Vorlage-Sammeldokument

Ratsversammlung Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03364 Status: öffentlich Beratungsfolge: Gremium Termin Zuständigkeit Dienstberatung des Oberbürgermeisters FA Finanzen BA Kulturstätten Ratsversammlung 14.12.2016 Beschlussfassung Eingereicht von Dezernat Kultur Betreff Wirtschaftsplan 2017 für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig Beschlussvorschlag: Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig für das Wirtschaftsjahr 2017 mit folgenden Eckwerten: - Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 40.716.000 € - Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 41.341.000 € - Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: -625.000 € - Summe des Mittelzu-/abflusses aus laufender Geschäftstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: -20.264.000 € - Summe des Mittelzu-/abflusses aus Investitionstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: -133.000 € - Summe des Mittelzu-/abflusses aus Finanzierungstätigkeit aus dem Liquiditätsplan: +20.195.000 € - Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen: 0 € - Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € - Höchstbetrag der Kassenkredite: 0 € Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen: Hinweis: Finanzielle Auswirkungen Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja, Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung Folgen bei Ablehnung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Im Haushalt wirksam Ergebnishaushalt Höhe in EUR wo veranschlagt 01.01.2017 31.12.2017 19.480.000 1.100.26.2.0.03 01.01.2017 31.12.2017 55.000 7.0000019.740 Einzahlungen Auszahlungen Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? Folgekosten Einsparungen wirksam Zu Lasten anderer OE bis Erträge Aufwendungen Finanzhaushalt von X von nein wenn ja, bis Höhe in EUR (jährlich) wo veranschlagt Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand Nach Durchführung der Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand (ohne Abschreibungen) Ergeb. HH Aufwand aus jährl. Abschreibungen Auswirkungen auf den Stellenplan Beantragte Stellenerweiterung: Beteiligung Personalrat nein wenn ja, nein ja, Vorgesehener Stellenabbau: X Sachverhalt: siehe Anlage Anlage: Wirtschaftsplan 2017 für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig Inhaltsverzeichnis 1 Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2017 ................................... 3 2 Grundlagen der Wirtschaftsplanung 2017 .............................................. 4 3 Gewandhaus 2017 – Künstlerische Planung ........................................... 5 4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung .................................... 7 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 Umsatzerlöse .................................................................................... 8 Sonstige betriebliche Erträge ............................................................. 10 Personalaufwand ............................................................................. 11 Materialaufwand / bezogene Leistungen .............................................. 12 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................... 13 5 Planung der Folgejahre ......................................................................15 5.1 5.2 5.3 5.4 Vorbemerkungen ............................................................................. 15 Geschäftsjahr 2018 .......................................................................... 16 Geschäftsjahre 2019 und 2020 .......................................................... 17 Erneuerung der Podien des großen Saals ............................................. 18 6 Erläuterungen zu den Leistungsdaten ..................................................19 7 Erläuterungen zum Finanz-/Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz...............19 8 Erläuterungen zu den haushaltsrelevanten Positionen ............................20 9 Anlage ............................................................................................20 10 Planungsformulare ............................................................................20 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 2 von 20 1 Vorbemerkungen und Rahmenbedingungen 2017 Eine wesentliche Grundlage für den Wirtschaftsplan 2017 ist die sich im städtischen Genehmigungsverfahren befindliche Finanzierungsvereinbarung für die Jahre 2016 bis 2020 (Beschlussvorlage Nr. VI-DS-01556). Diese regelt neben der Grundfinanzierung des Eigenbetriebes und der Zuschüsse für Instandhaltungen und Investitionen insbesondere den Ausgleich für zu erwartende Tarifsteigerungen. Der jüngst verabschiedete Tarifabschluss für den TVöD, der insbesondere eine Tariferhöhung von 2,4 % ab 01.03.2016 und von 2,35 % ab 01.02.2017 regelt, ist damit finanziell abgesichert. Eine Unterfinanzierung der tarifbedingten Personalkostensteigerungen wird demnach bis zum Jahr 2020 nicht mehr bestehen. Der Wirtschaftsplan 2017 fügt Teile einer fertigen (im März 2016 veröffentlichten) Spielzeit 2016/17 und einer noch „unfertigen“ Spielzeit 2017/18 zusammen. Bedingt durch die von der Spielzeit abweichende Wirtschaftsplanung sind die Planzahlen für den Zeitraum ab August 2017, die noch die in Planung befindlichen Konzerte 2017/18 betreffen, mit einigen Unsicherheiten behaftet. Die künstlerischen Entscheidungen, die für die Konzertsaison 2017/18 abschließend erst mit Beginn des Jahres 2017 getroffen werden, wirken sich noch bei den Ticketerlösen, Künstlerhonoraren, Marketingaufwendungen und den sonstigen veranstaltungsbezogenen Aufwendungen (insbesondere Besucherservice) aus. Die Konzertsaison 2017/18 steht ganz im Zeichen des Jubiläums „275 Jahre Gewandhausorchester“, der Amtseinführung des neuen Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons und des 90. Geburtstages des Ehrendirigenten des Gewandhausorchesters Herbert Blomstedt. Das im März 2018 zu feiernde Jubiläum wird künstlerisch die gesamte Konzertsaison 2017/18 prägen. Bereits in der Zeit vom 1. August bis 31. Dezember 2017 finden Uraufführungen von Werken statt, für die das Gewandhaus aus Anlass des Jubiläums Kompositionsaufträge erteilt hat. Außerdem werden Werke von Franz Schubert, Felix Mendelssohn Bartholdy, Anton Bruckner, Ludwig van Beethoven und Johannes Brahms aufgeführt, die vom Gewandhausorchester uraufgeführt wurden. Aus diesem Grund sind die Künstler- und Kompositionshonorare in der Konzertsaison 2017/18 höher als in einer normalen Konzertsaison. Ferner waren im Wirtschaftsplan 2017 Aufwendungen für die Erstellung einer Chronik des Gewandhausorchesters einzustellen. Die Amtseinführung des neuen Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons wird mit gesonderten Aktivitäten der Öffentlichkeits- und Pressearbeit (z. B. Broschüre und Imagefilm) flankiert, um dem Wechsel auf der wichtigsten Position des Gewandhauses und den damit verbundenen Beginn einer neuen Ära die gebührende öffentliche Aufmerksamkeit zu verschaffen. Für diese notwendigen Maßnahmen wurden Aufwendungen in Höhe von rund 450 T€ in den Wirtschaftsplan 2017 eingestellt. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 3 von 20 Die mit dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) verbundenen Ausweisänderungen, die auf einer Änderung der Definition der Umsatzerlöse in § 277 Absatz 1 HGB beruhen, sind im vorliegenden Wirtschaftsplan berücksichtigt worden. Dies hat zu einer deutlichen Ausweitung der Umsatzerlöse und Verringerung der sonstigen betrieblichen Erträge sowie zu Umgliederungen korrespondierender Aufwendungen von den sonstigen betrieblichen Aufwendungen zum Materialaufwand geführt. 2 Grundlagen der Wirtschaftsplanung 2017 Die Wirtschaftsplanung des Gewandhauses für das Jahr 2017 geht von folgenden Grundlagen aus:  Mittelzuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Finanz- und Ergebnishaushalt basieren auf der sich im Genehmigungsverfahren befindlichen Finanzierungsvereinbarung (Beschlussvorlage Nr. VI-DS-01556),  Amtseinführung des neuen Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons,  Aktivitäten aus Anlass des Jubiläums „275 Jahre Gewandhausorchester“,  Aktivitäten aus Anlass des 90. Geburtstages des Ehrendirigenten Herbert Blomstedt,  Durchführung des Konzertbetriebes entsprechend dem im Jahresheft veröffentlichten Konzertprogramm für die 236. Gewandhaus-Saison (2016/17),  Planung der den Spielplan 2017/18 betreffenden Aufwendungen und Erträge für den Zeitraum August bis Dezember 2017 auf Basis des derzeitigen Planungsstandes und der Erfahrungswerte bzw. Auslastungszahlen der Vorjahre,  nahezu gleichbleibendes Vermietungsgeschäft,  Durchführung von zwei Tourneen (Mai-Reise 2017 mit dem designierten Gewandhauskapellmeister Andris Nelsons mit Konzerten in Wien und Dortmund sowie eine große Welttournee anlässlich seines 90. Geburtstages und des Orchesterjubiläums mit Herbert Blomstedt im Herbst 2017 mit Konzerten in London, Paris, Luxembourg, Baden-Baden, Wien, Budapest, Sapporo, Yokohama, Tokio und Taipeh),  Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester und Leistungsverrechnung mit der Oper Leipzig gemäß Vereinbarung vom 15./30.03.2016,  Fortsetzung der Open Air-Konzerte im Rosental,  Mitwirkung am Bachfest, für die eine Sonderzuwendung der Stadt Leipzig in Höhe von 250 T€ zur Verfügung steht (ehemals Mendelssohn-Festtage),  Nichtbesetzung von zwei Planstellen,  Verzicht auf die Durchführung des Open Air-Konzerts „Klassik airleben auf dem Augustusplatz“. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 4 von 20 3 Gewandhaus 2017 – Künstlerische Planung Zweite Hälfte der 236. Gewandhaus-Saison 2016/2017 Erste Hälfte der 237. Gewandhaus-Saison 2017/2018 Die Saison 2016/2017 ist eine Saison ohne amtierenden Gewandhauskapellmeister. Der designierte Gewandhauskapellmeister Andris Nelsons wird sein Amt in der Saison 2017/2018 antreten, im Mai/Juni 2017 das Gewandhausorchester aber schon für drei Konzertwochen leiten. Die Programme spiegeln dabei bereits die Ausrichtung seines Repertoires und erste Schwerpunkte mit zeitgenössischer Musik, Bruckner, Mahler und Dvořák wider. Ehrendirigent Herbert Blomstedt wird im ersten Halbjahr 2017 mit zwei weiteren Programmen seinen Beethoven-Zyklus beenden, der im Sommer 2017 anlässlich seines 90. Geburtstages bei Accentus als CD-Box erscheinen wird. Als Gastdirigenten begrüßt das Gewandhausorchester im Jahr 2017 u. a. Semyon Bychkov, Jiří Bělohlávek, Andrés Orozco-Estrada, Alexander Shelley, Michael Sanderling, Franz WelserMöst und Dennis Russell Davies. Im Rahmen des Bachfestes 2017 ist ein Sonderkonzert des Gewandhausorchesters und des Monteverdi Choirs unter Leitung von John Eliot Gardiner zum Thema »Reformation« geplant. Weitere Beiträge des Gewandhauses zum Bachfest sind ein Konzert mit dem Monteverdi Choir und den Baroque Soloists, eine konzertante Aufführung des L’Orfeo von Monteverdi mit Jordi Savall in Kooperation mit dem Bachfest und als Abschluss die h-moll-Messe von J. S. Bach in der Thomaskirche unter Leitung von Ehrendirigent Herbert Blomstedt. Alexander Shelley wird in 2017 erneut die Open Air-Konzerte im Rosental dirigieren, seine Solisten sind die Star-Baritone Thomas Hampson und Luca Pisaroni mit dem Programm »No Tenors Needed«. Die Saison 2017/2018 feiert das Jubiläum „275 Jahre Gewandhausorchester“. Zu diesem Anlass ist eine Vielzahl von Sonderaktivitäten geplant, von denen einige schon in die zweite Jahreshälfte 2017 fallen. Anlässlich seines 90. Geburtstages und des Orchesterjubiläums wird Herbert Blomstedt im Herbst 2017 eine große Welttournee mit Stationen in London, Paris, Luxembourg, BadenBaden, Wien, Budapest, Sapporo, Yokohama, Tokio und Taipeh leiten. Zur Aufführung kommen sämtlich vom Gewandhausorchester uraufgeführte Werke, wie die Violinkonzerte von Mendelssohn Bartholdy und Brahms, Beethovens Tripelkonzert, Schuberts große C-DurSinfonie und das Brahms-Requiem. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 5 von 20 Andris Nelsons hat mit Jörg Widmann einen »Composer in Residence« für die Saison 2017/2018 benannt. Neben einer Auftragskomposition werden weitere Werke von Jörg Widmann im Großen Concert, in der Kammermusik und in der Reihe Musica Nova zu hören sein, zusätzlich wird Jörg Widmann auch als Klarinettist im Großen Concert und der Kammermusik zu Gast sein. Im November 2017 werden zwei Wochen lang Konzerte dem »Fokus Percussion« gewidmet sein: Martin Grubinger wird bei einem Percussion-Abend, der Audio Invasion und in Großen Concerten mitwirken. In einem weiteren Großen Concert-Programm werden in einem Werk für fünf Schlagzeuger und Orchester von Toru Takemitsu die Schlagzeuger des Gewandhausorchesters als Solisten zu erleben sein. Die erfolgreiche Klavierreihe und die Kooperation mit Steinway & Sons mit jungen Preisträgern werden fortgeführt. Die Klavierreihe im Großen Saal bietet 2017 Konzerte mit Radu Lupu, Lang Lang und Arcadi Volodos. In der Vokalreihe sind u. a. Ian Bostridge, die Estonian Voices und der Monteverdi Choir zu Gast. Ergänzt wird der Spielplan durch die Angebote der Kammermusik, Orgel und der GewandhausChöre sowie dem Angebot im Bereich der Salonmusik. Das Musikvermittlungsprogramm „Impuls“ wird mit bis zu 60 öffentlichen Konzerten in Schulen, Kindergärten und einer Vielzahl von Workshops, Projekten, Führungen und Probenbesuchen wieder ein großes Angebot für junge und neugierige Erstbesucher bereithalten. Ein besonderer Schwerpunkt der ImpulsArbeit liegt im Jahr 2017 auf interkulturellen Projekten (u. a. gemeinsame Workshops mit deutschen sowie geflüchteten Jugendlichen) und einem noch in Planung befindlichen nachhaltigen Projekt im Stadtteil Grünau. Im Leipziger Stadtteil Grünau sollen Konzerte in unterschiedlichen Formaten, Musikwerkstätten, und Probenbesuche stattfinden sowie ein langfristiges kreatives Projekt in Kooperation mit Stadtteil-Partnern vor Ort realisiert werden. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 6 von 20 4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2017 weist einen Fehlbetrag in Höhe von 625 T€ aus. Darin enthalten sind Abschreibungen auf das gewidmete Gebäude (545 T€), die nicht durch eine Auflösung von Sonderposten ausgeglichen werden. Der reine operative Verlust beträgt 80 T€. Im Zusammenhang mit der Amtseinführung des designierten Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons und der Jubiläumssaison 2017/2018 stehen nicht gedeckte Mehraufwendungen von rund 80 T€, die nicht durch das laufende Geschäft bzw. die geplanten, aber noch zu akquirierenden Drittmittel kompensiert werden können. Diese Mehraufwendungen sollen insgesamt aus dem positiven Jahresergebnis 2015 finanziert werden. Dies setzt jedoch einen Stadtratsbeschluss im Rahmen der Feststellung des Jahresabschlusses 2015 voraus. Die geplanten Gesamtaufwendungen betragen im Wirtschaftsjahr 2017 rund 41,3 Mio. €. Demgegenüber stehen geplante Eigeneinnahmen (inklusive der Leistungsverrechnung mit der Oper) von rund 20,5 Mio. €, was einer Eigenfinanzierungsquote von 49,6 %1 entspricht. Dieser Eigenfinanzierungsanteil bewegt sich auf einem für Kulturbetriebe außergewöhnlich hohen Niveau. Die städtischen Zuweisungen betragen im Planjahr insgesamt 20,2 Mio. €. Ein Vergleich der Planwerte 2017 mit den Prognosewerten 2016 ist aufgrund unterschiedlicher Konzertprogramme und des abweichenden Tourneegeschäftes (Tourneeorte, Anzahl der Konzerte und Dauer der Tourneen) sowie der unterschiedlichen Besetzung der Dirigenten und Solisten nur eingeschränkt möglich. Im Einzelnen werden die Planwerte nachfolgend erörtert. 1 Insbesondere durch die zu verzeichnenden tarifbedingten Personalkostensteigerungen sinkt die Eigenfinanzierungsquote im Planjahr 2017 erstmals unter 50 %. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 7 von 20 4.1 Umsatzerlöse Erw. 2016 Plan 2017 19.209 19.638 5.786 5.713 Vorverkaufsgebühren 130 130 Programmverkauf 111 130 Gastspiele 1.497 1.664 Vermietung (Veranstaltungen) 1.100 1.150 Orchesterleistung in der Oper 7.960 8.270 Sponsoring* 1.841 1.855 Werbung/Anzeigen* 163 160 Leistungen für Dritte* 396 356 Mieten und Pachten* 126 124 Medienerlöse* 61 61 Übrige* 38 26 (T€) Umsatzerlöse Kartenverkauf * Ausweisänderung nach BilRUG; bis 2015 wurden diese Positionen unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen Der Planung der Erlöse aus Kartenverkauf (inkl. Vorverkaufsgebühren) liegen Veranstaltungs- und Besucherzahlen zugrunde, die auf Basis des veröffentlichten Konzertprogramms 2016/17 und gebuchten Abonnements für 2016/17 berechnet wurden. Für die erste Hälfte der Konzertsaison 2017/18 wurden die Ticketerlöse auf Grundlage des derzeitigen Planungsstandes und der Auslastungszahlen der Vorjahre ermittelt. Für die Konzertsaison 2016/17 wurden zum gegenwärtigen Zeitpunkt bereits rund 12.400 Abonnements verkauft. Der Rückgang der Ticketerlöse gegenüber der Prognose 2016 ist in der unterschiedlichen Veranstaltungszahl und der andersartigen Zusammenstellung der Konzerte begründet. Tourneebedingt finden im Planjahr weniger Konzerte mit dem Gewandhausorchester statt (Planjahr 2017: 68 Konzerte, Erw. 2016: 74 Konzerte), die die stärkste Säule der Ticketerlöse darstellen. Darüber hinaus sind in den erwarteten Ticketerlösen 2016 zusätzliche Erlöse aus der Ausbuchung von Altgutscheinen in einer Größenordnung von 15 T€ enthalten. Im Übrigen verweisen wir auf unsere Ausführungen zu den geplanten Leistungsdaten im 6. Abschnitt. Basis der Erlöse aus Gastspielen sind die zum gegenwärtigen Zeitpunkt geplanten zwei Tourneen (Wien und Dortmund im Mai 2017 und die große Welttournee im Oktober/November 2017). Das Gewandhaus befindet sich bezüglich der geplanten Tourneen noch in der finalen Planungs- bzw. Vertragsphase. Bei den mit den Gastspielen verbundenen Positionen (Erlöse aus Gastspielen, Honorare und Reisekosten) kann es im Zuge der Endverhandlungen noch zu ergebniswirksamen Veränderungen bzw. Ausweisverschiebungen kommen, deren Auswirkungen auf das Jahresergebnis sich jedoch in einem kalkulierbaren Rahmen halten werden. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 8 von 20 Die Erhöhung der Gastspielerlöse im Vergleich zum Vorjahr ist auf eine höhere Anzahl an Konzerten im Zusammenhang mit dem Tourneegeschäft zurückzuführen. Insgesamt leisten die Gastspiele einen positiven Gesamtbeitrag zum Planergebnis 2017. Die Erlöse aus Vermietungen sind nahezu gleichbleibend auf dem Vorjahresniveau geplant. Den Planwerten liegen bereits zu rund 80 % feste bzw. kurz vor dem Abschluss stehende Mietverträge zugrunde. Dies entspricht einem Umfang von rund 900 T€ Vermietungserlösen. Insgesamt werden sich in den nächsten Monaten durch weitere Saalbuchungen bzw. durch Konkretisierungen von Mietanfragen (z. B. Buchung zusätzlicher technischer Leistungen) noch Änderungen im Wirtschaftsjahr ergeben. Für die Orchesterleistung in der Oper Leipzig werden Erlöse in Höhe von 8.270 T€ geplant. Grundlage ist die aktuelle Vereinbarung zur Verrechnung der Orchesterleistungen des Gewandhausorchesters in der Oper Leipzig vom 15./30.03.2016. Die Erhöhung gegenüber dem Vorjahr geht im Wesentlichen auf die berücksichtigten Tarifsteigerungen (+2,4 % ab 01.02.2017), an denen die Oper mit 39 % beteiligt wird, zurück. Die Erträge aus Sponsoring werden mit 1.855 T€ nahezu auf Vorjahresniveau geplant. Sie basieren zu einem großen Umfang auf mehrjährigen bzw. sich verlängernden Verträgen. Dennoch besteht das latente Risiko, dass Sponsoringverträge gekündigt bzw. nicht verlängert werden. Zusätzlich besteht das Risiko, dass nicht alle geplanten Sponsoringzuwendungen für die Open Air-Konzerte im Rosental generiert werden können. Die Leistungen für Dritte, die im Wesentlichen Weiterberechnungen von Leistungen des Gewandhauses im Rahmen des Vermietungsgeschäftes betreffen, werden in Höhe von 356 T€ geplant. Konkretisierungen von Mietanfragen können auch noch zu Veränderungen führen. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 9 von 20 4.2 Sonstige betriebliche Erträge Erw. 2016 Plan 2017 sonstige betriebliche Erträge 20.349 21.078 Zuwendungen Ergebnishaushalt 19.103 19.480 Zuwendungen Finanzhaushalt 104 55 Zuwendungen Dritter 197 660 Spenden 290 388 Auflösung Sonderposten 386 386 Übrige 269 108 (T€) Die Zuweisungen aus dem Finanz- und Ergebnishaushalt basieren auf der im Genehmigungsverfahren befindlichen „Vereinbarung über die inhaltlich-strategischen Rahmenbedingungen sowie Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020“, der sogenannten Finanzierungsvereinbarung (Beschlussvorlage Nr. VI-DS-01556). Im Einzelnen stellen sich die geplanten Zuweisungen wie folgt dar: (T€) Erw. 2016 Plan 2017 Zuweisungen Ergebnishaushalt 19.103 19.480 18.200 18.630 590 600 63 0 davon Sonderzuweisungen Mendelssohn-Festtage bzw. Bachfest 250 250 Zuweisungen Finanzhaushalt davon für den laufenden Geschäftsbetrieb davon für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen lfd. Jahr (Instandhaltungen) davon für nicht aktivierungsfähige Rest-Baumaßnahmen aus Vj. (Instandhaltungen) 104 55 davon für aktivierungsfähige Baumaßnahmen lfd. Jahr (Investitionen) 10 0 davon für aktivierungsfähige Rest-Baumaßnahmen aus Vj. (Investitionen) 44 0 davon für bewegliches Anlagevermögen 50 55 Die öffentlichen Zuwendungen Dritter (EU/Bund/Land) betreffen die avisierten Fördermittel der SAB Sächsische Aufbaubank, Dresden (SAB), die gemäß Entwurf des Bau- und Finanzierungsbeschlusses „Energetische Sanierung Fenster 2. Bauabschnitt (2016/2017) im Gewandhaus zu Leipzig“ in Höhe von 660 T€ für das Planjahr 2017 eingestellt wurden. Im laufenden Wirtschaftsjahr 2016 soll bereits ein erster Teilbetrag in Höhe von 170 T€ seitens der SAB für die energetische Sanierung der Fenster im 2. Bauabschnitt bereitgestellt werden. Die Auflösung der Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen wurde in Höhe der geplanten Abschreibungen auf dieses Anlagevermögen berücksichtigt. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 10 von 20 In den übrigen sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von 108 T€ sind insbesondere die Rückerstattungen von Instrumentenversicherungen und Postgebühren sowie die Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit und der Krankenkassen für Mitarbeiter in Altersteilzeit bzw. Mutterschutz enthalten. Der höhere Prognosewert für 2016 ist im Wesentlichen auf periodenfremde Erträge, zusätzliche Versicherungsentschädigungen für einen Instrumentenschaden und höhere Erstattungen Dritter für Personal, z. B. für Mitarbeiterinnen im Mutterschutz, zurückzuführen. 4.3 Personalaufwand (T€) Personalaufwand Erw. 2016 Plan 2017 25.547 26.328 Der Personalaufwand stellt im Planjahr 2017 einen Anteil von über 64 % der Gesamtaufwendungen dar. Die Personalkosten wurden auf Grundlage der bestehenden Tarifverträge und einer Stellenbesetzung von 271 Stellen, d. h. zwei nicht besetzten Stellen, ermittelt. Der Anstieg resultiert hauptsächlich aus der für 2017 zu berücksichtigenden Tarifsteigerung im TVöD in Höhe von 2,35 % ab 01.02.2017 und die adäquate Angleichung für die Beschäftigten im NV Bühne und die Musiker im TVK. Zurückzuführen ist der Anstieg gegenüber der Erwartung 2016 zudem auf Nichtbesetzungen im Orchester und temporär in anderen Bereichen, die sich im laufenden Geschäftsjahr 2016 bereits ergeben haben. Da eine feste Vollbesetzung mit Musikern und Mitarbeitern jedoch notwendig ist, um die anspruchsvollen Spielpläne in den drei Spielstätten Gewandhaus, Oper und Thomaskirche sowie die geplanten Sonderveranstaltungen und Gastspielreisen erfolgreich umsetzen zu können, werden auch weiterhin Probespiele für die vakanten Positionen im Orchester durchgeführt. Da auf Grundlage der Vorjahresentwicklungen und einer realistischen Einschätzung nicht mit einer vollen Stellenbesetzung geplant wird, bergen erfolgreiche Wiederbesetzungen allerdings das Risiko eines überplanmäßigen Personalaufwands. Nach der Novellierung des § 46 des Sächsischen Personalvertretungsgesetzes hat der Personalrat einen Anspruch auf die volle Freistellung eines Personalratsmitglieds, da das Gewandhaus mit Angestellten die für die Freistellung erforderliche Zahl von 275 Wahlberechtigten überschreitet. Da noch keine Klarheit darüber herrscht, ob der Personalrat von der Möglichkeit der bezahlten Freistellung Gebrauch machen wird, wurden vorsorglich zusätzliche Aufwendungen in Höhe von 32 T€ eingestellt. Dies deckt allerdings nur zu 50 % die Personalkosten ab, die bei einer Wiederbesetzung des durch die Freistellung unbesetzten Arbeitsplatzes entstehen würden. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 11 von 20 4.4 Materialaufwand / bezogene Leistungen Erw. 2016 Plan 2017 104 107 9.016 9.620 Honorare (inkl. Künstlersozialabgabe) 4.680 5.088 Veranstaltungsbezogene Dienstleistungen 1.844 1.867 Energie/Abwasser/Wasser 845 850 Orchesteraushilfen 317 315 LVB-Abgabe 124 128 1.062 1.251 145 121 (T€) RHB und bezogene Waren Bezogene Leistungen Vertriebsaufwand* GEMA-Gebühren* * Ausweisänderung nach BilRUG; bis 2015 wurden diese Positionen unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen In der Position Honorare in Höhe von 5.088 T€ werden die Künstlerhonorare einschließlich der Künstlersozialabgabe und die sonstigen Honorare z. B. für Fotografen, Grafiker, Stimmbildner und Korrepetitoren für den Gewandhauschor ausgewiesen. Die Bemessung der Honorare erfolgte auf der Grundlage der bereits veröffentlichten Konzertsaison 2016/17, der geplanten künstlerischen Besetzung der in den Monaten August bis Dezember 2017 stattfindenden Konzerte und der mit den Künstlern bereits getroffenen bzw. noch in Verhandlung befindlichen Honorarvereinbarungen. Berücksichtigt sind ferner die Honorare für die Tourneekonzerte. Die Aufwendungen für den Zeitraum August bis Dezember 2017 wurden auf Basis des derzeitigen Planungsstandes für die Saison 2017/18 und von Erfahrungswerten der Vorjahre angesetzt. Die Erhöhung der Honoraraufwendungen im Vergleich zum Vorjahr ist hauptsächlich auf eine höhere Anzahl an Konzerten im Zusammenhang mit dem Tourneegeschäft zurückzuführen. Die veranstaltungsbezogenen Dienstleistungen in Höhe von 1.867 T€ betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für den Besucherservice, die Gebäudereinigung, die Instrumententransporte, die Notenleihe, die Veranstaltungstechnik und Provisionen für Künstleragenturen im Zusammenhang mit dem Tourneegeschäft. In der Bemessung der Aufwendungen für Energie/Abwasser/Wasser in Höhe von 850 T€ für das Jahr 2017 sind die aktuellen Verbrauchswerte und Preise berücksichtigt worden. Die Höhe der LVB-Abgabe in 2017 (128 T€) bemisst sich nach dem mit den Leipziger Verkehrsbetrieben  beginnend ab der Spielzeit 2015/16  geschlossenen Dreijahresvertrag über die Beförderung von Veranstaltungsteilnehmern (sog. Kombiticket). Demnach zahlt das Ge- 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 12 von 20 wandhaus für die Fahrtberechtigung der Veranstaltungsbesucher basierend auf einer durchschnittlichen Gesamtbesucherzahl von 174.000 für die Spielzeit 2016/17 in Höhe von 0,73 € und für die Spielzeit 2017/18 in Höhe von 0,75 €. Wird die pauschalierte Anzahl ausgegebener Eintrittskarten (174.000) im Laufe einer gesamten Spielzeit um mehr als 5 % über-/oder unterschritten, erfolgt nach Abschluss einer solchen Gesamtspielzeit eine Nachberechnung des überzähligen bzw. unterschrittenen Teils. Im Vertriebsaufwand in Höhe von 1.251 T€ werden die Aufwendungen für Marketing (inkl. der Sachleistungen aus den Sponsoringverträgen) und Programmhefte ausgewiesen. Die Steigerung gegenüber der Prognose für 2016 steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Amtseinführung des designierten Gewandhauskapellmeisters Andris Nelsons und der Vorbereitung und dem Beginn der Jubiläumssaison 2017/18. Die GEMA-Gebühren in Höhe von 121 T€ wurden auf Basis der derzeitigen Veranstaltungsplanung für das Wirtschaftsjahr 2017 berechnet. 4.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen Erw. 2016 Plan 2017 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.314 4.251 Instandhaltungen 1.496 1.739 davon geförderte Baumaßnahmen 903 1.260 davon laufende Instandhaltungen (Wartungen etc.) 447 333 davon Instrumentenreparaturen 146 146 Sonstige Fremdleistungen 947 996 Verwaltungsaufwand 159 153 Reisekosten 707 607 Miete und Leasing 160 156 Zuführung Sonderposten 149 93 Übrige 696 505 (T€) Im Bereich der Instandhaltungen werden neben den von der Stadt Leipzig und der SAB Sächsische Aufbaubank, Dresden, geförderten Baumaßnahmen (1.260 T€, davon 660 T€ für die energetische Sanierung Fenster 2. Bauabschnitt) insbesondere die laufenden betriebsnotwendigen und vorgeschriebenen Wartungen an den technischen Anlagen, Instandhaltungen und Instrumentenreparaturen ausgewiesen. Im Planjahr 2017 sollen als geförderte Baumaßnahmen im Wesentlichen die energetische Fenstersanierung im Gewandhaus fortgesetzt sowie weitere Sanierungsarbeiten an den Sanitäranlagen und Rohrleitungsnetzen durchgeführt werden. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 13 von 20 Die sonstigen Fremdleistungen in Höhe von 996 T€ betreffen insbesondere die ITDienstleistungen der Fa. Lecos (rund 480 T€), den nicht veranstaltungsbezogenen Besucherservice mit dem Call-Center und der Gewandhauskasse (rund 125 T€) und den Wachdienst sowie Empfang (rund 150 T€). Darüber hinaus sind vor allem Dienstleistungen für den Marketing- und Vertriebsbereich und die Pressearbeit berücksichtigt. Die höheren Aufwendungen gegenüber der Prognose für 2016 betreffen insbesondere zusätzliche IT-Vorhaben z. B. die Implementierung einer neuen Archivsoftware und die Einrichtung eines Controllingmoduls im Veranstaltungsmanagementsystem EVIS. Die Reisekosten in Höhe von 607 T€ resultieren nahezu vollständig aus den geplanten Tourneen. Die Zuführung zum Sonderposten berücksichtigt Zugänge bezuschusster Investitionen ins Anlagevermögen, welche aus entsprechenden Zuweisungen der Stadt Leipzig finanziert werden. Die übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwendungen für Gebühren und Beiträge (130 T€, davon rd. 45 T€ Mitgliedsbeitrag für den Deutschen Bühnenverein, 40 T€ Gebühren aus Kreditkartenabrechnungen und 15 T€ für die Straßenreinigung und Abfallentsorgung), Versicherungsprämien (121 T€), Prüfungs-, Rechts- und Beratungskosten (115 T€) sowie Aufwendungen für Aus- und Weiterbildung (48 T€). Die höheren Aufwendungen in der Prognose 2016 sind hauptsächlich in periodenfremden Aufwendungen begründet. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 14 von 20 5 Planung der Folgejahre 5.1 Vorbemerkungen Künstlerhonorare und Ticketerlöse Die Hochrechnung der Künstlerhonorare und der Ticketerlöse beruht in der Mittelfristplanung für das Geschäftsjahr 2018 auf konkreten Programmplanungen und für die Geschäftsjahre 2019 und 2020 auf Festlegungen der Anzahl der Großen Concerte und des jeweiligen Umfangs der Konzerte in den Veranstaltungsreihen Klavier, Kammermusik, Vokal, Orgel, Chöre sowie Musica Nova. Personalaufwendungen Das Gewandhaus ist zur Erfüllung der Satzungsaufgaben prinzipiell auf eine volle Besetzung der im genehmigten Stellenplan ausgewiesenen Positionen im Gewandhausorchester, der künstlerischen Abteilungen, der Technik und der Verwaltung angewiesen. Gleichwohl geht die Personalkostenplanung auch für die Jahre 2018 bis 2020 von der Nichtbesetzung von zwei Stellen aus. Zur Unterschreitung des Stellenplans kommt es faktisch durch Langzeiterkrankungen, Elternzeitfreistellungen und Nichteinstellungen aufgrund nicht erfolgreich ausgegangener Probespiele bzw. ergebnisloser Bewerbungsverfahren für Verwaltungspositionen und technisches Personal. Da solche Umstände nicht planbar sind, besteht allerdings keine Garantie für die Personalkosteneinsparung in der in der Mittelfristplanung berücksichtigten Größenordnung. Sachkostensteigerungen Für die veranstaltungsbezogenen Dienstleistungen (insbesondere Besucherservice und Gebäudereinigung) werden in den Folgejahren Kostensteigerungen geplant, da von Tarifsteigerungen und einer Anhebung des Mindestlohnes auszugehen ist und die Dienstleister die daraus resultierenden höheren Lohnaufwendungen dem Gewandhaus gemäß den getroffenen Vertragsabreden weiterbelasten dürfen. Für den Bereich Informationstechnologie wird ein kontinuierlicher Kostenanstieg geplant, da zusätzliche Datenverarbeitungsmodule für das Personal- und Veranstaltungswesen sowie den Bereich Controlling vorgesehen sind. In den übrigen Aufwandspositionen wurde aufgrund der Erwartung niedriger Inflationsraten auch in den kommenden Jahren von der Berücksichtigung allgemeiner Kostensteigerungen abgesehen. Kostensteigerungen müssten ggf. durch andere Maßnahmen kompensiert werden. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 15 von 20 5.2 Geschäftsjahr 2018 Das Geschäftsjahr 2018 steht im Zeichen des Jubiläums „275 Jahre Gewandhausorchester“, der Amtseinführung von Gewandhauskapellmeister Andris Nelsons und des 90. Geburtstages des ehemaligen Gewandhauskapellmeisters Herbert Blomstedt. Diese aus einer regulären Konzertsaison herausragenden Ereignisse bestimmen das Zahlenwerk des Geschäftsjahres 2018. 2018 feiert das 1743 von sechzehn Kaufleuten gegründete Gewandhausorchester sein 275jähriges Bestehen. Der Gründungstag der Konzertgesellschaft „Großes Concert“ ist der 11. März 1743 und gilt als „Geburtsstunde“ des Gewandhausorchesters. Das Gewandhausorchester ist damit das älteste bürgerliche Sinfonieorchester der Welt. Die Konzertsaison 2017/18 feiert das Jubiläum mit Konzerten und Begleitprojekten, die der großen musikhistorischen Bedeutung dieses Ereignisses gerecht werden sollen. Sichtbar wird dies in der besonders hochkarätigen Auswahl von Solisten für die Großen Concerte (u.a. Lang Lang, Jonas Kaufmann, René Flemming, Hélène Grimaud), der hohen Anzahl von Uraufführungen und der Berufung von Jörg Widmann zum „Composer in Residence“ sowie den Auftritten der Wiener und der Berliner Philharmoniker. Der Schwerpunkt der Jubiläumsaktivitäten wird in den Monaten Februar und März 2018 liegen. Darüber hinaus sind die Fortführung der Chronik des Gewandhausorchesters – die zum 250. Geburtstag veröffentlichte Dokumentation der Geschichte des Orchesters endet am 11. März 1993 - und eine Ausstellung Bestandteile der Jubiläumsfeierlichkeiten. In der Jubiläumssaison 2017/18 tritt Maestro Andris Nelsons das Amt des Gewandhauskapellmeisters an. Mit einer Sonderpublikation und einem Imagefilm wird die bei einem derart wichtigen Anlass gebotene bundesweite und internationale Aufmerksamkeit unterstützt. Da die Aufwendungen für das Jubiläum und die Amtseinführung des neuen Gewandhauskapellmeisters in einem regulären Haushalt des Gewandhauses nicht abgebildet werden können, wurde in Höhe von 300 T€ eine Sonderzuweisung der Stadt geplant. Die Betriebsleitung hat am 18. August 2016 einen förmlichen Antrag auf Sondermittel gestellt. Mit der Verwaltung fanden hierzu mehrere Gespräche statt. Die Bereitstellung der Mittel im Jahr 2018 soll aus dem Budget für Jubiläumsveranstaltungen der Stadt Leipzig erfolgen. Für das Jubiläum wurden darüber hinaus mäzenatische Zuwendungen in Höhe von 140 T€ und Sponsorenzuwendungen in Höhe von 120 T€ eingestellt. Die Betriebsleitung ist zuversichtlich, für die beiden herausragenden Ereignisse im Geschäftsjahr 2018 großzügige Unterstützung bei Unternehmen, Stiftungen und Mäzenen zu finden. Der hohe Betrag der Spenden (510 T€) erklärt sich ferner aus geplanten Zuwendungen der Gesellschaft der Freunde des Gewandhauses zu Leipzig e. V. in Höhe von 115 T€ für die Anschaffung der kleinen Saalorgel. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 16 von 20 Auch nach Einstellung einer städtischen Sonderzuweisung und der erhöhten Drittmittel verbleibt allerdings noch ein Fehlbetrag von 80 T€. Diesen Jahresverlust kann das Gewandhaus aus dem im Geschäftsjahr 2015 erzielten Überschuss in voller Höhe ausgleichen. 5.3 Geschäftsjahre 2019 und 2020 Nach den jubiläumsbedingt höheren Ticketerlösen und Honoraraufwendungen im Geschäftsjahr 2018 werden sich die Ticketerlöse auf rund 6 Mio. € und die Honoraraufwendungen (ohne Gastspiele) auf rund 4,3 Mio. € in den Jahren 2019 und 2020 einpendeln. Im Zahlenwerk des Geschäftsjahres 2019 wirkt sich die umfangreiche Gastspieltätigkeit aus. Das Gewandhausorchester führt Tourneen in Europa (Januar sowie August/September 2019), in Asien (Mai 2019) und in den USA (Oktober 2019) durch. Aufgrund der längeren Dauer der Gastspiele und der hohen Zahl der Auftritte (2019: 38 Konzerte, 2016: 18 Konzerte) liegen die Gastspielerlöse und -aufwendungen deutlich über denen der Jahre 2018 und 2020. Zur Finanzierung der Tourneen müssen Sponsorenzuwendungen in Höhe von 170 T€ eingeworben werden. Mit der umfangreichen Gastspieltätigkeit erfüllt das Gewandhausorchester den in § 2 Absatz 1 Ziffer 1 niedergelegten Auftrag der Betriebssatzung. Die internationale Ausrichtung des Gewandhausorchesters wird im Arbeitsprogramm Leipzig 2020 deutlich unterstrichen. Die Finanzierung der Konzerte im Rahmen von „Klassik airleben im Rosental“, die den Bürgern und den Gästen der Stadt das Erlebnis des Gewandhausorchesters bei freiem Eintritt ermöglicht, stellt das Gewandhaus auch in den Geschäftsjahren 2019 und 2020 vor große Herausforderungen. Bei den hohen Aufwendungen für die Infrastruktur (Bühnen- und Hinterbühnenbereich, Ton-, Licht- und Videotechnik, Sanitäreinrichtungen und Sicherheitsvorkehrungen) bestehen keine Kürzungspotentiale, da die hohe Zahl von 30.000 Besuchern pro Konzert das unverrückbare Richtmaß für die Herrichtung des Veranstaltungsgeländes ist. Die Aufwendungen von rund 500 T€ können zwar immerhin zu fast 35% aus Sponsoringerlösen gedeckt werden. Gleichwohl verbleibt eine beträchtliche Finanzierungslücke, die die Betriebsleitung veranlasst hat, eine Sonderzuweisung der Stadt in Höhe von 75 T€ in die Wirtschaftspläne 2019 und 2020 einzustellen. Die Betriebsleitung wird im ersten Halbjahr 2018 einen entsprechenden Antrag auf diese Sonderzuweisung stellen. Die Wirtschaftspläne berücksichtigen eine Erhöhung der Eintrittspreise zum 1. August 2019. Eine Preiserhöhung um rund 6% ist nach einer Stabilität der Ticketpreise über einen Zeitraum von drei Spielzeiten zur Finanzierung der Kostensteigerungen bei den Künstlerhonoraren, den Vergütungen der Dienstleistungen in den Bereichen Besucherservice, Reinigung und Wachdienst aufgrund gestiegener Tariflöhne und Mindestlohn sowie der wachsenden Aufwendungen für den Bereich IT unumgänglich. Für die vom Stadtrat zu beschließende Entgel09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 17 von 20 terhöhung wird das Gewandhaus zu gegebener Zeit den Vorschlag einer neuer Entgeltordnung in das Beschlussverfahren bringen. Da die Preiserhöhung im Jahr 2019 lediglich für fünf Monate wirken würde, wurden für dieses Geschäftsjahr Ticketmehrlöse lediglich in Höhe von 80 T€ eingestellt. Im Geschäftsjahr 2020 konnten die Ticketerlöse um 200 T€ erhöht werden, da die höheren Ticketpreise eine ganzjährige Wirkung entfalten. Die Wirtschaftspläne für die Jahre 2019 und 2020 sind unter Berücksichtigung der Eintrittspreiserhöhung, einer städtischen Sonderzuweisung für die Rosental-Konzerte und der Einstellung höherer Sponsorenerlöse und mäzenatischer Zuwendungen ausgeglichen. 5.4 Erneuerung der Podien des großen Saals Die Betriebsleitung sieht eine hohe Dringlichkeit für die Sanierung der Bühne des Großen Saales. Der weit vorangeschrittene Verschleißzustand, die vorhandenen gravierenden technischen Mängel, das Fehlen von Ersatzteilen und das allein aufgrund des noch bestehenden Bestandschutzes geduldete Nichtvorhandensein einer zweiten Sicherheitseinrichtung (Bremse) machen eine Erneuerung der unverändert seit der Inbetriebnahme des Gebäudes im Jahr 1981 genutzten Podien unausweichlich. Die Erneuerung ist zudem erforderlich, da die Bühne den heutigen Anforderungen an ein Orchesterpodium bei weitem nicht mehr genügt. Eine der Leistungsphase 2 der HOAI entsprechende Vorplanung für das neue Orchesterpodium, das mit in Teilsegmenten verfahrenen Hubpodien einen dem jeweiligen Konzertprogramm angepassten Aufbau einer gestuften Orchesterlandschaft erlaubt, liegt vor. Sie beinhaltet die Beschreibung der technischen Parameter der Bühne, der baulichen Umsetzung, der Bauzeit und der Baukosten. Die Erneuerung der Bühne, die als Investitionsmaßnahme einzuordnen ist, könnte unter Rücksichtnahme auf den Spielbetrieb in zwei verlängerten Sommerschließzeiten in den Jahren 2019 und 2020 durchgeführt werden. Die Planungs- und Baukosten belaufen sich auf insgesamt 3 Mio. €. Die Aufwendungen würden sich auf die Jahre 2017 bis 2020 verteilen, wobei mit 1,72 Mio. € in 2019 und mit 860 T€ in 2020 die größten Kostenblöcke zu finanzieren wären. Die vollständige Finanzierung einer so großen Baumaßnahme ist aus Eigenmitteln nicht möglich, zumal vorhandene und neu hinzukommende Rücklagen und Gewinnvorträge für die Sanierung der Abwasser- und Elektroleitungen verwendet werden müssten. Die Betriebsleitung wird sich im Einklang mit der Finanzierungsvereinbarung 2016 bis 2020 um Sonderzuweisungen für bauliche Maßnahmen bemühen. Dies soll zeitnah geschehen, da zusätzlich zur ohnehin bestehenden Spielpause von sechs Wochen in den Jahren 2019 und 2020 jeweils weitere sechs Wochen gesperrt werden müssten und damit auch diese Zeit für die Durchführung von Eigen- und Mietveranstaltungen nicht zur Verfügung stünden. Die Mieterlöse würden sich in 2019 und 2020 um jeweils 125 T€ reduzieren. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 18 von 20 6 Erläuterungen zu den Leistungsdaten Das Gewandhaus plant im Jahr 2017 und damit in der zweiten Hälfte der 236. Saison (vom 1. Januar bis zum 31. Juli 2017) und der ersten Hälfte der 237. Saison (vom 1. August bis zum 31. Dezember 2017) ein Angebot von insgesamt 308 künstlerischen Eigenveranstaltungen (Vorjahr: 330) mit rund 217.000 Besuchern (Erwartung 2016: rund 208.000). Die zahlreichen und mannigfaltigen nicht künstlerischen sowie Miet- und Kooperationsveranstaltungen sind in dieser Übersicht nicht enthalten. Mit dem Gewandhausorchester sind insgesamt 68 Veranstaltungen (Grosse Concerte im Gewandhaus, Aufführungen in der Thomaskirche und Open Air-Konzerte) geplant. 7 Erläuterungen zum Finanz-/Liquiditätsplan sowie zur Planbilanz Die Finanz- und Liquiditätsplanung des Gewandhauses folgt im Wesentlichen der Entwicklung der Gewinn- und Verlustrechnung. Außer den Abschreibungen und den Erträgen sowie Aufwendungen aus der Entwicklung der Sonderposten und Rückstellungen sind grundsätzlich alle Aufwendungen und Erträge vorbehaltlich der stichtagsbedingten Forderungen und Verbindlichkeiten zahlungswirksam. Das Gewandhaus plant das Wirtschaftsjahr 2017 mit einem durchschnittlichen Liquiditätsbestand von 7,1 Mio. €. Die Planbilanz wird auf der Aktivseite entscheidend durch das Anlagevermögen und den Forderungsbestand bestimmt. Den geplanten Investitionen ins Anlagevermögen (133 T€) stehen planmäßige Abschreibungen von insgesamt 991 T€ gegenüber, so dass sich das Anlagevermögen im Planjahr 2017 um 858 T€ auf 23.311 T€ reduzieren wird. Der Forderungsbestand enthält im Wesentlichen die Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus dem Cash Pool und kurzfristigen Geldanlagen. Die Passivseite wird vor allem durch das Eigenkapital bestimmt. Die Kapitalrücklage reduziert sich entsprechend der geplanten Entnahme in Höhe der Abschreibungen auf das gewidmete Gebäude (545 T€). Ausgenommen der langfristigen Pensionsrückstellungen sind alle sonstigen Rückstellungen kurz- bzw. mittelfristig. Die Verbindlichkeiten des Gewandhauses für laufende Geschäftsfälle werden im Wesentlichen konstant erwartet und sind kurzfristig. Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten sind insbesondere Einnahmen für bezahlte Abonnementverträge und Kartenverkäufe sowie Sponsoring für Veranstaltungen nach dem Stichtag berücksichtigt. 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 19 von 20 8 Erläuterungen zu den haushaltsrelevanten Positionen Die haushaltsrelevanten Positionen des Gewandhauses betreffen im Wesentlichen die Zuweisungen aus dem Ergebnis- und Finanzhaushalt für den laufenden Geschäftsbetrieb (18.630 T€) und die geplanten Investitionen/Instandhaltungen (655 T€) sowie die Sonderzuweisungen (250 T€). Aufgrund des negativen operativen Planergebnisses 2017 verringert sich das Eigenkapital des Gewandhauses um 80 T€. In Höhe der Gebäudeabschreibungen (545 T€) ist die avisierte Entnahme aus der Kapitalrücklage im Folgejahr berücksichtigt. 9 Anlage Entwicklung der Eigenfinanzierungsquote im Mehrjahresvergleich 10 Planungsformulare Erfolgsplan/Gewinn- und Verlustrechnung Leistungsdaten Finanzplan Liquiditätsplan Haushaltsrelevante Positionen Planbilanz Personalplan Investitionsplan Instandhaltungsplan 09.09.2016 Gewandhaus zu Leipzig Seite 20 von 20 Anlage Entwicklung der Eigenfinanzierungsquote im Mehrjahresvergleich Eigenerträge * Plan 2020 TEUR Plan 2019 TEUR Plan 2018 TEUR Plan 2017 TEUR Plan 2016 TEUR Ist 2015 TEUR Ist 2014 TEUR Ist 2013 TEUR Ist 2011/12 TEUR Ist 2010/11 TEUR Ist 2009/10 TEUR 21.969 23.109 22.473 20.521 20.154 21.246 20.480 19.369 20.196 20.696 18.060 37.577 36.186 37.396 33.797 51,5% 55,8% 55,3% 53,4% Gesamtaufwendungen 43.331 44.057 43.433 41.341 40.047 41.019 41.209** Eigenfinanzierungsquote 50,7% 52,5% 51,7% 49,6% 50,3% 51,8% 49,7% * Gesamterträge abzüglich Zuwendungen der Stadt Leipzig und Dritter ** Die einmaligen periodenfremden Aufwendungen aus den Zuführungen zum Sonderposten für Vorjahre (1.135 T€) sind nicht berücksichtigt. Gewandhaus zu Leipzig/Wirtschaftsplan 2017 vom 09.09.2016 A Erfolgsplan / GuV Lfd. Nr. 1. Angaben in vollen TEURO Umsatzerlöse 2. Gewandhaus zu Leipzig 2017 bis 2020 Ist 2015 17.183 Erwartung 2016 19.209 Planjahr 2017 19.638 Quartal 1 2017 4.521 Quartal 2 2017 4.907 Quartal 3 2017 3.389 Quartal 4 2017 6.822 2018 21.469 Folgejahre 2019 22.283 2020 21.184 Bestandsveränderungen FE/UE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 a) Bestandserhöhungen 0 0 0 0 0 0 3. b) Bestandsverminderungen Sonstige betriebliche Erträge 23.999 20.350 21.078 4.776 5.022 5.381 5.900 21.339 21.231 21.609 I. Gesamtleistung 41.182 39.559 40.716 9.296 9.929 8.769 12.721 42.808 43.515 42.794 Materialaufwand 8.875 9.120 9.727 2.201 2.861 1.675 2.990 10.854 10.694 10.126 105 104 107 35 27 25 19 107 107 107 8.770 9.016 9.620 2.165 2.833 1.650 2.971 10.747 10.587 10.019 5. a) RHB und bezogene Waren b) bezogene Leistungen 6. Personalaufwand 24.281 25.547 26.328 6.689 6.769 6.421 6.447 26.822 27.437 28.052 a) Löhne und Gehälter 20.676 21.790 22.506 5.718 5.787 5.489 5.511 23.000 23.568 24.125 3.927 b) soziale Abgaben 7. 3.604 3.757 3.822 971 983 932 936 3.822 3.869 ‐ davon für Altersversorgung 822 840 880 220 220 220 220 900 920 940 Abschreibungen 933 991 991 248 248 248 248 991 991 991 a) auf immat. AV und auf SAV 951 921 931 951 238 238 238 238 951 951 b) auf VG des Umlaufvermögens 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) Sonderverlustkonto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 60 40 10 10 10 10 40 40 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.984 4.314 4.251 544 719 952 2.035 4.721 4.891 4.117 ‐492 d) auf GWG's ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis 109 ‐414 ‐580 ‐386 ‐668 ‐527 1.001 ‐580 ‐498 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 65 50 20 0 0 0 20 20 20 20 III. Finanzergebnis IV. Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag VI. Ergebnis nach Steuern 14. Sonstige Steuern VII. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag ‐65 ‐50 ‐20 0 0 0 ‐20 ‐20 ‐20 ‐20 44 ‐464 ‐600 ‐386 ‐668 ‐527 981 ‐600 ‐518 ‐512 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 ‐464 ‐600 ‐386 ‐668 ‐527 981 ‐600 ‐518 ‐512 ‐118 25 25 2 1 0 22 25 25 25 163 ‐489 ‐625 ‐388 ‐668 ‐528 959 ‐625 ‐543 ‐537 163 ‐489 ‐625 ‐388 ‐668 ‐528 959 ‐625 ‐543 ‐537 0 2.225 545 0 0 0 545 545 545 545 Gesamtaufwendungen 41.019 40.047 41.341 9.685 10.598 9.297 11.762 43.433 44.057 43.331 Gesamterträge 41.182 39.559 40.716 9.296 9.929 8.769 12.721 42.808 43.515 42.794 Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr Entnahme Rücklagen Einstellung Rücklagen VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust Nachrichtlich Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter (Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung Entnahme Kapitalrücklage Ergebnis ohne Zuwendungen Stadt Leipzig Gewandhaus zu Leipzig Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 1. UP Umsatzerlöse Planjahr 2017 Quartal 1 2017 Quartal 2 2017 Quartal 3 2017 Quartal 4 2017 Folgejahre 2019 2018 2020 19.209 19.638 4.521 4.907 3.389 6.822 21.469 22.283 21.184 5.889 5.786 5.713 1.514 1.487 716 1.997 6.280 5.900 5.920 davon Vorverkaufsgebühren 136 130 130 34 33 16 47 120 120 120 davon Programmverkauf 101 111 130 34 34 20 42 130 130 130 davon Gastspiele 2.253 1.497 1.664 0 254 0 1.409 2.628 3.572 2.433 davon Vermietung 1.210 1.100 1.150 430 200 100 420 1.150 1.150 1.150 davon Orchesterleistung in der Oper 7.593 7.960 8.270 2.068 2.068 2.068 2.068 8.480 8.680 8.870 davon Sponsoring (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 1.841 1.855 220 690 311 634 1.955 2.005 1.835 davon Werbung/Anzeigen (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 163 160 60 27 43 30 160 160 160 davon Leistungen für Dritte (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 396 356 125 63 42 126 356 356 356 davon Mieten und Pachten (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 126 124 31 31 31 31 124 124 124 davon Medienerlöse (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 61 61 0 15 31 15 61 61 61 davon übrige (bis 2015 Ausweis unter sbE) 0 38 26 5 6 11 5 26 26 26 UP Sonstige betriebliche Erträge 23.999 20.350 21.078 4.776 5.022 5.381 5.900 21.339 21.231 21.609 davon Zuwendungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 19.269 19.103 19.480 4.658 4.658 5.258 4.908 20.170 20.345 20.765 davon Zuwendungen Stadt Leipzig Finanzhaushalt 565 104 55 0 55 0 0 165 60 60 davon Zuwendungen Dritter 101 197 660 0 0 0 660 0 0 0 2.413 290 388 2 190 5 191 510 332 290 davon Auflösungen von Sonderposten 383 386 386 97 97 97 97 386 386 386 davon aus Leistungen für Dritte 424 0 0 0 0 0 0 0 0 0 davon Mieten und Pachten 129 0 0 0 0 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 108 davon Sponsoring / Spenden / Werbung davon Medienerlöse 5a. Erwartung 2016 17.183 davon Kartenverkauf 4. Ist 2015 davon übrige 668 269 108 20 23 22 44 108 108 UP RHB und bezogene Waren 105 104 107 35 27 25 19 107 107 107 i. W. Fachbedarf und Verbrauchsmaterialien 105 104 107 35 27 25 19 107 107 107 UP bezogene Leistungen 8.770 9.016 9.620 2.165 2.833 1.650 2.971 10.747 10.587 10.019 davon Honorare 5.517 4.680 5.088 1.204 1.413 723 1.748 5.886 5.913 5.459 davon veranstaltungsbezogene Dienstleistungen 1.994 1.844 1.867 367 749 247 504 2.151 2.187 2.069 davon Energie/Abwasser/Wasser 856 845 850 213 213 213 213 850 850 850 davon Orchesteraushilfen 278 317 315 75 75 70 95 315 315 315 davon LVB‐Abgabe 5b. 8. 124 124 128 32 32 32 32 131 134 137 davon Vertriebsaufwand (bis 2015 unter sbA) 0 1.062 1.251 235 336 335 345 1.268 1.068 1.068 davon GEMA‐Gebühren (bis 2015 unter sbA) 0 145 121 40 16 30 35 146 121 121 UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.984 4.314 4.251 544 719 952 2.035 4.721 4.891 4.117 davon Instandhaltung (lfd. und Bau) 2.299 1.496 1.739 79 83 573 1.005 1.173 1.173 1.173 davon Sonstige Dienstleistungen (nicht VA‐bezogen) 1.060 947 996 247 245 230 274 995 988 988 139 159 153 36 43 31 43 153 153 153 davon Verwaltungsaufwand davon Vertriebsaufwand 840 0 0 0 0 0 0 0 0 0 davon Reisekosten 891 707 607 23 170 10 404 1.448 1.845 1.071 davon Miete/Leasing 202 160 156 53 35 32 35 156 156 156 davon Zuführungen zu SoPo 693 149 93 0 55 0 38 280 60 60 davon übrige 859 696 505 106 89 75 235 515 515 515 Leistungsdaten Lfd. Gewandhaus zu Leipzig Nr. Großer Saal Besucher Großer Saal zahlende Besucher Großer Saal Gesamtplätze im Zeitraum Großer Saal Anzahl Vorstellungen Großer Saal Erlöse aus Eintritt Großer Saal Mendelssohnsaal Besucher Mendelssohnsaal zahlende Besucher Mendelssohnsaal Gesamtplätze im Zeitraum Mendelssohnsaal Anzahl Vorstellungen Mendelssohnsaal Erlöse aus Eintritt Mendelssohnsaal Veranst. außer Haus Besucher Veranst. außer Haus zahlende Besucher Veranst. außer Haus Gesamtplätze im Zeitraum Veranst. außer Haus Anzahl Vorstellungen Veranst. außer Haus Erlöse aus Eintritt Veranst. außer Haus Gesamt Besucher gesamt zahlende Besucher gesamt Gesamtplätze im Zeitraum gesamt Anzahl Vorstellungen gesamt Erlöse aus Eintritt gesamt nachrichtlich: Veranst. mit Gewandhausorchester Besucher Veranst. mit Gewandhausorchester zahlende Besucher Veranst. mit Gewandhausorchester Gesamtplätze im Zeitraum Veranst. mit Gewandhausor Anzahl Vorstellungen mit Gewandhausorchester Erlöse aus Eintritt mit Gewandhausorchester 2017 Ist 2015 Erwartung 2016 Planjahr 2017 bis Quartal 1 2017 Quartal 2 2017 Quartal 3 2017 Quartal 4 2017 2018 2020 Folgejahre 2019 2020 1 1 1 1 1 149.196 139.827 209.094 134 5.015 147.703 137.364 208.593 126 4.997 135.822 127.673 170.489 109 4.972 38.990 36.651 46.815 29 1.444 36.332 34.152 50.929 32 1.255 21.350 20.069 22.824 12 700 39.150 36.801 49.921 36 1.573 146.437 137.651 175.796 115 5.563 145.117 136.410 171.133 112 5.183 137.769 129.503 163.823 108 5.203 1 1 1 1 1 20.901 19.127 33.654 80 243 20.831 19.165 32.428 80 237 18.615 17.312 30.588 70 224 4.910 4.566 8.622 19 58 6.200 5.766 9.318 21 81 425 395 502 1 7 7.080 6.584 12.146 29 78 16.155 15.024 27.800 61 199 16.155 15.024 27.800 61 199 16.155 15.024 27.800 61 199 1 1 1 1 1 86.102 9.132 87.279 145 504 39.880 4.200 40.991 124 538 62.780 9.006 62.710 129 516 1.595 565 1.940 38 6 54.643 3.461 54.158 37 157 300 0 300 12 0 6.242 4.980 6.312 42 353 62.160 8.417 62.380 128 518 62.160 8.417 62.380 128 518 62.160 8.417 62.380 128 518 1 1 1 1 1 256.199 168.086 330.027 359 5.761 208.414 160.728 282.012 330 5.771 217.217 153.991 263.787 308 5.713 45.495 41.782 57.377 86 1.508 97.175 43.379 114.405 90 1.493 22.075 20.464 23.626 25 707 52.472 48.365 68.379 107 2.005 224.752 161.092 265.976 304 6.280 223.432 159.851 261.313 301 5.900 216.084 152.944 254.003 297 5.920 1 1 1 1 1 199.835 124.073 210.897 79 4.864 151.836 120.202 160.828 74 4.843 164.590 104.715 172.492 68 4.577 33.300 31.302 37.356 20 1.177 78.938 24.202 80.934 19 1.082 21.350 20.069 22.824 12 700 31.002 29.142 31.378 17 1.618 179.408 118.644 190.796 78 5.131 186.096 124.930 194.600 80 5.325 176.846 116.235 185.388 75 5.100 Finanzplan (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Gewandhaus zu Leipzig B Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ ‐/+ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 3. + + ‐ ‐ + + ‐ ‐ + + ‐ + ‐ ‐ ‐ Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor Zuwendungen [Zuschüsse/Zuweisungen]) Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV Zunahme/Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Gewinn/Verlust aus Abgang von AV Zinsaufwendungen/Zinserträge Sonstige Beteiligungserträge Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten Ertragssteueraufwand/‐ertrag Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV Auszahlungen für Investitionen immat. AV Einzahlungen aus Abgängen SAV Auszahlungen für Investitionen SAV Einzahlungen aus Abgängen FAV Auszahlungen für Investitionen FAV Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Erhaltene Zinsen Erhaltene Dividenden Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) Dritter Rückzahlungen von Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und ‐ Minderheitsgesellschafter +/‐ Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag +/‐ Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit 4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel 5.1. Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 5.2. Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) 5.3. Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode 5.4. liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 2017 bis 2020 Ist 2015 Erwartung 2016 Planjahr 2017 2018 Folgejahre 2019 2020 ‐19.107 ‐19.762 ‐20.820 ‐20.960 ‐20.948 ‐21.362 933 ‐372 ‐383 991 0 ‐237 991 ‐91 ‐293 991 ‐110 ‐106 991 ‐60 ‐326 991 ‐60 ‐326 395 ‐110 0 0 0 0 ‐608 ‐290 0 0 0 0 1 65 0 0 0 0 0 0 0 ‐19.075 8 50 0 0 0 0 0 0 0 ‐19.350 0 20 0 0 0 0 0 0 ‐71 ‐20.264 0 20 0 0 0 0 0 0 ‐76 ‐20.241 0 20 0 0 0 0 0 0 ‐79 ‐20.402 0 20 0 0 0 0 0 0 ‐80 ‐20.817 0 0 6 ‐712 0 0 0 0 0 ‐173 0 0 0 0 0 ‐133 0 0 0 0 0 ‐320 0 0 0 0 0 ‐100 0 0 0 0 0 ‐100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐706 0 0 0 0 0 ‐173 0 0 0 0 0 ‐133 0 0 0 0 0 ‐320 0 0 0 0 0 ‐100 0 0 0 0 0 ‐100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.847 19.100 19.535 20.335 20.405 20.825 377 197 660 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 21.227 1.445 6.529 7.974 7.699 275 0 0 19.296 ‐227 7.974 7.747 7.447 300 0 0 20.195 ‐202 7.747 7.545 7.245 300 0 0 20.335 ‐226 7.545 7.319 7.019 300 0 0 20.405 ‐97 7.319 7.223 6.923 300 0 0 20.825 ‐92 7.223 7.131 6.831 300 Liquidität (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Gewandhaus zu Leipzig Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ +/‐ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 3. + + ‐ ‐ + + ‐ ‐ + + ‐ + ‐ ‐ ‐ ‐ +/‐ +/‐ 4. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 2017 Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis (vor Zuwendungen ‐20.820 [Zuschüsse/Zuweisungen]) Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 991 Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐91 ‐293 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die 0 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die 0 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 20 Zinsaufwendungen/Zinserträge 0 Sonstige Beteiligungserträge 0 Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0 Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen 0 Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen ‐71 Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐20.264 Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 Auszahlungen für Investitionen immat. AV 0 Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 Auszahlungen für Investitionen SAV ‐133 Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 Auszahlungen für Investitionen FAV 0 Einzahlungen aus Abgängen aus dem 0 Konsolidierungskreis 0 Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Erhaltene Zinsen 0 Erhaltene Dividenden 0 Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐133 Finanzierungstätigkeit 0 Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 0 Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) Dritter Rückzahlungen von Zuwendungen (Zuschüsse/Zuweisungen) Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. Angaben in vollen TEURO Nov. Dez. ‐1.682 ‐1.682 ‐1.682 ‐1.794 ‐1.794 ‐1.794 ‐1.928 ‐1.928 ‐1.928 ‐1.536 ‐1.536 ‐1.536 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐14 83 ‐8 ‐14 83 ‐8 ‐14 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐32 83 ‐8 ‐19 83 ‐8 ‐19 83 ‐8 ‐19 0 0 ‐350 0 0 700 0 0 0 0 0 ‐350 0 0 ‐350 0 0 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.639 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.639 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐18 ‐2.357 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.733 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.733 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐18 ‐700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.886 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.886 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐18 ‐1.903 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.480 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐1.480 0 20 0 0 0 0 0 0 ‐18 ‐1.828 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 ‐11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19.535 1.553 1.553 1.553 1.571 1.571 1.571 1.753 1.753 1.753 1.636 1.636 1.636 660 0 0 0 0 0 0 0 0 0 220 220 220 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.195 ‐202 7.747 7.545 7.245 300 0 0 0 0 0 0 0 1.553 ‐98 7.747 7.649 7.349 300 0 0 0 0 0 0 0 1.553 ‐98 7.649 7.552 7.252 300 0 0 0 0 0 0 0 1.553 ‐815 7.552 6.736 6.436 300 0 0 0 0 0 0 0 1.571 ‐173 6.736 6.564 6.264 300 0 0 0 0 0 0 0 1.571 ‐173 6.564 6.391 6.091 300 0 0 0 0 0 0 0 1.571 859 6.391 7.250 6.950 300 0 0 0 0 0 0 0 1.753 ‐144 7.250 7.106 6.806 300 0 0 0 0 0 0 0 1.753 ‐144 7.106 6.962 6.662 300 0 0 0 0 0 0 0 1.753 ‐162 6.962 6.800 6.500 300 0 0 0 0 0 0 0 1.856 364 6.800 7.164 6.864 300 0 0 0 0 0 0 0 1.856 364 7.164 7.528 7.228 300 0 0 0 0 0 0 0 1.856 17 7.528 7.545 7.245 300 Lfd. Nr. 1. 2. 3. Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig Gewandhaus zu Leipzig Angaben in vollen TEURO Veränderung Eigenkapital Erhöhung (+)/Verminderung (‐) Eigenkapital Investitionszuschüsse Einzahlung aus Investitionszuschüssen Zuschüsse Ertrag aus Zuschüssen Einzahlung aus Zuschüssen 2017 Ist 2015 Erw. 2016 Planjahr 2017 2018 bis 2020 Folgejahre 2019 2020 163 ‐489 ‐625 ‐625 ‐543 ‐537 215 60 55 165 60 60 19.269 20.888 19.040 19.040 19.480 19.480 20.170 20.170 20.345 20.345 20.765 20.765 Bilanz 2017 Gewandhaus zu Leipzig Pos. A. Ist 2015 Angaben in vollen TEURO Aktiva Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte Planjahr 2017 Folgejahre 2019 2018 2020 24.987 24.169 23.311 22.640 21.749 20.858 5 8 7 6 5 4 24.982 24.161 23.304 22.634 21.744 20.854 0 0 0 0 0 0 9.533 9.592 9.416 9.246 9.209 9.178 7 7 7 7 7 7 II. FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 9.251 9.285 9.109 8.939 8.902 8.871 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.365 1.685 1.685 1.685 1.685 1.685 2. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 7.763 7.450 7.274 7.104 7.068 7.036 123 150 150 150 150 150 275 300 300 300 300 300 3. Sonstige Vermögensgegenstände IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Erwartung 2016 bis 2020 Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva 73 70 70 70 70 70 34.594 33.831 32.797 31.957 31.028 30.106 21.011 20.548 19.923 19.298 18.756 18.219 Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage E. 0 0 0 18.883 18.338 17.793 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Andere Gewinnrücklagen D. 0 19.428 III. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag C. 0 19.973 IV. Gewinnrücklagen 1. Satzungsmäßige Rücklagen B. 0 22.198 0 0 0 0 0 0 ‐1.350 1.064 1.121 1.040 961 963 VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 163 ‐489 ‐625 ‐625 ‐543 ‐537 Sonderposten zur Finanzierung des SAV 4.555 4.317 4.024 3.918 3.592 3.266 1. 4.555 4.317 4.024 3.918 3.592 3.266 2.226 2.226 2.135 2.025 1.965 1.905 910 845 785 725 665 605 0 0 0 0 0 0 1.316 1.381 1.350 1.300 1.300 1.300 4.137 4.075 4.050 4.050 4.050 4.050 0 0 0 0 0 0 1.036 1.050 1.025 1.025 1.025 1.025 Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln Rückstellungen 1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3. Verbindlichkeiten ggü. Gemeinde/and. Eigenbetrieben 4. Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten 347 300 300 300 300 300 2.754 2.725 2.725 2.725 2.725 2.725 2.665 2.665 2.665 2.665 2.665 2.665 34.594 33.831 32.797 31.957 31.028 30.106 0 0 0 0 0 0 Personal 2017 bis 2020 Gewandhaus zu Leipzig Zeilen‐ Nr. Ist 2015 A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen zum Ende des Zeitraumes B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen Vollzeitäquivalente (VZÄ)/Vollkräfte (VK) Auszubildende 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 C: Aufgliederung der VZÄ/VK Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) Gewandhausdirektion Konzertbüro/Musikvermittlung/Organist Gewandhausarchiv Verwaltungsdirektion Personalbüro Orchester und ‐büro Chor Marketing Vertrieb Betriebsbüro/Veranstaltungstechnik Finanz‐ und Rechnungswesen Gebäudetechnik Klima/Heizung/Sanitär Elektro/Beleuchtung Haushandwerker Sicherheitstechnik/Telekommunikation Allgemeine Dienste Praktikanten abzügl. pauschale Kürzung Summe darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Stellen Nachrichtlich: Beamte Erwartg. 2016 Planjahr 2017 Folgejahre 2019 2018 2020 276 288 288 288 288 288 271,50 263,59 4,00 284,92 272,23 3,83 288,00 275,50 4,00 288,00 275,50 4,00 288,00 275,50 4,00 288,00 275,50 4,00 Ist 2015 Planjahr 2017 Erwartg. 2016 Folgejahre 2019 2018 2020 4,88 7,63 3,00 2,88 3,00 181,13 5,34 6,19 8,66 11,75 5,72 1,75 5,00 3,25 4,00 2,00 5,43 2,00 0,00 4,88 8,85 3,00 2,88 2,81 187,85 5,50 6,75 8,54 11,98 5,54 1,92 5,00 3,58 4,00 2,00 5,24 2,00 0,00 4,88 7,88 3,00 3,38 3,00 190,00 5,50 6,75 8,63 12,00 5,75 2,00 5,00 4,00 4,00 2,00 5,75 4,00 ‐2,00 4,88 7,88 3,00 3,38 3,00 190,00 5,50 6,75 8,63 12,00 5,75 2,00 5,00 4,00 4,00 2,00 5,75 4,00 ‐2,00 4,88 7,88 3,00 3,38 3,00 190,00 5,50 6,75 8,63 12,00 5,75 2,00 5,00 4,00 4,00 2,00 5,75 4,00 ‐2,00 4,88 7,88 3,00 3,38 3,00 190,00 5,50 6,75 8,63 12,00 5,75 2,00 5,00 4,00 4,00 2,00 5,75 4,00 ‐2,00 263,59 28,00 272,32 37,00 275,50 27,00 275,50 27,00 275,50 27,00 275,50 27,00 geplante Stellen 2017 271 geplante Stellen 2018 271 geplante Stellen 2019 271 geplante Stellen 2020 271 0,0 0,0 0,0 0,0 vorge‐ tat‐ sehene sächlich Stellen besetzte besetzte Stellen Stellen zum 30.6. 2015 2016 262 272 270 0,0 0,0 0,0 Investitionen 2017 Gewandhaus zu Leipzig Lfd. Nr. Bezeichnung Bau‐ und Finanzierungsbeschluss "4. Bauabschnitt Brandschutz 2014…" Bau‐ und Finanzierungsbeschluss "5. Bauabschnitt Brandschutz 2015…" Errichtung einer Sprachbeschallungsanlage im Großen Saal (FöMi‐Anteil)* lfd. Investitionen ins Anlagevermögen Planungskosten für 2017 Geleistete Anzahlungen auf Anlagevermögen (Continuo‐Orgel) Fertigstellung Continuo‐Orgel übrige Bau‐Investitionen * der Eigenanteil in Höhe von 161 T€ wurde im Rahmen des Bau‐ und Finanzierungsbeschlusses 2014 realisiert Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsprojekte 2018 Summe übrige Investitionsprojekte 2019 Summe übrige Investitionsprojekte 2020 Summe gesamt Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil Gesamt 820 295 121 355 10 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 202 0 0 0 1.841 Erwartg. bis incl. 2015 820 251 121 87 0 0 0 0 Erwartg. Planjahr 2016 2017 bis 2020 Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Folgejahre restl. 2018 2019 2020 Jahre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 60 60 0 0 0 0 0 0 115 0 0 110 0 0 0 44 0 50 10 38 0 0 0 0 0 55 0 38 0 0 12 30 40 40 40 40 1.290 173 133 320 100 100 0 1.123 141 0 26 105 38 0 30 55 38 0 40 165 115 0 40 60 0 0 40 60 0 0 40 0 Instandhaltungsplan 2017 bis 2020 Gewandhaus zu Leipzig Instandhaltungsbeträge je Projekt Planjahre Lfd. Nr. Bezeichnung Gesamt 5. Bauabschnitt Brandschutz 2015, Rauchhauben und 6.Bauabschnitt Brandschutz 2016 und sonstige Sanierg Bau‐Instandhaltungen 2017 bis 2019* Fortsetzung energetische Fenstersanierung (2. BA) lfd. Instandhaltungen (i. W. verpflichtende Wartungen Instrumentenreparaturen Erwartung 2016 2017 2018 2019 2020 restl. Jahre 63 590 2.090 1.220 2.061 730 63 590 0 250 447 146 0 0 290 970 333 146 0 0 600 0 427 146 0 0 600 0 427 146 0 0 600 0 427 146 6.754 1.496 1.739 1.173 1.173 1.173 0 3.053 830 0 2.871 653 170 0 673 600 660 0 479 600 0 0 573 600 0 0 573 600 0 0 573 0 * Rest aus 2017 (310 T€) in Fortsetzung energetische Fenstersanierung (2. BA) enthalten Summe gesamt Finanzierung durch Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil (bzw. Zuwend. lfd. Geschäft)