Vorlage-Sammeldokument

Ratsversammlung Informationsvorlage Nr. VI-DS-03423 Status: öffentlich Beratungsfolge: Gremium Termin Zuständigkeit Dienstberatung des Oberbürgermeisters Verwaltungsausschuss Ratsversammlung 14.12.2016 Information zur Kenntnis Eingereicht von Oberbürgermeister Betreff 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2016 Die Ratsversammlung nimmt den 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2016 zur Kenntnis. Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen: nicht relevant Sachverhalt: siehe Anlagen Anlagen: VI-DS-03423 Anlage 1 (ZV allgemein) VI-DS-03423 Anlage 2 a (23 BB LE 2016) VI-DS-03423 Anlage 2 b (Lageberichte) VI-DS-03423 Anlage 3 (BB KISA) VI-DS-03423 Anlage 4 (BB ZAW) VI-DS-03423 Anlage 5 (BB ZVNL) 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2016 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig 2016 Beteiligungsberichte der Zweckverbände Gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 3 der SächsGemO sind dem Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig die Beteiligungsberichte der Zweckverbände, deren Mitglied die Gemeinde ist, als Anlage beizufügen. Angaben bezüglich der Zweckverbände selbst sind im Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig enthalten. Insgesamt kommen vier Beteiligungsberichte von Zweckverbänden in Frage. Folgende drei Berichte, die der Stadt Leipzig zum Zeitpunkt vorliegen, werden dem Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig als Anlage beigelegt: Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen, Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen, Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig. Der Beteiligungsbericht des Zweckverbandes für Wasserversorgung und Abwasserbehandlung LeipzigLand, liegt aktuell noch nicht vor und wird gesondert als Information zur Kenntnis gegeben. Der Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig erstellt keinen Beteiligungsbericht. Stadt Leipzig Seite 1 von 1 23. BETEILIGUNGS2016 BERICHT 1 1. Einleitung 2.2. Ver- und Entsorgung 9 Vorwort 10 Zielsetzung und Aufbau 12 Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 17 Organigramm Beteiligungen 21 Organigramm Zweckverbände 23 Übersicht über die Jahresabschlussprüfer 24 Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen 28 Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2015 64 Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 67 Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 70 European Energy Exchange AG 72 Agricultural Commodity Exchange GmbH 73 Cleartrade Exchange Pte Ltd. 74 Cleartrade Exchange UK Ltd. 75 Index Marketing Solutions Ltd. 76 EEX Link GmbH 77 EEX Power Derivatives GmbH 78 EMCC European Market Coupling Company GmbH i. L. 79 European Commodity Clearing AG 80 European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. 81 EPEX Spot SE 82 APX Holding B.V. 83 EPEX Spot Schweiz AG 84 J. V. Epex-Soops B.V. 85 Gaspoint Nordic A/S 86 Global Environmental Exchange GmbH 87 Powernext S.A. 88 store-x Storage Capacity Exchange GmbH 89 Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 92 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 96 Bau + Service Leipzig GmbH 99 LSI GmbH 100 GbR Fernwasser SachsenAnhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 101 Sportbäder Leipzig GmbH 104 Wassergut Canitz GmbH 107 LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 110 KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 112 envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 2. Unternehmensdarstellungen 2.1. Wohnungsbau und -verwaltung 34 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 38 HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 40 IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 42 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG 44 KAV Beteiligungsgesellschaft mbH 45 LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG i. L. 47 LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG 49 LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 52 LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 54 LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 55 LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 56 LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 59 WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 114 VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 116 VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft 119 Stadtreinigung Leipzig 122 Stadtwerke Leipzig GmbH 126 8KU GmbH 127 ELG Leipzig GmbH 129 Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 132 FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 133 GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 137 GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 138 GPEC Ekspert Sp. z o.o. 139 GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 140 GPEC Serwis Sp. z o.o. 141 GPEC STAROGARD Sp. z o.o. 142 GPEC TCZEW Sp. z o.o. 143 Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. 144 Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. 145 Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 147 Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 148 ennovatis GmbH i. L. 149 SAG Abwicklungs AG i. L. 150 Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 153 LAS GmbH 156 Meter1 GmbH & Co. KG 159 Meter1 Verwaltung GmbH 161 Natur21 GmbH 163 Netz Leipzig GmbH 166 PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH 168 RETIS Leipzig GmbH 170 SWL Beteiligungs GmbH 172 Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 174 Solarpark Pritzen GmbH 175 Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 176 WEO GmbH & Co. KG 178 JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG 179 WEO Verwaltungs GmbH 180 WV Energie AG 3 2.3. Verkehr 184 Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 188 beka GmbH 191 IFTEC GmbH & Co. KG 194 Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH 195 LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 198 Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 201 Servicegesellschaft Saale mbH 202 Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 205 LeoBus GmbH 208 LIB Verwaltungs-GmbH 210 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 213 Mitteldeutsche Flughafen AG 216 Flughafen Dresden GmbH 219 Flughafen Dresden Service GmbH 220 Flughafen Leipzig/Halle GmbH 223 FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH 224 PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 227 FLD Flughafendienste Deutschland GmbH 228 Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 2.4. Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung 232 Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 235 Invest Region Leipzig GmbH 238 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 241 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 243 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 246 Leipziger Messe GmbH 249 FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH 252 fairgourmet GmbH 255 Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 4 258 LMI – Leipziger Messe International GmbH 261 MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 264 WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 267 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer 269 Leipzig Tourist Service e. V. 270 Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 273 LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 276 LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 279 LGH Service GmbH 282 BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 285 Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 2.5. Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung 290 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 293 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 296 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 299 L2 agentur für taten GmbH 302 Klinikum St. Georg gGmbH 306 Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag – GDEKK 307 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 310 Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gemeinnützige GmbH Medizinisches Versorgungszentrum St. Georg Leipzig 311 SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH 312 St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 315 St. Georg IT Gesellschaft mbH 318 St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 321 St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 324 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 327 Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 330 Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 333 Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 336 Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 2.6. Kultur 340 Felix-MendelssohnBartholdy-Stiftung 343 Gewandhaus zu Leipzig 347 Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 350 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 353 Oper Leipzig 357 Schauspiel Leipzig 360 Stiftung Bach-Archiv Leipzig 363 Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 366 Theater der Jungen Welt Leipzig 369 Zoo Leipzig GmbH 2.7. Dienstleistungen für die Stadt Leipzig 374 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 377 Lecos GmbH 380 ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG 381 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 3. Zweckverbände 387 Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 389 Abwasserzweckverband Oberer Lober 391 DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung 393 Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA 395 Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 397 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 399 Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 401 Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land 403 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 405 Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 406 Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 408 Zweckverband Parthenaue 410 Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 4. Anhang 415 Rechtsformen städtischer Beteiligungen 417 Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe 420 Erläuterungen der Bilanzund Leistungskennzahlen 422 Bildnachweis 424 Impressum Anlage Datenträger mit den Lageberichten der Unternehmen und Zweckverbände 5 1. EINLEITUNG 7 Vorwort Sehr geehrte Damen und Herren, Leipzig wächst weiter – und das wesentlich stärker, als es noch vor wenigen Jahren zu erwarten war. Mit dem kontinuierlichen Einwohnerzuwachs – der auch eine klare Anerkennung der Attraktivität der Stadt ist – verbinden sich besondere Chancen, aber auch Herausforderungen. Bei deren Realisierung und Bewältigung spielen unsere städtischen Unternehmen, Eigenbetriebe und Zweckverbände eine wichtige Rolle. Sie übernehmen für die Bürgerinnen und Bürger wichtige Aufgaben, insbesondere auf den Gebieten der Daseinsvorsorge und Grundversorgung. Daneben sind sie maßgebliche Akteure zur Umsetzung stadtstrategischer Ziele, aber auch Arbeit- und Auftraggeber und damit Wirtschaftsfaktor am Standort Leipzig. Im Zusammenhang mit der Ankunft von Asylsuchenden haben die kommunalen Unternehmen und Betriebe beispielsweise ad-hoc agiert und wesentlich bei der Unterbringung und Versorgung der ankommenden Menschen mitgewirkt. Aber auch zukunftsgerichtete Überlegungen und Maßnahmen der Kommunalwirtschaft sind essenziell für die weitere positive Entwicklung unserer Stadt. Beispielsweise wurde im Jahr 2015 in einer Zusammenarbeit aus öffentlicher Hand, Wohnungsmarktakteuren und städtischer Wohnungsbaugesellschaft das wohnungspolitische Konzept der Stadt Leipzig fortgeschrieben und damit die Zielstellungen zur Sicherung von ausreichendem, nachfragegerechtem und bezahlbarem Wohnraum in allen Gebieten der Stadt fixiert. Im Fokus standen dabei nicht nur soziale Stabilität und Vielfalt, sondern auch nachhaltige Lebensqualität für die Bürgerinnen und Bürger unserer Stadt. Ich danke ausdrücklich den Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern unserer städtischen Unternehmen, Eigenbetriebe und Zweckverbände, die mit ihrer Arbeit im zurückliegenden Jahr wirtschaftliche Erfolge für die Stadt Leipzig sowie wertvolle Leistungen und Dienstleistungen für die Leipziger Bürgerinnen und Bürger erbracht haben. Und natürlich gilt mein Dank auch den Mitarbeitern und Mitarbeiterinnen der bbvl, die mit ihrer engagierten Arbeit die kommunalen Unternehmen und die Verwaltung unterstützt haben. Der vorliegende, im Auftrag der Stadt Leipzig durch die bbvl erstellte Beteiligungsbericht 2016 gibt den Stadträten sowie interessierten Bürgerinnen und Bürgern transparent einen umfassenden Überblick über das städtische Beteiligungsportfolio und einen Einblick in die damit verbundenen unternehmensbezogenen Aktivitäten und Erfolgsfaktoren. Neben wesentlichen Bilanzdaten und Leistungskennzahlen werden die Finanzbeziehungen zur Stadt dargestellt und erläutert. Burkhard Jung Oberbürgermeister der Stadt Leipzig Leipzig, im Juni 2016 Ich wünsche Ihnen, liebe Leserinnen und Leser, eine interessante Lektüre mit dem 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig. Vorwort – Einleitung 9 Zielsetzung und Aufbau Für jede sächsische Gemeinde besteht auf Grundlage der Sächsischen Gemeindeordnung (SächsGemO) seit 1. April 2003 die Verpflichtung, einen Beteiligungsbericht zu erstellen. Die Stadt Leipzig kommt diesem Anliegen des Gesetzgebers schon seit vielen Jahren freiwillig nach. So wurde der erste Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig bereits für das Wirtschaftsjahr 1993 erarbeitet. Mit dem vorliegenden Bericht wurde nunmehr der 23. Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig erstellt. Die Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH als Beteiligungsmanager der Stadt Leipzig und deren 100-prozentige Tochter hat seitdem den Umfang und die Qualitätsstandards für die Aufbereitung und Zusammenführung eines Beteiligungsberichts über die kommunalen Unternehmen kontinuierlich weiterentwickelt. Die Pflicht zur Aufstellung und die Inhalte des Beteiligungsberichts ergeben sich aus den Regelungen des § 99 SächsGemO. Dabei wird das Ziel verfolgt, einen Beitrag zur Transparenz der Stadtverwaltung hinsichtlich ihrer Aufgabenerfüllung durch ausgegliederte, organisatorisch und finanzwirtschaftlich verselbständigte Organisationseinheiten zu leisten. Als öffentlich zugängliches Medium soll der Beteiligungsbericht interessierten Bürgerinnen und Bürgern fundierte Einblicke in die wirtschaftliche Betätigung ihrer Stadt geben. Des Weiteren sollen dem Stadtrat die zur Kontrolle und Wahrnehmung der Verantwortung benötigten Informationen zugänglich gemacht werden. Der Beteiligungsbericht stellt insofern einen wichtigen Baustein innerhalb des Systems der Beteiligungssteuerung der Stadt Leipzig dar. Er erfüllt, aufbauend auf den Jahresabschlüssen der Beteiligungen der Vorjahre, überwiegend dokumentarische Funktion. Aufgrund des Gesetzes zur Fortentwicklung des Kommunalrechts vom 28. November 2013 (SächsGVBl. Nr. 15/2013 vom 13. Dezember 2013, S. 822) wurde unter anderem die Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen geändert. Mit der Novellierung änderte sich auch der Umfang der Informationspflichten im Beteiligungsbericht. Demnach sind gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO alle Eigenbetriebe abzubilden sowie die Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts, an denen die Gemeinde unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Gleichermaßen ist über Zweckverbände, deren Mitglied die Gemeinde ist, Bericht zu erstatten. Unter Nutzung der vom Gesetzgeber eingeräumten Übergangsfrist bis zum Jahr 2016 wird unter unmittelbaren Unternehmen die 1. Beteiligungsebene und unter mittelbaren Unternehmen die 2. Beteiligungsebene verstanden. Neben dieser Vorgabe hat sich die Stadt Leipzig aber auch im aktuellen Beteiligungsbericht dazu verpflichtet, die 3. und 4. Beteiligungsebene (Urenkel und Ururenkel aus Sicht der Stadt) aufzunehmen und jeweils Mindestangaben wie allgemeine Stammdateninformationen zu veröffentlichen. Somit werden im Beteiligungsbericht 2016 insgesamt Aussagen zu rund 170 Einrichtungen getroffen. Abweichend dazu erfolgen keine Einzeldarstellungen der Tochterunternehmen der WV Energie AG aufgrund des sehr geringen Beteiligungsanteils der Stadt Leipzig (0,01 %). Eine Übersicht über die Beteiligungen kann der Darstel- 10 Einleitung – Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts lung der WV Energie AG entnommen werden (Organigramm). Gemäß § 99 Abs. 3 Nr. 2 und 3 SächsGemO sind im Beteiligungsbericht für Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts, an denen die Gemeinde unmittelbar oder mittelbar mit mindestens 25 % beteiligt ist, die wichtigsten Bilanz- und Leistungskennzahlen abzubilden und zu bewerten, das heißt Kennzahlen, die eine Beurteilung der Vermögenssituation, der Kapitalstruktur, Liquidität, Rentabilität und des Geschäftserfolgs des Unternehmens zulassen. Diese Kennzahlen werden zusätzlich gleichermaßen für  die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig,  die Mitteldeutsche Flughafen AG einschließlich deren Töchter sowie für  die Stadtwerke Leipzig GmbH, Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH (Urenkel bzw. 3. Ebene aus Sicht der Stadt Leipzig) dargestellt. In der nachfolgenden Tabelle wird gezeigt, in welchem Umfang der Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig über die Vorgaben des § 99 der Sächsischen Gemeindeordnung hinaus Informationen bietet. Der vorliegende Beteiligungsbericht enthält – soweit verfügbar – die Daten der geprüften Jahresabschlüsse per 31. Dezember 2015 bzw. bei Unternehmen mit abweichendem Wirtschaftsjahr die Daten zum Ende des Wirtschaftsjahres 2014/15. In Fällen, in denen die geprüften Abschlüsse noch nicht vorlagen, wurden nach Möglichkeit die ungeprüften bzw. vorläufigen Abschlüsse verwendet. Dies ist im Bericht entsprechend gekennzeichnet. Im Einleitungsteil des Beteiligungsberichts der Stadt Leipzig werden die Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts (1. und 2. Beteiligungsebene), die Eigenbetriebe und die Zweckverbände im Überblick dargestellt. So findet der Leser im Organigramm eine Aufstellung dieser Unternehmen, sortiert nach der jeweiligen Wirtschaftsbranche. Die Einzeldarstellung der Beteiligungen ist rechtsformabhängig im Wesentlichen in folgende Rubriken untergliedert:  Allgemeine Angaben (Stammdateninformationen)  Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck bzw. Aufgaben oder Stiftungszweck  Eigentümerziele der Stadt Leipzig  Bewertung der Kennzahlen Die Lageberichte der Unternehmen sind in elektronischer Form auf einem Datenträger zu finden, der dem Beteiligungsbericht beigefügt ist. Sie entsprechen vollständig dem jeweils vom Unternehmen übermittelten Bericht. Inhalte des Beteiligungsberichtes Vorgaben laut § 99 SächsGemO Beteiligungsbericht der Stadt Leipzig Zu den privatrechtlichen Beteiligungen, Eigenbetrieben und Zweckverbänden (Abs. 2 Nr. 1–3):  Stammdaten wie Rechtsform, Gegenstand und Zweck, Kapital und Anteile sowie  Finanzbeziehungen  Lagebericht inklusive voraussichtlicher Entwicklungen. Die geforderten Informationen gemäß § 99 Abs. 2 Nr. 1–3 einschließlich Informationen zu den Unternehmensorganen werden zu allen dargestellten Unternehmen (1. und 2. Beteiligungsebene) einschließlich Eigenbetrieben und Zweckverbänden ausgewiesen. Bei der 3. und 4. Beteiligungsebene werden vorzugsweise die StammdaDarüber hinaus bei privatrechtlichen ten aufgeführt. Eine umfassendere Beteiligungen von mindestens 25 % Darstellung der 3. Beteiligungsebene aus Sicht der Stadt Leipzig erfolgt (Abs. 3 Nr. 1–3):  Informationen zu den Unterneh- beim LVV-Konzern. Zusätzlich werden Bilanz- und Leismensorganen (Stammdaten) tungskennzahlen (Abs. 3) für die  Ausweis der wichtigsten BilanzEigenbetriebe, die Mitteldeutsche und Leistungskennzahlen einFlughafen AG einschließlich deren schließlich Bewertung Töchter sowie für die Enkelunter Erläuterung wesentlicher Sachnehmen der LVV Leipziger Versorverhalte aus dem Lagebericht gungs- und Verkehrsgesellschaft der Geschäftsführung. mbH (Urenkel bzw. 3. Ebene aus Sicht der Stadt Leipzig) dargestellt und bewertet. Um die Handhabbarkeit und Übersichtlichkeit des Beteiligungsberichts weiter zu verbessern, ist die bbvl ständig bemüht, Hinweise und Anregungen aufzugreifen. Für Kritik und Zuspruch aus dem Kreis der Nutzerinnen und Nutzer möchten wir uns an dieser Stelle im Voraus bedanken. Zielsetzung und Aufbau des Beteiligungsberichts – Einleitung 11 Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 Die Stadt Leipzig ist Trägerin bzw. Gesellschafterin zahlreicher Eigen- und Beteiligungsunternehmen in öffentlicher sowie in privater Rechtsform. Diese Unternehmen erbringen Dienstleistungen in den Bereichen Wohnungsbau und -verwaltung, Verund Entsorgung, Verkehr, Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung, Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung sowie Kultur. Grundlage dieser wirtschaftlichen Betätigung sind neben den allgemeinen gesellschaftsrechtlichen Vorgaben die Normen, welche im Dritten Abschnitt des Vierten Teils der Sächsischen Gemeindeordnung (§§ 94a–102 SächsGemO) aufgeführt sind. Demnach darf die Stadt Leipzig zur Erfüllung ihrer Aufgaben ein wirtschaftliches Unternehmen nur dann errichten, übernehmen, unterhalten, wesentlich verändern oder sich unmittelbar oder mittelbar daran beteiligen, wenn der öffentliche Zweck dies rechtfertig, das Unternehmen in Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungsfähigkeit der Gemeinde und zum voraussichtlichen Bedarf steht und der Zweck nicht besser und wirtschaftlicher durch einen privaten Dritten erbracht werden kann (§ 94a Abs. 1 SächsGemO). Diese elementaren Gründungsvoraussetzungen waren und sind bei allen in diesem Bericht dargestellten Unternehmen im Sinne der sächsischen Gemeindeordnung erfüllt. Gleiches gilt für die nach § 96 SächsGemO mit besonderen Gründungsvoraussetzungen verbundenen Unternehmen in privater Rechtsform. Diese sind nur dann zulässig, wenn durch die Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrages bzw. der Satzung die Erfüllung der Aufga- Beteiligungsportfolio der Stadt Leipzig gemäß § 99 Abs. 1 SächsGemO (Die Angaben zum Umfang des Portfolios entsprechen dem Stichtag 30.06.2016. Abweichungen bzgl. der Abbildung im Beteiligungsbericht sind aufgrund dessen Stichtages 31.12.2015 nicht auszuschließen.) Eigenbetrieb AG GmbH unmittelbar (1. Beteiligungsebene) 10 3 22 2 13 50 mittelbar (2. Beteiligungsebene) 0 6 36 5 0 47 mittelbar (3., 4. + 5. Beteiligungsebene) 0 3 47 9 0 59 10 12 105 16 13 156 insgesamt GmbH & ZweckSumme Co. KG verband Zugänge im Portfolio 2015 APX Holding B.V. Cleartrade Exchange UK Ltd. EEX Link GmbH EPEX Spot Schweiz AG Gaspoint Nordic A/S Index Marketing Solutions Ltd. Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH Powernext S.A. Solarpark Pritzen GmbH WEO Verwaltungs GmbH Abgang im Portfolio 2015 Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH be der Stadt sichergestellt ist, diese einen angemessenen Einfluss insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem entsprechenden Überwachungsorgan des Unternehmens erhält und die Haftung der Stadt auf einen ihrer Leistungsfähigkeit angemessenen Beitrag begrenzt ist. Dies wird durch die Rechtform der GmbH, die Regelungen in den Gesellschaftsverträgen sowie die Steuerungsmechanismen der Stadt Leipzig gewährleistet. Letztere sind auch im durch die Ratsversammlung verabschiedeten Leipziger Corporate Governance Kodex normiert. 12 Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 Beteiligungsportfolio Die Stadt Leipzig war zum Stichtag 31. Dezember 2015 unverändert an 10 Eigenbetrieben und 27 privatrechtlichen Gesellschaften unmittelbar beteiligt (1. Beteiligungsebene). Ferner ist die Stadt Mitglied in 13 Zweckverbänden sowie in weiteren Körperschaften des öffentlichen und privaten Rechts. Darüber hinaus hält die Stadt Leipzig mittelbare Beteiligungen an 106 Unternehmen (2. bis 5. Beteiligungsebene). Das Beteiligungsportfolio war wie bereits im Vorjahr erneut von Zuund Abgängen gekennzeichnet. Insgesamt wurden 11 Zugänge und ein Abgang dokumentiert. Geschäftsverlauf Die Eigen- und Beteiligungsgesellschaften der Stadt Leipzig erbringen entsprechend der ihnen übertragenen Aufgaben eigene wirtschaftliche Leistungen, halten Personal vor und tätigen Investitionen. Sie sind ein Bestandteil der gesamten Wirtschaftsstruktur der Stadt Leipzig und erzeugen ihrerseits weitere wirtschaftliche Impulse. Für die Unternehmen der LVV-Gruppe wurde beispielsweise festgestellt, dass durch diese über Beschaffungen, Lohn- und Gehaltszahlungen, Steuern und Gewinne jährlich 480 Mio. € in die Region fließen. Jeder Arbeitsplatz in der Unternehmensgruppe sichert zwei Arbeitsplätze in der Region. Auch andere Unternehmen können eindrucksvolle Werte aufweisen. Eine Anfang 2015 veröffentliche Studie der Handelshochschule Leipzig (HHL) wies dem Gewandhaus zu Leipzig eine große wirtschaftliche Bedeutung für die Stadt nach, welche etwa durch die Förderung des Kulturtourismus besteht. Der Blick auf die Jahresergebnisse der Leipziger Eigen- und Beteiligungsgesellschaften zum Stichtag 31. Dezember 2015 ergibt im Vergleich zu den jeweiligen Wirtschaftsplänen ein unterschiedliches Gesamtbild. Einige Unternehmen zeigten eine planmäßige Entwicklung, bei anderen waren sowohl negative als auch positive Abweichungen festzustellen. Näheres kann dem Kapitel 2 "Unternehmensdarstellungen" sowie den als Anlage dieses Beteiligungsberichts beigefügten Lageberichten entnommen werden. Unabhängig von diesen Abweichungen kann jedoch eine hohe Qualität der durch die Gemeindeordnung vorgeschriebenen Wirtschaftspläne festgestellt werden. Die städtischen Beteiligungsunternehmen sind im Rahmen der Einführung der Doppik im Finanzanlagevermögen der Stadt Leipzig bilanziert. Die Wertansätze sowie deren geplante und realisierte Veränderungen können dem Jahresabschluss der Stadt Leipzig für das Jahr 2015 entnommen werden, sobald dieser – nach Aufstellung und Prüfung – durch die Ratsversammlung festgestellt wurde. Darüber hinaus ergeben sich weitere Finanzbeziehungen in Form von Zuwendungen, Dienstleistungsentgelten, Gewinnabführungen oder Konzessionsabgaben, die in den Tabellen der Seiten 28 und 29 dieses Beteiligungsberichts unternehmensspezifisch dargestellt sind. Der Geschäftsverlauf der Unternehmen war durch eine Vielzahl von Determinanten geprägt. Hierzu zählen vor allem die branchenspezifischen Einflüsse, denen sich die Unternehmen jeweils zu stellen haben. Genaue Informationen hierzu können den einzelnen Lageberichten der Unternehmen in der Anlage des vorliegenden Beteiligungsberichts entnommen werden. Ein wesentlicher Faktor, der die Leistungserbringung der Leipziger Beteiligungsunternehmen im Jahr 2015 geprägt hat, war die Flüchtlingssituation. Mehrere Unternehmen in städtischem (Teil-) Eigentum waren hiermit befasst. Aufgrund des hohen Flüchtlingszuzugs war es zunächst vorrangige Aufgabe, eine sichere und menschenwürdige Unterbringung zu gewährleisten. Die kommunalen Unternehmen wirkten beispielsweise durch die Bereitstellung von Flächen und bestehendem Wohnraum sowie durch die Herrichtung von Gebäuden bei der Bewältigung dieser Aufgabe mit. Ferner wurden und werden Konzepte für Neubauprojekte und Sanierungen entwickelt. Weitere Aktivitäten waren im Bereich der Integration zu verzeichnen. Wie bereits im Vorjahr war darüber hinaus auch das Wachstum der Stadt Leipzig maßgebliche Determinante der Aufgabenstellung und Aufgabenerfüllung der Leipziger Kommunalwirtschaft. Im Berichtsjahr wuchs die Einwohnerzahl der Stadt um 15.975 Personen auf nunmehr 567.846 Einwohnerinnen und Einwohner. Entsprechend der Anfang 2016 veröffentlichten Bevölkerungsvorausschätzung werden in der Stadt im Jahr 2030 wahrscheinlich mehr als 720.000 Einwohnerinnen und Einwohner leben. Im Jahr 2020 könnten bereits über 633.000 Menschen in Leipzig wohnen. Infolgedessen werden sich an die kommunalen Unternehmen weiterhin Anforderungen hinsichtlich der Unterstützung der Stadt bei der Bereitstellung von Infrastruktur und Dienstleistungen ergeben. Beispiele hierfür sind die Erstellung und der Betrieb von Einrichtungen der sozialen Infrastruktur wie etwa Kindertagesstätten. Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 – Einleitung 13 Als Besonderheit des betrachteten Berichtjahres ist ferner auf die Überlegungen zur Übernahme der Anteile des ehemaligen VNG-Aktionärs EWE Aktiengesellschaft in Höhe von 72,4 % durch die LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH hinzuweisen. Diese sollte zusammen mit dem australischen Finanzinvestor Macquarie erfolgen. Ziel war es, den Unternehmenssitz langfristig in Leipzig zu halten. Neuer Anteilseigner wurde letztlich die Energie Baden Württemberg AG (EnBW). Mit der gleichen Zielstellung wurde auch die Übernahme der Anteile der Stadtwerke Erfurt an der VNG geprüft. Diesbezüglich wurde die Entscheidung getroffen, die entsprechenden Anteile nicht zu übernehmen. Seitens der Stadt Leipzig wurde mit der Beschlussfassung des Doppelhaushaltes 2015/16 ein neuer Weg bei der Haushaltsplanung beschritten. Darin wurden auch die Finanzbeziehungen zu den Beteiligungsunternehmen beschlossen. Weitere Weichenstellungen mit Auswirkungen auf die Beteiligungsunternehmen erfolgten beispielsweise durch die Beschlussfassung zur Fortschreibung des Wohnungspolitischen Konzepts (Beschluss zur Vorlage VI-DS-1475-NF-002 vom 28.10.2015) sowie zum Stadtentwicklungsplan Verkehr und öffentlicher Raum (Beschluss zur Vorlage DS-00523/14-DS-008 vom 25.02.2015). Von bundespolitischer Seite waren neben dem Inkrafttreten des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) auch die Umsetzung des Gesetzes für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen (FührposGleichberG) von besonderer Bedeutung. Während ersteres seine Wirkung erst in nachfolgenden Wirtschaftsjahren entfalten wird, Anzahl der Erwerbstätigen Erwerbstätige Arbeitsort Leipzig insgesamt 2013 2014 2015 236.004 246.647 253.455 Beschäftigte Stadt Leipzig 5.986 5.986 6.175 Beschäftigte Kommunale Unternehmen 13.385 13.224 13.224 5,7% 5,4% 5,2% Prozentanteil Quelle: Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wahlen) – Statistischer Quartalsbericht II/2016, Haushaltsplan der Stadt Leipzig 2015 und bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben) war letzteres im Wesentlichen bereits im Jahr 2015 umzusetzen. Dies erfolgte durch die Organe der Leipziger Beteiligungsunternehmen, welche unter den Anwendungsbereich des Gesetzes fielen. Gesamtleistung In der Gesamtbetrachtung erwirtschafteten die städtischen Beteiligungsunternehmen im Jahr 2015 eine Gesamtleistung in Höhe von 3.765 Mio. €. Im Vorjahreszeitraum lag dieser Wert bei 4.549 Mio. €. Für die Stadt Leipzig waren im gleichen Zeitraum ordentliche Erträge in Höhe von 1.476 Mio. € in den Haushaltsplan eingestellt (Vorjahr: 1.355 Mio. €). Risiken Wie die private Wirtschaft unterliegt auch die Kommunalwirtschaft in ihrer Tätigkeit Chancen und Risiken. Hierzu gehören zunächst die allgemeinen Risiken, die sich aus dem Besitz von Unternehmen und deren Steuerung ergeben. Das betrifft beispielsweise Verpflichtungen zum Ausgleich von Verlusten. Darüber hinaus bestehen für die Stadt Leipzig Risiken durch übernommene Bürgschaften oder gewährte Darlehen gegenüber den Beteiligungen, die sich bei Eintritt eines Bürgschaftsfalls bzw. bei Zahlungsausfällen der Zinsen und Tilgungen realisieren können. Die Stadt Leipzig ist daher bemüht, das Bürgschaftsvolumen fortlaufend zu reduzieren. Entsprechend des Haushaltsplans betrug die geplante Summe der 14 Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 Bürgschaften an städtischen Unternehmen für das Jahr 2015 insgesamt 302 Mio. € (Vorjahr: 304 Mio. €). Weitere Risikopositionen sind ungeplante Kosten in den Unternehmen, die zu erhöhten Ausgaben führen können (etwa Tarif- oder Preiserhöhungen), sowie allgemeine Risiken konjunktureller und branchenspezifischer Art. Ferner sind allgemeine steuerliche und EUrechtliche Risiken zu beachten. Einen Sonderfall stellten die Risiken aus den Prozessen des städtischen Enkelunternehmens Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) dar, die mit dem Londoner Urteil vom 4. November 2014 jedoch zugunsten des Unternehmens entschieden wurden. Das Urteil ist rechtskräftig, jedoch entschied das Appellationsgericht im Oktober 2015, dass ein Berufungsantrag zulässig sei. Die Berufungsverhandlungen sind für 2017 terminiert. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Im Jahr 2015 waren in den städtischen Unternehmen insgesamt 13.224 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt. Dies entspricht einem Anteil an der Gesamtzahl der Erwerbstätigen in der Stadt Leipzig von 5,2 %. Dieser Anteil sinkt seit einigen Jahren, da infolge des Wachstums der Stadt und von Unternehmensansiedlungen vermehrt sozialversicherungspflichtige Beschäftigungsverhältnisse in privaten Unternehmen geschaffen werden, während die Beteiligungsunternehmen über einen weitestgehend konsolidierten Personalbestand verfügen. Die Mehrzahl der bei den Unternehmen der Stadt Leipzig beschäftigten Personen war im Bereich Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung tätig. Gemessen an der Gesamtmitarbeiterzahl der Kommunalwirtschaft entspricht dies rund 38 % der Beschäftigten. In den Bereichen Ver- und Entsorgung sowie Verkehr waren 22 bzw. 18 % der Beschäftigten tätig. In Umsetzung des Leipziger Corporate Governance Kodexes (LCGK) erfolgt für die Mitglieder der Geschäftsführung der Leipziger Eigengesellschaften sowie der Tochterunternehmen bereits seit 2014 eine Veröffentlichung der Vergütungen im Anhang zum Jahresabschluss. Beschäftigte in städtischen Unternehmen in Leipzig Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Ver- und Entsorgung 2.941 Verkehr 2.381 2013 Kultur 1.478 Wifö und Stadtentwicklung 2014 2015 784 Wohnungsbau und -verwaltung 432 Dienstleistungen 209 0 2.000 4.000 6.000 Quelle: bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben) Investitionsvolumen städtischer Unternehmen nach Branchen (T€) Investitionen Im Rahmen der ihnen obliegenden Aufgaben wurden im Berichtsjahr durch die Unternehmen Investitionen in Höhe von 475 Mio. € getätigt. Diese fielen beispielsweise im Bereich des Straßenbahnnetzes, der Infrastruktur für die Entsorgung des Abwassers, der kommunalen Wohnungen oder für die Anschaffung medizinischer Großgeräte an. Im Vergleich zum Vorjahr sanken die Investitionen um insgesamt 29 Mio. €. Größter Investor war im Jahr 2015 der Bereich Ver- und Entsorgung mit mehr als 65 % der Investitionen. Im Bereich Verkehr wurden rund 13 % investiert. Fast 8 % der Investitionen erfolgten im Bereich Wohnungsbau und -verwaltung. Insgesamt verfügen die Unternehmen der Leipziger Kommunalwirtschaft über ein Sachanlagevermögen von 3.507 Mio. €. Auch in den kommenden Jahren werden Aufwendungen für Instandhaltungen und Investitionen in das für die Erfüllung der 4.998 Ver- und Entsorgung 310.623 Wohnungsbau und -verwaltung 36.909 Verkehr 61.166 2013 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung 2014 31.452 Kultur 2015 30.450 Sontiges 4.918 0 100.000 200.000 300.000 400.000 Quelle: bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben) Aufgaben nötige Anlagevermögen notwendig sein, auch um das städtische Wachstum entsprechend infrastrukturell zu begleiten. Ausblick Entsprechend der gesetzlichen Bestimmungen wird die Stadt Leipzig weitere Vorbereitungen treffen, um die nach aktuellem Stand ab spätestens 2021 verpflichtende Aufstellung eines Gesamtabschlusses vornehmen zu können. Darüber hinaus werden die Gesellschaftsverträge der Unternehmen an die neuen Anforderungen der Gemeindeordnung angepasst. Als weitere Aufgabe soll die Aktualisierung der Finanzierungsvereinbarung mit den städtischen Kultureigen- Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 – Einleitung 15 betrieben im Jahr 2016 zum Abschluss gebracht werden. Auch die Umsetzung des Arbeitsprogramms des Oberbürgermeisters wird in den kommenden Jahren Einfluss auf die Tätigkeit der Beteiligungsunternehmen haben. Hinsichtlich des Wachstums der Stadt und der Unterbringung und Integration von Geflüchteten können sich auch in den nächsten Jahren weitere Aufgaben für die Leipziger Kommunalwirtschaft ergeben. Darüber hinaus werden die Arbeiten am Integrierten Stadtentwicklungskonzept (INSEK) "Leipzig 2030", das im Jahr 2017 verabschiedet werden soll, die Tätigkeiten der städtischen Unternehmen beeinflussen. Abzuwarten bleibt darüber hinaus die Rechtsprechung des Apellationsgerichts in London. Die wesentlichen Risiken für die städtischen Beteiligungen selbst sind neben der allgemeinen konjunkturellen Lage auch weiterhin besonders von den branchenspezifischen regionalen wie überregionalen Marktentwicklungen, finanzpolitischen Entscheidungen und den rechtlichen Entwicklungen auf Ebene von EU, Bund und Freistaat geprägt. Zahlenvergleich Stadt Leipzig – Beteiligungsunternehmen 13.224 Stadt Leipzig (Haushaltsplan 2015) Unternehmen (Jahresabschlüsse 2015, gewichtet) 6.175 3.765 2 1 1.476 158 Mitarbeiter 3 475 Gesamtleistung in Mio. €Investitionen in Mio. € Quelle: Haushaltsplan der Stadt Leipzig 2015 und bbvl (gewichtet, nach Unternehmensangaben) 1) Ergebnishaushalt, daraus: ordentliche Erträge 2 ) Inklusive rund 106 Mio. € Zuschüsse der Stadt Leipzig 3) Nettoinvestitionen 16 Einleitung – Lagebericht zur Kommunalwirtschaft in Leipzig im Jahr 2015 Ver- und Entsorgung Verkehr Abfall-Logistik Leipzig GmbH 51 % Mitteldeutsche Flughafen AG 2,1 % Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 30 % Flughafen Dresden GmbH 94 % Flughafen Leipzig/Halle GmbH 94 % European Energy Exchange AG 0,01 % Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 24,5 % 1 PortGround GmbH 100 % 7,38 % Stadtreinigung Leipzig Eigenbetrieb Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 15,92 % 15,92 % LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Stadtwerke Leipzig GmbH VNG Verbundnetz Gas Verwaltungsund Beteiligungsgesellschaft m.b.H. VNG - Verbundnetz Gas AG (über VNG VuB gehaltene LVV-Anteile) envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 100 % Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) 100 % 74,65 % 100 % 28,92 % 7,46 % 2 0,07 % 22,18 % KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 1,35 % Anmerkungen: Es erfolgt keine Darstellung von in Liquidation befindlichen Unternehmen. Die Stadt Leipzig hält außerdem 3 Aktien an der WV Energie AG Frankfurt; diese Beteiligung wird aufgrund der untergeordneten Beteiligungsquote nicht im Organigramm abgebildet. Des Weiteren wird aufgrund der geringen Beteiligung der Stadt Leipzig in Höhe von 0,01 % auf eine Darstellung der Beteiligungen der European Energy Exchange AG verzichtet. 1 2 Treuhänderisch für sächsische Kommunen Treuhänderisch gehaltenes Aktienpaket über KBE Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung 17 Wohnungsbau und -verwaltung Kultur 100 % Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Stiftung bürgerl. Rechts HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 100 % Gewandhaus zu Leipzig Eigenbetrieb IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 100 % Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG Kommanditeinlage Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Eigenbetrieb LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. Kommanditeinlage Oper Leipzig Eigenbetrieb LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG Kommanditeinlage Schauspiel Leipzig Eigenbetrieb LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG Kommanditeinlage Stiftung Bach-Archiv Leipzig Stiftung bürgerl. Rechts LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 100 % Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig Stiftung bürgerl. Rechts LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 100 % Theater der Jungen Welt Leipzig Eigenbetrieb WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 100 % Zoo Leipzig GmbH 18 Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) 100 % Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 100 % Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 33,33 % Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Eigenbetrieb Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 100 % Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Eigenbetrieb Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 100 % Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Eigenbetrieb L2 agentur für taten GmbH 100 % Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig Klinikum St. Georg gGmbH 50 % 100 % Dienstleistungs- und Einkaufsgemein1 von 72 schaft Kommunaler Krankenhäuser eG Stimmen im Deutschen Städtetag (GDEKK) Dienstleistungen für die Stadt Leipzig Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 100 % St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 100 % Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 100 % St. Georg IT Gesellschaft mbH 100 % Lecos GmbH 90 % St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 100 % ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 100 % Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 1 von 31 Stimmen 100 % Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) – Einleitung 19 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Invest Region Leipzig GmbH Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/ Engelsdorf 57,03 % 51 % Eigenbetrieb Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 100 % Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 100 % Leipziger Messe GmbH 50 % fairgourmet GmbH 100 % FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH 100 % Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 100 % LMI - Leipziger Messe International GmbH 100 % MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 100 % WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 50 % 20 Einleitung – Organigramm Beteiligungen (Branchenstruktur – 1. und 2. Ebene) Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH Stiftung bürgerl. Rechts 100 % LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 80,55 % LGH Service GmbH BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH Saat-Gut Plaußig Voges KG 100 % 78 % 100 % 1% Stadt Leipzig Ver- und Entsorgung Verkehr Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 11 von 47 Stimmen Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Abwasserzweckverband Oberer Lober 2 von 8 Stimmen Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) DERAWA Zweckverband DelitzschRackwitzer Wasserversorgung 1 von 43 Stimmen Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 9 von 15 Stimmen Westsächsische Entsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH 3,53 % 51 % Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 1 von 13 Stimmen Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land 67 von 184 Stimmen Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 4 von 10 Stimmen 25,35 % Organigramm Zweckverbände – Einleitung 21 Stadt Leipzig Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Sparkasse Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer 4 von 8 See Stimmen Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 50 von 174 Stimmen Zweckverband Parthenaue 1 von 3 Stimmen Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 3 von 6 Stimmen Sparkassenzweckverband für die Stadtund Kreissparkasse Leipzig Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 15 von 25 Stimmen 85,85 % Dienstleistungen für die Stadt Leipzig Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA Lecos GmbH 22 Einleitung – Organigramm Zweckverbände 30 von 2.231 Stimmen 10 % beauftragt seit Übersicht über die Jahresabschlussprüfer Wirtschaftsprüfer Wohnungsbau und Verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern KPMG AG 2014 Ver- und Entsorgung Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) European Energy Exchange AG - Konzern Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern Stadtreinigung Leipzig Ebner Stolz GmbH & Co. KG Ebner Stolz GmbH & Co. KG KPMG AG BDO AG KPMG AG BDO AG 2013 2013 2011 2011 2015 2011 Verkehr Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Deloitte GmbH KPMG AG 2012 2013 Jürgen Vogel CONNEX.M&P AUDIT BANSBACH GmbH CONNEX.M&P AUDIT 2010 2014 2013 2012 CONNEX.M&P AUDIT 2012 BDO AG 2011 CT Lloyd GmbH 2012 PricewaterhouseCoopers AG PricewaterhouseCoopers AG PricewaterhouseCoopers AG BDO AG 2015 2015 2015 2015 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Warth & Klein Grant Thornton AG 2013 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) L2 agentur für taten GmbH Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH Warth & Klein Grant Thornton AG Warth & Klein Grant Thornton AG Warth & Klein Grant Thornton AG BDO AG BDO AG Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG BDO AG CT Lloyd GmbH ADW Prof. Dr. Ditges & Partner GmbH 2013 2013 2013 2013 2012 2014 2013 2014 2012 Kultur Gewandhaus zu Leipzig Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Oper Leipzig Schauspiel Leipzig Theater der Jungen Welt Leipzig Zoo Leipzig GmbH PricewaterhouseCoopers AG Wollenberg & Wissing GmbH Wollenberg & Wissing GmbH KPMG AG Baker Tilly Roelfs AG Wollenberg & Wissing GmbH M2 Audit GmbH 2014 2014 2013 2014 2015 2014 2013 Dienstleistungen für die Stadt Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Lecos GmbH Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG KPMG AG Wollenberg & Wissing GmbH 2015 2014 2012 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Invest Region Leipzig GmbH Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG Leipziger Messe GmbH - Konzern LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG LGH Service GmbH BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Übersicht über die Jahresabschlussprüfer – Einleitung 23 Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Angaben in T€ Wohnungsbau und Verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern Ver- und Entsorgung Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) European Energy Exchange AG - Konzern Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern Stadtreinigung Leipzig Verkehr Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Anteil der Stadt Leipzig (%) 100,00 51,00 30,00 0,01 24,50 1 100,00 Eigenbetrieb 2,10 15,92 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Invest Region Leipzig GmbH Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG Leipziger Messe GmbH - Konzern LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG LGH Service GmbH BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 57,03 51,00 Eigenbetrieb 100,00 100,00 50,00 100,00 80,55 100,00 mittelbare Beteiligung 100,00 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) L2 agentur für taten GmbH Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 33,33 mittelbare Beteiligung mittelbare Beteiligung mittelbare Beteiligung 100,00 100,00 Eigenbetrieb Eigenbetrieb Eigenbetrieb 50,00 Kultur Gewandhaus zu Leipzig Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Oper Leipzig Schauspiel Leipzig Theater der Jungen Welt Leipzig Zoo Leipzig GmbH Dienstleistungen für die Stadt Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Lecos GmbH Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Eigenbetrieb 100,00 Eigenbetrieb Eigenbetrieb Eigenbetrieb Eigenbetrieb 100,00 100,00 90,00 100,00 Anmerkungen: Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation. Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten. 24 Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Gesamtleistung 1 Umsatzerlöse Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2015 2014 2013 Investitionen gesamt 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 196.624 192.001 207.231 177.026 175.329 167.986 13.307 14.739 10.667 36.429 17.803 17.159 11.452 11.060 10.930 10.428 10.093 9.986 10.796 9.916 9.753 10.606 9.851 9.726 193.680 78.116 62.815 190.424 77.098 62.219 48.604 43.552 42.284 44.481 39.629 38.936 2.507.739 2.748.394 3.747.698 2.397.780 2.640.151 3.631.884 70.505 67.055 65.645 65.097 63.410 61.023 532 217 79.050 2.459 20.275 1.397 314 74 17.493 1.970 20.696 873 532 29 13.683 1.165 -7.116 527 211 3 49.268 10.692 171.286 3.365 182 1 5.489 8.861 148.160 5.897 311 21 11.097 14.980 161.354 5.047 138.150 3.304 143.146 3.373 140.443 3.184 132.838 594 129.943 609 129.895 623 -41.651 0 -49.207 0 -60.559 0 4.288 337 7.498 461 6.357 39 205 1.531 5.262 38 4.530 92.309 3.465 15.292 1.030 302 1.121 526 1.448 7.400 34 2.685 90.384 5.643 15.435 1.004 188 1.132 736 706 7.446 30 2.634 97.059 3.202 15.768 932 211 1.162 691 0 4.169 38 3.978 79.876 2.559 10.913 1.015 141 1.092 467 0 6.420 34 167 76.979 4.852 10.797 974 146 1.107 1.008 25 6.366 30 1.501 88.087 2.575 10.480 923 209 1.098 -96 0 35 3 969 -6.686 56 1.376 46 2 98 1 0 193 3 442 -4.787 203 1.090 47 -2 15 10 21 129 3 121 -9.058 412 714 44 -41 -14 0 21 60 0 404 2.130 32 1.254 1 15 0 2 46 91 0 3 2.181 313 69 6 6 178 0 16 136 0 2 5.110 1.232 742 0 0 109 29.846 10.371 2.711 101 224.262 39.408 21.407 24.278 10.323 837 28.113 9.583 2.685 165 221.138 38.552 18.012 24.912 9.692 912 28.235 9.219 2.377 314 218.164 38.233 16.343 25.119 9.041 1.015 24.972 7.532 2.480 82 205.048 35.555 19.647 16.515 10.259 827 24.187 6.909 2.292 150 197.999 34.444 16.535 15.882 9.638 908 24.169 6.644 2.130 296 190.850 33.755 15.023 15.169 8.891 1.009 2.509 261 -76 8 2.849 357 4 221 227 -54 2.521 113 176 6 2.949 425 10 -60 294 2 2.639 -9 64 10 -1.558 352 4 206 180 -5 14.699 233 24 0 6.778 16.593 1.505 1.451 190 0 12.278 61 50 2 6.202 11.439 209 4.732 146 2 3.092 793 15 0 8.024 6.771 570 16.285 313 6 41.182 1.936 6.968 55.012 17.127 4.112 27.816 41.123 1.835 6.879 54.608 16.892 4.382 28.338 37.976 1.796 6.705 55.405 17.274 4.089 26.538 17.183 486 2.681 7.202 1.060 318 17.653 16.794 429 2.650 7.014 1.086 314 18.190 15.476 412 2.623 7.203 773 256 17.091 -1.484 -118 -139 -1.156 619 -882 6 -78 -3 -24 1.147 722 1 1.212 428 72 103 1.405 -463 160 584 712 31 79 4.802 642 52 24.132 893 54 71 2.464 399 72 20.294 1.619 59 76 394 581 50 7.476 2.692 20.862 2.490 2.794 22.260 2.158 2.988 21.971 2.145 2.543 19.548 2.421 2.740 21.794 2.098 2.873 20.431 2.038 124 74 171 132 218 32 136 272 51 20 2.197 79 22 2.313 10 11 4.031 33 Zugleich treuhänderisch für sächsische Kommunen Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung 25 Bilanzsumme (Angaben in T€) 2015 2014 2013 Wohnungsbau und Verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH - Konzern 1.134.341 1.142.070 1.204.636 Ver- und Entsorgung Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) European Energy Exchange AG - Konzern Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH - Konzern Stadtreinigung Leipzig 3.623 3.423 3.636 1.977 1.718 1.611 1.922.537 917.019 940.941 148.186 146.208 145.862 2.405.466 2.375.161 2.477.911 50.903 47.626 46.140 Verkehr Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft - Konzern Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 921.968 1.951 962.162 1.022.876 1.760 1.331 Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Invest Region Leipzig GmbH Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG Leipziger Messe GmbH - Konzern LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG LGH Service GmbH BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 276 432 1.578 91 13.068 272.135 12.757 92.760 1.060 189 13.484 1.004 563 2.014 83 12.716 273.836 13.787 97.922 1.026 202 13.447 1.421 467 2.143 85 12.990 282.219 14.224 103.735 1.005 170 13.983 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) L2 agentur für taten GmbH Klinikum St. Georg gGmbH - Konzern Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 88.131 5.705 807 91 123.515 99.944 20.305 148.585 2.659 667 85.635 5.303 824 88 122.797 86.243 19.795 154.273 2.680 709 83.930 5.180 643 109 118.470 78.275 20.863 159.376 2.423 748 34.594 368 5.969 38.738 7.396 7.161 71.970 35.415 404 5.944 33.476 6.440 7.538 64.933 34.088 386 6.047 32.003 5.814 8.033 60.082 1.743 9.231 1.811 1.741 10.630 1.671 1.788 10.699 1.754 Kultur Gewandhaus zu Leipzig Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Oper Leipzig Schauspiel Leipzig Theater der Jungen Welt Leipzig Zoo Leipzig GmbH Dienstleistungen für die Stadt Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Lecos GmbH Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Anmerkungen: Nicht dargestellt werden Stiftungen, Zweckverbände, Körperschaften/Anstalten öffentlichen Rechts sowie Unternehmen in Liquidation. Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen in Höhe von +/- einer Einheit auftreten. 26 Einleitung – Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen Anlagevermögen 2015 2014 Eigenkapital 2013 Verbindlichkeiten Beschäftigte 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 1.013.545 1.005.592 1.063.644 347.257 333.951 317.072 717.352 739.052 814.550 432 438 439 434 452 490 32 43 64 175.937 58.600 53.246 137.620 136.396 136.942 2.130.190 2.099.457 2.091.822 30.624 32.037 30.481 2.519 779 244.323 115.267 291.059 25.920 2.301 562 132.202 112.808 254.815 24.229 2.519 842 887 856 488 734 826 953 119.701 1.634.482 779.075 816.086 110.838 24.933 24.400 25.148 223.581 1.081.017 1.078.336 1.137.191 22.083 4.932 6.161 5.668 125 62 421 216 4.733 785 125 61 191 222 4.718 790 94 63 161 225 4.797 791 857.750 771 912.950 511 978.713 149 541.223 461 547.584 461 451.005 461 352.462 627 386.238 681 534.874 581 1.068 33 1.063 32 1.056 31 1 42 182 0 393 196.491 5.624 83.677 25 14 12.040 3 42 245 0 16 206.429 5.994 88.698 26 8 12.210 3 16 303 0 26 215.132 6.083 94.938 22 5 12.263 155 150 957 72 7.269 237.150 5.348 16.004 911 122 12.353 251 150 922 69 6.301 241.151 5.292 14.628 866 121 12.255 250 150 729 67 5.861 243.938 5.149 13.538 819 122 12.240 77 132 368 11 3.274 4.911 2.570 29.190 52 23 1.064 657 326 723 11 4.225 3.800 2.894 31.585 50 45 1.117 1.067 250 152 10 4.488 5.495 3.278 34.042 52 10 1.679 7 9 532 0 0 397 18 0 14 5 5 12 6 693 0 0 384 17 0 13 6 6 15 1 800 0 0 387 23 0 13 6 6 76.120 1.827 270 2 75.763 94.785 16.543 145.898 568 12 74.577 2.876 327 2 76.395 81.997 15.874 149.959 553 16 75.330 3.397 352 0 77.542 74.602 16.063 152.711 558 23 67.258 4.530 116 4 31.054 17.852 3.271 44.826 1.663 575 64.749 4.269 192 0 27.767 17.536 2.235 44.545 1.794 629 62.228 4.156 16 0 23.506 17.174 2.225 44.545 1.500 626 3.234 222 543 80 26.899 51.783 4.490 6.571 197 19 2.296 253 472 80 31.476 36.719 4.767 7.788 216 24 1.968 270 491 99 34.351 30.550 5.390 6.231 364 41 428 123 67 2 3.011 903 408 280 170 7 416 115 66 3 2.944 864 340 283 158 8 416 115 65 5 3.079 870 321 273 144 8 24.987 128 4.673 27.633 4.475 6.637 69.696 25.215 149 4.715 24.378 4.433 6.912 57.232 25.248 150 4.760 23.437 4.608 7.170 52.107 21.044 82 5.241 23.127 4.505 6.419 36.061 584 201 790 3.822 604 194 35.825 662 204 814 2.675 0 193 30.943 4.111 237 137 5.912 1.152 73 33.485 4.537 160 131 4.068 872 84 26.845 3.840 153 139 3.826 573 137 26.112 273 16 96 657 182 51 203 271 15 91 651 188 53 194 274 4 76 647 185 51 158 93 5.294 174 113 5.610 121 140 6.414 134 1.209 2.124 514 1.217 2.049 342 1.221 1.831 311 133 4.094 498 128 4.812 578 121 5.655 654 29 169 28 30 171 29 28 157 30 Entwicklung ausgewählter Kennzahlen von Unternehmen und Konzernen – Einleitung 27 Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2015 Angaben in T€ Zuschuss Aufwandszuschuss Umlagen Investitionszuschuss Laufende Umlagen Investive Umlagen Wohnungsbau und -verwaltung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Ver- und Entsorgung European Energy Exchange AG LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Sportbäder Leipzig GmbH Stadtreinigung Leipzig E 5.225,0 16.976,4 Verkehr Mitteldeutsche Flughafen AG Wirtschaftsförderung und Stadtentwicklung Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/ Engelsdorf E Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH LGH Leipziger Gewerbehof GmbH und Co. KG Leipziger Messe GmbH 1.773,4 216,2 3.450,00 Gesundheit, Soziales, Jugend und Bildung Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe E Städtisches Klinikum St. Georg E Kultur Gewandhaus zu Leipzig E Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" E Oper Leipzig E Schauspiel Leipzig E Theater der Jungen Welt Leipzig E Zoo Leipzig GmbH Stiftung Bach-Archiv Leipzig Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 18.888,00 421,30 2.966,70 44.950,00 15.078,00 3.510,00 2.800,00 2.339,50 220,00 214,90 60,00 3.550,00 675,00 50,00 6.444,00 Dienstleistungen für die Stadt Leipzig Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Zweckverbände Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig Zweckverband Parthenaue Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 96,7 152,6 94,8 64,0 43,5 125,0 220,0 Anmerkung: Widergespiegelt werden die Geldflüsse (Ist-Zahlungen) der Stadt Leipzig. Diese können von den gebuchten Werten der Unternehmen abweichen. Stand: August 2016 E Eigenbetrieb 28 Einleitung – Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2015 Sonstige Vergünstigungen Provisionsfreie Bürgschaftsübernahme Zinslose/ zinsverbilligte Darlehensgewährung 120.687,3 Stundung/ Niederschlagung von Forderungen Sonstige Bürgschaften Gewährzum 31.12.2015 leistungen, (mit Provision) z. B. Patronatserklärungen Stadt Leipzig Gewinnabführung Verlustabdeckung Erhöhung des Stammkapitals/der Rücklage 130.878,0 0,8 237.846,5 290.000,0 16.270,8 1.786,7 228,0 115,2 750,0 233,0 17.822,1 1.000,0 11.309,4 994,8 2.253,5 8.464,1 230,0 111,2 Finanzbeziehungen der Stadt Leipzig im Jahr 2015 – Einleitung 29 2. UNTERNEHMENSDARSTELLUNGEN 31 2.1. WOHNUNGSBAU UND -VERWALTUNG 33 Leipziger Wohnungsund Baugesellschaft mbH Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig E-Mail kontakt@lwb.de Homepage www.lwb.de Mitglieder Aufsichtsrat  Gründungsjahr 1990  Rechtsform GmbH  Stammkapital 312.000,05 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Gabriele Haase Ute Schäfer Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen siehe Organigramm                      34 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Dorothee Dubrau (Vorsitzende) Werner Genter (Stellvertretender Vorsitzender bis 21.01.2015) Siegfried Schlegel (Stellvertretender Vorsitzender seit 19.03.2015) Torsten Bonew Dieter Deissler (seit 21.01.2015) Prof. Dr. Georg Donat (seit 25.03.2015) Jens Eßbach Monika Ferchel (bis 18.03.2015) Holger Gasse (bis 21.01.2015) Ingrid Glöckner (seit 21.01.2015) Ernst Griesel Dr. Sabine Heymann EC René Hobusch (bis 21.01.2015) Annette Körner Andreas Kühn Heiko Oßwald Ingo Sasama (bis 21.01.2015) Astrid Schmermbeck Uwe Schneidewind (seit 19.03.2015) Robert Weber (seit 19.03.2015) Steffen Wehmann (seit 21.01.2015) Michael Weickert (seit 21.01.2015) Naomi-Pia Witte Petra Zielke (bis 18.03.2015) Ausschüsse des Aufsichtsrates Ausschuss Wohnen und Bauen  Finanz- und Prüfungsausschuss  Personalkommission  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Nr. 1 und 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Zweck der Gesellschaft ist vorrangig eine sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung. 2. Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechtsund Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen, Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte erwerben, belasten und ausgeben. Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unterneh- men zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 24.08.2011 und 19.03.2014 beschlossen (RBV-900/11; Ergänzung RBV-1989/14). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH hat auf Basis der in den Vorjahren konsequent umgesetzten Entschuldungsstrategie den positiven Ergebnistrend der Vorjahre nachhaltig stabilisieren können und erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 erneut einen deutlichen Jahresüberschuss von 12.503 T€ (Vorjahr: 14.394 T€), der mit dem bestehenden Verlustvortrag verrechnet wird. Demgemäß resultiert zum Jahresende eine Eigenkapitalquote auf konstant hohem Niveau in Höhe von 32,3 % (Vorjahr: 30,9 %). Gegenüber dem Vorjahr wirkten sich im Wesentlichen gestiegene Aufwendungen für planmäßige Abschreibungen aufgrund einer erhöhten Investitionstätigkeit sowie ein geringeres Ergebnis aus dem Geschäftsfeld Administration ergebnismindernd aus. Im Zuge der Anschlussfinanzierungen im Jahr 2014 konnte die Gesellschaft von den günstigen Zinsentwicklungen profitieren, woraus eine Verbesserung des Finanz- und Beteiligungsergebnisses im Berichtsjahr resultiert. In der Mittelfristperspektive bestehen für einen Großteil des Darlehensportfolios keine wesentlichen Refinanzierungs- Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 89,6 101,6 67,7 89,1 87,0 66,8 87,6 54,0 68,2 87,5 158,6 70,4 31,5 32,3 30,9 28,7 -209,5 719.148,8 -201,6 719.233,4 -214,6 739.568,6 -238,0 781.858,5 585.153,5 0,0 0,0 576.549,9 60,8 71,6 579.460,2 82,4 92,3 607.006,4 94,7 105,4 1,1 0,4 3,6 1,2 4,3 1,3 3,3 1,0 413,0 14,3 22.865,5 426,3 13,6 34.201,4 411,3 13,8 40.802,2 398,8 14,3 37.600,7 2,7 2,7 3,7 3,2 5,9 3,2 1,6 2,6 457,6 28,0 412,4 409,0 27,0 406,0 417,0 28,0 412,0 413,0 28,0 409,0 Plan 2015 --------- Ist 2015 34.896 95,6 34.516 96,0 23.372 97,1 11.144 93,6 Ist 2014 35.000 94,8 34.820 94,9 23.199 96,6 11.621 92,3 Ist 2013 35.308 93,8 35.195 94,3 22.887 96,1 12.308 90,9 --- 379 57,8 180 46,1 113 -- Leistungsdaten Hausbewirtschaftung Vermietungsquote (%) Kernbestand, vermietbar Vermietungsquote (%) Davon saniert Vermietungsquote (%) davon teilsaniert Vermietungsquote (%) Kernbestand mit Sanierungsplanung Vermietungsquote (%) und Zinsänderungsrisiken. Im Rahmen des Kerngeschäftsfeldes Hausbewirtschaftung war analog der Vorjahre ein weiterer moderater Anstieg der durchschnittlichen Nettokaltmiete um rund 1,84 % auf 4,98 € pro m² (Vorjahr: 4,89 € pro m²) sowie eine weitere Verringerung des Leerstandes zu verzeichnen. Erzielte Mehrerlöse dieses Geschäftsfeldes wurden für planmäßig erhöhte Instandhal- tungen des Kernbestandes aufgewendet, sodass das Ergebnis aus Hausbewirtschaftung (65.041 T€) leicht unter Vorjahresniveau (65.553 T€) resultiert. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden im Kernbestand durchschnittlich 34.896 Wohnungen verwaltet. Die Vermietungsquote belief sich auf 95,6 % (Vorjahr: 94,8 %). Im Oktober 2015 erfolgte planmäßig die Inbetriebnahme des neuen Verwaltungsgebäudes Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 35 im Wintergartenareal. Weitere wesentliche Investitionen wurden im Wirtschaftsjahr 2015 im Rahmen des Ankaufs eines Objektes mit 88 Wohneinheiten sowie mit der Komplexsanierung von Objekten des Kernbestandes getätigt. In Summe resultiert hieraus eine Investitionsquote von 3,7 % (Vorjahr: 5,9 %). Dabei ist die Vermögensstruktur der LWB insbesondere durch das Anlagevermögen (89,1 % der Bilanzsumme) geprägt. Veränderungen gegenüber dem Vorjahr resultieren im Wesentlichen aus den vorgenannten Investitionen des Wirtschaftsjahres abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die liquiden Mittel der Gesellschaft verringerten sich infolge der planmäßigen Tilgung von Kreditverbindlichkeiten auf 55.471 T€, werden zum Stichtag jedoch weiterhin auf einem hohen Niveau ausgewiesen. Ferner hat die LWB durch ein im Berichtsjahr fristgerecht ausgeübtes Andienungsrecht ein Fondsmodell beendet. Die Rückübertragung des Erbbaurechts erfolgt zum 29.02.2016 auf die Gesellschaft. Ertragsauswirkungen aus Wertveränderungen der Bestände wurden in den Vorjahren durch Rückstellungsbildung antizipiert. Aus dem Sachverhalt wird für die Folgejahre der Wegfall der Aufwendungen für Generalmieten aus der Anmietung der entsprechenden Fondsimmobilien sowie ein Anstieg der Zinsaufwendungen erwartet. Die Finanzierung des Eigenanteils in Höhe von rund 13,5 Mio. € für den Rückerwerb erfolgt im Jahr 2016 aus den liquiden Mitteln. 36 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Anlagevermögen 952.178,3 958.235,7 950.170,5 971.594,1 Immaterielle Vermögensgegenstände 557,5 587,7 1.594,9 2.643,6 Sachanlagen 937.511,1 943.276,6 934.685,1 914.595,1 Finanzanlagen 14.109,8 14.371,4 13.890,6 54.355,4 Umlaufvermögen 109.992,7 117.532,9 133.791,9 138.533,8 Vorräte 53.643,7 52.183,1 52.702,1 53.390,3 Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 8.025,1 9.879,0 8.661,2 8.637,4 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 48.323,9 55.470,8 72.428,5 76.506,1 Rechnungsabgrenzungsposten 208,0 193,5 211,3 207,7 Summe Aktiva 1.062.379,0 1.075.962,1 1.084.173,7 1.110.335,6 Bilanz Passiva (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Eigenkapital 334.284,0 347.817,4 335.314,5 318.787,0 Gezeichnetes Kapital 312.000,0 312.000,1 312.000,1 312.000,1 Kapitalrücklage 12.782,0 12.782,3 12.782,3 12.782,3 Gewinnrücklagen 23.801,0 24.597,1 24.597,1 22.463,7 Gewinn-/ Verlustvortrag -18.044,0 -14.065,0 -28.459,0 -39.078,9 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3.745,0 12.503,0 14.394,0 10.619,9 Sonderposten zur Finanzierung des SAV 17.891,6 17.822,6 18.581,3 19.380,2 Rückstellungen 72.658,1 74.231,8 74.001,6 83.959,1 Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 740,0 767,1 739,2 739,7 Verbindlichkeiten 633.477,5 632.020,7 651.888,8 683.512,5 Rechnungsabgrenzungsposten 4.067,5 4.069,6 4.387,6 4.696,8 Summe Passiva 1.062.378,6 1.075.962,1 1.084.173,7 1.110.335,6 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 170.331,5 Bestandsveränderungen FE/UE 2.170,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 304,0 Sonstige betriebliche Erträge 4.394,9 Gesamtleistung 177.200,3 Materialaufwand 92.100,8 Personalaufwand 24.280,2 Abschreibungen 25.968,4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.985,4 Zwischenergebnis 22.865,5 Finanzergebnis -18.409,5 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 4.456,0 Steuern 710,9 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3.745,1 Ist 2015 173.081,2 Ist 2014 169.447,0 Ist 2013 163.120,1 -211,5 -2.073,5 4.109,1 363,9 18.619,0 191.852,6 91.510,3 23.458,1 30.481,4 298,8 26.344,2 194.016,5 87.791,9 23.336,0 30.425,7 324,5 33.170,2 200.723,8 90.087,9 23.315,2 25.047,1 12.201,5 34.201,4 -20.987,2 11.660,7 40.802,2 -25.778,9 24.673,0 37.600,7 -26.690,4 13.214,2 711,3 15.023,3 629,2 10.910,3 290,4 12.503,0 14.394,0 10.619,9 Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Kommanditeinlage HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 100 % LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 100 % LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 100 % KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG Kommanditeinlage LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 100 % LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. Kommanditeinlage WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 100 % LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG Kommanditeinlage Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 37 HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 2002 Rechtsform GmbH (in Liquidation) (seit 01.07.2015) Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Mario Taubert (Liquidator, seit 27.08.2015) Klaus Hochtritt (Liquidator, seit 27.08.2015) Stefan Klemmer (bis 31.12.2014) Beteiligungen keine 38 HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß § 3 Nr. 1 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Der Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, Verwaltung, Geschäftsführung und Veräußerung von Unternehmen sowie von Beteiligungen an Unternehmen, die im Bereich Erwerb, Bebauung, Leasing, Vermietung, Verpachtung und Verwaltung von Immobilien tätig sind." Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Bewertung der Kennzahlen Alleinige Anteilseignerin der HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. ist die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH. Die Gesellschaft befindet sich planmäßig seit dem 01.07.2015 in Liquidation. Die Komplementärstellung und Geschäftsführung der LWB Objekt GmbH & Co. Erste KG wurde mit Wirkung zum 31.12.2014 eingestellt. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite I (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 2,4 1,4 1,7 -- 97,6 98,6 98,3 ---- -2,4 0,7 -1,5 0,5 -1,7 0,5 -- keine keine keine Plan 2015 -- Ist 2015 29,2 Ist 2014 32,0 Ist 2013 32,0 --- 28,9 29,2 32,0 32,0 32,0 32,0 Plan 2015 --- Ist 2015 28,6 25,0 Ist 2014 31,6 25,0 Ist 2013 31,4 25,0 ----- 3,6 0,0 0,0 29,2 6,4 0,0 0,0 32,0 6,3 0,0 0,0 32,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva HVBFF Objekt Leipzig GmbH i. L. 39 IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1991 Rechtsform GmbH Stammkapital 25,6 TEUR Gesellschafter Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Geschäftsführung Mario Taubert Sarina Geppert Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung von Immobilien." Abschlussprüfer KPMG AG Eigentümerziele der Stadt Leipzig Beteiligungen keine Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung 40 IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Bilanz- und Leistungskennzahlen Die IVG Immobilienverwaltung Vermögenssituation Gohlis GmbH schließt das Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Geschäftsjahr 2015 mit einem JahEigenkapitalquote (%) resüberschuss vor ErgebnisEigenkapitalreichweite abführung von 1 T€ (Vorjahr: Jah(Jahre) resfehlbetrag 7 €) ab. Verschuldungsgrad (%) Die Veränderung zum Vorjahr Fremdkapital (TEUR) ist im Wesentlichen auf ErstattunLiquidität Effektivverschuldung (TEUR) gen des Finanzamtes aus VorsteuGeschäftserfolg ern der Jahre 2006 bis 2010 inklusiEBIT (TEUR) ve Zinsen zurückzuführen. Demgegenüber stehen sonstige betriebliche Aufwendungen für die VerwalBilanz Aktiva (TEUR) tungsbetreuung, Prüfungskosten und Kosten des AufwendungsersatUmlaufvermögen zes für die Geschäftsführer in Höhe Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände von 8 T€. Kassenbestand, Guthaben Die Gesellschaft ist eine reine Verbei Kreditinstituten waltungsgesellschaft. Sie besitzt Summe Aktiva zum Bilanzstichtag kein Anlagevermögen. Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 12,1 13,8 11,8 52,0 87,9 86,2 88,2 48,0 -13,8 3,5 -15,9 4,1 -13,4 3,4 -108,3 27,7 keine keine keine keine -8,9 -7,9 -7,2 -9,0 Plan 2015 29,1 Ist 2015 29,7 Ist 2014 29,0 Ist 2013 53,3 8,4 0,0 15,8 28,9 20,7 29,1 29,7 29,7 13,2 29,0 24,4 53,3 Plan 2015 25,6 25,6 3,5 0,0 29,1 Ist 2015 25,6 25,6 3,6 0,5 29,7 Ist 2014 25,6 25,6 3,4 0,0 29,0 Ist 2013 25,6 25,6 3,8 24,0 53,3 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 8,0 -7,9 1,9 7,4 -7,2 0,1 9,1 -9,0 33,0 -6,0 -6,5 0,5 -7,1 0,0 0,0 24,0 0,0 24,0 0,0 7,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Aufwendungen 8,9 Zwischenergebnis -8,9 Finanzergebnis 0,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -8,8 Steuern 0,0 Abgeführter Gewinn 0,0 Erträge aus Verlustübernahme 8,9 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 41 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig E-Mail kontakt@kommunalassekuranz.de Gründungsjahr 1999 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 5 TEUR Kommanditist Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Komplementär KAV Beteiligungsgesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Mario Taubert Heike Ebersbach (bis 31.12.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen KAV Beteiligungsgesellschaft mbH 100 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand der Gesellschaft ist die Beratung und Betreuung von kommunalen Unternehmen auf dem Gebiet des Versicherungswesens sowie der Vermittlung von Versicherungen an solche Unternehmen. 2. Die Gesellschaft darf auch sonstige, nicht genehmigungspflichtige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Geschäftszweck unmittelbar oder mittelbar dienlich sind." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 42 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresüberschuss von 264 T€ (Vorjahr: 132 T€) ab. Erzielte Umsatzerlöse aus den anfallenden Courtagen für die Vermittlung und Bearbeitung der firmenverbundenen Versicherungen der LWB (616 T€) übertreffen dabei deutlich das Vorjahresniveau (Vorjahr: 297 T€). Der Gewinn ist als kurzfristige Verbindlichkeit gegenüber der alleinigen Kommanditistin in der Bilanz ausgewiesen und wird vollumfänglich an diese ausgeschüttet. Der Anstieg der liquiden Mittel auf 341 T€ (Vorjahr: 170 T€) korrespondiert mit dem Anstieg der Verbindlichkeiten aus der Ergebnisabführung. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 6,7 56,4 7,0 94,5 13,0 89,7 -96,6 43,6 2,0 3,8 3,4 -129,1 213,8 -1715,4 347,5 -869,8 176,2 --2,4 keine 187,2 187,2 keine 127,7 128,1 keine 126,9 126,9 keine --- 171,5 74,9 3.538,6 71,7 1.773,5 67,2 --379,9 18,6 338,4 18,3 302,7 19,3 152,8 --9,5 2,0 2,0 1,0 -- Plan 2015 25,6 25,6 353,8 Ist 2015 25,6 25,6 341,6 Ist 2014 25,6 25,6 170,4 Ist 2013 0,0 0,0 2,5 0,0 1,0 0,0 1,0 353,8 379,4 340,7 367,7 170,4 196,5 1,5 2,5 Plan 2015 165,6 25,6 0,0 Ist 2015 7,4 5,0 0,0 Ist 2014 7,4 5,0 0,0 Ist 2013 0,1 283,5 0,0 140,0 2,4 2,4 -283,4 0,0 24,8 189,0 379,4 25,6 67,9 266,8 367,7 25,6 29,2 134,2 196,5 0,0 2,4 0,0 2,5 Ist 2015 615,8 1,1 617,0 112,9 Ist 2014 296,9 0,0 296,9 57,3 Ist 2013 0,0 0,0 0,0 0,0 201,4 302,7 86,7 152,8 9,5 -9,5 302,7 39,2 152,7 20,6 -9,5 0,0 263,5 132,1 -9,5 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 603,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 603,0 Personalaufwand 112,2 Sonstige betriebliche Aufwendungen 152,5 Zwischenergebnis 338,4 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 338,4 Steuern 54,4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 284,0 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG 43 KAV Beteiligungsgesellschaft mbH Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH Stammkapital 25,6 TEUR Gesellschafter KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Mario Taubert Heike Ebersbach (bis 31.12.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand der Gesellschaft ist die Beteiligung als persönlich haftende, geschäftsführende Gesellschafterin an der KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG mit Sitz in Leipzig, die die Beratung und Betreuung von kommunalen Unternehmen auf dem Gebiet des Versicherungswesens sowie der Vermittlung von Versicherungen an solchen Unternehmen zum Gegenstand hat. 2. Die Gesellschaft kann im Übrigen alle Geschäfte betreiben, die zur Förderung des Gesellschaftszwecks geeignet sind." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 44 KAV Beteiligungsgesellschaft mbH LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH & Co. KG (in Liquidation) seit 29.02.2016 Kommanditkapital 3.037,07 TEUR Kommanditisten Atypische stille Beteiligte 94 % Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 6% Komplementäre LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Ideenkapital Erste Investoren Service GmbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Dr. Markus Theis Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die Modernisierung, die Bewirtschaftung und langfristige Vermietung von wohnungswirtschaftlichen Immobilien in Leipzig, insbesondere solchen, die denkmalgeschützt sind. Die Gesellschaft ist berechtigt, sämtliche Handlungen und Rechtsgeschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen." Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Beteiligungen keine LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. 45 Bewertung der Kennzahlen Die LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis in Höhe von 2.493 T€ (Vorjahr: 2.428 T€) ab. Mit Gesellschafterbeschlüssen der Kommanditistin und der atypisch stillen Gesellschafter wurde im Wirtschaftsjahr 2015 die Abwicklung und Liquidation der Fondsgesellschaft zum 29.02.2016 beschlossen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 --- 52,7 80,9 54,0 85,1 55,3 89,0 -- 19,1 14,9 11,0 ---- -422,5 12.660,0 -572,0 13.390,6 -806,8 14.098,0 ---- 9.320,2 26,4 26,4 10.570,1 245,9 246,0 11.763,0 245,5 245,5 --- 92,0 17,6 114,7 17,1 143,5 15,8 -- 3.512,5 3.464,2 3.334,0 -- 3,1 3,0 2,9 Plan 2015 ----- Ist 2015 8.243,1 8.243,1 3.345,7 Ist 2014 8.499,3 8.499,3 2.821,3 Ist 2013 8.755,0 8.755,0 2.335,0 5,9 0,9 0,0 3.339,7 2.820,4 2.335,0 4.067,5 15.656,3 4.411,1 15.731,7 4.755,0 15.845,0 Ist 2015 2.996,2 50.617,9 Ist 2014 2.341,1 50.617,9 Ist 2013 1.747,5 50.617,9 -16.430,2 -18.923,3 -21.351,4 -31.191,5 12.659,9 15.656,3 -29.353,5 13.390,5 15.731,7 -27.519,0 14.098,0 15.845,5 Ist 2015 4.380,9 2,4 4.383,3 256,3 Ist 2014 4.295,0 0,0 4.295,0 256,3 Ist 2013 4.211,0 0,0 4.211,0 256,0 614,5 3.512,5 -756,5 574,5 3.464,2 -778,5 621,0 3.334,0 -826,0 2.756,0 2.685,8 2.508,0 262,9 257,7 253,0 2.493,2 2.428,1 2.255,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva ---- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinn-/ Verlustvortrag Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Verbindlichkeiten Summe Passiva Plan 2015 ------- Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse -Sonstige betriebliche Erträge -Gesamtleistung -Abschreibungen -Sonstige betriebliche -Aufwendungen Zwischenergebnis -Finanzergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -46 LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG i. L. LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 25,57 TEUR Kommanditist Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Komplementär LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand der Gesellschaft ist der Erwerb, die Verwaltung, die Bewirtschaftung und die dauerhafte Vermietung von Immobilien in Leipzig." Abschlussprüfer KPMG AG Eigentümerziele der Stadt Leipzig Beteiligungen keine Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG 47 Bewertung der Kennzahlen Die LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG schließt das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von 28 T€ ab. Dieses resultiert maßgeblich aus sonstigen betrieblichen Erträgen infolge der ergebniswirksamen Auflösung einer Rückstellung aus Bauträgertätigkeit (33 T€). Infolge des Jahresfehlbetrages aus dem Vorjahr (3 T€) erhöht sich die Eigenkapitalrendite deutlich auf 76,5 % (Vorjahr: -22,3 %). Auf Grundlage der Satzung werden aus dem Ergebnis 6,5 T€ als Gewinnverteilung an die Komplementärin ausgezahlt und in den Verbindlichkeiten dargestellt. Dies entspricht 5 % des Stammkapitals. Der verbleibende Gewinn ist der Kommanditistin hinzuzurechnen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 33,0 30,5 73,9 72,8 67,0 69,5 26,1 27,2 -49,2 17,2 -43,9 16,3 4,5 283,0 43,1 -267,4 50,1 keine keine keine keine 81,6 54,7 76,5 53,1 -22,3 -5,8 31,4 8,5 28,3 28,3 -3,7 5,5 Plan 2015 52,2 Ist 2015 53,4 Ist 2014 58,4 Ist 2013 68,8 52,2 52,2 53,4 53,4 58,4 58,4 68,8 68,8 Plan 2015 35,0 25,6 Ist 2015 37,1 25,6 Ist 2014 15,2 25,6 Ist 2013 18,7 25,6 -12,7 0,0 0,0 0,0 22,1 0,0 0,0 0,0 0,0 3,8 13,4 52,2 11,5 2,9 13,4 53,4 -10,3 36,2 6,9 58,4 -6,8 37,2 12,8 68,8 Ist 2015 33,4 33,4 Ist 2014 1,2 1,2 Ist 2013 11,3 11,3 5,1 28,3 4,9 -3,7 5,8 5,5 28,4 -3,4 5,9 6,5 0,0 5,9 21,9 -3,4 0,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Bilanzgewinn/ -verlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Erträge 33,0 Gesamtleistung 33,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4,7 Zwischenergebnis 28,3 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 28,6 Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 6,5 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 22,1 48 LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 2003 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 7.000 TEUR Kommanditist Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Komplementär LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Unterstützung der öffentlich gemeinwohlorientierten Tätigkeit ihrer Muttergesellschaft, der Leipziger Wohnungsund Baugesellschaft mbH. Insbesondere ist Gegenstand des Unternehmens der LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltung KG (nachfolgend Gesellschaft oder KG) der Erwerb und die Verwaltung von Grundstücken." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 49 Bewertung der Kennzahlen Die LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung von 1.122 T€ (Vorjahr: 338 T€) ab. Das Jahresergebnis ist maßgeblich durch Sondereinflüsse aufgrund einer außerplanmäßigen Zuschreibung auf Grundstücke mit Wohnbauten in Höhe von 1.013 T€ geprägt. Dementsprechend stellt sich die Eigenkapitalrendite von 16 % gegenüber dem Vorjahr (5,5 %) deutlich erhöht dar. Zudem erhöht sich das Sachanlagevermögen der Gesellschaft infolge der Zuschreibung bei gegenläufig planmäßigen Abschreibungen um 460 T€. Der Gewinn ist in Höhe von 90,4 T€ der Komplementärin sowie in Höhe von 1.032 T€ der Kommanditistin hinzuzurechnen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 93,9 8.560,1 64,6 94,2 110.650,9 62,5 93,4 -66,4 92,8 -68,9 35,4 37,5 33,6 31,1 -182,2 11.426,2 -166,4 11.644,9 -197,6 12.167,1 -221,4 13.087,6 11.121,8 --- 11.180,8 13,5 15,3 11.771,7 22,3 26,7 12.538,0 4,4 4,6 3,9 1,4 16,0 6,0 5,5 1,8 5,9 1,8 660,9 1.536,9 826,3 967,2 3,1 3,1 3,0 2,9 Plan 2015 16.612,2 16.612,2 1.084,4 773,9 Ist 2015 17.570,9 17.570,9 1.073,9 828,8 Ist 2014 17.110,8 17.110,8 1.214,8 831,7 Ist 2013 17.624,0 17.624,0 1.374,1 830,9 31,0 29,0 63,1 31,0 279,5 17.696,6 216,2 18.644,9 320,0 18.325,5 512,2 18.998,2 Plan 2015 6.270,7 7.000,0 Ist 2015 7.000,0 7.000,0 Ist 2014 6.158,4 7.000,0 Ist 2013 5.910,6 7.000,0 -855,0 52,9 -788,9 -1.037,2 177,7 0,0 0,0 0,0 -52,0 25,0 11.401,2 17.696,9 -52,9 247,8 11.397,0 18.644,9 -52,7 75,5 12.091,7 18.325,5 -52,2 37,4 13.050,2 18.998,2 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Bilanzgewinn/ -verlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 50 LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.586,1 Bestandsveränderungen FE/UE 72,0 Sonstige betriebliche Erträge 4,9 Gesamtleistung 2.663,0 Materialaufwand 1.444,8 Abschreibungen 513,6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 43,7 Zwischenergebnis 660,9 Finanzergebnis -415,4 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 245,5 Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 67,9 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 177,6 Ist 2015 2.670,3 Ist 2014 2.661,0 Ist 2013 2.543,2 -2,9 1.031,8 3.699,1 1.581,1 553,0 0,8 60,2 2.721,9 1.353,7 513,3 75,0 36,8 2.655,0 1.140,9 513,3 28,1 1.536,9 -414,8 28,7 826,3 -487,8 33,7 967,2 -620,5 1.122,1 338,5 346,7 90,4 90,2 90,4 1.031,7 248,3 256,3 LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG 51 LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH Stammkapital 30 TEUR Gesellschafter Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Ines Gillner (bis 31.12.2015) Klaus Hochtritt (seit 01.01.2016) Mario Taubert Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG 16,6 % LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 13,6 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Veranlassung der Durchführung und Überwachung von Modernisierungs- und Sanierungsaufgaben im Immobilienbereich, die Veranlassung des Neubaus von Immobilien, die Wahrnehmung geschäftsführender Aufgaben in Kommanditgesellschaften und die Ausübung von Bau- und Sanierungsträgerschaften." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 52 LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH erreicht im Geschäftsjahr 2015 ein Jahresergebnis vor Ergebnisabführung von 259 T€ (Vorjahr: 304 T€). Dieses ist im Wesentlichen auf Beteiligungserträge von 265 T€ (Vorjahr: 310 T€) zurückzuführen, die aus prospektkonformen Liquiditätsausschüttungen der Beteiligungsunternehmen resultieren. Der Gewinn wird in voller Höhe an die Gesellschafterin abgeführt. Die Gesellschaft hat, wie in den Vorjahren, im Geschäftsjahr 2015 weitere Anteile an den Fondsgesellschaften erworben. Infolge der Ankäufe erhöhte sich das Finanzanlagevermögen der Gesellschaft um 372 T€. Der sukzessive Ankauf weiterer Kommanditanteile an den zwei Fondsgesellschaften soll in den kommenden Jahren fortgesetzt werden, insoweit sich Optionen für einen wirtschaftlich vorteilhaften Erwerb ergeben. Aufgrund dessen wird mit steigenden Zuflüssen aus den Beteiligungen gerechnet, wodurch ein Teil der Generalmieten, welche die LWB vertragsgemäß an die Fonds zu zahlen hat, wieder in den LWBKonzern zurückfließt. Die gemäß Satzung vorgesehene Ausübung der Bau- und Sanierungsträgerschaft wird von der Gesellschaft seit mehreren Jahren nicht mehr wahrgenommen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 86,7 12,8 86,3 9,4 86,4 13,0 88,3 10,9 87,2 90,6 87,0 89,1 -14,7 322,7 -10,4 264,2 -15,0 309,2 -12,3 233,7 keine --- keine 138,0 148,6 keine 105,1 106,1 keine 106,5 107,8 -8,5 -8,8 -8,9 -7,8 9,6 18,3 8,1 31,3 Plan 2015 2.184,0 2.184,0 335,7 Ist 2015 2.424,9 2.424,9 385,3 Ist 2014 2.052,7 2.052,7 322,5 Ist 2013 1.886,0 1.886,0 248,7 1,8 27,5 3,1 3,0 333,8 2.519,7 357,8 2.810,2 319,5 2.375,2 245,8 2.134,7 Plan 2015 2.197,0 30,0 2.135,0 Ist 2015 2.546,0 30,0 2.484,0 Ist 2014 2.066,0 30,0 2.004,0 Ist 2013 1.901,0 30,0 1.839,0 32,0 3,3 319,4 2.519,7 32,0 4,9 259,3 2.810,2 32,0 5,0 304,2 2.375,2 32,0 2,9 230,8 2.134,7 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 9,0 -8,8 268,2 8,9 -8,9 312,9 7,8 -7,8 238,5 259,3 259,3 304,0 304,0 230,7 230,7 0,0 0,0 0,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Aufwendungen 8,5 Zwischenergebnis -8,5 Finanzergebnis 327,3 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 318,8 Abgeführter Gewinn 318,8 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 53 LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1997 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 14.827 TEUR Kommanditisten Diverse Privatanleger 83,4 % LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 16,6 % Komplementär LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die Modernisierung, Bewirtschaftung und langfristige Vermietung von wohnwirtschaftlichen Immobilien in Leipzig. Die Gesellschaft ist berechtigt, sämtliche Handlungen und Rechtsgeschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen." Beteiligungen keine Eigentümerziele der Stadt Leipzig Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 54 LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig Gründungsjahr 1997 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 31.649 TEUR Kommanditisten Diverse Privatanleger 86,4 % LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 13,6 % Komplementär LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Gemäß § 1 Nr. 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "2. Gesellschaftszweck sind der Erwerb, die Modernisierung, die Bewirtschaftung und langfristige Vermietung von wohnwirtschaftlichen Immobilien in Leipzig. Die Gesellschaft ist berechtigt, sämtliche Handlungen und Rechtsgeschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen." Beteiligungen keine Eigentümerziele der Stadt Leipzig Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 55 LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Adresse Wintergartenstraße 4 04103 Leipzig E-Mail hausverwaltung@vwg.lwb.de Homepage www.lwb-hausverwaltung.de Gründungsjahr 1992 Rechtsform GmbH Stammkapital 130 TEUR Gesellschafter Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Veronika Lenz Kai Tonne Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds KG LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 56 LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist  der Erwerb, die sozialverträgliche Bewirtschaftung, Verwaltung und Vermietung, die Entwicklung und Vermarktung von Immobilien sowie die Beteiligung an anderen Gesellschaften mit vergleichbarem Gesellschaftszweck,  die Beteiligung an Fremdfirmen als persönlich haftender Gesellschafter (Komplementär). 2. Die Gesellschaft kann alle mit dem Unternehmensgegenstand im Zusammenhang stehenden Aufgaben übernehmen. Sie kann sich insbesondere auf den Gebieten  Wohnungs- und Gewerbeimmobilienwirtschaft,  Bauwirtschaft, Haus- und Energietechnik,  Grundstücks- und Projektentwicklung,  Entwicklungs- und Sanierungsträgerschaft, Erschließungsmaßnahmen und allen damit im Zusammenhang stehenden Dienstleistungen, die Vermittlung von Immobilienobjekten, Bauleistungen und Finanzierungsdienstleistungen betätigen sowie Grundstücke erwerben und beleihen. Im Rahmen ihrer Aufgaben kann die Gesellschaft auch Informationsund Koordinationstätigkeiten übernehmen. 3. Das Unternehmen erbringt seine Tätigkeiten weit überwiegend im Gemeindegebiet der Stadt Leipzig."  Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH schließt mit einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung von 314 T€ (Vorjahr: 322 T€). Erzielte Umsatzerlöse (734 T€) aus der Vergütung für die Geschäftsführertätigkeit in den aufgeführten Personengesellschaften sowie aus Verwaltervergütungen lagen dabei nahezu auf Vorjahresniveau (745 T€). In Summe ergibt sich im Geschäftsjahr 2015 eine Eigenkapitalrendite von 31,4 % (Vorjahr: 32,2 %). Der Gewinn wird in voller Höhe an die Gesellschafterin abgeführt. Die Gesellschaft verfügt über liquide Mittel von 304 T€ (Vorjahr: 297 T€). Zudem bestehen Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von 971 T€, die im Wesentlichen aus einer noch nicht eingeforderten Einlage in die Kapitalrücklage in Höhe von 870 T€ gemäß Gesellschafterbeschluss vom 20.12.2004 und einem Gesellschafterdarlehen in Höhe von 100 T€ resultieren. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 3,2 452,6 22,9 1,8 282,4 26,4 2,8 75,4 27,2 2,3 231,8 27,4 77,1 73,6 72,8 72,6 -29,7 296,7 -35,9 358,9 -37,4 374,2 -37,8 377,7 keine --- 35,8 89,5 393,1 55,8 84,2 378,0 keine 118,4 378,2 48,0 217,1 46,9 269,9 45,1 285,4 46,3 265,2 7,8 35,5 29,7 84,0 77,2 58,2 16,0 37,0 -- 393,1 8,0 7,8 Plan 2015 41,5 Ist 2015 25,1 Ist 2014 38,7 Ist 2013 31,3 15,9 25,6 1.253,0 6,6 18,5 1.333,8 17,9 20,8 1.333,6 29,2 2,1 1.345,4 908,8 1.030,2 1.036,6 924,3 344,2 303,5 297,0 421,0 2,1 1.296,6 0,0 1.358,9 1,9 1.374,2 1,0 1.377,7 Plan 2015 1.000,0 130,0 870,0 22,5 274,2 1.296,7 Ist 2015 1.000,0 130,0 870,0 19,6 339,3 1.358,9 Ist 2014 1.000,0 130,0 870,0 21,4 352,8 1.374,2 Ist 2013 1.000,0 130,0 870,0 22,0 355,7 1.377,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 57 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 712,6 Sonstige betriebliche Erträge 99,2 Gesamtleistung 811,8 Personalaufwand 342,2 Abschreibungen 14,7 Sonstige betriebliche Aufwendungen 237,7 Zwischenergebnis 217,1 Finanzergebnis 43,3 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 260,5 Abgeführter Gewinn 260,5 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 58 LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Ist 2015 734,3 135,2 869,5 344,2 21,1 Ist 2014 745,2 136,5 881,7 335,8 22,5 Ist 2013 735,4 151,4 886,8 340,6 11,6 234,3 269,9 43,8 237,9 285,4 36,8 269,5 265,2 45,3 313,7 313,7 322,2 322,2 310,5 310,5 0,0 0,0 0,0 WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH Adresse Schützenstraße 2 04103 Leipzig E-Mail wsl@lwb.de Homepage www.wsl-leipzig.de Gründungsjahr 2000 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Heiko Sander Kai Tonne Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienst- und Serviceleistungen aller Art für Wohn- und Geschäftshäuser, Garagen, Stellund Freiflächen. 2. Zu den Dienstleistungen gehören insbesondere die Erbringung von Abrechnungsdienstleistungen und das Wärmecontracting. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck zu dienen geeignet sind. Die Gesellschaft kann Zweigniederlassungen errichten und sich an gleichartigen oder ähnlichen Unternehmen beteiligen. 3. Die Gesellschaft erbringt ihre Tätigkeiten weit überwiegend im Gemeindegebiet der Stadt Leipzig." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 59 Bewertung der Kennzahlen Die WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH erreicht im Geschäftsjahr 2015 ein Jahresergebnis vor Ergebnisverwendung von 1.602 T€ (Vorjahr: 1.617 T€). Das nahezu auf Vorjahresniveau liegende Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus den Kerngeschäftsfeldern Mietservice und Messdienst. Gesunkene Umsatzerlöse aus Gebühren für Abrechnungsdienstleistungen infolge der strategischen Neuordnung eines bisherigen Vertragspartners der WSL konnten durch erhöhte Umsätze aus Wärmecontracting aufgefangen werden. Im Jahresverlauf wurden erneut wesentliche Investitionen in das Anlagevermögen (1.417 T€) vorgenommen, die insbesondere auf den Kauf von Erfassungsgeräten und Wärmeerzeugungsanlagen entfielen. Hieraus ergibt sich eine Investitionsquote von 21,6 %. Der im Jahr 2015 erwirtschaftete Jahresüberschuss wird gemäß Gewinnabführungsvertrag vollumfänglich an die Gesellschafterin ausgeschüttet. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 84,6 71,4 88,8 78,8 82,4 89,0 76,8 105,3 88,9 78,3 102,1 88,8 11,2 11,0 11,1 11,2 -796,7 7.289,9 -808,0 7.393,5 -800,5 7.324,4 -795,1 7.275,3 6.341,7 --- 6.218,3 37,3 47,9 5.965,4 45,4 56,3 5.724,3 56,8 66,1 14,4 1.703,0 14,5 1.763,3 13,3 1.790,8 12,7 1.730,2 24,6 17,6 21,6 17,8 17,8 18,7 17,7 18,1 13,0 13,0 12,0 12,0 Plan 2015 6.939,0 Ist 2015 6.547,9 Ist 2014 6.330,7 Ist 2013 6.415,5 71,1 6.867,9 1.259,1 155,0 11,0 6.536,9 1.756,3 466,1 32,8 6.297,9 1.901,3 376,0 57,5 6.358,0 1.767,4 124,3 254,9 284,8 296,8 229,7 849,2 1.005,3 1.228,5 1.413,4 6,8 8.204,9 4,3 8.308,5 7,4 8.239,4 7,3 8.190,3 Plan 2015 915,0 25,0 890,0 98,3 7.190,8 8.204,9 Ist 2015 915,0 25,0 890,0 169,8 7.223,7 8.308,5 Ist 2014 915,0 25,0 890,0 130,5 7.193,9 8.239,4 Ist 2013 915,0 25,0 890,0 136,8 7.137,7 8.190,3 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 60 WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 4.629,7 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 17,7 Gesamtleistung 4.647,4 Materialaufwand 683,7 Personalaufwand 666,7 Abschreibungen 1.218,4 Sonstige betriebliche Aufwendungen 375,6 Zwischenergebnis 1.703,0 Finanzergebnis -175,6 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.527,4 Abgeführter Gewinn 1.527,4 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 Ist 2015 4.568,6 Ist 2014 4.589,3 Ist 2013 4.703,1 21,3 143,4 4.733,3 737,7 663,0 1.168,6 0,0 49,3 4.638,7 653,0 609,9 1.186,1 0,0 91,0 4.794,0 897,7 595,9 1.158,1 400,7 1.763,3 -161,4 398,9 1.790,8 -174,0 412,1 1.730,2 -189,8 1.601,9 1.601,9 1.616,8 1.616,8 1.540,4 1.540,4 0,0 0,0 0,0 WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 61 2.2. VER- UND ENTSORGUNG 63 Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Adresse Rückmarsdorfer Straße 31 04179 Leipzig Mitglieder Aufsichtsrat  E-Mail frichter@srleipzig.de uwe.rantzsch@alba.info  Homepage www.alba.info    Gründungsjahr 2002 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig ALBA Leipzig GmbH 51 % 49 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Frank Richter Dr. Uwe Rantzsch Abschlussprüfer Ebner Stolz GmbH & Co. KG Beteiligungen keine 64 Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Heiko Rosenthal (Vorsitzender bis 20.01.2015 und seit 05.06.2015) Dr. Eric Schweitzer (Stellvertretender Vorsitzender) Claus Müller Sören Pellmann Ute Schäfer Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand der Gesellschaft ist die Erfassung von Abfällen zur Verwertung (gemäß Verpackungsverordnung zzgl. Druckerzeugnisse) in der Stadt Leipzig (originäre Aufgaben). Die Gesellschaft kann darüber hinaus Winterdienstleistungen erbringen. Eine Tätigkeit außerhalb der Stadtgrenzen für öffentlichrechtliche Entsorgungsträger oder Dritte ist zulässig, soweit hierdurch nicht die Erfüllung der originären Aufgaben beeinträchtigt wird. 2. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar zu dienen geeignet sind." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Aufgrund der unverändert stabilen Vertragslage verzeichnete die ALL ein positives Geschäftsjahr 2015. Innerhalb der gegenüber dem Vorjahr um 3,5 % gestiegenen Gesamtleistung legten die Umsatzerlöse um 3,3 % zu. Das Umsatzplus resultiert aus Erfassungstätigkeiten, dem Hauptgeschäftsfeld der ALL, und ist maßgeblich auf verbesserte Konditionen von zwei wiedergewonnenen Verträgen zurückzuführen. Die im Wesentlichen aufgrund einer Preisreduzierung im Bereich der Papiersortierung eingetretene Minderung der Umsätze aus Dienstleistungen wurde dadurch überkompensiert. Die Gesellschafterversammlung hat beschlossen, den erzielten Jahresüberschuss 2015 von 532.180,34 € an die Gesellschafter auszuschütten. Das Eigenkapital stieg im Berichtsjahr infolge des höher als im Vorjahr ausgefallenen Jahresüberschusses 2015 bei erfolgter vollständiger Ausschüttung des Vorjahresgewinns um 218 T€. Trotz der gegenüber dem Vorjahresstichtag um 200 T€ auf 3.623 T€ angewachsenen Bilanzsumme verbesserte sich die Eigenkapitalquote von 67,2 % im Vorjahr auf 69,5 %. Das langfristig gebundene Vermögen ist in voller Höhe durch das Eigenkapital gedeckt. Die ALL war im Berichtsjahr jederzeit zahlungsfähig. Sie nimmt am Cash-Pooling der ALBA-Gruppe teil. Die aktuelle wirtschaftliche Lage wie auch die zukünftige mittelfristige Entwicklung der Gesellschaft wird als stabil eingeschätzt. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 10,3 98,1 26,5 12,0 108,4 30,5 13,2 120,7 32,8 13,5 69,7 30,7 73,5 69,5 67,2 69,3 -36,1 859,0 -43,8 1.103,5 -48,7 1.121,8 -44,3 1.117,1 -- 375,6 329,5 364,7 16,4 12,1 21,1 14,7 13,7 9,2 21,1 14,6 82,6 35,0 561,0 83,4 34,5 789,8 80,7 34,9 470,7 106,2 26,3 789,6 64,9 63,7 48,5 52,6 40,4 48,7 63,6 44,3 -128,0 125,0 125,0 125,0 125,0 94,0 94,0 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 24.000 24.298 23.887 23.948 12.000 12.323 12.054 12.155 47.800 50.466 49.099 48.102 Leistungsdaten Sammel-/Entsorgungsmenge Papier/Pappe/Kartonagen (PPK) in t Sammel-/Entsorgungsmenge Glas in t Sammel-/Entsorgungsmenge Leichtverpackungen (LVP) in t Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 65 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 333,0 333,0 2.880,0 0,0 Ist 2015 434,1 434,1 3.163,2 0,0 Ist 2014 451,8 451,8 2.946,0 23,2 Ist 2013 489,7 489,7 3.121,6 0,0 2.880,0 3.160,8 2.921,3 3.120,1 0,0 2,4 1,6 1,5 24,0 3.237,0 25,4 3.622,6 25,2 3.423,0 24,8 3.636,0 Plan 2015 2.378,0 200,0 1.787,0 Ist 2015 2.519,1 200,0 1.787,0 Ist 2014 2.301,2 200,0 1.787,0 Ist 2013 2.518,9 200,0 1.787,0 391,0 167,0 692,0 3.237,0 532,2 261,4 842,1 3.622,6 314,3 234,8 887,0 3.423,0 531,9 261,2 855,9 3.636,0 Ist 2015 10.428,0 1.023,7 11.451,7 2.369,2 3.595,2 228,3 Ist 2014 10.092,6 967,0 11.059,6 2.326,2 3.520,8 220,2 Ist 2013 9.986,0 943,7 10.929,7 2.906,6 2.627,6 217,0 4.469,1 789,8 30,4 4.521,7 470,7 31,0 4.388,9 789,6 30,8 820,2 288,0 501,8 187,5 820,4 288,5 532,2 314,3 531,9 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 10.576,0 Sonstige betriebliche Erträge 1.026,0 Gesamtleistung 11.602,0 Materialaufwand 3.531,0 Personalaufwand 3.706,0 Abschreibungen 212,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.592,0 Zwischenergebnis 561,0 Finanzergebnis 21,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 582,0 Steuern 191,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 391,0 66 Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Adresse Rückmarsdorfer Straße 31 04179 Leipzig E-Mail uwe.rantzsch@alba.info frichter@srleipzig.de Homepage www.alba.info Mitglieder Aufsichtsrat  Gründungsjahr 2002  Rechtsform GmbH Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter ALBA Leipzig GmbH Stadt Leipzig 70 % 30 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Uwe Rantzsch Dr. Frank Richter Abschlussprüfer Ebner Stolz GmbH & Co. KG Beteiligungen keine    Dr. Eric Schweitzer (Vorsitzender) Heiko Rosenthal (Stellvertretender Vorsitzender bis 20.01.2015 und seit 05.06.2015) Claus Müller Ute Schäfer Heike Zimmermann Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand der Gesellschaft ist die Sortierung und Verwertung der im Stadtgebiet Leipzig anfallenden Verpackungsabfälle (originäre Aufgaben). Eine Tätigkeit für außerhalb von Leipzig ansässige öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger oder für Dritte ist zulässig, soweit hierdurch nicht die Erfüllung der originären Aufgaben beeinträchtigt wird. 2. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar zu dienen geeignet sind." Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 67 Bewertung der Kennzahlen Die positive Ertragslage des Berichtsjahres 2015 ist nicht zuletzt Folge der erstmals für das Jahr wirkenden Begrenzung der EEGUmlage, die die Energiekosten stark reduziert(e), sowie einer ertragswirksam vereinnahmten Stromsteuererstattung. Die Umsatzentwicklung gestaltete sich in den Sparten unterschiedlich (preis- und mengenbedingt gesunkene Erlöse im Haupttätigkeitsfeld der Sortierung, bei voll ausgelasteter Anlagenkapazität, mengen- und preisbedingter Zuwachs bei den Verwertungserlösen). Innerhalb der insgesamt gestiegenen betrieblichen Aufwendungen war vor allem ein überproportional höherer Materialaufwand, im Wesentlichen wegen deutlich erhöhter Entsorgungskosten infolge von Mengen- und Preiseffekten, zu verzeichnen. Die Gesellschafterversammlung hat beschlossen, den erwirtschafteten Jahresüberschuss 2015 in Höhe von 217.095,37 € auf neue Rechnung vorzutragen. Die Vermögens- und Finanzlage der AVL kann als stabil eingeschätzt werden. Das Eigenkapital erhöhte sich zum Jahresende 2015 unter Berücksichtigung des auf neue Rechnung vorgetragenen Jahresüberschusses 2014 um die Höhe des erzielten Jahresüberschusses 2015 auf 779 T€. Trotz einer gegenüber dem Vorjahr um 15 % auf 1.977 T€ ausgeweiteten Bilanzsumme stieg die Eigenkapitalquote auf 39,4 %. Die AVL war im Berichtsjahr jederzeit zahlungsfähig. Sie nimmt am Cash-Pooling der ALBA-Gruppe teil. Branchenspezifische Rahmenbedingungen sowie Vermarktungs- bzw. Preisrisiken werden auch zukünftig Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit bzw. den Geschäftserfolg der AVL haben. 68 Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 2,1 170,0 58,2 1,6 499,7 60,6 2,5 2.230,5 67,3 4,0 123,4 69,7 41,8 39,4 32,7 30,3 -139,4 1.012,0 -153,8 1.197,9 -205,8 1.156,6 -230,3 1.123,2 -- 265,1 202,8 162,3 32,8 13,7 27,9 11,0 13,2 4,3 6,0 1,8 153,8 19,6 410,0 173,9 17,0 355,3 161,5 17,7 134,6 164,8 17,0 83,3 27,0 45,9 8,6 43,1 2,4 53,0 32,4 40,0 65,0 65,0 62,0 61,0 61,0 61,0 63,0 59,0 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 105.000 106.586 108.889 108.102 Plan 2015 37,0 37,0 1.701,0 Ist 2015 31,7 31,7 1.945,0 Ist 2014 42,6 42,6 1.675,1 Ist 2013 64,2 64,2 1.546,5 1.701,0 1.943,8 1.674,2 1.546,2 0,0 1.738,0 1,2 1.976,9 0,9 1.718,4 0,3 1.610,9 Plan 2015 726,0 200,0 Ist 2015 779,0 200,0 Ist 2014 561,9 200,0 Ist 2013 487,8 200,0 288,0 361,9 287,8 258,7 238,0 243,0 769,0 1.738,0 217,1 464,3 733,6 1.976,9 74,1 330,7 825,8 1.718,4 29,1 170,0 953,1 1.610,9 Leistungsdaten Inputmenge Sortierung Leichtverpackungen (LVP) in t Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 9.998,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 9.998,0 Materialaufwand 3.893,0 Personalaufwand 1.956,0 Abschreibungen 17,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.722,0 Zwischenergebnis 410,0 Finanzergebnis 3,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 413,0 Steuern 175,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 238,0 Ist 2015 10.606,3 189,3 10.795,7 4.678,1 1.802,7 13,7 Ist 2014 9.851,5 64,1 9.915,6 4.198,6 1.746,8 22,6 Ist 2013 9.725,8 26,8 9.752,6 4.035,8 1.656,6 25,7 3.946,0 355,3 8,1 3.813,0 134,6 8,1 3.951,1 83,3 -5,2 363,4 146,3 142,7 68,6 78,1 49,1 217,1 74,1 29,1 Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 69 European Energy Exchange AG Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@eex.com Homepage www.eex.com Gründungsjahr 2002 Rechtsform AG Grundkapital 40.050 TEUR Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Peter Reitz Steffen Köhler Jean-Francois Conil-Lacoste (seit 01.01.2015) Dr. Egbert Laege (seit 01.01.2015) Dr. Dr. Tobias Paulun (seit 01.01.2015) Dr. Thomas Siegl Iris Weidinger Aktionäre               Abschlussprüfer KPMG AG  Beteiligungen siehe Organigramm    70 European Energy Exchange AG Eurex Zürich AG 62,82 % 50 Hertz Transmission GmbH (seit 01.01.2015) 8,66 % LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 7,38 % E.ON Global Commodities SE (seit 01.01.2015) 5,67 % Freistaat Sachsen 4,51 % EnBW Energie BadenWürttemberg AG 3,3 % Enel Trade S.p.A. (seit 01.01.2015) 2,17 % MVV Energie AG 0,99 % Edison S.p.A. 0,76 % Electricité de France S.A. 0,67 % VERBUND Trading GmbH 0,67 % DB Energie GmbH 0,5 % e&t Energie Handelsgesellschaft m.b.H. 0,5 % Iberdrola Generación S.A.U. 0,5 % Morgan Stanley Capital Group Inc. 0,5 % SWU Energie GmbH 0,25 % European Energy Exchange AG (seit 01.01.2015) 0,15 % Stadt Leipzig 0,01 % Mitglieder Aufsichtsrat                  Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsitzender) Dr. Hartmut Mangold (Stellvertretender Vorsitzender) Hans E. Schweickardt (Stellvertretender Vorsitzender) Jürg Spillmann (Stellvertretender Vorsitzender) Dr. Hans-Joachim Arnold Dr. Dirk Biermann Heike Eckert Ulf Heitmüller Burkhard Jung Mike Lockett Katja Mayer Prof. Harald R. Pfab Dr. Michael Redanz Klaus Rohatsch Dr. Randolf Roth Uwe Schweickert Marco Steeg Ausschuss des Aufsichtsrates  Präsidial- und Personalausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und die Trägerschaft einer elektronischen Börse für Energie und andere Produkte nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere: a) die Planung, Entwicklung und Durchführung elektronischer Datenverarbeitung im Bereich des Börsengeschäfts, b) die Sammlung, Verarbeitung und den Vertrieb von auf Strom und andere Produkte bezogenen Informationen, c) die Erbringung von unterstützenden Dienstleistungen für die mit den vorstehend beschriebenen sowie anderen Produkten befassten Unternehmen. (2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur Erreichung des Gesellschaftszwecks unmittelbar oder mittelbar erforderlich, geeignet oder dienlich erscheinen. Die Gesellschaft ist zudem berechtigt, im ln- und Ausland Unternehmen zu gründen, zu erwerben, sich an ihnen zu beteiligen oder Zweigniederlassungen zu errichten und Maßnahmen und sonstige Handlungen zur Erreichung des Gesellschaftszwecks von diesen Unternehmen oder Zweigniederlassungen durchführen zu lassen. (3) Die Gesellschaft unterliegt der im Bankgewerbe üblichen Geheimhaltungspflicht." European Energy Exchange AG Agricultural Commodity Exchange GmbH 100 % EEX Link GmbH 100 % EEX Power Derivatives GmbH 100 % European Commodity Clearing AG 100 % Global Environmental Exchange GmbH 100 % Powernext S.A. 87,73 % Cleartrade Exchange Pte Ltd. 52 % Gaspoint Nordic A/S 50 % EMCC European Market Coupling Company GmbH i.L. 20 % store-x Storage Capacity Exchange GmbH 12 % Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. EPEX Spot SE 10,7 % European Energy Exchange AG 71 Agricultural Commodity Exchange GmbH Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@eex.com Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Homepage www.eex.com Gründungsjahr 2007 Rechtsform GmbH Stammkapital 100 TEUR Gesellschafter European Energy Exchange AG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Dr. Tobias Paulun Sirko Beidatsch (bis 04.05.2015) Dr. Wolfgang von Rintelen (seit 04.05.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine 72 Agricultural Commodity Exchange GmbH Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer elektronischen Börse für Agrarprodukte, Nahrungsmittel, nachwachsende Rohstoffe und verwandte Produkte nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere:  die Planung, Entwicklung und Durchführung elektronischer Datenverarbeitung im Bereich des Börsengeschäfts;  die Sammlung, Verarbeitung und den Vertrieb von auf Agrarprodukte, Nahrungsmittel, nachwachsende Rohstoffe und verwandte Produkte bezogenen Informationen;  die Erbringung von unterstützenden Dienstleistungen für die mit Agrarprodukten, Nahrungsmitteln, nachwachsenden Rohstoffen und verwandten Produkten befassten Unternehmen." Cleartrade Exchange Pte Ltd. Adresse 61 Robinson Road 13-3A Robinson Centre Singapore 068893 E-Mail info@cltx.com Homepage www.cltx.com Gründungsjahr 2010 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform Pte Ltd. Die Cleartrade Exchange (CLTX) ist eine regulierte Terminbörse, die eine globale elektronische Marktplattform für Warentermingeschäfte und Warenderivate anbietet. Zu den Kunden gehören Händler, Broker, Banken und Hedgefonds. Die CLTX bietet Zugang zu mehr als 43 FuturesKontrakten, einschließlich 62 % Feinerz, sowie einen einzigartigen Zugang zu chinesischen HRCund Betonstahlkontrakten. Die CLTX ist in den Märkten für Fracht, Eisenerz, Schiffsdiesel und Dünger aktiv und bietet ein elektronisches Orderbuch sowie eine Block-Trade-Funktionalität, Geschäftsabwicklung, Reporting und Straight-Through-Processing mit verschiedenen Clearinghäusern, einschließlich SGX AsiaClear, LCH. Clearnet und NOS Clearing ASA. Die in Singapur ansässige Cleartrade Exchange ist ein von der Monetary Authority of Singapore (MAS) anerkannter Marktbetreiber (RMO) und verfügt über eine Niederlassung in London. Seit Jahresbeginn 2014 hält die EEX die Mehrheitsanteile an der CLTX. Stammkapital 18.922 TSGD Gesellschafter European Energy Exchange AG (seit 2015) 52 % Freight Investor Holdings Pte. Ltd. (seit 2015) 46 % Richard James Baker 2% Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Richard James Baker Ang Zhi Rui Abschlussprüfer KPMG LLP Beteiligungen Cleartrade Exchange UK Ltd. i. L. (seit 19.03.2015) 100 % Index Marketing Solutions Ltd. (seit 2015) 50 % Cleartrade Exchange Pte Ltd. 73 Cleartrade Exchange UK Ltd. i. L. Adresse Tricor Suite, 4th Floor 50 Mark Lane London EC3R 7QR E-Mail info@cltx.com Homepage www.cltx.com Gründungsjahr 2011 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform Ltd. Die Geschäftstätigkeit des Unternehmens ist auf die Vertriebsund Marketingunterstützung der unmittelbaren Muttergesellschaft Cleartrade Exchange Pte Ltd. begrenzt. Stammkapital 1 GBP Gesellschafter Cleartrade Exchange Pte Ltd. (seit 19.03.2015) 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Richard Heath Abschlussprüfer Sargent & Co. Beteiligungen keine 74 Cleartrade Exchange UK Ltd. i. L. Index Marketing Solutions Ltd. Adresse 15 Christopher Street London EC2A 2BS E-Mail info@cltx.com Homepage www.cltx.com Gründungsjahr 2011 Rechtsform Ltd. Stammkapital 2 GBP Gesellschafter Cleartrade Exchange Pte Ltd. (seit 2015) 50 % Drewry Maritime Service (Asia) Pte. 50 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Der Unternehmensgegenstand besteht in der Erbringung wirtschaftlicher Dienstleistungen für Unternehmen (hierzu liegt keine Klassifizierung vor). Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Richard Heath Beteiligungen keine Index Marketing Solutions Ltd. 75 EEX Link GmbH Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@eex.com Homepage www.eex.com Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2015 Gegenstand des Unternehmens ist der Eigenhandel mit Finanzinstrumenten mit den Waren Strom und Gas als Basiswerten sowie der Eigenhandel mit Termingeschäften einschließlich Optionen mit den Waren Strom und Gas als Basiswerten, die keine Finanzinstrumente darstellen. Rechtsform GmbH Stammkapital 50 TEUR Gesellschafter European Energy Exchange AG (seit 04.11.2015) 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Dr. Tobias Paulun (seit 19.11.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine 76 EEX Link GmbH EEX Power Derivatives GmbH Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@eex.de Homepage www.eex.de Gründungsjahr 2007 Rechtsform GmbH Stammkapital 125 TEUR Gesellschafter European Energy Exchange AG (seit 31.12.2015) 100 % European Energy Exchange AG (bis 31.12.2015) 80 % Powernext S.A. (bis 31.12.2015) 20 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Wolfgang Treber Nico Wölfer Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(2.1) Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer elektronischen Börse für Terminhandelsgeschäfte für Strom und andere Energieprodukte nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere: (2.1.1) die Planung, Entwicklung und Durchführung elektronischer Datenverarbeitung im Bereich des Terminhandelsgeschäfts und anderer Börsengeschäfte im Bereich des Stromderivatehandels; (2.1.2) die Sammlung, Verarbeitung und den Vertrieb von auf Strom bezogenen Informationen; (2.1.3) die Erbringung von unterstützenden Dienstleistungen für die mit Energieprodukten befassten Unternehmen. (2.2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur Erreichung des Gesellschaftszwecks unmittelbar oder mittelbar erforderlich, geeignet oder dienlich erscheinen. (2.3) Die Gesellschaft ist insbesondere berechtigt, Zweigniederlassungen und Tochtergesellschaften im In- und Ausland zu errichten sowie andere Unternehmen im In- und Ausland zu erwerben und sich an solchen zu beteiligen sowie alle Handlungen zur Erreichung des Gesellschaftszwecks von diesen Zweigniederlassungen, Tochtergesellschaften und Unternehmen durchführen zu lassen, sofern dadurch die Pflicht der European Energy Exchange AG zum Betrieb der Börse nicht beeinträchtigt wird. Die Rechte der Börsenaufsichtsbehörde bleiben unberührt." EEX Power Derivatives GmbH 77 EMCC European Market Coupling Company GmbH i. L. Adresse Domstraße 15 c/o RBS RoeverBroennerSusat Mazars Rechtsanwaltsgesellschaft mbH 20095 Hamburg E-Mail info@marketcoupling.com Homepage www.marketcoupling.com Gründungsjahr 2008 Rechtsform GmbH (in Liquidation) Stammkapital 100 TEUR Gesellschafter 50 Hertz Transmission GmbH Energinet.dk SOV European Energy Exchange AG Nord Pool Spot TenneT TSO GmbH 20 % 20 % 20 % 20 % 20 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Enno Böttcher (Liquidator) Peter Christian Felst (Liquidator) Abschlussprüfer Mazars Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 3 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Die Gesellschaft wird gegründet, um insbesondere unter Einbeziehung der Strombörsen Engpassmanagement-Services für elektrische Energieübertragungsnetzwerke mittels Marktkopplung bereitzustellen. Die Marktkopplung ermöglicht eine effiziente Nutzung der bestehenden grenzüberschreitenden Kuppelleitungen und bildet einen wichtigen Schritt zur Integration der europäischen Stromgroßhandelsmärkte. Die Gesellschaft kann auch weitere engpassbezogene Dienstleistungen erbringen. (2) Gegenstand des Unternehmens sind: (a) Berechnung der Marktkopplung auf Grundlage der verfügbaren Übertragungskapazität (ATC) pro einbezogener Kuppelleitung und der anonymen Orderbücher. (b) Ermittlung und Platzierung der Kauf- und Verkaufsgebote, die zu einer optimalen Nutzung der Grenzkuppelkapazitäten führen, an den Strombörsen. (c) Erstellen von Fahrplänen für Stromlieferungen und Abwicklung der finanziellen Geschäfte mit den Strombörsen. 78 EMCC European Market Coupling Company GmbH i.L. (3) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle mit dem Unternehmensgegenstand im Zusammenhang stehenden Maßnahmen und Rechtsgeschäfte durchzuführen." European Commodity Clearing AG Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@ecc.de Homepage www.ecc.de Mitglieder Aufsichtsrat   Dr. Jürgen Kroneberg (Vorsitzender) Hans E. Schweickardt (Stellvertretender Vorsitzender) Jürg Spillmann (Stellvertretender Vorsitzender) Prof. Harald R. Pfab Vincent van Lith Roland Werner Gründungsjahr 2006  Rechtsform AG    Grundkapital 1.015,23 TEUR Ausschüsse des Aufsichtsrates Aktionäre European Energy Exchange AG (seit 2015) 100 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Steffen Köhler Iris Weidinger Peter Reitz Dr. Thomas Siegl Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. 100 % Personal- und Vergütungsausschuss  Prüfungsausschuss  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Clearinghauses nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere: (a) die Funktion als zentraler Kontrahent börslicher und außerbörslicher Geschäfte, (b) die nachträgliche Abwicklung börslicher und außerbörslicher Geschäfte, (c) den Betrieb von ClearingSystemen für die Abwicklung der unter a) und b) genannten Geschäfte, (d) die Erbringung von unterstützenden Dienstleistungen für die European Energy Exchange AG und deren Kunden sowie andere Energie- und Rohstoffbörsen und deren Kunden. (2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur Erreichung des Gesellschaftszwecks unmittelbar oder mittelbar erforderlich, geeignet oder dienlich erscheinen. Die Gesellschaft ist zudem berechtigt, im In- und Ausland Unternehmen zu gründen, zu erwerben, sich an ihnen zu beteiligen oder Zweigniederlassungen zu errichten und Maßnahmen und sonstige Handlungen zur Erreichung des Gesellschaftszwecks von diesen Unternehmen oder Zweigniederlassungen durchführen zu lassen. (3) Die Gesellschaft unterliegt der im Bankgewerbe üblichen Geheimhaltungspflicht." European Commodity Clearing AG 79 European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. Adresse 42, Avenue J. F. Kennedy 1855 Luxemburg E-Mail info@ecc-lux.com Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Homepage www.ecc-lux.com Zweck der Gesellschaft ist der Anund Verkauf von Waren und Produkten wie Strom, Erdgas oder Emissionsberechtigungen und die Abrechnung der Lieferungen solcher Waren, Produkte und Dienstleistungen gegenüber Kunden der Gesellschaft und der ECC. Gründungsjahr 2009 Rechtsform S.à.r.l. Stammkapital 12,5 TEUR Gesellschafter European Commodity Clearing AG 100 % Organe Geschäftsführung Geschäftsführung J. Philipp Tullius Hugo Neumann Abschlussprüfer KPMG Luxembourg Societé coopérative Beteiligungen keine 80 European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. EPEX Spot SE Adresse 5 Boulevard Montmartre 75002 Paris E-Mail info@epexspot.com Homepage www.epexspot.com Gründungsjahr 2008 Rechtsform SE Mitglieder Aufsichtsrat Grundkapital 6.168 TEUR Aktionäre Holding Des Gestionnaires De Reseau De Transport D´Electricite SAS 49 % Powernext S.A. (seit 01.05.2015) 40,3 % European Energy Exchange AG (seit 2015) 10,7 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Dr. Hans-Jürgen Brick Ulf Heitmüller Thomas Karall Dr. Jürgen Kroneberg Melchior Kroon Dr. Egbert Laege Chris Peeters Peter Reitz Hans E. Schweickardt Dr. Jörg Spicker Jonas Törnquist Jean Verseille Ausschüsse des Aufsichtsrates Vorstand Jeroen van den Heuvel Thierry Morello Jean-Francois Conil-Lacoste Abschlussprüfer KPMG Frankreich Beteiligungen APX Holding B.V. (seit 01.05.2015) EPEX Spot Schweiz AG (seit 2015) J.V. Epex-Soops B.V.             100 % 100 % 60 %    Prüfungsausschuss Strategieausschuss Vergütungsausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Die EPEX Spot SE ist die Börse für Stromspotmärkte im Herzen Europas. Sie deckt die Märkte Frankreich, Deutschland, Österreich und Schweiz ab. Zusammen repräsentieren diese Länder mehr als ein Drittel des europäischen Stromverbrauchs. Das Unternehmen mit Sitz in Paris und Büros in Leipzig, Bern und Wien wurde 2008 durch den Zusammenschluss der Stromspotaktivitäten der Energiebörsen Powernext SA aus Frankreich und der EEX AG in Deutschland aus der Taufe gehoben. Die Integration der europäischen Stromspotmärkte ist das Kern- anliegen der EPEX SPOT. Die EPEX Spot wird von der EPEX Spot SE, einer Gesellschaft nach europäischem Recht (Societas Europae), betrieben. Die EPEX Spot SE ist handelsgerichtlich in Frankreich eingetragen, die für sie anwendbaren Vorschriften werden jedoch auf europäischer Ebene festgelegt. Die Errichtung einer Societas Europae gestattet es, in verschiedenen Mitgliedsstaaten der Europäischen Union mit handelsgerichtlich eingetragenen Unternehmen zu fusionieren bzw. Holdinggesellschaften oder gemeinsame Tochterunternehmen zu gründen. Praktische und juristische Beschränkungen, die auf das Bestehen verschiedener Rechtssysteme zurückzuführen sind, werden dabei vermieden. Das Eigenkapital der EPEX Spot SE ist zwischen der EEX Power Spot und der Powernext SA paritätisch aufgeteilt. Die Unternehmensführung der EPEX Spot SE ist für den Betrieb der Börse der EPEX Spot verantwortlich. Überdies wurden zwei unabhängige Organe geschaffen um sicherzustellen, dass die jeweils aktuellen Regeln für die Corporate Governance eingehalten werden. Der Börsenrat stellt die Angemessenheit der Marktregeln sicher, während die Handelsüberwachungsstelle für die Überwachung des Marktes zuständig ist. EPEX Spot SE 81 APX Holding B.V. Adresse Hoogoorddreef 7 1101 BA Amsterdam E-Mail info@apxgroup.com Homepage www.apxgroup.com Gründungsjahr 1998 Rechtsform B.V. Mitglieder Aufsichtsrat  Stammkapital 1.302,53 TEUR Gesellschafter EPEX Spot SE (seit 01.05.2015)   100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Jeroen van den Heuvel EPEX Spot SE (seit 14.09.2015) James Matthys-Donnadieu (bis 13.09.2015) Renè Keerkmeister (bis 13.09.2015) Thierry Morello (bis 13.09.2015) Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers B.V. Beteiligungen keine 82 APX Holding B.V.     Pieter Aartsen (bis 13.09.2015) Jean-Francois Conil-Lacoste (bis 13.09.2015) Daniel Dobbeni (bis 13.09.2015) Guido Dubbeld (bis 13.09.2015) Melchior Kroon (bis 13.09.2015) Peter Reitz (bis 13.09.2015) Johan ten Berge (bis 13.09.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Die APX Holding B.V. ist die Muttergesellschaft aller Einheiten der APX-Gruppe. Im Mai 2015 wurde durch die EPEX Spot SE und die APX-Gruppe inklusive der Belpex eine Strombörse für die CWERegion (Central West European) sowie das Vereinigte Königreich Großbritannien und Nordirland gegründet. EPEX Spot Schweiz AG Adresse Marktgasse 20 3011 Bern E-Mail info@epexspot.com Homepage www.epexspot.com/de Gründungsjahr 2014 Rechtsform AG Grundkapital 100 TCHF Aktionäre EPEX Spot SE (seit 2015) 100 % Organe Hauptversammlung Verwaltungsrat Mitglieder im Verwaltungsrat Jean-Francois Conil-Lacoste Davide Orifici Dr. Dr. Tobias Paulun (bis 30.09.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck und Klienten von EPEX SPOT in der Schweiz. Die Gesellschaft bezweckt die Repräsentation von EPEX SPOT in der Schweiz in Bezug auf das Sponsoring und die Promotion von EPEX SPOT sowie das Pflegen von Beziehungen zu sämtlichen involvierten Interessengruppen, insbesondere die Ausführung von sämtlichen Pflichten, die sich aus der Verordnung Nr. 1227/2011 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 25.10.2011 oder anderen entsprechend anwendbaren gesetzlichen Bestimmungen gegenüber den Behörden in der Schweiz ergeben. EPEX SPOT ist eine Börse für Stromspotmärkte und andere finanzielle oder nichtfinanzielle Instrumente und Produkte in Frankreich, Deutschland, Österreich, der Schweiz und anderen Ländern, die elektronisch oder in anderer Art ausgeführt werden. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Maßnahmen zu ergreifen und auszuführen, die zur Erreichung des Zwecks notwendig oder hilfreich sind, insbesondere den Austausch und die Repräsentation mit nationalen und europäischen Behörden sowie die Kontaktaufnahme und den Austausch mit Interessenten EPEX Spot Schweiz AG 83 J.V. Epex-Soops B.V. Adresse Johan van Hasseltweg 43-2 1021 KN Amsterdam E-Mail info@soops.nl Homepage www.soops.nl Gründungsjahr 1992 Rechtsform B.V. Mitglieder Aufsichtsrat Fredrick Dech Thierry Morello Stammkapital 90 TEUR   Gesellschafter EPEX Spot SE Soops BV Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck 60 % 40 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Denis Besnier Beteiligungen keine 84 J.V. Epex-Soops B.V. Gegenstand des Unternehmens ist Softwarelizenzierung, Erbringung von Dienstleistungen im Bereich des IT Supports, technische Unterstützung, Beratungstätigkeiten und Schulungen. Gaspoint Nordic A/S Adresse Kirkebjerg Parkvej 11 B 2605 Brøndy E-Mail admin@gaspointnordic.com Homepage www.gaspointnordic.com Gründungsjahr 2007 Rechtsform A/S Grundkapital 2.000 TDKK Aktionäre Energinet.dk SOV (seit 2015) 50 % European Energy Exchange AG (seit 2015) 50 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Mitglieder Aufsichtsrat Torben Gaston Brabo (Vorsitzender)  Jørn Limann  Dr. Dr. Tobias Paulun  Lene Ritz  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Zweck der Gesellschaft ist die Entwicklung, Organisation und der Betrieb einer Handelsplattform für den dänischen Gashandel. Vorstand Jacob Pedersen Abschlussprüfer PwC Dänemark Beteiligungen keine Gaspoint Nordic A/S 85 Global Environmental Exchange GmbH Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@eex.com Homepage www.eex.com Gründungsjahr 2010 Rechtsform GmbH Stammkapital 50 TEUR Gesellschafter European Energy Exchange AG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Timothy Neil Greenwood Dr. Wolfgang von Rintelen Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine 86 Global Environmental Exchange GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(2.1) Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb einer elektronischen Börse für Emissionsrechte und andere Energieprodukte nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Dies umfasst insbesondere: (2.1.1) die Planung, Entwicklung und Durchführung elektronischer Datenverarbeitung im Bereich des Börsengeschäfts; (2.1.2) die Sammlung, Verarbeitung und den Vertrieb von auf Emissionsrechte und andere Energieprodukte bezogenen Informationen; (2.1.3) die Erbringung von unterstützenden Dienstleistungen für die mit Energieprodukten befassten Unternehmen. (2.2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen, Maßnahmen durchzuführen und sonstige Handlungen vorzunehmen, welche zur Erreichung des Gesellschaftszwecks mittelbar oder unmittelbar erforderlich, geeignet oder nützlich erscheinen. (2.3) Die Gesellschaft ist insbesondere berechtigt, Zweigniederlassungen und Tochtergesell- schaften im In- und Ausland zu errichten sowie andere Unternehmen im In- und Ausland zu erwerben und sich an solchen zu beteiligen sowie alle Handlungen zur Erreichung des Gesellschaftszwecks von diesen Zweigniederlassungen, Tochtergesellschaften und Unternehmen durchführen zu lassen, sofern dadurch die Pflicht der European Energy Exchange AG zum Betrieb der Börse nicht beeinträchtigt wird. Die Rechte der Börsenaufsichtsbehörde bleiben unberührt." Powernext S.A. Adresse 5, Boulevard Montmartre 75002 Paris E-Mail information@powernext.com Homepage www.powernext.com Gründungsjahr 2001 Rechtsform S.A. Grundkapital 12.584 TEUR Aktionäre European Energy Exchange AG (seit 2015) 87,73 % Electricité de France S.A. 6,31 % GRTgaz S.A. 5,96 % Organe Gesellschafterversammlung Verwaltungsrat Geschäftsführung Vorstand Dr. Egbert Laege Abschlussprüfer KPMG Frankreich Beteiligungen EPEX Spot SE (seit 01.05.2015) 40,3 % EEX Power Derivatives GmbH (bis 31.12.2015) 20 % Mitglieder Verwaltungsrat              Jean-Francois Conil-Lacoste E.ON global Commodoties SE ENEL Trade S.p.A Electricité de France S.A. European Energy Exchange AG GRTgaz S.A. Steffen Köhler Dr. Jürgen Kroneberg Dr. Dr. Tobias Paulun Dr. Thomas Siegl Jürg Spillmann Iris Weidinger Roland Werner Ausschüsse des Verwaltungsrates    Prüfungsausschuss Strategieausschuss Vergütungsausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens ist die Festlegung der Bedingungen für die Implementierung von regulierten und nicht regulierten Spot- und Terminmärkten sowie den Optionshandel in den Bereichen Energie und Umwelt, einschließlich der organisatorischen Abwicklung der technischen und handelstechnischen Erfordernisse solcher Märkte sowie der Verarbeitung der damit in Zusammenhang stehenden Daten, um die Funktionsfähigkeit dieser Märkte zu gewährleisten. Powernext S.A. 87 store-x Storage Capacity Exchange GmbH Adresse Maximilianallee 2 04129 Leipzig E-Mail info@store-x.net Homepage www.store-x.net Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Mitglieder Aufsichtsrat   Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter E.ON Gas Storage GmbH 32 % VNG Gasspeicher GmbH 32 % Bayerngas GmbH 12 % European Energy Exchange AG 12 % RWE Gas Storage s.r.o. 12 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Axel Dorndorf Beteiligungen keine 88 store-x Storage Capacity Exchange GmbH     Bernd Protze (Vorsitzender) Dr. Dr. Tobias Paulun (Stellvertretender Vorsitzender) Ulf Brenscheidt Dr. Peter Götzen Kay Okon Zbynék Pokorný Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Der Unternehmenszweck der store-x Storage Capacity Exchange GmbH besteht in der Errichtung und dem Betrieb einer elektronischen Handelsplattform für die Vergabe und den Handel von Kapazitätsrechten zur Speicherung von Gas. Neben dem Kapazitätshandel bietet die Plattform allen interessierten Händlern umfangreiche Informationen zum europäischen Gasspeichermarkt. Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Adresse Naundorfer Straße 46 04860 Torgau Mitglieder Aufsichtsrat E-Mail info@fwv-torgau.de   Homepage www.fwv-torgau.de Gründungsjahr 1990 Rechtsform GmbH Stammkapital 127.823 TEUR Gesellschafter GbR Fernwasser SachsenAnhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 51 % GbR MIDEWA GmbH i. L. / Trinkwasserversorgung Magdeburg GmbH 24,5 % Stadt Leipzig 24,5 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Jan Wollenberg Dr. Peter Michalik Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine            Matthias Lux (Vorsitzender) Volkmar Müller (Stellvertretender Vorsitzender) Wolf-Dieter Dallhammer Cornelia Gründler Burkhard Henning Ulrich Hörning (seit 04.12.2015) Dr. Ulrich Meyer Thièbauld Mittelberger Andreas Müller (bis 25.09.2015) Annerose Müller Friedhelm Schlicke Uwe Störzner Christian Wenzel Belange des Umweltschutzes sind zu berücksichtigen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Gewinnung und qualitätsgerechte Aufbereitung von Rohwasser zu Trinkwasser aus Grund- und Oberflächenwasser und die Überleitung des gewonnenen Trinkwassers mittels Fernleitungen. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu betreiben, die mit der Fernwasserversorgung unmittelbar oder mittelbar zusammenhängen und die der Förderung des vorgenannten Gegenstandes dienen. Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 89 Bewertung der Kennzahlen Trotz des verschlechterten Trinkwasserabsatzes konnte der Planansatz mit einem Jahresergebnis in Höhe von 2,46 Mio. € deutlich übertroffen werden. Die Geschäftsführung der Gesellschaft hat konkrete Gegenmaßnahmen ergriffen, um den Risiken, die aus den sinkenden Verkaufsmengen resultieren, entgegenzuwirken. Weiterhin profitiert die Gesellschaft, auch vor dem Hintergrund einer leicht ausgeweiteten Investitionstätigkeit, von der Thesaurierung der erzielten Jahresergebnisse. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 44,5 Mio. € (Vorjahr: 39,6 Mio. €) generiert. Die verkaufte Wassermenge im Jahr 2015 betrug 74,9 Mio. m³ und liegt damit über dem Niveau der Vorjahre. Der Umsatzanstieg im Kerngeschäft resultiert insbesondere aus verstärkter Neukundenakquisition und der positiven Witterung im Geschäftsjahr 2015. Die Entwicklung der Vermögensund Kapitalanlagen der FWV spiegelt die hohe Konstanz entsprechend dem Charakter des Kerngeschäfts der Gesellschaft wider. Die Eigenkapitalquote liegt auf dem Niveau der Vorjahre bei 77,8 %. 90 Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 94,7 88,6 21,8 92,9 87,7 21,9 93,3 104,9 22,5 93,9 62,6 23,7 77,9 77,8 77,2 76,0 -27,9 31.659,0 -28,1 32.458,9 -29,2 32.910,9 -31,2 34.588,9 23.385,0 --- 21.837,1 56,7 178,7 21.093,3 82,3 225,9 22.846,0 73,1 258,3 1,0 0,8 2,1 1,7 1,7 1,3 1,1 0,8 210,7 27,7 2.086,0 202,2 28,7 3.296,1 180,1 32,3 2.818,5 174,6 32,3 2.056,3 7,6 6,8 7,8 6,8 6,5 6,8 10,9 6,9 228,0 7,0 216,0 216,0 7,0 220,0 222,0 5,0 220,0 225,0 7,0 223,0 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 71.911,0 74.302,0 73.253,0 73.293,0 62.841,0 64.857,0 63.700,0 64.112,0 9.070,0 9.434,0 9.553,0 9.181,0 0,0 11,0 0,0 1,0 Leistungsdaten Trinkwasserabsatz gesamt (Tm³) Davon Weiterverteiler gesamt (Tm³) Davon Industriewasser gesamt (Tm³) Davon Sonstiges (Bauwasser, Tm³) Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 137.739,0 Ist 2015 137.619,7 Ist 2014 136.396,1 Ist 2013 136.941,6 85,0 137.654,0 7.555,0 693,0 117,7 137.502,0 10.477,4 718,8 98,7 136.297,4 9.727,2 656,6 147,6 136.794,0 8.837,0 699,0 5.912,0 6.662,6 5.764,0 5.835,9 950,0 3.096,0 3.306,7 2.302,1 80,0 145.374,0 88,6 148.185,6 84,3 146.207,6 83,2 145.861,8 Plan 2015 113.263,0 127.823,0 Ist 2015 115.267,1 127.823,0 Ist 2014 112.807,8 127.823,0 Ist 2013 110.837,9 127.823,0 -15.710,0 -15.015,2 -16.985,1 -18.149,9 1.150,0 2.459,3 1.969,9 1.164,9 104,0 400,0 7.272,0 104,2 407,5 7.473,8 132,1 422,8 8.444,9 167,3 351,4 9.357,1 1.524,0 24.335,0 145.374,0 1.534,5 24.933,0 148.185,6 1.523,9 24.400,0 146.207,6 1.523,4 25.148,1 145.861,8 Ist 2015 44.481,1 Ist 2014 39.628,9 Ist 2013 38.935,7 2.727,8 1.394,7 48.603,6 18.056,7 12.758,1 9.376,1 2.199,9 1.723,2 43.552,0 13.464,1 12.797,7 9.293,5 2.140,3 1.207,8 42.283,8 13.038,5 12.589,0 9.383,6 5.116,7 3.296,1 -698,3 5.178,1 2.818,5 -704,8 5.216,3 2.056,3 -752,4 2.597,8 138,5 2.113,7 143,8 1.303,9 139,1 2.459,3 1.969,9 1.164,9 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Ertragszuschüsse Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 45.507,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 2.323,0 Sonstige betriebliche Erträge 685,0 Gesamtleistung 48.515,0 Materialaufwand 19.475,0 Personalaufwand 12.590,0 Abschreibungen 9.300,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.064,0 Zwischenergebnis 2.086,0 Finanzergebnis -791,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.295,0 Steuern 145,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 1.150,0 Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH 91 Mitglieder Aufsichtsrat    Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Adresse Johannisgasse 7–9 04103 Leipzig E-Mail info@wasser-leipzig.de   Homepage www.wasser-leipzig.de    Gründungsjahr 1991   Rechtsform GmbH Stammkapital 10.100 TEUR Gesellschafter LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 74,65 % Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land 25,35 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Ulrich Meyer Michael M. Theis Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen siehe Organigramm 92 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH                   Torsten Bonew (Vorsitzender bis 21.01.2015) Volkmar Müller (seit 11.02.2015, Vorsitzender seit 11.03.2015) Dr. Holger Schirmbeck (1. Stellvertretender Vorsitzender bis 21.08.2015) Karsten Schütze (seit 16.09.2015, 1. Stellvertretender Vorsitzender seit 23.09.2015) Michaela Späth (2. Stellvertretende Vorsitzende) Ulrike Bauermann Wolfgang Denecke Falk Dossin (11.02. bis 08.07.2015) Jörg Enke Andreas Geisler (seit 11.02.2015) Achim Haas (seit 11.02.2015) Andreas Habicht (seit 04.08.2015) Wolfgang Hesse Reik Hesselbarth (bis 21.01.2015) Armin Krück Manfred Kummer Dr. Nicole Christiane Lakowa (seit 11.02.2015) Dr. Ilse Lauter (seit 11.02.2015) Ansbert Maciejewski (bis 21.01.2015) Jürgen Mehnert Hans-Jürgen Müller Manfred Rauer (bis 21.01.2015) Heiko Rosenthal Claus-Uwe Rothkegel (bis 21.01.2015) Sebastian Speer Dr. Lothar Tippach Norman Volger René Wiesner (bis 21.01.2015)  Christopher Zenker Ausschüsse des Aufsichtsrates   Finanz- und Bauausschuss Präsidial- und Beteiligungsausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Der Gegenstand der Gesellschaft ist die Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung einschließlich anderer kommunaler Dienstleistungen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Erneut blickt die KWL auf ein wirtschaftlich erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Die Gesellschaft hat ein abführbares Ergebnis von 30,6 Mio. € erreicht und liegt damit um 5,5 Mio. € hinter der Planziffer zurück. Bereinigt um wesentliche Sondereffekte ergibt sich eine Verbesserung gegenüber dem Plan um 5,6 Mio. €. Die Geschäftstätigkeit der KWL umfasst die Versorgung von rund 660.000 Menschen in ihrem Versorgungsgebiet mit Trinkwasser sowie die umweltgerechte Entsorgung des in ihrem Entsorgungsgebiet anfallenden Abwassers von 640.000 Einwohnern. Der Wasserdurchschnittsverbrauch lag mit 91,7 l pro Person und Tag deutlich über der Vorjahresmarke von 90,7 l pro Kopf und Tag und hat sich damit von seinem Tiefpunkt von 85,9 l pro Kopf und Tag im Jahr 2011 entfernt. Im Jahr 2015 wurde eine Konzessionsabgabe von 6 Mio. € für das Jahr 2014 gezahlt. Die Brutto-Investitionstätigkeit der Gesellschaft lag im Jahr 2015 mit einem Volumen von 45,6 Mio. € über dem Niveau der Vorjahre. Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr leicht erhöht. Die einzelnen Bilanzpositionen sind jedoch relativ stabil. Durch die Teilnahme am CashPooling der LVV-Gruppe war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft im Jahr 2015 jederzeit gegeben. Liquiditätsengpässe waren nicht vorhanden und sind auch zukünftig nicht zu erkennen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 92,1 85,8 46,7 91,6 91,7 47,0 92,0 95,3 46,7 91,7 111,7 46,6 28,5 28,6 28,9 28,8 -102,2 467.652,0 -103,7 469.278,0 -102,0 461.434,0 -100,8 459.558,0 244.845,0 -- 230.682,0 92,8 207.138,0 77,5 174.964,0 127,8 283,6 20,5 43.321,0 277,8 20,4 34.329,0 287,6 19,3 34.138,0 275,5 19,5 14.784,0 5,2 4,4 5,0 4,6 4,9 4,7 4,2 4,7 531,0 --33,3 512,6 524,0 224,0 42,7 31,0 504,0 521,0 224,0 43,0 26,0 497,0 519,0 224,0 43,2 22,0 498,0 Plan 2015 28.199,0 7.103,0 26.541,0 Ist 2015 29.671,0 7.326,0 27.693,0 Ist 2014 28.653,0 7.029,0 26.784,0 Ist 2013 27.700,0 7.500,0 26.100,0 637.200,0 660.000,0 645.000,0 631.000,0 Leistungsdaten Wasserabsatz (Tm³) Wasserbezug (Tm³) Schmutzwasser (Tm³) Einwohner im Versorgungsgebiet Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 93 Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen 921.543,0 Immaterielle Vermögensgegenstände 4.358,0 Sachanlagen 914.504,0 Finanzanlagen 2.681,0 Umlaufvermögen 78.085,0 Vorräte 416,0 Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 77.651,0 Wertpapiere 0,0 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 18,0 Rechnungsabgrenzungsposten 498,0 Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG 589,0 Summe Aktiva 1.000.715,0 Ist 2015 913.639,0 Ist 2014 908.929,0 Ist 2013 907.294,0 3.242,0 907.716,0 2.681,0 82.969,0 382,0 3.462,0 902.786,0 2.681,0 78.264,0 407,0 4.251,0 900.162,0 2.881,0 80.799,0 416,0 82.574,0 0,0 76.118,0 1.730,0 78.849,0 1.516,0 13,0 9,0 18,0 437,0 489,0 534,0 580,0 997.625,0 722,0 988.404,0 849,0 989.476,0 Ist 2015 285.387,0 10.100,0 262.350,0 12.937,0 Ist 2014 285.356,0 10.100,0 262.319,0 12.937,0 Ist 2013 285.331,0 10.100,0 262.294,0 12.937,0 334.174,0 75.873,0 67.825,0 333.924,0 74.652,0 74.056,0 341.302,0 73.936,0 100.050,0 1.928,0 230.695,0 1.848,0 208.877,0 1.728,0 176.498,0 3.671,0 997.625,0 11.539,0 988.404,0 12.359,0 989.476,0 Ist 2015 139.998,0 Ist 2014 142.956,0 Ist 2013 137.189,0 275,0 29.835,0 170.108,0 38.395,0 28.615,0 41.838,0 261,0 20.722,0 163.939,0 37.075,0 27.648,0 42.525,0 217,0 26.407,0 163.813,0 37.134,0 26.716,0 42.197,0 26.931,0 34.329,0 -2.227,0 22.553,0 34.138,0 -3.500,0 42.982,0 14.784,0 -2.849,0 32.102,0 -1.166,0 30.638,0 0,0 11.935,0 77.616,0 507,0 324,0 30.105,0 507,0 292,0 29.839,0 507,0 283,0 88.761,0 0,0 0,0 0,0 Bilanz Passiva (TEUR) Plan 2015 Eigenkapital 285.408,0 Gezeichnetes Kapital 10.100,0 Kapitalrücklage 262.371,0 Gewinnrücklagen 12.937,0 Sonderposten zur Finanzierung des SAV 343.960,0 Ertragszuschüsse 75.675,0 Rückstellungen 40.090,0 Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 1.753,0 Verbindlichkeiten 244.863,0 Rechnungsabgrenzungsposten 10.719,0 Summe Passiva 1.000.715,0 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 145.373,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 205,0 Sonstige betriebliche Erträge 28.089,0 Gesamtleistung 173.667,0 Materialaufwand 37.809,0 Personalaufwand 29.791,0 Abschreibungen 40.838,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 21.908,0 Zwischenergebnis 43.321,0 Finanzergebnis -5.998,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 37.323,0 Außerordentliches Ergebnis 0,0 Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 5.507,0 Steuern 1.223,0 Abgeführter Gewinn 30.593,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 94 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Bau + Service Leipzig GmbH 100 % Wassergut Canitz GmbH Sportbäder Leipzig GmbH 100 % GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH (bis 01.01.2015) 100 % 100 % 50 % Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 95 Bau + Service Leipzig GmbH Mitglied Gesellschafterversammlung Dr. Ulrich Meyer Adresse Berliner Straße 25 04105 Leipzig  E-Mail info@bs-l.de Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Erbringung von Dienstleistungen aller Art für Anlagen, die der Wasserversorgung und Abwasserentsorgung einschließlich der Klärung des Abwassers dienen, sowie Hausinstallationen. Die Gesellschaft darf Geschäfte betreiben, die dem Geschäftszweck mittelbar oder unmittelbar dienlich sind. Die Gesellschaft kann gleichartige oder dem Geschäftszweck dienende Unternehmen erwerben, sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen einrichten." Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Homepage www.bs-l.de Gründungsjahr 2000 Rechtsform GmbH Stammkapital 500 TEUR Gesellschafter Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Nikolaus Meier Henry Simon Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen LSI GmbH 96 Bau + Service Leipzig GmbH 100 % Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft konnte im zurückliegenden Geschäftsjahr mit 1.819 T€ erneut ein sehr gutes Ergebnis erreichen und die diesbezüglichen Erwartungen erheblich übertreffen. Die Bilanzsumme verringerte sich deutlich von 6.687 T€ im Vorjahr auf nunmehr 6.339 T€. Die Eigenkapitalquote stieg dabei gegenüber dem Vorjahr von 21,9 % auf 23,1 % der Bilanzsumme. Die Investitionssumme im Berichtsjahr liegt mit 457 T€ deutlich über der Summe aus Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen von 368 T€. Das Anlagevermögen erhöht sich damit um 89 T€ von 1.629 T€ im Vorjahr auf 1.718 T€. Durch die Teilnahme am CashPooling der LVV-Gruppe war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft im Jahr 2015 jederzeit gegeben. Liquiditätsengpässe waren nicht vorhanden und sind auch zukünftig nicht zu erkennen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 32,3 78,3 73,8 27,1 80,6 76,9 24,4 89,7 78,1 28,9 90,1 73,9 26,2 23,1 21,9 26,1 -281,4 4.128,0 -332,3 4.872,6 -355,8 5.220,0 -283,8 4.164,0 2.767,0 0,0 129,5 2.654,1 0,0 136,2 2.841,0 0,0 143,7 2.481,0 0,0 150,3 127,3 38,8 1.032,0 137,2 35,5 1.615,3 152,2 32,1 1.383,0 128,5 36,8 898,0 25,0 19,5 26,6 21,4 22,1 19,8 21,1 19,0 124,0 24,0 19,4 -122,0 126,0 24,0 19,0 -122,0 121,0 28,0 23,1 -118,0 124,0 30,0 24,2 1,0 116,0 Plan 2015 1.807,0 Ist 2015 1.717,9 Ist 2014 1.630,0 Ist 2013 1.630,0 98,0 1.213,0 496,0 3.770,0 186,0 94,5 1.127,8 495,5 4.592,2 976,5 146,0 988,0 496,0 5.040,0 956,0 116,0 1.018,0 496,0 3.984,0 402,0 3.583,0 3.614,7 4.083,0 3.581,0 1,0 1,0 1,0 1,0 18,0 5.595,0 29,1 6.339,2 17,0 6.687,0 17,0 5.631,0 Plan 2015 1.467,0 500,0 503,0 464,0 1.360,0 2.768,0 5.595,0 Ist 2015 1.466,5 500,0 503,0 463,5 2.217,5 2.655,2 6.339,2 Ist 2014 1.467,0 500,0 503,0 464,0 2.378,0 2.842,0 6.687,0 Ist 2013 1.467,0 500,0 503,0 464,0 1.682,0 2.482,0 5.631,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Bau + Service Leipzig GmbH 97 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 15.531,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 300,0 Gesamtleistung 15.831,0 Materialaufwand 7.518,0 Personalaufwand 6.030,0 Abschreibungen 353,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 898,0 Zwischenergebnis 1.032,0 Finanzergebnis 174,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.206,0 Steuern 19,0 Abgeführter Gewinn 1.187,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 98 Bau + Service Leipzig GmbH Ist 2015 16.743,7 Ist 2014 17.957,0 Ist 2013 14.910,0 266,4 -1.004,0 1.015,0 0,0 481,8 17.491,9 8.466,2 5.945,7 368,1 2,0 669,0 17.624,0 8.552,0 5.761,0 323,0 70,0 372,0 16.367,0 8.496,0 5.493,0 310,0 1.096,6 1.615,3 219,2 1.605,0 1.383,0 240,0 1.170,0 898,0 135,0 1.834,4 15,7 1.818,8 1.623,0 20,0 1.603,0 1.033,0 19,0 1.014,0 0,0 0,0 0,0 LSI GmbH Adresse Sommerfelder Straße 71 04316 Leipzig E-Mail info@lsi-gmbh.de Homepage www.lsi-gmbh.de Gründungsjahr 1991 Rechtsform GmbH Stammkapital 310 TEUR Gesellschafter Bau + Service Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Nikolaus Meier Henry Simon Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen keine Mitglieder Gesellschafterversammlung   Nikolaus Meier Henry Simon Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Wartung, Instandsetzung und Bau von Straßenverkehrsanlagen. Im Rahmen der Wartung und Instandsetzung ist Gegenstand des Unternehmens die komplexe Rekonstruktion von Verkehrsflächen, die Herstellung von Gussasphaltbelägen im Hochbau, die Erbringung von Fräsleistungen auf Fahrbahnen und sonstigen Verkehrsflächen, die Reinigung und der Umbau von Straßeneinläufen, die Neuaufstellung und Instandsetzung von Verkehrszeichen und vertikalen Leiteinrichtungen sowie Fahrbahnmarkierungen und im Nebengeschäft Winterdienstleistungen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH LSI GmbH 99 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemeinsame Willensbildung gegenüber der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH im Rahmen der Wahrnehmung der Gesellschafterrechte Eigentümerziele der Stadt Leipzig GbR Fernwasser SachsenAnhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Adresse Johannisgasse 7–9 04103 Leipzig Gründungsjahr 1999 Rechtsform GbR Gesellschafter Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH 50 % Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 50 % Beteiligungen Fernwasserversorgung ElbaueOstharz GmbH 51 % 100 GbR Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH/Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Mitglieder Aufsichtsrat Sportbäder Leipzig GmbH  Adresse Johannisgasse 7–9 04103 Leipzig  E-Mail info@sportbaeder-leipzig.de Homepage www.sportbaeder-leipzig.de Gründungsjahr 2004 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Joachim Helwing Dr. Brigitte Teltscher Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen keine         Heiko Rosenthal (Vorsitzender) Uwe Gasch (Stellvertretender Vorsitzender) Prof. Dr. rer. nat. Günter Fuchs Rainer Lademann Jens Lehmann Dr. Ulrich Meyer Volkmar Müller Michael Schmidt Rüdiger Ulrich Christopher Zenker Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und der Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet das Unternehmen vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig liegenden Hallen- und Freibäder im eigenen Namen und auf eigene Rechnung. Die Gesellschaft kann außerdem inner- und außerhalb der genannten Einrichtungen Veranstaltungen durchführen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Sportbäder Leipzig GmbH 101 Bewertung der Kennzahlen Die Sportbäder Leipzig GmbH (SBL) weist im Jahr 2015 wie geplant ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus. Grundlage der Finanzierung ist neben den im Wirtschaftsjahr 2015 erzielten Umsatzerlösen (2.895 T€) die von der Stadt Leipzig zur Verfügung gestellte Fehlbetragsfinanzierung in Höhe von 5.225 T€ auf Basis der 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages (BLFV). In Summe lässt sich feststellen, dass sowohl die Gesamtleistung als auch der Betriebsaufwand gegenüber dem Niveau des Vorjahres gestiegen sind. Die Sportbäder Leipzig GmbH konnte durch den guten Sommer und gezielte Investitionen in den Freibädern einen Besucherrekord verzeichnen. In der Saison 2015 nutzten 177.049 Badegäste die Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH, das waren 65.071 mehr als im Sommer 2014 und 17.892 mehr als im bisherigen Rekordsommer 2006. Im Bereich der Hallenbäder lag das Jahr 2015 mit 960.291 Badegästen unter dem Ergebnis von 2014 (998.579). Die Bilanzsumme der Gesellschaft geht aufgrund der planmäßigen Darlehensrückführung kontinuierlich zurück. Demgegenüber steigt die Eigenkapitalquote von 10,4 % auf 10,7 % im Jahr 2015 leicht an. Durch die Teilnahme am CashPooling der LVV-Gruppe war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft im Jahr 2015 jederzeit gegeben. Liquiditätsengpässe waren nicht vorhanden und sind auch zukünftig nicht zu erkennen. 102 Sportbäder Leipzig GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 98,8 347,0 62,4 89,1 234,9 61,1 91,5 211,9 63,5 94,0 80,5 65,1 12,1 10,7 10,4 10,2 -166,1 7.285,0 -157,0 8.051,6 -174,2 8.596,9 -186,7 8.990,0 4.017,0 --- 3.838,1 6,9 175,8 4.484,3 9,6 143,9 5.130,3 14,8 102,3 147,5 153,0 123,3 152,4 128,3 176,8 125,6 194,9 2,9 9,9 4,0 9,4 4,3 9,1 9,6 7,7 5.225,0 5.225,0 4.842,0 4.552,0 0,0 0,0 0,0 0,0 94,5 3,5 91,5 3,5 89,5 4,5 88,0 5,0 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 960.291,0 998.579,0 992.396,0 -- 177.049,0 111.978,0 127.860,0 Leistungsdaten Anzahl Besucher Hallenbäder Anzahl Besucher Freibäder Anzahl Besucher gesamt -- 1.137.340,0 1.110.557,0 1.120.256,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 11.530,0 11.530,0 141,0 Ist 2015 11.739,7 11.739,7 1.441,3 Ist 2014 12.374,8 12.374,8 1.155,9 Ist 2013 12.987,7 12.987,7 825,9 100,0 1.384,4 1.078,5 706,6 41,0 56,9 77,4 119,3 0,0 11.671,0 0,0 13.181,0 0,0 13.530,7 5,1 13.818,7 Plan 2015 1.409,0 25,0 1.500,0 Ist 2015 1.408,7 25,0 1.383,7 Ist 2014 1.408,7 25,0 1.500,1 Ist 2013 1.408,7 25,0 1.500,1 -116,0 0,0 -116,3 -116,3 5.954,0 250,0 4.058,0 11.671,0 7.441,2 436,1 3.895,0 13.181,0 7.050,0 510,2 4.561,7 13.530,7 6.822,1 338,4 5.249,5 13.818,7 Ist 2015 2.894,9 5.263,1 8.158,0 3.149,4 3.568,2 1.103,9 Ist 2014 2.680,4 5.108,4 7.788,8 2.862,5 3.439,2 1.124,5 Ist 2013 2.712,3 4.767,4 7.479,7 2.699,8 3.408,0 1.005,6 184,2 152,4 -149,6 185,8 176,8 -173,5 171,5 194,9 -191,6 2,8 2,8 3,3 3,3 3,3 3,3 0 0 0 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.470,0 Sonstige betriebliche Erträge 5.852,0 Gesamtleistung 8.322,0 Materialaufwand 3.211,0 Personalaufwand 3.643,0 Abschreibungen 1.145,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 170,0 Zwischenergebnis 153,0 Finanzergebnis -150,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 3,0 Steuern 3,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 Sportbäder Leipzig GmbH 103 Wassergut Canitz GmbH Mitglied Gesellschafterversammlung Dr. Ulrich Meyer Adresse Johannisgasse 7–9 04103 Leipzig  E-Mail info@wassergut-canitz.de Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Unternehmensgegenstand ist die Erhaltung der ökologischen Systeme, insbesondere ökologischer Landbau, ökologische Forstwirtschaft, die Sicherung der Wasserversorgung, die Schonung und Pflege des Grundwassers sowie der Bodenschutz. Die Gesellschaft kann zum Schutz des Grundwassers und zur Erhaltung des ökologischen Systems Flächen hinzu erwerben. Die Gesellschaft darf alle Maßnahmen treffen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck zu fördern und die wirtschaftliche Lage zu verbessern. Die Gesellschaft beachtet bei der Verfolgung des Gesellschaftszwecks in hohem Maße die Belange des Umweltschutzes." Homepage www.wassergut-canitz.de Gründungsjahr 1994 Rechtsform GmbH Stammkapital 26 TEUR Gesellschafter Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Klaus Götze (bis 31.07.2015) Dr. Bernhard Wagner (seit 01.05.2015) Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen keine 104 Wassergut Canitz GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Das erreichte wirtschaftliche Ergebnis stellt, insbesondere unter Berücksichtigung der vollumfänglichen Erfüllung der gesteckten Wasserschutzziele, einen Erfolg dar. Durch die Teilnahme am CashPooling der LVV-Gruppe war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft im Jahr 2015 jederzeit gegeben. Liquiditätsengpässe waren nicht vorhanden und sind auch zukünftig nicht zu erkennen. Die unter den Bilanz- und Leistungskennzahlen ausgewiesenen Kennzahlen zur Liquidität sind für die Gesellschaft teils nur bedingt aussagefähig und zeichnen ein unzutreffendes Bild. Unter sachgerechter Einbeziehung der Forderungen aus dem Cash-Pooling besteht keine Effektivverschuldung. Besonders bei Zwiebeln und Kartoffeln konnte eine Rekordernte, die das Rekordergebnis aus 2014 noch einmal in Quantität und Qualität übertraf, eingefahren werden. Die aktuelle wirtschaftliche Lage wie auch die zukünftige mittelfristige Entwicklung der Gesellschaft wird als stabil eingeschätzt. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 51,1 104,7 15,3 41,9 182,2 32,4 52,1 51,4 23,3 53,3 84,7 10,7 84,7 67,6 76,7 89,3 -18,1 270,0 -48,0 715,1 -30,4 452,3 -11,9 177,5 150,0 0,0 482,0 509,1 0,0 163,5 359,7 0,0 197,3 86,0 0,0 761,7 49,8 120,0 36,6 386,2 48,9 334,6 69,2 48,5 14,3 14,9 9,5 17,3 26,3 13,5 14,8 12,5 8,0 1,0 8,0 1,0 8,0 1,0 9,0 1,0 Plan 2015 898,0 846,0 52,0 856,0 133,0 Ist 2015 923,7 872,2 51,5 1.275,1 442,8 Ist 2014 1.010,9 959,2 51,5 925,6 215,7 Ist 2013 888,4 836,9 51,5 772,5 117,4 723,0 832,3 709,7 655,1 5,0 1.759,0 5,0 2.203,8 4,6 1.941,0 5,3 1.666,2 Plan 2015 1.489,0 26,0 1.463,0 120,0 150,0 1.759,0 Ist 2015 1.488,7 25,6 1.463,1 206,0 509,1 2.203,8 Ist 2014 1.488,7 25,6 1.463,1 92,4 359,9 1.941,0 Ist 2013 1.488,7 25,6 1.463,1 91,5 86,0 1.666,2 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Wassergut Canitz GmbH 105 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.015,0 Bestandsveränderungen FE/UE -38,0 Sonstige betriebliche Erträge 455,0 Gesamtleistung 1.432,0 Materialaufwand 521,0 Personalaufwand 505,0 Abschreibungen 134,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 152,0 Zwischenergebnis 120,0 Finanzergebnis 2,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 122,0 Steuern 17,0 Abgeführter Gewinn 105,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 106 Wassergut Canitz GmbH Ist 2015 1.356,4 Ist 2014 998,0 Ist 2013 794,9 218,7 317,4 1.892,5 682,1 496,4 159,4 110,3 503,1 1.611,4 499,5 488,0 136,7 -69,8 563,7 1.288,8 428,6 550,1 111,3 168,4 386,2 2,4 152,6 334,6 3,7 150,3 48,5 8,7 388,6 17,1 371,5 338,3 16,9 321,0 57,2 16,9 40,0 0,0 0,0 0,0 Mitglieder Aufsichtsrat   LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Adresse Reichsstraße 4 Specks Hof/Aufgang A 04109 Leipzig      E-Mail stadtholding@l.de Homepage www.l.de   Gründungsjahr 1997    Rechtsform GmbH Stammkapital 512 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Volkmar Müller Dr. Norbert Menke Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen siehe Organigramm            Burkhard Jung (Vorsitzender) Ines Kuche (Stellvertretende Vorsitzende) Torsten Bonew Axel Dyck Reiner Engelmann Ursula Grimm (bis 21.01.2015) Matthias Irmscher Katharina Krefft (seit 21.01.2015) Peter Kubiak Sabine Lange Steffen Laue Dr. Ilse Lauter Wolfram Leuze (bis 21.01.2015) Jürgen Mehnert Andrea Niermann (seit 21.01.2015) Heiko Oßwald Ronald Petzold Malte Reupert (bis 21.01.2015) Claus-Uwe Rothkegel Steffen Schmidt Michaela Späth Steffen Tippach Frank Tornau (seit 21.01.2015) Ausschuss des Aufsichtsrates  Personal- und Vermittlungsausschuss gemäß § 27 MitbestG Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand der Gesellschaft ist das Halten von Beteiligungen und die Wahrnehmung der Rechte aus diesen Beteiligungen an den kommunalen Unternehmen im Bereich der Elektrizitäts-, Gas-, Fernwärme- und Wasserversorgung, der Abwasserentsorgung, des öffentlichen Personennahverkehrs sowie anderer kommunaler Bereiche. (2) Die Gesellschaft übt die einheitliche Leitung im Sinne des § 18 AktG bezüglich der Beteiligungen aus. Aufgabe der Gesellschaft ist es, die Effizienz und Effektivität ihrer Beteiligungen zu erhöhen und einen dauerhaften Modernisierungsprozess in allen Geschäftsfeldern dieser Beteiligungen zu unterstützen und zu koordinieren. Insbesondere soll die Gesellschaft dafür Sorge tragen, die Zusammenarbeit zwischen den Beteiligungen zu fördern und Synergiemöglichkeiten umfassend auszuschöpfen. (3) Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. (4) Alle Organe der Gesellschaft sind im Rahmen des gesetzlich Zulässigen den kommunalpolitischen Zielfestlegungen der Stadt Leipzig verpflichtet. (5) Beteiligungen, an denen der Gesellschaft allein oder zusammen mit anderen Unternehmen im Sinne des § 96 Abs. 2 Halbsatz I Sächs GemO eine satzungsändernde Mehrheit der Anteile zusteht, dürfen nur unterhalten werden, wenn den Nummern l und 2a bis 8 des § 96 Abs. 2 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 107 SächsGemO entsprechende Regelungen im Gesellschaftsvertrag vereinbart werden." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 15.10.2008 beschlossen (RBIV1348/08). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Von der Bilanzsumme entfallen im Geschäftsjahr 2015 90,8 % auf das Anlagevermögen (Vorjahr: 89 %), das durch Eigenmittel, Investitionszuschüsse und Darlehen finanziert ist. Der Anstieg des Anlagevermögens um 67,4 Mio. € ist hauptsächlich von Ausleihungen an verbundene Unternehmen geprägt. Das Eigenkapital stieg im Geschäftsjahr um 36,5 Mio. € auf 234,8 Mio. €. Dieser Zuwachs steht im Zusammenhang mit der durch die Stadt Leipzig getätigten Einlage von 14,3 Mio. € und dem im Geschäftsjahr erzielten Jahresüberschuss. Der Anteil des Eigenkapitals an der gestiegenen Bilanzsumme liegt trotz gestiegenem Fremdkapital mit 19,5 % um 2,3 Prozentpunkte über dem Vorjahreswert. Der Verschuldungsgrad sank von 458,4 % auf 395,6 %. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) hat sich im Vergleich zum Vorjahr von 2,2 % auf 1,7 % verschlechtert. Ebenso ist eine leichte Verschlechterung der Eigenkapitalrendite zu verzeichnen, was mit dem Rückgang des Jahresergebnisses einhergeht. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 96,5 75,8 90,8 79,8 89,0 82,1 83,4 83,6 23,5 19,5 17,2 15,6 -313,6 951.343,0 -395,6 960.873,5 -458,4 946.031,5 98,4 508,9 850.115,5 935.807,0 --- 799.208,0 32,2 56,3 788.131,0 48,8 101,2 620.206,0 112,0 150,3 33,3 7,8 8,6 1,7 12,6 2,2 -1,0 -0,2 -14.312,0 -8.087,0 -5.020,0 -2.788,0 19,8 15,1 22,5 12,2 43,0 41,0 43,0 -- 30,0 -- 23,0 -- Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Anlagevermögen 1.211.408,0 1.093.020,0 1.025.592,0 848.233,0 Immaterielle Vermögensgegenstände 677,0 731,0 28,0 11,0 Sachanlagen 73,0 81,0 91,0 81,0 Finanzanlagen 1.210.658,0 1.092.208,0 1.025.473,0 848.141,0 Umlaufvermögen 43.339,0 110.682,0 126.801,0 168.909,0 Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 42.922,0 47.472,0 65.711,0 43.019,0 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 417,0 63.210,0 61.090,0 125.890,0 Rechnungsabgrenzungsposten 4,0 76,0 26,0 27,0 Summe Aktiva 1.254.751,0 1.203.778,0 1.152.419,0 1.017.169,0 Bilanz Passiva (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Eigenkapital 295.272,0 234.768,0 198.251,0 158.917,0 Gezeichnetes Kapital 512,0 512,0 512,0 512,0 Kapitalrücklage 183.201,0 183.201,0 166.930,0 152.659,0 Gewinnrücklagen 13.267,0 30.808,0 5.746,0 5.746,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 98.292,0 20.247,0 25.063,0 0,0 Sonderposten zur Finanzierung des SAV 16.272,0 16.273,0 16.273,0 16.273,0 Rückstellungen 6.063,0 88.519,0 85.649,0 93.124,0 Verbindlichkeiten 936.224,0 862.418,0 849.221,0 746.096,0 Rechnungsabgrenzungsposten 920,0 1.800,0 3.025,0 2.759,0 Summe Passiva 1.254.751,0 1.203.778,0 1.152.419,0 1.017.169,0 108 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Erträge 998,0 Gesamtleistung 998,0 Personalaufwand 3.998,0 Abschreibungen 40,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 11.272,0 Zwischenergebnis -14.312,0 Finanzergebnis 30.703,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 16.391,0 Außerordentliches Ergebnis 85.661,0 Steuern 3.760,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 98.292,0 Ist 2015 1.953,0 1.953,0 4.009,0 41,0 Ist 2014 2.230,0 2.230,0 3.123,0 37,0 Ist 2013 6.487,0 6.487,0 2.492,0 47,0 5.990,0 -8.087,0 28.519,0 4.090,0 -5.020,0 22.700,0 6.736,0 -2.788,0 89.953,0 20.432,0 -3.147,0 -2.962,0 17.680,0 -3.260,0 -10.643,0 87.165,0 -81.161,0 7.619,0 20.247,0 25.063,0 -1.615,0 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 % Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 74,65 % VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 28,92 % European Energy Exchange AG VNG - Verbundnetz Gas AG (über VNG VuB gehaltene LVV-Anteile) KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) (treuhänderisch gehaltenes Aktienpaket über KBE) 7,38 % 7,46 % 1,35 % 0,07 % LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH 109 KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia Adresse Chemnitztalstraße 13 09114 Chemnitz E-Mail m.dittmer@kombg.de Homepage www.kbe-enviam.de Gründungsjahr 2002 Rechtsform GmbH Stammkapital 54.134,45 TEUR Gesellschafter Städte und Gemeinden in Sachsen, Brandenburg, Thüringen und SachsenAnhalt 98,65 % LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 1,35 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Maritha Dittmer Abschlussprüfer ECOVIS Wirtschaftstreuhand GmbH Beteiligungen envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 22,18 % Mitglieder Aufsichtsrat                         Thomas Eulenberger (Vorsitzender) Thomas Zenker (1. Stellvertretender Vorsitzender) Karsten Schütze (2. Stellvertretender Vorsitzender) Karl-Ludwig Böttcher Berthold Brehm (bis 05.11.2015) Tobias Goth (seit 06.11.2015) Gerald Herbst (bis 05.11.2015) Rolf Hermann Andrea Jedzig Dieter Lippmann (bis 05.11.2015) Roland Märtz Bernd Meyer Manfred Meyer (bis 05.11.2015) Carsten Michaelis (bis 27.11.2015) Astrid Münster (seit 06.11.2015) Herold Quick Dr. Hans-Christian Rickauer (bis 05.11.2015) Jörg Röglin Steffi Schädlich Dr. Holger Schirmbeck (bis 05.11.2015) Steffen Schneider (seit 06.11.2015) Ralf Schreiber (seit 06.11.2015) Sven Schulze (seit 06.11.2015) Thomas Weikert (seit 06.11.2015) 110 KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Erwerb und Verwaltung von Aktien, insbesondere der enviaM und Wahrnehmung aller Rechte und Pflichten, die sich aus der Beteiligung an diesen Aktiengesellschaften ergeben, sowie alle unmittelbar damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte, insbesondere Wahrnehmung und Sicherung der kommunal- und aktienrechtlich zulässigen Interessenvertretung der Gesellschafter bei der enviaM mit folgenden Aufgaben:  darauf hinzuwirken, dass die von ihr gehaltenen Aktien und die sich daraus ergebenden Stimmrechte in der Hauptversammlung und – soweit gesetzlich zulässig – in deren Aufsichtsrat bestmöglich vertreten werden; dies betrifft insbesondere das Interesse der Gesellschafter an einer möglichst hohen und nachhaltigen Ausschüttung von Dividenden;  in Angelegenheiten des gemeinsamen Interesses der Gesellschafter tätig zu werden;  die Interessen der Gesellschafter in Fragen der Versor- gung gegenüber der enviaM, den staatlichen Stellen, gegenüber anderen Verbänden und gegenüber der Öffentlichkeit zu vertreten;  die Gesellschaftergesamtheit und im Ausnahmefall auch Dritte in allen Fragen der Versorgung zu beraten." KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 111 envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) Adresse Chemnitztalstraße 13 09114 Chemnitz E-Mail info@enviam.de Homepage www.enviam.de Beteiligungen (Stand: 31.12.2015) Gründungsjahr 2002 Die enviaM ist an 49 Gesellschaften, darunter 26 kommunalen Energieversorgungsunternehmen, direkt beteiligt. Daneben bestehen mittelbare Beteiligungen. Rechtsform AG Grundkapital 635.187 TEUR Aktionäre RWE Beteiligungsgesellschaft mbH 38,58 % KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia 22,18 % enviaM Beteiligungsgesellschaft mbH 19,99 % KBM Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia Mitteldeutsche Energie AG 15,02 % sonstige Städte, Gemeinden, Stadtwerke 4,23 % davon LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 0,07 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Dr. Andreas Auerbach Tim Hartmann Ralf Hiltenkamp Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG 112 envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) Mitglieder Aufsichtsrat                      Bernd Böddeling (Vorsitzender seit 29.04.2015) Dr. Bernd Widera (Vorsitzender bis 29.04.2015) René Pöhls (1. Stellvertretender Vorsitzender) Thomas Eulenberger (2. Stellvertretender Vorsitzender) Sven Bartz Marcus Borck (seit 18.05.2015) Christina Dittrich Carl-Ernst Giesting (seit 29.04.2015) Stefan Hilbig (bis 29.04.2015) Detlef Hildebrand Sieglinde Hinzer Ute Liebsch Knut Lindner Dr. Heinz-Willi Mölders Dr. Arndt Neuhaus Dr. Werner Rauball Petra Reinbold-Knape Dr. Joachim Schneider Karsten Schütze Jens Winkler Thomas Zenker Ralf Zimmermann (bis 29.04.2015)  Hanns-Christoph Zippel  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen als Unternehmensgegenstand:  "jede Art der Beschaffung und der gewerblichen Nutzung von Energie und Energieanlagen, insbesondere der Versorgung mit elektrischer Energie, Gas und Wärme;  jede Art der Beschaffung und der gewerblichen Nutzung von Wasser, insbesondere die Versorgung mit Wasser sowie das Sammeln, Fortleiten und Aufbereiten von Abwasser;  Errichtung, Erwerb, Betrieb und sonstige Nutzung von Beschaffungs- und Transportsystemen für Energie, Wasser und Abwasser, von Telekommunikationsanlagen sowie von sonstigen Transportsystemen;  Erbringung von Leistungen und Diensten auf den Gebieten der Energie- und Wasserversorgung, der Abwasserbeseitigung und der Telekommunikation." Aktionärsstruktur davon LVV 0,07 % envia Mitteldeutsche Energie AG (enviaM) 113 VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. Adresse Reichsstraße 4 04109 Leipzig Gesellschafter  E-Mail info@vub-online.de Homepage www.vub-online.de Gründungsjahr 1990  Rechtsform GmbH  Stammkapital 98 TEUR  Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung  Geschäftsführung Clemens Schülke Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Beteiligungen VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft (bis 11.04.2016) 25,79 % VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft (seit 12.04.2016) 21,58 %      LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH (bis 04.03.2015) 27,23 % (05.03.2015 bis 11.04.2016) 28,92 % (seit 12.04.2016) 34,57 % DREWAG – Stadtwerke Dresden GmbH (bis 11.04.2016) 25,10 % (seit 12.04.2016) 30,01 % SWE Stadtwerke Erfurt GmbH (bis 11.04.2016) 16,34 % eins energie in sachsen GmbH & Co. KG, Chemnitz (bis 11.04.2016) 8,20 % (seit 12.04.2016) 9,81 % Stadtwerke LutherstadtWittenberg GmbH (bis 04.03.2015) 7,12 % (05.03.2015 bis 11.04.2016) 7,57 % (seit 12.04.2016) 9,05 % Stadtwerke Rostock AG (bis 11.04.2016) 6,63 % (seit 12.04.2016) 7,93 % Stadtwerke Hoyerswerda GmbH (bis 11.04.2016) 4,83 % (seit 12.04.2016) 5,77 % Neubrandenburger Stadtwerke GmbH (bis 11.04.2016) 1,93 % (seit 12.04.2016) 2,30 % Stadtwerke Nordhausen Holding für Versorgung und Verkehr GmbH (bis 05.03.2015) 2,13 % Stadtwerke AnnabergBuchholz Energie AG (bis 11.04.2016) 0,48 % (seit 12.04.2016) 0,56 % 114 VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. Mitglied Gesellschafterversammlung  Hans-Joachim Herrmann (Vorsitzender) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Die Gesellschaft erwirbt, hält und verwaltet für ihre Gesellschafter Aktien an der im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig – HRB 444 – eingetragenen VNG Verbundnetz Gas AG (nachstehend VNG AG genannt) sowie Anteile an anderen Unternehmen der Versorgungsbranche und nimmt die sich daraus ergebenden Rechte und Pflichten, insbesondere das Stimmrecht in der Hauptversammlung bzw. Gesellschafterversammlung der jeweiligen Gesellschaft, an der Beteiligungen bestehen, wahr und leitet alle im Zusammenhang mit dieser Tätigkeit erzielten Einkünfte und sonstigen Vorteile an den jeweiligen Inhaber der Aktie unmittelbar weiter." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beige-fügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die überwiegend durch die Gesellschafter finanzierte VUB weist bei Umsatzerlösen in Höhe von 118 T€ und einem Jahresüberschuss in Höhe von 11 T€ ein Ergebnis vor Steuern und Zinsen (EBIT) in Höhe von 15 T€ aus. Trotz des Umsatzrückgangs im Vergleich zum Vorjahr konnte sowohl der Jahresüberschuss als auch der EBIT gesteigert werden. Das Unternehmen erstellt keine Planbilanz. Aus diesem Grund konnten in der Tabelle "Bilanzund Leistungskennzahlen" zum Teil keine Kennzahlen ausgewiesen werden. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 4,6 5,4 13,2 -- 95,4 94,6 86,8 ---- -4,8 18,0 -5,7 20,7 -15,2 54,0 ---- keine 12.070,6 12.079,6 keine 5.341,5 5.516,5 keine 1.795,0 2.040,0 --- 3,0 2,9 1,8 1,7 2,5 2,2 23,5 14,7 9,8 12,0 Plan 2015 --- Ist 2015 390,5 Ist 2014 382,0 Ist 2013 408,0 0,3 12,1 49,0 390,2 369,8 359,0 0,2 390,8 0,2 382,2 1,0 409,0 Ist 2015 372,7 98,0 Ist 2014 361,5 98,0 Ist 2013 355,0 98,0 263,5 257,2 248,0 11,2 14,8 3,2 390,8 6,3 13,8 6,9 382,2 9,0 34,0 20,0 409,0 Ist 2015 117,5 0,5 118,0 Ist 2014 146,3 0,1 146,3 Ist 2013 132,0 1,0 133,0 103,3 14,7 2,2 136,5 9,8 1,2 121,0 12,0 1,0 16,9 5,6 11,0 4,7 13,0 4,0 11,2 6,3 9,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva ---- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Plan 2015 -------- Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 195,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 195,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 171,5 Zwischenergebnis 23,5 Finanzergebnis 0,5 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 24,0 Steuern 20,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 4,0 VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. 115 VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft Adresse Braunstraße 7 04347 Leipzig E-Mail info@vng.de Homepage www.vng.de Gründungsjahr 1990 Aktionäre  Rechtsform AG Grundkapital 328.000 TEUR Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Dr. Karsten Heuchert (†) Prof. Klaus-Dieter Barbknecht (bis 31.03.2015) Hans-Joachim Polk Bodo Rodestock Beteiligungen siehe Organigramm     Mitglieder Aufsichtsrat           116 VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft EnBW Energie BadenWürttemberg AG (seit 12.04.2016) 74,21 % EWE AG (bis 29.07.2015) 63,69 % (30.07.2015 bis 11.04.2016) 74,21 % VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H. (bis 11.04.2016) 25,79 % (seit 12.04.2016) 21,58 % GAZPROM Germania GmbH (bis 30.07.2015) 10,52 % SWE Stadtwerke Erfurt GmbH (seit 12.04.2016) 4,21 % Ulf Heitmüller (bis 10.11.2015, Vorsitzender seit 11.11.2015) Holger Hanson (1. Stellvertretender Vorsitzender) Peter Leisebein (bis 10.11.2015, 2. Stellvertretender Vorsitzender seit 10.11.2015) Markus Baumgärtner (seit 30.05.2016) Günther Boekhoff (bis 30.05.2016) Matthias Brückmann (10.11.2015 bis 30.05.2016) Joachim Ebert Dr. Martin Fleckenstein (seit 30.05.2016) Hans-Peter Floren (seit 30.05.2016) Alexander Freiherr von                        Ledebur (10.11.2015 bis 30.05.2016) Hans-Joachim Gornig (bis 10.11.2015) Johannes Hegewald Dr. Torsten Köhne (bis 30.05.2016) Dr. Martin Konermann (seit 30.05.2016) Vyacheslav V. Krupenkov (bis 10.11.2015) Christina Ledong Detlef Nonnen Kristof Ogonovski (10.11.2015 bis 30.05.2016) Josef Rahmen Michael Raida (seit 30.05.2016) Andreas Reichelt Dr. Jörg Reichert (seit 30.05.2016) Dennis Rhode (10.11.2015 bis 30.05.2016) Dr. Reinhard Richter Thiemo Röhler (10.11.2015 bis 30.05.2016) Gunda Röstel (seit 30.05.2016) Dr. Heiko Sanders (bis 10.11.2015) Dr. Benno Seebach Petra Steuer Björn Thümler (bis 30.05.2016) Matthias Warnig (bis 10.11.2015) Dr. Jochen Weise Dr. Bernd-Michael Zinow (seit 30.05.2016) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Ein- und Verkauf einschließlich Transport und Lagerung von Stadt-, Erd- und Flüssiggas im Inund Ausland. Die Gesellschaft nimmt insbesondere die Aufgabe einer Ferngasgesellschaft einschließlich der Erdgasbeschaffung wahr und verfolgt unter weitestmöglicher Erschließung des Energiemarktes für Gas und einer Modernisierung und Ausweitung ihrer bestehenden Ferngasnetze in den Bundesländern Mecklenburg-Vorpommern, Brandenburg, Sachsen-Anhalt, Thüringen, Sachsen sowie Berlin das Ziel, eine sichere und wettbewerbsfähige Gasversorgung zu gewährleisten. Diesem Ziel entsprechend wird ein flächendeckendes Erdgasnetz unter Einbeziehung des Stadtgasnetzes aufgebaut." VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft BALANCE VNG Bioenergie GmbH 100 % goldgas SL GmbH 100 % ONTRAS - Gastransport GmbH 100 % VNG Austria GmbH 100 % VNG Energie Czech s.r.o. 100 % VNG Gasspeicher GmbH 100 % VNG Innovation GmbH 100 % VNG Italia S. r. l. 100 % VNG Norge AS 100 % VNG Polska Sp. z o.o. 100 % VNG Slovakia spol. z o.o. 100 % VNG Vertriebs-GmbH Thüringen/Bayern 100 % VNG-Erdgascommerz GmbH 100 % Heizkraftwerk Halle-Trotha GmbH 50 % GasLINE TelekommunikationsnetzGeschäftsführungsgesellschaft deutscher Gasversorgungsunternehmen mbH 20 % GasLINE Telekommunikationsnetzgesellschaft deutscher Gasversorgungsunternehmen mbH & Co. KG 20 % VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft 117 Aktionärsstruktur EnBW Energie Baden-Württemberg Aktiengesellschaft 21,58% SWE Stadtwerke Erfurt GmbH 4,21% davon LVV 7,46 % 74,21% 118 VNG - Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH (treuhänderisch für 8 Stadtwerke und kommunale Unternehmen, darunter LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH mit 7,46 %) Stadtreinigung Leipzig Adresse Geithainer Straße 60 04328 Leipzig E-Mail info@srleipzig.de Homepage www.stadtreinigung-leipzig.de Gründungsjahr 2001 Mitglieder Betriebsausschuss Stadtreinigung Rechtsform Eigenbetrieb  Stammkapital 12.780 TEUR Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Stadtreinigung Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Dr. Frank Richter Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) 51 % Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) 30 % Dem Eigenbetrieb sind die Geschäftsanteile (Beteiligungen) der Stadt Leipzig an den benannten Unternehmen Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) und Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) wirtschaftlich im Sinne des § 11 Abs. 2 Satz 2 SächsEigBVO (Übertragung von Anlagevermögen) zugeordnet. Sie sind beim Eigenbetrieb als Finanzanlagen bilanziert.         Heiko Rosenthal (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Alexej Danckwardt (bis 24.02.2016) Reiner Engelmann (seit 24.02.2016) Annette Körner Christian Kriegel Claus Müller Sören Pellmann Konrad Riedel Thomas Zeitler Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Aufgaben des Eigenbetriebes sind: 1. die Wahrnehmung der Abfallentsorgung im Stadtgebiet zur Erfüllung der der Stadt Leipzig nach den abfallrechtlichen Bestimmungen obliegenden Pflichten zur Abfallentsorgung, 2. die zur Wahrnehmung der Straßenreinigung und des öffentlichen Winterdienstes im Stadtgebiet zur Erfüllung der der Stadt Leipzig nach dem sächsischen Straßengesetz obliegenden Pflichten zur Straßenreinigung, 3. die öffentliche Papierkorbentsorgung, 4. die Erarbeitung der Abfallwirtschafts- und Abfallwirtschafts- gebührensatzung sowie der Straßenreinigungs- und Straßenreinigungsgebührensatzung, 5. die Gebührenlegung und Einzug der Gebühren für die Abfallwirtschaft und Straßenreinigung, 6. die Rekultivierung und Nachsorge von ehemals von der Stadt Leipzig betriebenen Deponien, 7. die Pflege und Bewirtschaftung der öffentlichen Grünanlagen der Stadt Leipzig sowie der Straßenbäume, öffentlichen Spielplätze und öffentlichen Springbrunnen. (2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten. (3) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze Leistungen für Dritte erbringen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Stadtreinigung Leipzig 119 Bewertung der Kennzahlen Die Ertragslage im Berichtsjahr 2015 wurde vor allem positiv durch die hohen witterungsbedingten Abweichungen im Winterdienst beeinflusst (nur 36 Einsatztage gegenüber 51 im Durchschnitt der letzten zehn Jahre). Das Jahresergebnis war zudem von verschiedenen Sondereinflüssen geprägt. In den Teilbereichen Winterdienst und Papierkorbentsorgung gab es Verluste bzw. Unterfinanzierungen. Die beim Eigenbetrieb verbleibenden kalkulatorischen Zinsen aus den hoheitlichen, gebührenfinanzierten Bereichen Straßenreinigung und Abfallentsorgung sind wesentlich für die betreffenden positiven Ergebnisse in den Betriebszweigen und das Gesamtergebnis verantwortlich. Der erzielte Jahresüberschuss 2015 in Höhe von 1.396.924,61 € soll den Rücklagen zugeführt werden. Bei einer gegenüber dem Vorjahr um 3.277 T€ auf 50.903 T€ zum 31.12.2015 gestiegenen Bilanzsumme und einem – infolge des Jahresergebnisses 2015 und der Dotierung der zweckgebundenen Rücklagen gemäß Beschluss der Ratsversammlung vom 16.12.2015 zur Ergebnisverwendung und zum Verlustausgleich für das Wirtschaftsjahr 2014 – um 1.692 T€ auf 25.920 T€ angewachsenen bilanziellen Eigenkapital beläuft sich die Eigenkapitalquote unverändert auf 50,9 %. Bezogen auf das wirtschaftliche Eigenkapital, das heißt vorliegend unter vollständiger Hinzurechnung der Sonderposten, beträgt die – für den Eigenbetrieb angemessene – Eigenkapitalquote zum Stichtag 31.12.2015 53,6 % (Vorjahr: 53,4 %). Die Zahlungsfähigkeit des Eigenbetriebs war im Berichtsjahr 2015 jederzeit gesichert. Die ausgewiesenen Leistungsdaten im Bereich Abfallentsor120 Stadtreinigung Leipzig Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 74,8 79,0 45,0 60,2 139,0 47,7 67,3 73,3 47,8 66,1 78,4 51,2 53,6 50,9 50,9 47,9 -82,0 21.405,0 -91,3 24.292,7 -91,8 22.788,8 -104,8 23.612,7 -- 510,8 256,7 439,2 3,6 1,9 5,4 2,7 3,6 1,8 2,4 1,1 86,5 52,9 849,1 86,3 52,1 1.107,7 84,9 52,0 961,2 82,2 52,0 399,8 17,2 13,6 11,0 15,3 18,4 13,5 16,6 13,0 772,0 --39 756,0 785,0 203,0 25,9 39 754,0 790,0 --45 747,0 791,0 --48 742,6 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 8.000 10.247 8.317 6.943 91.840 100.114 97.070 101.712 486.000 472.805 472.732 480.150 697.200 731.062 702.731 676.414 303.600 78.910 19.000 400 12.500 18.300 301.873 80.546 21.083 419 13.082 19.303 298.939 79.575 19.791 397 13.143 18.805 297.042 78.964 18.759 399 11.615 17.650 Leistungsdaten Bereich Abfallentsorgung Behälter 60 Liter (Anzahl Leerungen) Behälter 80 Liter (Anzahl Leerungen) Behälter 120 Liter (Anzahl Leerungen) Behälter 240 Liter (Anzahl Leerungen) Behälter 1100 Liter (Anzahl Leerungen) Restabfall (in t) Sperrmüll (in t) Schadstoffe (in t) Garten-/Parkabfall (in t) Bioabfall (hoheitlich; in t) gung dokumentieren einen Anstieg der Sammelmengen in den Fraktionen insgesamt sowie der Gesamtzahl der Restabfallleerungen. Das Abfallaufkommen (Restabfall) pro Kopf, bezogen auf die Einwohnerzahl, Stand 30.06.2015, lag im Berichtsjahr bei rund 147 kg pro Einwohner und Jahr (Vorjahr: 146). Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 35.530,0 Ist 2015 30.623,9 Ist 2014 32.037,4 Ist 2013 30.481,1 152,0 33.710,0 1.668,0 11.935,0 666,0 114,4 28.841,6 1.667,8 20.249,5 764,1 44,1 30.325,5 1.667,8 15.557,4 768,3 95,2 28.718,1 1.667,8 15.608,3 715,9 11.069,0 19.254,8 14.738,9 14.654,3 200,0 230,6 50,3 238,0 50,0 47.516,0 29,2 50.902,6 30,7 47.625,6 50,2 46.139,6 Plan 2015 25.478,0 12.780,0 2.448,0 9.328,0 Ist 2015 25.920,1 12.780,0 2.447,6 9.240,5 Ist 2014 24.228,5 12.780,0 0,0 0,0 Ist 2013 22.082,8 12.780,0 0,0 0,0 6,0 55,0 55,0 55,0 916,0 1.396,9 873,4 527,1 1.266,0 14.226,0 6.546,0 47.516,0 1.379,6 18.670,9 4.932,0 50.902,6 1.216,5 16.019,1 6.161,5 47.625,6 888,3 17.500,4 5.668,2 46.139,6 Ist 2015 65.097,3 Ist 2014 63.410,4 Ist 2013 61.022,9 39,9 5.368,0 70.505,2 23.893,5 33.941,1 4.678,7 29,3 3.615,6 67.055,3 24.792,3 32.944,9 4.319,9 0,4 4.622,0 65.645,3 25.820,8 31.724,5 3.957,6 6.884,2 1.107,7 312,7 4.037,0 961,2 333,6 3.742,7 399,8 252,7 1.420,4 23,5 1.294,8 421,4 652,5 125,4 1.396,9 873,4 527,1 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stammkapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 65.389,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 2.562,0 Gesamtleistung 67.952,0 Materialaufwand 24.207,0 Personalaufwand 34.567,0 Abschreibungen 4.831,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.499,0 Zwischenergebnis 849,0 Finanzergebnis 265,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.114,0 Steuern 199,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 916,0 Stadtreinigung Leipzig 121 Mitglieder Aufsichtsrat Stadtwerke Leipzig GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig E-Mail info@L.de Homepage www.L.de Gründungsjahr 1992 Rechtsform GmbH Stammkapital 22.000 TEUR Gesellschafter LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Johannes Kleinsorg Karsten Rogall Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen siehe Organigramm                            Dr. Norbert Menke (Vorsitzender) Steffen Schmidt (1. Stellvertretender Vorsitzender) Reiner Engelmann (2. Stellvertretender Vorsitzender) Karsten Albrecht Uwe Albrecht Heiko Bär Oliver Beckel (seit 23.03.2015) Prof. Dr. Thomas Bruckner (bis 23.03.2015) Susann Frölich Jana Fromm Ingrid Glöckner Ursula Grimm (bis 23.03.2015) Achim Haas (seit 23.03.2015) Eckhard Hölzel (bis 04.05.2015) Tobias Keller (seit 23.03.2015) Heike König (bis 23.03.2015) Peter Kubiak Ines Kuche Anett Ludwig (seit 23.03.2015) Volkmar Müller (bis 23.03.2015) Dr. Maximilian Rinck (seit 08.04.2016) Ingo Sasama Prof. Dr. Daniela Thrän (bis 23.03.2015) Frank Tornau (seit 23.03.2015) Thomas Washeim Steffen Wehmann Marissa Zorn (seit 05.05.2015) Ausschüsse des Aufsichtsrates  122 Stadtwerke Leipzig GmbH Personalausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Versorgung mit Strom, Gas und Wärme, der Energiehandel, das Erbringen von Telekommunikationsleistungen sowie die in diesem Zusammenhang zu erbringenden Dienstleistungen für Energie und Umwelt, die Errichtung und der Betrieb der hierzu erforderlichen Anlagen, die An- und Verpachtung, der Erwerb und die Veräußerung derartiger Anlagen. (2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, dem Gegenstand des Unternehmens zu dienen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, solche Unternehmen gründen, erwerben oder sich an ihnen beteiligen. Das Erbringen von Telekommunikationsleistungen erfolgt lediglich über Beteiligungen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 81,1 %. Die Erhöhung im Vergleich zum Vorjahr um 3,5 ist auf die bilanzverkürzende Reduktion des Umlaufvermögens sowie den Anstieg des Anlagevermögens zurückzuführen. Bei gleichbleibendem Eigenkapital hat sich die Eigenkapitalrendite aufgrund des leicht geringeren Jahresergebnisses im Vorjahresvergleich um 0,2 auf 21,7 % reduziert. Demgegenüber reduziert sich der Verschuldungsgrad durch den Rückgang des Fremdkapitals leicht auf 147,1 %. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) bleibt dagegen auf dem Vorjahresniveau in Höhe von 8,2 %. Im Vergleich der Investitions- und Abschreibungsquote wird deutlich, dass im Jahr 2015 erheblich mehr in das Anlagevermögen investiert (13,0 %) als abgeschrieben wurde (4,2 %). Unter Berücksichtigung der Beschäftigtenzahlen des Unternehmens zeigt sich, dass bei leichtem Rückgang der Vollzeitäquivalente (VZÄ) auch der erzielte Umsatz je VZÄ im Vergleich zum Vorjahr um zirka 11 % zurückgeht. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 80,6 24,9 63,6 81,1 32,4 59,5 77,6 82,1 59,7 68,8 70,5 64,7 34,1 37,8 37,3 32,4 -174,4 466.267,0 -147,1 393.387,0 -148,3 400.719,9 -183,2 499.588,1 309.128,0 7,7 100,0 218.541,2 10,0 118,5 232.471,6 10,4 138,3 299.066,6 3,7 82,1 23,8 8,1 21,7 8,2 21,9 8,2 26,9 8,7 4.012,8 1,8 51.903,0 3.487,8 2,1 45.434,3 3.929,9 1,9 36.653,8 5.553,1 1,4 57.445,0 18,3 4,6 13,0 4,2 5,0 4,1 5,7 4,0 ----568,0 629,0 291,0 46,3 53,0 566,0 626,0 285,0 45,5 62,0 570,0 632,0 278,0 44,0 72,0 581,0 Plan 2015 1.136,0 1.016,0 Ist 2015 996,0 913,0 Ist 2014 1.034,0 877,0 Ist 2013 2.321,0 1.350,0 1.333,0 1.285,0 1.198,0 1.483,0 46.490,0 40.980,0 42.551,0 52.784,0 5.253,0 2.930,0 1.215,0 4.255,0 Leistungsdaten Einzelhandel Strom (in GWh) Einzelhandel Gas (in GWh) Einzelhandel Fernwärme (in GWh) Energiegroßhandel Strom (in GWh) Energiegroßhandel Gas (in GWh) Stadtwerke Leipzig GmbH 123 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 591.429,0 Ist 2015 536.268,9 Ist 2014 520.502,5 Ist 2013 531.633,9 7.021,0 267.028,0 317.380,0 140.494,0 6.752,0 5.382,0 201.673,1 329.213,9 122.202,9 10.491,0 7.796,7 214.737,2 297.968,6 147.456,2 12.116,3 9.894,3 214.642,8 307.096,7 238.374,2 11.630,4 123.450,0 102.257,0 125.163,8 216.451,4 10.292,0 9.454,9 10.176,1 10.292,3 1.703,0 733.626,0 2.427,9 660.899,7 3.029,2 670.987,9 2.212,6 772.220,6 Plan 2015 250.061,0 22.000,0 184.411,0 43.650,0 Ist 2015 250.066,2 22.000,0 184.410,7 43.655,5 Ist 2014 250.066,2 22.000,0 184.410,7 43.655,5 Ist 2013 250.060,3 22.000,0 184.410,7 43.649,7 34.596,0 129.307,0 34.893,1 147.652,2 40.403,7 137.534,9 45.144,5 167.371,0 10.931,0 319.420,0 15.558,2 227.996,1 14.132,5 242.647,7 14.017,8 309.358,9 242,0 733.626,0 292,8 660.899,7 335,4 670.987,9 285,8 772.220,6 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Umsatzerlöse 2.279.264,0 1.974.110,0 2.228.275,3 3.226.332,7 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 -1.004,7 -1.092,0 471,8 Andere aktivierte Eigenleistungen 801,0 331,7 259,1 957,3 Sonstige betriebliche Erträge 80.245,0 98.915,9 101.839,7 94.300,7 Gesamtleistung 2.360.310,0 2.072.352,8 2.329.282,1 3.322.062,4 Materialaufwand 2.132.451,0 1.841.131,4 2.111.042,8 3.070.049,2 Personalaufwand 41.874,0 42.141,4 42.726,4 43.696,0 Abschreibungen 26.963,0 22.524,3 21.464,3 21.239,2 Sonstige betriebliche Aufwendungen 107.119,0 121.121,4 117.394,8 129.633,0 Zwischenergebnis 51.903,0 45.434,3 36.653,8 57.445,0 Finanzergebnis 7.490,0 14.918,5 18.048,8 9.745,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 59.393,0 60.352,7 54.702,6 67.190,1 Außerordentliches Ergebnis 0,0 -5.981,2 0,0 0,0 Abgeführter Gewinn 59.393,0 54.371,6 54.702,6 67.190,1 124 Stadtwerke Leipzig GmbH Stadtwerke Leipzig GmbH Innvo InnovationsgesellschaftManagement mbH 100 % Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG (erloschen zum 04.01.2016) 100 % Meter1 GmbH & Co. KG 33,33 % LAS GmbH 100 % Meter1 Verwaltung GmbH 33,33 % Natur21 GmbH 100 % WEO GmbH & Co. KG 33,33 % Netz Leipzig GmbH 100 % Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. 25,75 % RETIS Leipzig GmbH 100 % 8KU GmbH 12,5 % SWL Beteiligungs GmbH 100 % Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 6,67 % ELG Leipzig GmbH GPEC - Gdanskie Przedsiebiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. PROMETHEUS - Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH 90 % 82,86 % 50 % Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 5,6 % FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. 0,15 % 51 % Stadtwerke Leipzig GmbH 125 8KU GmbH Adresse Schumannstraße 2 10117 Berlin E-Mail kontakt@8KU.de Homepage www.8KU.de Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: Rechtsform "(1) Gegenstand des UnternehGmbH mens ist es, gemeinsame politische Interessen der GesellschafStammkapital ter gegenüber politischen Insti200 TEUR tutionen oder sonstigen natürGesellschafter lichen oder juristischen Personen HEAG Südhessische Energie AG durch Erstellung von energiepoli12,5 % tischen Analysen und PositionsMainova Aktiengesellschaft papieren wie auch Durchführung 12,5 % von Veranstaltungen zu vertreMünchner Verkehrs- und Tariften. verbund GmbH (MVV) 12,5 % (2) Die Gesellschaft kann alle N-ERGIE Aktiengesellschaft12,5 % Handlungen vornehmen, die RheinEnergie AG 12,5 % geeignet sind, den UnternehStadtwerke Hannover AG mensgegenstand zu fördern." 12,5 % Lagebericht Stadtwerke Leipzig GmbH 12,5 % Den Lagebericht des UnternehStadtwerke München GmbH mens finden Sie in elektronischer 12,5 % Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Organe Gründungsjahr 2009 Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Matthias Dümpelmann Abschlussprüfer CONNEX.M&P AUDIT Beteiligungen keine 126 8KU GmbH ELG Leipzig GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig E-Mail elg@swl.de Gründungsjahr 2012 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 90 % Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 10 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dirk Sikora Holger Rudert Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Ausschließlicher Gegenstand des Unternehmens ist die Belieferung seiner Gesellschafter mit Strom, Gas und Wärme. (2) Die Gesellschaft darf alle Geschäfte und Handlungen vornehmen, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind." Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH ELG Leipzig GmbH 127 Bewertung der Kennzahlen Bilanz- und Leistungskennzahlen Die ELG Leipzig GmbH ist eine Vermögenssituation vorwiegend über Fremdkapital Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur finanzierte Gesellschaft. Im Eigenkapitalquote (%) Geschäftsjahr 2015 betrug die Eigenkapitalreichweite Fremdkapitalquote 96,5 %. (Jahre) Dies ist im Vergleich zum Vorjahr Verschuldungsgrad (%) (97,6 %) durch den Rückgang der Fremdkapital (TEUR) Rückstellungen und VerbindlichLiquidität Effektivverschuldung (TEUR) keiten sowie damit einhergeLiquiditätsgrad II (%) hend der Bilanzsumme begrünRentabilität det. Eigenkapitalrendite (%) Die Gesamtkapitalrendite (ROI) Return on Invest (ROI) erhöht sich gegenüber dem VorGeschäftserfolg jahr (0,1 %) auf 0,6 %. Das ErEBIT (TEUR) gebnis vor Zinsen und Steuern erhöht sich im Jahr 2015 auf 9 T€ und steigert sich damit um Bilanz Aktiva (TEUR) 3 T€ im Vergleich zum Vorjahr. Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 96,8 96,5 97,6 99,4 3,2 3,5 2,4 0,6 -3.050,0 1.031,2 -2.744,0 1.029,4 -4.001,6 1.250,7 -15.903,8 4.701,6 471,2 -- 811,5 131,5 871,0 147,2 4.453,6 106,2 8,9 0,3 16,0 0,6 5,4 0,1 16,2 0,1 6,0 9,0 6,0 2,3 Plan 2015 1.065,1 Ist 2015 1.066,9 Ist 2014 1.282,0 Ist 2013 4.731,2 1.024,5 1.066,9 1.282,0 4.731,2 40,6 1.065,1 0,0 1.066,9 0,0 1.282,0 0,0 4.731,2 Plan 2015 33,8 25,0 0,0 Ist 2015 37,5 25,0 6,3 Ist 2014 31,3 25,0 0,0 Ist 2013 29,6 25,0 0,0 6,3 0,0 4,6 -0,2 2,6 519,4 511,8 1.065,0 6,3 217,9 811,5 1.066,9 1,7 379,7 871,0 1.282,0 4,8 248,0 4.453,6 4.731,2 Ist 2015 5.450,0 15,0 5.465,0 5.392,0 Ist 2014 5.053,0 0,0 5.053,0 4.977,4 Ist 2013 4.556,1 0,0 4.556,1 4.497,6 64,0 9,0 -1,0 69,5 6,0 -1,2 56,2 2,3 4,6 8,0 2,0 4,8 3,2 6,9 2,1 6,0 1,7 4,8 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 6.147,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 6.147,0 Materialaufwand 6.073,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 68,0 Zwischenergebnis 6,0 Finanzergebnis -2,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 4,0 Steuern 1,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3,0 128 ELG Leipzig GmbH Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig E-Mail andreas.kuehnl@netzleipzig.de Gründungsjahr 2002 Rechtsform GmbH Mitglieder Gesellschafterversammlung   Uwe Aleit Karsten Rogall Stammkapital 50 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gesellschafter MITGAS Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH 50 % Stadtwerke Leipzig GmbH 50 % Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung, der Erwerb und der Betrieb von erdgastechnischen Einrichtungen, die Erdgasversorgung von Industrie- und Gewerbekunden und sonstigen Kunden sowie die Vornahme aller damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Die Errichtung erdgastechnischer Anlagen für Dritte wird durch Subunternehmer durchgeführt. (2) Die Gesellschaft ist dabei zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschaftszweck fördern. Sie kann sich hierbei anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen und Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder verpachten sowie Interessengemeinschaften und Unternehmensverträge schließen. (3) Die Gesellschaft wird nach erwerbswirtschaftlichen Gesichtspunkten unter Beachtung Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Andreas Kühnl Kathleen Trautmann Abschlussprüfer Bansbach Schübel Brösztl & Partner GmbH Beteiligungen keine der anwendbaren Rechtsvorschriften, der technischen und sozialen Standards, der Belange des Umweltschutzes und des Gebotes einer sicheren und preisgünstigen Energieversorgung geführt." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 129 Bewertung der Kennzahlen Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 47,3 %. Die Verringerung im Vergleich zum Vorjahr um 3,2 ist auf die Abschreibung des Sachanlagevermögens und die Erhöhung des Umlaufvermögens zurückzuführen. Dabei weist die leichte Erhöhung der Abschreibungsquote der letzten Jahre auf nunmehr 10,8 % im Jahr 2015 und die geringe Investitionsquote auf einen steten Werteverzehr des Anlagevermögens hin. Die Vermögens- und Finanzlage zum Bilanzstichtag ist durch einen Bestand an liquiden Mitteln von 273 T€ sowie eine bilanzielle Eigenkapitalquote von 79 % gekennzeichnet. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. Das Jahresergebnis sank aufgrund des Anstiegs der sonstigen betrieblichen Aufwendungen auf -4,9 T€ wodurch sich auch die Gesamtkapitalrendite (ROI) auf -0,9 % reduzierte. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 46,2 564,7 16,2 47,3 -13,7 50,5 232,7 13,2 50,4 -17,3 76,9 79,0 79,2 74,8 -19,3 91,8 87,3 15,9 74,8 -15,2 74,4 -20,8 103,1 keine 1.816,5 1.930,1 keine 1.712,7 1.798,4 keine 5.458,6 5.659,3 keine 1.685,0 1.750,2 0,1 0,1 -1,1 -0,9 2,8 2,2 2,6 2,0 0,9 -4,0 18,2 16,0 1,9 10,8 0,0 10,8 4,1 9,6 0,0 9,0 Plan 2015 262,1 262,1 304,7 Ist 2015 257,5 257,5 286,8 Ist 2014 285,4 285,4 280,0 Ist 2013 301,3 301,3 296,2 17,9 13,7 9,9 11,0 286,7 566,8 273,1 544,3 270,0 565,3 285,1 597,5 Plan 2015 435,8 50,0 200,0 185,2 Ist 2015 430,2 50,0 200,0 185,2 Ist 2014 447,5 50,0 200,0 185,2 Ist 2013 446,9 50,0 200,0 185,2 0,6 -4,9 12,4 11,7 78,5 36,8 15,8 566,8 78,5 19,6 15,9 544,3 86,8 26,1 4,9 565,3 95,1 38,6 16,9 597,5 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 130 Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 71,8 Sonstige betriebliche Erträge 9,8 Gesamtleistung 81,6 Materialaufwand 4,1 Abschreibungen 28,2 Sonstige betriebliche Aufwendungen 48,4 Zwischenergebnis 0,9 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 0,9 Steuern 0,3 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,6 Ist 2015 71,3 8,3 79,6 1,3 27,9 Ist 2014 71,5 8,8 80,3 1,5 27,5 Ist 2013 71,1 24,8 95,8 1,1 27,1 54,3 -4,0 33,2 18,2 51,6 16,0 -4,0 1,0 18,2 5,8 16,1 4,4 -4,9 12,4 11,7 Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH 131 FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH & Co. KG (in Liquidation) Kommanditkapital 84.465 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Kommanditisten ca. 1.420 weitere natürliche und juristische Personen 99,82 % Stadtwerke Leipzig GmbH 0,15 % Fernwärmenetz Leipzig GmbH 0,03 % Die Gesellschaft wurde zur Optimierung der Finanzierung des Fernwärmenetzes gegründet. Bis zum im Jahr 2010 vertragsgemäß vollzogenen Rückkauf des Fernwärmenetzes durch die Stadtwerke Leipzig GmbH plante, betrieb, erneuerte, reparierte und restrukturierte die Gesellschaft das Fernwärmenetz der Stadtwerke Leipzig GmbH nebst zugehörigen Anlagen, um es weiterhin in Länge, Gestaltung und/oder Dimensionierung den Erfordernissen der Versorgung Leipzigs anzupassen. Die FWNL bekam von der Stadtwerke Leipzig GmbH Fernwärme geliefert, die in deren Eigentum blieb, um sie als Dienstleister in eigenen Anlagen durch Druckregulierung transportfähig zu halten. Zudem transportierte die Gesellschaft die gesamte Fernwärme von durch die Stadtwerke Leipzig GmbH benannten Einspeisepunkten zu gleichfalls benannten Abnahmestellen. Die Gesellschaft befindet sich zurzeit in Liquidation. Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Marinela Bilic-Nosic (bis 31.10.2015) Hermann Hesselmann Rene Sievers Beteiligungen keine 132 FWNL Fernwärmenetz Leipzig GmbH & Co. KG i. L. GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. Adresse ul. Biala 1 B 80-435 Gdańsk E-Mail bok@gpec.pl Homepage www.gpec.pl Gründungsjahr 1992 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 206.373 TPLN Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH (seit 2015) 82,86 % Stadt Gdańsk 17,14 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Adam Stanyer (bis 12.02.2015) Marcin Lewandowski (seit 01.06.2015) Karsten Rogall (seit 01.06.2015) Igor Wasilewski Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen siehe Organigramm Mitglieder Aufsichtsrat         Pawel Adamowicz (Vorsitzender) Iwona Bierut Dr. Johannes Kleinsorg Andreas Kühnl (seit 06.07.2015) Dr. Norbert Menke Volkmar Müller Karsten Rogall (bis 31.05.2015) Bozena Zawìslak Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens (Auszug) gemäß der polnischen Klassifikation der Wirtschaftszweige ist:  Erzeugung und Versorgung mit Dampf, heißem Wasser und Luft  Maschinenreparatur und -wartung  Installation von Industriemaschinen, Einrichtung und Ausstattung  Reparatur und Wartung von elektronischen und optischen Anlagen  Reparatur und Wartung von Stromgeräten  Stromerzeugung  Verteilung von Gasbrennstoffen im Netzsystem  Bauarbeiten, verbunden mit der Fertigstellung von Wohngebäuden und sonstigen Objekten               Bauausführung von Wasser-, Kanalisationsleitungen, Fernwärme-, Gas- und Klimaanlagen Lagerung und Aufbewahrung von Gasbrennstoffen Tätigkeit im Bereich der drahtlosen Fernkommunikation Tätigkeit im Bereich der drahtlosen Fernkommunikation, ausgenommen Satellitenfernkommunikation Finanzleasing Umsetzung von Bauprojekten, verbunden mit Gebäudebau Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von Durchleitungsund Verteilungsrohrleitungen Verpachtung und Verwaltung der eigenen oder gepachteter Immobilien Verwaltung von Immobilen im Auftrag Beratungstätigkeit im Bereich Informatik Tätigkeiten, verbunden mit der Verwaltung von ITAnlagen Datenverarbeitung, Verwaltung von Internetseiten (Hosting) und ähnliche Tätigkeiten Finanzvermittlung ohne sonstige Klassifizierung, ausgenommen Versicherung und Pensions-/Rentenfonds Tätigkeiten, verbunden mit Rechnungswesen und Buchführung; Steuerberatung GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 133         Forschungs- und Entwicklungsarbeiten in den Bereichen Naturwissenschaft und Technik sonstige Beratung im Bereich Führung der Wirtschaftstätigkeit und Management Öffentlichkeitsarbeit (Public Relations) und Kommunikation Tätigkeit im Ingenieurwesen und damit verbundene technische Beratung Betreiben von Callcentern Kauf und Verkauf von Immobilien auf eigene Rechnung Reparatur und Wartung von Transportgeräten Verpachtung gewerblicher Schutzrechte und ähnlicher Produkte, mit Ausschluss urheberrechtlich geschützter Werke Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Anlagenintensität betrug im Jahr 2015 77,7 %. Die Reduzierung im Vergleich zum Vorjahr um 3,2 % ist auf den im Vergleich zum Anlagevermögen stärkeren Anstieg des Umlaufvermögens zurückzuführen. Der Anstieg des Eigenkapitals ist zum einen durch das Jahresergebnis begründet und geht zum anderen mit einem Anstieg des Fremdkapitals einher. Im Ergebnis ist eine Reduzierung der Eigenkapitalquote von 55,7 auf 51,3 % bei gleichzeitigem Anstieg des Verschuldungsgrades von 79,4 auf 95,1 % zu verzeichnen. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) entwickelt sich demgegenüber leicht steigend Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TPLN) Liquidität Effektivverschuldung (TPLN) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TPLN) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TPLN) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 82,5 51,1 46,6 77,7 42,4 48,7 80,9 61,4 44,3 78,4 55,5 41,9 53,4 51,3 55,7 58,1 -87,3 294.638,0 -95,1 323.791,3 -79,4 260.175,3 -72,1 239.938,0 252.508,0 6,6 76,9 231.512,7 49,6 122,9 199.441,4 27,6 45,4 159.069,1 39,5 89,3 15,6 8,3 16,6 8,5 14,6 8,1 13,3 7,8 1.435,3 8,3 59.541,0 1.370,9 8,6 55.373,1 1.328,7 7,6 53.940,2 1.293,5 8,5 49.477,8 11,1 5,7 14,1 6,0 11,1 6,8 13,0 7,2 -290,0 291,0 290,0 288,0 287,0 295,0 295,0 auf einem Niveau von 8,5 %. Im Vergleich der Investitionsund Abschreibungsquote wird deutlich, dass erheblich mehr in das Anlagevermögen investiert (14,1 %) als abgeschrieben wurde (6 %). Unter Berücksichtigung der Beschäftigtenzahlen des Unternehmens wird deutlich, dass trotz eines leichten An-stiegs der Vollzeitäquivalente (VZÄ) der erzielte Umsatz je VZÄ im Vergleich zum Vorjahr um zirka 3 % ansteigt. 134 GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. Bilanz Aktiva (TPLN) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 521.238,0 Ist 2015 516.425,0 Ist 2014 475.308,0 Ist 2013 449.228,0 40.273,0 376.359,0 104.606,0 96.640,0 4.552,0 37.889,0 384.866,0 93.671,0 125.209,0 3.354,0 38.741,0 342.810,0 93756,0 96.312,0 3.078,0 40.519,0 322.783,0 85.926,0 108.831,0 3.303,0 84.193,0 72.720,0 70.538,0 59.027,0 7.895,0 49.135,0 22.697,0 46.774,0 14.106,0 631.984,0 22.638,0 664.272,0 16.174,0 587.794,0 14.604,0 572.663,0 Plan 2015 337.346,0 206.549,0 78.307,0 0,0 Ist 2015 340.481,0 206.373,0 77.605,0 0,0 Ist 2014 327.618,0 204.395,0 75.453,0 0,0 Ist 2013 332.725,0 204.395,0 72.051,0 2.921,0 0,0 0,0 0,0 8.956,0 52.490,0 27.166,0 56.5003,0 32.953,0 47.770,0 29.161,0 44.401,0 27.258,0 1.624,0 260.403,0 1.858,0 280.648,0 1.883,0 222.138,0 1.716,0 205.843,0 7.069,0 631,984,0 10.190,0 664.272,0 8.877,0 587.794,0 6.837,0 572.663,0 Ist 2015 397.552,0 Ist 2014 381.323,0 Ist 2013 380.290,0 -58,0 -54,0 102,0 2.177,0 34.769,0 434.441,0 280.259,0 33.994,0 30.971,0 1.607,0 27.606,0 410.482,0 265.337,0 29.169,0 32.490,0 1.563,0 21.075,0 403.029,0 292.918,0 32.483,0 32.459,0 33.844,0 55.373,0 10.593,0 9.463,0 29.546,0 53.940,0 2.804,0 8.974,0 25.691,0 49.478,0 3.654,0 8.731,0 56.503,0 47.770,0 44.401,0 Bilanz Passiva (TPLN) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TPLN) Plan 2015 Umsatzerlöse 416,228,0 Bestandsveränderungen FE/UE 21,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.581,0 Sonstige betriebliche Erträge 23.568,0 Gesamtleistung 441.398,0 Materialaufwand 295.332,0 Personalaufwand 34.544,0 Abschreibungen 29.568,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 22.413,0 Zwischenergebnis 59.541,0 Finanzergebnis 6.054,0 Steuern 13.105,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 52.490,0 GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 135 GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. GPEC Ekspert Sp. z o.o. 100 % GPEC STAROGARD Sp. z o.o. 100 % GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 100 % GPEC TCZEW Sp. z o.o. 100 % GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 100 % Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. GPEC Serwis Sp. z o.o. 100 % 136 GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 65,12 % GPEC ENERGIA Sp. z o.o. Adresse ul. Biala 1 B 80-435 Gdańsk E-Mail energia@gpec.pl Homepage www.gpecenergia.pl Gründungsjahr 2001 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 4.373,6 TPLN Gesellschafter GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Tomasz Kowalczyk (bis 26.10.2015) Mateusz Radecki (seit 26.02.2015) Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine Mitglieder Aufsichtsrat Marcin Lewandowski (Vorsitzender seit 07.08.2015)  Barbara Stanuch (seit 07.08.2015)  Igor Wasilewski (seit 07.08.2015)     Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 4 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand:  Erzeugung von elektrischer Energie  Wärmeerzeugung (Wasserdampf und Warmwasser)  Verteilung und Vertrieb von elektrischer Energie  Wärmeverteilung (Wasserdampf und Warmwasser)  Tätigkeit im Bereich der Bau-, Städtebau-, Technologieprojekte  Ausführung von mit der Errichtung der Bauten zusammenhängenden Bauarbeiten  Ausführung von Bauinstallationen  Immobilienkauf und -verkauf auf eigene Rechnung  Immobilienvermietung auf eigene Rechnung  Holzherstellung und Herstellung von Holzprodukten (ausgenommen Möbel), Kork-   produkten und Strohprodukten Großhandel mit festen, flüssigen und gasförmigen Brennstoffen sowie davon abgeleiteten Produkten sonstige Großhandelstätigkeit Beratung im Bereich der Wirtschaftstätigkeit und Betriebsführung sonstige Finanzvermittlung Unterstützungsleistungen, verbunden mit der Finanzvermittlung Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH GPEC ENERGIA Sp. z o.o. 137 GPEC Ekspert Sp. z o.o. Adresse ul. Biala 1 B 80-435 Gdańsk Homepage www.gpec.pl Gründungsjahr 2005 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 5 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Lucyna Federowicz Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine 138 GPEC Ekspert Sp. z o.o. Mitglieder Aufsichtsrat Marcin Lewandowski (Vorsitzender seit 07.08.2015)  Barbara Stanuch (seit 07.08.2015)  Igor Wasilewski (seit 07.08.2015)  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Die GPEC Ekspert hat folgenden Unternehmensgegenstand (Auszug):  Installation von Maschinen und Industrieanlagen  Erzeugung elektrischer Energie  Übertragung/Verteilung von elektrischer Energie  Handel mit elektrischer Energie  Erzeugung gasförmiger Brennstoffe  Verteilung von gasförmigen Brennstoffen im Netzsystem  Produktion und Lieferung von Dampf und Warmwasser sowie Kälteversorgung  Wassersammlung, -behandlung und -lieferung  Entwässerung und Abwasserbehandlung  Forschung und Entwicklungsarbeiten auf dem Gebiet Naturwissenschaften und im technischen Bereich  Ingenieurtätigkeiten und damit verbundene Beratungstätigkeit           Immobilienverwaltung im Auftrag Dritter Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von Fernleitungen und Verteilungsnetzen Arbeiten in Verbindung mit dem Bau von Telekommunikationsnetzen und Stromverteilungsnetzen Tiefbauarbeiten, die nicht an anderer Stelle klassifiziert sind Errichtung von Elektroanlagen Ausführung sonstiger Bauinstallationen Ausführung von Wasserinstallationen, Wärme-, Gas- und Klimatisierungsinstallationen sonstige fachmännische Bauarbeiten, die nicht an anderer Stelle klassifiziert sind Güterstraßenverkehr Transport sonstiger Güter mittels Fernleitungsnetz Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH GPEC MATARNIA Sp. z o.o. Adresse ul. Budowlanych 31 80-298 Gdańsk E-Mail wieslawa.golota@gpec.pl Homepage http://www.gpecmatarnia.pl Gründungsjahr 1989 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 131 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Marcin Lewandowski Lech Jan Wronka Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine Mitglieder Aufsichtsrat Krzysztof Kuczynski (bis 25.02.2015)  Jacek Sadlowski (seit 25.02.2015)  Barbara Stanuch  Igor Wasilewski  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand:  Erzeugung und Versorgung mit Dampf, heißem Wasser und Luft  Stromerzeugung  Stromverteilung  Stromvertrieb/Handel  Wasserförderung, -behandlung und -lieferung  Abwasserentsorgung und reinigung  Tätigkeit im Bereich drahtlose Fernkommunikation  Tätigkeit im Bereich drahtlose Fernkommunikation ohne Satellitenfernkommunikation  Satellitenfernkommunikation  Tätigkeit im Bereich der sonstigen Telekommunikation Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH GPEC MATARNIA Sp. z o.o. 139 GPEC Serwis Sp. z o.o. Adresse ul. Poleze/Malki Sziak 44 80-720 Gdańsk E-Mail serwis@gpec.pl Homepage www.gpecserwis.pl Gründungsjahr 2000 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 10.214,4 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Barbara Stanuch (seit 15.06.2015) Hanna Górka (bis 15.06.2015) Cezary Knas (bis 15.06.2015) Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine 140 GPEC Serwis Sp. z o.o. Mitglieder Aufsichtsrat        Adam Stanyer (Vorsitzender bis 02.02.2015) Marcin Lewandowski (Vorsitzender seit 12.06.2015) Czeslaw Grykalowski (02.02. bis 12.06.2015 und seit 30.09.2015) Barbara Stanuch (bis 12.06.2015) Igor Wasilewski (seit 02.02.2015) Jan Wojciechowski (bis 02.02.2015) Dariusz Zdanowicz (12.06. bis 30.09.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 6 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand (Auszug):  Rohr-, Leitungs-, Verbindungsproduktion aus Stahl  Herstellung sonstiger Fertigprodukte aus Metall, die nicht an anderer Stelle klassifiziert wurden  Reparatur und Wartung von Maschinen  Reparatur und Wartung elektrischer Anlagen  Verteilung elektrischer Energie  Produktion und Lieferung von Dampf, Warmwasser und Kälteversorgung               Realisierung von Bauvorhaben zur Errichtung von Gebäuden Bauarbeiten zur Errichtung von Wohngebäuden und Gebäuden Arbeiten, verbunden mit dem Bau von Verteilungsnetzen Abriss von Bauobjekten Grundstücksvorbereitung für Bauvorhaben Ausführung von Bohrungen und Baggerarbeiten Ausführung elektrischer Installationen Ausführung von Wasserkanalinstallationen, Wärmeinstallationen, Gas- und Kälteversorgungsinstallationen Putzarbeiten Anbringen von Holzschalungen Tapezieren und Verkleiden Maler- und Glasarbeiten Dachdeckerarbeiten Ingenieurdienstleistungen und damit verbundene Beratungstätigkeit Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH GPEC STAROGARD Sp. z o.o. Adresse ul. Pomorska 26 83-200 Starogard Gdański E-Mail starogard@gpec.pl.pl Homepage www.gpecstarogard.pl Gründungsjahr 2003 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 19.806,00 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Anna Jacób (seit 2015) Marcin Lewandowski (bis 2015) Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine Mitglieder Aufsichtsrat        Igor Wasilewski (Vorsitzender) Wojciech Chmielecki Marcin Lewandowski (seit 15.09.2015) Dr. Martin Meigen (bis 15.09.2015) Barbara Stanuch Mariusz Szpakowski Tadeusz Wysocki Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 4 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand:  Produktion und Lieferung von Dampf, Warmwasser und Kälteversorgung  Bau von Fernleitungen und Verteilungsnetzen  Bau von Strom- und Telekommunikationsnetzen  sonstige spezialisierte Bautätigkeiten, die anders nicht klassifiziert sind  Ausführung von Sanitär-, Heizungs-, Gas- und Klimainstallationen  Vermietung und Verwaltung eigener bzw. gepachteter Immobilien Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH GPEC STAROGARD Sp. z o.o. 141 GPEC TCZEW Sp. z o.o. Adresse ul. Rokicka 16 83-110 Tczew E-Mail tczew@gpec.pl Homepage www.gpectczew.pl Gründungsjahr 1996 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 17.836,5 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Lucyna Federowicz Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine 142 GPEC TCZEW Sp. z o.o. Mitglieder Aufsichtsrat       Adam Stanyer (Vorsitzender bis 02.02.2015) Igor Wasilewski (Vorsitzender seit 02.02.2015) Jerzy Grys Dr. Martin Meigen (bis 15.09.2015) Barbara Stanuch Krzysztof Witosinski      Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck  Gemäß § 7 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand:  Produktion und Lieferung von Dampf, Warmwasser und Kälteversorgung  Transport in Rohrfernleitungen sonstiger Waren  Wassersammlung, -behandlung und -lieferung  Ausführung von Sanitär-, Heizungs-, Gas- und Klimainstallationen  Installation von Industrieanlagen und Ausrüstung  Arbeiten beim Bau von Fernleitungen und Verteilungsnetzen  Wartung und Reparatur von Kraftfahrzeugen, ausgenommen Motorräder  Straßentransport von Gütern  Umschlag von Gütern an sonstigen Umschlagplätzen      Einlagerung und Aufbewahrung Verwaltung von Immobilien im Auftrag Dritter Unterstützungstätigkeit bei der Wartung von Gebäuden Kauf und Verkauf von Immobilien auf eigene Rechnung Vermietung und Verwaltung eigener bzw. gepachteter Immobilien Vermietung und Leasing von Maschinen und Bauanlagen Vermietung und Leasing sonstiger Maschinen und Anlagen sowie von materiellen Gütern, die anders nicht klassifiziert sind Erzeugung elektrischer Energie Verteilung von elektrischer Energie Herstellung gasförmiger Brennstoffe Verteilung gasförmiger Brennstoffe im Netzsystem Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. Adresse ul. 23 Marca 77c 81-820 Sopot E-Mail orchis@gpec.pl Homepage www.orchis.pl Gründungsjahr 2006 Rechtsform Sp. z o.o. Stammkapital 5.734,5 TPLN Gesellschafter GPEC – Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. 65,12 % Stadt Sopot 34,88 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Hanna Górka (bis 27.03.2015) Mateusz Radecki (seit 27.03.2015) Abschlussprüfer KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Beteiligungen keine Mitglieder Aufsichtsrat Adam Stanyer (Vorsitzender bis 17.02.2015)  Igor Wasilewski (Vorsitzender seit 17.02.2015)  Anna Jakob (bis 15.09.2016)  Bozena Olejarczyk  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand:  Erzeugung elektrischer Energie  Übertragung von elektrischer Energie  Verteilung von elektrischer Energie  Handel mit elektrischer Energie  Verteilung von gasförmigen Brennstoffen im Netzsystem  Handel mit gasförmigen Brennstoffen im Netzsystem  Produktion und Lieferung von Dampf, Warmwasser sowie Kälteversorgung  Wassersammlung, -behandlung und -lieferung  Entwässerung und Abwasserbehandlung  Forschung und Entwicklungsarbeiten auf dem Gebiet Biotechnologie  Forschung und Entwicklungsarbeiten auf dem Gebiet           Naturwissenschaften und im technischen Bereich Tätigkeiten im Architekturbereich Ingenieurtätigkeiten und damit verbundene Beratungstätigkeit Immobilienverwaltung im Auftrag Dritter Unterstützungstätigkeiten zur Wartung von Gebäuden Arbeiten beim Bau von Fernleitungen und Verteilungsnetzen Arbeiten beim Bau von Telekommunikationsnetzen und Stromverteilungsnetzen Tiefbauarbeiten (Land und Fluss), die anders nicht klassifiziert wurden Ausführung von Elektroinstallationen Ausführung von Wasserinstallationen, Wärme-, Gas- und Klimatisierungsinstallationen Ausführung sonstiger Bauinstallationen Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Orchis Energia Sopot Sp. z o.o. 143 Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig Gründungsjahr 1993 Rechtsform GmbH & Co. KG (in Liquidation) Kommanditkapital 107.422 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Kommanditisten ca. 1.120 weitere natürliche und juristische Personen 74,25 % Stadtwerke Leipzig GmbH 25,75 % Komplementäre PAREO Kraftwerk-Beteiligungsgesellschaft mbH SWL Beteiligungs GmbH Die Gesellschaft wurde zur Finanzierung des Heizkraftwerks Eutritzscher Straße gegründet. Bis zum im Jahr 2010 vertragsmäßig vollzogenen Rückkauf des Heizkraftwerks durch die Stadtwerke Leipzig GmbH betrieb die Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. (EuKG) ab 1996 das moderne und umweltschonende Gas- und Dampfturbinen-Kraftwerk mit Kraft-WärmeKopplung. Die Stadtwerke Leipzig GmbH stellte als technischer Betriebsführer der EuKG das gesamte zur Bedienung erforderliche und geeignete Personal zur Verfügung und übernahm sämtliche Wartungsmaßnahmen zur Aufrechterhaltung der Betriebsfähigkeit des Heizkraftwerks. Die Gesellschaft befindet sich zurzeit in Liquidation Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Becker (seit 01.04.2016) Rene Sievers Martin Suchsland (bis 31.03.2016) Beteiligungen keine 144 Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig Mitglied Gesellschafterversammlung Homepage www.innvo.de  Lagebericht Karsten Rogall Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2001 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Eckhardt Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG (bis 04.01.2016) Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung und persönlichen Haftung bei anderen Handelsgesellschaften, insbesondere bei der Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG, die zum Gegenstand hat das Halten, Erwerben, Veräußern und Verwalten von Wagniskapitalbeteiligungen an anderen Unternehmen, insbesondere GmbH-Anteilen, Kommanditanteilen, Aktien, Beteiligungen als stille Gesellschafter im Sinne der §§ 230ff. HGB, mit Ausnahme von genehmigungspflichtigen Tätigkeiten nach KWG." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 145 Bewertung der Kennzahlen Trotz deutlich gestiegenem Eigenkapital hat sich die Eigenkapitalquote aufgrund eines überproportionalen Anstiegs des Fremdkapitals im Vorjahresvergleich um 10,6 auf 77,8 % reduziert. Korrespondierend erhöht sich der Verschuldungsgrad auf 28,6 %. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) bleibt aufgrund des negativen Jahresergebnisses negativ. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 11,5 22,2 11,6 11,8 88,5 77,8 88,4 88,2 -13,0 4,0 194,0 28,6 55,5 63,9 13,1 3,9 -13,3 4,0 keine keine keine 1,0 1,6 1,4 -0,5 -0,4 -1,6 -1,4 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 Plan 2015 35,0 Ist 2015 249,9 Ist 2014 34,0 Ist 2013 31,0 32,0 15,9 30,0 31,0 3,0 234,0 4,0 0,0 0,0 35,0 0,0 249,9 0,0 34,0 3,0 34,0 Plan 2015 30,8 25,0 0,0 Ist 2015 194,0 25,0 166,0 Ist 2014 30,0 25,0 0,0 Ist 2013 30,0 25,0 0,0 5,0 4,0 5,0 5,0 0,8 3,0 1,0 34,8 -1,0 50,0 5,5 249,5 0,0 3,0 0,9 33,9 0,0 3,0 1,0 34,0 Ist 2015 10,7 10,7 Ist 2014 5,0 5,0 Ist 2013 8,0 8,0 10,7 0,0 5,0 0,0 8,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,5 0,0 0,0 -1,0 -0,5 0,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Erträge 6,0 Gesamtleistung 6,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5,0 Zwischenergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1,0 Steuern 0,5 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,5 146 Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig E-Mail kontakt@innvo.de Homepage www.innvo.de Gründungsjahr 2002 Mitglieder Gesellschafterversammlung Rechtsform GmbH & Co. KG Michael Eckhardt (bis 04.01.2016)  Raimund Otto (bis 04.01.2016) Kommanditkapital 7.500 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Kommanditisten Stadtwerke Leipzig GmbH (bis 04.01.2016) 100 % Komplementär Innvo Innovationsgesellschaft-Management mbH (bis 04.01.2016) Gemäß Gesellschaftsvertrag hatte das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist das Halten, Erwerben, Veräußern und Verwalten von Wagniskapitalbeteiligungen an anderen Unternehmen, insbesondere GmbH-Anteilen, Kommanditanteilen, Aktien, Beteiligungen als stiller Gesellschafter im Sinne des §§ 230ff. HGB, mit Ausnahme von genehmigungspflichtigen Tätigkeiten nach KWG." Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Eckhardt (bis 04.01.2016) Beteiligungen SAG Abwicklungs AG i. L. 11,43 % ennovatis GmbH i. L. 6,27 %  Mit Wirkung zum 31.12.2015 ist die Kommanditistin, Stadtwerke Leipzig GmbH, aus der Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG ausgeschieden. Das Vermögen der Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG ging sodann ohne Liquidation mit Aktiva und Passiva und dem Recht der Firmenfortführung auf den verbleibenden Gesellschafter, die Innvo InnovationsgesellschaftManagement mbH, über. Die Gesellschaft ist mit Handelsregistereintrag vom 04.01.2016 erloschen. Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 147 ennovatis GmbH i. L. Adresse Dechwitzer Straße 11 04463 Großpösna / OT Störmthal E-Mail info@ennovatis.de Homepage www.ennovatis.com Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2000 Der Unternehmensgegenstand vor Eröffnung des Insolvenzverfahrens war: Die ennovatis GmbH entwickelt und produziert umfassende Energiemanagementsysteme und ist führender Anbieter durchgängiger Energiemanagementsysteme. Im Jahr 2015 wurde durch das Amtsgericht Leipzig das Insolvenzverfahren über das Vermögen der ennovatis GmbH eröffnet. Zum Insolvenzverwalter wurde Dr. Rainer Bähr bestellt. Rechtsform GmbH (in Liquidation) Stammkapital 99,96 TEUR Gesellschafter Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 6,27 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Christian Linke (seit 27.01.2015) Frank Richert (bis 26.01.2015) Beteiligungen ennovatis Consulting GmbH i. L. 100 % ennovatis Software GmbH 25 % 148 ennovatis GmbH i. L. SAG Abwicklungs AG i. L. Adresse Pereser Höhe 1 04442 Zwenkau E-Mail info@solarion.de Homepage www.solarion.de Gründungsjahr 2000 Rechtsform AG (in Liquidation) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Grundkapital 3.059,33 TEUR Gegenstand des Unternehmens war bis zur Eröffnung des Insolvenzverfahrens die Entwicklung, Herstellung und Vermarktung flexibler Dünnschichtsolarzellen. Das Insolvenzverfahren wurde am 02.03.2015 eröffnet. Durch den Insolvenzverwalter ist eine Ersatzfirma SAG Abwicklungs AG gebildet worden. Aktionäre Innvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG 11,43 % Vorstand Dr. Alexander Braun (bis 12.11.2015) Dr. Karsten Otte (bis 02.03.2015) Beteiligungen keine SAG Abwicklungs AG i. L. 149 Joblinge gemeinnützige AG Leipzig Adresse Karl-Heine-Straße 55 04229 Leipzig E-Mail leipzig@joblinge.de Homepage www.joblinge.de Gründungsjahr 2011 Rechtsform AG Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Grundkapital 75 TEUR Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Zweck des Unternehmens ist die Jugendhilfe durch Förderung der Ausbildungs- oder Arbeitsfähigkeit von Jugendlichen und jungen Erwachsenen ohne Ausbildungsplatz oder ohne Arbeit in Leipzig. (2) Der Unternehmenszweck wird insbesondere verwirklicht, indem die Gesellschaft für junge Menschen im Sinne des Absatzes 1  soziale Betreuung durchführt mit dem Ziel, ihre soziale Kompetenz zu stärken und ihnen Perspektiven für ein geordnetes Arbeitsleben zu vermitteln,  Coaching und Qualifizierungsprogramme organisiert und durchführt, um ihre fachlichen und sozialen Kompetenzen so weit zu heben, dass sie für Beschäftigungsverhältnisse vermittelbar sind,  Mentoren bereitstellt, deren Aufgabe es ist, die Motivation der betreuten jungen Menschen zur Ausbildung und zum Eintritt in Beschäftigungsverhältnisse zu fördern und zu erhalten und diese bei der Arbeitssuche zu unterstützen, Aktionäre (u. a.) Stadtwerke Leipzig GmbH 6,67 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Dieter Schliek Beteiligungen keine 150 Joblinge gemeinnützige AG Leipzig  den schrittweisen Übergang in die Arbeitswelt nach dem jeweiligen Ausbildungsstand begleitet." Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 3,7 1,6 --- 2,3 62,8 2,9 59,3 98,4 -- 37,2 40,7 -1,6 1,5 ---- -168,6 142,1 -146,0 123,0 keine --- ---- keine 1.185,8 2.311,1 keine 4.418,7 4.422,8 7,8 7,7 --- 0,0 0,0 0,0 0,0 75,9 7,1 --- 78,7 0,0 77,0 -0,1 -- -- 28,1 22,2 7,0 -- 7,0 5,2 Plan 2015 3,4 3,4 89,5 Ist 2015 ---- Ist 2014 5,2 5,2 217,9 Ist 2013 6,0 6,0 199,2 0,0 -- 106,1 0,2 89,5 -- 111,8 199,1 0,0 92,9 --- 3,2 226,3 2,1 207,3 Plan 2015 91,4 75,0 0,5 Ist 2015 ---- Ist 2014 84,3 75,0 0,5 Ist 2013 84,3 75,0 0,5 7,1 -- 0,0 0,0 8,8 0,0 1,5 ---- 8,8 18,4 107,4 8,8 22,9 4,5 0,0 92,9 --- 16,2 226,3 95,7 207,3 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Bilanzgewinn/ -verlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Joblinge gemeinnützige AG Leipzig 151 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 550,2 Sonstige betriebliche Erträge 93,5 Gesamtleistung 643,7 Personalaufwand 417,6 Abschreibungen 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 218,9 Zwischenergebnis 7,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 7,1 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 7,1 152 Joblinge gemeinnützige AG Leipzig Ist 2015 ------ Ist 2014 484,8 89,8 574,6 381,5 1,5 Ist 2013 382,0 81,3 463,3 293,9 1,3 --- 191,6 0,0 168,1 -0,1 -- 0,0 0,0 -- 0,0 0,0 LAS GmbH Adresse Karl-Liebknecht-Straße 143 04277 Leipzig Mitglieder Gesellschafterversammlung E-Mail info@las-online.de   Homepage www.las-online.de Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2000 Rechtsform GmbH Stammkapital 150 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Lydia Wagner Jan Fuhrberg-Baumann (bis 18.03.2016) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Dr. Johannes Kleinsorg, Karsten Rogall Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist das Erbringen von umfassenden Kundenabrechnungsleistungen für die Bereiche der Energie- und Wasserversorgung, Entsorgung, Telekommunikation, Wohnungswesen sowie vergleichbarer Geschäftsfelder sowie die außergerichtliche Einziehung fremder und zu Einziehungszwecken abgetretener Forderungen. (2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschaftszweck fördern. Sie kann sich hierbei anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen und Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder verpachten sowie Interessengemeinschaften und Unternehmensverträge schließen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH LAS GmbH 153 Bewertung der Kennzahlen Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt aufgrund der Dienstleistungsorientierung der Gesellschaft nur 3,7 %. Bei gleichbleibendem Eigenkapital hat sich die Eigenkapitalrendite aufgrund des besseren Jahresergebnisses im Vorjahresvergleich verbessert. Ebenso konnte auch die Gesamtkapitalrendite (ROI) leicht verbessert werden und liegt nunmehr bei 12,9 %. Das Ergebnis vor Steuern und Zinsen konnte im Vergleich zum Vorjahr um T€ 236 gesteigert werden und liegt damit bei T€ 1.456. Die Eigenkapitalquote der LAS GmbH hat sich im Jahr 2015 gegenüber dem Vorjahr (5,1 %) leicht verändert und liegt nunmehr bei 4,9 %. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 6,7 1,1 90,5 3,7 55,8 95,1 2,4 178,3 94,9 7,6 197,9 94,9 9,5 4,9 5,1 5,1 -950,6 4.740,0 -1.949,6 9.721,8 -1.859,9 9.281,0 -1.876,8 9.365,0 1.376,0 5.311,3 3.131,0 2.522,0 2,8 0,3 263,9 12,9 244,5 12,5 -341,9 -17,3 105,5 50,1 2,0 103,0 44,3 1.455,8 105,1 41,9 1.220,0 111,1 44,6 -186,0 20.220,6 226,3 83,8 46,7 273,3 487,3 77,7 153,9 ----219,0 216,0 136,0 63,0 5,0 211,0 224,0 142,0 63,4 6,0 221,0 233,0 146,0 62,7 6,0 229,0 Plan 2015 350,0 Ist 2015 375,7 Ist 2014 236,0 Ist 2013 750,0 78,0 272,0 4.759,0 32,0 211,1 164,6 9.754,8 7,0 57,0 179,0 9.430,0 32,0 542,0 208,0 8.961,0 89,0 4.657,0 9.628,6 9.296,0 8.808,0 70,0 119,2 102,0 64,0 130,0 5.239,0 89,9 10.220,5 114,0 9.780,0 153,0 9.864,0 Plan 2015 498,7 150,0 348,7 3.294,0 Ist 2015 498,7 150,0 348,7 3.762,3 Ist 2014 499,0 150,0 349,0 6.048,0 Ist 2013 499,0 150,0 349,0 6.778,0 195,0 1.446,0 228,7 5.430,5 202,0 3.233,0 189,0 2.586,0 0,0 5.238,7 529,0 10.220,5 0,0 9.780,0 1,0 9.864,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 154 LAS GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 23.094,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 60,0 Gesamtleistung 23.154,0 Materialaufwand 7.316,0 Personalaufwand 11.573,0 Abschreibungen 792,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.471,0 Zwischenergebnis 2,0 Finanzergebnis 12,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 14,0 Außerordentliches Ergebnis 0,0 Steuern 0,0 Abgeführter Gewinn 14,0 Erträge aus Verlustübernahme 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 Ist 2015 21.733,5 Ist 2014 23.216,0 Ist 2013 25.431,0 -25,4 -57,0 -388,0 26,0 1.112,1 22.846,3 6.964,5 9.624,1 175,6 0,0 1.318,0 24.477,0 7.059,0 9.732,0 1.150,0 0,0 1.057,0 26.100,0 8.091,0 11.348,0 1.154,0 4.626,3 1.455,8 -139,7 5.316,0 1.220,0 0,0 5.693,0 -186,0 49,0 1.316,1 0,0 0,0 1.316,1 1.220,0 0,0 0,0 1.220,0 -137,0 -1.567,0 2,0 0,0 0,0 0,0 1.706,0 0,0 0,0 0,0 LAS GmbH 155 Meter1 GmbH & Co. KG Adresse Bornknechtstraße 5 06108 Halle E-Mail info@meter1.de Homepage www.meter1.de Gründungsjahr 2010 Mitglieder Gesellschafterversammlung Rechtsform GmbH & Co. KG  Kommanditkapital 2.500 TEUR Kommanditisten Energieversorgung Halle (EVH) GmbH 33,33 % Stadtwerke Energie JenaPößneck GmbH 33,33 % Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 % Komplementär Meter1 Verwaltung GmbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Meter1 Verwaltung GmbH, vertreten durch den Geschäftsführer Dr. Ralfdieter Füller (bis 07.02.2015) Jens Glück (seit 08.12.2015) Abschlussprüfer BRV AG Beteiligungen keine 156 Meter1 GmbH & Co. KG Geschäftsführungen der Gesellschafter  Meter1 Verwaltung GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Messstellenbetriebs- und Messdienstleistungen im Bereich der leitungsgebundenen Energieund Wasserversorgung sowie der eigenständige Marktauftritt als Messstellenbetreiber und Messdienstleister. Dazu gehören insbesondere die Beschaffung von Zählern und den zugehörigen Kommunikations- und Datenmanagementsystemen und deren Betrieb sowie das Ablesen, Speichern, Weiterleiten und Verarbeiten von Zählerdaten. Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft soll sich auf die Netzgebiete der Gesellschafter oder mit ihnen verbundener Unternehmen und auf den gesamtdeutschen Raum als zusätzliches Vertriebsgebiet erstrecken. (2) Die Gesellschaft kann alle Geschäfte tätigen, die geeignet sind, den Gegenstand des Unternehmens mittelbar oder unmittelbar zu fördern. Sie kann auch gleichartige oder ähnliche Unternehmen erwerben, sich an solchen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Im Geschäftsjahr 2015 wies die Gesellschaft eine Fremdkapitalquote von 100 % aus. Die Gesamtkapitalrendite liegt aufgrund des negativen Jahresergebnisses bei -29,4 %. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 43,5 -100,0 0,0 154,9 100,0 13,2 -108,0 21,8 -43,2 0,0 0,0 0,0 56,8 --762,8 --762,5 --914,0 0,4 76,1 277,0 648,5 461,5 439,0 122,0 --341,2 --29,4 -63,7 -234,3 -133,0 79,2 -525,2 63,0 -187,5 55,3 -576,0 72,8 -853,0 65,3 -- 48,8 212,1 5,0 2,0 40,0 6,0 2,0 33,3 7,0 2,0 28,6 6,0 2,0 33,3 Plan 2015 71,6 Ist 2015 0,0 Ist 2014 121,0 Ist 2013 140,0 0,0 71,6 92,9 0,0 0,0 0,0 468,6 0,0 51,0 70,0 722,7 50,0 89,0 51,0 501,0 32,0 39,7 218,9 278,4 432,0 53,2 249,7 394,3 37,0 0,0 1,1 1,9 0,0 0,0 164,5 292,8 762,5 68,8 914,0 0,0 641,0 Plan 2015 -598,3 2.500,0 Ist 2015 0,0 2.500,0 Ist 2014 0,0 2.500,0 Ist 2013 364,0 2.350,0 -3.098,3 -2.792,8 -2.568,8 -1.986,0 0,0 61,1 701,7 164,5 292,8 51,2 711,2 762,5 68,8 80,0 834,0 914,0 0,0 118,0 159,0 641,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinn-/ Verlustvortrag Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Meter1 GmbH & Co. KG 157 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 385,1 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 385,1 Materialaufwand 271,9 Personalaufwand 305,0 Abschreibungen 46,7 Sonstige betriebliche Aufwendungen 286,7 Zwischenergebnis -525,2 Finanzergebnis -36,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -561,2 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -561,2 158 Meter1 GmbH & Co. KG Ist 2015 490,3 345,0 835,3 353,6 309,0 59,4 Ist 2014 636,0 64,0 700,0 495,0 352,0 59,0 Ist 2013 475,0 19,0 494,0 425,0 346,0 297,0 300,7 -187,5 -35,8 370,0 -576,0 -5,6 279,0 -853,0 0,6 -223,3 -581,6 -852,4 -223,8 -582,1 -852,7 Meter1 Verwaltung GmbH Adresse Bornknechtstraße 5 06108 Halle E-Mail info@meter1.de Homepage www.meter1.de Gründungsjahr 2010 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist es, als Komplementärin die Geschäftsführung und die Verwaltung des Betriebsvermögens der Meter1 GmbH & Co. KG, Halle (Saale), zu übernehmen, deren Unternehmensgegenstand die Erbringung von Messstellenbetriebs- und Messdienstleistungen im Bereich der leitungsgebundenen Energie- und Wasserversorgung sowie der eigenständige Marktauftritt als Messstellenbetreiber und Messdienstleister ist. Dazu gehören insbesondere die Beschaffung von Zählern und den zugehörigen Kommunikations- und Datenmanagementsystemen, deren Betrieb sowie das Ablesen, Speichern, Weiterleiten und Verarbeiten von Zählerdaten. Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft soll sich auf die Netzgebiete der Gesellschafter oder mit ihnen verbundenen Unternehmen und auf den gesamtdeutschen Raum als zusätzliches Vertriebsgebiet erstrecken. Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Energie JenaPößneck GmbH 33,33 % Energieversorgung Halle (EVH) GmbH 33,33 % Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Ralfdieter Füller (bis 07.12.2015) Jens Glück (seit 08.12.2015) Abschlussprüfer Keine Prüfung des Jahresabschlusses Beteiligungen Meter1 GmbH & Co. KG (2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle damit in Zusammenhang stehenden Geschäfte vorzunehmen." Meter1 Verwaltung GmbH 159 Bewertung der Kennzahlen Die Meter1 Verwaltung GmbH ist durch ihre Aufgabe von einer hohen Personalkostenintensität geprägt. Die Personalaufwandsquote liegt daher bei 99 %. Im Geschäftsjahr 2015 wies die Gesellschaft eine Eigenkapitalquote von 47,2 % aus. Diese erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr aufgrund des Anstiegs des Eigenkapitals bei gleichzeitigem Rückgang der Verbindlichkeiten. In diesem Zusammenhang ist auch der Anteil der Fremdfinanzierung im Vergleich zum Jahr 2014 von 68,7 auf 52,8 % zurückgegangen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 52,8 68,7 54,4 -- 47,2 31,2 45,6 ---- -111,7 34,2 -220,0 64,9 -119,3 33,4 -- keine keine keine --- 3,5 1,6 3,7 1,2 3,6 1,6 --- 99,0 1,3 93,1 1,3 98,4 1,0 Plan 2015 -- Ist 2015 64,7 Ist 2014 92,0 Ist 2013 61,0 -- 17,6 58,3 36,0 -- 47,2 33,7 25,0 -- 64,7 2,5 94,5 61,0 Plan 2015 ---- Ist 2015 30,6 25,0 4,5 Ist 2014 29,5 25,0 3,5 Ist 2013 28,0 25,0 2,0 ----- 1,1 27,6 6,6 64,7 1,1 33,7 31,2 94,5 1,0 20,4 13,0 61,4 Ist 2015 121,3 12,9 134,2 5,0 120,0 Ist 2014 161,6 8,1 169,8 5,0 150,5 Ist 2013 125,0 11,0 136,0 5,0 123,0 8,0 1,3 13,0 1,3 7,0 1,0 1,3 1,3 1,0 1,1 1,1 1,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse -Sonstige betriebliche Erträge -Gesamtleistung -Materialaufwand -Personalaufwand -Sonstige betriebliche Aufwendungen -Zwischenergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -- 160 Meter1 Verwaltung GmbH Natur21 GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig E-Mail info@natur21.de Homepage www.natur21.de Gründungsjahr 2010 Mitglieder Gesellschafterversammlung Rechtsform GmbH   Stammkapital 25 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Gesellschaftszweck ist der Handel mit und der Vertrieb von Energie, insbesondere aus erneuerbaren Quellen. Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Katrin Wagner André Kießling (seit 17.09.2015) Dr. Johannes Kleinsorg Karsten Rogall Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Natur21 GmbH 161 Bewertung der Kennzahlen Die Natur21 GmbH weist für das Geschäftsjahr 2015 eine Eigenkapitalquote von 30,2 % aus. Diese hat sich im Vergleich zum Vorjahr (21,7 %) bei gleichbleibendem Eigenkapital durch den Rückgang der Verbindlichkeiten positiv entwickelt. Demgegenüber reduziert sich die Eigenkapitalrendite aufgrund des im Vergleich zum Vorjahr rückläufigen Jahresergebnisses auf 20 %. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) reduziert sich ebenso im Vorjahresvergleich von 7 auf 6 %. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 63,8 69,8 78,3 73,1 36,2 30,2 21,7 26,9 -176,5 44,1 -231,5 57,9 -360,0 90,0 -272,0 68,0 21,1 24,9 42,0 41,0 4,0 1,4 20,0 6,0 32,0 7,0 12,0 3,2 1,0 5,0 8,0 3,0 Plan 2015 69,3 Ist 2015 83,3 Ist 2014 115,0 Ist 2013 93,0 50,3 53,3 71,0 70,0 19,0 69,3 30,0 83,3 44,0 115,0 23,0 93,0 Plan 2015 25,0 25,0 4,0 40,1 69,1 Ist 2015 25,0 25,0 3,0 54,9 82,9 Ist 2014 25,0 25,0 4,0 86,0 115,0 Ist 2013 25,0 25,0 4,0 64,0 93,0 Ist 2015 387,0 0,0 387,0 364,0 Ist 2014 445,0 9,0 454,0 418,0 Ist 2013 243,0 2,0 245,0 225,0 18,0 5,0 28,0 8,0 17,0 3,0 5,0 5,0 8,0 8,0 3,0 3,0 0 0 0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 502,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 502,0 Materialaufwand 481,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 20,0 Zwischenergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1,0 Abgeführter Gewinn 1,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 162 Natur21 GmbH Netz Leipzig GmbH Adresse Arno-Nitzsche-Straße 35 04277 Leipzig E-Mail info@netz-leipzig.de Homepage www.netz-leipzig.de Mitglieder Gesellschafterversammlung Gründungsjahr 2006   Rechtsform GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Stammkapital 130 TEUR Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Nutzung und der Betrieb einschließlich der Instandhaltung, Erweiterung, wirtschaftlichen Vermarktung, Führung und Dokumentation von Netzen und Anlagen für die Verteilung von Strom, Gas und Wärme/Kälte und von Netzen für sonstige Medien der Ver- und Entsorgung, die Erbringung sämtlicher damit in Zusammenhang stehender Dienstleistungen sowie die Durchleitung von Energie und sonstigen Medien durch Netze. (2) Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar fördern können. Sie kann sich hierbei im Rahmen der gesetzlichen Vorgaben, insbesondere des Gesetzes über die Elektrizitäts- und Gasversorgung vom 07.07.2005 und dessen Änderungen sowie der energierechtlichen Verordnungen (nachfolgend insgesamt EnWG), anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Carsten Birr (seit 01.05.2016) Jan Fuhrberg-Baumann (bis 18.03.2016) Andreas Kühnl Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Dr. Johannes Kleinsorg Karsten Rogall beteiligen oder solche Unternehmen und Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben, pachten oder verpachten sowie Interessengemeinschaften und Unternehmensverträge schließen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Netz Leipzig GmbH 163 Bewertung der Kennzahlen Das Unternehmen wurde im Rahmen einer regulatorischen Optimierungsmaßnahme innerhalb der Leipziger Stadtwerke kapitalseitig und anlagenseitig verändert. Dies wird zum einen durch den Anstieg des Eigenkapitals bei der Fremdfinanzierung und der Eigenkapitalquote 67,8 % im Vorjahresvergleich (2,3 %) deutlich. Zum anderen steigt jedoch auch die Anlagenintensität im Geschäftsjahr von 6,1 auf 45,2 %. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) reduziert sich demgegenüber aufgrund des negativen Jahresergebnisses von 1 auf -8,8 %. Im Vergleich der Investitions- und Abschreibungsquote wird deutlich, dass im Jahr 2015 erheblich mehr in das Anlagevermögen investiert (89,8 %) als abgeschrieben wurde (3 %). Unter Berücksichtigung der Beschäftigtenzahlen des Unternehmens wird deutlich, dass trotz leichten Rückgangs der Beschäftigten im Jahresdurchschnitt die Personalaufwandsquote leicht steigt. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 9,3 49,7 96,5 45,2 3,3 32,2 6,1 32,3 97,7 3,3 20,0 98,0 3,5 67,8 2,3 2,0 -2.753,3 27.771,7 -47,6 14.282,0 -4.222,8 42.608,0 -4.947,8 49.923,0 16.029,3 4.270,0 13.918,0 13.619,0 -629,2 -22,1 -13,0 -8,8 44,4 1,0 49,6 1,0 592,0 11,6 -6.046,6 579,8 11,6 -3.919,0 587,2 11,2 669,0 551,8 11,7 881,0 38,0 18,9 89,8 3,0 53,6 17,3 91,7 18,4 ----350,0 383,0 77,0 20,1 26,0 355,0 394,0 81,0 20,6 15,0 353,0 397,0 78,0 19,6 4,0 359,0 Plan 2015 2.686,6 Ist 2015 20.004,0 Ist 2014 2.643,0 Ist 2013 1.682,0 725,5 1.961,1 26.093,7 1.510,9 1.147,0 18.857,0 24.135,0 5.842,0 1.050,0 1.593,0 40.838,0 7.505,0 288,0 1.394,0 49.116,0 9.651,0 24.582,8 18.293,0 33.333,0 39.465,0 0,0 28.780,4 152,0 44.291,0 136,0 43.617,0 134,0 50.932,0 Plan 2015 1.008,7 130,0 870,0 Ist 2015 30.009,0 130,0 29.870,0 Ist 2014 1.009,0 130,0 870,0 Ist 2013 1.009,0 130,0 870,0 8,7 11.742,4 9,0 10.012,0 9,0 28.690,0 9,0 36.304,0 1.612,7 16.029,3 28.780,4 0,0 4.270,0 44.291,0 1.630,0 13.918,0 43.617,0 1.612,0 13.619,0 50.932,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 164 Netz Leipzig GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 207.211,5 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 2.944,5 Gesamtleistung 210.156,0 Materialaufwand 96.010,6 Personalaufwand 24.133,7 Abschreibungen 508,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 95.550,3 Zwischenergebnis -6.046,6 Finanzergebnis -250,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -6.296,6 Steuern 49,9 Abgeführter Gewinn 0,0 Erträge aus Verlustübernahme 6.346,5 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 Ist 2015 205.816,0 Ist 2014 207.286,0 Ist 2013 198.110,0 -1.980,0 5.760,0 209.596,0 91.980,0 23.788,0 600,0 -2.083,0 5.358,0 210.561,0 92.499,0 23.294,0 457,0 5.488,0 7.013,0 210.611,0 87.883,0 23.232,0 309,0 97.147,0 -3.919,0 49,0 93.642,0 669,0 -117,0 98.306,0 881,0 -318,0 -3.870,0 39,0 0,0 552,0 104,0 448,0 563,0 63,0 500,0 3.909,0 0,0 0 0,0 0,0 0,0 Netz Leipzig GmbH 165 PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH Adresse Eutritzscher Straße 14 b 04105 Leipzig Gründungsjahr 1994 Rechtsform GmbH Stammkapital 256 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 51 % VNG-Erdgascommerz GmbH 49 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Peter Lintzel Peter Siegert Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Mitglied Gesellschafterversammlung  Dr. Johannes Kleinsorg Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens sind die Planung, Errichtung, Vermarktung, der Betrieb und Erwerb von Anlagen und Objekten für die umweltfreundliche Erdgasanwendung, u. a. auf dem Gebiet der Brennwerttechnologie zu Demonstrationszwecken. (2) Die Gesellschaft darf alle Geschäfte tätigen, die dem Gegenstand des Unternehmens unmittelbar oder mittelbar zu dienen oder zu fördern geeignet sind. Sie kann andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten, sich an solchen beteiligen oder sie in Betrieb nehmen. Sie darf Zweigniederlassungen errichten." 166 PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Bewertung der Kennzahlen Die PROMETHEUS weist für das Geschäftsjahr 2015 eine Eigenkapitalquote in Höhe von 7 % aus. Im Vergleich zum Vorjahr ist sowohl ein Anstieg des Eigenkapitals, jedoch auch ein überproportionaler Anstieg des Fremdkapitals und somit auch der Bilanzsumme zu verzeichnen. Daher erhöht sich der Anteil der Fremdfinanzierung von 74,1 auf 94,1 %. Demgegenüber kann jedoch die Eigenkapitalrendite mit 6,1 % auf dem Niveau der Vorjahre gehalten werden. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) sinkt von 1,4 % im Vorjahr auf 0,4 % im Berichtsjahr. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 93,0 74,1 76,1 -- 7,0 25,9 23,9 ---- -1.327,7 1.526,9 -286,1 309,0 -318,6 325,0 --- 459,7 357,2 299,0 139,5 318,0 134,3 --- 5,6 0,4 5,6 1,4 5,9 1,4 -- 279,0 10,0 11,0 Plan 2015 -- Ist 2015 1.641,9 Ist 2014 417,0 Ist 2013 427,0 --- 1.641,9 1.641,9 417,0 417,0 427,0 427,0 Plan 2015 ---- Ist 2015 115,0 255,6 -147,0 Ist 2014 108,0 256,0 -154,0 Ist 2013 102,0 256,0 -160,0 ----- 6,4 1.067,2 459,7 1.641,9 6,0 10,0 299,0 417,0 6,0 7,0 318,0 427,0 Ist 2015 2.771,0 16,0 2.787,0 2.215,0 Ist 2014 1.765,0 96,0 1.861,0 1.475,0 Ist 2013 1.970,0 130,0 2.100,0 1.688,0 293,0 279,0 -267,0 376,0 10,0 0,0 401,0 11,0 -1,0 12,0 5,0 10,0 4,0 10,0 4,0 6,4 6,0 6,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse -Sonstige betriebliche Erträge -Gesamtleistung -Materialaufwand -Sonstige betriebliche Aufwendungen -Zwischenergebnis -Finanzergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Steuern -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -- PROMETHEUS – Gesellschaft für Erdgasanwendungsanlagen mbH 167 Mitglieder Gesellschafterversammlung RETIS Leipzig GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig   Gründungsjahr 1996 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Die Gesellschaft hält und verpachtet Infrastruktureinrichtungen wie Rohre, Kabel, Anlagen und andere netztechnische Einrichtungen sowie deren Zubehör, insbesondere für im Stadtgebiet Leipzig befindliche Gas- und Fernwärmenetze. (2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte vorzunehmen und alle Maßnahmen zu ergreifen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen oder ihm unmittelbar oder mittelbar förderlich erscheinen. Stammkapital 50 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Carsten Birr Michael Eckhardt Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine Dr. Johannes Kleinsorg Karsten Rogall Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 168 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die RETIS Leipzig GmbH weist für das Geschäftsjahr 2015 eine Fremdfinanzierung in Höhe von 96,4 % aus. Im Vergleich zum Vorjahr ist bei gleichbleibendem Eigenkapital ein Sinken des Fremdkapitals zu verzeichnen. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) kann jedoch konstant auf einem Niveau von 8 % gehalten werden. Die Abschreibungsquote nimmt wie der Bestand an Anlagevermögen im Berichtsjahr leicht ab. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 96,0 96,4 98,8 96,4 99,0 97,2 97,3 98,1 -2.653,9 152.150,0 -2.645,0 149.537,5 -3.499,3 152.744,0 -5.275,8 156.138,5 146.101,0 28,2 143.889,0 5,8 147.901,0 6,9 152.735,0 22,6 22.514,5 7,8 22.590,9 8,0 22761,8 8,0 22269,1 7,7 19.240,0 19.402,0 19.735,0 19.882,0 8,1 7,8 8,1 8,4 Plan 2015 151.562,0 151.562,0 6.321,0 Ist 2015 153.291,0 153.291,0 1.900,0 Ist 2014 155.535,0 155.535,0 1.574,0 Ist 2013 154.819,0 154.819,0 4.279,0 6.321,0 157.883,0 1.900,0 155.191,0 1.574,0 157.109,0 4.279,0 159.098,0 Plan 2015 55,0 50,0 5,0 Ist 2015 55,0 50,0 5,0 Ist 2014 55,0 50,0 5,0 Ist 2013 55,0 50,0 5,0 11.356,0 371,0 146.101,0 157.883,0 11.197,0 50,0 143.889,0 155.191,0 8.620,0 533,0 147.901,0 157.109,0 5.809,0 499,0 152.735,0 159.098,0 Ist 2015 33.994,0 0,0 33.994,0 12.015,0 Ist 2014 34.282,0 289,0 34.571,0 12.536,0 Ist 2013 35.464,0 204,0 35.668,0 13.012,0 2.577,0 19.402,0 -6.976,0 2.300,0 19.735,0 -7.215,0 2.774,0 19.882,0 -7.633,0 12.426,0 1,0 12.425,0 12.520,0 1,0 12.519,0 12.249,0 1,0 12.248,0 0,0 0,0 0,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 34.193,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 34.193,0 Abschreibungen 12.341,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.612,0 Zwischenergebnis 19.240,0 Finanzergebnis -6.856,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 12.384,0 Steuern 1,0 Abgeführter Gewinn 12.383,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 RETIS Leipzig GmbH 169 SWL Beteiligungs GmbH Adresse Augustusplatz 7 04109 Leipzig Gründungsjahr 1991 Rechtsform GmbH Stammkapital 51,2 TEUR Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Eckhardt Lydia Wagner Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen Heizkraftwerk Eutritzscher Straße GmbH & Co. KG i. L. 170 SWL Beteiligungs GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an Unternehmen, die sich im Geschäftsbereich der Stadtwerke Leipzig GmbH betätigen, sowie an anderen Unternehmen, sofern die Beteiligung im Interesse der Stadtwerke Leipzig liegt." Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Bewertung der Kennzahlen Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft liegt wie im Vorjahr (91,7 %) mit 91,5 % auf einem hohen Niveau. Im Vergleich zum Vorjahr ist bei leicht sinkendem Eigenkapital und leicht negativem Jahresergebnis auch ein leichter Rückgang des Fremdkapitals zu verzeichnen. Die Gesamtkapitalrendite (ROI) liegt aufgrund des negativen Jahresergebnisses wie bereits in den Vorjahren im negativen Bereich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -- 8,5 8,3 8,7 -- 91,5 91,7 91,3 ---- 10,3 9,3 3,2 10,3 9,0 3,4 4,9 9,6 4,0 --- 0,7 5.296,6 0 -- 0 -- --- -9,7 -8,9 -9,8 -8,9 -20,6 -18,8 -- -3,4 -3,8 -8,8 Plan 2015 -- Ist 2015 37,8 Ist 2014 41,4 Ist 2013 45,6 --- 37,8 37,8 41,4 41,4 45,6 45,6 Plan 2015 --- Ist 2015 34,6 51,2 Ist 2014 37,9 51,2 Ist 2013 41,6 51,2 -- -13,3 -9,6 -1,0 ---- -3,4 2,5 37,8 -3,7 3,4 41,4 -8,6 4,0 45,6 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 3,4 -3,4 4,4 -3,8 8,8 -8,8 -3,4 -3,7 -8,6 -3,4 -3,7 -8,6 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Aufwendungen -Zwischenergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -- SWL Beteiligungs GmbH 171 Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG Adresse Krefelder Straße 203 52070 Aachen Gründungsjahr 2015 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 8.365 TEUR Kommanditist u. a. Stadtwerke Leipzig GmbH (seit 02.07.2015) 5,6 % Komplementär Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH (seit 02.07.2015) Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Markus Hakes (seit 02.07.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen Solarpark Pritzen GmbH 100 % Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 100 % Mitglied Gesellschafterversammlung  Karsten Rogall (seit 02.09.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Zweck der Gesellschaft ist die Planung und Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Anlagen in Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien und die Beteiligung an Gesellschaften und Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die Anlagen in Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien betreiben oder zu betreiben beabsichtigen. Die Gesellschaft verfolgt mit ihrem Unternehmensgegenstand den Zweck der Sicherung der nachhaltigen Energieversorgung durch Energieversorgungsunternehmen mit kommunaler Beteiligung. Die Gesellschaft ist zur Vornahme aller Maßnahmen und Geschäfte berechtigt, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen bestimmt sind. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen – soweit kommunalrechtlich zulässig – beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfsund Nebenbetriebe errichten, erwerben und pachten, ferner Interessengemeinschaften einge- 172 Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG hen und Zweigniederlassungen errichten. Sie ist auch berechtigt, Projekte zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien insgesamt oder in Teilen weiter zu veräußern." Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft ist im Geschäftsjahr von einer Anlagenintensität von 20,1 % und einer Fremdfinanzierung von 9,9 % geprägt. Somit ergibt sich ein Verschuldungsgrad von 11,1 %. Aufgrund des negativen Jahresergebnisses der 2015 gegründeten Gesellschaft ergibt sich eine negative Gesamtkapitalrendite (ROI) sowie eine negative Eigenkapitalrendite. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 87,1 2,2 20,1 9,9 --- --- 97,8 89,3 -- -- 4,4 2,3 226,0 82,0 11,1 2.728,0 ---- ---- keine --- keine 776,2 806,9 ---- ---- -22,7 -22,2 -1,2 -1,1 --- --- -2.232,0 -293,0 -- -- -- 2,5 -- -- Plan 2015 8.761,0 Ist 2015 5.525,0 Ist 2014 -- Ist 2013 -- 0,0 8.761,0 1.295,0 2.665,0 2.860,0 21.948,0 ---- ---- 352,0 835,0 -- -- 943,0 10.056,0 21.113,0 27.473,0 --- --- Plan 2015 9.830,0 9.830,0 0,0 226,0 10.056,0 Ist 2015 24.545,0 24.545,0 8,0 2.720,0 27.473,0 Ist 2014 ------ Ist 2013 ------ Ist 2015 66,0 66,0 160,0 140,0 Ist 2014 ----- Ist 2013 ----- 59,0 -293,0 -6,2 ---- ---- -299,2 -- -- -299,2 -- -- Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Erträge 34,0 Gesamtleistung 34,0 Materialaufwand 34,0 Abschreibungen 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.232,0 Zwischenergebnis -2.232,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -2.232,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -2.232,0 Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 173 Solarpark Pritzen GmbH Adresse Taunus Tower Mergenthalerallee 73–75 65760 Eschborn Gründungsjahr 2015 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR (seit 23.12.2015) Gesellschafter Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Markus Hakes (seit 09.12.2015) Christian Linder (20.07. bis 09.12.2015) Aidan Lynch (09.12.2015 bis 06.01.2016) Beteiligungen keine 174 Solarpark Pritzen GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens ist die Entwicklung von und der Handel mit Projektrechten im Bereich erneuerbare Energien einschließlich der dazu geeigneten Grundstücke sowie die Verwaltung eigenen Vermögens. Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH Adresse Krefelder Straße 203 52070 Aachen Gründungsjahr 2015 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR (seit 24.07.2015) Gesellschafter Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Markus Hakes (seit 24.07.2015) Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG (seit 02.07.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin an der Trianel Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG mit Sitz in Aachen, deren Gegenstand lautet: "a) die Planung und Entwicklung, die Errichtung und der Betrieb von Anlagen in Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien und b) die Beteiligung an Gesellschaften und Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die Anlagen in Deutschland zur Erzeugung von Strom aus Erneuerbaren Energien betreiben oder zu betreiben beabsichtigen. Die Gesellschaft verfolgt mit ihrem Unternehmensgegenstand den Zweck der Sicherung der nachhaltigen Energieversorgung durch Energieversorgungsunternehmen mit kommunaler Beteiligung." sowie an deren Beteiligungs-gesellschaften und die Übernahme ihrer Geschäftsführung. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen – soweit kommunalrechtlich zulässig – beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und pachten, ferner Interessengemeinschaften eingehen und Zweigniederlassungen errichten." Trianel Erneuerbare Energien Verwaltungs GmbH 175 WEO GmbH & Co. KG Adresse Am Plärrer 43 90429 Nürnberg Gründungsjahr 2010 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 3 TEUR Kommanditisten Stadtwerke Leipzig GmbH 33,33 % ENTEGA Regenerativ GmbH 33,33 % N-ERGIE Regenerativ GmbH 33,33 % Komplementär WEO Verwaltungs GmbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung WEO Verwaltungs GmbH, vertreten durch Torsten Musick Oliver Nickel Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG 100 % WEO Verwaltungs GmbH 100 % 176 WEO GmbH & Co. KG Mitglied Gesellschafterversammlung  Karsten Rogall Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß Gesellschaftsvertrag hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Windenergieanlagen, der Verkauf des erzeugten Stromes bzw. die Einspeisung des erzeugten Stromes nach dem Gesetz für den Vorrang Erneuerbarer Energien (Erneuerbare-Energien-Gesetz -EEG) oder im Wege der Direktvermarktung, die Beteiligung an Gesellschaften zu diesem Zweck, sowie damit zusammenhängende Tätigkeiten, sowie die Verwaltung des eigenen Vermögens. (2) Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen. Sie darf auch Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die WEO GmbH & Co. KG schließt das Geschäftsjahr, vor allem aufgrund geringerer Winderträge, mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 610 (Vorjahr T€ 731) ab. Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme beträgt 66,2 %. Die Verringerung im Vergleich zum Vorjahr um 3,4 ist zum einen auf die Verringerung des Anlagevermögens und zum anderen auf die Erhöhung des Umlaufvermögens zurückzuführen. Die zu 100 % fremdfinanzierte Gesellschaft erzielt im Jahr 2015 aufgrund des negativen Jahresergebnisses eine Gesamtkapitalrendite von -2,6 %. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 66,1 100,0 66,2 100,0 69,6 100,0 80,7 100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -23.636,0 0,0 -23.732,5 0,0 -22.488,9 0,0 -21.354,9 21.986,0 21.984,7 20.821,0 21.121,6 --2,5 --2,6 --3,2 --6,5 -24,9 -41,1 -1063,0 -52,9 Plan 2015 15.630,0 15.630,0 4.113,0 Ist 2015 15.718,1 15.718,1 3.073,4 Ist 2014 15.730,0 15.730,0 2.531,0 Ist 2013 17.230,1 17.230,1 1.535,2 2.478,0 1.439,9 873,0 1.321,9 1.635,0 1.633,5 1.658,0 213,3 3.893,0 23.636,0 4.940,9 23.732,5 4.328,0 22.589,0 2.589,3 21.354,6 Plan 2015 0,0 -3.299,0 0,0 Ist 2015 0,0 -4.356,4 25,0 Ist 2014 0,0 -2.621,0 25,0 Ist 2013 0,0 -1.222,3 25,0 -594,0 -609,5 -1.732,0 -1.392,0 3.893,0 15,0 23.621,0 23.636,0 4.940,9 104,2 23.628,2 23.732,5 4.328,0 110,0 22.479,0 22.589,0 2.589,3 19,7 21.334,9 21.354,6 Ist 2015 40,8 40,8 Ist 2014 40,0 40,0 Ist 2013 39,2 39,2 81,9 -41,1 -568,4 1.103,0 -1.063,0 -589,0 92,1 -52,9 -1.339,1 -609,5 0,0 -1.652,0 80,2 -1.392,0 0,0 -609,5 -1.732,0 -1.392,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Sonstige betriebliche Erträge 40,8 Gesamtleistung 40,8 Sonstige betriebliche Aufwendungen 65,7 Zwischenergebnis -24,9 Finanzergebnis -569,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -593,9 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -593,9 WEO GmbH & Co. KG 177 JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG Adresse Querfurter Straße 28 06268 Obhausen/ OT Esperstedt Gründungsjahr 2010 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 200 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Kommanditist WEO GmbH & Co. KG 100 % Komplementär WEO Verwaltungs GmbH Zweck der Gesellschaft sind die Errichtung und der Betrieb von Windkraftanlagen nebst der Anmietung oder dem Erwerb der hierfür erforderlichen Grundstücke zum Zweck der ökologischen und umweltschonenden Stromerzeugung sowie die Verwertung des erzeugten Stroms. Die Gesellschaft ist berechtigt, sämtliche mit dem Gesellschaftszweck im Zusammenhang stehenden Rechtsgeschäfte aller Art vorzunehmen oder vornehmen zu lassen. Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Torsten Musick Oliver Nickel Beteiligungen keine 178 JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG WEO Verwaltungs GmbH Adresse Reinhardtstraße 29 10117 Berlin Gründungsjahr 2010 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter WEO GmbH & Co. KG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Torsten Musick Oliver Nickel Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung und der Verwaltung des Betriebsvermögens der WEO GmbH & Co. KG und weiterer Windpark-Gesellschaften als Komplementärin. Beteiligungen JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG WEO GmbH & Co. KG WEO Verwaltungs GmbH 179 WV Energie AG Adresse Am Sonnenplatz 1 61118 Bad Vilbel E-Mail info@wvag.de Homepage www.wvag.de Gründungsjahr 1904 Rechtsform AG Mitglieder Aufsichtsrat  Grundkapital 11.452,9 TEUR (seit 13.11.2015), Stückelung: 220.248 Aktien  Aktionäre 150 diverse kommunale Versorgungsunternehmen  (Stadt Leipzig < 0,01 %, 3 Aktien) Management WV Energie AG Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Heinrich Bettelhäuser Abschlussprüfer Ebner Stolz GmbH & Co. KG Beteiligungen siehe Organigramm 180 WV Energie AG          Klaus Minkel (Stellvertretender Vorsitzender bis 16.09.2015, Vorsitzender seit 17.09.2015) Dr. Jörg-Uwe Hahn (bis 16.09.2015 und Stellvertretender Vorsitzender seit 17.09.2015) Alfred Weber (Vorsitzender bis 21.08.2015) Matthias Berz Hartmut Gieske Andreas Helbig Dr. Karsten Heuchert (†) Dr. Hansgeorg Jehner (bis 01.06.2015) Guntram Pehlke Andreas Pick Joachim Reck (bis 30.06.2015) Harald Schneider Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit Betriebsmitteln, Einsatzstoffen und Investitionsgütern aller Art, vornehmlich der Versorgungswirtschaft (kommunale und nichtkommunale Unternehmen), der Handel mit Brennstoffen aller Art und Mineralölprodukten sowie mit Nebenprodukten der Versorgungsunternehmen, ferner der Handel mit Gütern aller Art, die von Gebietskörperschaften und deren Betrieben und Einrichtungen benötigt werden. Die Gesellschaft ist außerdem zum Betrieb von Versorgungsanlagen sowie zur Erzeugung, Gewinnung und Lieferung von Energie aller Art berechtigt. Sie kann auch sonstige Leistungen und Dienste insbesondere für Gebietskörperschaften und deren Betriebe erbringen. Der Gesellschaft sind der Imund Export, der Transport und alle Geschäfte und Maßnahmen gestattet, die zur Förderung des Gesellschaftszweckes notwendig oder nützlich erscheinen oder diesem unmittelbar oder mittelbar dienen. Sie kann andere Unternehmen gleicher oder verwandter Art erwerben und wiederveräußern, pachten oder verpachten, sich an solchen Unternehmen beteiligen, Hilfs- und Nebenbetriebe und Zweigniederlassungen errichten sowie lnteressengemeinschafts- und Unternehmensverträge abschließen." WV Energie AG em.serv GmbH 100 % WV Pensionswerk e.V. 100 % KNK Carbo/Hydrogen Store GmbH & Co. KG 100 % WV PS Kraftwerke GmbH 100 % KNK Concordia GmbH 100 % WV Service GmbH 100 % KNK Grosse Bucht GmbH 100 % M-EXCHANGE AG 93 % KNK Ocean Breeze GmbH 100 % KNK Kraftwerksbeteiligungs GmbH & Co. KG 90 % KNK Ocean Breeze Windkraftbeteiligungen GmbH & Co. KG 100 % KNK Vineta GmbH 90 % KNK Onventus GmbH 100 % IOLOS AG 51 % KNK Thermo Solar Power GmbH 100 % WV-Versicherungsmakler GmbH 50 % Pekubator GmbH 100 % KNK Wind GmbH 43 % PSG Procurement Services GmbH 100 % enyco AG PV Wertachtal-Augsburg GmbH 100 % Innovation Congress GmbH 25 % Solarpark Amberg-Unterallgäu GmbH 100 % Conergia GmbH Co. KG 20 % Windkraft Oberpfalz GmbH 100 % UGE Holzhausen GmbH & Co. KG 38,5 % 4% WV Energie AG 181 Aktionärsstruktur 182 WV Energie AG 2.3. VERKEHR 183 Mitglieder Aufsichtsrat Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH  Adresse Georgiring 3 04103 Leipzig  E-Mail verkehrsbetriebe@L.de Homepage www.L.de/verkehrsbetriebe Gründungsjahr 1872 Rechtsform GmbH Stammkapital 12.000 TEUR Gesellschafter LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Sabine Groner-Weber (bis 31.07.2015) Ronald Juhrs Ulf Middelberg Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen siehe Organigramm 184 Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH                        Dr. Norbert Menke (Vorsitzender) Ines Kuche (Stellvertretende Vorsitzende) Renate Backmann Dr. Arnd Besser (bis 11.02.2015) Gerd Doepelheuer Dorothee Dubrau Axel Dyck (bis 11.02.2015) Stefan Georgi (seit 11.02.2015) William Grosser Sven Grossert (seit 22.02.2016) Jens Herrmann-Kambach (seit 26.04.2016) Bernd Hoffmann Ansgar König (bis 11.02.2015) Markus Kowollik (bis 10.03.2016) Peggy Liebscher (seit 02.03.2015) André Luck Simone Merkel Ronald Petzold Manfred Rauer (seit 21.01.2015) Konrad Riedel Franziska Riekewald (seit 11.02.2015) Maik Schmidt (bis 22.02.2016) Michael Schmidt Klaus Schwill Daniel von der Heide (seit 11.02.2015) Ausschüsse des Aufsichtsrates      Ausschuss nach § 27 Abs. 3 MitbestG Finanz- und Bauausschuss Präsidial- und Beteiligungsausschuss zeitweiliger Ausschuss zur Begleitung der Fahrzeugbeschaffung Straßenbahn (bis 02.03.2015) zeitweiliger Ausschuss Struktur LVB-Gruppe Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des Linien- sowie anderen Verkehrs mit Straßenbahnen, Omnibussen und anderen Fahrzeugen für den Personenverkehr sowie den Güterverkehr, insbesondere Werksverkehr, sowie die Errichtung und der Betrieb von Anlagen für den ruhenden Verkehr – im Wesentlichen in der Stadt Leipzig und im Landkreis Leipziger Land." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Verkehrsbetriebe konnten im Geschäftsjahr 2015 wie auch im Vorjahr ein ausgeglichenes Jahresergebnis erzielen. Durch die Einbindung der Gesellschaft in den Cashpool der Leipziger Stadtholding verfügte die Gesellschaft über den reinen Kassen- und Guthabenbestand hinaus über eine ausreichende Liquidität. Der Liquiditätsgrad II betrug zum Stichtag 31.12.2015 rund 28,4 % (Vorjahr: 23,5 %). Die Leipziger Verkehrsbetriebe weisen bedingt durch den Geschäftszweck generell ein hohes Sachanlagevermögen auf, das sich im Geschäftsjahr 2015 auf 96,8 % belief. Zudem lag die Investitionsdeckung unter Berücksichtigung des Sonderpostens sowie der erhaltenen Fördermittel in Höhe von 38 Mio. € bei rund 73 %. Bei den Leistungsdaten erhöhten sich die Fahrgastzahlen (Linienbeförderungsfälle als Anzahl der Fahrtenketten, bei denen Fahrgäste Linien der Leipziger Verkehrsbetriebe genutzt haben) im Vergleich zum Vorjahr um 1,4 % auf 138,1 Mio. Jedoch wurde der Planwert in Höhe von 139,4 Mio. Fahrgästen nicht erreicht. Die verkehrlichen Einnahmen (ÖPNV-Erträge) werden im Wesentlichen durch die Linieneinnahme bestimmt. Diese lag mit 85,3 Mio. € um 2,1 Mio. € über dem Vorjahreswert (83,2 Mio. €), aber trotz Preisanpassung auch um 3,4 Mio. € unter dem Planwert von 88,7 Mio. €. Im Geschäftsjahr erhielten die Leipziger Verkehrsbetriebe außerdem Betriebskostenzuschüsse in Höhe von 48,8 Mio. €. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 97,8 18,9 57,0 96,8 40,1 55,8 96,9 42,7 55,5 95,7 30,1 54,7 24,2 25,4 26,3 26,5 -132,4 321.100,5 -126,3 299.185,0 -124,8 287.531,5 64,9 120,6 280.895,5 187.842,4 --- 165.811,0 1,2 28,4 160.245,0 1,6 23,5 146.035,0 2,7 35,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,5 -0,4 128,1 34,5 3.914,0 -36,3 2.456,0 123,8 36,8 1.476,0 157,5 27,8 -821,0 22,1 4,2 11,4 4,6 9,8 4,2 13,3 4,0 46.000,0 -- 45.000,0 45.000,0 896,0 849,5 872,0 -- 894,0 835,0 892,0 835,8 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 72,2 22,9 72,4 22,6 72,2 22,8 75,0 25,0 139,4 138,1 136,2 142,2 Leistungsdaten Kostendeckungsgrad gemäß VDV (in %) Nutzzugkilometer (in Mio.) Linienbeförderungsfälle lt. Zählsystem (in Mio.) Neben den Zuschüssen aus dem Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag mit der Stadt Leipzig (45 Mio. €) waren darin auch der Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen (1 Mio. €; Straßenbahnbeschaffung) sowie Zuschüsse aus übrigen Verkehrsverträgen in Höhe von 2,8 Mio. €) enthalten. Die Eigenkapitalquote betrug im Jahr 2015 rund 25,4 %; da die Gesellschaft aber über einen Sonderposten (aus Fördermitteln) verfügt, betrug die wirtschaftliche Eigenkapitalquote der Gesellschaft (Eigenkapital zuzüglich hälftigem Sonder- postenwert) per 31.12.2015 rund 44,2 % (Vorjahr: 44,5 %). Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 185 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 551.431,2 Ist 2015 518.618,6 Ist 2014 501.633,7 Ist 2013 491.639,7 1.807,3 539.622,3 10.001,6 12.211,2 115,0 3.599,0 505.184,7 9.834,9 17.242,5 156,9 2.041,4 491.740,6 7.851,6 16.160,7 314,0 1.226,6 484.689,0 5.724,1 22.213,2 458,3 11.596,2 16.344,7 14.787,0 20.109,2 500,0 740,9 1.059,0 1.645,9 50,0 563.692,5 133,9 535.995,0 152,0 517.946,4 37,3 513.890,2 Plan 2015 136.141,3 12.000,0 59.049,1 65.092,2 Ist 2015 136.141,3 12.000,0 59.049,1 65.092,2 Ist 2014 136.141,3 12.000,0 59.049,1 65.092,2 Ist 2013 136.141,3 12.000,0 59.049,1 65.092,2 212.901,5 22.057,2 201.337,7 27.213,4 188.547,3 27.424,1 193.706,6 31.852,0 8.010,0 188.342,5 6.507,6 166.552,5 6.363,1 161.303,8 7.811,1 147.681,4 4.250,0 563.692,5 4.750,0 535.995,0 4.529,9 517.946,4 4.508,9 513.890,2 Ist 2015 107.212,8 Ist 2014 103.346,7 Ist 2013 131.656,0 174,8 72.069,3 179.456,9 95.459,4 38.953,6 23.769,5 247,6 69.525,5 173.119,7 97.760,8 38.029,8 20.974,8 218,1 80.647,4 212.521,6 138.608,3 36.596,3 19.684,2 18.817,7 2.456,7 -2.207,0 14.878,9 1.475,8 -1.381,0 18.454,3 -821,7 -1.178,2 249,0 249,0 94,9 94,9 -1.999,8 98,2 0,0 0,0 -2.098,0 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 108.834,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 423,0 Sonstige betriebliche Erträge 67.644,0 Gesamtleistung 176.901,0 Materialaufwand 98.528,0 Personalaufwand 37.497,0 Abschreibungen 23.120,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.842,0 Zwischenergebnis 3.914,0 Finanzergebnis -3.819,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 95,0 Steuern 95,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 186 Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 100 % LIB Verwaltungs-GmbH 50 % LeoBus GmbH 100 % LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 25 % Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 100 % Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 51 % ELG Leipzig GmbH IFTEC GmbH & Co. KG 50 % beka GmbH 15,92 % 10 % 0,47 % Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 187 Mitglieder Aufsichtsrat   beka GmbH Adresse Von-Werth-Straße 37 50670 Köln E-Mail info@beka.de Homepage www.beka.de Gründungsjahr 1921 Rechtsform GmbH Stammkapital 382,52 TEUR Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 0,47 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Robert Coenen Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine 188 beka GmbH        Martin in der Beek (Vorsitzender) Birgit Münster-Rendel (Stellvertretende Vorsitzende) Joachim Berends Dirk Biesenbach (bis 31.12.2015) Dr. Robert Frank Marc Kretkowski Ulf Middelberg Andre Neiß (bis 31.12.2015) Oliver Wolff Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand der beka GmbH ist der Ein- und Verkauf aller für den Bau, die Erhaltung und den Betrieb von Verkehrsunternehmen und ähnlichen Unternehmungen erforderlichen Wirtschaftsgüter. Gegenstand des Unternehmens ist weiterhin die Förderung des öffentlichen Nahverkehrs und der öffentlichen Nahverkehrsunternehmungen durch Geschäfte und Maßnahmen aller Art." Bewertung der Kennzahlen Die beka GmbH hat im Geschäftsjahr ein positives Ergebnis in Höhe von 63 T€ (Vorjahr: 122 T€) erwirtschaftet. Die Vermögensstruktur ist durch eine hohe Eigenkapitalausstattung gekennzeichnet. Durch den Jahresüberschuss ist die Eigenkapitalquote der Gesellschaft auf 44,4 % gestiegen. Die beka GmbH konnte ihre Geschäfte im Jahr 2015 ohne Fremdfinanzierung abwickeln. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 --- 32,5 55,6 36,9 59,3 11,2 67,6 -- 44,4 40,7 32,4 ---- -125,0 1.250,0 -145,5 1.387,0 -208,3 1.766,0 -- keine keine keine --- 6,3 2,8 12,8 5,2 2,9 1,0 --- 9,5 318,0 9,2 236,0 12,9 58,0 -- 3,6 3,4 5,5 Plan 2015 -- Ist 2015 731,1 Ist 2014 863,0 Ist 2013 292,0 ------ 35,9 12,4 682,8 1.517,3 0,0 52,0 20,7 790,3 1.471,7 22,9 27,8 14,2 250,0 2.313,9 0,0 -- 564,9 747,3 1.039,1 --- 952,4 701,5 1.274,8 -- 2,4 2.250,9 5,7 2.340,4 7,9 2.613,9 Plan 2015 ----- Ist 2015 999,7 335,3 218,7 382,8 Ist 2014 953,7 335,3 218,7 277,5 Ist 2013 848,2 335,3 218,7 269,0 --- 62,9 1.106,5 122,2 1.178,9 25,2 1.063,9 ---- 987,2 144,6 2.250,9 1.021,7 207,9 2.340,4 986,2 701,8 2.613,9 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Summe Passiva beka GmbH 189 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse -Sonstige betriebliche Erträge -Gesamtleistung -Materialaufwand -Personalaufwand -Abschreibungen -Sonstige betriebliche Aufwendungen -Zwischenergebnis -Finanzergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Außerordentliches Ergebnis -Steuern -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -- 190 beka GmbH Ist 2015 6.946,5 229,9 7.176,4 5.866,2 658,7 26,2 Ist 2014 7.337,5 54,5 7.392,0 6.106,3 671,9 29,5 Ist 2013 4.493,5 25,9 4.519,4 3.450,0 561,2 15,6 308,0 317,3 -42,0 348,7 235,6 -40,7 435,2 57,4 -12,9 275,3 -188,6 23,8 195,0 -18,6 54,2 44,5 -18,9 -0,5 62,9 122,2 25,2 IFTEC GmbH & Co. KG Adresse Teslastraße 2 04347 Leipzig E-Mail info@iftec.de Homepage www.iftec.de Gründungsjahr 1999 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 700 TEUR Kommanditisten Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 50 % Siemens AG 50 % Komplementär LIB Verwaltungs-GmbH Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Bernd Bleck Mario Blumstengel Beteiligungen Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH 75 % LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 24 % Mitglieder Aufsichtsrat          Ulf Middelberg (Vorsitzender) Johannes Emmelheinz (Stellvertretender Vorsitzender) Georg Bernwieser Dr. Frank Büchner (seit 07.07.2015) Marko Feulner Maik Helmbold Ronald Juhrs Volkmar Müller Konrad Riedel Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Instandhaltung der Infrastruktur Fahrweg von Stadt- und Straßenbahnen sowie anderer Bahnen und der Verkehrsanlagen im Gleisbereich, die Herstellung von Anlagen der Infrastruktur sowie dazugehöriger Straßenverkehrsanlagen und von Gleiskonstruktionen. Weiter gehört zum Gegenstand des Unternehmens die Instandhaltung von hochbaulichen Anlagen und deren technischen Einrichtungen und das Erbringen von Industrieserviceleistungen und technischen Systemlösungen im Bereich des Verkehrswesens und alle damit im Zusammenhang stehenden Tätigkeiten." IFTEC GmbH & Co. KG 191 Bewertung der Kennzahlen Die IFTEC ist in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden; der gute Liquiditätsgrad II in Höhe von 49,6 % im Jahr 2015 (Vorjahr: 69,6 %) ist somit aussagekräftiger als der reine Bestand an liquiden Mitteln. Im Geschäftsjahr 2015 konnte die IFTEC bei einer gegenüber dem Vorjahr (59.491 T€) auf 61.382 T€ gestiegenen Gesamtleistung, einem weiterhin hohen Umsatz pro Mitarbeiter (gemessen in Vollzeitäquivalenten) in Höhe von 116 T€ (Vorjahr: 108 T€), aber aufgrund der auftragsbedingt um 2.492 T€ deutlich über dem Vorjahreswert liegenden sonstigen betrieblichen Aufwendungen ein geringes positives Jahresergebnis in Höhe von 24 T€ (Vorjahr: 1.473 T€) erzielen. Entsprechend reduzierte sich die Eigenkapitalrendite gegenüber dem Vorjahr um 16,3 % auf 0,3 % im Jahr 2015. Das Jahresergebnis wurde an die Gesellschafter ausgeschüttet. Bilanz Aktiva (TEUR) Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 34,4 47,2 60,8 23,6 61,2 74,5 23,3 31,8 66,7 16,7 44,3 61,6 39,2 25,5 33,3 38,4 -155,3 15.520,2 -291,8 21.636,3 -200,3 17.722,7 -160,5 16.116,9 12.104,5 0,1 92,1 18.657,6 0,2 49,6 13.135,6 0,3 69,6 11.122,9 0,1 121,8 26,1 10,2 0,3 0,1 16,6 5,5 26,6 10,2 122,2 36,1 3.152,3 115,9 38,2 217,8 108,0 39,4 1.753,5 114,2 37,7 3.119,7 31,1 14,7 25,3 15,5 45,6 14,5 43,3 19,2 533,0 533,0 503,0 503,0 523,0 522,0 509,0 510,0 Plan 2015 8.778,2 Ist 2015 6.847,5 Ist 2014 6.184,1 Ist 2013 4.355,2 209,2 8.018,0 551,0 16.546,9 5.388,0 62,7 6.233,9 551,0 22.182,2 12.916,3 107,1 5.526,0 551,0 20.275,1 11.099,9 59,0 3.745,2 551,0 21.609,1 8.041,4 11.148,9 9.235,7 9.133,7 13.552,7 10,0 30,2 41,5 14,9 191,2 25.516,3 21,1 29.050,9 110,1 26.569,4 191,2 26.155,5 Plan 2015 9.996,1 700,0 6.701,0 0,0 Ist 2015 7.414,5 700,0 6.701,5 -10,4 Ist 2014 8.846,7 700,0 6.701,5 -27,4 Ist 2013 10.039,5 700,0 6.701,5 -29,6 2.595,1 3.385,7 23,5 2.948,6 1.472,6 4.545,7 2.667,7 4.978,5 478,1 12.114,5 0,0 18.687,8 0,0 13.177,0 0,0 11.137,5 20,0 25.516,3 0,0 29.050,9 0,0 26.569,4 0,0 26.155,5 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 192 IFTEC GmbH & Co. KG Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 65.141,4 Bestandsveränderungen FE/UE -3.853,3 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 784,2 Gesamtleistung 62.072,3 Materialaufwand 24.514,4 Personalaufwand 23.525,5 Abschreibungen 1.288,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.592,1 Zwischenergebnis 3.152,3 Finanzergebnis -152,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 3.000,2 Steuern 394,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 2.606,2 Ist 2015 58.312,8 Ist 2014 56.355,0 Ist 2013 58.228,7 1.708,3 1.794,6 1.252,8 52,8 1.307,9 61.381,9 22.582,0 22.283,3 1.059,7 6,7 1.335,0 59.491,3 21.917,0 22.177,6 896,1 63,0 1.315,9 60.860,4 22.955,1 21.969,5 835,5 15.239,1 217,8 -235,8 12.747,1 1.753,5 -110,1 11.981,1 3.119,2 3,4 -18,0 -41,5 1.643,3 170,8 3.122,6 454,9 23,5 1.472,6 2.667,7 IFTEC GmbH & Co. KG 193 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH Adresse Georgiring 3 04103 Leipzig E-Mail info@vcl-gmbh.de Homepage www.vcl-gmbh.de Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens sind Beratungs-, Planungs- und Projektierungsleistungen im Bereich des städtischen und regionalen Personen- und Güterverkehrs für Gebietskörperschaften, Verkehrsbetriebe, Verkehrsverbände und Zweckverbände sowie privatrechtlich organisierte andere Gesellschaften, die im Bereich des Personen- und Güterverkehrs tätig sind." Gründungsjahr 1994 Eigentümerziele der Stadt Leipzig Rechtsform GmbH Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Stammkapital 70 TEUR Gesellschafter IFTEC GmbH & Co. KG 75 % RC Rail & Bus Consultants GmbH 25 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Heinz-Jürgen Wummel Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine 194 Verkehrs-Consult Leipzig (VCL) GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH Adresse Jahnallee 56 04177 Leipzig E-Mail Ausbildung. Verkehrsbetriebe@L.de Homepage www.lab-bildung.de Gründungsjahr 2002 Rechtsform GmbH Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist das Erbringen von umfassenden Dienstleistungen im Bereich der Berufsausbildung und der Weiterbildung. Außerdem erbringt das Unternehmen Leistungen in der theoretischen und praktischen Ausbildung von Triebwagenführern für Straßenbahnen, betreibt eine Fahrschule in den Führerscheinklassen BE, CE, D und erbringt vergleichbare Dienstleistungen. Darüber hinaus werden entsprechende Bildungseinrichtungen betrieben." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 51 % Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 25 % IFTEC GmbH & Co. KG 24 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dirk Deichsel (seit 01.01.2016) Michael Schoppe Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 195 Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe sind in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden; der Liquiditätsgrad II in Höhe von 342,9 % im Jahr 2015 (Vorjahr: 197,9 %) ist somit bezüglich der Finanzmittel und finanziellen Forderungen der Gesellschaft aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Die Gesellschaft konnte ein im Vergleich zum Vorjahr um 40 T€ verbessertes positives Jahresergebnis in Höhe von 69 T€ erzielen. Die Eigenkapitalrendite erhöhte sich entsprechend auf 15,3 % (Vorjahr: 7,1 %). Das Jahresergebnis wurde an die Gesellschafter ausgeschüttet. Die Eigenkapitalquote stieg durch den Jahresüberschuss bei gleichzeitig rückläufiger Bilanzsumme auf 46 % (Vorjahr: 40,1 %). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 25,1 121,5 60,3 24,1 156,9 54,0 25,4 25,8 59,9 11,8 132,5 63,4 39,7 46,0 40,1 36,6 -152,2 624,2 -117,6 529,0 -149,4 612,5 -173,3 693,0 387,5 5,4 186,1 195,2 9,1 342,9 360,0 5,0 197,9 363,0 5,7 246,2 7,1 2,8 15,3 7,0 7,1 2,8 4,8 1,7 144,6 53,5 34,6 138,6 59,6 91,1 126,4 53,7 64,0 109,5 58,3 22,0 21,2 25,8 16,1 25,3 68,5 17,7 31,0 41,1 25,0 79,0 23,6 24,0 78,0 22,6 30,0 74,0 26,7 32,0 80,0 32,0 Plan 2015 259,2 Ist 2015 236,3 Ist 2014 260,0 Ist 2013 128,7 4,3 254,9 762,0 7,1 229,2 736,3 5,8 254,2 750,4 8,4 120,3 948,4 740,0 716,8 731,0 926,0 22,0 19,5 19,4 22,4 13,2 1.034,4 6,1 978,8 12,1 1.022,5 15,5 1.092,6 Plan 2015 410,2 200,0 180,9 Ist 2015 449,8 200,0 180,9 Ist 2014 410,2 200,0 180,9 Ist 2013 400,2 200,0 180,9 29,3 204,7 409,5 68,8 308,3 214,7 28,7 226,4 379,5 19,3 306,7 384,8 10,0 1.034,4 5,9 978,8 7,0 1.022,5 1,0 1.092,6 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 196 LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 3.412,0 Sonstige betriebliche Erträge 110,1 Gesamtleistung 3.522,1 Materialaufwand 822,5 Personalaufwand 1.826,5 Abschreibungen 66,8 Sonstige betriebliche Aufwendungen 771,7 Zwischenergebnis 34,6 Finanzergebnis 4,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 38,6 Steuern 9,3 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 29,3 Ist 2015 3.131,5 263,7 3.395,2 667,2 1.866,7 59,7 Ist 2014 3.378,4 210,5 3.588,9 924,1 1.814,8 46,3 Ist 2013 3.504,1 242,3 3.746,4 862,8 2.042,6 52,6 710,4 91,2 0,0 740,2 63,5 0,4 766,4 22,0 0,2 91,2 22,3 63,8 35,1 22,2 2,9 68,8 28,7 19,3 LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 197 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH Adresse Jahnallee 56 04177 Leipzig E-Mail lsb@L.de Homepage www.lsb-leipzig.de Gründungsjahr 1997 Rechtsform GmbH Stammkapital 110 TEUR Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Jens-Dirk Schöne Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen Servicegesellschaft Saale mbH 49 % Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen, insbesondere in den Bereichen  Reinigung und Pflege von Fahrzeugen und baulichen Anlagen,  Landschaftsbau und Vegetationspflege,  Abfallentsorgung,  Parkraumbewirtschaftung,  Glas- und Gebäudereinigung,  Bewirtschaftung von Kantinen und Catering,  Bürodienstleistungen,  Geld- und Werttransporte,  Sicherheits- und Kontrolldienste,  Beförderungsdienstleistungen aller Art zu Freizeit- und Erholungszwecken, soweit sie nicht unter das Personenbeförderungsgesetz und das Luftverkehrsgesetz fallen,  Vermietung von Beförderungsmitteln aller Art zu Freizeit- und Erholungszwecken außer PKW und Bussen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH 198 Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Da sich die Bilanzsumme der Leipziger Servicebetriebe im Jahr 2015 vor allem aufgrund von gestiegenen Lieferantenverbindlichkeiten auf 1.564 T€ erhöht hat, nahm das Eigenkapital im Verhältnis zur Bilanzsumme – trotz positivem Jahresergebnis – ab; die Eigenkapitalquote der Gesellschaft sank entsprechend von 21,5 % zum 31.12.2014 auf 19,3 % zum 31.12.2015. Die Leipziger Servicebetriebe sind in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden; der Liquiditätsgrad II beträgt 142,0 % im Jahr 2015 (Vorjahr: 213,5 %) und beschreibt mit dem Wert über 100 %, dass die Gesellschaft ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten decken kann. Die Leipziger Servicebetriebe konnten ein im Vergleich zum Vorjahr um 9 T€ verbessertes positives Jahresergebnis in Höhe von 32 T€ erzielen. Die Eigenkapitalrendite erhöhte sich entsprechend auf 10,5 % (Vorjahr: 7,8 %). Das Jahresergebnis wurde an die Gesellschafterin ausgeschüttet. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 51,3 55,6 73,5 37,3 49,5 80,7 32,2 86,7 78,5 33,1 114,8 77,9 26,5 19,3 21,5 22,1 -277,6 823,8 -417,0 1.261,4 -364,1 1.071,6 -353,3 1.014,0 326,5 5,6 131,7 642,4 1,7 142,0 398,3 3,3 213,5 324,0 5,3 232,2 8,8 2,3 10,5 2,0 7,8 1,7 5,6 1,2 45,8 57,1 28,3 46,8 57,5 49,3 43,1 62,4 26,4 43,1 59,8 31,2 49,2 27,3 48,8 24,1 33,3 28,9 35,5 40,7 212,0 206,6 194,0 200,6 211,0 197,2 206,0 192,0 Plan 2015 575,2 Ist 2015 583,0 Ist 2014 439,3 Ist 2013 430,5 24,6 526,1 24,5 500,4 45,0 30,1 528,4 24,5 965,8 37,8 27,3 387,4 24,5 905,1 29,7 50,3 355,7 24,5 839,0 45,6 436,1 916,7 861,3 775,8 19,3 11,4 13,7 17,6 45,0 1.120,6 15,0 1.563,9 21,6 1.365,5 32,0 1.301,5 Plan 2015 296,8 110,0 160,6 Ist 2015 302,5 110,0 160,6 Ist 2014 294,3 110,0 161,0 Ist 2013 286,7 110,0 160,6 26,2 474,0 345,8 31,9 607,6 653,8 23,3 659,1 411,9 16,1 668,3 342,4 4,0 1.120,6 0,0 1.563,9 0,5 1.365,5 4,1 1.301,5 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 199 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 9.466,9 Sonstige betriebliche Erträge 40,7 Gesamtleistung 9.507,6 Materialaufwand 2.876,7 Personalaufwand 5.402,0 Abschreibungen 157,3 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.043,3 Zwischenergebnis 28,3 Finanzergebnis 1,8 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 30,1 Steuern 3,9 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 26,2 200 Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH Ist 2015 9.396,1 332,4 9.728,5 2.771,6 5.405,1 140,8 Ist 2014 8.491,4 378,3 8.869,7 2.140,7 5.299,3 127,0 Ist 2013 8.279,6 330,9 8.610,5 2.006,9 4.953,0 175,1 1.361,8 49,3 -2,5 1.277,1 25,6 -0,2 1.444,4 31,2 0,4 46,8 14,9 25,8 2,5 31,6 15,4 31,9 23,3 16,1 Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck Servicegesellschaft Saale mbH Adresse Freiimfelde 9 06112 Halle/Saale E-Mail info@sgs-halle.de Homepage www.servicegesellschaftsaale.de Gründungsjahr 2004 Rechtsform GmbH Stammkapital 50 TEUR Gesellschafter Hallesche Verkehrs-AG 51 % Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH 49 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Thomas Milewski Abschlussprüfer BRV AG Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen für öffentliche Zwecke der Stadt Halle/Saale und den umliegenden Landkreisen, insbesondere in den Bereichen  Sicherheits- und Kontrolldienste, u. a. Fahrausweisprüfung,  Reinigung und Pflege von Fahrzeugen,  Reinigung und Pflege von Gebäuden, Glas und sonstigen baulichen Anlagen,  Landschaftsbau und Vegetationspflege,  Parkraumbewirtschaftung,  Beförderungsleistungen aller Art zu Freizeit und Erholungszwecken, soweit sie nicht unter das Personenbeförderungsgesetz und das Luftverkehrsgesetz fallen,  Vermietung von Beförderungsmitteln aller Art zu Freizeit- und Erholungszwecken außer PKW und Bussen." Beteiligungen keine Servicegesellschaft Saale mbH 201 Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2002 Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung des Fahrdienstes und ergänzender Dienstleistungen für die Erbringung von straßen- und schienengebundenen Nahverkehrsleistungen, insbesondere für das Stadtgebiet und das Umland von Leipzig." Rechtsform GmbH Eigentümerziele der Stadt Leipzig Stammkapital 50,05 TEUR Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Adresse Jahnallee 56 04177 Leipzig E-Mail info@lsvb.net Homepage www.L.de/lsvb Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Ronald Juhrs Peter Müller-Marschhausen Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH 25 % 202 Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Stadtverkehrsbetriebe sind in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden; der Liquiditätsgrad II in Höhe von 152,1 % im Jahr 2015 (Vorjahr: 219,2 %) ist somit bezüglich der Finanzmittel und finanziellen Forderungen der Gesellschaft aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2015 erneut ein ausgeglichenes Jahresergebnis. Das Eigenkapital der Leipziger Stadtverkehrsbetriebe blieb entsprechend gleich, wobei sich bei gegenüber dem Vorjahr zu-rückgehender Bilanzsumme eine mit 8,6 % höhere Eigenkapitalquote als im Vorjahr (7,7 %) ergab. Bei der Gesellschaft wurden im Geschäftsjahr 2015 auch neue Straßenbahnfahrerinnen und Straßenbahnfahrer eingestellt; die Beschäftigtenzahl (in Vollzeitäquivalenten) stieg entsprechend von 232 (Vorjahr) auf 236. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 17,7 443,0 90,3 15,7 3.700,0 91,4 14,7 0,0 92,3 8,9 5.900,0 95,7 9,7 8,6 7,7 4,3 -933,3 3.300,0 -1.056,4 3.734,5 -1.205,7 4.256,0 -2.204,2 7.781,0 228,0 0,4 1.305,7 2,257,0 0,0 152,1 1.782,0 0,1 219,2 3.668,0 0,0 201,2 48,6 74,0 994,7 48,2 68,7 1.889,0 43,9 73,1 2.456,0 167,3 16,9 1.185,0 1,5 6,9 0,2 5,8 0,0 6,5 0,1 8,2 280,0 230,0 287,0 236,0 259,0 232,0 273,0 263,0 Plan 2015 645,9 Ist 2015 640,2 Ist 2014 676,4 Ist 2013 720,0 0,0 595,5 50,5 2.989,6 0,0 589,7 50,5 3.433,6 1,7 624,3 50,5 3.907,7 8,5 661,0 50,5 7.382,8 2.989,1 3.432,8 3.907,1 7.382,2 0,5 0,8 0,6 0,6 18,0 3.653,5 14,3 4.088,1 25,4 4.609,5 32,2 8.134,4 Plan 2015 353,6 50,1 183,4 120,1 3.071,0 229,0 3.653,6 Ist 2015 353,6 50,1 183,4 120,1 1.476,5 2.258,0 4.088,1 Ist 2014 353,6 50,5 183,4 120,1 2.473,2 1.782,7 4.609,5 Ist 2013 353,6 50,1 183,4 120,2 4.111,7 3.669,1 8.134,4 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH 203 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 11.175,4 Sonstige betriebliche Erträge 330,5 Gesamtleistung 11.505,9 Materialaufwand 709,1 Personalaufwand 8.264,9 Abschreibungen 44,3 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.492,7 Zwischenergebnis 995,0 Finanzergebnis 5,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.000,0 Abgeführter Gewinn 1.000,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 204 Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH Ist 2015 11.373,3 587,3 11.960,6 411,3 7.809,3 36,8 Ist 2014 10.187,1 2.409,1 12.596,2 1.154,4 7.450,4 43,6 Ist 2013 44.008,2 2.373,5 46.381,7 36.265,8 7.450,8 58,6 1.814,4 1.888,8 -5,7 1.491,5 2.456,3 -16,3 1.421,0 1.185,5 63,6 1.883,1 1.883,1 2.440,0 2.440,0 1.249,0 1.249,0 0 0 0 LeoBus GmbH Mitglieder Aufsichtsrat Adresse Lützner Straße 125 04179 Leipzig   E-Mail info@leobus.de Homepage www.L.de/leobus Gründungsjahr 1992 Rechtsform GmbH Stammkapital 27,05 TEUR Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Ronald Juhrs Peter Müller-Marschhausen Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 75 % Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) (bis 31.12.2015) 1,7 %      Renate Backmann Sandy Brachmann (seit 21.09.2015) Dr. Sabine Groner-Weber (bis 31.07.2015) Ansgar König (bis 06.03.2015) Ulf Middelberg Volkmar Müller Daniel von der Heide (seit 07.03.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand der Gesellschaft ist die Durchführung von Linien- und Vertragsverkehr sowie die Verbesserung der Verkehrsverhältnisse im öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV). Hierzu gehört insbesondere die weitestgehende Integration des Schülerverkehrs in den allgemeinen Linienverkehr sowie die bedarfsgerechte Entwicklung von Sonderbedienungsformen, Erstellung, Entwicklung und Anwendung eines einheitlichen Tarif-, Verkaufs- und Informationssystems sowie die erforderliche Verrechnung zwischen den kommunalen Gebietskörperschaften und den ÖPNVBetreibern, einheitliches Marke- ting, Öffentlichkeitsarbeit und Werbung, Herausgabe eines Gesamt-/Gemeinschaftsplans, im Bedarfsfall Anmietung fremder Transportkapazitäten sowie Durchführung sämtlicher Leistungen im Bereich des Personenverkehrs." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. LeoBus GmbH 205 Bewertung der Kennzahlen Die LeoBus konnte im Geschäftsjahr 2015, vor allem dank des niedrigen Dieselpreises und damit unter dem Plan und dem Vorjahr liegenden Materialaufwendungen, ein hohes positives Jahresergebnis in Höhe von 1.445 T€ (Vorjahr: 753 T€) erzielen. Dieses wurde an die Gesellschafterin ausgeschüttet. Der Jahresüberschuss schlägt sich in allen wesentlichen Erfolgs- und Finanzkennzahlen nieder. Da auch die LeoBus in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden ist, verfügte die Gesellschaft über eine ausreichende Liquiditätsausstattung; der Liquiditätsgrad II betrug zum Stichtag 31.12.2015 196,9 % gegenüber 168,5 % im Vorjahr. Auch konnte sich die Eigenkapitalquote der LeoBus weiter verbessern; sie stieg gegenüber dem Vorjahr um 10,7 Prozentpunkte auf 34,4 %. 206 LeoBus GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 43,9 881,9 71,5 40,2 1.213,8 60,6 46,5 110,1 70,3 44,7 213,0 78,3 23,0 34,4 23,7 15,0 -250,8 6.384,5 -154,0 6.006,5 -237,2 6.997,5 4,4 360,6 8.331,5 2.648,0 1,0 170,5 2.731,0 3,6 196,9 2.764,0 3,6 168,5 3.392,0 5,1 150,9 10,3 2,4 42,4 14,6 32,0 7,6 -22,8 -3,4 74,2 44,1 213,7 68,0 43,1 1.512,0 76,1 39,9 778,0 84,5 36,1 -330,0 2,1 18,9 1,5 17,7 13,9 15,3 12,8 27,3 463,0 445,0 483,0 464,0 433,0 416,0 458,0 443,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 3.917,0 Ist 2015 3.982,3 Ist 2014 4.628,6 Ist 2013 4.753,0 15,0 3.357,0 545,0 4.862,0 300,0 0,0 3.437,1 545,2 5.734,6 159,5 1,7 4.081,7 545,2 5.080,8 250,6 5,0 4.203,0 545,0 5.643,0 250,0 4.535,0 5.473,6 4.728,2 5.212,0 27,0 101,5 102,0 181,0 151,0 8.930,0 190,7 9.907,5 238,2 9.947,6 246,0 10.642,0 Plan 2015 2.056,0 27,0 1.939,0 Ist 2015 3.411,1 27,1 1.938,8 Ist 2014 2.354,1 27,1 1.938,8 Ist 2013 1.601,0 27,0 1.939,0 -122,0 0,0 -365,4 0,0 212,0 1.445,2 753,6 -365,0 979,0 2.950,0 2.675,0 979,5 2.410,9 2.831,7 1.193,2 3.185,8 2.865,7 1.419,0 3.587,0 3.573,0 270,0 8.930,0 274,3 9.907,5 348,9 9.947,6 462,0 10.642,0 Ist 2015 31.562,7 2.206,7 33.769,4 14.671,5 13.603,3 704,5 Ist 2014 31.647,0 1.788,7 33.435,7 16.246,1 12.612,3 708,4 Ist 2013 37.453,2 2.843,8 40.297,0 20.812,7 13.529,5 1.296,6 3.277,5 1.512,6 -6,5 3.090,8 778,1 -4,8 4.988,7 -330,6 -26,6 1.506,1 60,9 773,2 19,5 -357,1 8,3 1.445,2 753,6 -365,4 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 33.011,7 Sonstige betriebliche Erträge 820,7 Gesamtleistung 33.832,4 Materialaufwand 15.402,9 Personalaufwand 14.546,7 Abschreibungen 740,8 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.928,2 Zwischenergebnis 213,8 Finanzergebnis 12,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 225,8 Steuern 14,3 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 211,5 LeoBus GmbH 207 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der persönlichen Haftung und Geschäftsführung, insbesondere die Beteiligung als persönlich haftende und geschäftsführende Gesellschafterin an der IFTEC GmbH & Co. KG." Eigentümerziele der Stadt Leipzig LIB Verwaltungs-GmbH Adresse Teslastraße 2 04347 Leipzig E-Mail info@iftec.de Homepage www.iftec.de Gründungsjahr 2004 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 50 % Siemens AG 50 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Bernd Bleck Mario Blumstengel Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen IFTEC GmbH & Co. KG 208 LIB Verwaltungs-GmbH Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Bewertung der Kennzahlen Der einzige Gesellschaftszweck der LIB Verwaltungs-GmbH ist die Funktion der Komplementärin der IFTEC GmbH & Co. KG und Wahrnehmung der Geschäftsführung der IFTEC GmbH & Co. KG. Die Ertragslage der Gesellschaft ist durch die jährliche Haftungsvergütung in Höhe von 5 % des Stammkapitals der LIB Verwaltungs-GmbH und der Weiterberechnung der vereinbarten jährlichen Geschäftsführungskosten zuzüglich 2 % Gewinnzuschlag geprägt. Die Gesellschaft weist einen Jahresüberschuss in Höhe von 1,2 T€ aus, der an die Gesellschafter ausgeschüttet wurde. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 2,6 2,6 2,9 2,0 97,4 97,4 97,1 95,5 -2,7 0,7 -2,7 0,7 -3,0 0,8 -4,7 1,2 keine keine keine keine 3,1 3,0 3,2 3,1 4,4 4,2 4,4 4,2 1,0 1,0 1,3 1,3 Plan 2015 27,0 Ist 2015 26,9 Ist 2014 26,9 Ist 2013 26,7 4,0 3,8 3,8 3,7 23,0 27,0 23,1 26,9 23,1 26,9 23,0 26,7 Plan 2015 26,3 25,0 Ist 2015 26,2 25,0 Ist 2014 26,1 25,0 Ist 2013 26,2 25,0 1,3 0,4 0,3 27,0 1,2 0,4 0,3 26,9 1,1 0,5 0,3 26,9 1,2 0,2 0,3 26,7 Ist 2015 3,2 3,3 Ist 2014 3,2 3,2 Ist 2013 3,1 3,1 1,9 1,4 1,9 1,3 1,8 1,3 1,4 1,3 1,4 1,2 1,1 1,2 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 3,0 Gesamtleistung 3,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2,0 Zwischenergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,8 LIB Verwaltungs-GmbH 209 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH Adresse Lützner Straße 125 04179 Leipzig E-Mail ltb@L.de Homepage www.ltb-leipzig.de Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH Stammkapital 500 TEUR Gesellschafter LeoBus GmbH 75 % Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 25 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand der Gesellschaft ist das Erbringen von Transportleistungen, die Fahrzeugvermietung, das Fuhrparkmanagement sowie die Instandhaltung und Wartung von Kraftfahrzeugen, Anhängern, Fahrzeugaufbauten, Arbeitsmaschinen und Ausrüstungen aller Art und die Ausführung aller damit zusammenhängenden Tätigkeiten." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe LVV Leipziger Versorgungsund Verkehrsgesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Wolfram Apitzsch (bis 24.03.2015) Jens-Dirk Schöne (seit 09.03.2015) Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine 210 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Transport und Logistik Betriebe sind in den Cashpool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden; der Liquiditätsgrad II in Höhe von 175,1 % im Jahr 2015 (Vorjahr: 206,8 %) liegt über 100 % und beschreibt, dass die Gesellschaft in der Lage ist, ihre kurzfristigen Verbindlichkeit zu decken. Die Leipziger Transport und Logistik Betriebe konnten im Geschäftsjahr 2015 ein positives Jahresergebnis in Höhe von 41 T€ erzielen. Das Jahresergebnis wurde zur Deckung von Verlustvorträgen aus Vorjahren thesauriert. Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft verringerte sich trotz des erzielten Jahresüberschusses leicht auf 37,8 % (Vorjahr: 39,4 %), da sich die Bilanzsumme aufgrund von höheren Lieferantenverbindlichkeiten gegenüber dem Vorjahr erhöhte. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 10,1 382,5 63,3 9,4 369,4 62,2 17,0 896,6 60,6 23,1 134,7 66,8 36,7 37,8 39,4 33,2 -172,6 1.163,0 -164,7 1.124,0 -154,0 988,0 -201,2 1.189,0 887,0 1,2 172,2 846,0 1,6 175,1 598,0 1,3 206,8 843,0 0,6 156,3 5,3 2,0 6,1 2,3 7,9 3,1 7,4 2,5 520,7 8,3 158,0 443,5 9,2 185,2 430,8 9,0 198,6 408,1 9,8 184,0 21,6 82,7 23,7 87,4 6,1 55,0 28,6 38,6 26,0 25,0 25,0 26,0 31,0 29,0 33,0 33,0 Plan 2015 185,0 Ist 2015 168,6 Ist 2014 276,6 Ist 2013 412,2 26,1 158,9 1.646,9 100,9 35,6 133,0 1.629,7 123,3 10,7 265,9 1.343,3 90,2 12,2 399,9 1.353,3 102,1 1.535,0 1.492,1 1.245,1 1.246,9 11,0 14,3 8,1 4,3 5,0 1.836,9 9,2 1.807,5 9,2 1.629,1 14,2 1.779,6 Plan 2015 673,9 500,0 109,3 218,9 Ist 2015 683,0 500,0 109,3 218,9 Ist 2014 641,5 500,0 109,3 218,9 Ist 2013 590,9 500,0 109,3 218,9 -190,3 -186,7 -237,3 -281,9 36,0 254,0 898,0 41,5 252,4 860,0 50,6 366,3 605,5 43,9 319,3 847,3 11,0 1.836,9 12,1 1.807,5 15,9 1.629,1 22,1 1.779,6 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 211 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 13.018,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 84,0 Gesamtleistung 13.102,0 Materialaufwand 11.300,0 Personalaufwand 1.085,0 Abschreibungen 153,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 406,0 Zwischenergebnis 158,0 Finanzergebnis 3,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 161,0 Steuern 125,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 36,0 212 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH Ist 2015 11.529,8 Ist 2014 12.493,3 Ist 2013 13.466,5 16,5 128,4 11.674,6 9.902,8 1.055,1 147,8 0,6 234,5 12.728,4 10.859,5 1.123,5 152,4 1,3 268,6 13.736,4 11.664,0 1.322,3 158,9 383,7 185,2 -1,4 394,4 198,6 0,2 407,7 183,5 -8,0 183,8 142,3 198,8 148,2 175,5 131,6 41,5 50,6 43,9 Mitteldeutsche Flughafen AG Adresse Terminalring 11 04435 Flughafen Leipzig/Halle E-Mail info@mdf-ag.com Homepage www.mdf-ag.com Gründungsjahr 2000 Mitglieder Aufsichtsrat Rechtsform AG   Grundkapital 8.200 TEUR  Aktionäre Freistaat Sachsen 77,29 % Land Sachsen-Anhalt 18,54 % Stadt Leipzig 2,1 % Landeshauptstadt Dresden 1,87 % Stadt Halle/Saale 0,2 % Organe Hauptversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Johannes Jähn (seit 01.10.2015) Markus Kopp Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 100 % Flughafen Leipzig/Halle GmbH 94 % Flughafen Dresden GmbH 94 %             Erich Staake (Vorsitzender) Gerd Doepelheuer (Stellvertretender Vorsitzender) Prof. Dr. Georg Unland (Stellvertretender Vorsitzender) Thomas Webel (Stellvertretender Vorsitzender) Martin Dulig Ralf Feuerstake Dirk Hilbert Burkhard Jung Mario Jüttner Jörg Päge Andrè Schröder Uwe Stäglin Frank Vollbrecht Adalbert Wandt Sönke Winterhager Nebengeschäfte) sowie die Führung der Unternehmensgruppe und die Erbringung von Dienstleistungen für die der Unternehmensgruppe angehörende Unternehmen im Zusammenhang mit der Anlegung, dem Betrieb und dem Ausbau von Verkehrsflughäfen und Flugplätzen einschließlich der auf ihnen errichteten Anlagen sowie der dazugehörenden Nebengeschäfte." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Ausschüsse des Aufsichtsrates   Hauptausschuss Präsidium Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme, der Besitz und die Verwaltung von Geschäftsanteilen an Verkehrsflughäfen und sonstigen Flugplätzen sowie von Anteilen an auf Verkehrsflughäfen/sonstigen Flugplätzen tätigen Unternehmen (einschließlich damit zusammenhängender Geschäfte und Mitteldeutsche Flughafen AG 213 Bewertung der Kennzahlen Die Flugzeugbewegungen an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden verzeichneten einen Zuwachs um 1.332 gegenüber dem Vorjahr. Insgesamt konnten auf dem Niveau des Vorjahres über 4 Mio. Fluggäste an den Flughäfen der MFAG gezählt werden. Bei allen wesentlichen Bilanzund Leistungskennzahlen konnte eine Verbesserung gegenüber dem Vorjahr erreicht werden. Die Unternehmen der MFAG sind aufgrund ihrer Infrastruktur von einer hohen Anlagenintensität geprägt (93 %). Bei deutlich zurückgehenden Verbindlichkeiten (Reduzierung des Verschuldungsgrades um 5,4 Prozentpunkte gegenüber dem Vorjahr auf 70,3 %) konnte sich die Eigenkapitalquote, bei insgesamt geringerer Bilanzsumme als im Vorjahr, um 1,8 Prozentpunkte auf 58,7 % verbessern. Aufgrund des abschreibungsbedingt negativen Jahresergebnisses wird die theoretische Eigenkapitalreichweite ermittelt; diese erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr auf rund 13 Jahre (2014: rund 11 Jahre). Die Unternehmensgruppe erstellt keine Planbilanzen. Aus diesem Grund können in der nebenstehenden Tabelle "Bilanz- und Leistungskennzahlen" zum Teil keine Kennzahlen ausgewiesen werden. 214 Mitteldeutsche Flughafen AG Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -400,8 -- 93,0 1.370,7 41,3 94,9 969,4 43,1 95,7 1.155,6 55,9 -- 58,7 56,9 44,1 ---- 13,0 70,3 380.745,2 11,1 75,7 414.577,9 7,4 126,8 571.870,7 ---- 316.694,9 46,6 74,2 366.363,6 18,9 38,9 515.950,3 7,5 13,8 --- -7,7 -4,5 -9,0 -5,1 -13,4 -5,9 134,6 36,6 -34.726,3 137,9 37,3 -32.653,2 136,5 35,6 -38.686,5 137,5 35,2 -46.868,2 --- 0,5 6,9 0,8 8,0 0,6 7,5 --1.000,4 1.068,0 27,0 963,0 1.063,0 29,0 952,3 1.056,0 30,0 944,8 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 99.283 95.258 93.926 90.647 69.101 30.182 4.349.800 65.061 30.197 4.048.446 63.569 30.357 4.091.807 61.668 28.979 3.998.810 2.539.100 1.810.700 4.642.000 1.147.556 2.321.975 1.726.471 4.160.127 988.516 2.331.399 1.760.408 3.956.510 910.957 2.240.860 1.757.950 3.849.410 887.311 Leistungsdaten Flugzeugbewegungen gesamt (Anzahl) Flughafen Leipzig/Halle GmbH Flughafen Dresden GmbH Fluggäste gesamt (Anzahl) Flughafen Leipzig/Halle GmbH Flughafen Dresden GmbH MTOW gesamt (t) Luftfracht gesamt (t) Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 -- Ist 2015 857.749,5 Ist 2014 912.950,2 Ist 2013 978.713,5 ------ 470,1 857.245,5 33,9 58.661,2 1.769,1 485,1 912.431,3 33,9 42.632,2 1.704,2 673,4 978.006,3 33,9 36.480,4 1.824,2 -- 21.125,5 21.053,3 15.732,5 -- 35.766,7 19.874,8 18.923,7 --- 5.557,0 921.967,8 6.580,0 7.681,7 962.162,3 1.022.875,6 Plan 2015 ---- Ist 2015 541.222,6 8.200,0 504.224,3 Ist 2014 547.584,5 8.200,0 516.156,7 Ist 2013 451.004,9 8.200,0 435.294,2 -- 13.119,3 16.639,7 20.166,3 -- -41.651,1 -49.207,0 -60.558,5 --- 57.330,1 26.479,5 55.795,1 26.507,8 47.903,0 35.138,8 --- 4.284,3 352.461,6 3.517,7 386.238,4 3.274,9 534.874,0 --- 1.804,1 921.967,8 1.831,7 1.857,8 962.162,3 1.022.875,6 Ist 2015 132.837,9 5.312,0 138.149,9 41.889,3 49.554,5 58.774,4 Ist 2014 129.943,4 13.202,4 143.145,7 40.750,7 46.227,1 72.683,7 Ist 2013 129.894,9 10.547,6 140.442,5 45.224,5 45.685,2 73.453,1 20.585,0 -32.653,2 -7.565,4 22.170,7 -38.686,5 -9.054,1 22.948,0 -46.868,2 -12.126,1 -40.218,6 1.432,5 -47.740,5 1.466,5 -58.994,3 1.564,2 -41.651,1 -49.207,0 -60.558,5 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 134.687,3 Sonstige betriebliche Erträge 1.903,0 Gesamtleistung 136.590,3 Materialaufwand 42.543,0 Personalaufwand 49.276,5 Abschreibungen 61.340,5 Sonstige betriebliche Aufwendungen 18.156,6 Zwischenergebnis -34.726,3 Finanzergebnis -8.059,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -42.785,3 Steuern 1.530,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -44.315,3 Mitteldeutsche Flughafen AG 215 Flughafen Dresden GmbH Adresse Flughafenstraße 01109 Dresden E-Mail info@dresden-airport.de Homepage www.dresden-airport.de Gründungsjahr 1990 Rechtsform GmbH Stammkapital 5.996 TDEM Gesellschafter Mitteldeutsche Flughafen AG 94 % Freistaat Sachsen 4,84 % Landkreis Bautzen 0,58 % Landkreis Meißen 0,58 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Markus Kopp Bettina Ganghofer (bis 31.12.2015) Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen Flughafen Dresden Service GmbH 100 % 216 Flughafen Dresden GmbH Mitglieder Aufsichtsrat         Dieter Köhler (Vorsitzender) Stefan Brangs (Stellvertretender Vorsitzender) Detlef Sittel (Stellvertretender Vorsitzender) Marie-Luise Achilles Dr. Christian Bösl Uwe Hauswald Thomas Schubert Udo Witschas Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und Ausbau des Verkehrsflughafens Dresden sowie sämtliche Geschäfte, die mit dem Betrieb des Verkehrsflughafens, dessen Ausbau und den auf dem Verkehrsflughafen errichteten Anlagen zusammenhängen, einschließlich der dazugehörigen Nebengeschäfte." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Flughafen Dresden GmbH erzielte im Geschäftsjahr 2015 ein Jahresergebnis in Höhe von 8.350 T€, das sich damit positiv gegenüber dem Vorjahr und der Planung entwickelt hat. Des Weiteren weist die Gesellschaft aufgrund ihrer Infrastruktur eine hohe Anlagenintensität von 93,5 % auf. Die Eigenkapitalquote lag mit 74,8 % zum Ende des Geschäftsjahres nahezu auf Vorjahresniveau. Entsprechend hat sich auch der Verschuldungsgrad geringfügig um 1,3 Prozentpunkte auf 33,6 % verringert. Bezüglich der Leistungsdaten verweisen wir auf die Darstellung der Mitteldeutschen Flughafen AG (MFAG). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -459,0 -- 93,5 2.460,4 25,2 93,8 547,5 25,9 94,5 965,7 25,1 -- 74,8 74,1 74,9 ---- -33,6 50.886,5 -34,9 55.548,6 -33,6 56.384,5 ---- 38.875,0 19,6 31,9 43.779,9 30,1 48,1 45.144,8 30,9 50,9 200,6 25,4 -7.009,0 200,9 26,6 -6.923,7 202,0 25,2 -6.927,1 199,5 25,4 -7.851,6 --- 0,3 6,7 1,2 6,5 0,7 6,3 --210,7 225,0 4,0 204,3 227,0 6,0 202,8 238,0 7,0 208,5 Plan 2015 -- Ist 2015 189.135,3 Ist 2014 201.364,9 Ist 2013 212.106,1 ------ 138,0 188.971,8 25,6 12.836,7 553,9 110,6 201.228,7 25,6 13.140,0 506,8 145,6 211.934,9 25,6 12.012,7 471,9 -- 4.735,8 4.743,6 4.546,4 -- 7.546,9 7.889,6 6.994,5 --- 222,5 202.194,5 266,3 214.771,2 307,0 224.425,8 Plan 2015 ------- Ist 2015 151.309,0 3.066,7 143.914,5 4.327,7 4.128,9 46.421,9 Ist 2014 159.222,6 3.065,7 151.829,2 4.327,7 3.549,0 51.669,5 Ist 2013 168.041,3 3.065,7 160.647,9 4.327,7 4.014,8 52.139,3 --- 335,7 202.195,5 330,0 214.771,2 230,4 224.425,9 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Flughafen Dresden GmbH 217 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 42.267,0 Sonstige betriebliche Erträge 503,0 Gesamtleistung 42.770,0 Materialaufwand 19.246,0 Personalaufwand 10.741,0 Abschreibungen 12.970,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.822,0 Zwischenergebnis -7.009,0 Finanzergebnis -817,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -7.826,0 Steuern 662,0 Erträge aus Verlustübernahme 8.488,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 218 Flughafen Dresden GmbH Ist 2015 41.056,5 1.088,4 42.144,8 19.080,0 10.935,8 12.731,8 Ist 2014 40.973,4 1.384,4 42.357,7 18.587,5 10.322,3 13.058,6 Ist 2013 41.581,2 1.176,2 42.757,4 19.251,8 10.578,7 13.356,7 6.320,9 -6.923,7 -795,4 7.316,4 -6.927,1 -906,6 7.421,7 -7.851,6 -1.038,1 -7.719,1 630,6 -7.833,6 642,7 -8.889,7 666,5 8.349,7 8.476,3 9.556,2 0 0 0 Flughafen Dresden Service GmbH Adresse Flughafenstraße 01109 Dresden Gründungsjahr 1996 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck Gesellschafter Flughafen Dresden GmbH Dienstleistungen aller Art im Zusammenhang mit der Luftfahrt, insbesondere Abfertigungs- und Serviceleistungen sowie alle damit im Zusammenhang stehenden Nebengeschäfte Die Gesellschaft unterhält derzeit keinen wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Martin Hofmann Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen keine Flughafen Dresden Service GmbH 219 Flughafen Leipzig/Halle GmbH Adresse P. O. Box 1 04029 Leipzig E-Mail info@leipzig-halle-airport.de Homepage www.leipzig-halle-airport.de Gründungsjahr 1990 Mitglieder Aufsichtsrat   Rechtsform GmbH Stammkapital 10.000 TDEM  Gesellschafter Mitteldeutsche Flughafen AG 94 % Freistaat Sachsen 5,5 % Landkreis Nordsachsen 0,25 % Stadt Schkeuditz 0,25 %       Dieter Köhler (Vorsitzender) Uwe Albrecht (Stellvertretender Vorsitzender) Stefan Brangs (Stellvertretender Vorsitzender) Marie-Luise Achilles Jörg Enke Ulrich Fiedler Olaf Kreutzmann Uwe Stäglin Katrin Theilemann Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Ausschuss des Aufsichtsrates Geschäftsführung Johannes Jähn (seit 11.12.2015) Markus Kopp (bis 11.12.2015) Dierk Näther (bis 30.11.2015) Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und der Ausbau des Verkehrsflughafens Leipzig/Halle sowie sämtliche Geschäfte, die mit dem Betrieb des Verkehrsflughafens, dessen Ausbau und den auf dem Verkehrsflughafen errichteten Anlagen zusammenhängen, einschließlich der dazugehörigen Nebengeschäfte." Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH 220 Flughafen Leipzig/Halle GmbH 100 %  Vergabeausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Flugzeugbewegungen am Flughafen Leipzig/Halle verzeichneten einen Zuwachs um 1.492 gegenüber dem Vorjahr. Insgesamt konnten – auf dem Niveau des Vorjahres – über 2,3 Mio. Fluggäste am Flughafen gezählt werden. Erfreulicherweise wies der Flughafen Leipzig/Halle, bei einem deutschlandweit insgesamt stagnierenden Marktsegment, eine Erhöhung bei der Luftfracht (in t) um 8,5 % gegenüber dem Vorjahr auf. Auch das maximale Abfluggewicht MTOW (maximales Abfluggewicht) übertraf dort den Vorjahreswert um 5,8 %; somit blieb Leipzig/Halle auch im Jahr 2015 zweitgrößter Frachtflughafen in Deutschland. Bei allen wesentlichen Bilanzund Leistungskennzahlen konnte eine Verbesserung gegenüber dem Vorjahr erreicht werden. Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH (FLH) ist aufgrund ihrer Infrastruktur von einer hohen Anlagenintensität geprägt (94,1 %). Bei deutlich zurückgehenden Verbindlichkeiten (Reduzierung des Verschuldungsgrades um 10,8 Prozentpunkte gegenüber dem Vorjahr auf 78,1 %) konnte sich die Eigenkapitalquote bei insgesamt geringerer Bilanzsumme als im Vorjahr, um 3,3 Prozentpunkte auf 56,2 % verbessern. Bezüglich der Leistungsdaten verweisen wir auf die Darstellung der Mitteldeutschen Flughafen AG (MFAG). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -424,4 -- 94,1 1.427,6 43,8 95,8 1.086,5 47,1 96,4 1.190,4 64,8 -- 56,2 52,9 35,2 ---- -78,1 302.232,1 -88,9 337.838,7 -184,1 495.247,9 ---- 267.510,8 72,3 147,5 311.705,1 13,8 44,3 459.909,3 4,2 10,0 264,3 18,5 -26.410,0 270,8 18,7 -24.238,3 265,5 18,0 -29.059,1 265,0 18,2 -37.924,3 --- 0,4 6,4 0,7 7,7 0,6 7,3 346,0 -346,0 365,0 13,0 338,4 360,0 14,0 334,2 366,0 13,0 336,7 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 65.679 2.287.200 3.592.300 959.030 65.061 2.321.975 3.594.583 988.333 63.569 2.331.399 3.396.377 910.708 61.668 2.240.860 3.303.077 887.101 Leistungsdaten Flugzeugbewegungen (Anzahl) Fluggäste (Anzahl) MTOW (t) Luftfracht (t) Flughafen Leipzig/Halle GmbH 221 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 --- Ist 2015 648.344,4 Ist 2014 687.731,0 Ist 2013 736.588,1 195,8 648.123,0 25,6 35.658,2 693,9 261,7 687.443,7 25,6 23.724,1 702,3 393,1 736.169,5 25,6 20.374,2 772,9 17.834,9 15.845,4 11.293,3 17.129,4 7.176,4 8.307,9 -- 5.295,3 689.297,9 6.305,5 717.760,6 7.368,4 764.330,7 Plan 2015 ----- Ist 2015 387.065,9 5.113,0 381.952,9 16.141,0 Ist 2014 379.921,9 5.112,9 374.809,0 17.472,3 Ist 2013 269.082,8 5.112,9 263.969,9 25.420,6 ---- 766,7 284.640,3 723,0 318.881,5 709,6 468.217,2 1.450,8 689.298,0 1.484,9 717.760,6 1.610,0 764.330,7 Ist 2015 91.633,8 4.464,3 96.098,2 48.248,0 17.140,4 41.605,4 Ist 2014 88.743,9 11.732,3 100.476,2 46.408,4 15.984,6 53.252,7 Ist 2013 89.206,7 8.880,2 98.086,9 51.910,2 16.256,2 53.625,2 13.342,6 -24.238,3 -6.636,9 13.889,5 -29.059,1 -8.208,3 14.219,6 -37.924,3 -10.894,6 -30.875,2 793,8 -37.267,4 816,3 -48.818,9 891,1 31.669,1 38.083,7 49.710,0 0 0 0 -------- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva -- Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 91.450,0 Sonstige betriebliche Erträge 1.812,0 Gesamtleistung 93.262,0 Materialaufwand 50.958,0 Personalaufwand 16.926,0 Abschreibungen 41.944,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 9.844,0 Zwischenergebnis -26.410,0 Finanzergebnis -6.893,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -33.303,0 Steuern 858,0 Erträge aus Verlustübernahme 34.161,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 222 Flughafen Leipzig/Halle GmbH FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH Adresse P. O. Box 1 04029 Leipzig Gründungsjahr 1997 Rechtsform GmbH Stammkapital 50 TDEM Gesellschafter Flughafen Leipzig/Halle GmbH Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Jens Pollmer Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen keine Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand der Gesellschaft sind Dienstleistungen aller Art im Umfeld von Flughäfen und -plätzen sowie alle damit im Zusammenhang stehenden Nebengeschäfte. Dazu gehören insbesondere die Parkplatzbetreibung, der kostenlose Transfer der Passagiere von den Parkplätzen zu den Terminals und zurück, die entgeltliche Übernahme oder Vermittlung von Leistungen wie Betankung, Wagenwäsche, Flugzeuginnenreinigung für Drittfirmen sowie die Betreibung von Läden." FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH 223 PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung Adresse P. O. Box 1 04029 Leipzig E-Mail info@portground.com Homepage www.portground.com Gründungsjahr 2000 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 500 TEUR Gesellschafter Mitteldeutsche Flughafen AG 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Uli Köhler (bis 11.12.2015) Alexander König Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von allen land- und luftseitigen Fluggast-, Fracht-, Post- und Luftfahrzeugabfertigungen, insbesondere von Bodenverkehrsdiensten sowie allen sonstigen Geschäften, die den Gesellschaftszweck mittelbar oder unmittelbar fördern." Abschlussprüfer Deloitte GmbH Beteiligungen FLD Flughafendienste Deutschland GmbH 24,9 % 224 PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung erzielte im Geschäftsjahr 2015 ein Ergebnis vor Abführung in Höhe von 92 T€, dass damit deutlich unter der Planung (1.798 T€) liegt und vollständig an den Gesellschafter abgeführt wurde. Im Wesentlichen aufgrund von gesunkenen Verbindlichkeiten und damit einem Rückgang der Bilanzsumme hat sich die Eigenkapitalquote bei einer konstanten Höhe des Eigenkapitals um 0,5 Prozentpunkte auf 3,5 % erhöht. Darüber hinaus hat sich bei ebenfalls gleichbleibendem Kassenbestand und gesunkenen kurzfristigen Verbindlichkeiten der Liquiditätsgrad I auf 51,6 % erhöht (Vorjahr: 36,9 %). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -194,7 -- 60,7 376,1 96,5 62,5 1.809,6 97,0 72,3 740,7 97,3 -- 3,5 3,0 2,7 ---- -2.749,9 13.749,7 -3.285,7 16.428,7 -3.554,8 17.774,1 ---- 10.335,2 51,6 159,8 12.987,6 36,9 132,3 13.263,1 50,3 103,9 90,5 49,5 1.990,0 89,5 50,7 245,3 85,8 50,4 1.027,9 92,9 46,5 2.540,9 --- 8,1 30,6 1,5 26,3 2,9 21,8 --354,8 371,0 7,0 334,7 367,0 8,0 331,3 368,0 9,0 334,0 Plan 2015 --- Ist 2015 8.642,6 Ist 2014 10.588,0 Ist 2013 13.219,2 57,0 8.577,3 8,3 5.593,2 519,3 44,6 10.535,1 8,3 6.339,6 493,8 53,0 13.157,9 8,3 5.053,1 577,9 3.434,1 4.213,0 2.307,1 1.639,7 1.632,8 2.168,2 -- 14,0 14.249,7 1,1 16.928,7 1,8 18.274,1 Plan 2015 ------ Ist 2015 500,0 500,0 1.774,8 11.975,0 14.249,7 Ist 2014 500,0 500,0 1.808,3 14.620,4 16.928,7 Ist 2013 500,0 500,0 2.342,9 15.431,2 18.274,1 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva -------- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 225 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 32.122,0 Sonstige betriebliche Erträge 167,0 Gesamtleistung 32.289,0 Materialaufwand 10.577,0 Personalaufwand 15.900,0 Abschreibungen 2.798,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.024,0 Zwischenergebnis 1.990,0 Finanzergebnis -186,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.804,0 Steuern 6,0 Abgeführter Gewinn 1.798,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0 226 PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung Ist 2015 29.958,5 556,5 30.515,0 11.409,4 15.179,8 2.646,5 Ist 2014 28.419,9 815,6 29.235,5 10.199,6 14.314,4 2.785,0 Ist 2013 31.011,4 646,3 31.657,8 10.848,0 14.430,6 2.884,3 1.034,0 245,3 -148,3 908,7 1.027,9 -188,5 954,1 2.540,9 -223,0 96,9 4,8 92,1 839,4 4,9 834,4 2.317,9 4,8 2.313,1 0 0 0 FLD Flughafendienste Deutschland GmbH Adresse Am Kraftwerk 1 04435 Flughafen Leipzig/Halle E-Mail info@fld-services.de Mitglieder Gesellschafterversammlung Homepage www.fld-services.de    Gründungsjahr 2008 Rechtsform GmbH Stammkapital 33,29 TEUR Alexander König Robert Körber Dirk Luthe Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand der Geschäftstätigkeit ist das Erbringen von Serviceund Logistikdienstleistungen. Gesellschafter 4S BusinessServices GmbH 75,1 % PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung 24,9 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Frank May (bis 14.10.2014) Wolfgang Edgar Heinz Hammerstädt (seit 14.10.2014) Beteiligungen keine FLD Flughafendienste Deutschland GmbH 227 Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Adresse Prager Straße 8 04103 Leipzig E-Mail post@mdv.de Homepage www.mdv.de Gründungsjahr 1998 Rechtsform GmbH Stammkapital 73,5 TEUR Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Steffen Lehmann Abschlussprüfer KPMG AG Gesellschafter            Beteiligungen keine        228 Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH 15,92 % Stadt Leipzig 15,92 % Stadt Halle/Saale 12,45 % Hallesche Verkehrs-AG 10,95 % DB Regio AG (bis 07.01.2015) 5,99 % (bis 12.12.2015) 6,6 % (seit 13.12.2015) 5,44 % Burgenlandkreis 3,54 % Landkreis Leipzig 3,54 % Landkreis Nordsachsen 3,54 % Landkreis Saalekreis 3,54 % Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 3,53 % Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH (PVG) (bis 31.12.2015) 3,4 % (seit 01.01.2016) 2,99 % Nahverkehrsservice SachsenAnhalt GmbH (NASA) 2,99 % Regionalbus Leipzig GmbH (08.01.2015 bis 31.12.2015) 1,7 % (seit 01.01.2016) 2,99 % GbR der Verkehrsunternehmen Delitzsch 1,7 % GbR der Verkehrsunternehmen Muldentalkreis (bis 08.01.2015) 1,7 % GbR der Verkehrsunternehmen Torgau-Oschatz 1,7 % LeoBus GmbH 1,7 % OBS Omnibusbetrieb Saalkreis GmbH 1,7 %        Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg-Querfurt mbH 1,7 % Abellio Rail Mitteldeutschland GmbH (seit 13.12.2015) 1,16 % Landkreis Altenburger Land 1,02 % Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH 1,02 % THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH Altenburg 1,02 % Transdev GmbH (bis 07.01.2015) 1,02 % (seit 08.01.2015) 0,41 % Erfurter Bahn GmbH 0,41 % Mitglieder Aufsichtsrat                Dorothee Dubrau (Vorsitzende) Vinzenz Schwarz (1. Stellvertretender Vorsitzender) Ronny Thieme (2. Stellvertretender Vorsitzender) Arne Behrens Stephan Bog Thomas Böhm (seit 01.01.2015) Holger Clemens (bis 20.08.2015) Lutz Däumler Hartmut Handschak Jens Herrmann-Kambach (bis 21.01.2015) Dipl.Ing. Joachim Hoffmann Martin Hörl (seit 01.01.2015) Dietmar Kern (bis 21.01.2015) Frank Klingenhöfer Andreas Kultscher             Ansbert Maciejewski (seit 21.01.2015) Klaus Rüdiger Malter Dr. Norbert Menke Ulf Middelberg Oliver Mietzsch Ullrich Peinhardt Franziska Riekewald (seit 21.01.2015) Lothar Riese Karsten Schütze Uwe Stäglin Angelika Stoye Andreas Völker Ausschüsse des Aufsichtsrates    Finanz- und Rechtsausschuss Personalausschuss Verkehrsausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Die Gesellschaft hat im Mitteldeutschen Verkehrsverbundgebiet Aufgaben des öffentlichen Personennahverkehrs im Sinne der ÖPNV-Gesetze für den straßengebundenen Verkehr und den Schienenverkehr, insbesondere auf dem Gebiet der konzeptionellen Planung und der Koordinierung des betrieblichen Leistungsangebots, zu erfüllen und die tarifliche Integration dieses Verkehrs durch einen Gemeinschaftstarif herbeizuführen und künftig sicherzustellen sowie die im Rahmen des Verbundverkehrs von den Verbundunternehmen erzielten Einnahmen zu erfassen und aufzuteilen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die MDV GmbH wird durch die Betriebskostenzuschüsse ihrer Gesellschafter finanziert. Der Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 66,4 23,5 42,4 39,5 22,8 61,7 29,0 21,4 63,3 11,2 305,9 63,9 33,7 23,6 26,2 34,7 -73,6 595,0 -160,8 1.202,8 -172,8 1.115,2 -176,8 850,2 keine --- keine 139,7 184,9 keine 133,1 182,1 keine 170,8 201,9 0,6 0,2 --- --- --- 22,7 243,4 3,0 19,3 279,4 1,9 20,3 248,6 0,2 20,9 232,7 0,7 52,9 12,4 43,7 10,0 90,2 19,3 26,2 80,2 355,0 355,0 355,0 347,0 32,0 18,0 56,3 30,7 32,7 18,3 56,1 30,7 32,0 17,3 54,2 30,0 31,4 16,6 52,8 29,8 Anteil der Stadt Leipzig an diesem Zuschuss betrug im Jahr 2015 355 T€ und lag damit exakt auf Vorjahresniveau. Von den von allen Gesellschaftern eingezahlten Zuschüssen (auch aus Vorjahren) in Höhe von 2.470 T€ wurden im Jahr 2015 2.163 T€ in Anspruch genommen, um die Betriebsaufwendungen ausgleichen zu können. Die nicht verbrauchten Zuschüsse in Höhe von 307 T€ wurden bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern ausgewiesen. Darüber hinaus hatte die Gesellschafterversammlung am 02.12.2015 beschlossen, nicht verbrauchte Mittel in Höhe von 27 T€ nach 2016 und 71 T€ nach 2018 zu übertragen. Über den Restbetrag in Höhe von 209 T€ werden die Gesellschafter im Jahr 2016 entscheiden. Bei den ausgewiesenen Verbindlichkeiten handelt es sich nicht um Bankdarlehen, sondern um Rückstellungen und kurzfristige Lieferantenverbindlichkeiten sowie Verbindlichkeiten gegenüber den Verbundgesellschaftern. Die Eigenkapitalquote betrug im Jahr 2015 rund 23,6 %, da die MDV GmbH aber über einen Sonderposten (aus Fördermitteln) verfügt, betrug die wirtschaftliche Eigenkapitalquote der Gesellschaft (Eigenkapital zuzüglich des hälftigen Sonderpostenwerts) per 31.12.2015 rund 38,3 % (Vorjahr: 36,6 %). Die MDV GmbH beschäftigte gegenüber dem Vorjahr eine zusätzliche Mitarbeiterin. Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 229 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Treuhandvermögen Plan 2015 932,0 Ist 2015 771,4 Ist 2014 511,0 Ist 2013 148,8 809,0 123,0 461,0 675,0 96,3 1.160,1 450,8 60,2 1.239,9 94,2 54,6 1.172,0 170,0 283,5 333,2 180,1 291,0 876,6 906,7 991,9 10,0 1.403,0 0,0 19,3 1.950,8 3.782,9 9,5 1.760,4 3.463,5 10,4 1.331,2 1.494,5 Plan 2015 473,0 74,0 387,0 Ist 2015 461,3 73,5 387,8 Ist 2014 461,3 73,5 387,8 Ist 2013 461,3 73,5 387,8 9,0 0,0 0,0 0,0 3,0 0,0 0,0 0,0 670,0 120,0 140,0 573,4 160,0 627,3 367,8 119,9 681,1 39,3 122,2 580,6 0,0 1.403,0 0,0 128,7 1.950,8 3.782,9 130,3 1.760,4 3.463,5 127,7 1.331,2 1.494,5 Ist 2015 593,6 Ist 2014 609,0 Ist 2013 622,7 43,6 2.667,0 3.304,2 1.211,5 1.658,3 77,1 16,4 2.747,8 3.373,2 1.400,4 1.514,2 98,7 0,0 2.561,5 3.184,2 1.276,9 1.449,3 119,3 355,3 1,9 -1,6 359,8 0,2 0,1 338,1 0,7 -0,3 0,3 0,3 0,3 -0,0 0,0 0,0 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 696,0 Andere aktivierte Eigenleistungen 44,0 Sonstige betriebliche Erträge 2.921,0 Gesamtleistung 3.661,0 Materialaufwand 1.465,0 Personalaufwand 1.694,0 Abschreibungen 116,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 383,0 Zwischenergebnis 3,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 3,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3,0 230 Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 2.4. WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG UND STADTENTWICKLUNG 231 Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Adresse Otto-Schill-Straße 1 04109 Leipzig E-Mail info@aufbauwerk-leipzig.com Homepage www.aufbauwerk-leipzig.com Gründungsjahr 1994 Rechtsform GmbH Stammkapital 25,6 TEUR Mitglieder Gesellschafterversammlung Gesellschafter Stadt Leipzig 57,03 % Landkreis Leipzig 23,44 % Landkreis Mittelsachsen 17,58 % WFG-Wirtschaftsförderungsgesellschaft mbH des Landkreises Nordsachsen 1,95 %  Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Silvana Rückert Abschlussprüfer Jürgen Vogel Beteiligungen keine 232 Aufbauwerk Region Leipzig GmbH      Matthias Damm (seit 01.08.2015) Dr. Gerhard Gey (bis 31.07.2015) Henry Graichen (seit 01.08.2015) Burkhard Jung Ute Schladitz Volker Uhlig (bis 31.07.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die integrierte Förderung von Wirtschaft und Beschäftigung. Einen besonderen Schwerpunkt bilden die Bündelung und Zusammenführung von Wirtschafts- und Beschäftigungsförderung. Die Entwicklung von entsprechenden Projekten und die Kombination verschiedener Finanzierungsformen und -quellen nehmen dabei einen besonderen Stellenwert ein. 2. Von der Gesellschaft allein oder in Kooperation mit anderen regionalen Akteuren werden zur praktischen Verbindung von Wirtschafts- und Beschäftigungsförderung dazu notwendige Aktivitäten entfaltet, beraten und unterstützt. Hierzu zählen u. a. Analysen, Berichte, Tagungen, Aufbau und Entwicklung von entsprechenden Netzwerken sowie die Beratung der regionalen Akteure, insbesondere der Gesellschafter, zu diesen Themen. 3. Hohe Bedeutung hat in diesem Zusammenhang die Kooperation mit Partnern aus anderen europäischen Ländern, auch aus Mittel- und Osteuropa, sowie die Einwerbung von Mitteln aus dem Bereich der Europäischen Union und ihren Instituten. 4. Die Gesellschaft übernimmt im Auftrage der Gesellschafter die Trägerschaft für Projekte, die in deren Interessen liegen. 5. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die dem Gesellschaftszweck gemäß den Absätzen 1 bis 4 dienen. Sie kann sich an anderen Unternehmen unter Maßgabe des § 96 Abs. 2 Nr. 9 der SächsGemO beteiligen, sie kann auch Zweigniederlassungen errichten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft ist stark von nicht beeinflussbaren Faktoren abhängig, etwa der Veröffentlichung von Förderprogrammen, deren Ausgestaltung und dem Start bewilligter Projektanträge. Die Verzögerungen auf politischadministrativer Ebene bei der Verabschiedung der operationellen Programme (europäisch/ national/regional) für die Förderperiode 2014 bis 2020 betragen aktuell zwei Jahre und wirken sich auf die Tätigkeit der Gesellschaft aus. Die geschilderte Situation spiegelt sich im vorliegenden Jahresabschluss und den Bilanzund Leistungskennzahlen deutlich wider. Das Eigenkapital sinkt um das Jahresergebnis, welches auf neue Rechnung vorgetragen wird. Die Eigenkapitalquote erhöht sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der sinkenden Bilanzsumme, im Wesentlichen infolge des Rückgangs der in Arbeit befindlichen Projekte und der erhaltenen Fördermittel für die Erarbeitung der Projekte. Die Liquidität aus operativer Geschäftstätigkeit in Höhe von -154 T€ konnte sich aufgrund eines konsequenten Liquiditätsmanagements gegenüber dem Vorjahr (-251 T€) stabilisieren. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 --55,7 0,5 -43,9 0,3 97,6 75,0 0,2 0,0 82,4 44,3 56,1 25,0 17,6 -125,8 341,0 1,6 78,4 121,4 -300,4 753,6 -468,2 1.170,6 131,0 --- keine 114,3 293,9 429,9 34,6 61,3 589,0 44,8 78,7 0,7 0,3 -61,9 -34,7 0,3 0,1 3,9 0,7 12,0 400,0 6,0 170,7 29,0 -88,6 116,6 72,8 13,7 112,0 44,6 11,9 --- -94,6 62,2 60,8 -86,8 6,0 5,0 7,0 4,1 12,0 4,0 15,0 9,0 Plan 2015 0,0 0,0 612,0 332,0 Ist 2015 1,5 1,5 274,5 47,2 Ist 2014 2,9 2,9 1.001,2 598,7 Ist 2013 2,8 2,8 1.417,6 578,3 100,0 138,9 175,3 361,4 180,0 612,0 88,4 276,3 227,3 1.004,4 478,0 1.420,7 Plan 2015 271,0 26,0 1,0 Ist 2015 154,9 25,6 1,5 Ist 2014 250,8 25,6 1,5 Ist 2013 250,0 25,6 1,5 242,0 223,7 222,9 213,1 2,0 30,0 311,0 612,0 -95,9 43,9 77,4 276,3 0,8 96,4 657,1 1.004,4 9,8 103,6 1.067,0 1.420,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Aufbauwerk Region Leipzig GmbH 233 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 60,0 Bestandsveränderungen FE/UE 331,0 Sonstige betriebliche Erträge 40,0 Gesamtleistung 431,0 Materialaufwand 85,0 Personalaufwand 240,0 Abschreibungen 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 100,0 Zwischenergebnis 6,0 Finanzergebnis -4,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 2,0 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 2,0 234 Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Ist 2015 691,3 Ist 2014 466,5 Ist 2013 1.007,7 -551,6 65,2 205,0 1,9 200,5 1,4 20,4 39,4 526,4 37,9 339,8 1,7 -299,9 28,3 736,2 128,5 449,0 2,5 89,8 -88,6 -7,1 133,2 13,7 0,1 144,2 11,9 -1,9 -95,8 0,2 13,8 13,0 10,0 0,2 -95,9 0,8 9,8 Invest Region Leipzig GmbH Adresse Markt 9 04109 Leipzig E-Mail info@invest-region-leipzig.de Mitglieder Aufsichtsrat   Homepage www.invest-region-leipzig.de   Gründungsjahr 2012  Rechtsform GmbH  Stammkapital 150 TEUR  Gesellschafter Stadt Leipzig 51 % IHK Industrie- und Handelskammer zu Leipzig 19 % Landkreis Leipzig 15 % Landkreis Nordsachsen 15 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Lutz Thielemann (bis 31.10.2015) Michael Körner (seit 1.11.2015) Abschlussprüfer CONNEX.M&P AUDIT Beteiligungen keine          Uwe Albrecht (Vorsitzender) Wolfgang Topf (Stellvertretender Vorsitzender bis 21.06.2016) Heiko Bär Martin Buhl-Wagner (bis 21.06.2016) Michael Czupalla (bis 26.08.2015) Dieter Deissler (seit 21.01.2015) Andreas Dietze (seit 24.02.2016) Kai Emanuel (seit 27.08.2015) Henry Graichen William Grosser Gerd Heinrich Christoph Hempel (bis 21.01.2015) Holger Hentschel (seit 21.01.2015) Wolfgang Klinger (bis 31.12.2015) Andreas Kretschmar Isabel Siebert (bis 21.01.2015) der Sicherung und Schaffung von Arbeitsplätzen in der durch die Gesellschafter repräsentierten Region dienen. Im Rahmen dieser Zweckbestimmung wird die Gesellschaft insbesondere das Standortmarketing und die Investorenwerbung für die Region durchführen, Neuansiedlungen von Unternehmen und Einrichtungen anwerben und betreuen und die Vernetzung innerhalb der Region und überregional mit dem Ziel der Bildung von Wirtschaftsclustern unterstützen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Unterstützung der Wirtschaftsförderung für die Region Leipzig, bestehend aus den Gebieten der Landkreise Leipzig und Nordsachsen mit deren kreisangehörigen Gemeinden sowie der Stadt Leipzig. Die Gesellschaft fördert alle Maßnahmen, die der Stärkung der Wirtschaftskraft, der Verbesserung der wirtschaftsnahen Infrastruktur und Invest Region Leipzig GmbH 235 Bewertung der Kennzahlen Die IRL hat das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem ausgeglichenen Ergebnis (0 €) abgeschlossen. Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um 131 T€ (23,2 %) auf 432 T€ reduziert. Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen aus der Verringerung der flüssigen Mittel um 144 T€ (31,4 %). Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 jederzeit gegeben. Dem Prinzip der kaufmännischen Vorsicht folgend, wurden GmbH-seitig insbesondere Marketing- und Vertriebsmaßnahmen erst dann beauftragt und umgesetzt, wenn mit hoher Wahrscheinlichkeit davon auszugehen war, dass die Gesellschafterzuwendungen fristgerecht erfolgen. Da das Eigenkapital strukturell unverändert ist, steigt die bilanzielle Eigenkapitalquote aufgrund des insgesamt gesunkenen Gesamtkapitals auf 34,7 % (Vorjahr: 26,6 %). Das kurzfristig verfügbare Fremdkapital (Restlaufzeit bis zu einem Jahr) hat sich um 131 T€ auf 282 T€ verringert. Ursache hierfür ist die starke Minderung der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (um 60 T€) und die Minderung der sonstigen Verbindlichkeiten (um 143 T€), insbesondere aus Umsatzsteuern. Im Jahresverlauf 2015 befanden sich 94 Vorgänge (an einer Erweiterungsinvestition bzw. grundsätzlich an einer Ansiedlung/ Investition interessierte Unternehmen) in der konkreten Projektbearbeitung (Vorjahr: 87). Unter Begleitung der IRL haben sich 6 (Vorjahr: 4) Unternehmen für die Ansiedlung in der Region entschieden sowie ein Bestandsunternehmen erweitert. 236 Invest Region Leipzig GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 9,0 124,6 63,3 9,6 102,4 65,3 7,5 43,1 73,4 3,3 2,4 67,9 36,7 34,7 26,6 32,1 -172,7 266,0 -188,2 282,3 -275,5 413,2 -211,3 316,9 keine --- keine 239,0 289,1 keine 141,1 150,3 keine 162,3 179,1 0,3 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 14,0 4,5 0,8 2,0 0,0 21,0 34,2 42,6 51,2 52,4 110,6 47,7 102,5 2,5 10,0 10,0 9,0 9,0 6,0 6,3 0,8 0,8 Plan 2015 38,0 Ist 2015 41,5 Ist 2014 42,0 Ist 2013 15,6 13,0 25,0 382,0 10,5 31,0 381,9 11,6 30,4 490,6 12,9 2,7 447,9 80,0 66,2 30,2 42,1 302,0 315,7 460,5 405,9 0,0 420,0 8,9 432,3 30,5 563,2 3,4 466,9 Plan 2015 154,0 150,0 Ist 2015 150,0 150,0 Ist 2014 150,0 150,0 Ist 2013 150,0 150,0 3,0 0,0 0,0 -21,0 1,0 81,0 185,0 420,0 0,0 150,2 132,1 432,3 0,0 86,9 326,3 563,2 21,0 66,8 250,1 466,9 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 75,0 Sonstige betriebliche Erträge 1.436,0 Gesamtleistung 1.511,0 Materialaufwand 661,0 Personalaufwand 652,2 Abschreibungen 16,2 Sonstige betriebliche Aufwendungen 180,8 Zwischenergebnis 0,8 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1,5 Steuern 1,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,5 Ist 2015 0,0 1.531,4 1.531,4 0,0 691,7 21,8 Ist 2014 0,0 1.447,6 1.447,6 0,0 395,3 20,1 Ist 2013 25,0 680,8 705,8 0,0 76,6 0,4 816,0 2,0 1.032,3 0,0 607,8 21,0 1,3 1,3 0,4 0,4 21,0 0,1 0,0 0,0 21,0 Invest Region Leipzig GmbH 237 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Adresse Holzhäuser Straße 72 04299 Leipzig E-Mail info@kee-leipzig.de Homepage www.leipzig.de/kee Gründungsjahr 1995 Rechtsform Eigenbetrieb Mitglieder Betriebsausschuss KEE Stammkapital 25,6 TEUR  Träger Stadt Leipzig   Organe Stadtrat Betriebsausschuss KEE Oberbürgermeister Betriebsleitung    Betriebsleitung Thomas Reichardt Aufgaben Abschlussprüfer BANSBACH GmbH Beteiligungen keine  Uwe Albrecht (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Heiko Bär (seit 25.03.2015) Andreas Faulhaber (seit 23.03.2016) Dietmar Kern (bis 23.03.2016) Jörg Kühne (seit 25.03.2015) Dr. Nicole Christiane Lakowa (seit 25.03.2015) Carola Lange (seit 25.03.2015) Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Aufgaben des Eigenbetriebs sind die Unterstützung, Begleitung und Beschäftigung förderungsbedürftiger, benachteiligter Personen mit dem Ziel der Eingliederung in den ersten Arbeitsmarkt. Zu diesem Zweck kann der Eigenbetrieb fördernde und wirtschaftlich berührende Hilfs- oder Nebengeschäfte tätigen. Insbesondere obliegen dem Betrieb folgende Aufgaben: 1. Beantragung, Durchführung und Abrechnung von Maßnahmen, (Sonder-)Programme und Projekte, die der geförderten Beschäftigung, sozialen Betreuung, Fort- und Weiterbildung dienen und auf der Grundlage der Sozialgesetzbücher nach SGB II, III, V, VIII und XII sowie sonstigen Richtlinien des Bundes und 238 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf des Freistaates Sachsen durchgeführt werden. 2. Der Betrieb führt für die Stadt Leipzig beschäftigungspolitische Maßnahmen, (Sonder-)Programme und Projekte durch und kann hierzu erforderliche Leistungen erbringen. Dem Betrieb kann hierzu die Verantwortung für die Umsetzung der beschäftigungspolitischen Maßnahmen innerhalb der Stadtverwaltung und bei den Eigenbetrieben von der Stadtverwaltung übertragen werden. (2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 10.12.2014 beschlossen (DS-00413/14). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Das Geschäftsjahr 2015 ist vom Auslaufen des Bundesprogramms „Bürgerarbeit“ geprägt. Dies spiegelt sich im Jahresabschluss und den Bilanz- und Leistungskennzahlen wider. Der Eigenbetrieb schließt das Jahr 2015 mit einem Jahresergebnis von 35 T€ ab, das der zweckgebundenen Rücklage für personal- und sachgebundene Projekte/Personalaufwendungen zugewiesen werden soll. Im Vergleich zum Vorjahr verringerte sich die Bilanzsumme des Eigenbetriebs um 436 T€, im Wesentlichen durch Rückgang der Forderungen und Verbindlichkeiten. Infolgedessen verbessert sich die Eigenkapitalquote deutlich gegenüber dem Vorjahr auf 60,6 %. Der Eigenbetrieb ist in das CashManagement der Stadt Leipzig eingebunden. Der Bestand liquider Mittel betrug zum Jahresende 1.130 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Die Liquidität des Eigenbetriebs war im Geschäftsjahr 2015 zu jedem Zeitpunkt gesichert und hat auch in der Prognose eine positive Reichweite. Die Anzahl der Beschäftigten beinhaltet neben den festangestellten Mitarbeitern die in den Maßnahmen geförderten Personen. Zuwendungen für die laufende Betriebsführung sind unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen. Vor diesem Hintergrund ist der Aussagegehalt der Kennzahlen Umsatz je Vollzeitäquivalente und Personalaufwandsquote als gering einzustufen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 16,5 126,5 33,9 11,5 205,1 34,0 12,2 162,9 48,6 14,1 138,2 59,4 58,9 60,6 45,8 34,0 9.812,3 51,4 452,3 -51,5 536,3 -94,4 978,2 -146,5 1.273,7 150,7 --- 366,6 0,3 377,6 722,0 0,1 243,6 150,5 0,8 1.207,9 --- 3,7 2,2 20,9 9,6 17,7 6,0 10,5 116,0 12,9 7,8 102,2 49,9 9,3 93,3 212,0 -92,1 159,2 41,0 51,8 33,0 67,6 37,2 60,6 45,0 62,2 2.200,0 1.783,4 1.980,0 1.975,0 90,0 60,1 77,2 90,0 713,0 457,1 532,0 532,0 693,0 693,0 800,0 -- Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 26,0 30,0 48,0 50,0 1.020,0 -4,0 958,0 -11,0 745,0 200,0 5,0 1.085,0 200,0 4,0 160,0 -200,0 255,0 24,0 276,0 274,0 -265,0 94,0 --- Leistungsdaten Koordinatoren Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung Beschäftigte Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung Bürgerarbeit Integrationsfachteam Beschäftigte Förderung von Arbeitsverhältnissen/ Eingliederungszuschuss Asylkonzept Coaching Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf 239 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 219,6 Ist 2015 182,1 Ist 2014 245,2 Ist 2013 302,7 0,0 219,6 1.103,4 6,0 176,1 1.388,8 4,9 240,3 1.760,1 0,0 302,7 1.832,1 1.102,4 1.387,6 1.759,6 1.830,9 1,0 1,2 0,5 1,1 10,0 1.333,0 7,4 1.578,3 9,1 2.014,4 8,3 2.143,0 Plan 2015 785,0 25,6 291,4 Ist 2015 957,2 25,6 291,4 Ist 2014 921,8 25,6 291,4 Ist 2013 729,3 25,6 291,4 242,2 249,6 57,0 57,0 -0,1 35,4 192,6 129,4 191,3 77,0 151,7 169,6 72,8 367,8 228,9 85,8 722,6 280,2 76,9 151,7 128,0 1.333,0 10,8 1.578,3 55,4 2.014,4 905,0 2.143,0 Ist 2015 4.168,7 1.093,0 5.261,7 4.261,9 123,0 Ist 2014 6.419,6 980,8 7.400,4 5.989,3 148,7 Ist 2013 6.365,6 1.080,4 7.446,0 5.864,0 188,2 826,9 49,9 1,1 1.050,4 212,0 -3,0 1.234,5 159,2 3,0 50,9 0,0 15,6 209,0 0,0 16,5 162,2 -15,0 17,9 35,4 192,6 129,4 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stammkapital Kapitalrücklage Gewinn_/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 4.791,9 Sonstige betriebliche Erträge 2.404,9 Gesamtleistung 7.196,8 Personalaufwand 5.556,8 Abschreibungen 113,9 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.513,2 Zwischenergebnis 12,9 Finanzergebnis 3,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 15,9 Außerordentliches Ergebnis 0,0 Steuern 16,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -0,1 240 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Adresse Deutscher Platz 4 04103 Leipzig E-Mail info@alte-messe-leipzig.de Homepage www.alte-messe-leipzig.de  Gründungsjahr 1994  Rechtsform GmbH   Stammkapital 26 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig Mitglieder Aufsichtsrat 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Reinhard Wölpert Abschlussprüfer Connex Steuer- und Wirtschaftsberatung GmbH Beteiligungen Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG                Dorothee Dubrau (Vorsitzende) Uwe Albrecht (Stellvertretender Vorsitzender) Torsten Bonew Wolfgang Brinkschulte (seit 25.03.2015) Heiko Bär Petra Förster Ursula Grimm (bis 21.01.2015) Christoph Hempel (bis 21.01.2015) Dr. Sabine Heymann EC René Hobusch (bis 21.01.2015) Uwe Kluge (seit 25.03.2015) Carola Lange Volker Lux (seit 25.03.2015) Georg Maier (seit 20.05.2015) Dr. Gesine Märtens (seit 21.01.2015) Siegfried Schlegel Juergen H. Schulze (bis 21.01.2015) Frank Tornau (seit 21.01.2015) Stephan Zimmer (seit 25.03.2015) Haftung bei anderen Handelsgesellschaften, insbesondere bei der Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-Kommanditgesellschaft (LEVG mbH & Co. KG). Die Gesellschaft darf alle Geschäfte und Handlungen vornehmen, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder zu dienen geeignet sind. Die Gesellschaft kann nach Zustimmung der Gesellschafterversammlung andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Gesellschaftszweck gründen, erwerben oder sich an ihnen beteiligen." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 19.03.2014 beschlossen (RBV2016/14). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsführung und der persönlichen Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH 241 Bewertung der Kennzahlen Entsprechend des Unternehmensgegenstandes war das Geschäftsjahr 2015 von der Komplementärtätigkeit der Gesellschaft geprägt. Eine operative Tätigkeit findet in der LEVG mbH nicht statt. In Summe wurde ein Jahresüberschuss von 3 T€ erreicht, der auf neue Rechnung vorgetragen wird. Die Umsatzerlöse in Höhe von 37,7 T€ (Vorjahr: 33,8 T€) wurden im Wesentlichen aus Geschäftsbesorgungen für die LEVG mbH & Co.KG erzielt. Demgegenüber standen betriebliche Aufwendungen von 36 T€, die insbesondere auf Personalaufwendungen in Höhe von 30,2 T€ entfielen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 11,0 20,8 16,7 21,2 89,0 79,2 83,3 78,8 -12,4 9,0 -26,3 19,0 -20,1 13,9 -27,0 18,0 6,0 --- keine 412,7 838,0 10,8 0,0 768,1 9,8 0,0 862,4 4,1 3,7 4,1 3,2 4,0 3,3 4,3 3,4 78,8 2,0 80,2 1,7 79,0 1,5 78,1 1,6 Plan 2015 82,0 Ist 2015 91,3 Ist 2014 83,1 Ist 2013 84,6 82,0 46,4 83,1 84,6 0,0 82,0 45,0 91,3 0,0 83,3 0,0 84,6 Plan 2015 72,7 26,0 10.190,0 Ist 2015 72,3 25,6 10.190,4 Ist 2014 69,4 25,6 10.190,4 Ist 2013 66,6 25,6 10.190,4 -10.146,3 -10.146,6 -10.149,3 -10.152,2 3,0 3,0 6,0 81,7 3,0 8,1 10,9 91,3 2,7 3,1 10,8 83,3 2,9 8,2 9,8 84,6 Ist 2015 37,7 37,7 30,2 Ist 2014 33,8 33,8 26,7 Ist 2013 29,6 29,8 23,1 5,8 1,7 1,3 5,7 1,5 1,3 5,1 1,6 1,3 3,0 2,7 2,9 3,0 2,7 2,9 Bilanz Aktiva (TEUR) Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 33,0 Gesamtleistung 33,0 Personalaufwand 26,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5,0 Zwischenergebnis 2,0 Finanzergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 3,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 3,0 242 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG Adresse Deutscher Platz 4 04103 Leipzig E-Mail info@alte-messe-leipzig.de Homepage www.alte-messe-leipzig.de Gründungsjahr 1996 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 511,3 TEUR Kommanditist Stadt Leipzig 100 % Komplementär Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Reinhard Wölpert Abschlussprüfer Connex Steuer- und Wirtschaftsberatung GmbH Beteiligungen keine Mitglieder Aufsichtsrat                    Dorothee Dubrau (Vorsitzende) Uwe Albrecht (Stellvertretender Vorsitzender) Torsten Bonew Heiko Bär Petra Förster Ursula Grimm (bis 21.01.2015) Christoph Hempel (bis 21.01.2015) Dr. Sabine Heymann EC René Hobusch (bis 21.01.2015) Tobias Keller (seit 21.01.2015) Uwe Kluge (seit 25.03.2015) Carola Lange Volker Lux (seit 25.03.2015) Georg Maier (seit 20.05.2015) Dr. Gesine Märtens (seit 21.01.2015) Siegfried Schlegel Juergen H. Schulze (bis 21.01.2015) Frank Tornau (seit 21.01.2015) Stephan Zimmer (seit 25.03.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist der Besitz, die Verwaltung, die Entwicklung und die Vermarktung von Grundstücken des früheren Messegeländes (sog. Alte Messe Leipzig). Hierzu gehören insbesondere die Erschließung, die Vermietung und Bebauung sowie ggf. der Verkauf. Die Gesellschaft kann aufgrund besonderen Auftrags Dritter, insbesondere der Stadt Leipzig und der Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben bzw. einer anderen Nachfolgeorganisation der Treuhandanstalt, auch für deren Grundstücke auf oder im Umfeld des bisherigen Messegeländes Entwicklungs- und Vermarktungsaufgaben übernehmen. (2) Das Unternehmen hat sich bei seiner Tätigkeit an folgenden Leitgesichtspunkten zu orientieren:  Die Alte Messe Leipzig ist in das städtische Umfeld zu integrieren und einer für die Stadt Leipzig und den gesamten Wirtschaftsraum Sachsen förderlichen Nutzung zuzuführen;  die wirtschaftsgeschichtlich geprägte besondere Situation des Areals ist zu berücksichtigen;  private Investitionen sollen ermöglicht und gefördert werden." Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 243 Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 19.3.2014 beschlossen (RBV2016/14). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft erreichte im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 969 T€, der auf neue Rechnung vorgetragen wird. Die gegenüber dem Vorjahr deutliche Ergebnisverbesserung (+526 T€) resultiert aus einem erhöhten Vermietungsergebnis infolge der Unterbringung von Asylsuchenden und Geduldeten, aus Einnahmen der Betriebskosten sowie aus einem erhöhten Ergebnis aus Verkäufen inklusive Erschließung, Grundstücksbewertung und Denkmalsanierung, das maßgeblich auf Bewertungseffekte zurückzuführen ist. Infolge der Erhöhung des Eigenkapitals und einem im Vergleich dazu moderaten Anstieg der Bilanzsumme steigt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft auf 55,6 % (Vorjahr: 49,6 %). Der Grundstücksbestand beläuft sich zum Jahresende 2015 auf eine Bruttofläche von 283.596 m² (Vorjahr: 315.732 m²). Zum Bilanzstichtag bestehen Liquiditätsreserven in Höhe von 1.418 T€ sowie Forderungen in Höhe von 889 T€. Demgegenüber stehen Verbindlichkeiten exklusive Bankverbindlichkeiten in Höhe von 770 T€ und Rückstellungen in Höhe von 2.508 T€. Im Wirtschaftsjahr 2016 ist darüber hinaus eine Kompletttilgung des Darlehens Zwickauer Straße geplant, was einen deutlichen Bilanz- und Leistungskennzahlen Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 33,4 0,2 62,2 3,0 6,7 44,4 0,1 437,4 50,4 0,2 742,5 54,9 37,8 55,6 49,6 45,1 -164,4 9.867,0 -79,8 5.799,2 -101,8 6.414,6 -121,6 7.129,3 6.697,0 --- 1.856,0 49,5 80,5 1.560,6 367,7 390,0 276,5 426,2 533,0 2,7 1,0 13,3 7,4 7,0 3,5 2,1 0,9 513,0 1.348,2 780,9 460,0 99,0 0,2 102,7 6,9 16,6 72,6 6,3 47,0 Plan 2015 5.302,0 5.302,0 10.568,0 8.810,0 Ist 2015 393,1 393,1 12.672,3 10.365,4 Ist 2014 16,5 16,5 12.698,9 9.873,0 Ist 2013 25,7 25,7 12.964,0 7.697,3 211,0 888,9 162,0 1.055,1 1.547,0 1.418,0 2.663,9 4.211,7 0,0 15.870,0 3,0 13.068,4 0,2 12.715,6 0,3 12.990,0 Plan 2015 6.003,1 130.150,0 Ist 2015 7.269,2 130.232,9 Ist 2014 6.301,0 130.233,3 Ist 2013 5.860,7 130.235,2 -124.308,9 -123.932,3 -124.374,5 -124.495,9 162,0 1.610,0 8.244,0 968,6 2.508,3 3.274,0 442,2 2.174,6 4.224,5 121,4 2.626,4 4.488,2 13,0 15.870,1 16,9 13.068,4 15,5 12.715,6 14,7 12.990,0 Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeiten sowie ein deutliches Absinken der Liquidität ersten und zweiten Grades zur Folge hat. Durch die Liquiditätsbindung sind mehr als die bisher freigege- 244 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG benen vorfristigen Maßnahmen zur Baureifmachung nur sehr eingeschränkt möglich. Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 4.285,0 Bestandsveränderungen FE/UE 4.130,0 Sonstige betriebliche Erträge 5,0 Gesamtleistung 8.420,0 Materialaufwand 7.120,0 Abschreibungen 12,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 775,0 Zwischenergebnis 513,0 Finanzergebnis -120,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 393,0 Steuern 231,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 162,0 Ist 2015 3.977,6 Ist 2014 166,6 Ist 2013 1.501,4 492,4 60,4 4.530,5 2.413,3 27,1 2.175,7 343,0 2.685,3 1.160,5 12,0 -17,1 1.150,0 2.634,3 1.064,3 12,1 741,8 1.348,2 -146,8 731,9 780,9 -106,0 1.098,0 460,0 -107,3 1.201,4 232,8 674,9 232,8 352,8 231,3 968,6 442,2 121,4 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG 245 Leipziger Messe GmbH Adresse Messe-Allee 1 04356 Leipzig E-Mail info@leipziger-messe.de Homepage www.leipziger-messe.de Gründungsjahr 1990 Rechtsform GmbH Mitglieder Aufsichtsrat  Stammkapital 51.129 TEUR Gesellschafter Freistaat Sachsen Stadt Leipzig  50 % 50 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Martin Buhl-Wagner Markus Geisenberger Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen fairgourmet GmbH 100 % FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH 100 % Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 100 % LMI – Leipziger Messe International GmbH 100 % MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 100 % WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 50 % 246 Leipziger Messe GmbH              Burkhard Jung (Vorsitzender seit 01.01.2015) Martin Dulig (Stellvertretender Vorsitzender seit 01.01.2015) Frank-Peter Arndt Axel Dyck Dr. Reinhold Festge Gerd Heinrich Dr. Ilse Lauter (bis 21.01.2015) Dr. Hartmut Mangold Petra Michael Prof. Dr. Arend Oetker Sören Pellmann (seit 21.01.2015) Lutz Schmidt Prof. Dr. Georg Unland Prof. Dr. Gerhardt Wolff Günter Wrick Ausschüsse des Aufsichtsrates   Finanzausschuss Präsidialausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens ist die Ausrichtung, Leitung und Verwaltung der Leipziger Messen und weiterer Messeveranstaltungen sowie die Durchführung aller Geschäfte, die diesem Gegenstand unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 15.12.2010 beschlossen (RBV644/10). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Messe GmbH schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag von 2,6 Mio. € und damit um zirka 2,5 Mio. € besser als geplant ab. Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2015 liegen mit 43,5 Mio. € sowohl über dem Vorjahres- als auch über dem Planwert. Die Umsatzerlöse im Bereich des Kongressgeschäfts lagen mit 5,8 Mio. € unter dem ausgezeichneten Wert des Vorjahres (7 Mio. €), übertrafen jedoch den Planansatz. Die Pre-OpeningPhase in der Kongresshalle am Zoo wurde sehr gut angenommen, so dass die geplanten Umsatzerlöse in diesem Bereich um 86 % übertroffen wurden. Im Rahmen von 36 Messeveranstaltungen (davon 27 eigene; siehe Tabelle) vermietete die Leipziger Messe im Jahr 2015 insgesamt 441.503 m² an 11.293 Aussteller. Daneben fanden 142 Kongresse und 42 Events auf dem Leipziger Messegelände und in der Kongresshalle am Zoo statt. Die Gesamtbesucherzahl belief sich auf 1.123.335 Personen. Von der Bilanzsumme entfallen im Geschäftsjahr 2015 65,1 % auf das Anlagevermögen (Vorjahr: 68,4 %), das im Wesentlichen durch Eigenmittel und Investitionszuschüsse finanziert ist. Die Investitionszuschüsse von 2 Mio. € werden in die Kapitalrücklage eingestellt. Das Eigenkapital bewegt sich auf dem Niveau der Vorjahre. Die Eigenkapitalquote liegt stabil bei 83 %. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 69,1 176,1 16,6 65,1 331,6 17,5 68,4 316,8 17,1 69,3 131,7 19,2 83,4 82,5 82,9 80,8 31,6 19,9 32.200,0 65,5 21,2 35.741,8 236,0 20,6 34.708,7 33,7 23,8 39.815,9 keine --- keine 980,8 1.028,4 keine 898,5 915,0 keine 759,7 795,8 -3,2 -2,6 -1,5 -1,3 -0,4 -0,4 -3,0 -2,4 139,2 39,7 -8.175,0 147,3 37,6 -6.649,0 140,6 39,7 -4.032,5 161,4 34,1 -12.300,9 3,0 5,3 1,5 4,9 1,5 4,8 3,4 4,5 3.500,0 3.450,0 3.500,0 2.950,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.550,0 297,0 --19,0 285,5 304,0 216,0 71,1 19,0 295,3 296,0 207,0 69,9 17,0 284,7 296,0 205,0 69,3 18,0 291,0 Plan 2015 637.595 7.742 Ist 2015 603.842 7.343 Ist 2014 807.107 6.072 Ist 2013 659.862 7.507 27 27 25 30 176.676,0 166.355,0 161.231,0 157.007,0 Leistungsdaten Anzahl Besucher Anzahl Aussteller Anzahl Messe- und Fachausstellungen Verkaufte NettoAusstellungsfläche (m²) Leipziger Messe GmbH 247 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 134.000,0 Ist 2015 133.227,4 Ist 2014 139.070,7 Ist 2013 143.632,0 6.200,0 122.700,0 5.100,0 59.821,0 300,0 6.344,4 121.751,4 5.131,7 71.146,8 442,4 6.914,3 127.021,0 5.135,4 63.873,1 292,4 7.179,3 131.308,7 5.144,0 63.536,4 281,9 2.500,0 3.272,0 1.144,2 2.867,8 57.021,0 67.432,4 62.436,5 60.386,6 100,0 193.921,0 168,9 204.543,1 457,4 203.401,2 54,8 207.223,2 Plan 2015 161.721,5 51.129,0 103.816,0 11.420,0 Ist 2015 168.801,3 51.129,2 103.815,9 11.545,8 Ist 2014 168.692,4 51.129,2 101.815,9 11.545,8 Ist 2013 167.407,4 51.129,2 99.815,9 11.545,8 468,0 4.886,0 4.916,5 9.879,1 -5.112,0 15.900,0 -2.575,6 16.320,1 -714,9 13.930,7 -4.962,6 16.287,8 3.659,0 4.900,0 4.109,6 6.875,1 3.783,1 6.948,9 3.658,9 7.949,0 11.400,0 193.921,0 12.546,6 204.543,1 13.829,1 203.401,2 15.579,1 207.223,2 Ist 2015 43.483,0 Ist 2014 40.041,3 Ist 2013 46.978,4 154,5 11.076,0 54.713,6 24.582,8 16.336,9 6.558,8 0,0 13.125,2 53.166,4 22.709,9 15.888,3 6.642,8 0,0 9.222,0 56.200,4 27.585,3 16.032,7 6.457,6 13.884,0 -6.649,0 5.373,6 11.957,9 -4.032,5 4.610,7 18.425,6 -12.300,9 8.654,0 -1.275,4 1.300,2 578,3 1.293,2 -3.646,8 1.315,8 -2.575,6 -714,9 -4.962,6 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 39.737,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 10.017,0 Gesamtleistung 49.754,0 Materialaufwand 21.914,0 Personalaufwand 15.770,0 Abschreibungen 7.043,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 13.202,0 Zwischenergebnis -8.175,0 Finanzergebnis 4.339,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -3.836,0 Steuern 1.276,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -5.112,0 248 Leipziger Messe GmbH FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH Adresse Messe-Allee 1 04356 Leipzig E-Mail sales@fairnet.de Homepage www.fairnet.de Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 1995 Rechtsform GmbH Stammkapital 1.023 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Martin Buhl-Wagner Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens sind Serviceleistungen im Zusammenhang mit Messen, Ausstellungen und Veranstaltungen, insbesondere die Planung und Realisierung von Messe- und Produktpräsentationen, ferner die Beratung von Unternehmen bezüglich der Teilnahme an Messen und Ausstellungen einschließlich Unterstützung bei der Vorbereitung, Teilnahme und Nachbereitung von Messen im In- und Ausland." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Eigentümerziele/strategische Ziele Siehe Leipziger Messe GmbH FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH 249 Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft konnte im Jahr 2015 das geplante Jahresergebnis um zirka 350 T€ übertreffen und erreichte 1.142 T€. Maßgeblich hierfür war die gute Umsatzentwicklung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr lag der Umsatz mit 24,6 Mio. € um nahezu 2 Mio. € höher als geplant. Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist um ca. 450 T€ gestiegen und liegt nun bei 2,8 Mio. €. Parallel zu dieser Entwicklung verringerte sich die Eigenkapitalquote auf nunmehr 43 %. Damit ist die Eigenkapitalausstattung der Gesellschaft weiterhin großzügig. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Eine Planbilanz wird nicht aufgestellt, somit ist ein Ausweis von Planbilanzkennzahlen nicht möglich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 2,5 400,0 57,2 4,0 97,0 49,1 4,3 45,6 44,2 -- 42,8 50,9 55,8 ---- -133,7 1.602,0 -96,3 1.154,0 -79,3 950,0 ---- 197,0 81,5 256,2 keine 130,0 323,7 keine 137,1 386,5 -7,3 762,0 818,5 6,8 1.138,0 838,6 6,4 1.160,0 917,8 6,1 1.243,0 --- 11,6 46,4 35,5 34,4 61,3 28,0 ------ 32,0 18,0 56,3 5,0 30,0 30,0 20,0 66,7 5,0 28,0 30,0 21,0 70,0 4,0 27,5 Plan 2015 -- Ist 2015 69,0 Ist 2014 93,0 Ist 2013 93,0 ----- 2,0 67,0 2.731,0 1,0 2,0 91,0 2.230,0 1,0 2,0 91,0 1.940,0 32,0 -- 1.861,0 1.333,0 1.220,0 -- 869,0 896,0 688,0 --- 0,0 2.800,0 29,0 2.352,0 115,0 2.148,0 Plan 2015 -------- Ist 2015 1.198,0 1.023,0 41,0 134,0 536,0 1.066,0 2.800,0 Ist 2014 1.198,0 1.023,0 41,0 134,0 465,0 689,0 2.352,0 Ist 2013 1.198,0 1.023,0 41,0 134,0 448,0 502,0 2.148,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 250 FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 22.775,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 150,0 Gesamtleistung 22.925,0 Materialaufwand 19.681,0 Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Abgeführter Gewinn Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Ist 2015 24.556,0 Ist 2014 23.480,0 Ist 2013 25.240,0 87,0 79,0 -218,0 184,0 24.827,0 21.353,0 169,0 23.728,0 20.351,0 141,0 25.163,0 21.639,0 1.655,0 30,0 1.676,0 32,0 1.511,0 32,0 1.550,0 26,0 797,0 762,0 10,0 628,0 1.138,0 8,0 674,0 1.160,0 9,0 705,0 1.243,0 -2,0 772,0 0,0 772,0 1.146,0 4,0 1.142,0 1.169,0 4,0 1.165,0 1.241,0 5,0 1.236,0 0,0 0,0 0,0 0,0 FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH 251 fairgourmet GmbH Adresse Seehausener Allee 2 04356 Leipzig E-Mail info@fairgourmet.de Homepage www.fairgourmet.de Gründungsjahr 1995 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 1.023 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Martin Buhl-Wagner Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "1. Betrieb der gastronomischen Einrichtungen auf dem Leipziger Messegelände 2. gastronomische Versorgung aller im Congress Center Leipzig stattfindenden Kongresse und Veranstaltungen 3. Betriebsführung der gesamten Gastronomie auf dem Leipziger Messegelände 4. Vornahme gastronomischer Geschäfte außerhalb des Leipziger Messegeländes und des Congress Center Leipzig, die dem Unternehmen unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind 5. Betreiben der Kantine auf dem Leipziger Messegelände entsprechend dem jeweiligen Bedarf." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Messe GmbH 252 fairgourmet GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft konnte im Jahr 2015 das geplante Jahresergebnis um fast 400 T€ übertreffen und erreichte 1.613 T€. Auch der Umsatz lag mit 7,9 Mio. € erheblich höher als geplant. Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist ebenfalls gestiegen und liegt nun bei 1.631 T€. Mit nahezu 85 % Eigenkapitalquote ist die Eigenkapitalausstattung der Gesellschaft weiterhin großzügig. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Eine Planbilanz wird nicht aufgestellt, somit ist ein Ausweis von Planbilanzkennzahlen nicht möglich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 17,7 58,7 15,9 14,3 238,2 14,2 16,3 57,7 18,9 -- 84,1 85,8 81,1 ---- -19,0 260,0 -16,5 226,0 -23,3 320,0 ---- keine 430,7 865,0 keine 198,5 900,0 keine 145,3 499,2 -34,0 1.158,0 191,0 32,2 1.617,0 222,1 28,7 1.717,0 217,7 28,0 1.680,0 --- 49,7 29,2 14,8 35,4 51,4 29,7 ------ 44,0 23,0 52,3 9,0 41,8 41,0 22,0 53,7 8,0 38,1 44,0 22,0 50,0 10,0 41,8 Plan 2015 --- Ist 2015 288,0 Ist 2014 229,0 Ist 2013 276,0 36,0 252,0 1.343,0 132,0 15,0 214,0 1.354,0 121,0 10,0 266,0 1.410,0 122,0 608,0 961,0 913,0 603,0 272,0 375,0 -- 0,0 1.631,0 14,0 1.597,0 5,0 1.691,0 Plan 2015 -------- Ist 2015 1.371,0 1.023,0 195,0 153,0 120,0 140,0 1.631,0 Ist 2014 1.371,0 1.023,0 195,0 153,0 89,0 137,0 1.597,0 Ist 2013 1.371,0 1.023,0 195,0 153,0 62,0 258,0 1.691,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva ------- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva fairgourmet GmbH 253 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 7.475,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 7.475,0 Materialaufwand 2.212,0 Personalaufwand 2.542,0 Abschreibungen 144,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.419,0 Zwischenergebnis 1.158,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.158,0 Steuern 0,0 Abgeführter Gewinn 1.158,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 254 fairgourmet GmbH Ist 2015 7.985,0 Ist 2014 8.462,0 Ist 2013 9.099,0 105,0 8.090,0 2.340,0 2.570,0 84,0 105,0 8.567,0 2.767,0 2.425,0 81,0 92,0 9.191,0 3.006,0 2.548,0 82,0 1.479,0 1.617,0 -2,0 1.577,0 1.717,0 0,0 1.875,0 1.680,0 0,0 1.615,0 2,0 1.613,0 1.717,0 2,0 1.715,0 1.680,0 1,0 1.679,0 0,0 0,0 0,0 Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH Adresse Messe-Allee 1 04356 Leipzig E-Mail info@leipzigergastveranstaltungen.de Homepage www.leipziggastveranstaltungen.de Gründungsjahr 1994 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 2.582 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Martin Buhl-Wagner Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens ist die Vermietung, Verpachtung, Verwaltung und sonstige Nutzung von Immobilien. Das gilt insbesondere für im Eigentum oder im Besitz der Leipziger Messe GmbH oder ihrer Tochtergesellschaften stehende Immobilien." Abschlussprüfer BDO AG Eigentümerziele der Stadt Leipzig Beteiligungen keine Siehe Leipziger Messe GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 255 Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft konnte im Jahr 2015 das geplante Jahresergebnis um zirka 350 T€ übertreffen und erreichte 2.617 T€. Maßgeblich hierfür war die gute Umsatzentwicklung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr lag der Umsatz mit 6,2 Mio. € um ca. 1,7 Mio. € höher als geplant. Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist um mehr als 50 % gestiegen und liegt inzwischen bei 6,3 Mio. €. Parallel zu dieser Entwicklung verringerte sich die Eigenkapitalquote auf nunmehr 57 %. Damit ist die Eigenkapitalausstattung der Gesellschaft weiterhin großzügig. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Eine Planbilanz wird nicht aufgestellt, somit ist ein Ausweis von Planbilanzkennzahlen nicht möglich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 16,1 0,0 43,042,4 25,6 0,0 10,5 27,6 0,0 5,1 -- 57,0 89,5 94,9 ---- -75,3 2.716,0 -11,8 424,0 -5,4 193,0 ---- 2.194,0 24,7 1.156,2 keine 459,1 13.627,3 keine 4.246,2 21.153,8 -8,6 2.247,0 1.025,8 7,1 2.620,0 669,3 10,1 1.828,0 1.355,8 5,4 5.802,0 -- 1,7 1,6 1,6 ------ 6,0 4,0 66,7 -6,0 6,0 4,0 66,7 -5,6 6,0 4,0 66,7 -6,0 Plan 2015 ----- Ist 2015 1.015,0 1.015,0 5.306,0 346,0 Ist 2014 1.031,0 1.031,0 2.998,0 0,0 Ist 2013 1.048,0 1.048,0 2.750,0 0,0 -- 4.854,0 2.897,0 2.198,0 --- 106,0 6.321,0 101,0 4.029,0 552,0 3.798,0 Plan 2015 ------- Ist 2015 3.605,0 2.582,0 1.023,0 379,0 2.300,0 Ist 2014 3.605,0 2.582,0 1.023,0 402,0 22,0 Ist 2013 3.605,0 2.582,0 1.023,0 165,0 13,0 37,0 6.321,0 0,0 4.029,0 15,0 3.798,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 256 Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH -- Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 4.450,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 51,0 Gesamtleistung 4.501,0 Materialaufwand 1.635,0 Personalaufwand 381,0 Abschreibungen 17,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 221,0 Zwischenergebnis 2.247,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 2.247,0 Steuern 0,0 Abgeführter Gewinn 2.247,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 Ist 2015 6.155,0 Ist 2014 3.748,0 Ist 2013 8.135,0 346,0 101,0 6.602,0 3.324,0 434,0 17,0 0,0 72,0 3.820,0 1.444,0 379,0 17,0 0,0 98,0 8.233,0 1.715,0 439,0 17,0 207,0 2.620,0 -1,0 152,0 1.828,0 3,0 260,0 5.802,0 0,0 2.619,0 2,0 2.617,0 1.831,0 2,0 1.829,0 5.802,0 3,0 5.799,0 0,0 0,0 0,0 Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH 257 LMI – Leipziger Messe International GmbH Adresse Messe-Allee 1 04356 Leipzig E-Mail info@lm-international.com Homepage www.lm-international.com Gründungsjahr 1990 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 153 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Markus Geisenberger Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine 258 LMI - Leipziger Messe International GmbH Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens ist die Organisation, Beratung, Vorbereitung und Durchführung von Messen, Ausstellungen und verkaufsfördernden Veranstaltungen im In- und Ausland sowie sonstige mittel- und unmittelbar damit im Zusammenhang stehende Geschäfte." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Messe GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft erreichte im Jahr 2015 ein deutlich besseres Jahresergebnis als ursprünglich geplant. Mit 151 T€ wurde erstmals die Gewinnzone erreicht. Maßgeblich hierfür war die gute Umsatzentwicklung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr lag der Umsatz mit 5,1 Mio. € um zirka 400 T€ höher als geplant. Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist um zirka 50 % gestiegen und liegt inzwischen bei knapp über 1 Mio. €. Parallel zu dieser Entwicklung verringerte sich die Eigenkapitalquote auf 15 %. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Eine Planbilanz wird nicht aufgestellt, somit ist ein Ausweis von Planbilanzkennzahlen nicht möglich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 0,2 300,0 85,3 0,6 -76,2 0,9 33,3 79,4 -- 14,7 23,8 20,6 ---- -581,7 890,0 -320,9 491,0 -386,3 591,0 ---- 654,0 20,8 125,1 295,0 27,2 157,0 356,0 18,2 168,7 -8,2 -136,0 708,8 8,1 152,0 845,3 6,4 -149,0 792,7 7,8 -179,0 --- 50,0 150,0 -75,0 128,6 42,9 ----- 8,0 6,0 75,0 -7,3 8,0 5,0 62,5 -7,6 8,0 5,0 62,5 1,0 7,0 Plan 2015 --- Ist 2015 50,0 50,0 Ist 2014 4,0 4,0 Ist 2013 7,0 7,0 ---- 1.034,0 1,0 637,0 1,0 734,0 0,0 861,0 526,0 655,0 172,0 110,0 79,0 -- 7,0 1.043,0 3,0 644,0 3,0 744,0 Plan 2015 ------ Ist 2015 153,0 153,0 64,0 826,0 1.043,0 Ist 2014 153,0 153,0 86,0 405,0 644,0 Ist 2013 153,0 153,0 156,0 435,0 744,0 -- Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva --- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva LMI - Leipziger Messe International GmbH 259 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 4.784,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 4.784,0 Materialaufwand 4.405,0 Personalaufwand 390,0 Abschreibungen 4,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 121,0 Zwischenergebnis -136,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -136,0 Abgeführter Gewinn 0,0 Erträge aus Verlustübernahme 136,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 260 LMI - Leipziger Messe International GmbH Ist 2015 5.174,0 Ist 2014 6.424,0 Ist 2013 5.549,0 565,0 23,0 5.762,0 5.051,0 417,0 3,0 -20,0 86,0 6.490,0 6.073,0 410,0 3,0 -167,0 37,0 5.419,0 5.019,0 432,0 3,0 139,0 152,0 -1,0 153,0 -149,0 -1,0 144,0 -179,0 0,0 151,0 151,0 -150,0 0,0 -179,0 0,0 0,0 150,0 179,0 0,0 0,0 0,0 MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig Adresse Messe-Allee 2 04356 Leipzig E-Mail info@maxicom.de Homepage www.maxicom.de Gründungsjahr 1999 Rechtsform GmbH Stammkapital 50 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Matthias Rose Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und die Verwaltung des Euro-Asia Business Centers im MaxicoM-Gebäude und des Gebäudes selbst, alle damit im Zusammenhang stehenden notwendigen Maßnahmen und Aktivitäten zur Ansiedlung von in- und ausländischen Mietern sowie das Erbringen von Dienstleistungen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Leipziger Messe GmbH MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 261 Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft konnte im Jahr 2015 das geplante Jahresergebnis um 123 T€ übertreffen und erreichte 322 T€. Maßgeblich hierfür war die gute Umsatzentwicklung. Im abgelaufenen Geschäftsjahr lag der Umsatz mit 1,1 Mio. € um nahezu 100 T€ höher als geplant. Die Bilanzsumme der Gesellschaft bewegt sich weiterhin auf dem Niveau der Vorjahre und liegt nun bei 468 T€. Dementsprechend konstant entwickelte sich die Eigenkapitalquote, die nun bei 29 % liegt. Damit ist die Eigenkapitalausstattung der Gesellschaft weiterhin angemessen. Liquiditätsengpässe waren im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht vorhanden. Eine Planbilanz wird nicht aufgestellt, somit ist ein Ausweis von Planbilanzkennzahlen nicht möglich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 1,5 200,0 70,5 2,1 0,0 68,5 2,8 1.500,0 70,4 -- 29,0 31,0 29,1 ---- -239,4 328,0 -217,1 298,5 -237,5 326,5 ---- 230,0 13,4 209,3 193,0 47,5 1.057,5 221,0 33,3 480,6 -30,9 199,0 272,9 28,4 323,0 253,1 31,0 321,0 256,2 30,2 239,0 --- 14,3 28,6 -44,4 7,7 115,4 ------ 3,0 2,0 66,7 -4,2 3,0 1,0 33,3 -4,2 3,0 1,0 33,3 -4,2 Plan 2015 ----- Ist 2015 7,0 7,0 459,0 7,0 Ist 2014 9,0 9,0 425,0 2,0 Ist 2013 13,0 13,0 449,0 2,0 -- 423,0 404,0 416,0 --- 29,0 19,0 31,0 2,0 468,0 2,0 436,0 2,0 464,0 Ist 2015 135,0 50,0 85,0 Ist 2014 135,0 50,0 85,0 Ist 2013 135,0 50,0 85,0 4,0 67,0 259,0 5,0 81,0 212,0 5,0 69,0 252,0 0,0 465,0 3,0 436,0 3,0 464,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva -- Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 262 MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig Plan 2015 --------- Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.068,0 Bestandsveränderungen FE/UE -12,0 Sonstige betriebliche Erträge 20,0 Gesamtleistung 1.076,0 Personalaufwand 330,0 Abschreibungen 7,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 540,0 Zwischenergebnis 199,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 199,0 Steuern 0,0 Abgeführter Gewinn 199,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 Ist 2015 1.146,0 Ist 2014 1.063,0 Ist 2013 1.076,0 23,0 24,0 1.193,0 325,0 2,0 -3,0 21,0 1.081,0 329,0 4,0 9,0 19,0 1.104,0 325,0 15,0 543,0 323,0 427,0 321,0 525,0 239,0 323,0 1,0 322,0 321,0 0,0 321,0 239,0 1,0 238,0 0,0 0,0 0,0 MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig 263 WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. Adresse Springerstraße 9 04105 Leipzig E-Mail info@ worldskillsleipzig2013.com Homepage www.worldskillsleipzig2013. com Gründungsjahr 2010 Rechtsform GmbH (in Liquidation) Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Leipziger Messe GmbH 50 % WorldSkills Germany e.V. 50 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Liquidator Alexander Erdmann Beteiligungen keine 264 WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Berufsbildung. Er wird insbesondere durch folgende Maßnahmen verwirklicht, die den Gegenstand des Unternehmens bilden: a) Planung, Vorbereitung, Organisation, Ausrichtung und Nachbereitung der Berufsweltmeisterschaft "WorldSkills Leipzig 2013" einschließlich Eröffnungs- und Schlussfeier b) Planung, Vorbereitung, Organisation, Durchführung und Nachbereitung des kompletten Rahmenprogramms der Berufsweltmeisterschaft "WorldSkills Leipzig 2013" einschließlich aller hiermit zusammenhängenden Maßnahmen und Veranstaltungen (zum Beispiel Tagungen, Kongresse, Exkursionen und Partnerschaften) c) Planung, Vorbereitung, Organisation und Nachbereitung der Unterbringung und des Transports der Teilnehmer und sonstiger Beteiligter der Berufsweltmeisterschaft "WorldSkills Leipzig 2013" d) Presse- und Öffentlichkeitsarbeit für die Berufsweltmeisterschaft "WorldSkills Leipzig 2013" einschließlich deren Präsentation und umfassenden Bewerbung bei anderen nationalen und inter- nationalen Berufsmeisterschaften (zum Beispiel "WorldSkills London 2011", "WorldSkills Europe") e) Förderung und Unterstützung von nationalen und internationalen Berufswettbewerben sowie berufsbildungsorientierten Leistungswettbewerben, insbesondere die Wettbewerbsteilnahme sowie die Unterstützung von Teilnehmern solcher Wettbewerbe, zur Vorbereitung der Berufsweltmeisterschaft "WorldSkills Leipzig 2013" Bewertung der Kennzahlen Die Daten reflektieren das Ruhen des Geschäftsbetriebs im Zuge des bevorstehenden Abschlusses der Liquidation. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 ---- 0,5 -96,3 0,3 -84,8 --98,3 -- 3,7 15,2 1,7 ---- 0,2 2.575,0 206,0 -557,1 273,0 1,2 5.857,1 820,0 ---- 68,0 62,0 119,0 7,0 96,7 151,4 565,0 12,7 127,2 --- -512,5 -19,2 71,4 10,9 -85,7 -1,4 --- --40,0 262,5 52,0 18,1 -11,0 Plan 2015 ----- Ist 2015 1,0 1,0 213,0 0,0 Ist 2014 1,0 1,0 321,0 0,0 Ist 2013 0,0 0,0 834,0 11,0 -- 102,0 116,0 741,0 --- 111,0 214,0 205,0 322,0 82,0 834,0 Plan 2015 --- Ist 2015 8,0 25,0 Ist 2014 49,0 25,0 Ist 2013 14,0 25,0 -- 24,0 -11,0 1,0 ----- -41,0 27,0 179,0 214,0 35,0 61,0 212,0 322,0 -12,0 173,0 647,0 834,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. 265 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse -Sonstige betriebliche Erträge -Gesamtleistung -Materialaufwand -Personalaufwand -Abschreibungen -Sonstige betriebliche Aufwendungen -Zwischenergebnis -Finanzergebnis -Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -Steuern -Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -- 266 WorldSkills Leipzig 2013 GmbH i. L. Ist 2015 0,0 Ist 2014 56,0 Ist 2013 13.644,0 3,0 3,0 26,0 0,0 0,0 425,0 481,0 41,0 147,0 0,0 16.186,0 29.830,0 15.668,0 2.467,0 1,0 17,0 -40,0 -1,0 241,0 52,0 -17,0 11.705,0 -11,0 5,0 -41,0 0,0 35,0 0,0 -6,0 6,0 -41,0 35,0 -12,0 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer Adresse Riquet-Haus Schuhmachergässchen 1–3 04109 Leipzig E-Mail info@leipziger-stiftung.de Homepage www.leipziger-stiftung.de Mitglieder Kuratorium  Gründungsjahr 2000  Rechtsform Stiftung bürgerlichen Rechts  Stiftungskapital 25.565 TEUR   Stifter Stadt Leipzig  Organe Kuratorium Vorstand Vorstand Burkhard Jung (Vorsitzender) Torsten Bonew (Stellvertretender Vorsitzender) Prof. Dr.-Ing. Hubertus Milke (bis 15.12.2015) Prof. Dr. Kathrin M. Möslein (seit 21.05.2015) Abschlussprüfer eureos gmbh Beteiligungen keine               Dr. jur. Dr. h.c. oec.pupl. Albrecht Schmidt (Vorsitzender) Prof. Dr. med. Frank Emmrich (Stellvertretender Vorsitzender) Dr. Peter Bloß (seit 25.03.2015) Prof. Dr. Dr. h.c. Ulrich Blum Siegbert Droese (seit 25.03.2015) Prof. Dr. Dr. h.c. Angela D. Friederici Holger Gasse, MdL (bis 25.03.2015) Dr. André Gerth William Grosser Christoph Hempel (bis 25.03.2015) Reik Hesselbarth (bis 25.03.2015) Dipl. Ing. Reinhold Hüls Ute Köhler-Siegel (seit 25.03.2015) Annette Körner (seit 25.03.2015) Dr. Wolfgang Lingk (bis 25.03.2015) Prof. Dr. Dr. h.c. Johann Löhn Alexander Lohse (seit 25.03.2015) Dr. Knut Löschke Prof. Dr. med. FriedrichWilhelm Mohr Heide Neukirchen (bis 25.03.2015) Gerhard Pötzsch (bis 25.03.2015)  Prof. Dr. Dr. h.c. Bernd Rauschenbach  Stiftungszweck Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat die Stiftung folgenden Stiftungszweck: "Zweck der Stiftung ist die Förderung von Wissenschaft und Forschung, die Förderung der Volksund Berufsbildung sowie des demokratischen Staatswesens in der Stadt Leipzig. Die Stiftung fördert insbesondere Vorhaben der Grundlagenforschung und der anwendungsorientierten Forschung, neue Technologien sowie den Transfer wissenschaftlicher Erkenntnisse in Wirtschaft und Gesellschaft. Im Rahmen dessen unterstützt sie den Erwerb von Schlüsselqualifikationen, den Auf- und Ausbau von Informations-, Kommunikationsund Kooperationsnetzwerken, den Know-how-Transfer zwischen Theorie und Praxis sowie zwischen öffentlichem und privatem Sektor. Das geschieht vor allem durch:  Förderung von Auf- und Ausbau der Infrastruktur auf dem Gebiet der wirtschaftsnahen Forschung und der Ausstattung von Forschungsinstituten Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer 267 Förderung von Forschungsund Kooperationsvorhaben und Austauschprogrammen zwischen Wissenschaft, Wirtschaft, Politik und Verwaltung  Förderung und/oder Durchführung von Seminaren, Foren und Qualifizierungsveranstaltungen sowie das Einholen entsprechender Gutachten und Analysen  Ausloben von Preisen, Durchführung von Wettbewerben und Vergabe von Leistungsstipendien."  Lagebericht Den Lagebericht der Stiftung finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer weist in ihrer Bilanz ein um 2.235 T€ gestiegenes Anlagevermögen in Höhe von nunmehr 18.816 T€ aus. Das langfristig gebundene Vermögen umfasst 65,1 % (Vorjahr: 57,3 %) des Gesamtvermögens und besteht zu 100 % aus Finanzanlagen. Das Kapital der Stiftung setzt sich vollständig aus Eigenkapital zusammen. Die liquiden Mittel haben sich aufgrund der Investitionen in das Finanzanlagevermögen um 2.187 T€ reduziert. Das Stiftungsergebnis in Höhe von -14 T€ (Vorjahr: 79 T€) gliedert sich in einen Verlust im ideellen Bereich in Höhe von 631 T€ und in einen Gewinn aus Vermögensverwaltung in Höhe von 617 T€ (Abnahme der Zins- und Kurserträge um 101 T€). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 --- 65,1 0,1 57,3 0,1 58,2 0,1 -- 99,9 99,9 99,9 ---- 2.063,4 0,1 17,4 -0,1 16,6 -0,1 16,3 ---- keine 205.956,8 210.149,6 keine 302.501,9 309.071,5 keine 294.646,6 302.011,7 --- 0,0 0,0 0,3 0,3 1,2 1,2 -- -631,1 -693,4 -548,0 -- 52,8 23,1 32,5 Plan 2015 ---- Ist 2015 18.816,1 18.815,9 10.099,7 Ist 2014 16.581,6 16.581,1 12.347,4 Ist 2013 16.784,2 16.783,9 12.065,4 -- 201,5 262,5 294,2 --- 9.898,2 28.915,9 12.084,9 28.929,1 11.771,1 28.849,6 Plan 2015 -------- Ist 2015 28.898,5 25.564,6 3.049,7 284,2 12,6 4,8 28.915,9 Ist 2014 28.912,5 25.564,6 2.849,7 498,2 12,6 4,0 28.929,1 Ist 2013 28.833,3 25.564,6 2.649,7 619,0 12,3 4,0 28.849,6 Ist 2015 35,1 Ist 2014 22,1 Ist 2013 17,7 590,0 637,7 485,1 76,2 -631,1 77,9 -693,4 80,6 -548,0 692,5 793,2 899,2 42,0 33,4 20,0 0,5 2,6 5,9 617,1 -14,0 772,6 79,2 890,7 342,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stiftungskapital Ergebnisrücklagen Bilanzgewinn/-verlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Erträge ideeller Bereich -Aufwendungen Zweckerfüllung -Betriebliche Aufwendungen und Abschreibungen -Verlust ideeller Bereich -Erträge Vermögensverwaltung -Aufwendungen Vermögensverwaltung -Steuern -Gewinn Vermögensverwaltung -Stiftungsergebnis -- 268 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer Leipzig Tourist Service e. V. Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail information@lts-leipzig.de Homepage www.leipzig.travel Gründungsjahr 1991 Rechtsform Verein Mitglieder/Stimmenanteil (Stand 31.12.2015) Stadt Leipzig 15 von 100 Wirtschaftsunternehmen (u. a. Leipziger Messe GmbH, Flughafen Leipzig/Halle GmbH) Hotels, Pensionen und Gastronomiebetriebe Freizeit- und Kultureinrichtungen Sparkasse Leipzig Verbände und sonstige Unternehmen Privatpersonen Organe Mitgliederversammlung Vorstand Geschäftsführung Volker Bremer Abschlussprüfer Connex Steuer- und Wirtschaftsberatung GmbH Beteiligungen Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 100 % Tourismus Marketing Gesellschaft Sachsen mbH 6% Mitglieder des Vorstandes               Burkhard Jung (Vorsitzender) Uwe Albrecht (1. Stellvertretender Vorsitzender) Michael Faber (2. Stellvertretender Vorsitzender bis 31.05.2016) Dr. Skadi Jennicke (2. Stellvertretende Vorsitzende seit 09.06.2016) Martin Buhl-Wagner Axel Erhardt Rita Fleischer Axel Hüpkes Prof. Dr. Jörg Junhold Dr. Joachim Lamla (seit 19.03.2015) Dr. Harald Langenfeld Dierk Näther (bis 31.12.2015) Prof. Andreas Schulz (seit 07.04.2016) Dr. Dettloff Schwerdtfeger (bis 31.12.2015) rung des Tourismus und des Kongresswesens in Leipzig und der Region, der Initiierung und Sicherstellung von touristischen Grund- und Sonderangeboten vor Ort sowie der Einführung eines regelmäßigen touristischen Stammtischs für Mitglieder und Interessierte. Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat der Verein folgenden Zweck: "Der Zweck des Vereins ist die Förderung des Tourismus-, des Veranstaltungs- und des Kongresswesens in Leipzig und in der Region." Dieser Zweck wird insbesondere erreicht durch Marketing, Werbung, Kommunikation und Öffentlichkeitsarbeit zur FördeLeipzig Tourist Service e. V. 269 Leipzig Tourismus und Marketing GmbH Adresse Augustusplatz 9 04109 Leipzig E-Mail info@ltm-leipzig.de Homepage www.leipzig.travel Gründungsjahr 1996 Rechtsform GmbH Stammkapital 25,6 TEUR Gesellschafter Leipzig Tourist Service e. V. 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Volker Bremer Abschlussprüfer WRG Wirtschaftsberatungsund Revisionsgesellschaft mbH Beteiligungen keine 270 Leipzig Tourismus und Marketing GmbH Mitglied Gesellschafterversammlung  Burkhard Jung (Vorstandsvorsitzender des LTS e. V.) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmenszweck: "Die Gesellschaft verfolgt die Förderung des Tourismus-, des Veranstaltungs- und Kongresswesens sowie die Imagekommunikation und Standortwerbung in Leipzig und der Region. Sie wird durch geeignete Maßnahmen im Bereich des Standort-, Tourismus- und regionalen Wirtschaftsmarketing tätig. Dabei wird sie insbesondere durch Beratung und Information, durch Aktionen und Initiativen in öffentlich-privater Zusammenarbeit alle Kräfte in der Stadt beteiligen und dadurch nach innen wie nach außen zur Profilierung der Stadt beitragen. Die Gesellschaft verfolgt insbesondere folgende Ziele: a) Beteiligung der Leipziger Wirtschaft an gemeinschaftlich getragene Aktionen und Initiativen b) Koordination von Marketingaktivitäten und enge Kooperation mit der Wirtschaft, Verbänden und Institutionen c) eigene Veranstaltungen und Aktivitäten, die dem Leitprofil der Stadt Leipzig entsprechen und ihr Image nach innen und außen stärken d) die operative Umsetzung der Ziele, Aufgaben und Projekte des im Vereinsregister des Amtsgerichts Leipzig zum Az.: VR 969 eingetragenen Vereins Leipzig Tourist Service e. V. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die den Gesellschaftszweck fördern. Hierzu zählt insbesondere die Einwerbung von Sponsorengeldern. Sie kann Dienstleistungen für Dritte erbringen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Überschuss in Höhe von 4.388,53 € ab, der auf neue Rechnung vorgetragen wird. Gemäß Prüfbericht ist die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der LTM GmbH als ausgewogen zu bewerten. Die verbesserte, aber weiterhin knappe Eigenkapitalausstattung von 11,2 % der Bilanzsumme (Vorjahr: 10 %) gilt als branchenüblich. Die Finanzierung der laufenden Geschäftstätigkeit der Gesellschaft wird vor allem durch die Zuwendungen der Stadt Leipzig in Höhe von 2.500 T€ (Vorjahr: 2.525 T€) gesichert. Zum Stichtag 31.12.2015 betrug der Stand der liquiden Mittel 477 T€ (+131 T€ gegenüber 31.12.2014). Trotz Verbesserung ist die Liquidität weiterhin als knapp zu bewerten. Die Zahlungsfähigkeit der LTM war jederzeit gewährleistet. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 21,2 104,7 83,5 24,9 161,4 86,6 26,1 54,4 87,5 20,5 78,7 83,1 15,5 11,2 10,0 15,5 -506,1 1.085,5 -645,9 1.071,7 2,0 700,0 1.165,8 78,5 491,4 1.078,8 395,0 --- 442,3 51,9 70,7 641,5 35,0 62,5 436,9 50,0 80,4 --- 3,2 0,4 -50,7 -5,1 -1,3 -0,2 52,2 82,1 5,0 55,9 81,5 4,2 62,4 65,8 -67,7 68,9 63,8 -0,5 31,3 32,7 21,1 34,0 52,2 28,4 35,2 27,7 2.500,0 2.500,0 2.525,0 2.165,0 0,0 0,0 0,0 0,0 48,0 39,0 81,3 1,0 41,8 47,2 38,0 80,6 0,8 39,1 46,0 --1,0 39,7 34,9 --2,5 31,6 Leipzig Tourismus und Marketing GmbH 271 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 275,0 Ist 2015 307,9 Ist 2014 347,7 Ist 2013 265,8 200,0 75,0 1.010,0 250,0 227,3 80,6 916,2 266,0 253,2 94,6 972,2 354,9 195,9 69,9 1.015,6 313,6 285,0 173,3 271,6 265,4 475,0 476,9 345,8 436,6 15,0 1.300,0 13,4 1.237,6 12,0 1.332,4 16,9 1.298,3 Plan 2015 202,0 26,0 27,0 Ist 2015 138,2 25,6 27,4 Ist 2014 133,8 25,6 27,4 Ist 2013 201,6 25,6 27,4 149,0 80,8 148,6 151,5 0,0 4,4 -67,8 -2,8 25,0 203,0 870,0 1.300,0 55,5 124,7 919,2 1.237,6 65,5 145,8 987,3 1.332,4 35,8 187,4 873,5 1.298,3 Ist 2015 2.185,7 Ist 2014 2.477,7 Ist 2013 2.180,1 -71,8 3.428,6 5.542,4 1.018,6 1.781,2 104,7 29,7 3.496,2 6.003,5 962,7 1.631,2 98,8 40,8 2.815,6 5.036,6 1.019,4 1.390,9 73,7 2.633,6 4,2 0,9 3.378,6 -67,7 0,8 2.553,1 -0,5 1,2 5,0 0,7 -67,0 0,9 0,6 3,2 4,4 -67,8 -2,6 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.180,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 3.200,0 Gesamtleistung 5.380,0 Materialaufwand 1.005,0 Personalaufwand 1.790,0 Abschreibungen 90,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.490,0 Zwischenergebnis 5,0 Finanzergebnis 5,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 10,0 Steuern 10,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 272 Leipzig Tourismus und Marketing GmbH LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH Adresse Brockhaus-Zentrum Salomonstraße 21 04103 Leipzig E-Mail info@lesg.de Homepage www.lesg.de Mitglieder Aufsichtsrat Gründungsjahr 1997  Rechtsform GmbH  Stammkapital 511,3 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig  100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Ralf-Dieter Claus Abschlussprüfer CT Lloyd GmbH Beteiligungen keine       Dorothee Dubrau (Vorsitzende) Stefan Georgi (Stellvertretender Vorsitzender seit 21.01.2015) Ingrid Glöckner (Stellvertretende Vorsitzende bis 21.01.2015) Uwe Albrecht Dr. Bernhard Brand (bis 21.01.2015) Ute Elisabeth Gabelmann (seit 21.01.2015) Claus-Uwe Rothkegel (bis 21.01.2015) Siegfried Schlegel (seit 21.01.2015) Michael Tirpitz Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 3 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist der Besitz, der Erwerb, die Veräußerung, der Tausch, die Verwaltung, die Erschließung und die Entwicklung von Grundstücken im Gebiet der Stadt Leipzig. Darüber hinaus erbringt die Gesellschaft Dienstleistungen u. a. aufgrund städtebaulicher Verträge auf dem Gebiet des allgemeinen und besonderen Städtebaurechts und errichtet Erschließungsanlagen sowie sonstige bauliche Anlagen in Leipzig. Außerhalb der Stadt Leipzig kann sie nur aufgrund eines besonderen Beschlusses des Aufsichtsrates tätig werden. Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte zu tätigen und alle Maßnahmen zu ergreifen, die mit dem Gegenstand des Unternehmens zusammenhängen oder ihn zu fördern oder zu erreichen geeignet erscheinen. Sie kann weitere im Bereich des Städtebaus und der Infrastruktur anfallende Aufgaben übernehmen sowie immobilienwirtschaftliche Dienstleistungen erbringen. Die Gesellschaft darf auch Geschäfte vornehmen, die der Erreichung und Förderung des Unternehmenszwecks dienlich sein können." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Wesentliche Vorgaben der Stadt Leipzig sind im Grundvertrag über städtebauliche Leistungen und Leistungen des Projektmanagements enthalten, der im Jahr 1996 zwischen der Stadt Leipzig und der LESG geschlossen wurde. Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 273 Bewertung der Kennzahlen Die LESG erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 56 T€ (Vorjahr: 203 T€), der auf neue Rechnung vorgetragen wird. Positive Ergebnisbeiträge wurden im Berichtsjahr vor allem in den Geschäftsfeldern Immobilienprojekte und soziale Infrastruktur erzielt. So wurden unter anderem die noch verbliebenen vier Grundstücke der ThomasMüntzer-Siedlung veräußert. Zudem resultierte ab der zweiten Jahreshälfte ein erheblicher Auftragszuwachs aus Projekten zur Errichtung von Unterkünften für Asylsuchende und Geduldete, welcher im Wirtschaftsjahr 2016 erste Erträge liefern wird. Die Vermögenslage ist durch Stabilität im Eigenkapital in Höhe von 5,35 Mio. € geprägt. Die Verringerung der Bilanzsumme ist aktivseitig vor allem auf verminderte Guthaben bei Kreditinstituten sowie auf Gebäudeabschreibungen zurückzuführen. Passivseitig verringerten sich insbesondere die Rückstellungen der Gesellschaft. Die LESG verfügte zum 31.12.2015 über ausreichend liquide Mittel in Höhe von 2.566 T€ (Vorjahr: 3.176 T€). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 57,0 17,1 46,3 44,1 1.241,1 43,7 43,5 128,4 47,9 42,8 28,9 49,9 37,7 41,9 38,4 36,2 -86,3 6.515,9 -77,6 5.575,2 -92,0 6.606,6 -99,8 7.104,4 461,0 --- 4,2 268,8 324,0 keine 308,5 362,4 keine 288,8 351,5 0,4 0,2 1,0 0,4 3,8 1,5 8,0 2,9 109,2 66,2 142,3 150,5 45,9 199,4 281,3 23,2 565,3 111,0 46,6 765,7 31,4 5,4 0,6 7,1 5,2 6,7 20,3 5,9 17,0 --16,0 18,0 8,0 44,4 17,0 17,0 --17,3 23,2 --23,2 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 0,0 5.000,0 0,0 0,0 1,0 2.682,0 2,0 10.874,0 280.000,0 0,0 150.192,0 608.944,0 56,0 0,0 56,0 56,0 3,0 1.827,0 4,0 2.455,0 8,0 4.985,0 5,0 3.291,0 164.430,0 215.865,0 426.848,0 281.965,0 90,0 88,0 86,0 86,0 Leistungsdaten GNO: Anzahl verkaufte Grundstücke GNO: verkaufte Fläche GNO: Umsatz aus Grundstücksverkauf in Euro GNO: durchschn. Verkaufspreis in Euro/qm TMS: Anzahl verkaufte Grundstücke TMS: verkaufte Fläche TMS: Umsatz aus Grundstücksverkauf in Euro TMS: durchschn. Verkaufspreis in Euro/qm 274 LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Treuhandvermögen Plan 2015 8.010,3 Ist 2015 5.624,3 Ist 2014 5.993,6 Ist 2013 6.082,7 6,1 8.004,2 6.052,6 3.610,2 2,9 5.621,4 7.131,9 4.039,4 6,4 5.987,2 7.791,9 4.062,1 13,6 6.069,1 8.140,2 4.051,5 220,5 526,7 554,0 729,7 2.221,9 2.565,8 3.175,9 3.358,9 0,9 14.063,8 -- 0,9 12.757,1 3.672,8 1,7 13.787,2 1.844,6 0,9 14.223,7 1.793,3 Plan 2015 5.297,5 511,3 3.604,6 Ist 2015 5.347,7 511,3 3.604,6 Ist 2014 5.291,6 511,3 3.604,6 Ist 2013 5.148,9 511,3 3.604,6 1.158,7 1.175,7 973,0 621,0 22,8 56,1 202,7 411,9 4.500,8 748,0 2.683,0 3.668,5 281,7 2.570,0 3.777,9 891,3 2.894,5 3.940,9 873,9 3.277,7 834,6 14.063,8 -- 889,2 12.757,1 3.672,8 931,9 13.787,2 1.844,6 982,3 14.223,7 1.793,3 Ist 2015 2.559,2 Ist 2014 4.852,3 Ist 2013 2.574,8 -22,7 -136,2 -474,0 0,0 928,2 3.464,8 1.295,2 1.175,7 401,7 0,0 926,5 5.642,6 3.189,4 1.123,8 402,4 72,1 1.029,2 3.202,1 463,2 1.200,2 356,1 392,7 199,4 -99,9 361,7 565,3 -210,5 416,8 765,7 -113,2 99,5 43,5 354,7 152,0 652,5 240,6 56,1 202,7 411,9 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.747,1 Bestandsveränderungen FE/UE -253,3 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 751,4 Gesamtleistung 2.245,2 Materialaufwand 35,0 Personalaufwand 1.156,5 Abschreibungen 430,3 Sonstige betriebliche Aufwendungen 481,0 Zwischenergebnis 142,3 Finanzergebnis -94,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 48,3 Steuern 25,5 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 22,8 LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH 275 LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG Adresse Mommsenstraße 6 04329 Leipzig E-Mail info@lgh-leipzig.de Homepage www.lgh-leipzig.de Gründungsjahr 1994 Rechtsform GmbH & Co. KG Kommanditkapital 27 TEUR Kommanditist Stadt Leipzig 80,55 % Handwerkskammer zu Leipzig 9,26 % IHK Industrie- und Handelskammer zu Leipzig 9,26 % Matthias Jähnig (bis 31.3.2015) 0,93 % Kai Thalmann (seit 1.4.2015) 0,93 % Komplementär LGH Service GmbH Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Matthias Jähnig (bis 31.03.2015) Kai Thalmann (seit 01.04.2015) Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine 276 LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG Mitglieder Aufsichtsrat         Uwe Albrecht (Vorsitzender bis 20.01. und seit 27.04.2015) Claus Gröhn (Stellvertretender Vorsitzender seit 01.01.2016) Wolfgang Topf (Stellvertretender Vorsitzender 01.01. bis 31.12.2015) Petra Cagalj Sejdi (seit 21.01.2015) Heike König (bis 21.01.2015) Birgitt Mai Konrad Riedel Sebastian Walther Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Kommanditgesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung von Gewerbezentren, die Bewirtschaftung, die Vergabe an Gewerbetreibende sowie die Durchführung aller damit zusammenhängenden Geschäfte." Gemäß § 2 Abs. 2 dient die Gesellschaft "insbesondere der Förderung des mittelständischen Gewerbes sowie der Erhaltung und Steigerung der Wirtschaftskraft der Stadt Leipzig." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 22.06.2016 beschlossen (VI-DS02089-DS-01). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Das Vermietungsgeschäft der LGH KG zeigt sich im Vergleich zum Vorjahr mit einem Anstieg um 1,3 Prozentpunkte. Zum 31.12.2015 betrug der Vermietungsstand 96,1 %, im Jahresdurchschnitt 2015 umfasste er 95,6 % (Vorjahr: 94,3 %). Die Gesellschaft erwirtschaftete einen Jahresüberschuss 2015 in Höhe von 1.376.047,68 €, der gemäß Gewinnverwendungsvorschlag in die zweckgebundene Instandhaltungsrücklage eingestellt wird. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. Sie ist von einem hohen Anteil des Anlagevermögens von 90,2 % (Vorjahr: 90,6 %) an der Bilanzsumme gekennzeichnet. Das Eigenkapital erhöhte sich um den erzielten Jahresüberschuss 2015 auf 14.628 T€. Die Eigenkapitalquote beträgt 17,3 % (Vorjahr: 14,9 %) und der Anteil des Eigenkapitals einschließlich Sonderposten an der Bilanzsumme 68,3 % (Vorjahr: 67,4 %). Die Eigenkapitalrendite ist auf 8,6 % gestiegen (Vorjahr: 7,4 %). Zum Jahresende verfügte die LGH KG über liquide Mittel in Höhe von 3.538 T€, wovon 738 T€ auf bare Sicherheiten entfallen. Somit beträgt die freie Liquidität 2.800 T€ (+492 T€ gegenüber Stand 01.01.2015). Zur Sicherstellung des operativen Geschäftsbetriebs war und ist dieser Bestand mehr als ausreichend. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 91,2 1.106,0 57,4 90,2 500,5 57,2 90,6 9.208,3 58,8 91,5 863,1 60,0 16,6 17,3 14,9 13,1 -134,8 52.217,0 -133,8 53.088,4 -142,9 57.604,3 -150,0 62.237,2 25.716,0 --- 25.652,1 47,1 54,1 28.669,4 39,6 59,9 32.172,9 25,5 55,7 4,8 0,8 8,6 1,5 7,4 1,1 5,3 0,7 2.056,0 2.703,3 2.493,5 2.226,4 0,7 7,6 1,5 7,5 0,1 7,1 0,8 6,7 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 126.684,0 126.684,3 126.684,0 126.684,3 120.331,0 95,0 121.110,2 95,6 119.510,0 94,3 118.078,0 93,2 Leistungsdaten Vermietbare Gesamtfläche (m²) Durchschnittlich vermietete Fläche (m²) Auslastungsgrad (%) LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 277 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 82.952,0 Ist 2015 83.676,8 Ist 2014 88.697,8 Ist 2013 94.938,0 22,0 82.930,0 7.956,0 5.167,0 23,3 83.653,6 9.023,4 4.962,2 15,8 88.682,0 9.159,2 4.749,7 30,6 94.907,5 8.759,3 4.674,0 15,0 523,1 1.494,0 2.215,9 2.774,0 3.538,1 2.915,5 1.869,5 49,0 90.957,0 59,6 92.759,8 65,1 97.922,1 38,1 103.735,4 Plan 2015 15.072,0 627,0 4.291,0 6.348,0 Ist 2015 16.003,8 627,0 0,0 11.728,7 Ist 2014 14.627,7 627,0 0,0 10.639,1 Ist 2013 13.538,1 627,0 0,0 10.066,1 3.086,0 2.272,0 2.272,0 0,0 720,0 0,0 1.376,0 0,0 1.089,6 0,0 0,0 2.845,0 47.336,0 40,0 28.490,0 47.335,3 104,9 29.190,1 51.380,1 189,4 31.584,9 55.920,2 100,8 34.042,4 19,0 90.957,0 125,7 92.759,8 140,0 97.922,1 133,9 103.735,4 Ist 2015 10.912,8 Ist 2014 10.796,7 Ist 2013 10.480,5 79,5 4.299,5 15.291,8 5.474,6 6.274,8 -123,1 4.761,2 15.434,8 5.659,3 6.308,7 376,2 4.910,9 15.767,6 6.191,9 6.401,9 839,2 2.703,3 -951,2 973,3 2.493,5 -1.027,6 947,4 2.226,4 -1.132,0 1.752,1 376,0 1.465,9 376,3 1.094,4 380,6 1.376,0 1.089,6 713,8 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kommanditkapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Bilanzgewinn/-verlust Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 10.957,0 Bestandsveränderungen FE/UE 41,0 Sonstige betriebliche Erträge 4.053,0 Gesamtleistung 15.051,0 Materialaufwand 3.618,0 Abschreibungen 6.315,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.062,0 Zwischenergebnis 2.056,0 Finanzergebnis -960,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.096,0 Steuern 376,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 720,0 278 LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG LGH Service GmbH Adresse Ostende 5 04288 Leipzig E-Mail info@lgh-leipzig.de Homepage www.lgh-leipzig.de Gründungsjahr 1994 Rechtsform GmbH Stammkapital 26 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Matthias Jähnig (bis 31.03.2015) Kai Thalmann (seit 01.04.2015) Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 78 % LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG (Komplementär) Mitglieder Aufsichtsrat Uwe Albrecht (Vorsitzender bis 20.01. und seit 27.04.2015)  Petra Cagalj Sejdi (seit 21.01.2015, Stellvertretende Vorsitzende seit 27.04.2015)  Heike König (bis 21.01.2015)  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Beteiligung als persönlich haftende Gesellschafterin an einer Kommanditgesellschaft, die die Errichtung von Gewerbehöfen, die Bewirtschaftung, die Vergabe an Gewerbetreibende sowie die Durchführung aller damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte zum Gegenstand hat." Gemäß § 2 Abs. 2 ist ein weiterer Gegenstand des Unternehmens die Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO-CITY Leipzig für deren Eigentümer und damit im Zusammenhang stehende Dienstleistungen. Die Gesellschaft ist nicht auf Gewinnerzielung ausgerichtet. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 22.06.2016 beschlossen (VI-DS02089-DS-01). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. LGH Service GmbH 279 Bewertung der Kennzahlen Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch für das Jahr 2015 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung der LGH Service ist durch das positive Ergebnis der LGH KG insgesamt günstig verlaufen. Das Jahresergebnis in Höhe von 45.813,92 € ist in voller Höhe in die Gewinnrücklagen eingestellt worden. Die Eigenkapitalquote stieg im Jahr 2015 um 1,6 Prozentpunkte auf 86 %. Die Eigenkapitalrendite sank leicht auf 5 %, da sich der Jahresüberschuss in etwa auf dem Niveau des Vorjahres bewegte, das Eigenkapital gegenüber dem Vorjahr aber gestiegen ist. Aufgrund der Erhöhung der Bilanzsumme hat sich das Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital von 15,6 % im Vorjahr auf 14 % im Jahr 2015 reduziert. Zum 31.12.2015 verfügte die LGH Service GmbH über einen Liquiditätsbestand von 898 T€, damit ergibt sich ein Finanzmittelzuwachs gegenüber dem Stand zu Jahresbeginn um 101 T€. Zur Sicherstellung des operativen Geschäftsbetriebs war und ist dieser Bestand mehr als ausreichend. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 2,6 0,0 15,1 2,3 262,4 14,0 2,5 46,1 15,6 2,2 0,0 18,5 84,9 86,0 84,4 81,5 -17,8 155,0 -16,3 148,5 -18,5 160,3 -22,7 185,7 keine 918,6 1.027,8 keine 1.719,3 1.980,8 keine 1.608,6 2.017,9 keine 1.419,2 1.874,7 3,1 2,6 5,0 4,3 5,4 4,5 5,4 4,4 73,8 74,2 31,0 78,1 71,8 61,1 74,9 72,9 58,6 71,0 74,0 53,4 -3,7 2,9 7,5 23,8 11,0 -13,0 13,5 13,0 13,5 13,0 13,0 13,0 13,0 13,0 Plan 2015 27,0 Ist 2015 24,6 Ist 2014 25,7 Ist 2013 22,4 1,0 3,0 23,0 997,0 0,0 4,0 20,6 1.035,0 0,1 5,0 20,6 999,8 0,7 6,7 15,0 981,7 106,0 136,6 202,8 238,5 891,0 1.024,0 1.824,0 898,4 1.059,8 1.778,5 797,0 1.025,8 1.673,3 743,2 1.004,6 1.509,7 Plan 2015 869,0 26,0 816,0 Ist 2015 911,3 25,6 839,9 Ist 2014 865,5 25,6 793,4 Ist 2013 818,9 25,6 749,0 27,0 58,0 97,0 45,8 96,2 52,3 46,6 103,5 49,5 44,4 118,3 52,4 0,0 1.024,0 1.824,0 0,0 1.059,8 1.778,5 7,3 1.025,8 1.673,3 15,0 1.004,6 1.509,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Treuhandvermögen Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten 280 LGH Service GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 959,0 Sonstige betriebliche Erträge 8,0 Gesamtleistung 967,0 Personalaufwand 712,0 Abschreibungen 1,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 223,0 Zwischenergebnis 31,0 Finanzergebnis 8,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 39,0 Steuern 12,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 27,0 Ist 2015 1.014,8 15,1 1.029,9 728,6 1,9 Ist 2014 973,7 30,3 1.004,0 709,9 2,8 Ist 2013 922,7 8,9 931,6 682,5 2,9 238,3 61,1 6,3 232,6 58,6 10,0 192,7 53,4 11,8 67,3 21,5 68,6 22,0 65,2 20,8 45,8 46,6 44,4 LGH Service GmbH 281 BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Mitglieder Gesellschafterversammlung Adresse Deutscher Platz 5a 04103 Leipzig   E-Mail info@bio-city-leipzig.de Prof. Dr. med. Frank Emmrich Matthias Jähnig (bis 31.03.2015)  Dr. Harald Langenfeld  Kai Thalmann (seit 01.04.2015) Homepage www.bio-city-leipzig.de Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gründungsjahr 2002 Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist  Transfer wissenschaftlicher, technischer, technologischer und sonstiger Kenntnisse, Ergebnisse und Leistungen zwischen den Wissenschaftseinrichtungen, insbesondere der Universität Leipzig und der Wirtschaft sowie Gesellschaft mit dem fachspezifischen Schwerpunkten Biotechnologie und benachbarten Technologiefeldern  Beratung von Wirtschaftsunternehmen, gesellschaftlichen Einrichtungen und sonstiger Dritter bei der Anwendung oder Einführung neuer Technologien  Vermittlung von Forschungsund Entwicklungsprojekten aus der Wirtschaft und Gesell- Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter LGH Service GmbH 78 % Leipziger Initiative für Biotechnologie e. V. 11 % Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 11 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung André Hofmann Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine 282 BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH        schaft an Wissenschaftseinrichtungen Projektmanagement von Forschungs- und Entwicklungsverbundvorhaben Durchführung von anwendungsorientierten Forschungs- und Entwicklungsprojekten der Wirtschaft und Gesellschaft Projektkoordination in nationalen und internationalen Forschungsprogrammen Führung und Realisierung von Projekten bzw. Mitwirkung zur Durchführung operativer Geschäftstätigkeiten auf der Grundlage vorrangig forschungsnaher, aber auch anderer Produkte, Technologien und Dienstleistungen inkl. ihrer Weiterentwicklung, Herstellung/Realisierung und Vertrieb Sicherung und Verwertung von Know-how und Schutzrechten von Wissenschaftseinrichtungen und Dritten Dienstleistungen bei der Auswahl und Vorbereitung der Nutzung von Landes-, Bundesund EU-Förderprogrammen sowie bei der Durchführung von Förderprojekten Betreuung von Marketingund PR-Maßnahmen für die Nutzung und wirtschaftliche Umsetzung von Forschungsund Entwicklungsergebnissen  Mitwirkung bei der Ansiedlung von Unternehmen aus dem Bereich der Biotechnologie und benachbarten Technologiefeldern in der Region  Nutzung und weiterer Ausbau von regionalen und überregionalen Netzwerkstrukturen im Bereich der Biotechnologie und benachbarten Technologiefeldern  Planung und Organisation wissenschaftlicher Symposien, Tagungen, Seminare und Workshops" Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Gegenüber dem Vorjahresstichtag hat sich die Bilanzsumme um 6,2 % vermindert. Ursache dieser Entwicklung war auf der Aktivseite insbesondere die Abnahme der flüssigen Mittel um 26,6 T€ und auf der Passivseite der Rückgang der sonstigen Verbindlichkeiten. Die Eigenkapitalquote hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag aufgrund des erzielten Jahresüberschusses in Höhe von 1.691,30 € und der verminderten Bilanzsumme um 4,8 Prozentpunkte auf 64,6 % verbessert. Das längerfristig gebundene Anlagevermögen ist vollständig durch längerfristig verfügbares Eigenkapital gedeckt. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 6,4 80,0 22,1 7,4 60,4 35,4 4,2 56,0 40,2 3,2 0,0 27,8 77,9 64,6 59,8 72,2 -28,3 45,0 -54,8 67,1 64,7 67,4 81,3 3,0 38,6 47,3 keine keine keine keine 11,3 8,8 1,4 0,9 -1,5 -0,9 -33,2 -23,9 30,7 137,0 22,0 35,3 107,9 1,7 41,8 95,0 -2,1 52,2 80,7 -40,8 38,5 30,8 107,5 65,0 70,6 39,6 0,0 65,9 -- 120,0 40,0 0,0 -- 0,0 0,0 0,0 -4,5 4,5 4,0 6,0 3,5 6,0 4,0 Plan 2015 13,0 Ist 2015 14,0 Ist 2014 8,5 Ist 2013 5,4 0,0 13,0 190,0 1,9 12,0 170,3 2,0 6,5 191,0 0,5 4,9 163,1 5,0 15,3 9,4 6,9 185,0 155,0 181,6 156,2 1,0 204,0 5,1 189,4 2,4 201,9 1,2 169,7 Plan 2015 159,0 25,0 40,0 Ist 2015 122,3 25,0 40,0 Ist 2014 120,6 25,0 40,0 Ist 2013 122,5 25,0 40,0 76,0 55,6 57,5 98,1 18,0 42,0 3,0 204,0 1,7 44,2 22,9 189,4 -1,9 35,9 45,3 201,9 -40,6 36,8 10,4 169,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH 283 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 138,0 Sonstige betriebliche Erträge 155,0 Gesamtleistung 293,0 Materialaufwand 10,0 Personalaufwand 189,0 Abschreibungen 4,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 68,0 Zwischenergebnis 22,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 22,0 Steuern 4,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 18,0 284 BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Ist 2015 141,1 161,2 302,3 18,7 152,2 9,1 Ist 2014 146,4 41,3 187,7 1,0 139,1 3,4 Ist 2013 208,7 2,3 211,0 2,7 168,5 3,6 120,7 1,7 46,4 -2,1 77,0 -40,8 1,7 0,0 -1,9 0,0 -40,6 0,0 1,7 -1,9 -40,6 Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH Adresse Plaußiger Dorfstraße 12 04349 Leipzig E-Mail kontakt@saatzuchtplaussig.de Mitglieder Aufsichtsrat  Gründungsjahr 1990  Rechtsform GmbH Stammkapital 256 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig  100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Kai Thalmann Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen Saat-Gut PlaußigVoges KG 1 %    Uwe Albrecht (Vorsitzender bis 20.01. und seit 25.06.2015) Andreas Koch (Stellvertretender Vorsitzender bis 20.01. und seit 25.06.2015) Petra Cagalj Sejdi (seit 21.01.2015) Andreas Diestel Carola Lange (bis 21.01.2015) Ansbert Maciejewski Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Gesellschaftszweck: "Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigener sowie kommunaler Grundstücke. Die Gesellschaft erfüllt diesen Zweck vorwiegend im Einzugsgebiet ihres Rechtsvorgängers VEG Pflanzenproduktion Plaußig." Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 285 Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft erzielte im Wirtschaftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 98.196,93 €, der auf neue Rechnung vorgetragen wird. Die Vermögenslage ist daher gegenüber dem Vorjahr durch ein höheres Eigenkapital gekennzeichnet. Die Eigenkapitalquote stieg auf 91,6 % (Vorjahr: 91,1 %) und die Eigenkapitalrendite auf 0,8 % (Vorjahr: 0,1 %). Das langfristig gebundene Vermögen ist vollständig durch Eigen- und langfristiges Fremdkapital finanziert. Die relative Kreditbelastung des Anlagevermögens ist im Geschäftsjahr 2015 noch einmal verringert worden. Die Fremdfinanzierung betrug 8,4 % (Vorjahr: 8,8 %). Hier wirkt sich die laufende Ablösung der Kredite positiv aus. Auch im Jahr 2015 konnte die Gesellschaft eine sehr gute Auslastung vorweisen: Von 11.055 m² Gesamtwohnfläche waren zum Stichtag 31.12. 98,3 % (10.911 m²) vermietet. Rund die Hälfte der Umsatzerlöse (592 T€) erzielte die SPG aus Wohnungsvermietungen. Der Geschäftserfolg als Umsatz je Vollzeitäquivalent hat sich gegenüber dem Vorjahr verbessert, ebenso die Personalaufwandsquote, von 28,6 % im Vorjahr auf 24,5 % im Jahr 2015. Seit 01.04.2015 wird die Geschäftsführung durch Kai Thalmann im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrages mit der LGH Service GmbH wahrgenommen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 90,6 16.900,0 8,3 89,3 -8,4 90,8 100,5 8,9 87,7 167,0 12,5 91,7 91,6 91,1 87,5 -9,1 1.114,0 -9,2 1.130,7 -9,7 1.192,1 848,3 14,2 1.743,4 145,0 --- keine 320,4 340,0 162,7 304,2 324,5 263,0 449,6 475,7 0,1 0,1 0,8 0,7 0,1 0,1 -0,1 -0,1 208,1 33,7 33,0 257,0 24,5 114,8 221,5 28,4 52,4 183,0 35,8 35,6 -1,4 -1,4 1,5 1,5 0,9 1,5 5,2 3,0 58,0 5,2 5,0 4,0 80,0 4,3 6,0 4,0 66,7 5,0 6,0 4,0 66,7 6,0 Leistungsdaten 286 Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 Vermietete Wohnungen (m²) 10.809,0 10.911,0 10.946,0 10.940,0 Vermietete Gewerbefläche (m²) 2.290,0 2.290,0 2.290,0 2.290,0 Leerstand Mietwohnungen (%) 2,0 1,7 1,3 1,0 Verpachtete landwirtschaftliche Fläche (m²) 6.848.444,0 6.848.444,0 6.838.616,0 6.840.000,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Treuhandvermögen Plan 2015 12.091,0 Ist 2015 12.039,6 Ist 2014 12.209,6 Ist 2013 12.263,3 0,0 12.085,0 6,0 1.244,0 260,0 0,1 12.033,8 5,7 1.432,5 213,1 0,8 12.203,1 5,7 1.226,7 209,1 1,8 12.255,8 5,7 1.708,3 210,3 77,0 70,4 63,7 82,0 907,0 1.149,0 954,0 1.416,0 10,0 13.345,0 -- 11,4 13.483,5 56,0 10,4 13.446,8 73,3 11,6 13.983,2 61,1 Plan 2015 12.231,0 256,0 370,0 11.590,0 Ist 2015 12.352,8 255,7 369,7 11.589,9 Ist 2014 12.254,6 255,7 369,7 11.589,9 Ist 2013 12.239,8 255,7 369,7 11.589,9 -3,0 39,4 24,6 39,1 18,0 60,0 1.052,0 98,2 63,9 1.063,6 14,8 73,2 1.116,7 -14,4 61,2 1.678,9 2,0 13.345,0 -- 3,2 13.483,5 56,0 2,3 13.446,8 73,3 3,2 13.983,2 61,1 Ist 2015 1.092,1 Ist 2014 1.107,5 Ist 2013 1.097,9 4,0 24,7 1.120,8 432,7 267,8 170,0 -1,2 26,1 1.132,4 370,9 314,0 178,6 15,9 47,7 1.161,5 394,0 393,3 182,0 135,5 114,8 -13,0 216,5 52,4 -36,3 156,7 35,6 -48,5 101,8 3,6 16,1 1,3 -12,9 1,6 98,2 14,8 -14,4 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.076,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 6,0 Gesamtleistung 1.082,0 Materialaufwand 364,0 Personalaufwand 363,0 Abschreibungen 169,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 153,0 Zwischenergebnis 33,0 Finanzergebnis -13,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 20,0 Steuern 2,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 18,0 Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH 287 2.5. GESUNDHEIT, SOZIALES, JUGEND UND BILDUNG 289 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Adresse Knautnaundorfer Straße 4 04249 Leipzig E-Mail info@bbw-leipzig.de Homepage www.bbw-leipzig.de Gründungsjahr 1991 Rechtsform GmbH Stammkapital 26,10 TEUR Gesellschafter Diakonisches Werk Innere Mission Leipzig e. V. 33,33 % Paulinenpflege Winnenden e. V. 33,33 % Stadt Leipzig 33,33 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Preuß (†) Tobias Schmidt Abschlussprüfer Warth & Klein Grant Thornton AG Beteiligungen Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 100 % Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 100 % L2 agentur für taten GmbH 100 % Mitglieder Aufsichtsrat       Sönke Junge (Vorsitzender) Friedhelm Fürst (Stellvertretender Vorsitzender) Martin Henker Carola Hiersemann Dr. Nicolas Tsapos Dr. Thomas Weinmann Ausschuss des Aufsichtsrates  Personalausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Die Gesellschaft erbringt soziale Dienstleistungen. Sie fördert, betreut und unterrichtet Jugendliche und Erwachsene, insbesondere mit Hör- und Sprachschädigung. Sie kann Schulen unterhalten. (2) Die Gesellschaft ist befugt, andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Unternehmensgegenstand zu übernehmen, zu betreiben und sich an solchen zu beteiligen, auch deren Geschäftsführung und die Stellung eines persönlich haftenden Gesellschafters zu übernehmen. Die Gesellschaft darf auch Zweigniederlassungen errichten. (3) Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke i. S. der 290 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH §§ 51ff Abgabenordnung 1977. Ein Gewinn wird nicht bezweckt. Etwaige Überschüsse werden nur für die vertragsgemäßen Zwecke verwendet. Die Gesellschafter erhalten keine Gewinnanteile und in ihrer Eigenschaft als Gesellschafter auch keine sonstigen Zuwendungen aus Mitteln der Gesellschaft. Geschäftsanteile dürfen an die Gesellschaft höchstens zum Nennwert veräußert werden. Es darf keine Person durch Ausgaben, die den Zwecken der Gesellschaft fremd sind, oder durch unverhältnismäßig hohe Vergütung begünstigt werden." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Das BBW Leipzig schloss das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von 2.509 T€ ab, das damit annähernd auf Vorjahresniveau in Höhe von 2.521 T€ liegt. Dieses wurde entsprechend dem Vorschlag der Geschäftsführung vollständig der Gewinnrücklage zugeführt. Infolge des gestiegenen Eigenkapitals hat sich die Eigenkapitalquote ohne Berücksichtigung des Sonderpostens und dem Trend der Vorjahre folgend weiter auf 76,3 % erhöht (Vorjahr: 75,6 %). Das Investitionsvolumen in Sachanlagen sowie in immaterielle Vermögensgegenstände ist gegenüber dem Vorjahr um 1.423 T€ auf 2.689 T€ gestiegen. Die Finanzierung erfolgte aus dem laufenden Betrieb, über gebildete Ersatzbeschaffungsrücklagen sowie aus Fördermitteln. Unter Berücksichtigung der Finanzanlagen entspricht dies einer Investitionsquote in Höhe von 19,3 %. Die liquiden Mittel sind gegenüber dem Vorjahr um 1.025 T€ auf 9.888 T€ gestiegen. Davon betreffen 6.888 T€ das im Rahmen des Cash-Poolings geführte Führungskonto. Trotz dieses Anstiegs hat sich der Liquiditätsgrad I von 509,2 % auf 369,3 % verringert, da sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten ebenfalls erhöht haben. Der Liquiditätsgrad liegt damit immer noch auf hohem Niveau. Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch in den kommenden Jahren gewährleistet sein. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 93,5 24,0 12,7 86,4 17,7 15,4 87,1 20,2 15,3 89,8 84,3 16,0 79,9 76,3 75,6 74,1 -14,5 10.410,0 -18,3 13.615,9 -18,1 13.125,6 -19,0 13.392,7 keine --- keine 369,3 446,0 keine 509,2 631,4 keine 448,8 602,9 1,4 1,1 3,7 2,8 3,9 2,9 4,2 3,1 68,9 77,5 -699,0 69,8 74,8 951,2 68,4 72,4 901,8 67,1 71,2 746,4 13,2 3,2 19,3 3,4 16,5 3,3 4,1 3,5 414,5 ---355,9 428,0 306,0 71,5 1,0 358,0 416,0 ---353,8 416,0 ---360,1 Plan 2015 161.212,0 4.587,0 2.368,0 80.233,3 4.067,0 263.801,0 8.606,0 332,0 5.976,0 Ist 2015 177.933,0 528,0 1.661,0 83.191,0 3.366,0 258.574,0 8.606,0 1.323,0 5.976,0 Ist 2014 179.008,0 4.707,0 3.389,0 96.174,0 4.589,0 251.807,0 8.197,0 694,0 5.808,0 Ist 2013 190.991,0 10.503,0 5.032,0 99.447,0 -239.340,0 8.448,0 632,0 3.182,0 -531.182,3 1.622,0 542.780,0 -554.373,0 -557.575,0 Leistungsdaten Erstausbildung/Wohnen Wohnortnahe Rehabilitation Betriebsnahe Ausbildung Berufliche Förderschule Heim BVJ Kindertagesstätten Netz kleiner Werkstätten DBA "Leipziger Modell" Produktionsschule Projekte (begleitete betriebliche Ausbildung) Summe Belegungstage Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 291 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensrechnung Summe Aktiva Plan 2015 76.688,0 Ist 2015 76.120,3 Ist 2014 74.576,7 Ist 2013 75.329,7 55,0 29.633,0 47.000,0 5.311,6 40,0 34,3 25.744,6 50.341,4 11.983,5 41,5 54,2 25.821,6 48.700,8 11.023,4 35,0 50,4 27.061,9 48.217,4 8.546,5 36,6 2.525,0 2.054,3 2.125,4 2.175,3 2.746,6 9.887,7 8.863,1 6.334,7 0,0 27,6 19,4 10,0 0,0 81.999,6 0,0 88.131,3 15,4 85.634,9 44,1 83.930,3 Plan 2015 65.540,0 0,0 64.636,0 Ist 2015 67.257,6 26,1 67.231,5 Ist 2014 64.748,8 26,1 64.722,7 Ist 2013 62.227,9 26,1 62.201,8 904,0 0,0 0,0 0,0 12.100,0 2.500,0 1.860,0 14.515,5 3.056,7 3.233,6 15.521,0 3.013,0 2.296,4 16.619,3 3.111,6 1.967,5 0,0 82.000,0 67,9 88.131,3 55,7 85.634,9 3,9 83.930,3 Ist 2015 24.972,0 Ist 2014 24.186,6 Ist 2013 24.168,7 0,0 4.874,2 29.846,2 3.773,1 18.669,5 2.594,8 -2,6 3.928,8 28.112,7 3.647,0 17.512,7 2.478,0 -0,0 4.065,9 28.234,6 3.687,4 17.215,6 2.607,0 3.857,5 951,2 1.625,2 3.573,2 901,8 1.663,0 3.978,2 746,4 1.959,4 2.576,4 67,6 2.564,8 43,9 2.705,8 66,7 2.508,8 2.520,9 2.639,1 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 24.511,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 3.553,0 Gesamtleistung 28.064,0 Materialaufwand 3.526,3 Personalaufwand 18.992,0 Abschreibungen 2.440,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.804,7 Zwischenergebnis -699,0 Finanzergebnis 1.603,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 904,0 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 904,0 292 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Adresse Eichlerstraße 2 04317 Leipzig E-Mail info@dat-leipzig.de Homepage www.dat-leipzig.de Gründungsjahr 1997 Rechtsform GmbH Mitglied Gesellschafterversammlung  Sönke Junge Stammkapital 26 TEUR Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gesellschafter Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 100 % Gemäß § 2 der Satzung hat die Gesellschaft folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Die Gesellschaft versteht sich als Teil evangelischer Diakonie als Lebens- und Wesensäußerung der Kirche. (2) Die Gesellschaft erbringt im Sinne von Abs. 1 Ausbildungen und Dienstleistungen, insbesondere durch die Beschäftigung von körperlich, seelisch und geistig behinderten Menschen und die Durchführung von Maßnahmen, die für ihre wirksame Rehabilitation erforderlich sind. Dazu gehören handwerkliche Leistungen, die auch im Gewerk Elektrotechnik ausgeführt werden können. (3) Die Gesellschaft ist berechtigt, weitere gleichartige oder ähnliche Unternehmungen zu errichten oder bestehende zu erwerben oder sich an diesen zu beteiligen und die Geschäftsführung an solchen Unternehmen auszuüben sowie sämtliche Geschäfte zu betreiben, die geeignet sind, den Zweck und die Unternehmung der Gesellschaft zu fördern. Die Gesellschaft darf auch Zweigniederlassungen errichten." Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Preuß (†) Tobias Schmidt Abschlussprüfer Warth & Klein Grant Thornton AG Beteiligungen keine Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 293 Bewertung der Kennzahlen Die DLG konnte das Geschäftsjahr im Wesentlichen durch eine gute Auftragslage sowie durch Einmaleffekte mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von 261 T€ abschließen (Vorjahr: 113 T€), das in die Gewinnrücklage eingestellt wurde. Die Eigenkapitalquote ohne Berücksichtigung des Sonderpostens verläuft zum Stichtag 31.12.2015 mit 79,4 % nahezu auf Vorjahresniveau. Ebenfalls konnte durch den Jahresüberschuss die Eigenkapitalrentabilität auf 5,8 % gesteigert werden. Durch Einzahlungen aus dem Abgang von zwei Wertpapieren sind die liquiden Mittel der DLG im Geschäftsjahr gestiegen. Infolgedessen erhöhte sich der Liquiditätsgrad I auf 481 %. Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird dies auch künftig sein. 294 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 61,9 216,9 15,8 32,0 77,2 17,3 54,2 294,1 16,0 65,6 24,2 15,8 80,2 79,4 80,5 80,2 -18,8 821,0 -21,0 989,5 -19,0 846,7 447,3 18,8 820,0 14,0 --- keine 480,8 1.663,4 keine 191,8 899,4 148,6 45,0 590,1 --- 5,8 4,6 2,6 2,1 -0,2 -0,2 71,0 101,3 -56,0 71,1 99,6 213,5 69,1 100,9 57,5 66,4 100,7 -76,6 2,4 5,2 12,8 9,9 2,1 6,2 23,3 5,7 115,0 --1,0 100,2 123,0 68,0 55,3 -106,0 114,8 ---100,0 115,0 ---100,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensrechnung Summe Aktiva Plan 2015 3.212,0 Ist 2015 1.827,0 Ist 2014 2.875,8 Ist 2013 3.397,5 5,0 1.130,0 2.077,0 1.971,0 190,0 0,0 1.099,9 727,2 3.875,3 174,2 0,0 1.093,9 1.782,0 2.427,2 154,2 3,7 1.211,8 2.182,0 1.780,2 185,6 1.529,0 2.631,3 1.788,3 1.472,9 252,0 1.069,8 484,7 121,6 5,0 0,0 0,0 2,5 0,0 5.188,0 1,8 5.704,8 0,0 5.303,1 0,0 5.180,2 Plan 2015 4.162,0 30,0 4.130,0 Ist 2015 4.529,9 26,0 4.503,9 Ist 2014 4.268,8 26,0 4.242,8 Ist 2013 4.156,2 26,0 4.130,2 2,0 0,0 0,0 0,0 410,0 340,0 266,0 370,9 573,7 222,5 375,1 402,4 252,7 408,0 339,8 270,2 10,0 5.188,0 7,8 5.704,8 4,1 5.303,1 6,0 5.180,2 Ist 2015 7.532,1 Ist 2014 6.909,1 Ist 2013 6.643,5 2,4 2.836,0 10.370,5 1.111,6 7.502,0 180,1 -12,7 2.686,7 9.583,1 1.076,8 6.974,3 178,1 10,8 2.564,7 9.219,0 1.081,1 6.689,0 192,2 1.363,4 213,5 50,2 1.296,4 57,5 58,4 1.333,2 -76,6 70,6 263,7 2,6 115,8 3,3 -6,0 3,0 261,1 112,6 -9,3 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 7.116,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 2.579,0 Gesamtleistung 9.695,0 Materialaufwand 1.085,0 Personalaufwand 7.208,0 Abschreibungen 167,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.291,0 Zwischenergebnis -56,0 Finanzergebnis 58,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 2,0 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 2,0 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) 295 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Adresse Knautnaundorfer Straße 4 04249 Leipzig E-Mail info@dud-leipzig.de Homepage www.dud-leipzig.de Gründungsjahr 2006 Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Linie eigenwirtschaftliche Zwecke." Rechtsform GmbH Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand der Unternehmung ist die ‘Förderung der freien Wohlfahrtspflege‘. Der Satzungszweck wird insbesondere durch verschiedene Integrationsprojekte verwirklicht, die nach § 68 (3) AO Zweckbetriebe darstellen, wobei mindestens 40 % der Beschäftigten von einer Schwerbehinderung betroffene Menschen, im Sinne des § 132 (1) SGB IX, sind. Das Ziel der Unternehmung besteht darin, innerhalb der Integrationsprojekte durch soziale Betreuung eine Eingliederung in den ersten Arbeitsmarkt zu erreichen. (2) Die Gesellschaft ist berechtigt, weitere Unternehmungen zu errichten oder bestehende zu erwerben oder sich an solchen Unternehmen zu beteiligen sowie sämtliche Geschäfte zu betreiben, die geeignet sind, den Zweck und die Unternehmung der Gesellschaft zu fördern. Die Gesellschaft darf auch Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten. (3) Die Gesellschaft ist selbstlos tätig und verfolgt nicht in erster Lagebericht Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Michael Preuß (†) Tobias Schmidt Abschlussprüfer Warth & Klein Grant Thornton AG Beteiligungen keine 296 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft schloss das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von -76 T€ ab. Daraus ergibt sich für das Geschäftsjahr eine entsprechende Eigenkapitalrentabilität in Höhe von -65,2 %. Der Jahresfehlbetrag wurde über Entnahmen aus der Gewinnrücklage gedeckt, sodass sich das Eigenkapital verringert und damit die Eigenkapitalquote ohne Berücksichtigung des Sonderpostens zum Stichtag 31.12.2015 auf 14,4 % gesunken ist. Der Liquiditätsgrad II ist im Vergleich zum Vorjahr (454,5 %) deutlich auf 96,2 % gesunken, da sich bei gleichbleibenden liquiden Mitteln der Bestand an kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöht hat. Dies betrifft im Wesentlichen zwei Darlehen der Muttergesellschaft BBWL in Höhe von insgesamt 400 T€, für die ein Rangrücktritt im Insolvenzfall vereinbart wurde. Die DUd ist in das CashManagement der BBWL eingebunden, sodass die Liquidität der Gesellschaft zu jeder Zeit gesichert war. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 39,5 64,3 24,0 33,5 326,5 83,8 39,6 135,6 74,1 54,8 491,7 93,8 69,9 14,4 23,3 2,5 -31,6 240,4 1,5 517,7 676,4 -286,0 610,8 -1.519,4 603,2 keine --- 542,2 0,2 96,2 470,3 1,4 443,8 491,1 0,3 296,9 1,2 0,9 -65,2 -9,4 91,5 21,3 396,0 10,0 46,8 61,7 4,0 50,6 63,8 -72,6 47,9 61,4 177,8 46,8 60,5 70,1 49,6 31,9 9,0 29,3 15,3 20,7 4,3 20,9 ---1,0 54,7 66,8 35,7 53,4 2,0 49,0 65,8 ---47,8 64,5 ---45,5 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) 297 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Plan 2015 395,2 Ist 2015 270,4 Ist 2014 326,6 Ist 2013 352,4 101,0 216,3 78,0 605,9 19,3 0,0 192,5 78,0 536,6 14,0 0,2 248,5 78,0 497,7 11,7 0,6 273,8 78,0 290,6 19,3 350,1 521,5 484,5 271,1 236,5 1.001,1 1,1 807,1 1,5 824,4 0,2 642,9 Plan 2015 699,7 625,0 50,0 0,0 Ist 2015 116,1 25,0 50,0 41,1 Ist 2014 191,8 25,0 50,0 116,8 Ist 2013 16,2 25,0 50,0 0,2 16,1 0,0 0,0 -123,2 8,6 0,0 0,0 64,2 121,0 88,0 91,9 1.000,5 29,1 118,5 543,3 807,1 43,5 117,2 471,8 824,4 47,0 88,4 491,4 642,9 Ist 2015 2.480,1 230,6 2.710,6 824,4 1.583,2 79,1 Ist 2014 2.291,6 393,1 2.684,7 726,1 1.407,6 67,6 Ist 2013 2.130,1 246,7 2.376,9 675,4 1.289,3 73,7 296,5 -72,6 -2,6 305,7 177,8 -1,6 268,4 70,1 -5,0 -75,2 176,1 65,1 -75,7 175,6 64,2 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.561,0 Sonstige betriebliche Erträge 278,0 Gesamtleistung 2.839,0 Materialaufwand 807,2 Personalaufwand 1.581,0 Abschreibungen 126,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 320,8 Zwischenergebnis 4,0 Finanzergebnis 4,6 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 8,6 Jahresüberschuss/fehlbetrag 8,6 298 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) L2 agentur für taten GmbH Adresse Knautnaundorfer Straße 4 04249 Leipzig E-Mail info@L2agentur.de Homepage www.L2agentur.de Gründungsjahr 2003 Rechtsform GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Stammkapital 25 TEUR Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die berufliche und sozialpädagogische Förderung, Bildung und Integration von arbeitssuchenden und für den Arbeitsmarkt zu aktivierenden Personen. Darüber hinaus ist die Gesellschaft auf den Gebieten der unternehmensbezogenen Dienstleistungen tätig – Schwerpunkte sind Bildungsangebote, Personaldienstleistungen (Private Arbeitsvermittlung, Personalberatung, Arbeitnehmerüberlassung), Projektentwicklung und EDV-Service. Die Gesellschaft ist befugt, andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Unternehmensgegenstand zu übernehmen, zu betreiben, sich an solchen zu beteiligen und Zweigniederlassungen zu errichten." Gesellschafter Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Rita Eichhorn Michael Preuß (†) Abschlussprüfer Warth & Klein Grant Thornton AG Beteiligungen keine Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. L2 agentur für taten GmbH 299 Bewertung der Kennzahlen Im Geschäftsjahr 2015 erwirtschaftete die Gesellschaft einen Jahresüberschuss in Höhe von 8 T€ und bewegt sich damit auf dem Niveau der vorangegangenen Jahre. Mit dem Jahresüberschuss konnte der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag ausgeglichen werden, sodass die Gesellschaft nicht mehr bilanziell überschuldet ist. Die L 2 weist nun eine Eigenkapitalquote in Höhe von 4,7 % auf. Die Verbindlichkeiten im Umfang von 75 T€ gehen auf ein unbefristetes Darlehen der Muttergesellschaft BBWL zurück, für das ein unbefristeter Rangrücktritt vereinbart wurde. Insofern muss der rein rechnerisch sehr hohe Verschuldungsgrad von 2.006 % deutlich relativiert werden, sodass die Liquidität der L2 hierdurch gesichert ist. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 --101,0 2,0 107.200,0 95,3 2,4 11,3 100,0 0,0 0,0 100,0 -1,0 4,7 -- -- --105,0 -2.005,5 86,4 --87,8 --109,7 69,7 --- 17,2 1.286,4 1.823,6 40,2 760,9 1.562,8 76,0 96,0 413,8 -100,0 1,0 178,9 8,5 -6,4 -8,7 76,1 46,0 1,0 51,0 47,7 7,6 71,7 47,3 5,7 92,4 53,1 9,7 --- -14,8 112,7 12,8 --- 3,0 --2,0 2,3 2,3 100,0 1,6 2,8 --2,1 5,0 --3,2 Plan 2015 0,0 0,0 0,0 97,3 Ist 2015 1,8 0,8 1,0 88,9 Ist 2014 2,1 1,1 1,0 82,3 Ist 2013 0,0 0,0 0,0 100,5 72,0 26,2 42,2 77,2 25,3 62,7 40,1 23,3 7,0 104,3 0,0 90,7 3,4 87,8 9,0 109,5 Plan 2015 -1,0 32,0 Ist 2015 4,3 25,0 Ist 2014 0,0 25,0 Ist 2013 0,0 25,0 -34,0 -28,4 -34,0 -43,6 1,0 7,7 5,6 9,6 0,0 10,0 95,0 104,0 0,0 6,5 79,9 90,7 3,4 7,5 80,3 87,8 9,0 10,4 99,3 109,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva 300 L2 agentur für taten GmbH Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 150,0 Sonstige betriebliche Erträge 16,0 Gesamtleistung 166,0 Materialaufwand 75,0 Personalaufwand 69,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 21,0 Zwischenergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 1,0 Ist 2015 81,7 19,7 101,4 19,0 39,0 Ist 2014 150,5 14,9 165,3 49,5 71,2 Ist 2013 295,6 18,0 313,6 121,1 157,0 35,6 7,6 38,7 5,7 25,5 9,7 7,7 5,6 9,6 7,7 5,6 9,6 L2 agentur für taten GmbH 301 Klinikum St. Georg gGmbH Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail info@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Mitglieder Aufsichtsrat  Stammkapital 5.000 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig  100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung     Geschäftsführung Dr. Iris Minde  Abschlussprüfer BDO AG  Beteiligungen siehe Organigramm      Prof. Dr. Thomas Fabian (Vorsitzender) Stefan Billig (Stellvertretender Vorsitzender bis 21.01.2015) Katharina Krefft (Stellvertretende Vorsitzende seit 27.03.2015) Tilo Aé Bärbel Becker Dieter Blaßkiewitz (21.01. bis 19.05.2015) Torsten Bonew (seit 21.01.2015) Dr. Michael Burgkhardt (bis 21.01.2015) Heike Böhm (bis 21.01.2015) Jessica Heller (seit 28.10.2015) Margitta Hollick Markus Scholz Christian Schulze (seit 21.01.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Ziel des Unternehmens ist die Förderung der öffentlichen Gesundheitspflege sowie die Förderung der Berufsbildung sowie die Förderung der Jugendhilfe. 2. Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben von Kliniken, Tageskliniken und ambulanten Einrichtungen der allgemei302 Klinikum St. Georg gGmbH nen Krankenhausversorgung, der Rehabilitation und des Verbundes Gemeindenahe Psychiatrie sowie die Betreibung des Bildungszentrums. Die Leistungen der Einrichtungen sind schwerpunktmäßig gerichtet auf:  die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung, vor allem der Stadt Leipzig, durch ambulante, vor-, nach-, vollund teilstationäre Krankenversorgung,  die Ausbildung von Personal für den Pflege- und Funktionsdienst  die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und Pflege als akademisches Lehrkrankenhaus der Universität Leipzig. Die Förderung der Jugendhilfe erfolgt durch das Betreiben von Kindertagesstätten. 3. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen. Sie kann Zweigniederlassungen errichten und sich an gleichartigen oder ähnlichen Unternehmen beteiligen bzw. solche gründen. Sie kann Rechtsgeschäfte vornehmen, die zur Erfüllung des Gesellschaftszweckes erforderlich oder nützlich sind." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 12.10.2005 beschlossen (RBIV396/05). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem positiven Jahresergebnis ab. Der Anstieg des Eigenkapitals resultiert aus der Zuführung des Jahresergebnisses 2015 in die Gewinnrücklagen. So verbessert sich die Eigenkapitalquote der Gesellschaft leicht gegenüber dem Vorjahr auf 13,8 %. Die Umsatzerlöse stiegen gegenüber dem Vorjahr aufgrund der Erhöhung des Landesbasisfallwertes (Preis eines durchschnittlich aufwändigen Krankenhausfalls) und des Anstiegs der Bewertungsrelationen (Ausdruck, in welchem Verhältnis der Ressourcenverbrauch einer DRG zum durchschnittlichen Ressourcenverbrauch aller DRG-Fälle steht) um 6.360 T€. Im Vergleich zum Vorjahr erhöht sich die Bilanzsumme der Gesellschaft um 647 T€. Die Ursachen für die Erhöhung der Bilanzsumme liegen überwiegend im langfristigen Bereich. Die Gesellschaft ist als CashpoolVerwalter in das CashpoolSystem der St. Georg Unternehmensgruppe eingebunden. Grundlage der Steuerung dieses Systems bildet der CashpoolVertrag. Die Liquiditätssituation der Klinikum St. Georg gGmbH hat sich im Vergleich zu den Vorjahren weiter konsolidiert. Diese Entwicklung spiegelt sich auch in den entsprechenden Liquiditätskennzahlen wider. Das Leistungs- Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 55,3 69,5 75,1 55,8 91,9 71,0 55,8 94,3 72,4 58,7 84,6 73,1 10,3 13,8 12,3 10,2 -333,6 78.898,5 -268,1 69.040,3 -288,7 69.929,8 2,7 302,3 66.719,6 45.512,9 23,8 108,3 33.471,7 17,9 120,2 39.559,8 9,9 106,2 44.582,3 0,1 86,7 3,2 0,3 8,4 1,2 10,6 1,3 -37,7 -3,8 103,0 65,0 876,1 100,7 66,1 572,5 96,4 67,6 1.985,9 88,0 70,5 -3.065,8 14,2 9,9 11,1 10,2 10,8 10,2 14,1 11,9 2.264,0 11,4 1.792,4 2.231,0 101,0 1.795,8 2.187,0 90,0 1.811,1 2.371,0 76,0 1.900,8 Plan 2015 1.030,0 Ist 2015 1.030,0 Ist 2014 1.030,0 Ist 2013 1.070,0 94,0 41.988,0 40.905,0 1.083 1,178 94,0 42.209,0 41.067,0 1.142 1,169 104,0 41.838,0 40.682,0 1.156 1,171 124,0 41.184,0 40.021,0 1.163 1,180 Leistungsdaten Planbetten Tagesklinische Plätze (geplant) Fallzahlen (gesamt) Stationär Teilstationär Fallschwere (CMI) geschehen hat sich, wie die obigen Fallzahlen zeigen, gegenüber dem Vorjahr weiter stabilisiert. Der Case-Mix-Index (FallschwereIndex im Diagnosis Related Groups [DRG]-System) sank im Vergleich zum Vorjahr von 1,171 auf 1,169. Klinikum St. Georg gGmbH 303 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensrechnung Summe Aktiva Plan 2015 58.058,8 Ist 2015 54.307,8 Ist 2014 53.931,4 Ist 2013 53.603,2 686,8 54.255,3 3.116,7 46.793,5 5.620,4 815,1 50.352,0 3.140,7 42.822,0 4.552,9 905,2 49.897,4 3.128,7 42.531,1 4.690,8 1.258,5 49.227,9 3.116,7 37.498,4 5.402,2 32.124,8 32.572,0 34.313,5 32.063,8 9.048,3 5.697,1 3.526,8 32,5 162,8 95,8 112,4 114,8 0,0 105.015,2 36,2 97.261,8 39,9 96.614,8 41,7 91.258,1 Plan 2015 10.785,9 5.000,0 4.581,0 3.174,9 Ist 2015 13.407,7 5.000,0 4.816,9 2.459,5 Ist 2014 11.838,4 5.000,0 4.816,9 762,0 Ist 2013 9.266,9 5.000,0 4.581,0 3.174,9 -2.320,1 0,0 0,0 0,0 350,1 1.131,3 1.259,5 -3.489,0 25.730,4 24.697,5 24.763,1 25.613,1 2.465,0 11.322,2 54.561,2 2.465,0 17.358,4 39.168,8 2.465,0 14.351,4 43.086,6 2.465,0 9.085,2 44.614,8 149,8 105.014,6 164,4 97.261,8 110,2 96.614,8 213,1 91.258,1 Ist 2015 180.875,8 Ist 2014 174.515,7 Ist 2013 167.312,9 -520,3 18.893,7 205.098,2 52.559,8 119.619,8 5.561,2 -193,7 22.200,2 201.233,1 53.295,8 118.033,6 5.506,8 605,3 23.667,9 197.121,2 53.659,8 117.946,0 6.369,2 23.447,6 572,5 -256,6 20.105,5 1.985,9 -324,1 20.000,1 -3.065,8 -266,5 315,9 -815,5 1.661,8 402,3 -3.332,3 156,7 1.131,3 1.259,5 -3.489,0 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Ausgleichsposten aus Erwerbsgewinn Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 184.555,2 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 13.028,2 Gesamtleistung 202.216,4 Materialaufwand 52.828,8 Personalaufwand 119.985,0 Abschreibungen 5.738,6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 20.640,2 Zwischenergebnis 876,1 Finanzergebnis -469,3 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 406,8 Steuern 56,7 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 350,1 304 Klinikum St. Georg gGmbH Klinikum St. Georg gGmbH St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 100 % St. Georg IT Gesellschaft mbH 100 % St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 100 % St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 100 % Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 100 % Dienstleistungs- und Einkaufsgemein1 von 72 schaft Kommunaler Krankenhäuser Stimmen eG im Deutschen Städtetag (GDEKK) Klinikum St. Georg gGmbH 305 Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag – GDEKK Adresse Gereonstraße 18–32 50670 Köln E-Mail info@gdekk.de Homepage www.gdekk.de Gründungsjahr 1998 Rechtsform Genossenschaft Geschäftsguthaben 3.253 TEUR Mitglieder Klinikum St. Georg gGmbH 1 von 72 Stimmen Organe Mitgliederversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Dr. Stephan Articus Dr. Iris Minde Katrin Reiser (seit 27.11.2015) Dr. Detlef Troppens Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens sind Dienstleistungen zur Versorgung der Mitglieder mit Bedarfsartikeln jeglicher Art für kommunale Krankenhäuser, insbesondere die Vermittlung des Wareneinkaufs von kommunalen Krankenhäusern und alle damit im Zusammenhang stehenden sonstigen Tätigkeiten. Entsprechend dieser Zwecksetzung kann die GDEKK eG im Rahmen von Kooperationen auch Dienstleistungen für Dritte erbringen, soweit kommunalrechtliche Bestimmungen dem nicht entgegenstehen. Beteiligungen keine 306 Dienstleistungs- und Einkaufsgemeinschaft Kommunaler Krankenhäuser eG im Deutschen Städtetag - GDEKK - Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH Adresse Gebäude 63 04779 Wermsdorf E-Mail info@fkh-hubertusburg.de Homepage www.fhk-hubertusburg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter Klinikum St. Georg gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Iris Minde Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gemeinnützige GmbH Medizinisches Versorgungszentrum St. Georg Leipzig 100 % SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH 25 % Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck des Gesellschaftszweckes erforderlich oder nützlich sind." Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Ziel des Unternehmens ist die Förderung der öffentlichen Gesundheitspflege. 2. Gegenstand der Gesellschaft ist das Erbringen von Dienstleistungen auf dem Gebiet des Gesundheitswesens, insbesondere der Prävention, die ambulante und stationäre Krankenversorgung als Fachkrankenhaus mit dem Schwerpunkt der psychiatrischen Versorgung. Dafür betreibt das Unternehmen Kliniken und ambulante Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung. Die Gesellschaft verwirklicht damit die Ziele der St. Georg Unternehmensgruppe. 3. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen. Sie kann Zweigniederlassungen errichten und sich an gleichartigen oder ähnlichen Unternehmen beteiligen bzw. solche gründen. Sie kann Rechtsgeschäfte vornehmen, die zur Erfüllung Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Klinikum St. Georg gGmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 307 Bewertung der Kennzahlen Der Anstieg des Eigenkapitals resultiert aus der Zuführung des Jahresergebnisses 2015 in die Gewinnrücklagen. So verbessert sich die Eigenkapitalquote der Gesellschaft leicht gegenüber dem Vorjahr auf 40,9 %. Das EBIT erhöht sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der Steigerung der Umsatzerlöse. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe, betrug 12.850 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert dieser Kennzahl (883,2 %) ist auf den im Verhältnis zur verfügbaren Liquidität überschaubaren Bestand an (kurzfristigen) Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Vermögens- und Finanzlage zeigen ein stabiles positives Niveau. 308 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 60,6 151,0 32,3 58,1 245,2 33,1 61,5 653,1 34,9 65,8 442,1 36,6 41,6 40,9 37,6 34,1 -47,7 13.522,4 -49,6 13.901,1 -53,7 14.409,8 -57,7 14.923,9 1.748,0 --- 1.983,7 0,7 883,2 2.162,7 0,7 717,9 1.804,6 1,3 756,1 9,8 4,1 9,5 3,9 10,4 3,9 13,8 4,7 92,9 63,6 1.670,0 93,9 63,5 1.610,5 89,6 65,2 1.582,3 91,2 62,9 1.888,8 5,0 7,5 2,6 6,4 1,0 6,8 1,6 6,9 -231,3 272,0 230,1 272,0 231,1 264,0 224,4 Plan 2015 192,0 Ist 2015 192,0 Ist 2014 192,0 Ist 2013 192,0 40,0 4.910,0 4.520,0 390,0 1,081 40,0 4.762,0 4.350,0 412,0 1,075 40,0 4.800,0 4.413,0 387,0 1,072 35,0 4.983,0 4.613,0 370,0 1,080 Leistungsdaten Planbetten Tagesklinische Plätze (geplant) Fallzahlen (gesamt) Stationär Teilstationär Fallschwere (CMI) Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 25.382,0 Ist 2015 24.349,1 Ist 2014 25.379,6 Ist 2013 26.843,7 128,0 25.153,0 101,0 16.484,0 100,0 69,8 24.108,0 171,3 17.585,2 166,7 58,3 25.230,0 91,3 15.847,5 213,2 130,7 26.611,7 101,3 13.962,1 144,0 16.374,0 17.404,3 15.619,4 13.795,1 10,0 14,3 14,9 23,0 3,0 41.869,0 3,7 41.938,0 26,1 41.253,2 2,8 40.808,6 Plan 2015 17.421,0 200,0 3.525,0 11.754,0 Ist 2015 17.162,3 200,0 3.525,2 11.568,6 Ist 2014 15.529,6 200,0 3.525,2 9.952,6 Ist 2013 13.913,6 200,0 3.525,2 8.032,5 236,0 235,8 235,8 235,8 1.706,0 1.632,7 1.616,0 1.920,1 21.852,0 838,0 1.758,0 41.869,0 21.749,2 1.028,4 1.998,0 41.938,0 22.627,6 918,3 2.177,7 41.253,2 23.942,2 1.125,2 1.827,6 40.808,6 Ist 2015 21.607,1 Ist 2014 20.698,8 Ist 2013 20.474,5 -59,4 671,6 24.331,3 4.647,6 13.730,0 1.565,9 91,6 742,4 23.538,3 4.368,1 13.486,5 1.714,9 -6,3 613,2 23.237,0 4.448,3 12.875,5 1.861,6 2.076,8 1.610,5 24,8 1.944,0 1.582,3 36,4 1.721,0 1.888,8 34,0 1.635,4 2,6 1.618,7 2,7 1.922,8 2,7 1.632,7 1.616,0 1.920,1 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 21.495,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 2.669,0 Gesamtleistung 24.164,0 Materialaufwand 4.581,0 Personalaufwand 13.676,0 Abschreibungen 1.910,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.327,0 Zwischenergebnis 1.670,0 Finanzergebnis 39,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 1.709,0 Steuern 3,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 1.706,0 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 309 Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gemeinnützige GmbH Medizinisches Versorgungszentrum St. Georg Leipzig Adresse Am alten Jagdschloss 6a 04779 Wermsdorf E-Mail info@fkh-hubertusburg.de Homepage www.fkh-hubertusburg.de Gründungsjahr 2007 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 100 % Organe Geschäftsführung Geschäftsführung Annedore Förster Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Zweck der Gesellschaft ist die Bereitstellung von Medizinischen Versorgungszentren im Sinne des § 95 SGB V zur Versorgung der Bevölkerung mit ambulanten ärztlichen Leistungen. Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von medizinischen Versorgungszentren im Sinne des § 95 SGB V, insbesondere im Rahmen der vertragsärztlichen und privatärztlichen Versorgung sowie der sonstigen ärztlichen Leistungen. Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 310 Medizinisches Versorgungszentrum "Schloss Hubertusburg" gemeinnützige GmbH Medizinisches Versorgungszentrum St. Georg Leipzig SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH Adresse Hubertusburg 39 04779 Wermsdorf E-Mail info@drogenklinikwermsdorf.de Homepage www.drogenklinikwermsdorf.de Gründungsjahr 2005 Rechtsform GmbH Stammkapital 25 TEUR Gesellschafter AWO Sachsen Soziale Dienste gGmbH 70 % Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH 25 % SiT-Suchthilfe in Thüringen gGmbH 5% Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gegenstand des Unternehmens ist das Erbringen von ambulanten, teilstationären und stationären Leistungen im Rahmen der Förderung, Begleitung und Unterstützung von Menschen in besonderen Problemsituationen. Organe Geschäftsführung Geschäftsführung Thomas Pallutt Beteiligungen keine SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH 311 St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail info@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Stammkapital 125 TEUR Gesellschafter Klinikum St. Georg gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Reinhard Hartmann Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Dienstleistungen für Unternehmen des Gesundheitswesens im Bereich des Facility Managements, einschließlich der technischen Betriebsführung sowie der Instandhaltung von Haustechnik und sonstigen infrastrukturellen Dienstleistungen, allerdings nicht ausschließlich für Einrichtungen der Klinikum St. Georg gGmbH oder für mit dieser Gesellschaft verbundene Unternehmen. 2. Sie ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen und solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und verpachten, ferner Unternehmens-, Zusammenarbeits- und Interessengemeinschaften abschließen und Zweigniederlassungen errichten." Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 312 St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Eigenkapitalquote der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH hat sich, bei rückläufigem Fremdkapital (Rückstellungen und Verbindlichkeiten), gegenüber dem Vorjahr deutlich auf 66,4 % verbessert. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe betrug 452 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert dieser Kennzahl (635,5 %) ist auf den relativ geringen Bestand an (kurzfristigen) Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Da sich die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr positiv entwickelten, im Jahr 2015 gleichzeitig aber auch 22 Mitarbeiter (Vollzeitäquivalente, VZÄ) mehr beschäftigt wurden, ging der Umsatz je VZÄ leicht um 3 T€ auf 34 T€ gegenüber dem Vorjahr zurück. Die St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH schließt das Berichtsjahr mit einem Jahresergebnis von 25 T€ ab, das auf neue Rechnung vorgetragen wird. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 6,4 66,7 40,4 18,7 101,2 33,6 15,4 22,5 50,6 6,6 86,2 48,8 59,6 66,4 49,4 51,2 -67,9 295,0 -50,6 209,3 -102,5 398,4 -95,4 353,3 41,0 --- 78,8 0,1 635,5 134,1 0,0 498,7 107,5 1,3 606,2 6,0 3,6 6,1 4,0 4,7 2,3 7,7 3,9 -80,7 40,0 34,2 81,9 34,4 37,5 75,8 109,6 42,1 67,1 43,7 63,8 42,6 21,5 21,8 78,3 17,6 34,9 30,1 169,0 -- 211,0 172,0 187,0 149,9 173,0 135,0 Plan 2015 47,0 Ist 2015 116,7 Ist 2014 121,2 Ist 2013 47,6 9,0 38,0 680,0 10,0 0,0 116,7 505,5 4,2 4,1 117,0 665,7 8,9 9,2 38,3 671,6 11,7 670,0 501,2 656,8 658,5 0,0 0,1 0,0 1,4 5,0 732,0 0,8 623,0 0,2 787,1 4,5 723,7 Plan 2015 436,0 125,0 6,0 Ist 2015 413,7 125,0 5,9 Ist 2014 388,6 125,0 5,9 Ist 2013 370,4 125,0 5,9 279,0 257,7 239,5 211,1 26,0 254,0 41,0 731,0 25,1 130,4 78,9 623,0 18,2 264,3 134,1 787,1 28,5 244,4 108,9 723,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinnvortrag/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH 313 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 5.620,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 5.620,0 Materialaufwand 426,0 Personalaufwand 4.538,0 Abschreibungen 20,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 596,0 Zwischenergebnis 40,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 40,0 Steuern 14,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 26,0 314 St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH Ist 2015 5.885,8 145,0 6.030,8 540,6 4.820,6 25,5 Ist 2014 5.622,9 40,0 5.662,9 698,0 4.261,9 21,3 Ist 2013 5.679,4 32,9 5.712,3 1.326,2 3.809,0 14,3 609,7 34,4 -0,2 572,1 109,6 -9,4 519,1 43,7 1,3 34,3 9,2 100,2 82,0 44,9 16,5 25,1 18,2 28,5 St. Georg IT Gesellschaft mbH Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail info@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Stammkapital 125 TEUR Gesellschafter Klinikum St. Georg gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Thomas Werchau Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung aller Informatik-Dienstleistungen einschließlich der informationstechnischen Betreibung des Telematikverbundes Sachsen Nord, insbesondere der a) Projektierung, Installation, Wartung und Pflege von EDVTechnik, b) Beratung, Projektierung und Installation von Informationssystemen, c) Sicherstellung der Betreibung aller rechnergestützten Informationssysteme für den medizinischen und kaufmännischtechnischen Betrieb, nicht ausschließlich für Einrichtungen, die von der Klinikum St. Georg gGmbH oder von mit dieser Gesellschaft verbundenen Unternehmen betrieben werden. 2. Sie ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen und solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und verpachten, ferner Unternehmens-, Zusammenarbeits- und Interessengemeinschaften abschließen und Zweigniederlassungen errichten." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Klinikum St. Georg gGmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. St. Georg IT Gesellschaft mbH 315 Bewertung der Kennzahlen Die Eigenkapitalquote der St. Georg IT Gesellschaft mbH hat sich, bei steigender Bilanzsumme, mit 2,4 % gegenüber dem Vorjahr leicht auf 47,7 % verringert. Die höhere Bilanzsumme war auf gestiegene Rückstellungen zurückzuführen. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe, betrug 240 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert dieser Kennzahl (3.197 %) ist auf den geringen Bestand an (kurzfristigen) Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Da sich die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr positiv entwickelten, im Jahr 2015 gleichzeitig aber auch 4 Mitarbeiter (Vollzeitäquivalente, VZÄ) mehr beschäftigt wurden, ging der Umsatz je VZÄ leicht um 4 T€ auf 55 T€ gegenüber dem Vorjahr zurück. Die St. Georg IT Gesellschaft mbH schließt das Berichtsjahr mit einem Jahresergebnis von 4 T€ ab, das auf neue Rechnung vorgetragen wird. 316 St. Georg IT Gesellschaft mbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 11,7 -47,2 4,3 -52,3 8,6 -49,9 13,3 24,2 47,4 52,8 47,7 50,1 52,6 -89,5 153,0 -109,7 172,4 -99,8 152,5 -90,0 135,7 32,0 --- 7,5 0,6 3.196,9 22,8 0,2 1.223,5 19,5 0,0 1.259,2 7,6 4,0 2,7 1,3 1,4 0,7 3,5 1,9 60,4 85,2 17,0 55,2 92,6 6,3 59,5 85,1 4,4 66,4 80,2 7,9 -13,2 -83,5 -45,5 129,9 31,4 -3,0 30,7 34,0 -32,0 30,0 -28,4 25,0 -23,0 Plan 2015 38,0 Ist 2015 14,3 Ist 2014 26,2 Ist 2013 38,1 0,0 38,0 286,0 0,0 0,0 14,3 315,3 72,9 4,7 21,5 279,2 0,0 9,4 28,7 247,9 0,0 286,0 324,0 242,3 329,5 279,2 305,4 247,7 286,4 Plan 2015 171,0 125,0 2,0 Ist 2015 157,2 125,0 2,3 Ist 2014 152,9 125,0 2,3 Ist 2013 150,8 125,0 2,3 32,0 25,6 23,5 18,1 12,0 121,0 32,0 324,0 4,3 164,8 7,6 329,5 2,1 129,7 22,8 305,4 5,3 116,0 19,7 286,4 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.854,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 1.854,0 Materialaufwand 3,0 Personalaufwand 1.579,0 Abschreibungen 5,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 250,0 Zwischenergebnis 17,0 Finanzergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 18,0 Steuern 5,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 13,0 Ist 2015 1.765,1 Ist 2014 1.691,0 Ist 2013 1.527,6 72,9 39,2 1.877,2 2,1 1.633,7 11,9 0,0 22,4 1.713,4 71,7 1.438,8 11,9 0,0 23,2 1.550,8 202,7 1.225,8 12,0 223,1 6,3 -0,1 186,6 4,4 0,2 102,4 7,9 0,6 6,2 1,9 4,6 2,4 8,5 3,2 4,3 2,1 5,3 St. Georg IT Gesellschaft mbH 317 St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail ambulantepflege@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Stammkapital 125 TEUR Gesellschafter Klinikum St. Georg gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Simone Flieger Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung aller pflegerischen Dienstleistungstätigkeiten im Bereich der Patientenpflege, wie z. B. ambulante Pflege, Überleitpflege, onkologische Pflege, Palliativpflege, Pflegeberatungen und -schulungen, hauswirtschaftliche Serviceleistungen u. a., nicht ausschließlich für die Klinikum St. Georg gGmbH. 2. Sie ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen und solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und verpachten, ferner Unternehmens-, Zusammenarbeits- und Interessengemeinschaften abschließen und Zweigniederlassungen errichten." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Siehe Klinikum St. Georg gGmbH 318 St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Eigenkapitalquote der St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH hat sich auf hohem Niveau weiter verbessert. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe, betrug 253 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert dieser Kennzahl (1.253 %) ist auf den im Verhältnis zur verfügbaren Liquidität sehr geringen Bestand an (kurzfristigen) Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Da sich die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr stabil entwickelten und 2015 gleichzeitig aber auch 2 Mitarbeiter (Vollzeitäquivalente, VZÄ) weniger beschäftigt wurden, stieg der Umsatz je VZÄ leicht um 6 T€ auf 47 T€ gegenüber dem Vorjahr. Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH schließt das Berichtsjahr mit einem Jahresergebnis von 34 T€ ab, das auf neue Rechnung vorgetragen wird. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 21,2 -35,7 3,0 66,5 19,1 1,5 -22,7 17,7 335,2 36,7 64,3 80,9 77,3 63,3 -55,4 123,0 -23,7 63,0 -29,4 68,3 -58,0 118,9 47,0 --- 23,9 6,0 1.253,4 17,6 9,9 1.514,5 45,1 1,8 579,7 4,5 2,9 12,8 10,4 11,6 8,9 7,8 4,9 31,5 88,8 10,0 46,9 76,5 39,9 40,7 80,2 3,3 36,7 82,6 6,8 -5,5 80,5 53,5 -930,5 8,4 28,2 -17,6 16,0 13,0 18,0 15,1 22,0 19,0 Plan 2015 73,0 Ist 2015 9,7 Ist 2014 4,6 Ist 2013 57,4 0,0 73,0 272,0 4,3 5,5 319,0 0,0 4,6 295,1 0,0 57,4 266,4 272,0 317,5 293,2 265,6 0,0 345,0 1,5 329,0 1,9 300,2 0,8 324,0 Plan 2015 222,0 125,0 8,0 Ist 2015 266,0 125,0 8,3 Ist 2014 231,9 125,0 8,3 Ist 2013 205,1 125,0 8,3 79,0 98,6 71,8 55,9 10,0 76,0 47,0 345,0 34,1 37,5 25,5 329,0 26,8 48,8 19,5 300,2 15,9 72,9 46,0 324,0 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH 319 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 552,0 Sonstige betriebliche Erträge 69,0 Gesamtleistung 621,0 Materialaufwand 46,0 Personalaufwand 490,0 Abschreibungen 4,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 71,0 Zwischenergebnis 10,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 10,0 Außerordentliches Ergebnis 0,0 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 10,0 320 St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH Ist 2015 609,5 17,7 627,2 49,8 466,5 5,2 Ist 2014 612,7 34,7 647,4 47,8 491,1 42,8 Ist 2013 697,7 46,4 744,1 65,1 576,1 16,2 65,9 39,9 -0,8 62,5 3,3 -0,5 79,9 6,8 -2,1 39,1 1,8 6,8 2,8 24,1 0,0 4,7 11,2 0,0 34,1 26,8 15,9 St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail info@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 2006 Rechtsform GmbH Stammkapital 125 TEUR Gesellschafter Klinikum St. Georg gGmbH 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Grit Jetting Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Eigentümerziele der Stadt Leipzig Gemäß § 2 des Gesellschaftervertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "1. Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung aller Dienstleistungstätigkeiten im Bereich der Wirtschafts- und Versorgungsdienstleistungen, insbesondere a) die Versorgung mit Wirtschaftsbedarf, b) Speisenversorgung, c) Wäscheversorgung, d) Logistikleistungen verschiedenster Art, nicht ausschließlich für Einrichtungen, die von der Klinikum St. Georg gGmbH oder von mit dieser Gesellschaft verbundenen Unternehmen betrieben werden. 2. Sie ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen und solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und verpachten, ferner Unternehmens-, Zusammenarbeits- und Interessengemeinschaften abschließen und Zweigniederlassungen errichten." Siehe Klinikum St. Georg gGmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 321 Bewertung der Kennzahlen Die Eigenkapitalquote der St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH hat sich gegenüber dem Vorjahr leicht auf 20,5 % verbessert. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe, betrug 524 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert dieser Kennzahl (288,7 %) ist auf den im Verhältnis zur verfügbaren Liquidität überschaubaren Bestand an (kurzfristigen) Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 war gesichert. Da sich die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr leicht verbessert haben, gleichzeitig aber im Jahr 2015 auch 3 Mitarbeiter (Vollzeitäquivalente, VZÄ) weniger beschäftigt wurden, stieg der Umsatz je VZÄ gegenüber dem Vorjahr leicht, um 1 T€ auf 61 T€. Die St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH schließt das Berichtsjahr mit einem Jahresergebnis in Höhe von 7 T€ ab, das auf neue Rechnung vorgetragen wird. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 0,7 -83,8 6,9 5,4 79,5 0,5 -82,9 0,6 -86,3 16,2 20,5 17,1 13,7 -518,5 643,0 -387,6 484,4 -486,0 574,7 2,6 632,2 667,0 429,0 --- 188,0 4,2 288,7 224,8 7,5 283,3 449,0 2,7 164,4 7,3 1,2 5,4 1,1 10,8 1,8 -38,1 -5,2 59,2 46,2 13,0 61,3 45,0 10,3 59,9 46,4 72,7 66,3 39,9 -39,6 -20,0 96,7 5,2 -33,4 -25,1 -197,4 218,0 185,0 220,0 187,5 221,0 179,0 Plan 2015 5,0 5,0 760,0 7,0 Ist 2015 41,8 41,8 566,5 0,0 Ist 2014 3,6 3,6 688,1 0,0 Ist 2013 4,8 4,8 766,0 7,0 753,0 558,2 670,0 746,5 0,0 8,3 18,1 12,6 2,0 767,0 1,1 609,4 1,3 693,0 1,7 772,5 Plan 2015 124,0 125,0 6,0 Ist 2015 125,0 125,0 5,9 Ist 2014 118,2 125,0 5,9 Ist 2013 105,5 125,0 5,9 -16,0 -12,7 -25,4 15,8 9,0 214,0 429,0 767,0 6,7 288,2 196,2 609,4 12,7 331,8 242,9 693,0 -41,2 205,4 461,6 772,5 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) 322 St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 11.691,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 11.691,0 Materialaufwand 5.251,0 Personalaufwand 5.400,0 Abschreibungen 1,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.026,0 Zwischenergebnis 13,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 13,0 Steuern 4,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 9,0 Ist 2015 11.338,5 67,7 11.406,2 5.224,0 5.102,1 2,2 Ist 2014 11.226,5 49,8 11.276,3 5.103,3 5.203,5 1,2 Ist 2013 11.861,5 98,3 11.959,7 6.273,7 4.735,3 1,2 1.067,7 10,3 -1,0 895,7 72,7 -4,3 989,1 -39,6 0,2 9,2 2,5 68,4 55,6 -39,3 0,9 6,7 12,7 -40,2 St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH 323 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Adresse Am Elsterwehr 10 04109 Leipzig E-Mail gf-sah@leipzig.de Mitglieder Aufsichtsrat Homepage www.sah-leipzig.de  Gründungsjahr 2004  Rechtsform GmbH  Stammkapital 300 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig    100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Stefan Eckner Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine       Prof. Dr. Thomas Fabian (Vorsitzender) Stefan Billig (Stellvertretender Vorsitzender bis 21.01.2015) Andreas Habicht (seit 21.01.2015, Stellvertretender Vorsitzender seit 24.02.2015) Meike Baumer Katrin Hahn Katharina Krefft (bis 21.01.2015) Christian Kriegel (seit 21.01.2015) Dr. Nicole Christiane Lakowa (seit 21.01.2015) Birgitt Mai Christian Schulze Karsten Wengrzik Marion Ziegler (bis 21.01.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Pflege, Versorgung, Betreuung und Beratung hilfebedürftiger, alter oder behinderter Menschen sowie alle dafür notwendigen direkt und indirekt vorbereitenden und bereitstellenden Dienstleistungen im Gebiet der Stadt Leipzig. (2) Der Zweck des Unternehmens ist die Förderung der Altenhilfe 324 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH und wird in erster Linie durch die Betreibung von Pflegeheimen verwirklicht. (3) Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Sie kann im Rahmen des Gegenstandes der Gesellschaft Unternehmen gründen, erwerben, pachten, mieten oder sich an solchen beteiligen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die SAH gGmbH schloss das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von 357 T€ ab. Dieses lag damit um 92 T€ über der Planung und um 68 T€ unter dem Vorjahresergebnis. Daraus ergibt sich im Geschäftsjahr eine Eigenkapitalrendite von 2 % (Vorjahr: 2,4 %). Der Überschuss wird anteilig, in Höhe von 41 T€, zur Verwendung für gemeinnützige Zwecke an die Gesellschafterin weitergeleitet. Der Restbetrag (316 T€) wird auf neue Rechnung vorgetragen. In der Folge ist trotz des gestiegenen Eigenkapitals die Eigenkapitalquote um 2,4 Prozentpunkte auf 17,9 % gesunken, da die SAH weiter am Ausbau ihres Leistungsangebots, insbesondere im Bereich der vollstationären Pflege und des altersgerechten Wohnens, arbeitet und entsprechend die Bilanzsumme gewachsen ist. Im Jahr 2015 wurden zukunftsorientierte Investitionen in Höhe von 16.593 T€ vorgenommen, die hauptsächlich über langfristige Kredite finanziert wurden, sodass die Fremdkapitalquote zum Stichtag 31.12.2015 auf 67,7 % stieg. Die Gesellschaft erzielte einen Marktanteil von 20,1 % bei der vollstationären Pflege und liegt damit im Zielkorridor zwischen 20 und 24 %. Die Auslastung betrug bei den stationären Einrichtungen im Jahresdurchschnitt rund 98 % (Vorjahr: 97 %) und liegt damit weiterhin auf einem hohen Niveau. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 96,9 25,8 66,4 94,8 23,1 67,7 95,1 35,1 62,1 95,3 51,0 59,3 18,2 17,9 20,3 21,9 -197,5 64.270,9 -210,0 67.704,8 -163,9 53.565,8 -145,5 46.379,4 45.463,9 --- 47.190,2 62,9 69,0 33.032,6 108,0 121,7 27.637,2 27,1 32,4 1,5 0,3 2,0 0,4 2,4 0,5 2,1 0,5 49,1 68,2 1.411,5 48,8 67,9 1.157,1 48,9 66,5 990,1 48,8 67,3 864,5 16,2 4,2 17,5 4,0 14,0 4,9 9,1 4,6 890,0 45,0 713,3 903,0 60,0 728,0 864,0 46,0 705,0 870,0 44,0 692,0 Plan 2015 450.357,0 164.615,0 183.960,0 71.540,0 15.695,0 6.882,0 3.910,0 2.607,0 365,0 -- Ist 2015 443.455,0 148.943,0 173.129,0 86.693,0 25.239,0 5.134,0 1.784,0 2.274,0 772,0 304,0 Ist 2014 451.767,0 143.387,0 174.918,0 91.043,0 27.339,0 5.162,0 1.706,0 2.091,0 619,0 746,0 Ist 2013 460.970,0 144.240,0 185.695,0 93.107,0 21.630,0 5.192,0 2.132,0 1.991,0 140,0 929,0 1.241,0 -- 1.211,0 98,0 1.266,0 97,0 1.248,0 96,0 Leistungsdaten Pflegetage insgesamt Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Stufe H Tagespflege Stufe 1 Tagespflege Stufe 2 Tagespflege Stufe 3 Tagespflege Stufe 0 Tagespflege Bettenkapazität (Basis: 100 % Auslastung) Auslastung (%) Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH 325 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensrechnung Summe Aktiva Plan 2015 93.771,4 Ist 2015 94.784,8 Ist 2014 81.996,7 Ist 2013 74.602,1 20,0 93.751,4 3.026,4 80,0 78,8 94.706,0 5.111,5 77,0 42,6 81.954,1 4.218,7 65,0 58,6 74.543,5 3.635,2 153,8 379,4 441,4 467,0 569,0 2.567,0 4.593,2 3.686,6 2.912,4 20,0 30,9 27,3 25,2 3,0 96.820,8 16,6 99.943,8 0,0 86.242,6 12,3 78.274,8 Plan 2015 17.599,9 300,0 12.233,8 193,0 Ist 2015 17.851,8 300,0 12.233,8 192,9 Ist 2014 17.535,6 300,0 12.233,8 192,9 Ist 2013 17.173,7 300,0 12.233,8 192,9 4.608,0 4.767,9 4.384,0 4.094,5 265,1 357,1 424,9 352,5 29.900,0 1.250,0 48.030,9 28.774,5 1.497,8 51.783,4 30.282,4 1.657,2 36.719,2 29.443,4 1.062,0 30.549,7 40,0 96.820,8 36,3 99.943,8 48,2 86.242,6 46,0 78.274,8 Ist 2015 35.555,3 3.852,8 39.408,0 7.331,2 24.126,5 3.833,6 Ist 2014 34.444,2 4.107,7 38.551,8 7.358,8 22.891,7 4.019,2 Ist 2013 33.754,8 4.478,0 38.232,8 7.496,5 22.726,9 3.454,6 2.959,7 1.157,1 -1.044,9 3.292,1 990,1 -786,3 3.690,3 864,5 -595,2 112,2 249,5 4,6 203,8 231,4 10,3 269,3 86,8 3,6 357,1 424,9 352,5 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 35.012,4 Sonstige betriebliche Erträge 3.742,0 Gesamtleistung 38.754,3 Materialaufwand 7.418,9 Personalaufwand 23.866,6 Abschreibungen 3.911,8 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.145,6 Zwischenergebnis 1.411,5 Finanzergebnis -1.144,9 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 266,6 Außerordentliches Ergebnis 36,6 Steuern 38,1 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 265,1 326 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Adresse Rosa-Luxemburg-Straße 30 04103 Leipzig E-Mail info@seb-leipzig.de Homepage www.seb-leipzig.de Gründungsjahr 1999 Rechtsform Eigenbetrieb Stammkapital 511,3 TEUR Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit Oberbürgermeister Betriebsleitung Mitglieder Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit  Betriebsleitung Peter Böhmer Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Beteiligungen keine            Prof. Dr. Thomas Fabian (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Karsten Albrecht Adam Bednarsky Andreas Habicht Holger Hentschel Margitta Hollick Ute Köhler-Siegel Dr. Judith Künstler Dr. Nicole Christiane Lakowa Jens Lehmann Christian Schulze Naomi-Pia Witte Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Betreuung und Förderung von Menschen mit Behinderungen, psychischen Erkrankungen und/oder sozialen Benachteiligungen. Aufgabe des Eigen- betriebes ist dabei insbesondere die Bereitstellung von: 1. Angeboten an stationären, teilstationären und ambulanten Betreuungsangeboten für behinderte und psychisch erkrankte Menschen und deren Angehörige, 2. Angeboten im Rahmen der Integration/Inklusion von Behinderten und Nichtbehinderten, 3. präventiven Angeboten zur Vermeidung von Erkrankungen/Behinderungen bzw. Reduzierung deren Folgen, 4. Leistungen zur Eingliederung von behinderten sowie sozial benachteiligten Menschen in die Gesellschaft. Aufgabe des Eigenbetriebs ist auch die Unterstützung der Stadt Leipzig bei der Erfüllung anderer sozialer Zwecke. (2) Zur Leistungserbringung verfügt der Eigenbetrieb insbesondere über: Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 327 1. Einrichtungen bzw. Wohnheime für Erwachsene sowie für Kinder und Jugendliche mit  geistigen und/oder (Schwer-) Mehrfachbehinderungen und/oder chronisch psychischen Erkrankungen;  geistigen und/oder Sehbehinderungen bzw. Blindheit sowie Mehrfach- und Sprachbehinderungen; 2. eine Kontakt- und Beratungsstelle; 3. Kindertagesstätten bzw. heilpädagogische Kindertagesstätten sowie Einrichtungen zur heilpädagogischen Ganztagsbetreuung, eine interdisziplinäre Frühförderund Frühberatungsstelle einschließlich logopädischer Praxis sowie 4. einen ambulanten Pflegedienst gemäß SGB V zur behandlungspflegerischen Versorgung von Betreuten gemäß Absatz 1. (3) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze und in Umsetzung der Aufgaben nach Absatz 1 Leistungen für Dritte erbringen. Die Aufgaben nach Satz 1 dienen der Mittelbeschaffung für die steuerbegünstigten Zwecke. (4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Die Eigentümerziele wurden von der Ratsversammlung am 17.10.2007 beschlossen (RBIV1023/07). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Der SEB schloss das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem positiven Jahresergebnis in Höhe von 328 Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 Ist 2013 79,6 11,1 53,3 81,5 55,0 54,9 80,2 361,5 57,8 77,0 127,3 58,7 13,8 16,1 11,3 10,7 -114,2 12.502,5 -121,5 11.138,5 -136,8 11.437,1 -142,2 12.250,1 3.575,0 --- 4.267,6 5,3 89,4 4.555,1 4,4 82,1 5.208,4 3,4 89,0 --- 0,1 -- 0,5 0,1 0,2 -- 55,5 82,3 25,0 56,8 82,0 34,0 55,3 83,5 23,8 53,3 82,3 12,0 38,5 4,3 9,1 5,0 1,3 4,8 3,5 4,5 170,0 172,0 170,0 162,0 1.273,0 362,0 40,0 30,0 390,0 348,9 408,0 346,0 340,0 299,0 321,0 282,0 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 172,0 Ist 2015 (vorläufig) 167,0 168,0 167,0 40,0 56,0 44,0 32,0 40,0 55,0 44,0 28,0 39,0 55,0 42,0 32,0 38,0 54,0 44,0 31,0 46,0 49,0 46,0 0,0 35,0 36,0 35,0 0,0 11,0 13,0 11,0 0,0 81,0 68,0 79,0 79,0 82,0 40,0 32,0 10,0 100,0 130,0 84,0 43,0 32,0 9,0 80,0 101,0 81,0 39,0 32,0 10,0 122,0 131,0 82,0 40,0 32,0 10,0 102,0 122,0 Leistungsdaten Erwachsenenheime (Plätze) Wohnstätte Breunsdorffstraße Wohnstätte Losinskiweg Wohnstätte am Vorwerk Wohnprojekt Schönefeld Außenwohngruppen (Plätze) Für geistig behinderte Menschen Für chronisch psychisch kranke Menschen Ambulant betreutes Wohnen gesamt Kinder- und Jugendheime (Plätze) Dahlienstraße Am Kirschberg Käthe-Kollwitz-Haus Frühförderstelle (Plätze) Logopädische Praxis 3.790 € ab. Dieses soll entsprechend dem Vorschlag der Betriebsleitung auf neue Rechnung vorgetragen werden. Infolgedessen und insbesondere, da der Jahresfehlbetrag aus dem Geschäftsjahr 2012 gemäß Stadtratsbeschluss durch die Stadt Leipzig ausgeglichen wurde, ist die Eigenkapitalquote deutlich auf 16,1 % gestiegen (Vorjahr: 11,3 %). In diesem Zusammenhang ist auch der Verschuldungsgrad um 15,3 Prozentpunkte auf 121,5 % gesunken. Durch die Verschiebung von Investitionsmaßnahmen in das darauffolgende Geschäftsjahr lag die Investitionsquote mit 9,1 % deutlich unter dem Plan. Die Maßnahmen wurden durch Zuwendungen der Stadt Leipzig sowie aus dem laufenden Betrieb des SEB finanziert. In den liquiden Mitteln des SEB sind die treuhänderisch geführten Bewohnerkonten in Höhe von 166 T€ enthalten, sodass der Liquiditätsgrad I abzüglich dieser Bestände zum Stichtag 31.12.2015 1,3 % betrug. Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Treuhandvermögen Ist 2014 Ist 2013 18.662,0 Ist 2015 (vorläufig) 16.542,8 15.874,3 16.062,8 12,0 18.650,0 4.788,0 14,9 16.527,9 3.755,6 12,2 15.862,1 3.914,9 4,2 16.058,6 4.795,9 4.104,0 3.532,8 3.702,8 4.614,0 684,0 222,8 212,1 182,0 5,0 23.455,0 138,0 6,8 20.305,2 0,0 5,6 19.794,8 0,0 4,0 20.862,7 0,0 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 3.229,0 511,0 1.677,0 Ist 2015 (vorläufig) 3.271,3 511,3 1.715,1 2.234,7 511,3 1.677,1 2.224,5 511,3 1.677,1 -55,0 -55,4 -1.060,4 -1.064,5 0,0 3,8 10,2 4,1 15.447,0 400,0 4.259,0 11.791,0 619,0 4.490,3 12.246,0 431,1 4.767,3 12.776,1 370,2 5.390,4 120,0 23.455,0 157,0 133,6 20.305,2 0,0 115,8 19.794,8 0,0 101,5 20.862,7 0,0 Ist 2014 Ist 2013 19.370,0 Ist 2015 (vorläufig) 19.646,7 16.535,0 15.023,1 0,0 5.555,0 24.925,0 2.587,0 15.940,0 800,0 38,6 1.721,3 21.406,6 2.797,2 16.106,7 827,6 1,4 1.475,5 18.011,9 2.309,0 13.808,1 757,1 0,0 1.320,0 16.343,2 2.192,4 12.368,4 725,0 5.573,0 25,0 -15,0 1.641,2 34,0 -15,1 1.113,9 23,8 -11,0 1.045,4 12,0 -6,4 10,0 10,0 18,9 14,6 12,8 2,4 5,6 1,5 0,0 3,8 10,2 4,1 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stammkapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe 329 Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Adresse Delitzscher Straße 141 04129 Leipzig E-Mail info@sanktgeorg.de Homepage www.sanktgeorg.de Gründungsjahr 1993 Rechtsform Eigenbetrieb Mitglieder Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit Stammkapital 30 Mio. EUR  Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Dr. Iris Minde Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen Klinikum St. Georg gGmbH 100 % 330 Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig            Prof. Dr. Thomas Fabian (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Karsten Albrecht Adam Bednarsky Andreas Habicht Holger Hentschel Margitta Hollick Ute Köhler-Siegel Dr. Judith Künstler Dr. Nicole Christiane Lakowa Jens Lehmann Christian Schulze Naomi-Pia Witte Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Förderung der öffentlichen Gesundheitspflege. Dieser Zweck wird insbesondere verwirklicht durch den Betrieb von Pflegeund Betreuungseinrichtungen sowie von ambulanten Einrichtungen. Aufgaben des Eigenbetriebs sind schwerpunktmäßig: 1. die Betreibung der Klinik für Forensische Psychiatrie, 2. die bedarfsgerechte stationäre, teilstationäre und ambulante medizinische Versorgung der Bevölkerung im Territorium, 3. die vorsorgende, begleitende und nachsorgende Hilfe bei Suchterkrankungen, 4. die ärztliche und psychologische Betreuung, 5. die wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von Suchtkranken, 6. die wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von chronisch-psychisch Kranken, 7. die Pflege und Betreuung von Menschen im Wachkoma innerhalb eines speziellen Pflegeheimes. (2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Der Eigenbetrieb schließt das Berichtsjahr mit einem Jahresergebnis von 221 T€ ab, das auf neue Rechnung vorgetragen werden soll. Die Eigenkapitalquote verbessert sich gegenüber dem Vorjahr leicht auf 30,2 %. Das EBIT erhöht sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund der Steigerung der Umsatzerlöse sowie der Verringerung des Materialaufwandes und der sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Die Gesellschaft ist in das Cashpool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage für dessen Steuerung bildet der Cashpool-Vertrag. Der Finanzmittelfonds der Gesellschaft zum 31.12.2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cashpool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe betrug 859 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 gesichert. Das Leistungsgeschehen verläuft stabil. Die Auslastung der Klinik für Forensische Psychiatrie liegt aufgrund geringerer Zuweisungen durch die Gerichte und sinkende Therapiebereitschaft etwas unter dem Plan- und Vorjahresniveau. Ansonsten weisen die Einrichtungen eine sehr hohe Auslastung aus. Im Vergleich zum Vorjahr verringerte sich die Bilanzsumme des Eigenbetriebs um 5.688 T€. Die Ursachen für die Verringerung liegen überwiegend im langfristen Bereich. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 98,9 552,5 38,8 98,2 379,7 39,4 97,2 126,7 40,4 95,8 40,6 40,3 30,2 30,2 28,9 27,9 -63,6 57.915,0 -65,0 58.477,1 747,3 68,0 62.386,7 -67,8 64.307,0 4.744,0 1,4 65,8 6.547,5 0,5 61,2 7.752,1 0,6 77,8 6.193,9 0,9 169,9 0,1 -- 0,5 0,1 -0,1 -- 0,5 0,1 76,9 72,5 69,6 68,7 83,7 219,3 66,2 84,5 68,9 64,7 83,2 199,0 0,7 3,8 1,0 3,8 3,2 4,0 10,7 4,3 2.736,0 2.950,0 2.714,9 2.608,7 -- 4,0 16,0 -- 301,9 1,0 254,2 280,0 1,0 240,5 283,0 1,0 239,9 273,0 1,0 234,4 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 118,0 96,0 118,0 91,6 118,0 96,1 118,0 99,0 55,0 96,0 55,0 98,5 55,0 98,0 55,0 94,0 20,0 96,0 20,0 100,0 20,0 99,6 20,0 98,0 40,0 97,0 40,0 99,7 40,0 98,1 55,0 98,0 Leistungsdaten Klinik für Forensische Psychiatrie (Planbetten) Auslastung (%) Zentrum für Drogenhilfe (Plätze) Auslastung (%) Pflegeheim für Menschen im Wachkoma (Plätze) Auslastung (%) Sozialtherapeutische Wohnstätte (Plätze) Auslastung (%) Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig 331 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 147.439,2 Ist 2015 145.898,3 Ist 2014 149.959,1 Ist 2013 152.710,8 8,8 137.999,3 9.431,0 1.709,4 8,2 21,2 136.446,2 9.431,0 2.686,3 6,5 26,1 140.502,0 9.431,0 4.312,9 9,8 18,5 143.261,3 9.431,0 6.664,9 7,9 1.666,2 2.656,2 4.267,2 6.620,2 35,0 23,6 35,9 36,7 0,6 149.149,2 0,7 148.585,3 1,0 154.272,9 0,5 159.376,2 Plan 2015 44.994,9 30.000,0 0,0 0,0 Ist 2015 44.826,1 30.000,0 13.114,5 1.055,5 Ist 2014 44.545,3 30.000,0 13.054,5 849,2 Ist 2013 44.544,9 30.000,0 12.994,5 849,2 964,6 435,3 701,2 494,9 66,6 220,8 -59,6 206,3 92.232,5 915,7 4.779,0 90.318,1 645,8 6.571,1 94.426,2 921,3 7.787,9 100.603,6 942,3 6.230,6 123,1 123,1 127,8 222,4 6.104,3 149.149,4 6.101,2 148.585,3 6.464,4 154.272,9 6.832,3 159.376,2 Ist 2015 16.515,5 7.762,2 24.277,7 2.040,0 13.820,1 5.510,3 Ist 2014 15.882,1 9.030,1 24.912,2 2.103,9 13.423,8 5.995,5 Ist 2013 15.168,8 9.950,6 25.119,4 2.043,6 12.622,2 6.611,6 2.687,9 219,3 -3,5 3.320,0 68,9 1,4 3.643,1 199,0 15,1 215,8 -4,9 70,3 129,9 214,0 7,8 220,8 -59,6 206,3 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stammkapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung (KHG) Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 19.547,2 Sonstige betriebliche Erträge 5.005,7 Gesamtleistung 24.552,9 Materialaufwand 2.341,0 Personalaufwand 14.171,4 Abschreibungen 5.674,1 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.296,8 Zwischenergebnis 69,6 Finanzergebnis 4,6 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 74,2 Steuern 7,6 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 66,6 332 Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Mitglieder Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit  Adresse Naumburger Straße 26 04229 Leipzig E-Mail verona.maier@leipzig.de Homepage www.vkkj.de Gründungsjahr 1999 Rechtsform Eigenbetrieb Stammkapital 205 TEUR Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Jugend, Soziales, Gesundheit Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Carmen Müller-Ziermann Abschlussprüfer CT Lloyd GmbH Niederlassung Leipzig Beteiligungen keine            Prof. Dr. Thomas Fabian (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Karsten Albrecht Adam Bednarsky Andreas Habicht Holger Hentschel Margitta Hollick Ute Köhler-Siegel Dr. Judith Künstler Dr. Nicole Christiane Lakowa Jens Lehmann Christian Schulze Naomi-Pia Witte 01.03.2012 und des SGB VIII (KJHG). Weiterhin sichert der VKKJ in seiner Rolle als Eigenbetrieb der Stadt Leipzig die pädagogische Betreuung in Internaten und Wohnheimen. (2) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze Leistungen für Dritte erbringen. Die Aufgaben nach Satz 1 dienen der Mittelbeschaffung für die steuerbegünstigten Zwecke. (3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten." Lagebericht Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe. Aufgaben des Eigenbetriebs sind dabei insbesondere das Betreiben und Unterhalten kommunaler Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe, in denen Leistungen gemäß SGB VIII (KJHG) erbracht werden. Dazu gehören: 1. die umfassende Durchführung aller fachlichen und wirtschaftlichen Aufgaben im Rahmen der Bereitstellung und Vorhaltung von Leistungen; 2. die Sicherung und Weiterentwicklung pädagogischer Qualitätsstandards sowie die zweckmäßige personelle und materielle betriebliche Organisation. Darüber hinaus ist Aufgabe des Eigenbetriebs die zielgerichtete und effektive Organisation der Tagespflege gemäß des Sächsischen Gesetzes zur Förderung von Kindern in Kindertageseinrichtungen (SächsKitaG) vom Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 333 Bewertung der Kennzahlen Der VKKJ konnte im Geschäftsjahr 2015 vor allem aufgrund einer durchgehend sehr guten Auslastung im stationären und ambulanten Bereich ein positives Jahresergebnis in Höhe von 227 T€ erzielen. Die Eigenkapitalquote des Eigenbetriebs lag zum Bilanzstichtag bei 62,5 % (Vorjahr: 66,9 %), da der Gewinnvortrag der Vorjahre an den Haushalt der Stadt Leipzig für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der Abgabenordnung weitergeleitet wurde. Die Betriebsleitung schlägt vor, den Jahresüberschuss im Jahr 2015 auf neue Rechnung vorzutragen bzw. die Mittelweiterleitung an die Stadt Leipzig für gemeinnützige Zwecke. Der VKKJ ist in das Cash-Management der Stadt Leipzig eingebunden. Der Bestand liquider Mittel betrug zum Jahresende 1.184 T€. Aufgrund dieses Sachverhalts ist der Liquiditätsgrad II aussagekräftiger als der Liquiditätsgrad I. Der hohe Wert der Kennzahl in Höhe von 1.124,9 % ist auf einen geringen Bestand an kurzfristigen Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Liquidität des Eigenbetriebs war im Geschäftsjahr 2015 zu jedem Zeitpunkt gesichert und hat auch in der Prognose eine positive Reichweite. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 Ist 2013 25,0 78,0 31,3 21,4 90,0 37,4 20,6 97,3 33,0 23,0 56,5 38,1 68,7 62,5 66,9 61,9 -45,5 819,0 -59,8 994,6 -49,3 884,9 -61,5 922,3 281,4 --- 155,6 22,5 1.124,9 184,3 14,8 981,8 339,0 6,9 512,2 --- 13,6 8,5 16,4 11,0 12,0 7,4 65,3 83,8 -2,0 72,8 80,5 226,1 73,0 79,7 292,2 73,1 77,9 169,3 33,3 26,0 33,5 30,2 26,5 25,7 56,1 31,7 175,0 148,0 170,3 141,0 158,0 132,1 144,0 121,6 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 123,0 Ist 2015 (vorläufig) 133,0 125,0 123,3 171,0 23,0 393,0 26,0 240,0 16,0 179,2 21,0 1.020,0 980,0 1.020,0 993,0 97,6 102,0 99,7 98,5 100,0 5,0 60,0 230,0 5,0 60,0 175,6 5,0 60,0 131,0 --- Leistungsdaten 334 Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Anzahl stationäre Plätze Umfang ambulante Leistungen (h) Pauschalfinanzierung KJND Pauschalfinanzierung Kindertagesstellenpflege Auslastung stationärer Bereich in % Auslastung ambulanter Bereich in % Plätze "Huschelnest" Internatsbetreuung Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Ist 2014 Ist 2013 654,0 654,0 1.964,6 Ist 2015 (vorläufig) 568,0 568,0 2.087,7 553,4 553,4 2.123,2 557,7 557,7 1.864,9 1.911,0 2.045,9 2.091,3 1.839,8 53,6 41,7 31,9 25,1 0,0 2.618,6 3,3 2.658,9 3,7 2.680,4 0,0 2.422,6 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 1.800,0 205,0 59,0 Ist 2015 (vorläufig) 1.662,9 205,0 59,4 1.794,0 205,0 59,4 1.500,4 205,0 59,4 658,0 293,6 358,0 178,3 0,0 226,9 293,6 179,7 0,0 484,0 335,0 2,8 615,3 197,4 3,1 473,0 216,3 0,0 557,8 364,1 0,0 2.619,0 180,6 2.658,9 194,0 2.680,4 0,4 2.422,6 Ist 2014 Ist 2013 9.670,0 34,0 9.704,0 444,0 8.100,0 170,0 Ist 2015 (vorläufig) 10.258,9 64,1 10.323,0 549,6 8.258,1 171,3 9.637,7 54,5 9.692,2 473,0 7.680,0 142,4 8.891,4 149,9 9.041,3 595,4 6.926,5 177,0 992,0 -2,0 2,0 1.117,8 226,1 0,8 1.104,7 292,2 1,4 1.173,1 169,3 10,4 0,0 226,9 293,6 179,7 0,0 226,9 293,6 179,7 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stammkapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe 335 Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH Adresse Torgauer Platz 3 04315 Leipzig E-Mail info@vwa-leipzig.de Homepage www.vwa-leipzig.de Mitglieder Gesellschafterversammlung Burkhard Jung Dr. Thomas Hofmann Wolfgang Topf Gründungsjahr 1991    Rechtsform GmbH Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Stammkapital 102 TEUR Gemäß § 2 Abs. 1 der Satzung hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der beruflichen Weiterbildung, insbesondere der Angehörigen des öffentlichen Dienstes und der gewerblichen Wirtschaft, auf den Gebieten der Rechts- und Verwaltungswissenschaften sowie der Wirtschaftsund Sozialwissenschaften." Gesellschafter IHK Industrie- und Handelskammer zu Leipzig 50 % Stadt Leipzig 50 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Geschäftsführung Dr. Ulrich von Hoven Abschlussprüfer ADW Prof. Dr. Ditges & Partner GmbH Beteiligungen keine 336 Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die VWA Leipzig verfügte auch zum Bilanzstichtag 31.12.2015 über eine hohe Eigenkapitalquote in Höhe von 86,2 % (Vorjahr: 88,6 %). Da die VWA über keinen hohen Bestand an Verbindlichkeiten verfügt, führte die gute Liquiditätsausstattung zu einem Liquiditätsgrad I in Höhe von 3.178 % (Vorjahr: 2.711,1 %). Maßgeblich bedingt durch den Umzug an einen neuen Standort und auch durch noch am Altobjekt durchgeführte Umbaumaßnahmen verschlechterte sich das Jahresergebnis im Vorjahresvergleich um 56 T€. Das negative Jahresergebnis soll aus den zur Verfügung stehenden Rücklagemitteln ausgeglichen werden. Da auch die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr um 81 T€ abnahmen, ging der Umsatz je Vollzeitäquivalente auf 127 T€ je Mitarbeiter zurück (Vorjahr: 151 T€). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 2,2 110,0 17,9 1,8 0,0 13,8 2,3 567,3 11,4 3,1 267,6 16,3 82,1 86,2 88,6 83,7 -21,8 147,0 10,7 16,0 92,2 -12,8 80,6 116,3 19,5 121,9 keine --- keine 3.178,0 3.326,5 keine 2.711,1 2.921,4 keine 1.648,5 1.740,6 --- -9,3 -8,0 0,3 0,3 -0,9 -0,7 133,2 30,1 -3,0 127,3 28,0 -53,9 151,4 28,8 1,4 155,2 26,2 -7,0 55,6 61,1 -33,7 9,3 52,9 23,6 63,0 8,0 6,4 7,0 6,5 8,0 6,0 8,0 6,5 Plan 2015 18,0 Ist 2015 12,2 Ist 2014 16,3 Ist 2013 23,3 1,0 17,0 804,0 0,1 12,1 643,9 0,7 15,6 687,1 3,5 19,9 717,2 35,0 28,7 49,5 37,9 769,0 615,2 637,6 679,2 0,0 822,0 11,1 667,1 5,8 709,2 7,9 748,4 Plan 2015 675,0 82,0 593,0 31,0 36,0 Ist 2015 574,9 81,8 493,1 48,1 19,4 Ist 2014 628,6 81,8 546,8 21,1 23,5 Ist 2013 626,5 81,8 544,7 34,7 41,2 80,0 822,0 24,8 667,1 36,0 709,2 46,1 748,4 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 337 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 855,0 Sonstige betriebliche Erträge 5,0 Gesamtleistung 860,0 Personalaufwand 257,0 Abschreibungen 11,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 595,0 Zwischenergebnis -3,0 Finanzergebnis 3,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 338 Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH Ist 2015 827,2 9,8 837,0 231,7 4,1 Ist 2014 908,1 4,1 912,2 261,9 8,6 Ist 2013 1.008,6 6,0 1.014,6 264,2 14,7 655,0 -53,9 0,2 640,3 1,4 0,6 742,7 -7,0 1,6 -53,7 2,1 -5,4 -53,7 2,1 -5,4 2.6. KULTUR 339 Felix-MendelssohnBartholdy-Stiftung Adresse Goldschmidtstraße 12 04103 Leipzig E-Mail ims@mendelssohn-stiftung.de Homepage www.mendelssohn-stiftung.de Gründungsjahr 2012 Rechtsform Stiftung bürgerlichen Rechts Stiftungskapital 1.573 TEUR Stifter Internationale Gesellschaft zur Förderung des MendelssohnHauses Leipzig e. V. 50 % Stadt Leipzig 50 % Organe Stiftungsrat Vorstand Vorstand Dr. Ralph Bartmuß Jürgen Ernst Prof. Andreas Schulz Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine 340 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Mitglieder Stiftungsrat          Burkhard Jung (Vorsitzender) Torsten Bonew Michael Faber (bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (seit 09.06.2016) Annette Körner Prof. Kurt Masur (bis 19.12.2015) Tomoko Masur Uwe Müller Dr. Volker Rodekamp Stiftungszweck Die Stiftung hat den Zweck, Wissenschaft und Forschung, Kunst und Kultur sowie den Denkmalschutz und die Denkmalpflege zu fördern. Ziel der Stiftung ist es, das künstlerische und gesellschaftliche Erbe des Komponisten, Gewandhauskapellmeisters und Begründers des ersten deutschen Konservatoriums in Leipzig, Felix Mendelssohn Bartholdy, in Deutschland und international zu erforschen, zu bewahren und zu pflegen und die musikalische Bildung und Ausbildung im Sinne von Felix Mendelssohn Bartholdy zu fördern sowie das historische Mendelssohn-Haus in Leipzig und das darin befindliche Museum zu betreiben, zu unterhalten und zu erhalten. Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die Stiftung schließt das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem positiven Jahresergebnis von 154 T€ ab. Nicht rückzahlbare Zuwendungen als Fehlbetragsfinanzierung für die Fassadensanierung des Mendelssohn-Hauses wurden der Stiftung von der Stadt Leipzig und dem Freistaat Sachsen in einer Gesamthöhe von 354 T€ zugewiesen. Demgegenüber standen korrespondierende Aufwendungen in Höhe von 170 T€. Weitere Aufwendungen hierfür werden im Geschäftsjahr 2016 ergebniswirksam. Demgemäß erhöhen sich die liquiden Mittel der Stiftung stichtagsbedingt auf 304 T€, was sich entsprechend in den Liquiditätskennzahlen widerspiegelt. Das Eigenkapital setzt sich aus dem Stiftungskapital in Höhe von 1.573 T€, der Kapitalrücklage von 224 T€ und dem infolge des Jahresüberschusses positiven Ergebnisvortrag in Höhe von 102 T€ zusammen. Daraus resultiert eine Eigenkapitalrendite von 8,1 % (Vorjahr: -0,6 %). Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Abschreibungsquote (%) Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 92,0 22,8 86,3 22,3 94,0 22,6 90,5 19,7 57,3 58,9 56,5 62,4 -29,5 693,0 -28,7 718,3 154,2 29,2 696,9 145,2 24,6 554,6 keine 132,7 159,2 keine 313,5 327,7 keine 138,0 198,2 keine 331,2 410,0 --- 8,1 4,8 -0,6 -0,4 -0,7 -0,4 145,3 -- 166,5 153,7 141,6 -11,3 171,3 -15,7 4,3 4,5 4,2 1,9 Plan 2015 2.800,0 2.800,0 245,0 125,0 Ist 2015 2.782,6 2.782,6 441,7 124,2 Ist 2014 2.902,5 2.902,5 183,8 127,7 Ist 2013 2.545,8 2.545,8 266,0 105,7 20,0 13,8 17,0 30,8 100,0 3.045,0 303,8 3.224,4 39,1 3.086,4 129,5 2.811,7 Plan 2015 1.744,4 1.572,7 223,6 Ist 2015 1.898,5 1.572,7 223,6 Ist 2014 1.744,4 1.572,7 223,6 Ist 2013 1.755,6 1.572,7 223,6 -51,9 -51,9 -40,7 -28,6 0,0 154,0 -11,2 -12,1 1.215,2 10,0 75,4 3.045,0 1.215,2 13,8 96,9 3.224,4 1.289,9 23,7 28,3 3.086,4 1.003,0 14,0 39,1 2.811,7 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stiftungskapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 341 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 320,0 Sonstige betriebliche Erträge 830,0 Gesamtleistung 1.150,0 Materialaufwand 105,5 Personalaufwand 465,0 Abschreibungen 120,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 459,5 Zwischenergebnis 0,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 342 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Ist 2015 270,4 944,7 1.215,1 39,9 450,1 125,9 Ist 2014 297,4 613,6 911,0 32,0 421,3 120,6 Ist 2013 199,2 502,2 701,4 27,3 341,4 48,3 445,5 153,7 0,2 348,5 -11,3 0,0 300,1 -15,7 3,6 153,9 -11,3 -12,1 153,9 -11,3 -12,1 Gewandhaus zu Leipzig Adresse Augustusplatz 8 04109 Leipzig E-Mail info@gewandhaus.de Homepage www.gewandhaus.de Gründungsjahr 1995 (Eigenbetrieb) Rechtsform Eigenbetrieb Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Kulturstätten Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Prof. Andreas Schulz, Gewandhausdirektor Prof. Dr. Gereon Röckrath, Verwaltungsdirektor Abschlussprüfer PricewaterhouseCoopers AG Beteiligungen keine Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten              Michael Faber (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzende, beauftragte ständige Vertreterin des Oberbürgermeisters seit 22.06.2016) Axel Dyck Ute Elisabeth Gabelmann Mandy Gehrt Marco Götze Annette Körner Jörg Kühne Werner Kujat (seit 22.06.2016) Ansbert Maciejewski Dr. Gesine Märtens Andrea Niermann Michael Weickert Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Förderung von Kunst und Kultur, namentlich die Pflege und Förderung des städtischen Musik-, Gemein- und Kunstlebens, wie es sich aus den Traditionen der Wirkungs- und Standorte ergibt. Weitere Zwecke des Eigenbetriebes sind die Förderung von steuerbegünstigten Hilfsorganisationen zur Unterstützung von Katastrophenopfern im Sinne von § 53 AO sowie zur Unterstützung der Kinder- und Jugendhilfe. Die Satzungszwecke werden verwirklicht insbesondere durch: 1. Beschäftigung und Unterhaltung des Gewandhausorchesters, des Gewandhausorganisten und der Gewandhauschöre (nachfolgend Klangkörper) für eigene Veranstaltungen und Gastspiele, 2. Bespielung der Oper Leipzig durch das Gewandhausorchester, 3. Aufführungen von Kantaten in der Thomaskirche gemeinsam mit dem Thomanerchor, 4. Durchführung von Konzerten unterschiedlicher Genres mit Gästen und Gastensembles in gewandhauseigener Regie, 5. Durchführung von kammermusikalischen Konzerten mit den Ensembles des Gewandhausorchesters, 6. Musikvermittelnde Aktivitäten jeglicher Art, 7. Betreibung des Neuen Gewandhauses als Konzertund Veranstaltungsstätte 8. Veranstaltung von Benefizkonzerten. Die Konzert- und Veranstaltungsplanung umschließt alle musikalischen und künstlerischen Genres, deren Inhalt und Charakter dem Stil der Tradition des Gewandhauses zu Leipzig entsprechen und deren Ausführung im Rahmen der natürlichen räumlichen und akustischen Gegebenheiten erfolgen muss. Das Neue Gewandhaus ist die Heimstätte des Gewandhaus zu Leipzig 343 Gewandhausorchesters. Neues Gewandhaus und die beim Gewandhaus zu Leipzig angestellten künstlerischen und nichtkünstlerischen Beschäftigten sind eine wirtschaftliche und organisatorische Einheit. (2) Aufgabe ist auch die optimale Nutzung der eigenen Spielstätte unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten. Benefizkonzerte und Spendenausgaben dürfen nur im Rahmen der Imagepflege und der Wirtschaftsplanung erfolgen. (3) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze Leistungen für Dritte erbringen. Die Aufgaben gemäß Satz 1 dienen der Mittelbeschaffung für die steuerbegünstigten Zwecke. (4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten, zum Beispiel im Rahmen von Kooperationen, Koproduktionen und Gastspielen der Gewandhausklangkörper. (5) Der Eigenbetrieb kann, insbesondere mit der Veranstaltung von Benefizkonzerten, auch als Mittelbeschaffungskörperschaft im Sinne von § 58 Nr. 1 AO tätig werden und Mittel für die in Abs. 1 angeführten Zwecke, insbesondere die nach Satz 2, beschaffen und im Rahmen des § 58 Nr. 1 AO weiterleiten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die abgebildeten Istwerte und Kennzahlen für die Wirtschaftsjahre 2014 sowie 2015 entsprechen dem vorläufigen Ist des Eigenbetriebs. Dabei ist das vorläufige Jahresergebnis 2015 des Gewandhauses zu Leipzig durch die geänderte bilanzielle Behandlung der zum 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig gewidmeten 344 Gewandhaus zu Leipzig Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 73,2 83,7 63,4 72,2 131,1 32,6 71,2 103,8 63,8 74,1 55,1 62,1 1,2 60,8 1,6 1,9 3,4 173,4 22.025,2 14,2 48,3 11.272,8 7,5 175,9 22.577,5 -163,7 21.159,3 4.754,0 189,8 3.835,8 231,9 3.951,3 223,0 2.531,7 228,2 -29,7 -0,4 -7,1 -4,3 -13,4 -0,2 64,6 1,3 64,3 140,8 -108,9 64,7 141,3 -1.538,1 64,1 143,2 94,3 58,7 148,5 398,6 4,3 3,6 2,8 3,7 3,5 3,7 6,4 3,5 18.566,0 19.269,4 19.275,4 17.173,1 790,0 565,0 810,2 1.371,9 276,0 4,0 269,6 273,4 3,4 265,5 270,8 3,0 261,8 274,0 3,0 263,5 Gebäude und Grundstücke geprägt. Im Wirtschaftsjahr erfolgte die Umgliederung des gewidmeten Vermögens in die Kapitalrücklage, woraus eine deutliche Erhöhung des Eigenkapitals (+21.944 T€) und folglich der Eigenkapitalquote auf 60,8 % (Vorjahr: 1,6 %) resultierte. Demgemäß wurde im Berichtszeitraum 2015 eine aufwandswirksame Auflösung des Sonderpostens rückwirkend in Höhe des Widmungswertes vorgenommen, die das Jahresergebnis negativ belastet. Abgebildete Kennzahlen, die sich auf das Eigenkapital sowie den Sonderposten beziehen, sind explizit vor diesem Kontext zu bewerten. Gegenüber dem Vorjahr reduzierte sich die Bilanzsumme des Eigenbetriebs insbesondere infolge des abschreibungsbedingten Rückgangs des Anlagevermögens sowie stichtagsbedingt geringerer Forderungen und Barmittel. Den Abschreibungen auf das Anlagevermögen und den Anlagenabgängen in Höhe von 940 T€ standen Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von 712 T€ gegenüber. Aufgrund der Anlagenintensität des Eigenbetriebs (72,2 %) resultieren hieraus eine Abschreibungsquote von 3,7 % sowie eine Investitionsquote von 2,8 %. Das Gewandhaus zu Leipzig ist in das Cash-Management-System der Stadt Leipzig eingebunden, wodurch insbesondere auf die Liquidität zweiten Grades zu verweisen ist. Der Eigenbetrieb verfügte zum Jahresende über ausreichende liquide Mittel inklusive Cash-Pooling von 7.974 T€. Leistungsdaten Gesamt Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Großer Saal Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Mendelssohnsaal Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Veranstaltungen außer Haus Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 181.206 168.786 260.471 211 5.661 256.199 168.086 330.027 359 6.126 221.950 166.089 287.766 352 5.508 173.370 162.690 250.117 230 5.180 151.689 141.310 216.691 114 4.983 149.196 139.827 209.094 134 5.332 145.755 137.499 200.707 112 4.803 143.277 135.399 205.128 113 4.477 20.507 18.796 33.920 70 241 20.901 19.127 33.654 80 258 18.662 17.177 28.249 62 201 18.880 17.357 31.833 65 221 9.010 8.679 9.860 27 438 86.102 9.132 87.279 145 536 57.533 11.413 58.810 178 504 11.213 9.934 13.156 52 482 Plan 2015 Ist 2014 (vorläufig) 25.214,8 Ist 2013 25.437,0 Ist 2015 (vorläufig) 24.987,2 25.248,4 16,0 25.421,0 9.213,2 7,0 5,5 24.981,7 9.533,2 7,0 12,2 25.202,6 10.122,9 7,1 6,0 25.242,4 8.768,5 6,6 9.106,2 9.251,2 9.530,4 7.454,1 100,0 275,0 585,4 1.307,8 80,0 34.730,2 73,2 34.593,7 77,7 35.415,4 71,6 34.088,4 Plan 2015 Ist 2014 (vorläufig) 584,0 253,7 Ist 2013 433,4 254,0 Ist 2015 (vorläufig) 21.043,6 22.197,6 308,3 330,3 408,3 -19,3 -128,9 -1.484,3 -78,0 427,6 24.542,4 1.900,0 4.554,6 2.219,4 24.507,6 2.537,7 24.534,0 2.137,9 1.000,0 4.854,3 910,0 4.110,9 1.014,5 4.536,6 981,5 3.839,5 3.000,0 34.730,2 2.665,3 34.593,7 3.249,4 35.415,4 2.914,9 34.088,4 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva 662,0 253,7 Gewandhaus zu Leipzig 345 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 346 Gewandhaus zu Leipzig 17.321,8 23.501,1 40.822,9 9.172,4 24.381,7 915,0 Ist 2015 (vorläufig) 17.182,8 23.998,9 41.181,7 8.848,4 24.280,9 933,5 Ist 2014 (vorläufig) 16.794,4 24.328,8 41.123,2 9.147,5 24.055,6 926,1 Ist 2013 15.476,0 22.500,3 37.976,3 7.647,8 22.985,6 891,4 6.462,7 -108,9 5,0 8.657,1 -1.538,1 -64,6 6.899,7 94,3 -67,6 6.052,9 398,6 -76,3 -103,9 25,0 -1.602,7 -118,4 26,7 104,7 322,3 -105,3 -128,9 -1.484,3 -78,0 427,6 Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Adresse Katharinenstraße 17 04109 Leipzig E-Mail info@dok-leipzig.de Homepage www.dok-leipzig.de Mitglied Gesellschafterversammlung Gründungsjahr 1991  Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Rechtsform GmbH Stammkapital 51,2 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig Burkhard Jung 100 % Organe Gesellschafterversammlung Geschäftsführung Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Aufgabe und Zweck der Gesellschaft ist die Planung und Durchführung eines jährlich stattfindenden internationalen Dokumentar- und Animationsfilmfestivals in Leipzig und alle damit zusammenhängenden Geschäfte. Geschäftsführung Leena Pasanen (seit 01.01.2015) Abschlussprüfer Wollenberg & Wissing GmbH Beteiligungen keine Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 347 Bewertung der Kennzahlen Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH erreichte im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresfehlbetrag von 118 T€. Einer gegenüber dem Vorjahr gesteigerten Gesamtleistung standen erhöhte sonstige betriebliche Aufwendungen, unter anderem für Energie, Reisen und Preisgelder, sowie vermehrte Aufwendungen für Personal entgegen, die unter anderem aus der Schaffung von zwei neuen Stellen resultierten. Eine Erhöhung der Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr wurde insbesondere durch die Organisation zusätzlicher Veranstaltungen wie das Screening des Eröffnungsfilms in der Osthalle sowie das historische Zeitkino im Leipziger Hauptbahnhof erzielt. Diese führten zugleich zu einem weiteren Zuwachs der Besucherzahlen auf rund 48.000 Gesamtbesucher. Infolge des Jahresfehlbetrages sank die Eigenkapitalquote der Gesellschaft auf 22,4 % (Vorjahr: 49,6 %). Zudem verringerten sich die liquiden Mittel im Jahresverlauf um 58 T€ auf nunmehr 27 T€, woraus ein deutlicher Rückgang der Liquidität ersten Grades auf 11,2 % resultiert (Vorjahr: 54,7 %). Ein Ausgleich des Defizits soll aus dem laufenden Haushalt der Jahre 2016 und 2017 erwirtschaftet werden. 348 Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 48,5 155,2 58,0 34,9 165,5 77,6 37,0 101,0 50,4 38,9 65,8 47,3 42,0 22,4 49,6 52,7 8,8 138,3 195,0 0,7 346,4 285,4 60,8 101,4 203,4 -89,6 182,6 129,0 --- 210,7 11,2 100,7 74,9 54,7 162,8 117,3 24,2 160,8 -11,4 -4,8 -143,4 -32,1 -1,6 -0,8 35,6 18,8 39,8 148,3 -10,1 33,1 136,7 -112,4 47,7 138,9 2,5 102,9 127,2 76,9 17,8 27,6 24,1 39,9 36,2 36,5 39,3 25,8 469,0 421,0 421,0 421,0 -- -- 34,0 14,0 16,0 --10,0 16,0 14,0 87,5 14,7 15,0 --9,0 4,0 --4,0 Plan 2015 40.000 1.700 200 265 600 Ist 2015 48.000 1.746 113 296 612 Ist 2014 43.684 1.721 130 282 593 Ist 2013 41.500 1.705 205 264 546 350 359 349 352 320 60 316 64 368 62 346 57 Leistungsdaten Anzahl Gesamtbesucher Akkrediteure Davon Presse Davon Filmemacher Davon ausländische Gäste Anzahl Veranstaltungen mit Wiederholungen Dabei Anzahl aufgeführter Filme Aus Anzahl Länder Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Summe Aktiva Plan 2015 163,0 Ist 2015 128,5 Ist 2014 149,3 Ist 2013 150,3 82,0 81,0 173,0 59,4 69,1 239,0 72,1 77,2 254,5 82,6 67,7 236,0 137,0 212,4 169,0 200,5 36,0 336,0 26,6 367,8 85,4 404,0 35,5 386,5 Plan 2015 141,0 51,0 Ist 2015 82,4 51,2 Ist 2014 200,6 51,2 Ist 2013 203,9 51,2 106,0 149,4 152,7 80,4 -16,0 30,0 165,0 336,0 -118,2 48,1 237,3 367,8 -3,3 43,1 160,4 404,0 72,3 29,8 152,8 386,5 Ist 2015 485,8 1.449,9 1.935,7 664,0 51,3 Ist 2014 429,1 1.405,5 1.834,6 596,0 54,5 Ist 2013 411,7 1.384,6 1.796,4 523,7 38,8 1.332,8 -112,4 1.181,5 2,5 1.157,0 76,9 -112,4 5,7 2,5 5,8 76,9 4,4 -118,2 -3,3 72,5 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 397,9 Sonstige betriebliche Erträge 1.427,0 Gesamtleistung 1.824,9 Personalaufwand 590,0 Abschreibungen 45,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.200,0 Zwischenergebnis -10,1 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -10,1 Steuern 6,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -16,1 Leipziger Dok-Filmwochen GmbH 349 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Adresse Petersstraße 43 04109 Leipzig Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten   E-Mail info@musikschule-leipzig.de Homepage www.musikschule-leipzig.de Gründungsjahr 1996 (Eigenbetrieb) Rechtsform Eigenbetrieb Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Kulturstätten Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Matthias Wiedemann (seit 01.01.2015) Abschlussprüfer Wollenberg & Wissing GmbH Beteiligungen keine 350 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach"            Michael Faber (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzende, beauftragte ständige Vertreterin des Oberbürgermeisters seit 22.06.2016) Axel Dyck Ute Elisabeth Gabelmann Mandy Gehrt Marco Götze Annette Körner Jörg Kühne Werner Kujat (seit 22.06.2016) Ansbert Maciejewski Dr. Gesine Märtens Andrea Niermann Michael Weickert Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Förderung von Kunst und Kultur sowie der musikalischen Volksbildung. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch die Pflege und Förderung künstlerisch-kreativer – besonders musikalischer – Fähigkeiten bei Kindern und Jugendlichen, die Heranbildung des Nachwuchses für das Laienmusizieren, die Begabtenfindung und -förderung sowie die vorberufliche Fachaus- bildung bis zur Hochschulreife. Darüber hinaus übernimmt der Eigenbetrieb Aufgaben in der Erwachsenenbildung und -fortbildung. (2) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten, zum Beispiel im Rahmen von Kooperationen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die abgebildeten Istwerte und Kennzahlen für das Wirtschaftsjahr 2015 entsprechen dem vorläufigen Ist des Eigenbetriebs. Dieser wies im Berichtsjahr maßgeblich bedingt durch periodenfremde Aufwendungen einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 139 T€ (Vorjahr: Jahresfehlbetrag 24 T€) aus, der sich ohne diese als Jahresüberschuss in Höhe von rund 100 T€ dargestellt hätte. Infolge einer geänderten bilanziellen Behandlung der zum 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig gewidmeten Gebäude und Grundstücke erfolgte in der Berichtsperiode eine aufwandswirksame Auflösung des Sonderpostens in Höhe des Buchwertes des gewidmeten Grundvermögens zum Zeitpunkt der Widmung sowie eine Umgliederung in die Kapitalrücklage. Hieraus resultierte eine deutliche Verbesserung des bilanziellen Eigenkapitals auf 87,8 % (Vorjahr: 13,3 %). Weitere wesentliche Veränderungen der Kapitalstruktur sowie der Leistungskennzahlen sind explizit unter dem vorgenannten Sondereinfluss zu bewerten. Im Geschäftsjahr erhielt der Eigenbetrieb Zuweisungen der Stadt Leipzig in Höhe von 2.967 T€ sowie Zuwendungen des Freistaates Sachsen in Höhe von 927 T€. Das Investitionsvolumen der Musikschule belief sich im abgelaufenen Wirtschaftsjahr auf 79 T€. Entsprechend einem Sachanlagevermögen von in Summe 4.673 T€ resultiert hieraus eine Investitionsquote von 1,7 %. Dem steht eine Abschreibungsquote von 2,6 % gegenüber. Im Zuge bestehender Instandhaltungsbedarfe sind in den Folgejahren vom Eigenbetrieb wesent- Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 Ist 2013 80,9 177,1 45,2 78,3 152,7 9,8 79,3 163,2 47,4 78,7 161,1 47,5 14,8 87,8 13,3 13,5 -82,5 2.600,5 37,6 10,9 587,7 32,8 90,0 2.815,9 -90,6 2.874,9 keine 997,3 135,1 946,3 129,7 900,6 138,1 852,3 4,0 0,6 -2,7 -2,3 -3,1 -0,4 12,6 1,7 37,5 159,4 36,0 37,1 158,1 -134,9 37,2 156,6 -23,0 36,8 154,9 105,4 1,5 2,7 1,7 2,6 1,5 2,5 1,6 2,6 2.967,0 2.967,0 2.802,0 2.762,0 60,0 60,0 60,0 60,0 90,6 72,2 96,0 72,2 91,0 71,3 76,0 71,3 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 8.275 10.050 Ist 2015 (vorläufig) 8.221 9.975 7.878 9.716 7.999 9.904 38.000 140 -- 38.000 142 685 37.693 138 674 35.870 143 680 -- 76.704 79.067 89.362 Leistungsdaten Anzahl Schüler (Stichtag) Anzahl der Belegungen Anzahl Teilnehmer an Schulkonzerten Anzahl der Schulkonzerte Anzahl Veranstaltungen Anzahl Besucher Veranstaltungen liche Investitionen in das Sachanlagevermögen notwendig. Die Liquidität des Eigenbetriebs ist positiv zu bewerten. Infolge der Einbindung in das städtische Cash-Management-System ist eine Bewertung der Liquidität anhand der Liquidität zweiten Grades deutlich aussagefähiger. Diese belief sich zum Jahresende auf 946 % (Vorjahr: 900,6 %). Zum Stichtag verfügte die Musikschule über liquide Mittel inklusive Cash-Pooling von 1.254 T€. Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" 351 Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Ist 2014 Ist 2013 4.654,0 4.654,0 1.097,0 Ist 2015 (vorläufig) 4.673,4 4.673,4 1.292,3 4.715,4 4.715,4 1.179,4 4.760,2 4.760,2 1.186,2 40,0 1.290,9 1.178,1 1.185,2 1.057,0 1,5 1,3 1,1 3,0 5.754,0 3,5 5.969,3 49,1 5.943,9 100,3 6.046,7 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 849,0 0,0 Ist 2015 (vorläufig) 5.241,2 4.590,2 790,2 0,0 814,3 0,0 703,0 535,5 662,3 599,6 34,0 -139,2 -24,1 102,7 4.609,0 141,0 110,0 280,8 307,9 136,6 4.675,6 336,7 131,0 4.714,9 287,2 139,2 45,0 5.754,0 2,8 5.969,3 10,5 5.943,9 91,0 6.046,7 Ist 2014 Ist 2013 2.710,0 4.202,0 6.912,0 1.503,0 4.319,0 124,0 Ist 2015 (vorläufig) 2.680,9 4.287,3 6.968,2 1.480,5 4.239,1 120,7 2.649,8 4.229,3 6.879,1 1.466,4 4.150,2 115,5 2.623,1 4.082,1 6.705,2 1.412,6 4.062,9 121,7 930,0 36,0 1,0 1.262,8 -134,9 -1,0 1.170,0 -23,0 2,3 1.002,5 105,4 0,6 37,0 3,0 -135,9 3,3 -20,8 3,4 106,0 3,4 34,0 -139,2 -24,1 102,7 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 352 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Oper Leipzig Adresse Augustusplatz 12 04109 Leipzig E-Mail verwaltung@oper-leipzig.de Homepage www.oper-leipzig.de Gründungsjahr 1995 (Eigenbetrieb) Rechtsform Eigenbetrieb Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten  Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Kulturstätten Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Prof. Ulf Schirmer, Intendant Ulrich Jagels, Verwaltungsdirektor Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine             Michael Faber (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzende, beauftragte ständige Vertreterin des Oberbürgermeisters seit 22.06.2016) Axel Dyck Ute Elisabeth Gabelmann Mandy Gehrt Marco Götze Annette Körner Jörg Kühne Werner Kujat (seit 22.06.2016) Ansbert Maciejewski Dr. Gesine Märtens Andrea Niermann Michael Weickert Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Pflege und Förderung von Kunst und Kultur. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung eines Musiktheaters mit den wesentlichen künstlerischen Genres Oper, Operette, Musical und Ballett im Opernhaus und in der Musikalischen Komödie. (2) Aufgabe ist auch die optimale Nutzung der eigenen Spielstätten unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten. (3) Die Theater- und Kostümwerkstätten erbringen Leistungen für die Oper Leipzig, für das Schauspiel Leipzig und für das Theater der Jungen Welt. Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze Leistungen für Dritte erbringen. Die Aufgaben gemäß Satz 1 und 2 dienen der Mittelbeschaffung für die steuerbegünstigten Zwecke. (4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten, zum Beispiel im Rahmen von Kooperationen, Koproduktionen und Gastspielen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Oper Leipzig 353 Bewertung der Kennzahlen Die abgebildeten Istwerte und Kennzahlen für die Wirtschaftsjahre 2014 sowie 2015 entsprechen dem vorläufigen Ist des Eigenbetriebs. Die Oper Leipzig wies im Geschäftsjahr 2015, bedingt durch einen hohen negativen Sondereffekt, einen Jahresfehlbetrag von 1.156 T€ aus. Im Zuge einer geänderten Bilanzierungsauffassung erfolgte im Berichtsjahr eine Umgliederung des zum 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig gewidmeten Anlagevermögens in die Kapitalrücklage in Höhe des Buchwertes zum Zeitpunkt der Widmung, sodass das Ergebnis durch die nunmehr aufwandswirksame Abschreibung des gewidmeten Gebäudes belastet wurde. Ohne eine Berücksichtigung der genannten Einflüsse hätte der Eigenbetrieb ein Jahresergebnis in Höhe von 761 T€ ausgewiesen. Demgemäß stieg die Eigenkapitalquote deutlich auf 59,7 % (Vorjahr: 11,4 %). Ferner sind die dargestellten Kennzahlen ausdrücklich vor dem genannten Kontext zu bewerten. Im Vorjahresvergleich stiegen die Erlöse aus Eintritt um rund 6 % infolge einer Erhöhung der Durchschnittpreise um 1,89 € auf 28,43 €, wurden jedoch durch eine leichte Verringerung der Zuschauerzahlen (-1.817 Besucher) teilweise kompensiert. Die Auslastung der Veranstaltungen erhöhte sich um 2,2 auf 72,5 % aufgrund einer gegenüber dem Vorjahr geringeren Platzkapazität. Im Jahresverlauf wurden vom Eigenbetrieb erneut wesentliche 354 Oper Leipzig Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 80,3 38,6 54,8 71,3 32,2 29,4 72,8 60,2 52,3 73,2 386,5 55,0 5,4 59,7 11,4 8,4 2,2 121,5 18.866,5 20,0 41,7 11.398,0 -109,5 17.500,2 -122,1 17.592,1 3.637,0 -- 5.863,7 178,2 4.022,6 212,5 3.754,9 213,1 -45,7 -2,5 -5,0 -3,0 30,0 3,4 52,5 4,4 11,1 517,2 -841,0 11,5 502,0 -1.134,9 11,3 500,3 1.160,9 11,6 472,3 1.440,7 16,3 6,3 17,4 5,6 10,1 6,1 1,7 6,5 44.923,0 44.715,0 43.389,0 43.627,0 3.377,0 3.550,0 1.861,0 351,6 656,0 --10,0 633,5 657,0 --10,0 628,0 651,0 324,0 49,8 9,0 623,0 647,0 315,0 48,7 8,0 621,0 Investitionen in das Sachanlagevermögen von insgesamt 4.802 T€ vorgenommen. Entsprechend beläuft sich die Investitionsquote trotz des anlagenintensiven Geschäftsbetriebs (71,3 %) auf 17,4 % (Vorjahr: 10,1 %). Durch die Einbindung des Eigenbetriebs in das Cash-Management-System der Stadt Leipzig sei explizit auf die Liquidität zweiten Grades verwiesen. Diese verrin- gerte sich gegenüber dem Vorjahr aufgrund eines Anstiegs der Verbindlichkeiten auf 178,2 % und stellt sich weiterhin als ausreichend dar. Zum Jahresende belief sich der Bestand an liquiden Mitteln inklusive CashPooling auf in Summe 9.811 T€. Leistungsdaten Gesamt (Eigenveranstaltungen) Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Bereich Oper (Eigenveranstaltungen) Besucher Bereich Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Bereich Ballett (Eigenveranstaltungen) Besucher Bereich Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Bereich MuKo (Eigenveranstaltungen) Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Bereich Sonstiges (Eigenveranstaltungen) Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 172.400 235.600 329 4.613 172.978 238.557 374 4.918 174.795 248.654 347 4.640 169.953 240.356 322 4.474 79.000 114.000 108 2.391 67.531 110.446 109 2.225 75.435 116.108 92 2.409 77.326 104.802 83 2.491 33.900 48.100 49 985 37.529 49.030 55 1.209 32.919 49.780 48 945 31.522 56.127 48 863 55.700 69.000 143 1.110 59.214 68.941 143 1.180 60.850 76.701 158 1.160 55.382 72.151 148 1.007 3.800 4.500 29 127 8.704 10.140 67 304,0 5.591 6.065 49 126 5.723 7.276 43 113 Oper Leipzig 355 Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva 27.608,0 Ist 2015 (vorläufig) 27.633,5 Ist 2014 (vorläufig) 24.377,8 Ist 2013 23.436,7 30,0 27.578,0 6.652,0 274,0 76,9 27.556,6 10.968,1 429,3 55,1 24.322,7 8.958,0 312,2 28,2 23.408,6 8.427,5 274,5 6.190,0 10.491,0 8.600,7 8.082,2 188,0 47,8 45,0 70,8 139,0 34.399,0 136,9 38.738,5 140,7 33.476,5 138,6 32.002,9 Plan 2015 Ist 2014 (vorläufig) 3.821,8 1.010,7 0,0 Ist 2013 1.844,0 0,0 176,0 Ist 2015 (vorläufig) 23.127,0 21.472,2 826,1 1.500,0 1.985,1 1.488,1 258,9 -843,0 -1.156,3 1.147,0 1.405,2 27.377,0 1.350,0 8.425,7 1.266,3 24.309,0 1.242,1 23.471,8 2.027,6 405,0 3.825,0 477,7 5.911,5 453,8 4.067,7 434,3 3.825,7 3,0 34.399,0 7,9 38.738,5 35,9 33.476,5 2,9 32.002,9 Ist 2014 (vorläufig) 7.013,6 Ist 2013 7.063,0 Ist 2015 (vorläufig) 7.201,8 0,0 138,0 41,6 -227,2 0,0 48.337,0 55.400,0 12.987,0 36.533,0 1.739,0 30,2 47.642,0 55.012,0 12.327,8 36.156,1 1.546,4 0,0 47.552,8 54.608,1 12.504,4 35.086,1 1.483,9 0,0 48.428,8 55.405,0 13.320,9 34.019,7 1.524,2 4.982,0 -841,0 4,0 6.116,6 -1.134,9 -17,2 4.372,9 1.160,9 -9,4 5.099,5 1.440,7 -31,0 -837,0 6,0 -1.152,0 4,2 1.151,5 4,5 1.409,7 4,5 -843,0 -1.156,3 1.147,0 1.405,2 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Bestandsveränderungen FE/UE Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 356 Oper Leipzig 2.674,8 0,0 0,0 7.203,5 Schauspiel Leipzig Adresse Bosestraße 1 04109 Leipzig E-Mail info@schauspiel-leipzig.de Homepage www.schauspiel-leipzig.de Gründungsjahr 1995 (Eigenbetrieb) Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten Rechtsform Eigenbetrieb  Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Kulturstätten Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Enrico Lübbe, Intendant Daniel Herrmann, Verwaltungsdirektor (seit 01.01.2016) Abschlussprüfer Baker Tilly Roelfs AG Beteiligungen keine            Michael Faber (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzende, beauftragte ständige Vertreterin des Oberbürgermeisters seit 22.06.2016) Ute Elisabeth Gabelmann Mandy Gehrt Marco Götze Annette Körner Jörg Kühne Werner Kujat (seit 22.06.2016) Ansbert Maciejewski Dr. Gesine Märtens Andrea Niermann Michael Weickert für Dritte erbringen. Die Aufgaben gemäß Satz 1 dienen der Mittelbeschaffung für die steuerbegünstigten Zwecke. (4) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten, zum Beispiel im Rahmen von Kooperationen, Koproduktionen und Gastspielen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Pflege und Förderung von Kunst und Kultur. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung eines Theaters (Schauspielhaus und Nebenspielstätten). (2) Aufgabe ist auch die optimale Nutzung der eigenen Spielstätten unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten. (3) Der Eigenbetrieb kann im Rahmen der Gesetze Leistungen Schauspiel Leipzig 357 Bewertung der Kennzahlen Die abgebildeten Istwerte und Kennzahlen für die Wirtschaftsjahre 2014 sowie 2015 entsprechen dem vorläufigen Ist des Eigenbetriebs. Im Wirtschaftsjahr 2015 schloss das Schauspiel Leipzig mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 619 T€ ab. Im Zuge einer geänderten Bilanzierungsauffassung erfolgte im Berichtsjahr eine Umgliederung des zum 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig gewidmeten Vermögens in die Kapitalrücklage in Höhe des Buchwerts zum Zeitpunkt der Widmung. Das Jahresergebnis ist folglich durch periodenfremde Aufwendungen von 155 T€ aus der aufwandwirksamen Zuführung zum Sonderposten sowie die nunmehr ergebniswirksame Abschreibung der gewidmeten Betriebsgebäude in Höhe von 52 T€ negativ beeinflusst. Die dargestellten Kennzahlen sind explizit im Kontext des vorgenannten Sachverhalts zu bewerten. So bewirkte der Anstieg des Eigenkapitals eine deutliche Verbesserung der Eigenkapitalquote auf 60,9 % (Vorjahr: 9,4 %). Zugleich verringert sich die Eigenkapitalrendite des Eigenbetriebs, bedingt durch den Sondereinfluss, gegenüber dem Vorjahr auf 13,7 %. Im Wirtschaftsjahr lagen die Zahl der Besucher sowie die Zahl der zahlenden Besucher leicht unter dem Niveau des Vorjahres. Entsprechend sanken die Erlöse aus Eintritt im Vorjahresvergleich leicht ab. In Summe stieg jedoch die Auslastung aufgrund einer geringeren Platzkapazität um 1,8 auf 68,8 %. Der Eigenbetrieb ist in das CashManagement-System der Stadt Leipzig eingebunden, weswegen explizit auf die Liquidität zweiten Grades verwiesen sei. Diese stellt sich zum Ende des Wirtschaftsjahres 2015 in Höhe von 233,8 % als ausreichend dar. Zum Jahres358 Schauspiel Leipzig Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 75,0 55,1 54,3 60,5 93,5 31,4 68,8 143,6 57,4 79,3 111,0 61,8 10,2 60,9 9,4 0,0 -118,6 3.517,2 -45,8 2.323,2 -134,5 3.694,0 0,0 -3.591,9 532,0 -- 1.001,8 233,8 764,3 205,9 471,2 151,6 26,6 2,7 13,7 8,4 119,6 11,2 --8,0 4,7 1.109,6 180,0 6,0 903,2 779,1 6,1 895,3 727,4 4,3 1.213,0 -374,2 22,0 12,1 14,3 13,4 9,0 12,9 12,6 14,0 15.078,0 15.078,0 14.575,0 14.380,0 675,0 675,0 630,0 425,0 188,0 67,0 35,6 1,0 188,0 182,0 67,0 36,8 -177,0 188,0 87,0 46,3 -177,0 185,0 86,0 46,5 2,0 181,0 Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 (vorläufig) Ist 2013 75.230 60.059 122.841 536 760 82.425 67.890 119.792 540 898 91.442 73.334 136.489 643 963 69.561 57.221 92.935 454 619 57.098 50.817 90.180 61.878 56.843 93.662 57.929 52.422 89.115 54.418 49.185 72.222 182 688 193 784 195 755 212 560 3.189 2.966 4.736 64 26 4.065 3.503 6.345 80 35 4.753 4.150 6.858 83 37 4.340 3.996 5.712 69 33 Leistungsdaten Gesamt Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Davon Hauptspielstätte Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Hauptspielstätte Erlöse aus Eintritt Davon Nebenspielstätte Besucher Zahlende Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt ende belief sich der Bestand an liquiden Mitteln inklusive CashPooling auf 2.638 T€. Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Ist 2014 (vorläufig) 4.433,3 Ist 2013 4.863,0 Ist 2015 (vorläufig) 4.474,9 25,0 4.838,0 1.440,0 29,0 13,0 4.461,9 2.717,3 23,8 27,2 4.406,1 1.833,2 38,5 15,2 4.592,4 907,2 39,2 1.361,0 2.543,2 1.687,2 766,7 50,0 150,2 107,6 101,4 180,0 203,5 173,3 180,7 0,0 6.483,0 0,0 7.395,7 0,0 6.439,8 118,1 5.813,6 Plan 2015 Ist 2014 (vorläufig) 604,0 0,0 Ist 2013 658,4 50,5 Ist 2015 (vorläufig) 4.505,3 3.282,4 601,0 150,5 150,5 50,5 -168,1 453,5 -268,6 294,8 175,0 618,9 722,1 -463,4 0,0 0,0 0,0 118,1 4.614,4 399,0 582,2 1.134,4 469,3 1.152,0 4.283,5 540,3 871,8 4.443,4 526,7 572,6 229,0 6.483,0 134,7 7.395,7 140,1 6.439,8 270,9 5.813,6 Ist 2014 (vorläufig) 1.086,0 15.806,3 16.892,3 3.549,6 9.722,6 573,5 Ist 2013 887,0 16.832,0 17.719,0 4.238,0 9.842,0 590,0 Ist 2015 (vorläufig) 1.060,2 16.066,3 17.126,5 3.995,4 9.575,6 599,9 773,3 16.501,1 17.274,4 4.274,0 9.379,8 644,8 2.869,0 180,0 1,0 2.176,6 779,1 0,6 2.319,2 727,4 0,6 3.350,1 -374,2 -3,7 181,0 0,0 6,0 779,7 -154,8 6,0 728,0 0,0 5,9 -377,9 -79,8 5,8 175,0 618,9 722,1 -463,4 4.607,6 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kapitalrücklage Allgemeine und zweckgebundene Rücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Außerordentliches Ergebnis Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 0,0 Schauspiel Leipzig 359 Stiftung Bach-Archiv Leipzig Adresse Thomaskirchhof 15/16 04109 Leipzig E-Mail info@bach-leipzig.de Homepage www.bach-leipzig.de Gründungsjahr 1998 Mitglieder Stiftungsrat   Rechtsform Stiftung des bürgerlichen Rechts  Stiftungskapital 9.871,75 TEUR Stifter Stadt Leipzig 100 % Organe Stiftungsrat Kuratorium Vorstand Vorstand Sir John Eliot Gardiner Dr. Dettloff Schwerdtfeger (bis 31.12.2015) Dr. Alexander Steinhilber (seit 15.02.2016) Prof. Dr. Peter Wollny Abschlussprüfer BDO AG Beteiligungen keine       Mitglieder Kuratorium                   360 Stiftung Bach-Archiv Leipzig Burkhard Jung (Vorsitzender) Michael Faber (in Vertretung des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (in Vertretung des Oberbürgermeisters seit 09.06.2016) Stefan Billig (bis 25.02.2015) Dr. Eleonore Büning (seit 25.02.2015) Martin Eifler Thomas Früh Bernd Gallep Michael Weickert (seit 25.02.2015) Prof. Dr. Arend Oetker (Sprecher) Jon Baumhauer Prof. Gilles Cantagrel Catherine FürstenbergDussmann Dr. Georg Girardet Dr. Mary Dalton Greer Dr. Heike Hanagarth Dr. Konrad Hummler Sir Nicholas Kenyon Dr. h. c. Martin Kohlhaussen Sir Ralph Kohn Prof. Dr. Ulrich Konrad Dr. hc. Elias N. Kulukundis Barbara LambrechtSchadeberg Dr. Harald Langenfeld Prof. Dr. Helmut Loos Judith McCartin Scheide Johann Michael Möller     Dr. Martina Rebmann Dr. Stephen Roe Prof. Ulf Schirmer Prof. Dr. Dr. h.c. Christoph Wolff Stiftungszweck Die Stiftung hat die Aufgabe, Leben, Werk und Wirkungsgeschichte des Komponisten Johann Sebastian Bach und seiner Familie zu erforschen und zu würdigen. Sie besteht aus den Fachabteilungen Forschung, Bibliothek, Museum und künstlerisches Betriebsbüro. Das BachArchiv gehört nach einer Evaluierung im Auftrag der Bundesregierung zu einem Kreis von 20 kulturellen Institutionen von gesamtstaatlicher Bedeutung ("Kulturelle Leuchttürme"). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die wirtschaftliche Lage der Stiftung ist durch stabile Rahmenbedingungen gekennzeichnet. Im Wirtschaftsjahr wurde ein Jahresüberschuss von 31 T€ erzielt. Dieser resultiert insbesondere aus dem ertragswirksamen Ergebnis des Bachfestes 2015. Die Erträge aus Zuwendungen verringerten sich um ca. 350 T€ aufgrund des zweijährlichen Bach-Wettbewerbs, der im Vorjahr stattfand. Zugleich sanken die korrespondierenden Aufwendungen. Das Eigenkapital beträgt zum Jahresende 10.098 T€ und erhöhte sich im Geschäftsjahr vor allem infolge der testamentarischen Zustiftung eines Gemäldes im Wert von 2.308 T€. Der Mittelvortrag der Stiftung beläuft sich infolge der Jahresüberschüsse 2014 und 2015 auf 226 T€. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 -90,0 -- 93,9 24,9 14,3 92,3 342,1 16,1 94,7 184,3 16,1 -- 75,1 73,0 72,6 ---- -16,7 1.921,1 -19,2 1.719,7 61,4 19,2 1.682,5 -- keine keine keine --- 0,3 0,2 2,6 1,9 -1,6 -1,2 -163,3 22,0 39,8 159,0 30,0 35,8 166,4 204,7 35,5 166,0 -120,4 --- 5,3 1,3 0,5 1,8 1,1 2,0 -- 50,0 50,0 59,8 31,6 -- 35,0 31,0 36,0 32,0 38,0 33,0 Plan 2015 -- Ist 2015 12.624,2 Ist 2014 9.848,3 Ist 2013 9.871,0 ------ 29,4 12.393,0 201,9 801,6 70,0 37,3 9.612,1 198,9 807,0 73,2 13,5 9.678,4 179,1 547,1 75,3 -- 19,6 57,8 80,5 -- 712,0 676,0 391,2 --- 16,6 13.442,4 11,6 10.666,9 8,6 10.426,6 Plan 2015 --- Ist 2015 10.098,0 9.871,8 Ist 2014 7.790,0 7.594,4 Ist 2013 7.571,3 7.579,8 -- 226,3 195,6 -8,5 ---- 2.846,7 123,0 95,2 2.314,2 180,7 92,8 2.345,7 200,8 90,6 --- 279,4 13.442,4 289,1 10.666,9 218,3 10.426,6 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stiftungskapital Gewinn-/ Verlustvortrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Stiftung Bach-Archiv Leipzig 361 Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 1.163,5 Sonstige betriebliche Erträge 3.681,5 Gesamtleistung 4.845,0 Materialaufwand 77,0 Personalaufwand 1.900,2 Abschreibungen 72,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.773,8 Zwischenergebnis 22,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 22,0 Steuern 22,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,0 362 Stiftung Bach-Archiv Leipzig Ist 2015 1.233,3 3.902,4 5.135,7 2.256,7 1.960,9 166,8 Ist 2014 1.146,7 4.319,9 5.466,6 2.465,5 1.907,7 180,0 Ist 2013 1.171,9 4.136,5 5.308,4 2.539,1 1.944,9 200,9 721,3 30,0 0,7 708,7 204,7 -0,6 743,9 -120,4 -2,7 30,7 0,0 204,1 0,0 -123,1 0,3 30,7 204,1 -123,4 Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig Adresse Karl-Tauchnitz-Straße 9–11 04107 Leipzig E-Mail office@gfzk.de Homepage www.gfzk.de Gründungsjahr 2002 Rechtsform Stiftung bürgerlichen Rechts Stiftungskapital 1.694,4 TEUR Stifter Förderkreis der Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig e. V. Freistaat Sachsen Stadt Leipzig Organe Stiftungsrat Vorstand Vorstand Franciska Zólyom Abschlussprüfer Dr. Tilmann Morof Beteiligungen keine sen sowie weitere dem Stiftungszweck entsprechende öffentliche Veranstaltungen, die vorrangig in Leipzig und im Freistaat Sachsen stattfinden. Mitglieder Stiftungsrat    Michael Faber Thomas Früh Prof. Dr. Arend Oetker Stiftungszweck Die Stiftung hat die Aufgabe, zeitgenössische Kunst in eigenen wie in öffentlichen Räumen zu fördern und zu vermitteln. Der Stiftungszweck wird verwirklicht durch - das Errichten und Erhalten der der Öffentlichkeit zugänglichen Galerie für Zeitgenössische Kunst in Leipzig; - das Betreiben der Galerie für Zeitgenössische Kunst, insbesondere durch Ausstellungen, Programmprojekte, Sammeln von Kunstwerken und Unterstützung des Schaffens junger bildender Künstler, Vergabe von Stipendien sowie den Unterhalt einer öffentlich zugänglichen Bibliothek zur zeitgenössischen Kunst; - das Vermitteln zeitgenössischer Kunst, insbesondere durch geeignete öffentliche Bildungsangebote auch in Kooperation mit Institutionen und Bildungseinrichtungen vorrangig der Stadt Leipzig und des Freistaates Sach- Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 363 Bewertung der Kennzahlen Die Stiftung schließt im Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis von 1 T€ ab. Die Diskussionsveranstaltungen und Ausstellungseröffnungen der GfZK sind öffentlich und damit kostenfrei. Zudem erhalten die Besucher mittwochs freien Eintritt. Beide Angebote werden vom Publikum vermehrt wahrgenommen, sodass die Erlöse aus Eintritt trotz eines Besucherzuwachses von rund 1.500 Personen gegenüber den Vorjahren leicht sinken. Das Vermögen der Stiftung ist insgesamt von einer hohen Anlagenintensität (98,4 %) gekennzeichnet. Passivseitig steht diesem im Wesentlichen Eigenkapital sowie ein Sonderposten zur Finanzierung des Sachanlagevermögens entgegen. Die Zuwendungen des Freistaates Sachsens, der Stadt Leipzig und des Förderkreises der GfZK dienen der Sicherung der allgemeinen Betriebskosten und beliefen sich auf je 220 T€. Aus der für die Dauer von zehn Jahren angelegten Verbrauchsstiftung wurden im Jahr 2015 notwendige Instandhaltungsmaßnahmen in Höhe von 83,6 T€ finanziert. Das künstlerische Programm wird nahezu ausschließlich über zusätzlich akquirierte Fördermittel finanziert. Die GfZK beteiligt sich jeweils in Höhe der erforderlichen Eigenmittel. Die Finanzierung des Jahresprogramms erfolgte aus öffentlichen und privaten Mitteln, so unter anderem der Kulturstiftung des Freistaates Sachsen und der Sächsischen Landesstelle für Museumswesen. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 100,0 -34,8 98,4 -35,8 98,0 1.191,5 37,5 97,6 2.143,2 38,5 30,8 31,5 29,3 27,5 -53,5 1.913,3 -55,8 2.030,4 -59,9 2.275,6 -62,7 2.470,5 26,0 --- keine 272,7 281,3 keine 140,3 155,9 keine 218,3 231,7 --- 0,1 -- 1,0 0,3 0,1 -- 8,0 641,7 -0,8 9,1 557,7 -5,3 10,1 414,4 16,1 10,5 387,2 1,0 -6,1 -6,0 0,5 5,6 0,2 5,3 220,0 220,0 200,0 200,0 31,0 22,0 71,0 7,5 33,0 22,0 66,7 7,5 31,0 --8,0 31,0 --8,0 Plan 2015 25.000 8 500 Ist 2015 26.500 8 500 Ist 2014 24.951 7 520 Ist 2013 36.852 11 462 4.000 400 445 3.447 21.000 22.000 1.473 32.154 Leistungsdaten Anzahl Besucher gesamt Anzahl Ausstellungen Museumsnacht Besucher von Veranstaltungen Besucher Veranstaltungen Galerie 364 Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 5.492,0 Ist 2015 5.573,6 Ist 2014 5.950,8 Ist 2013 6.256,6 0,0 5.459,0 33,0 0,0 3,2 5.525,7 44,7 85,2 5,3 5.817,1 128,3 96,7 0,0 6.128,3 128,3 130,9 0,0 2,6 9,7 7,6 0,0 82,6 87,0 123,4 0,0 5.492,0 8,3 5.667,1 26,2 6.073,6 25,8 6.413,4 Plan 2015 1.694,0 1.694,0 0,0 Ist 2015 1.782,6 1.694,4 65,0 Ist 2014 1.782,0 1.694,4 65,0 Ist 2013 1.763,7 1.694,4 50,0 0,0 0,0 22,6 0,0 22,6 0,0 0,0 19,3 3.768,5 3,0 26,0 3.707,0 38,9 30,3 4.032,1 46,9 62,0 4.358,3 64,6 56,5 0,0 5.491,5 107,7 5.666,5 150,6 6.073,6 170,2 6.413,4 Ist 2015 68,4 1.381,0 1.449,4 0,0 381,2 334,5 Ist 2014 80,9 1.266,7 1.347,6 1,9 335,3 333,9 Ist 2013 83,6 1.126,6 1.210,2 3,8 323,7 332,2 739,0 -5,3 6,3 660,4 16,1 2,7 549,5 1,0 2,6 1,0 0,0 18,8 0,5 3,6 1,3 1,0 18,3 2,3 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Stiftungskapital Gewinnrücklagen Gewinn-/ Verlustvortrag Bilanzgewinn/-verlust Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 60,0 Sonstige betriebliche Erträge 1.342,0 Gesamtleistung 1.402,0 Materialaufwand 0,0 Personalaufwand 385,0 Abschreibungen 336,8 Sonstige betriebliche Aufwendungen 681,0 Zwischenergebnis -0,8 Finanzergebnis 1,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 0,2 Steuern 0,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 0,2 Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig 365 Theater der Jungen Welt Leipzig Adresse Lindenauer Markt 21 04177 Leipzig E-Mail kontakt@tdjw.de Homepage www.tdjw.de Gründungsjahr 1995 (Eigenbetrieb) Rechtsform Eigenbetrieb Mitglieder Betriebsausschuss Kulturstätten  Träger Stadt Leipzig Organe Stadtrat Betriebsausschuss Kulturstätten Oberbürgermeister Betriebsleitung Betriebsleitung Jürgen Zielinski, Intendant Lydia Schubert, Verwaltungsdirektorin Abschlussprüfer Wollenberg & Wissing GmbH Beteiligungen keine             Michael Faber (Vorsitzender, beauftragter ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters bis 01.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (Vorsitzende, beauftragte ständige Vertreterin des Oberbürgermeisters seit 22.06.2016) Axel Dyck Ute Elisabeth Gabelmann Mandy Gehrt Marco Götze Annette Körner Jörg Kühne Werner Kujat (seit 22.06.2016) Ansbert Maciejewski Dr. Gesine Märtens Andrea Niermann Michael Weickert Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Eigenbetrieb folgende Aufgaben: "(1) Zweck des Eigenbetriebs ist die Förderung von Kunst und Kultur und das Erbringen soziokultureller Leistungen insbesondere für Kinder und Jugendliche. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung eines Theaters. Das Theater der Jungen Welt versteht sich auch als Anreger theaterspezifischer Aktivitäten für Schüler, Erzieher und Erziehende und widmet sich 366 Theater der Jungen Welt Leipzig dem generationsübergreifenden Dialog, sowohl als Produzent als auch als Veranstalter, in enger Vernetzung mit Kindergärten, Schulen und entsprechenden Institutionen und Vereinen lokal als auch regional. (2) Aufgabe ist auch die optimale Nutzung der eigenen Spielstätten unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten. (3) Zur Erfüllung seiner Aufgaben kann sich der Eigenbetrieb Dritter bedienen und/oder mit Dritten zusammenarbeiten, zum Beispiel im Rahmen von Kooperationen, Koproduktionen und Gastspielen." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die abgebildeten Istwerte und Kennzahlen für das Wirtschaftsjahr 2015 entsprechen dem vorläufigen Ist des Eigenbetriebes. Das Jahresergebnis des Theaters der Jungen Welt ist maßgeblich durch die geänderte bilanzielle Behandlung der zum 31.12.2011 gewidmeten Gebäude und Grundstücke beeinflusst. Im Wirtschaftsjahr 2015 erfolgte eine Umgliederung des gewidmeten Vermögens zum Widmungswert per 31.12.2011 in die Kapitalrücklage, was eine rückwirkende aufwandswirksame Korrektur der Auflösung des Sonderpostens zur Folge hatte. Hieraus resultiert ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 882 T€. Ohne Berücksichtigung dieses Sondereinflusses hätte der Eigenbetrieb einen Jahresüberschuss in Höhe von 1 T€ und somit ein Jahresergebnis auf Vorjahresniveau ausgewiesen. Die städtischen Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb beliefen sich auf 3.510 T€ (Vorjahr: 3.380 T€). Die abgebildeten Leistungskennzahlen sind demgemäß ausdrücklich unter den vorgenannten Bilanzierungsaspekten zu werten. Insbesondere verbesserte sich die Eigenkapitalquote gegenüber dem Vorjahr deutlich von 2,6 auf nunmehr 89,6 %. Der Eigenbetrieb ist in das CashManagement-System der Stadt Leipzig eingebunden, sodass auf die Liquidität zweiten Grades verwiesen sei. Diese beträgt zum Jahresende 715,8 % (Vorjahr: 746,3 %) und ist entsprechend als positiv zu beurteilen. In Summe verfügte das Theater der Jungen Welt zum Stichtag über einen Bestand liquider Mittel inklusive Cash-Pooling von 467 T€. Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 Ist 2013 89,9 397,6 53,0 92,7 630,0 7,7 91,7 457,0 51,7 89,3 674,5 53,1 2,6 89,6 2,6 2,4 -112,9 3.969,5 7,3 8,4 554,2 -107,2 3.900,6 -113,4 4.268,5 120,0 -- 68,9 715,8 79,9 746,3 136,2 629,2 --- -13,7 -12,3 0,4 0,0 82,9 2,0 5,1 986,6 14,0 6,4 782,4 -875,6 6,3 757,8 9,4 5,3 857,8 192,3 1,3 5,0 0,8 4,9 1,0 4,8 0,7 4,7 3.510,0 3.510,0 3.380,0 3.400,0 50,0 50,0 60,3 39,6 53,0 51,0 51,0 49,6 53,0 49,8 51,0 48,6 Plan 2015 Ist 2015 (vorläufig) Ist 2014 Ist 2013 53.900 60.050 720 251 56.050 61.081 726 312 54.334 61.081 720 300 53.903 59.016 726 248 9.500 10.500 205 42 9.627 10.768 207 42 9.471 10.768 208 39 10.004 10.744 208 41 8.500 8.500 100 58 8.399 8.593 90 80 8.593 8.593 103 80 8.618 8.618 108 63 1.400 1.647 1.322 1.415 Leistungsdaten Gesamt Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Etage 1 und Foyers Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Gastspiele und mobile Produktionen Besucher Gesamtplätze im Zeitraum Anzahl Vorstellungen Erlöse aus Eintritt Sonstige Aufführungen Besucher Theater der Jungen Welt Leipzig 367 Bilanz Aktiva (TEUR) Plan 2015 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Ist 2014 Ist 2013 6.728,0 Ist 2015 (vorläufig) 6.636,8 6.912,5 7.170,1 14,0 6.714,0 758,0 10,7 6.626,1 523,6 15,3 6.897,2 623,9 13,7 7.156,4 861,4 758,0 519,4 620,3 860,6 0,0 4,3 3,7 0,7 1,0 7.487,0 0,2 7.160,6 1,4 7.537,8 1,4 8.032,9 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 193,0 0,0 Ist 2015 (vorläufig) 6.419,2 7.106,7 194,0 0,0 193,2 0,0 193,0 194,0 193,2 32,9 0,0 -881,5 0,8 160,3 6.649,0 500,0 120,0 374,4 200,1 73,2 6.886,3 305,6 83,6 7.142,3 531,7 136,9 25,0 7.487,0 93,8 7.160,6 68,2 7.537,8 28,7 8.032,9 Ist 2014 Ist 2013 261,0 4.067,0 4.328,0 911,0 2.575,0 338,0 Ist 2015 (vorläufig) 317,6 3.794,4 4.112,0 922,3 2.484,9 327,6 313,8 4.067,9 4.381,7 1.018,8 2.378,1 329,8 256,1 3.833,2 4.089,3 874,5 2.196,9 337,3 490,0 14,0 -10,0 1.252,8 -875,6 -4,7 645,6 9,4 -6,9 488,3 192,3 -13,6 4,0 4,0 -880,3 1,2 2,4 1,6 178,7 18,5 0,0 -881,5 0,8 160,3 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Zwischenergebnis Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 368 Theater der Jungen Welt Leipzig Zoo Leipzig GmbH Adresse Pfaffendorfer Straße 29 04105 Leipzig E-Mail office@zoo-leipzig.de Mitglieder Aufsichtsrat  Homepage www.zoo-leipzig.de  Gründungsjahr 1878  Rechtsform GmbH Stammkapital 1.000 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig 100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Prof. Dr. Jörg Junhold           Michael Faber (Vorsitzender bis 21.06.2016) Dr. Skadi Jennicke (seit 01.10.2015, Vorsitzende seit 08.08.2016) Prof. Dr. Martin Schlegel (Stellvertretender Vorsitzender) Torsten Bonew Knut Keding (bis 21.01.2015) Andreas Koch Jörg Kühne (seit 21.01.2015) Gerhard Pötzsch Konrad Riedel Claus-Uwe Rothkegel Bert Sander (bis 21.01.2015) Alrun Tauché (seit 21.01.2015) Steffen Wehmann (bis 30.09.2015 und seit 22.06.2016) Michael J. Weichert Abschlussprüfer M2 Audit GmbH  Beteiligungen keine Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat der Zoo Leipzig folgenden Unternehmensgegenstand: "Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der Tierzucht, die Förderung des Naturschutzes im Sinne des Bundesnaturschutzgesetzes und des Naturschutzgesetzes des Landes, des Tierschutzes, die Förderung von Wissenschaft, Forschung und Bildung. Dies wird verwirklicht insbesondere durch:  Aufbau und Unterhaltung eines vielseitigen Tierbestandes mit optimaler Haltung, Pflege und Zucht, bei der die Wahrnehmung in einer möglichst naturnahen, artgerechten Umwelt im Vordergrund steht  Praktizieren von Umwelt-, Natur- und Artenschutz, einschließlich das Führen von internationalen Zuchtbüchern und die Beteiligung an nationalen und internationalen Zucht- und Artenschutzprojekten  Durchführung wissenschaftlicher Projekte der Tiergartenbiologie, des Natur- und Artenschutzes. Die Ergebnisse werden der Allgemeinheit zur Verfügung gestellt  Vermittlung von Bildung für alle Bevölkerungs- und Altersgruppen in Fragen der Zoologie, Ökologie, des Umwelt-, Natur- und Artenschutzes; Durchführung von Bildungsmaßnahmen" Eigentümerziele der Stadt Leipzig Das Strategische Unternehmenskonzept "Zoo der Zukunft" wurde von der Ratsversammlung am 14.06.2000 beschlossen und fort- Zoo Leipzig GmbH 369 geschrieben am 19.07.2006 sowie am 18.07.2012. Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Aufgrund ungünstiger Witterungsbedingungen blieben im Jahr 2015 die Besucherzahlen (-206.517) und die Umsatzerlöse (-537 T€) hinter den Vorjahreswerten, aber auch hinter den Planwerten zurück. Gegenmaßnahmen konnten die Einbußen zwar nicht kompensieren, aber ein ausgeglichenes Jahresergebnis in Höhe von 6 T€ gewährleisten. Entsprechend ergibt sich für 2015 keine Eigenkapitalrentabilität (Vorjahr: 3,4 %). Das Jahresergebnis wurde wie in Vorjahren zur Eigenfinanzierung des strategischen Konzeptes "Zoo der Zukunft" in die Kapitalrücklage eingestellt. Gemessen am Umsatz ergibt sich für den Zoo eine Personalaufwandsquote in Höhe von 49,2 % (Vorjahr: 45,7 %), was auf die Personalintensität des Geschäftes hinweist, die Flexibilität in Bezug auf das Ergreifen von Gegenmaßnahmen aber auch einschränkt. Das Jahr 2015 war wieder durch ein hohes Investitionsvolumen gekennzeichnet, weswegen sich das Sachanlagevermögen um 12,5 Mio. € erhöhte. Entsprechend hoch ist die Anlagenintensität mit 96,8 % (Vorjahr: 88,1 %). Durch die geringeren Umsatzerlöse und dem somit ausgebliebenen Liquiditätsaufbau wirkte sich die Bereitstellung der Eigenanteile zur Investitionsfinanzierung auf die Liquidität des Zoos aus; zum Jahresende betrug der Bestand an liquiden Mitteln lediglich 271 T€. Das Volumen des Umlaufvermögens sank um 5,3 Mio. € auf 2,2 Mio. €. 370 Zoo Leipzig GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Zuschuss (TEUR) Ertragszuschuss der Stadt Leipzig Investitionszuschuss der Stadt Leipzig Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 96,1 23,1 47,8 96,8 21,2 49,9 88,1 21,7 44,8 86,7 57,1 48,5 52,2 50,1 55,2 51,5 -91,6 33.356,3 -99,6 35.909,4 -81,3 29.108,1 -94,2 29.138,8 29.228,5 --- 33.214,2 3,1 18,0 21.949,6 77,1 108,8 19.752,7 71,2 82,9 1,8 0,9 --- 3,4 1,9 1,9 1,0 99,6 45,9 1.777,1 90,5 49,2 1.075,9 94,2 45,7 2.070,3 110,3 44,7 1.383,8 33,8 7,8 34,6 7,4 35,5 7,7 14,3 8,2 2.800,0 2.800,0 3.055,0 2.800,0 11.375,0 6.444,0 9.975,0 3.500,0 202,0 12,0 192,1 203,0 10,0 195,1 194,0 11,0 193,0 158,0 12,0 155,0 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 1.900.000 1.660.292 1.866.809 1.842.639 15,7 17,0 17,0 15,0 18,5 1.140.000 18,5 1.038.981 18,5 1.073.408 17,0 1.077.561 1,5 35.000 1,7 39.859 1,6 32.754 1,5 39.024 Leistungsdaten Anzahl Besucher (Gesamtbesucher) Durchschnittlicher Eintrittspreis pro zahlender Tagesbesucher Eckpreis (Tageskarte Erwachsener) Anzahl Tagesbesucher Zuschuss (VWH) pro Besucher (Gesamtbesucher) Jahreskarten Das Eigenkapital wird für 2015 in etwa auf dem Niveau des Vorjahres ausgewiesen (+0,7 % bzw. +236 T€). Die Erhöhung von 230 T€ ergibt sich durch die Umwandlung eines Gesellschafterdarlehens und Zuführung in die Kapitalrücklage. Bei einer gesteigerten Bilanzsumme aufgrund der Investitionstätigkeit reduziert sich entsprechend zum Vorjahr die Eigenkapitalquote um 5,1 auf 50,1 %, liegt damit aber immer noch auf einem hohen Niveau. Maßgeblich aufgrund des Anstiegs der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stieg die Fremdfinanzierung in Korrelation zum Eigenkapital auf 49,9 % (+5,1 %). Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 67.050,7 Ist 2015 69.696,4 Ist 2014 57.231,7 Ist 2013 52.106,9 171,6 66.879,1 2.576,1 431,6 101,7 69.594,7 2.201,8 629,6 166,2 57.065,6 7.512,5 598,4 171,6 51.935,4 7.834,4 431,6 1.043,9 1.301,2 2.018,9 1.043,9 1.100,6 270,9 4.895,1 6.358,9 140,8 69.767,5 71,8 71.970,0 188,9 64.933,2 140,8 60.082,2 Plan 2015 36.411,7 1.000,0 13.373,0 22.038,7 1.227,2 Ist 2015 36.060,6 1.000,0 13.603,2 21.457,4 1.215,8 Ist 2014 35.825,1 1.000,0 13.373,2 21.451,9 1.218,1 Ist 2013 30.943,3 1.000,0 9.703,2 20.240,1 1.227,2 97,7 30.329,1 157,5 33.485,1 109,5 26.844,8 97,7 26.111,6 1.800,0 69.768,0 1.208,5 71.970,0 1.045,2 64.933,2 1.800,0 60.082,2 Ist 2015 17.652,8 Ist 2014 18.189,6 Ist 2013 17.090,7 87,2 10.076,1 27.816,1 7.140,8 8.691,8 5.125,2 0,0 10.148,5 28.338,1 7.407,6 8.317,6 4.394,0 0,0 9.446,9 26.537,6 7.919,3 7.633,2 4.267,7 5.782,5 1.075,9 -944,1 6.148,5 2.070,3 -688,1 5.333,7 1.383,8 -780,4 131,7 126,2 1.382,2 170,4 603,4 19,3 5,5 1.211,7 584,1 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 19.125,8 Andere aktivierte Eigenleistungen 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 11.057,1 Gesamtleistung 30.182,9 Materialaufwand 8.155,1 Personalaufwand 8.774,7 Abschreibungen 5.228,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.247,9 Zwischenergebnis 1.777,1 Finanzergebnis -1.012,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 765,2 Steuern 126,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 639,2 Zoo Leipzig GmbH 371 2.7. DIENSTLEISTUNGEN FÜR DIE STADT LEIPZIG 373 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Adresse Ferdinand-Rhode-Straße 16 04107 Leipzig E-Mail info@bbvl.de Homepage www.bbvl.de Mitglieder Aufsichtsrat Gründungsjahr 1993   Rechtsform GmbH Stammkapital 255,7 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig  100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung André Tegtmeier Abschlussprüfer Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG Beteiligungen keine                 Burkhard Jung (Vorsitzender) Andrea Niermann (seit 21.01.2015, 1. Stellvertretende Vorsitzende seit 08.05.2015) Holger Gasse, MdL (2. Stellvertretender Vorsitzender bis 21.01.2015) Margitta Hollick (1. Stellvertretende Vorsitzende bis 07.05.2015, 2. Stellvertretende Vorsitzende seit 08.05.2015) Dieter Deissler (seit 21.01.2015) Falk Dossin (seit 21.01.2015) Andreas Dunkel Ute Elisabeth Gabelmann (seit 21.01.2015) Reik Hesselbarth (bis 21.01.2015) Dr. Sabine Heymann EC (bis 21.01.2015) Ute Köhler-Siegel Katharina Krefft (bis 21.01.2015) Jörg Kühne (seit 21.01.2015) Carola Lange Anett Ludwig (21.01.2015 bis 09.06.2016) Manfred Rauer (bis 21.01.2015) Volker Richert (bis 21.01.2015) Katharina Schenk (seit 21.01.2015) 374 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Frank Tornau (seit 21.01.2015)  Norman Volger (bis 21.01.2015 und seit 09.06.2016)  Mischa Woitscheck (bis 21.01.2015)  Ausschuss des Aufsichtsrates  Präsidialausschuss Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand der Gesellschaft ist die Beratung und Unterstützung der Stadt Leipzig, d. h. ihrer Verwaltungsinstanzen, Betriebe und Unternehmensbeteiligungen in allen kaufmännischen, personellen, rechtlichen und organisatorischen Angelegenheiten der Verwaltung des städtischen Beteiligungsvermögens und seiner wirtschaftlichen Führung sowie in den hiermit zusammenhängenden Fragen. (2) Die Gesellschaft kann freie Beratungskapazitäten anderweitig vermarkten. Der Hauptzweck der Gesellschaft darf dadurch nicht beeinträchtigt werden. (3) Alle Organe der Gesellschaft sind verpflichtet, sich jederzeit an den kommunalpolitischen Ziel- festlegungen der Stadt zu orientieren." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Wesentliche Vorgaben der Stadt Leipzig sind im Grundvertrag über Leistungen der Beteiligungsverwaltung enthalten, der im Jahr 1995 zwischen der Stadt Leipzig und der bbvl geschlossen worden ist (RBII-203/95). Das auf dem Grundvertrag basierende Leistungsspektrum der bbvl wird des Weiteren jährlich in den Details konkretisiert. Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Die bbvl erwirtschaftete im Jahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 124 T€ und liegt damit auf dem Niveau der Vorjahre. Dementsprechend kann mit einem Wert von 10,3 % wiederum eine gute Eigenkapitalrendite ausgewiesen werden. Im Jahr 2015 wurden Ausschüttungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig in Höhe von 132.147,10 € vorgenommen. Gleichermaßen wird der Gewinn des Jahres 2015 verwendet. Die ausgewiesenen Kennzahlen spiegeln das Geschäft einer Beratungsgesellschaft wider. Einerseits verfügt die bbvl über ein geringes Anlagevermögen – der Anteil an der Gesamtsumme der Bilanz beträgt lediglich 5,3 % und gestaltet sich im Vergleich zu den Vorjahren rückläufig –, andererseits ist die Personalaufwandsquote von 71,3 % entsprechend hoch. Die Eigenkapitalquote erreicht mit 69,4 % weiterhin einen ausgezeichneten Wert. Die Fremdfinanzierung ist dagegen mit 30,6 % entsprechend gering, da Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Davon Frauen Anteil Frauen (%) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 4,4 210,0 26,7 5,3 197,9 30,6 6,5 221,0 30,1 7,8 525,4 31,7 73,3 69,4 69,9 68,3 -36,3 439,0 -44,1 533,8 -43,1 524,1 -46,4 566,2 keine 3.055,7 4.484,3 keine 1.031,4 1.201,2 keine 886,2 1.269,6 keine 1.594,0 2.777,5 10,2 7,5 10,3 7,1 10,9 7,6 11,2 7,6 102,2 66,5 176,0 99,3 71,3 205,2 111,3 61,1 206,3 115,4 59,7 206,6 27,4 57,5 21,1 41,8 19,9 43,9 7,9 41,4 28,5 19,0 66,7 0,0 25,5 29,0 19,0 65,5 0,0 25,6 29,8 19,0 63,9 0,0 24,6 28,0 17,0 60,7 0,0 24,9 es sich lediglich um Rückstellungen sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt. Die wirtschaftliche und finanzielle Situation der Gesellschaft kann als äußerst stabil bezeichnet werden. Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH 375 Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensrechnung Summe Aktiva Plan 2015 73,0 Ist 2015 93,2 Ist 2014 112,5 Ist 2013 139,5 16,0 57,0 1.569,5 0,0 11,8 81,4 1.646,3 49,1 17,7 94,8 1.622,5 3,0 23,4 116,2 1.640,4 29,5 500,0 225,7 489,1 686,4 1.069,5 1.371,4 1.130,4 924,5 0,0 3,8 6,3 3,5 4,0 1.646,5 0,0 1.743,2 0,0 1.741,2 4,1 1.787,5 Plan 2015 1.208,0 256,0 680,0 149,0 Ist 2015 1.209,4 255,7 680,0 149,2 Ist 2014 1.217,1 255,7 680,0 149,2 Ist 2013 1.221,4 255,7 680,0 149,2 123,0 378,0 124,4 400,9 132,1 396,6 136,4 444,8 78,0 61,0 1.647,0 86,5 133,0 1.743,2 76,8 127,6 1.741,2 73,1 121,4 1.787,5 Ist 2015 2.543,1 Ist 2014 2.740,5 Ist 2013 2.873,4 46,1 103,2 2.692,4 219,5 1.813,4 39,0 -26,5 79,7 2.793,7 416,7 1.674,5 49,4 15,2 99,5 2.988,1 579,0 1.715,0 57,8 415,3 205,2 -6,7 446,9 206,3 -5,8 429,7 206,6 -1,4 198,5 74,1 200,5 68,4 205,2 68,8 124,4 132,1 136,4 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Verbindlichkeiten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.600,0 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 35,0 Gesamtleistung 2.635,0 Materialaufwand 247,0 Personalaufwand 1.730,0 Abschreibungen 42,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 440,0 Zwischenergebnis 176,0 Finanzergebnis 2,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 178,0 Steuern 55,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 123,0 376 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Lecos GmbH Adresse Prager Straße 8 04103 Leipzig E-Mail info@lecos.de Homepage www.lecos.de Gründungsjahr 2001 Rechtsform GmbH Stammkapital 200 TEUR Gesellschafter Stadt Leipzig 90 % Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA 10 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung Geschäftsführung Peter Kühne Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG 1 von 31 Stimmen Mitglieder Aufsichtsrat             Ulrich Hörning (Vorsitzender seit 01.11.2015) Andreas Müller (Vorsitzender bis 26.09.2015) Ingo Sasama (Stellvertretender Vorsitzender vom 19.03.2015 bis 25.09.2015, Vorsitzender vom 26.09.2015 bis 01.11.2015, Stellvertretender Vorsitzender seit 01.11.2015) Alexej Danckwardt (21.01.2015 bis 24.02.2016) Beate Ehms (seit 24.02.2016) Ines Hantschick (bis 21.01.2015) Gerd Heinrich Ute Köhler-Siegel (bis 21.01.2015) Jörg Kühne (seit 21.01.2015) Ansbert Maciejewski (bis 21.01.2015) Ludwig Martin Nicole Wohlfarth (seit 21.01.2015) Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Gegenstand: "(1) Unterstützung der Gesellschafter im Bereich der Informations- und Kommunikationstechnik sowie Bürodienstleistungen. Die Gesellschaft trägt dazu bei, der Modernisierung der kommunalen Verwaltung durch Entwick- lung innovativer Informationsund Kommunikationsdienstleistungen zusätzliche Impulse zu geben, um so die Bürgerfreundlichkeit zu erhöhen und den Service der Stadt Leipzig und der anderen in der KISA organisierten Kommunen für ihre Einwohnerinnen und Einwohner zu verbessern. Die Leistung der Gesellschaft wird mithelfen, den Standort Leipzig, die anderen Standorte der in der KISA organisierten Kommunen und dadurch auch den Wirtschaftsraum Sachsen insgesamt zu stärken und die dynamische Weiterentwicklung, insbesondere der Informationstechnik der Region, soweit es das Landesrecht des Freistaates Sachsen zulässt, zu fördern. Die Gesellschaft sichert bei ihrer Geschäftstätigkeit ab, dass sie im Wesentlichen für ihre Gesellschafter tätig ist. Die entscheidende Beurteilungsgröße bildet hierbei der Umsatz, den die Lecos GmbH erzielt. Ausnahmsweise kann die Gesellschaft freie Kapazitäten auch gegenüber anderen Auftraggebern als der Stadt Leipzig und KISA vermarkten, insbesondere gegenüber anderen kommunalen Körperschaften. Der Hauptzweck der Gesellschaft darf dadurch nicht beeinträchtigt werden. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Lecos GmbH 377 Gesellschaftszweck unmittelbar gefördert werden kann. Die Gesellschaft ist verpflichtet, Aufträge, die ihr von der Stadt Leipzig oder der KISA angeboten werden, anzunehmen, wenn (i) die Leistungen gegen Zahlung eines marktgerechten Entgelts und zu marktangepassten Bedingungen erbracht werden sollen, (ii) der Gegenstand des Auftrags von dem Unternehmenszweck der Gesellschaft nach vorstehendem Absatz 1 umfasst ist und (iii) die Gesellschaft über genügend freie Kapazität zur Ausführung des Auftrags verfügt." Eigentümerziele der Stadt Leipzig Wesentliche Vorgaben der Stadt Leipzig sind im Betriebsleistungsvertrag enthalten, der im Jahr 2015 zwischen der Stadt Leipzig und der Lecos geschlossen wurde (DS-00667/14). Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Bewertung der Kennzahlen Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2015 19.548 T€ und lag damit um 2.246 T€ unter dem Niveau des Jahres 2014 (21.794 €). Dies konnte durch um 763 T€ gesteigerte sonstige betriebliche Erträge nicht vollständig kompensiert werden. Durch Reduzierungen gegenüber dem Vorjahr, zum Beispiel im Materialaufwand in 378 Lecos GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Auszubildende Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 60,0 68,7 79,4 57,4 107,6 77,0 52,8 128,0 80,7 60,0 81,5 82,9 20,6 23,0 19,3 17,1 -385,8 7.333,5 -334,5 7.106,4 -418,4 8.579,4 -483,8 8.866,0 2.094,8 --- 3.481,7 28,1 155,8 2.490,2 77,4 132,9 5.503,8 4,5 94,1 2,6 0,5 3,5 0,8 10,7 2,1 14,9 2,5 131,9 51,5 208,5 123,7 56,3 142,7 132,9 48,7 338,3 131,0 50,2 365,8 65,2 44,8 41,5 44,7 41,2 52,8 62,8 51,2 170,0 6,5 157,4 169,0 10,0 158,0 171,0 6,0 164,0 157,0 8,0 156,0 Höhe von 214 T€ und bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 781 T€, konnte das geplante Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 77 T€ erreicht werden. Dieses liegt allerdings um 144 T€ unter dem Ergebnis des Vorjahres. Das geplante Jahresergebnis konnte übertroffen werden. Es wurde thesauriert und führt so zu einer Eigenkapitalquote in Höhe von 23 %. Damit ist die Lecos zu 77 % fremdfinanziert. Sowohl die Bilanz in den Positionen des Anlagevermögens und der Verbindlichkeiten als auch die GuV in den Positionen Abschreibungen, Zinsaufwand und sonstiger betrieblicher Aufwand sind dadurch charakterisiert, dass in den vergangenen Jahren viele Anlagegüter über Leasingverträge finanziert wurden. Das Fremdkapital sank von 8.579 T€ auf 7.106 T€ im Jahr 2015. Die Höhe der Abschreibungen sank von 2.960 T€ auf 2.364 T€. Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 5.537,0 Ist 2015 5.294,1 Ist 2014 5.610,2 Ist 2013 6.413,8 0,0 5.537,0 0,0 3.297,2 50,0 823,3 4.465,8 5,0 3.425,2 35,1 714,8 4.890,4 5,0 4.016,6 28,6 1.022,4 5.386,4 5,0 3.293,5 117,7 815,0 2.777,9 1.666,2 3.024,9 2.432,2 612,2 2.321,8 151,0 400,0 9.234,2 511,7 9.230,9 1.002,9 10.629,7 991,2 10.698,6 Plan 2015 1.900,5 200,0 Ist 2015 2.123,9 200,0 Ist 2014 2.049,5 200,0 Ist 2013 1.831,1 200,0 1.651,0 1.849,5 1.631,1 1.358,6 49,5 74,5 218,4 272,5 1,0 2.800,0 4.527,0 1,1 2.996,4 4.093,8 1,7 3.763,1 4.812,0 3,1 3.209,6 5.654,8 6,0 9.234,5 15,6 9.230,9 3,4 10.629,7 0,0 10.698,6 Ist 2015 19.548,3 Ist 2014 21.794,3 Ist 2013 20.431,4 12,2 1.301,4 20.861,8 1.515,1 11.005,2 2.363,9 -72,6 538,4 22.260,1 1.729,2 10.616,8 2.960,3 54,8 1.484,8 21.971,0 2.072,8 10.253,3 3.285,6 5.834,9 142,7 -65,4 6.615,5 338,3 -74,4 5.993,4 365,8 -90,5 77,3 2,8 263,9 45,5 275,3 2,8 74,5 218,4 272,5 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Sonderposten zur Finanzierung des SAV Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 20.764,5 Bestandsveränderungen FE/UE 0,0 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 Gesamtleistung 20.764,5 Materialaufwand 1.400,0 Personalaufwand 10.701,0 Abschreibungen 2.480,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.975,0 Zwischenergebnis 208,5 Finanzergebnis -132,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 76,5 Steuern 27,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 49,5 Lecos GmbH 379 ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen ITDienstleister eG Adresse Markgrafenstraße 22 10117 Berlin E-Mail geschaeftsstelle@ProVitako.de Homepage www.provitako.de Gründungsjahr 2007 Rechtsform Genossenschaft Geschäftsguthaben 155,5 TEUR Mitglieder/Stimmenanteile 1 Privatperson 1 von 31 28 kommunale IT-Dienstleister 28 von 31 Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA 1 von 31 Lecos GmbH 1 von 31 Organe Generalversammlung Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Karl-Josef Konopka Dr. Marianne Wulff Mitglieder Aufsichtsrat Dieter Rehfeld (Vorsitzender) Reinhold Harnisch (Stellvertretender Vorsitzender)  Manfred Allgaier  Andreas Reichel  Dr. Joachim Schiff   Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Laut Satzung ist die zentrale Aufgabe der Genossenschaft die wirtschaftliche Förderung und Betreuung der Mitglieder. Dies geschieht durch den gemeinsamen Einkauf von Investitionsgütern einschließlich Hardund Software, Waren sowie Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen für die Mitglieder durch kooperatives Einkaufsmarketing sowie mit weiteren Serviceleistungen. Abschlussprüfer Genossenschaftsverband e.V. Beteiligungen keine 380 ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Adresse Friedhofsweg 2 04299 Leipzig E-Mail service@sbwleipzig.de Homepage www.sbwleipzig.de Gründungsjahr 1998 2012 Umwandlung des ehemaligen Eigenbetriebs Städtisches Bestattungswesen Leipzig in eine GmbH Mitglieder Aufsichtsrat   Rechtsform GmbH Stammkapital 40,9 TEUR  Gesellschafter Stadt Leipzig   100 % Organe Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Geschäftsführung    Heiko Rosenthal (Vorsitzender bis 21.01.2015 und seit 21.05.2015) Claus Müller (Stellvertretender Vorsitzender bis 21.01.2015 und seit 21.05.2015) Andreas Faulhaber (seit 20.04.2016) Gerd Heinrich (bis 21.01.2015) Dietmar Kern (21.01.2015 bis 20.04.2016) Heike König (bis 21.01.2015) Dr. Judith Künstler (seit 21.01.2015) Sören Pellmann Geschäftsführung Ronald Klette Unternehmensgegenstand/ öffentlicher Zweck Abschlussprüfer Wollenberg & Wissing GmbH Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages hat das Unternehmen folgenden Unternehmensgegenstand: "(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Bestattungen und Grabpflegeleistungen sowie die Erbringung von damit im Zusammenhang stehenden Dienstleistungen im weitesten Sinne. Zweck der Gesellschaft ist insbesondere die Förderung der Bestattungskultur in der Stadt Leipzig. (2) Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar gefördert werden kann. Beteiligungen keine Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen und solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe errichten, erwerben und verpachten, ferner Unternehmens-, Zusammenarbeits- und Interessensgemeinschaften abschließen und Zweigniederlassungen errichten." Lagebericht Den Lagebericht des Unternehmens finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 381 Bewertung der Kennzahlen Das Unternehmen hat seit der Schließung des langjährig defizitär arbeitenden Bereichs Gärtnerei im Jahr 2011 und der Ausgliederung des vormaligen Eigenbetriebs in die im Jahr 2012 neu gegründete GmbH sowie aufgrund diverser struktureller und organisatorischer Veränderungen eine erfreulich positive wirtschaftliche Entwicklung genommen. Die SBWL GmbH konnte im Jahr 2015 erforderliche Investitionen sowie lnstandhaltungen tätigen und setzte verschiedene Maßnahmen zur Modernisierung der Gesellschaft um bzw. fort. Der Erfolg im Berichtsjahr 2015 ist vor allem auf die sehr hohe Bestattungsfallzahl zurückzuführen. Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage zeigen sich gegenüber dem Vorjahr verbessert. Es sind unter anderem eine erhebliche Ergebnissteigerung, eine Erhöhung des Finanzmittelbestands sowie ein Anstieg der Eigenkapitalquote zu verzeichnen. Zur Verwendung des Jahresüberschusses 2015 von 171.071,02 € hat die Gesellschafterversammlung beschlossen, 100 T€ in eine Gewinnrücklage einzustellen und den verbleibenden Betrag (rund 71 T€) auf neue Rechnung vorzutragen. Der erzielte Jahresüberschuss 2015 ließ das Eigenkapital um diesen Betrag bzw. um 50 % auf 513 T€ wachsen (gemäß Gesellschafterbeschluss war der Jahresüberschuss 2014 auf neue Rechnung vorgetragen worden). Bei einer um 140 T€ bzw. 8,4 % auf 1.811 T€ gestiegenen Bilanzsumme und einem weiteren Abbau von Fremdkapital verbesserte sich die Eigenkapitalquote von 20,5 % im Vorjahr merklich um 7,9 Prozentpunkte auf 28,4 % zum 31.12.2015. Hinsichtlich der bilanzierten liquiden Mittel (Stichtagswert 382 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlageintensität (%) Investitionsdeckung (%) Fremdfinanzierung (%) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%) Eigenkapitalreichweite (Jahre) Verschuldungsgrad (%) Fremdkapital (TEUR) Liquidität Effektivverschuldung (TEUR) Liquiditätsgrad I (%) Liquiditätsgrad II (%) Rentabilität Eigenkapitalrendite (%) Return on Invest (ROI) Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR) Personalaufwandsquote (%) EBIT (TEUR) Investitionen Investitionsquote (%) Abschreibungsquote (%) Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Vollzeitäquivalente Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 9,6 35,7 77,8 9,6 32,7 71,6 7,2 224,0 79,5 7,6 77,9 82,3 22,2 28,4 20,5 17,7 -350,8 1.270,0 -252,7 1.297,7 -387,9 1.328,5 -464,8 1.443,3 keine --- keine 290,4 319,4 keine 234,4 259,3 keine 216,4 240,0 5,4 1,2 33,3 9,4 9,3 1,9 16,5 2,9 88,7 53,4 34,4 -43,4 262,9 -51,2 43,3 82,2 53,1 80,0 35,6 12,7 45,3 14,8 8,3 18,5 25,0 19,4 28,3 24,2 28,0 -- 29,0 -- 30,0 24,8 Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 Ist 2013 870 930 830 808 -- 422 380 347 -- 2.889 3.048 3.168 Leistungsdaten Bestattungsfallzahl gesamt (bearbeitete Sterbe-/Bestattungsfälle) Davon Ordnungs- und Sozialamt (Sozialbestattungen) Anzahl Grabpflegeverträge gesamt 31.12.2015: 1.446 T€) – und insoweit auch mit Bezug auf die ausgewiesenen Liquiditätskennzahlen – ist zu berücksichtigen, dass ein Großteil nicht der freien Verfügung der SBWL GmbH unterliegt, da es sich um im Voraus vereinnahmte Gelder aus zu bedienenden Bestattungsvorsorgeund Grabpflegeverträgen handelt; ihnen stehen korrespondierende Posten auf der Passivseite gegenüber. Der eigene Finanzmittelbestand der SBWL GmbH betrug zum Bilanzstichtag 447 T€. Die Liquidität war im Berichtsjahr jederzeit gesichert. Bilanz Aktiva (TEUR) Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Aktiva Plan 2015 157,0 Ist 2015 174,3 Ist 2014 121,1 Ist 2013 133,5 2,0 156,0 1.444,0 13,0 1,6 172,6 1.600,7 9,8 2,3 118,9 1.511,6 13,2 2,9 130,6 1.583,5 13,0 131,0 144,5 143,9 154,3 1.300,0 1.446,3 1.354,5 1.416,1 31,0 1.632,0 36,3 1.811,2 38,2 1.670,9 36,8 1.753,8 Plan 2015 362,0 41,0 209,0 Ist 2015 513,5 40,9 208,8 Ist 2014 342,5 40,9 208,8 Ist 2013 310,5 40,9 208,8 93,0 92,8 60,8 9,7 20,0 157,0 519,0 171,1 211,1 498,1 32,0 156,8 577,8 51,2 183,1 654,3 594,0 1.632,0 588,5 1.811,2 593,8 1.670,9 606,0 1.753,8 Ist 2015 2.421,1 Ist 2014 2.098,0 Ist 2013 2.038,4 -69,4 2.490,5 866,2 1.050,8 25,8 -60,0 2.158,0 759,0 1.074,3 22,4 -1,5 107,8 2.144,8 722,3 1.082,2 26,0 284,7 262,9 -0,6 258,9 43,3 3,0 234,3 80,0 3,6 262,4 91,3 46,4 14,4 83,6 32,5 171,1 32,0 51,2 Bilanz Passiva (TEUR) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinn-/ Verlustvortrag Jahresüberschuss/ -fehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passiva Gewinn- und Verlustrechnung (TEUR) Plan 2015 Umsatzerlöse 2.145,0 Bestandsveränderungen FE/UE -Sonstige betriebliche Erträge 33,0 Gesamtleistung 2.178,0 Materialaufwand 781,0 Personalaufwand 1.145,0 Abschreibungen 20,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen 198,0 Zwischenergebnis 34,0 Finanzergebnis 0,0 Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 34,0 Steuern 15,0 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag 20,0 Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH 383 3. ZWECKVERBÄNDE 385 Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe Adresse Am Klärwerk 04451 Borsdorf E-Mail zentrale@azv-parthe.de Homepage www.azv-parthe.de Gründungsjahr 1991 (Sicherheitsneugründung 2002) Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile (Stand 31.12.2015) Stadt Leipzig 11 von 47 Stadt Brandis 10 von 47 Gemeinde Borsdorf 9 von 47 Stadt Naunhof 9 von 47 Gemeinde Großpösna 4 von 47 Gemeinde Parthenstein 4 von 47 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzender Ludwig Martin Geschäftsführung Carola Bloy (seit 01.04.2015, davor kommissarisch seit 09.05.2014) Peter Konheiser (bis 08.02.2015) Abschlussprüfer MSC danat GmbH Beteiligungen keine Vertreter in der Verbandsversammlung               Ludwig Martin (Verbandsvorsitzender) Jürgen Kretschel (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Dr. Bernhard Brand (bis 21.01.2015) William Grosser (seit 21.01.2015) Arno Jesse Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Lutz Kadyk Reiner Kanitz Dr. Gabriela Lantzsch Tobias Reich Heiko Rosenthal (seit 21.01.2015) Hans-Günther Winkler Claus Wüsteneck Volker Zocher Aufgaben Gemäß § 3 der Verbandssatzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und anstelle seiner Mitglieder für das vom Zweckverband umfasste Gebiet hinsichtlich der Abwasserentsorgung die öffentliche Abwasserbeseitigung im Sinne der §§ 54 ff. WHG und der §§ 48 ff. SächsWG in der jeweils gültigen Fassung durchzuführen. (2) Der Zweckverband hat insbesondere die Aufgabe, die zur Abwasserbeseitigung und Abwasserreinigung notwendigen Maßnahmen und Anlagen im technischen Einvernehmen mit den Fachbehörden zu planen, zu errichten, die erforderlichen Anlagen zu unterhalten und zu betreiben und im Bedarfsfall zu erweitern. (3) Dem Zweckverband obliegt anstelle der Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 des Sächsischen Ausführungsgesetzes zum Abwasserabgabengesetz (SächsAbwAG) vom 05.05.2004 (SächsGVBl. S. 148), zuletzt geändert durch Art. 2 des Gesetzes vom 12.07.2013 (SächsGVBl. S. 503, 553). Zur Deckung der dem Zweckverband dabei entstehenden Aufwendungen erhält er das Recht, entsprechend § 8 Abs. 2 SächsAbwAG in der jeweils gültigen Fassung von den Einleitern oder von den Eigentümern oder an deren Stelle von den dinglich Nutzungsberechtigten des Grundstücks, auf dem das Abwasser anfällt, eine Abgabe nach einer gesonderten Satzung zu erheben. (4) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann er Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe 387 sich an Unternehmen beteiligen, derer er sich bedient. Er kann diesen sein Vermögen ganz oder teilweise übertragen, sofern die Unternehmen vollständig Gemeinden oder deren Zweckverbänden gehören. (5) Der Zweckverband bestellt einen Gewässerschutzbeauftragten. (6) Der Zweckverband übernimmt auch die Aufgabe der Beseitigung des von den öffentlichen Straßen, Wegen und Plätzen abfließenden Niederschlagswassers (Straßenentwässerung), soweit die Straßenentwässerung über eine vom Zweckverband eingerichtete Abwasseranlage erfolgt. Die Errichtung und Unterhaltung der Straßeneinläufe, Einlaufrinnen und deren Anschlussleitungen an die jeweilige Entwässerungsanlage ist nicht Aufgabe des Zweckverbandes; die vorstehenden Anlagen sind nicht Bestandteil der öffentlichen Abwasseranlagen. Die Reinigung von Regenwasserabläufen und Sinkkästen ist nicht Aufgabe des Zweckverbandes." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 388 Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe Abwasserzweckverband Oberer Lober Adresse Delitzscher Straße 28 04519 Rackwitz E-Mail azv-oberer_lober@t-online.de Gründungsjahr 1993 (Sicherheitsneugründung 2003) Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile Gemeinde Rackwitz 4 von 8 Stadt Leipzig 2 von 8 Stadt Schkeuditz 2 von 8 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Vertreter in der Verbandsversammlung        Manfred Freigang (bis 31.07.2015, Verbandsvorsitzender bis 17.12.2015) Steffen Schwalbe (seit 01.08.2015, Verbandsvorsitzender seit 17.12.2015) Rayk Bergner (seit 01.06.2015) Edmund Boegel Jörg Enke William Grosser Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Roy Kunze Evelin Mehnert-Schreiber Heiko Rosenthal (seit 21.01.2015) Verbandsvorsitzender Manfred Freigang (bis 17.12.2015) Steffen Schwalbe (seit 17.12.2015)    Geschäftsführung Wolfgang Rühl Aufgaben Beteiligungen Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA Gemäß § 2 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband erfüllt an Stelle seiner Mitglieder die Pflichtaufgabe der Abwasserbeseitigung nach § 63 SächsWG, einschließlich der Pflicht zur Beseitigung des Niederschlagswassers von Straßen, Wegen und Plätzen. Er hat insbesondere alle Anlagen für die öffentliche Abwasserbeseitigung einschließlich der Ortskanäle und der Sonderbauwerke zu errichten, zu unterhalten, zu erweitern und zu betreiben. Dabei anfallende Reststoffe und Abfälle sind einer Verwertung oder Entsorgung zuzuführen. (2) Das Recht und die Pflicht der Mitglieder, die Aufgaben nach Abs. 1 zu erfüllen und die hierzu notwendigen Befugnisse auszuüben, gehen auf den Zweckverband über. Darin eingeschlossen ist das Recht, Abgabe zu erheben. (3) Der Zweckverband regelt die Bedingungen der von ihm durchzuführenden Abwasserbeseitigung durch Satzungen. (4) Der Zweckverband stellt seine Mitglieder von Haftungsansprüchen Dritter aus dem Betrieb der Anlagen für die Vergangenheit frei. (5) Der Zweckverband verfolgt keine Gewinnerzielungsabsicht. (6) Der Zweckverband kann seine Aufgaben sowie sein Vermögen ganz oder teilweise auf Zweckverbände übertragen. (7) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann er sich an Unternehmen beteiligen, derer er sich bedient. Er kann – soweit gesetzlich zulässig – diesen sein Vermögen ganz oder teilweise übertragen, sofern die Unternehmen vollständig Gemeinden oder deren Zweckverbänden gehören. (8) Der Zweckverband kann Aufgaben im Bereich der Abwasserbeseitigung für Dritte erledigen. (9) Der Zweckverband schließt mit den Trägern der Straßenbau- Abwasserzweckverband Oberer Lober 389 last Vereinbarungen gemäß der Ortsdurchfahrtsrichtlinien des Bundes bzw. gemäß § 23 Abs. 5 des Straßengesetzes für den Freistaat Sachsen (SächsStrG) vom 21.01.1993 (SächsGVBl. S. 93), zuletzt geändert durch § 8 SächsEntEG, ab. (10) Dem Zweckverband obliegt anstelle der Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für Kleineinleitungen nach § 6 Abs. 1 Satz 2 des Abwasserabgabengesetzes des Freistaates Sachsen (SAbwaG) vom 19.06.1991 (SächsGVBl. S. 156), zuletzt geändert durch das Gesetz vom 23.07.1998 (SächsGVBl. S. 373). Zur Deckung der dem Zweckverband dabei entstehenden Aufwendungen erhält er das Recht, entsprechend § 6 Abs. 3 SAbwaG eine Abgabe nach einer gesonderten Satzung zu erheben." 390 Abwasserzweckverband Oberer Lober DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung Adresse Bitterfelder Straße 80 04509 Delitzsch E-Mail wasser@zv-derawa.de Homepage www.zv-derawa.de Gründungsjahr 1991 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Vertreter in der Verbandsversammlung  Mitglieder/Stimmenanteile Stadt Delitzsch 17 von 43 Gemeinde Wiedemar 6 von 43 Gemeinde Rackwitz 5 von 43 Stadt Schkeuditz 4 von 43 Gemeinde Krostitz 4 von 43 Gemeinde Löbnitz 3 von 43 Gemeinde Schönwölkau 3 von 43 Stadt Leipzig 1 von 43  Organe Verbandsversammlung Verbandsvorsitzender    Verbandsvorsitzender Dr. Manfred Wilde Geschäftsführung Ina Witek Abschlussprüfer KPMG AG Beteiligungen keine     Dr. Manfred Wilde (Verbandsvorsitzender) Manfred Freigang (Vertreter und Stellvertretender Verbandsvorsitzender bis 31.07.2015) Ines Möller (Stellvertretende Verbandsvorsitzende) Axel Wohlschläger (Stellvertretender Verbandsvorsitzender seit 12.11.2015) Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Lothar Dornbusch (seit 21.01.2015, davor ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters Jörg Enke) Wolfgang Frauendorf Heiko Rosenthal (seit 21.01.2015) Steffen Schwalbe (seit 01.08.2015) Volker Tiefensee Aufgaben Gemäß § 3 der Verbandssatzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Verband hat die Aufgabe, anstelle seiner Verbandsmitglieder die Wasserversorgung im Sinne des § 43 Abs. 1 SächsWG als öffentliche Einrichtung durchzuführen. Er hat insbesondere alle dafür erforderlichen Versor- gungsanlagen zu planen, zu errichten, zu betreiben, zu unterhalten und zu erneuern. (2) Der Verband hat das Recht, anstelle seiner Verbandsmitglieder Entgelte zu erheben. Zu diesem Zweck regelt er die Bedingungen der von ihm durchzuführenden öffentlichen Wasserversorgung durch entsprechende Satzung und ergänzende allgemeine privatrechtliche Versorgungsbedingungen. Der Zweckverband kann für die Aufgaben der Entgeltberechnung einschließlich der Rechnungserstellung, Versendung und Beitreibung sich eines Verwaltungshelfers bedienen. (3) Der Verband erfüllt seine Aufgaben kostendeckend ohne Gewinnerzielungsabsicht. (4) Der Verband kann sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen. Er kann sich an Unternehmen beteiligen, derer er sich bedient. Er kann, soweit gesetzlich zulässig, sein Vermögen ganz oder teilweise an Unternehmen übertragen. (5) Der Verband kann zur Lösung seiner Aufgaben anderen Zweckverbänden beitreten oder sich mit anderen Zweckverbänden vereinigen. (6) Der Verband kann Aufgaben im Bereich der öffentlichen Was- DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung 391 serversorgung für Dritte erledigen. Er darf Trinkwasser an Dritte außerhalb seines Verbandsgebietes abgeben. (7) Der Verband ist berechtigt, Arbeiten auf kaufmännischem Gebiet für öffentliche Auftraggeber zu erledigen." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 392 DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA Adresse Eilenburger Straße 1a 04317 Leipzig E-Mail post@kisa.it Homepage www.kisa.it Gründungsjahr 2004 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile (Stand: 31.12.2015) 283 Mitglieder, zusammengesetzt aus Landkreisen, Städten, Gemeinden, Verwaltungsverbänden, Zweckverbänden und sonstigen Mitgliedern 2.201 von 2.231 Stadt Leipzig 30 von 2.231 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Vertreter im Verwaltungsrat        Verbandsvorsitzender Ralf Rother  Geschäftsführung Andreas Bitter   Abschlussprüfer CONCREDIS Schlegel, Middrup, & Weser Partnerschaft   Beteiligungen siehe Organigramm      Ralf Rother (Vorsitzender) Franz-Heinrich Kohl (Stellvertretender Vorsitzender) Ludwig Martin (Stellvertretender Vorsitzender) Klaus Baumann (bis 08.07.2015) Peter Beer (bis 08.07.2015) Stefan Czarnecki Ulrich Hörning (seit 01.11.2015) Ute Kabitzsch (seit 30.09.2015) Christoph Kasper Wolfgang Klinger (bis 27.11.2015) Maik Kunze Dr. Gabriela Lantzsch (bis 30.09.2015) Markus Michauk (seit 30.09.2015) Andreas Müller (bis 30.09.2015) Jörg Röglin Uwe Rumberg (seit 30.09.2015) Dirk Schewitzer Uwe Steglich Alexander Troll (seit 30.09.2015)  Gotthard Troll (bis 08.07.2015)  Prof. Dr. Lothar Ungerer   Aufgaben Gemäß § 3 der Satzung hat der Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) folgende Aufgabe: "(1) Der Zweckverband stellt seinen Mitgliedern Datenverarbeitungsverfahren, Datenübertragungsnetze, Datenverarbeitungsleistungen und zugehörige Serviceleistungen zur Erledigung oder Vereinfachung von Verwaltungsaufgaben mit technikunterstützter Informationsverarbeitung zur Verfügung, welche die Mitglieder ganz oder teilweise in freier Entscheidung nutzen können. (2) Zu den Leistungen und Aufgaben des Zweckverbandes gehö- Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA 393 ren insbesondere die nachfolgend aufgezählten: a) Wartung, Pflege, Weiterentwicklung und erforderlichenfalls geordnete Ablösung der bereitgestellten Verfahren; b) Gewährleistung eines möglichst integrierten Einsatzes der angebotenen Verfahren durch Bereitstellung entsprechender Schnittstellen; c) Beratung und Unterstützung der Mitglieder sowie der sonstigen Kunden in allen Fragen, die mit den Leistungen nach Abs. 1 im Zusammenhang stehen, in allen sonstigen Anwendungsfragen und bei der Auswahl, Beschaffung und Nutzung von Hardware und Software, wobei Rechtsberatung ausgeschlossen ist; d) Durchführung von Schulungen; e) Erwerb von Gebietslizenzen und Abschluss von Rahmenverträgen mit Dritten über Lieferungen und Leistungen; f) Bereitstellung eines Übertragungsnetzes zur Nutzung der Datenverarbeitungsverfahren und für andere Netzdienste; g) Vertretung der Interessen der Verbandsmitglieder auf dem Gebiet der technikunterstützten Informationsverarbeitung; h) Erwerb und Überlassung von Informationstechnik sowie damit verbundene Betreiberleistungen. (3) Der Verband kann sich zur Erfüllung einzelner Aufgaben Dritter bedienen. Hierbei muss vertraglich sichergestellt sein, dass alle Normen des Datenschutzes ausnahmslos eingehalten werden und dass dies jederzeit durchsetzbar ist." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 394 Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA KND Kommunale DatenNetz GmbH Lecos GmbH ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT-Dienstleister eG 100 % 10 % 1 von 31 Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Adresse c/o Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Humboldtstraße 25 04105 Leipzig E-Mail info@sparkasse-leipzig.de Vertreter in der Verbandsversammlung Gründungsjahr 1990 (Sicherheitsneugründung 2003)  Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts   Mitglieder/Stimmenanteile Stadt Leipzig 15 von 25 Landkreis Leipzig 10 von 25 Organe Verbandsversammlung Verbandsvorsitzender   Verbandsvorsitzender Burkhard Jung  Beteiligungen/Trägerschaften Stadt- und Kreissparkasse Leipzig (kommunale Trägerschaft gemeinsam mit dem Landkreis Nordsachsen) anteilig (gerundet) 85,85 %               Burkhard Jung (Verbandsvorsitzender) Dr. Gerhard Gey (Vertreter kraft Amtes und Stellvertretender Verbandsvorsitzender bis 31.07.2015) Henry Graichen (gewählter Vertreter bis 31.07.2015, Vertreter kraft Amtes seit 01.08.2015, Stellvertretender Verbandsvorsitzender seit 12.11.2015) Heiko Bär (bis 21.01.2015) Adam Bednarsky (seit 21.01.2015) Dr. Arnd Besser (bis 21.01.2015) Petra Cagalj Sejdi (seit 21.01.2015) Andreas Faulhaber (seit 23.03.2016) Ursula Grimm (bis 21.01.2015) Andreas Habicht (seit 21.01.2015) Ines Hantschick (bis 21.01.2015) Hartmut Harbich Gerd Heinrich (bis 21.01.2015) Holger Hentschel (seit 21.01.2015) Margitta Hollick Dietmar Kern (21.01.2015 bis 23.03.2016) Annette Körner Maik Kunze Eberhard Kupfer Dr. Gabriela Lantzsch                   Jens Lehmann Wolfram Leuze (bis 21.01.2015) Simone Luedtke Birgitt Mai (seit 21.01.2015) Juliane Nagel, MdL (bis 21.01.2015) Wolf-Dietrich Rost, MdL (bis 21.01.2015) Claus-Uwe Rothkegel (seit 21.01.2015) Frank Rudolph Siegfried Runkwitz (seit 25.02.2015) Christian Schulze Klaus Sommer (bis 07.10.2015) Gabriele Sporbert (seit 07.10.2015) Sebastian Walther (seit 21.01.2015) Steffen Wehmann (seit 21.01.2015) Uwe Wellmann (seit 07.10.2015) Heike Werner (bis 25.02.2015) René Wiesner (bis 21.01.2015) Christopher Zenker Aufgaben Gemäß § 2 der Verbandssatzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband fördert das Sparkassenwesen im Zweckverbandsgebiet. (2) Der Zweckverband ist Träger der Stadt- und Kreissparkasse Leipzig; die kommunale Trägerschaft an der Stadt- und Kreis- Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig 395 sparkasse Leipzig haben gemäß § 1 Abs. 1 und Abs. 3 des Gesetzes über die öffentlichrechtlichen Kreditinstitute im Freistaat Sachsen und die Sachsen-Finanzgruppe (im Nachfolgenden 'ÖRKSF-G') der Zweckverband und der Landkreis Nordsachsen gemeinsam inne. Die Sparkassenträgerschaft, die Ausübung der Trägerbefugnisse und sonstige trägerschaftliche Beziehungen bestimmen sich nach dem ÖRKSF-G und/oder gesondert zwischen den Trägern getroffenen Vereinbarungen. (3) Die Zweckverbandsmitglieder dürfen keine weitere Sparkasse oder ähnliche Unternehmen errichten oder sich an solchen beteiligen. Bestehende Trägerschaften gemäß § 1 Abs. 1 ÖRKSF-G bleiben unberührt." 396 Sparkassenzweckverband für die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Adresse Am Westufer 3 04463 Großpösna/ OT Störmthal Vertreter in der Verbandsversammlung E-Mail info@zaw-sachsen.de  Homepage www.zaw-sachsen.de   Gründungsjahr 1994 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile Stadt Leipzig 9 von 15 Landkreis Leipzig 6 von 15 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzender Heiko Rosenthal Geschäftsleiter André Albrecht Abschlussprüfer Deloitte & Touche GmbH Beteiligungen Westsächsische Entsorgungsund Verwertungsgesellschaft mbH 51 % Die übrigen 49 % der Anteile werden von der Westsächsischen Entsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH gehalten ("eigene Anteile").                  Heiko Rosenthal (Verbandsvorsitzender) Dr. Gerhard Gey (Vertreter und 1. Stellvertretender Verbandsvorsitzender bis 31.07.2015) Henry Graichen (Vertreter seit 01.08.2015, 1. Stellvertretender Verbandsvorsitzender seit 21.09.2015) Diana Ayeh (bis 21.01.2015) Wolfram Ebert (seit 24.02.2016) Reiner Engelmann Frank Feldmann Achim Haas (seit 21.01.2015) Dr. Sabine Heymann EC Jürgen Kretschel Christian Kriegel (seit 21.01.2015) Dr. Nicole Christiane Lakowa (seit 21.01.2015) Carola Lange Beate Lehmann Gerald Lehne (bis 31.12.2015) Claus Müller Konrad Riedel Joachim Schruth Isabel Siebert (bis 21.01.2015) Sebastian Walther (bis 21.01.2015) Aufgaben Gemäß § 2 der Verbandssatzung vom 8.12.2014 (bekanntgegeben im Sächsischen Amtsblatt Nr. 23 am 04.06.2015) hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband verwaltet seine Angelegenheiten im Rahmen der Gesetze und der Verbandssatzung unter eigener Verantwortung. (2) Der Zweckverband erfüllt die ihm gesetzlich in §§ 2 und 4 SächsABG zugewiesenen Aufgaben in seinem Verbandsgebiet: a) Er erstellt für seinen Bereich gemäߧ 2 Abs. 1 SächsABG ein Abfallwirtschaftskonzept und schreibt es spätestens alle fünf Jahre fort. b) Er erstellt gemäß § 2 Abs. 2 SächsABG jährlich zum 1. April für das vorangegangene Jahr eine Abfallbilanz. c) Er errichtet und betreibt gemäß § 4 Abs. 2 SächsABG die Abfallentsorgungsanlagen einschließlich der Anlagen zum Umschlagen von Abfällen im Verbandsgebiet (3) Der Zweckverband übernimmt die ihm gemäß § 4 Abs. 2 S. 2 SächsABG durch Vereinbarung mit den im Verbandsgebiet gelegenen Gebietskörperschaften übertragenen weiteren Aufgaben. (4) Der Zweckverband führt sämtliche erforderlichen abfallwirtschaftlichen Maßnahmen in Bezug auf gefährliche Abfälle im Rahmen seiner Zuständigkeit durch. (5) Der Zweckverband wird die für die vorhandenen Abfallentsorgungsanlagen notwendigen Maßnahmen treffen. (6) Der Zweckverband ist Träger der abfallwirtschaftlichen Belange seines Verbandsgebietes. Er ist befugt, sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter zu bedienen. Der Zweckverband darf zur Erfüllung seiner Aufgaben auch Unternehmen errichten, übernehmen oder sich daran beteiligen. Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen 397 (7) Das Recht, Gebühren für die Benutzung der Abfallentsorgungsanlagen des Zweckverbandes zu erheben, verbleibt für die Benutzung dieser Anlagen durch Grundstückseigentümer bzw. Haushalte, die dem Anschlussund Benutzungszwang hinsichtlich des Einsammelns und Beförderns nach Maßgabe der Abfallwirtschaftssatzungen der Verbandsmitglieder unterliegen, bei den Verbandsmitgliedern. (8) Das Recht des Zweckverbandes zur eigenen Erhebung von Gebühren gegenüber allen Anschlusspflichtigen und Anlieferern, die nicht dem Anschlussund Benutzungszwang gemäß den Abfallwirtschaftssatzungen der Verbandsmitglieder unterliegen, bleibt von den Regelungen in Abs. 7 unberührt. (9) Der Verband regelt seine Angelegenheiten auf der Grundlage von § 3 Abs. 2 SächsABG und § 47 i. V. m. § 6 Abs. 1 SächsKomZG und § 2 Sächsisches Kommunalabgabengesetz (SächsKAG) durch den Erlass von Satzungen." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 398 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Adresse Staudaer Weg 1 01561 Priestewitz/OT Lenz E-Mail info@tba-sachsen.de Homepage www.tba-sachsen.de Gründungsjahr 1991 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzender Michael Geisler Geschäftsführer Sylvia Schäfer Abschlussprüfer ST Treuhand Dr. Leonhardt & Kollegen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mbH Beteiligungen keine Mitglieder/Stimmenanteile              Landeshauptstadt Dresden 1 von 13 Landkreis Bautzen 1 von 13 Landkreis Erzgebirgskreis 1 von 13 Landkreis Görlitz 1 von 13 Landkreis Leipzig 1 von 13 Landkreis Meißen 1 von 13 Landkreis Mittelsachsen 1 von 13 Landkreis Nordsachsen 1 von 13 Landkreis Sächsische SchweizOsterzgebirge 1 von 13 Landkreis Vogtlandkreis 1 von 13 Landkreis Zwickau 1 von 13 Stadt Chemnitz 1 von 13 Stadt Leipzig 1 von 13 Vertreter in der Verbandsversammlung        Michael Geisler (Verbandsvorsitzender) Arndt Steinbach (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Michael Czupalla (bis 26.08.2015) Matthias Damm (16.08.2015 bis 09.12.2015) Kai Emanuel (seit 27.08.2015) Dr. Gerhard Gey (bis 31.07.2015) Henry Graichen (seit 01.08.2015)               Michael Harig Dirk Hilbert (seit 01.03.2015) Jörg Höllmüller (seit 09.12.2015) Rolf Keil (seit 14.08.2015) Bernd Lange (bis 02.03.2016) Dr. Tassilo Lenk (bis 13.08.2015) Dr. Gabriela Leupold (seit 21.01.2015) Barbara Ludwig Helma Orosz (bis 28.02.2015) Dr. Christoph Scheurer Dr. Ralph Schönfelder (seit 02.03.2016) Volker Uhlig (bis 15.08.2015) Frank Vogel Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Aufgaben Gemäß § 3 der Verbandssatzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Verband führt die seinen Verbandsmitgliedern nach den geltenden tierkörperbeseitigungsrechtlichen Vorschriften der Europäischen Union, des Bundes und des Freistaates Sachsen obliegenden Aufgaben an deren Stelle durch. (2) Er verarbeitet und beseitigt unschädlich die im Verbandsgebiet anfallenden Tierkörper, Tierkörperteile, Erzeugnisse und tierischen Nebenprodukte, deren Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen 399 Beseitigung nach den geltenden tierkörperbeseitigungsrechtlichen Vorschriften in einer Tierkörperbeseitigungsanstalt zu erfolgen hat. (3) Der Verband errichtet oder erwirbt und betreibt die hierfür erforderlichen Anlagen entweder selbst oder betreibt sie durch Dritte. Auch im Übrigen kann sich der Verband zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen. (4) Der Verband kann weitere Aufgaben übernehmen, die mit seiner Zweckbestimmung im Zusammenhang stehen." Lagebericht Den Kurzbericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 400 Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land Adresse Prager Straße 36 04317 Leipzig E-Mail post@zvwall.de Homepage www.zvwall.de Gründungsjahr 1991 Mitglieder/Stimmanteile (Stand 31.12.2015) Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts   Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Vorsitzender Verbandsvorsitzender Jörg Enke (01.08.2015 bis 15.09.2015) Dr. Holger Schirmbeck (bis 31.07.2015) Karsten Schütze (seit 16.09.2015) Geschäftsführung Dr. Andreas Berthold Abschlussprüfer Rechnungsprüfungsamt Stadt Geithain Beteiligungen Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH 25,35 %             Stadt Leipzig 67 von 184 Stadt Markkleeberg 24 von 184 Stadt Schkeuditz 17 von 184 Stadt Markranstädt 15 von 184 Stadt Taucha 15 von 184 Gemeinde Borsdorf 9 von 184 Stadt Zwenkau 9 von 184 Gemeinde Machern 7 von 184 Gemeinde Großpösna 5 von 184 Gemeinde Belgershain 4 von 184 Gemeinde Jesewitz 4 von 184 Gemeinde Wiedemar 4 von 184 Stadt Böhlen 2 von 184 Stadt Pegau 2 von 184 Vertreter in der Verbandsversammlung Dr. Holger Schirmbeck (Vertreter und Verbandsvorsitzender bis 31.07.2015)  Karsten Schütze (Vertreter und Verbandsvorsitzender seit 16.09.2015)  Dr. Gabriela Lantzsch (1. Stellvertretende Verbandsvorsitzende)  Jörg Enke (2. Stellvertretender Verbandsvorsitzender, 01.08.2015 bis 15.09.2015 Verbandsvorsitzender)                 Dietmar Berndt (seit 01.09.2015) Peter Bringer (bis 31.07.2015) Maria Gangloff (bis 30.09.2015) William Grosser Gunter Grothe (bis 31.07.2015) Thomas Hagenow Burkhard Jung Doreen Lieder Ludwig Martin Tobias Meier (seit 01.08.2015) Ines Möller Frank Rösel (seit 01.08.2015) Holger Schulz Jens-Reiner Spiske Ralf Tauchnitz Aufgaben Gemäß § 2 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband hat die Aufgabe, für und anstelle seiner Mitglieder für das in [...] Anlage 1 genannte Gebiet hinsichtlich der Trinkwasserversorgung die öffentliche Wasserversorgung im Sinne des § 50 des Gesetzes zur Ordnung des Wasserhaushalts (WHG) i.V.m. dem § 43 Abs. 1 des Sächsisches Wassergesetzes (SächsWG), in der jeweils geltenden Fassung, durchzuführen. Er hat insbesondere alle Wasserversorgungsanlagen zu errichten, zu unterhalten, zu erweitern und zu betreiben. Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land 401 (2) Der Zweckverband hat weiter die Aufgabe, für und anstelle seiner Mitglieder für das in [...] Anlage 1 genannte Gebiet hinsichtlich der Abwasserentsorgung die öffentliche Abwasserbeseitigung im Sinne des § 56 WHG i.V.m. § 50 Abs. 1 SächsWG, in der jeweils gültigen Fassung, durchzuführen. Er hat insbesondere alle Abwasserbeseitigungsanlagen zu errichten, zu unterhalten, zu erweitern und zu betreiben. (3) Der Zweckverband hat darüber hinaus für alle in Abs. 2 genannten Mitglieder und Gebiete die Aufgabe der Beseitigung des von den öffentlichen Straßen, Wegen und Plätzen abfließende Niederschlagswassers. Er schließt mit den Trägern der Straßenbaulast von Ortsdurchfahrten im Zuge von Bundes-, Staats- und Kreisstraßen Vereinbarungen gemäß den Ortsdurchfahrtenrichtlinien des Bundes bzw. gemäß § 23 Abs. 5 des Sächsischen Straßengesetzes (SächsStrG), in der jeweils geltenden Fassung, ab. (4) Sämtliche Rechte und Pflichten der Verbandsmitglieder zur Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung und die damit verbundenen Befugnisse und Verpflichtungen gegenüber Anschlussnehmern und Dritten gehen in vollem Umfang auf den Zweckverband über. Dies gilt insbesondere für das Recht, Abgaben zu erheben. Die Verbandsmitglieder unterstützen den Zweckverband bei der Erfüllung seiner Aufgaben. (5) Der Zweckverband ist für die in Absatz 2 genannten Gebiete der Verbandsmitglieder gemäß § 8 Abs. 1 Satz 1 des Sächsischen Ausführungsgesetzes zum Abwasserabgabengesetz (SächsAbwAG), in der jeweils gültigen Fassung, an Stelle von Kleineinleitern abgabepflichtig. Zur Deckung der dem Zweckver- band dabei entstehenden Aufwendungen hat der Zweckverband das Recht, gemäß § 8 Abs. 2 SächsAbwAG von dem jeweiligen Einleiter oder von den Eigentümern oder an deren Stelle von den dinglich Nutzungsberechtigten des Grundstücks eine Abgabe nach einer gesonderten Satzung zu erheben. (6) Der Zweckverband kann sich zur Erfüllung seiner Aufgaben Dritter bedienen. Dabei kann er sich an Unternehmen beteiligen, derer er sich bedient. Er kann diesen sein Vermögen ganz oder teilweise übertragen, sofern die Unternehmen mehrheitlich Gemeinden oder deren Zweckverbänden gehören. (7) Der Zweckverband kann Aufgaben der Abwasserbeseitigung und Wasserversorgung für Dritte erledigen. (8) Der Zweckverband regelt die Bedingungen der von ihm durchzuführenden Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung durch Satzungen und/oder privatrechtliche Bestimmungen. (9) Der Zweckverband bestellt einen Gewässerschutzbeauftragten." 402 Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Adresse Emilienstraße 15 04107 Leipzig E-Mail info@zvnl.de Homepage www.zvnl.de Gründungsjahr 1998 Vertreter in der Verbandsversammlung       Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts  Mitglieder/Stimmanteile Stadt Leipzig 4 von 10 Landkreis Leipzig 3 von 10 Landkreis Nordsachsen 3 von 10       Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzender Kai Emanuel (seit 21.09.2015) Dr. Gerhard Gey (bis 31.07.2015) Geschäftsführung Oliver Mietzsch Abschlussprüfer Landkreis Leipzig Beteiligungen Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 3,53 % Kai Emanuel (Vorsitzender seit 21.09.2015) Dr. Gerhard Gey (Vorsitzender bis 31.07.2015) Michael Czupalla (bis 26.08.2015) Dorothee Dubrau Henry Graichen (seit 01.08.2015) Dr. Sabine Heymann EC (seit 21.01.2015) Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Dietmar Kern (bis 21.01.2015) Maik Kunze Albert Pfeilsticker Enrico Stange Mathias Weber Volkmar Winkler Aufgaben Gemäß § 3 Abs. 1 bis 5 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband übernimmt die ihm gemäß § 4 in Verbindung mit § 3 Abs. 2 des Gesetzes über den öffentlichen Personennahverkehr im Freistaat Sachsen (ÖPNVG) in der jeweils gültigen Fassung von den Verbandsmitgliedern übertragene Aufgabe des Schienenpersonennahverkehrs (nachfolgend SPNV genannt) im Nahverkehrsraum Leipzig. Die Aufgabenträgerschaft für den straßengebundenen Öffentlichen Personennahverkehr (nachfolgend ÖSPV genannt) im Sinne des § 3 Abs. 1 ÖPNVGesetz verbleibt, soweit in dieser Satzung keine anderweitigen Regelungen getroffen werden, bei den jeweiligen Verbandsmitgliedern des Zweckverbandes, vorbehaltlich der Entscheidung eines Verbandsmitgliedes zur Übertragung einzelner Aufgaben gemäß § 3 Abs. 1 Satz 2 ÖPNVGesetz. (2) Der Zweckverband wird in Abstimmung und im Einvernehmen mit den Verbandsmitgliedern in ihrer Eigenschaft als Aufgabenträger für den ÖSPV einen regionalen Nahverkehrsplan erstellen, koordinieren und diesen fortschreiben. (3) Zur Aufgabenträgerschaft des Zweckverbandes für den SPNV gehört insbesondere die Wahrnehmung folgender Aufgaben: 1. Der Zweckverband ist als der zuständige Aufgabenträger für den SPNV gemäß § 3 Abs. 1 des ÖPNV-Gesetzes für die Planung, Organisation und Ausgestaltung des SPNV in seinem Verbandsgebiet verantwortlich. 2. Der Zweckverband entscheidet über die zu bestellenden Leistungen im SPNV im Rahmen der zur Verfügung stehenden Mittel. 3. Der Zweckverband wirkt bei der Aufstellung des jährlich fortzuschreibenden Landesinvesti- Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig 403 tionsprogramms des Freistaates für Maßnahmen des öffentlichen Personennahverkehrs mit. 4. Der Zweckverband unterstützt im Rahmen seiner finanziellen Möglichkeiten ein gemeinsames Marketing mit seinen ÖPNVVertragspartnern. (4) Der Zweckverband wird mit den angrenzenden sächsischen Zweckverbänden und den Aufgabenträgern für den Schienenpersonennahverkehr in Brandenburg, Sachsen-Anhalt und Thüringen das erforderliche Angebot des verbandsgrenzenüberschreitenden SPNV abstimmen. (5) Zu den Aufgaben des ZVNL für den ÖSPV gehören die Ermittlung und Verteilung der Ausgleichsleistungen für den Ausbildungsverkehr an die Verkehrsunternehmen nach dem Gesetz zur Finanzierung des Ausbildungsverkehrs im Öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNVFinAusG) vom 12.12.2008 (SächsGVBl. S. 866, 883), das zuletzt durch Artikel 17 des Gesetzes vom 13.12.2012 (SächsGVBl. S. 725) geändert worden ist, einschließlich der Vorauszahlungen an die Verkehrsunternehmen. Der ZVNL ist berechtigt, die Anträge der Verkehrsunternehmen auf Ausgleichsleistungen gemäß ÖPNVFinAusG im eigenen Namen zu bescheiden und die Ausgleichsleistungen auf dieser Grundlage auszuzahlen." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. 404 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See Adresse Seestraße 1 04207 Leipzig E-Mail info@kulkwitzer-see.de Homepage www.kulkwitzer-see.de Gründungsjahr 1991 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmanteil Stadt Leipzig 4 von 8 Stadt Markranstädt 4 von 8 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzende Angelika Freifrau von Fritsch Geschäftsführung Geschäftsbesorger LeipzigSeen Projektmanagement GmbH, vertreten durch Christian Conrad Beteiligungen keine Vertreter in der Verbandsversammlung         Angelika Freifrau von Fritsch (Verbandsvorsitzende) Jens-Reiner Spiske (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Heiko Bär (bis 21.01.2015) Andreas Habicht (seit 21.01.2015) Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Dr. Ilse Lauter Bert Sander (bis 21.01.2015) Daniel von der Heide (seit 21.01.2015) Aufgaben Gemäß § 4 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Der Zweckverband erfüllt anstelle seiner Mitglieder alle Aufgaben zur Gestaltung, Bewirtschaftung und Entwicklung des Verbandsgebietes bezüglich der Naherholung und des Tourismus. (2) Der Zweckverband erfüllt in dem Verbandsgebiet folgende Aufgaben: a) Durchführung von Maßnahmen zur umweltgerechten Gestaltung und Nutzung der an den Kulkwitzer See angrenzenden Flächen des Erholungsgebietes und Durchführung von Maßnahmen zur Verhinderung von Ge- fährdungen der Wasserqualität des Sees; b) Planung, Entwicklung, Steuerung und Ausführung von Projekten der Gebietsentwicklung; c) Förderung von Erholungs- und Tourismusangeboten, Vorbereitung und Durchführung von Investitionen zur Umsetzung eines Gesamtkonzeptes für Freizeit, Sport, Erholung und Gastronomie und deren Präsentation im Rahmen der Öffentlichkeitsarbeit und des Veranstaltungsmanagements; d) Förderung der interkommunalen Zusammenarbeit. (3) Durch Dritte kann der Zweckverband folgende gewerbliche Aufgaben durchführen lassen:  Bewirtschaftung von Parkplätzen;  Bewirtschaftung und Unterhaltung von Camping- und Tourismuseinrichtungen;  Verwaltung von Gastronomieund Freizeiteinrichtungen." Zweckverband Erholungsgebiet Kulkwitzer See 405 Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig Adresse Rathausplatz 1 04416 Markkleeberg E-Mail info@kommunalesforum.de Homepage www.kommunalesforum.de Gründungsjahr 1996 Mitglieder/Stimmenanteile (Stand 31.12.2015) Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts   Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzende Verbandsvorsitzende Simone Luedtke Geschäftsführung Dr. Steffi Raatzsch Beteiligungen Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA            Stadt Leipzig 50 von 174 Stadt Markkleeberg 24 von 174 Landkreis Leipzig 20 von 174 Stadt Borna 20 von 174 Stadt Zwenkau 9 von 174 Stadt Groitzsch 8 von 174 Gemeinde Neukieritzsch 7 von 174 Stadt Böhlen 7 von 174 Stadt Pegau 7 von 174 Gemeinde Großpösna 6 von 174 Stadt Kitzscher 6 von 174 Stadt Rötha 6 von 174 Stadt Regis-Breitingen 4 von 174 Vertreter in der Verbandsversammlung          Simone Luedtke (Verbandsvorsitzende) Heiko Rosenthal (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Karsten Schütze (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Dietmar Berndt Stephan Eichhorn Henry Graichen Thomas Hellriegel Maik Kunze Dr. Gabriela Lantzsch 406 Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig     Wolfram Lenk Frank Rösel Maik Schramm Holger Schulz Aufgaben Gemäß § 3 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgaben: "(1) Das ‘Kommunale Forum Südraum Leipzig‘ setzt sich zum Ziel, die durch den Braunkohlenabbau in Anspruch genommene Region im gemeinsamen Interesse zu entwickeln. Insbesondere werden  der Ausbau der Verkehrsinfrastruktur,  der Ausbau der technischen Infrastruktur,  die Entwicklung der Region als Wirtschafts- und Lebensraum,  die wasserwirtschaftliche Sanierung,  die Landschaftsgestaltung,  die Förderung des Tourismus,  Fragen der Flächenverfügbarkeit miteinander abgestimmt und gemeinsam beraten und vertreten. (2) Die Bearbeitung der genannten Themen berücksichtigt die kommunale Planungshoheit und die bergbaulich bedingte Spezifik des Südraumes. (3) Der Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig greift nicht in die Zuständigkeiten und Befugnisse der Kommunen und der bestehenden Zweckverbände ein. (4) Der Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig kann Träger bzw. Auftraggeber für die sich aus dem Zweck ergebenden Projekte sein. Dazu gehören:  das Management der wassertouristischen Anlagen  die Geschäftsbesorgung für den LAG Südraum Leipzig e.V. Zur Erfüllung dieser Aufgaben kann er sich anderer öffentlichrechtlicher Körperschaften oder privatrechtlicher Gesellschaften bedienen." Lagebericht Den Lagebericht des Zweckverbandes finden Sie in elektronischer Form auf dem Datenträger, der diesem Bericht beigefügt ist. Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig 407 Zweckverband Parthenaue Adresse Plaußiger Dorfstraße 23 04349 Leipzig E-Mail info@zv-parthenaue.de Homepage www.zv-parthenaue.de Mitglieder/Stimmenanteile (Sparte Regionalentwicklung) Gemeinde Borsdorf Stadt Leipzig Stadt Taucha 1 von 3 1 von 3 1 von 3 Gründungsjahr 1992    Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile (Sparte Gewässerunterhaltung) Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzende    Verbandsvorsitz Dr. Gabriela Lantzsch (seit 25.09.2015) Dr. Holger Schirmbeck (bis 24.09.2015) Geschäftsführung Dr. Gabriela Lantzsch (seit 01.06.2016) Andreas Gumbrecht (bis 31.05.2016) Abschlussprüfer Rechnungsprüfungsamt Stadt Geithain Beteiligungen Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen – KISA Vertreter in der Verbandsversammlung             408 Zweckverband Parthenaue Gemeinde Borsdorf 1 von 3 Gemeinde Großpösna 1 von 3 Stadt Taucha 1 von 3 Dr. Gabriela Lantzsch (Verbandsvorsitzende seit 25.09.2015) Dr. Holger Schirmbeck (Vertreter bis 31.07.2015, Verbandsvorsitzender bis 24.09.2015) Ludwig Martin (Stellvertretender Verbandsvorsitzender) Tobias Meier (seit 01.08.2015) Rüdiger Dittmar (seit 31.07.2015) Roland Gasch Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Heike König (bis 21.01.2015) Inge Kunath (bis 31.07.2015) Ansbert Maciejewski (seit 21.01.2015) Angela Neubert Karl-Heinz Pokrandt Aufgaben Gemäß § 2 der Verbandssatzung hat der Zweckband folgende Aufgabe im Bereich der Landschaftsplanung und Regionalentwicklung: "(1) Die Mitglieder Leipzig, Taucha und Borsdorf übertragen dem Zweckverband die Aufgabe der Landschaftsplanung und Regionalentwicklung gemäß den Absätzen 2 bis 9. Bei der Durchführung dieser Aufgabe besteht das Hauptziel des Zweckverbandes im Erhalt der Kulturlandschaft Parthenaue und anschließender Territorien durch Schutz der Naturpotenziale sowie deren Erschließung für die Naherholung. Teilbereiche mit wertvoller Naturausstattung sind entsprechend LandesnaturschutzGesetzgebung zu schützen, zu entwickeln und zu pflegen. (2) Die örtliche Landschaftsplanung ist beim Zweckverband Parthenaue angesiedelt. Die im Rahmen der regionalen Landschaftsplanung festgeschriebenen ökologischen Grundsätze und Ziele erfolgen in enger Abstimmung mit den Mitgliedern im Zweckverbandsgebiet. Aufgabe ist die kontinuierliche Fortschreibung der Maßnahmepläne und deren Umsetzung im Zweckver- bandsgebiet. Daraus resultierend erarbeitet der Zweckverband im Rahmen seines hoheitlich übertragenen Zuständigkeitsbereiches verbindlich wirkende Pflege- und Entwicklungsrichtlinien für das Zweckverbandsgebiet. (3) Des Weiteren verfolgt der Zweckverband das Ziel, das Verbandsgebiet mit seiner abwechslungsreichen Kulturlandschaft hinsichtlich seiner Naherholungsund Tourismuseignung schrittweise zu erschließen und zu entwickeln. Die Grundlage hierfür ist die Entwicklungskonzeption und das Leitbild des Zweckverbandes Parthenaue. (4) Die Mitglieder verpflichten sich, die örtliche Bauleitplanung (Flächennutzungsplan, Bebauungspläne) auf der Grundlage der in Abs. 2 genannten Zielsetzung aufeinander abzustimmen. (5) Auf der Grundlage der Entwicklungskonzeption wird schrittweise das Radwanderwegenetz ausgebaut. Vorrangiges Ziel dieser Konzeption ist der Schutz und die Entwicklung von Natur und Landschaft sowie die schrittweise Entwicklung der Naherholung und des sanften Tourismus. (6) Der Zweckverband kann im Weiteren auf der Grundlage von Beschlüssen der Mitglieder und der Verbandsversammlung als Träger von Maßnahmen und Vorhaben fungieren sowie im Rahmen seiner Möglichkeit Aufgaben der Biotopgestaltung und Biotoppflege auf der Grundlage vertraglich vereinbarter landschaftspflegerischer Leistungen Dritter innerhalb seines Zuständigkeitsbereiches übernehmen. Hierzu zählen Gewässerrenaturierung, Betreuung von Gewässern, Wegebau, Wegeunterhaltung beziehungsweise Betreuung des Wegenetzes. (7) Der Zweckverband betreibt eine Naturschutzstation. Diese Einrichtung ist langfristig auf eine ökologische Bildungsstätte und einen praktischen Pflegebetrieb ausgerichtet. Im Einzelnen heißt das:  Kinder- und Jugendarbeit  Öffentlichkeitsarbeit  umweltpädagogische Arbeit  Gebietsbetreuung (Biotoppflege) (8) Der Zweckverband kann im Rahmen seiner Möglichkeiten die Aufgabe der Trägerschaft von Arbeitsbeschaffungsmaßnahmen übernehmen, deren Ziel es ist, die in Abs. 5 und 6 genannten Aufgaben und Ziele umzusetzen und zu verwirklichen. a) Die Mitglieder verpflichten sich, im Rahmen ihrer Möglichkeiten den Zweckverband bei der Wahrnehmung der ihm übertragenen Aufgaben und im Interesse der Erreichung seiner Ziele zu unterstützen. b) Der Zweckverband strebt im Weiteren eine enge Zusammenarbeit mit Betrieben und land-, forst- und wasserwirtschaftlichen Nutzern an, um sie unter Beachtung des Landschafts- und Naturschutzes zur Erreichung seiner Ziele einzubeziehen. Die im Territorium des Zweckverbandes liegenden beziehungsweise wirkenden Vereine und Einrichtungen des Freizeitsports und Einrichtungen des Fremdenverkehrs sollen ebenfalls in die Arbeit des Zweckverbandes einbezogen werden. c) Der Zweckverband verpflichtet sich, über den jährlich vorzulegenden Geschäftsbericht hinaus die Ziele und Ergebnisse seiner Tätigkeit im Rahmen seiner Möglichkeiten der breiten Öffentlichkeit zugänglich zu machen (Publikationen, Ausstellungen, Vorträge). (9) Der räumliche Wirkungsbereich umfasst den Westteil des LSG Parthenaue-Machern, wesentliche Teile des LSG Parthe und die übrigen in der Karte (An- lage 1) gekennzeichneten Gebiete der Mitglieder." Gemäß § 3 der Verbandssatzung hat der Zweckband folgende Aufgabe im Bereich Gewässerunterhaltung: (1) Die Mitglieder Taucha, Borsdorf und Großpösna übertragen die Aufgabe der Gewässerunterhaltung nach § 32 Abs. 2 des Sächsischen Wassergesetzes (SächsWG) auf den Zweckverband. (2) Der räumliche Wirkungsbereich umfasst die in der Karte (Anlage 2) gekennzeichneten Gebiete der Mitglieder. (3) Die Mitglieder können den Zweckverband im Einzelfall mit der Durchführung von Maßnahmen des Gewässerausbaus im Sinne von §§ 67, 68 WHG beauftragen." Zweckverband Parthenaue 409 Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" Adresse Martin-Luther-Ring 4 - 6 04109 Leipzig E-Mail neueharth@leipzig.de Homepage www.neue-harth.de Gründungsjahr 2000 Rechtsform Zweckverband, Körperschaft des öffentlichen Rechts Mitglieder/Stimmenanteile Stadt Leipzig 3 von 6 Stadt Zwenkau 3 von 6 Organe Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender Verbandsvorsitzender Holger Schulz Geschäftsführung Heinrich Neu Beteiligungen keine Vertreter in der Verbandsversammlung         Holger Schulz (Verbandsvorsitzender) Dorothee Dubrau (Stellvertretende Verbandsvorsitzende) Axel Dyck (seit 21.01.2015), Prof. Wolf-Dietrich Einicke Burkhard Jung (bis 21.01.2015) Heike König (bis 21.01.2015) Uwe Penz Thomas Zeitler Aufgaben Gemäß § 4 der Satzung hat der Zweckverband folgende Aufgabe: "(1) Der Zweckverband beplant das unter § 3 festgelegte Verbandsgebiet; er nimmt die unter Abs. 2 aufgeführten Aufgaben der Mitglieder, die ihnen nach dem Baugesetzbuch obliegen, insoweit wahr. (2) Der Zweckverband tritt für den Bereich des Verbandsgebietes für a) die Aufstellung, Änderung oder Aufhebung der Bebauungspläne (§§ 2ff. BauGB), b) die Aufstellung von vorhabenbezogenen Bebauungsplänen (§ 12 BauGB), c) den Erlass von Veränderungssperren (§§ 14ff. BauGB), 410 Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" d) den Antrag auf Zurückstellung von Baugesuchen und Bauvoranfragen (§ 15 BauGB), e) die Teilungsgenehmigung (§§ 19ff. BauGB), f) die Ausübung von Vorkaufsrechten (§§ 24ff. BauGB) und für g) das Einvernehmen gemäß § 36 BauGB an die Stelle der Verbandsstädte Leipzig und Zwenkau. Die Verbandsmitglieder beteiligen sich gegenseitig an allen Baugesuchen und Bauvoranfragen im Verbandsgebiet. Die Vorschriften zur Beteiligung der Städte Leipzig und Zwenkau bei der Aufstellung eines Bebauungsplanes im Verbandsgebiet gemäß § 205 Abs. 7 BauGB bleiben unberührt. (3) Der Zweckverband tritt für den Bereich des Verbandsgebietes für die Durchführung von bodenordnenden Maßnahmen (nach den §§ 45 bis 84 BauGB), die Beantragung von Enteignungen gemäß § 85 BauGB, die Durchführung der Erschließung (§§ 123ff. BauGB) und für sämtliche Rechte und Pflichten der Straßenbaulastträger an die Stelle der Verbandsmitglieder. Der Zweckverband erschließt das Verbandsgebiet, soweit dies nicht nach anderen gesetzlichen Vorschriften oder öffentlichrechtlichen Verpflichtungen einem anderen obliegt. Nicht zu den Aufgaben des Zweckverbandes gehören die Wasserversorgung und die Entwässerung der im Zweckverbandsgebiet liegenden Grundstücke. (4) Der Zweckverband hat nach § 60 Abs. 3 SächsKomZG das Recht, in dem unter § 3 näher beschriebenen Gebiet Erschließungsbeiträge nach dem Baugesetzbuch, Ausbaubeiträge (§ 26ff. SächsKAG) nach landesrechtlichen Vorschriften zu erheben oder entsprechende Verträge (zum Beispiel Erschließungsverträge, Städtebauliche Verträge, Ablösungsverträge) abzuschließen. Der Zweckverband erlässt für das Verbandsgebiet die dazu erforderlichen Satzungen. (5) Der Zweckverband kann bei Eingriffen in Natur und Landschaft, die nicht mehr ausgeglichen werden können, mit den Verursachern Vereinbarungen über Maßnahmen zur Durchführung des Ausgleichs im Sinne des § 1a Abs. 3 BauGB abschließen oder Kostenerstattungsbeträge für Maßnahmen zum Ausgleich gemäß § 135a Abs. 2 BauGB erheben. Der Zweckverband kann eine Satzung nach § 135c BauGB erlassen. Der Zweckverband überwacht die Maßnahmen zum Ausgleich oder führt diese gemäß § 135a Abs. 2 BauGB auf Kosten der Verursacher durch. Der Zweckverband führt die Kostenerstattungsbeträge ihrer Zweckbestimmung zu." Zweckverband Planung und Erschließung "Neue Harth" 411 4. ANHANG 413 Rechtsformen städtischer Beteiligungen Die Sächsische Gemeindeordnung (SächsGemO) regelt im Hinblick auf kommunale Unternehmen zum einen die Fragestellung, wann diese gegründet oder betrieben werden dürfen. Das heißt es werden die generellen Voraussetzungen ungeachtet der Rechtsform geregelt (§ 94a SächsGemO). Zum anderen wird geregelt, welche Art von Unternehmen gegründet oder betrieben werden darf. Es wird also die Frage nach der Rechtsform beantwortet (§ 95 SächsGemO). Gemäß § 95 Abs. 1 SächsGemO können Unternehmen  nach den Vorschriften über die Haushaltswirtschaft (Regiebetrieb),  als Eigenbetriebe und  in einer Rechtsform privaten Rechts geführt werden. Nachfolgend werden wesentliche Rechtsformen kurz erläutert: Regiebetriebe gehören zur unmittelbaren Kommunalverwaltung. Sie sind am ehesten mit der "klassischen Ämterstruktur" vergleichbar, da sie weder rechtlich noch organisatorisch noch wirtschaftlich selbständig sind. Sie werden aufgrund verwaltungsinterner Anordnungen geschaffen und haben den gleichen rechtlichen Status wie jede andere Dienststelle innerhalb der Stadt. Die Zulässigkeit des Regiebetriebs ist in § 95 Abs. 1 Nr. 1 SächsGemO geregelt. In Leipzig existieren derzeit keine Regiebetriebe. Eigenbetriebe sind Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit, die aber – obwohl sie rechtlich ein Teil der Stadt sind – über eine vom städtischen Haushalt getrennte eigene Wirtschaftsplanung, Buchführung und Rech- nungslegung verfügen, das heißt sie sind kaufmännisch-organisatorisch selbständig. Finanzwirtschaftlich gelten sie als Sondervermögen der Kommune. Die Gemeinde haftet unbeschränkt. An der Spitze des Eigenbetriebs steht eine Betriebsleitung; Dienstvorgesetzter aller Beschäftigten des Eigenbetriebs ist der Oberbürgermeister. An wichtigen Entscheidungen ist in Leipzig jeweils der Betriebsausschuss als Ausschuss des Stadtrats zu beteiligen. Rechtliche Grundlagen sind § 95a SächsGemO und die Sächsische Eigenbetriebsverordnung sowie im Spezifischen die jeweiligen Eigenbetriebssatzungen. Unternehmen in Privatrechtsform: Die Gemeindeordnung regelt des Weiteren spezifische Voraussetzungen und Rechtsgrundlagen für einzelne Rechtsformen. So wird durch § 96 Abs. 1 SächsGemO geregelt, wann privatrechtlich verfasste Unternehmen gegründet bzw. betrieben werden dürfen. Demnach darf die Stadt Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts nur errichten, übernehmen, unterhalten, wesentlich verändern oder sich daran beteiligen, wenn  die Erfüllung der Aufgaben der Stadt durch den Gesellschaftsvertrag/die Satzung sichergestellt ist,  ein angemessener Einfluss der Stadt, insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem entsprechendem Überwachungsorgan, gegeben ist und  die Haftung der Stadt auf einen ihrer Leistungsfähigkeit angemessenen Betrag begrenzt wird. Unter den privatrechtlichen Unternehmen der Stadt Leipzig ist die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) die gebräuchlichste Form, da sie der Stadt unter anderem die Möglichkeit bietet, ihren Einfluss auf die Geschäftspolitik zu sichern. Diese Möglichkeiten bestehen durch Festlegungen im Gesellschaftsvertrag, durch die Besetzung des Aufsichtsrats (so vorhanden) und vor allem durch das Weisungsrecht der Gesellschafterversammlung gegenüber der Geschäftsführung. Die Möglichkeiten für die Beteiligung der Gemeinden an Aktiengesellschaften (AG) wurden mit der Novellierung der Sächsischen Gemeindeordnung eingeschränkt, wonach diese Rechtsform nur gewählt werden darf, wenn der öffentliche Zweck nicht ebenso gut in einer anderen Rechtsform erfüllt wird oder erfüllt werden kann (§ 96 Abs. 2 SächsGemO). Bei der AG gilt die Eigenverantwortlichkeit des Vorstandes, es existieren also keine Weisungsmöglichkeiten. Bei der GmbH haftet die Gemeinde mit ihren Stammeinlagen (Anteil am Stammkapital), bei der AG mit ihren Aktienanteilen (Anteil am Grundkapital). Als Organe fungieren bei der GmbH neben der Geschäftsführung der Aufsichtsrat (ab 500 Mitarbeitern obligatorisch, sonst fakultativ) und die Gesellschafterversammlung. Bei der AG sind neben dem Vorstand der Aufsichtsrat und die Hauptversammlung als Organe zu nennen. Rechtliche Grundlage ist generell das GmbH- bzw. das Aktiengesetz, im Spezifischen jeweils der Gesellschaftsvertrag. Zweckverbände sind eine häufige Konstruktion, um kommunale Zusammenarbeit zu organisieren, etwa wenn sektorbezogene Probleme (z. B. bei der Abfallbeseitigung oder der Wirtschaftsförderung) zu lösen oder langfristige Regelungen (etwa in der Regionalplanung) umzusetzen sind. Auch wirtschaftliche Unternehmen können nach dem Sächsi- Rechtsformen städtischer Beteiligungen – Anhang 415 schen Gesetz über die kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) als Zweckverbände geführt werden. Ebenso wie Eigenbetriebe gehören sie zu den öffentlich-rechtlichen Unternehmensformen. Anders als beim Eigenbetrieb ist die Stadt hier jedoch nicht Träger, sondern Mitglied. Organe des Zweckverbandes sind laut § 51 Abs. 1 SächsKomZG die Verbandsversammlung und der Verbandsvorsitzende; in Absatz 2 ist geregelt, dass die Verbandssatzung als weiteres Organ einen Verwaltungsrat vorsehen kann. Stiftungen sind rechtlich verselbständigtes Vermögen, das einem bestimmten Zweck meist auf unbestimmte Zeit gewidmet wird. Gesetzliche Grundlagen für die Stiftung des bürgerlichen Rechts sind die §§ 80 bis 88 BGB und das Sächsische Stiftungsgesetz (SächsStiftG). Die Stadt ist Stiftungsgeberin und die staatliche Anerkennung durch die Stiftungsbehörde ist obligatorisch. Die Stiftung haftet mit ihrem Vermögen (Haftungsmasse) und unterliegt der laufenden Aufsicht durch die Stiftungsbehörde. Die Steuerung der Stiftung erfolgt über den Stadtrat (Wahl der Mitglieder von Kuratorium und Stiftungsrat), den Oberbürgermeister (geborenes Mitglied im Kuratorium) sowie den Stiftungsrat (Überwachungspflicht laut Satzung). Für die Kommunen gibt es noch weitere Möglichkeiten, spezielle Rechtsformen für ein wirtschaftliches Unternehmen zu wählen; diese spielen in Leipzig jedoch nur eine untergeordnete Rolle. Bei den öffentlich-rechtlichen Organisationsformen können beispielsweise die Anstalt des öffentlichen Rechts oder die Stiftung des öffentlichen Rechts genannt werden. Weitere in Betracht kommende privatrechtliche Organisationsformen sind die Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Kommanditgesellschaft (GmbH & Co. KG), die Genossenschaft (eG), die Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) und der rechtsfähige Verein (e. V.). Unternehmen in ausländischer Rechtsform: Ein Teil der Beteiligungsunternehmen der Stadt Leipzig ist auch im Ausland aktiv und dort als Anteilseigner an Unternehmen in nachfolgender Rechtsform beteiligt:  A/S (Aktieselska; Aktiengesellschaft dänischen Rechts)  B.V. (Besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid; Gesellschaft niederländischen Rechts mit beschränkter Haftung der Anteilseigner – ähnlich der GmbH)  Ltd. (Limited Company; Gesellschaft britischen Rechts mit beschränkter Haftung der Anteilseigner – ähnlich der GmbH)  Pte Ltd. (Private Limited Company, Gesellschaft singapurischen Rechts mit beschränkter Haftung – ähnlich der GmbH)  S.A. (Société Anonyme; Aktiengesellschaft französischen Rechts)  S.à.r.l. (Société à responsabilité limitée; Gesellschaft luxemburgischen Rechts mit beschränkter Haftung der Anteilseigner – ähnlich der GmbH)  SE (Societas Europaea, Aktiengesellschaft europäischen Rechts)  Sp z o.o. (Spółka z ograniczoną odpowiedzialności; Gesellschaft polnischen Rechts mit beschränkter Haftung der Anteilseigner – ähnlich der GmbH). 416 Anhang – Rechtsformen städtischer Beteiligungen Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe Abschreibungen Abschreibungen bilden die Wertminderung ab, die im Lauf der Nutzung von Vermögensgegenständen (in der Regel das Anlagevermögen eines Unternehmens) eintritt. Sie werden in der Gewinn- und Verlustrechnung als Aufwand ausgewiesen, sind jedoch nicht liquiditätswirksam. Abschreibungen, Bedeutung der: Abschreibungen mindern als Aufwand den ausgewiesenen Gewinn, der unter anderem für Ausschüttungen und Steuerzahlungen maßgeblich ist, bzw. erhöhen den Verlust. Durch die Wahl der Abschreibungsmethode und die Schätzung der betrieblichen Nutzungsdauer lässt sich das auszuweisende Periodenergebnis beeinflussen. Die Steuergesetzgebung hat Richtzahlen für die Nutzungsdauern der Anlagengegenstände herausgegeben, um willkürliche Unterbewertungen über zu hohe Abschreibungen zu vermeiden. Abschreibungsarten: Im Handelsrecht werden planmäßige (im Voraus in einem Abschreibungsplan festgelegte Abschreibungen) und außerplanmäßige Abschreibungen unterschieden. Das Steuerrecht subsumiert unter Abschreibungen folgende Unterarten: Absetzung für Abnutzung (AfA) und Absetzung für außergewöhnliche technische oder wirtschaftliche Abnutzung (AfaA), Absetzung für Substanzverringerung (AfS), erhöhte Absetzungen, Sofortabschreibung für geringwertige Wirtschaftsgüter, Sonderabschreibungen und Teilwertabschreibungen. Abschreibungsmethoden: Die lineare Abschreibung verteilt die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gleichmäßig auf die voraussichtliche Nutzungsdauer. Bei der degressiven Abschreibung werden die entsprechenden Beträge in fallenden Raten über die voraussichtliche Nutzungsdauer verteilt. Steuerrechtlich ist die degressive Abschreibung für seit dem 1. Januar 2008 angeschaffte oder hergestellte Wirtschaftsgüter durch die ersatzlose Streichung von § 7 Abs. 2, 3 EStG abgeschafft. Für Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert zwischen 150 € und 1.000 € ist ein Sammelposten zu bilden und gleichmäßig über fünf Jahre abzuschreiben. Seltener wird eine Leistungsabschreibung verwendet, die die Abschreibungen entsprechend der verbrauchten Leistungsmenge bei einer vorher definierten Gesamtleistung ermittelt. Abschreibungsursachen: Technische Ursachen können in gewöhnlichem oder in außergewöhnlichem Verschleiß (Katastrophenverschleiß) liegen. Als wirtschaftliche Ursachen kommen Nachfrageverschiebungen und Fehlinvestitionen sowie Ineffizienz in Frage. Rechtliche Ursachen können auf der Entwertung durch gesetzgeberische Maßnahmen, auf dem zeitlichen Ablauf von Verträgen (Miet-, Pacht-, Leasing-, Franchisevertrag) oder Schutzrechten (Konzessionen, Patente, Lizenzen, Musterschutz) beruhen. Anlagevermögen Das Anlagevermögen bezeichnet die Teile des Vermögens eines Unternehmens, die in der Regel nicht zur Veräußerung bestimmt sind und dauerhaft dem Betriebszweck dienen. Der Anteil des Anlagevermögens an der Bilanzsumme (Vermögensstruktur) ist in der Regel in der Industrie erheblich höher als im Handel. Die Finanzierung des Anlagevermögens sollte mit Kapital erfolgen, das dem Unternehmen langfristig zur Verfügung steht (Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital). Das Anlagevermögen unterteilt sich in immaterielle Vermögensgegenstände (z. B. Konzessionen, Firmenwert, geleistete Anzahlungen), Sachanlagen (z. B. Grundstücke und Bauten, technische Anlagen und Maschinen, Betriebs- und Geschäftsausstattung) und Finanzanlagen (z. B. Beteiligungen, Wertpapiere des Anlagevermögens). Der Verbrauch bzw. Verschleiß des Anlagevermögens wird über Abschreibungen oder Wertberichtigungen abgebildet. Cashflow Der Cashflow (Kassenzufluss) gibt den in einer Periode erwirtschafteten Zahlungsmittelüberschuss an. Dieser steht dem Unternehmen unter anderem für Investitionen, Kredittilgungen und Ausschüttungen zur Verfügung. Er ist Indikator für die Innenfinanzierungskraft eines Unternehmens. Grundlage für die Berechnung des Cashflows bildet das Periodenergebnis (nach DRS 21 indirekte Methode). Dieses wird um die nicht liquiditätswirksamen Aufwands- und Ertragspositionen bereinigt (z. B. Abschreibungen). Die Cashflow-Analyse erlaubt gute Einsichten in die Aktivitäten eines Unternehmens. Da sie historische Daten verarbeitet, ist ihr Prognosewert jedoch begrenzt. Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) Die GuV ist eine Gegenüberstellung von Aufwendungen und Erträgen einer Periode zur Ermittlung des Jahresergebnisses Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang 417 (Zeitraumrechnung) und zur Darstellung seiner Quellen. Sie ist Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses von Kaufleuten (§ 242 Abs. 3 HGB). Der Gesamterfolg umfasst betriebsbedingte und -fremde Aufwendungen und Erträge. Das Betriebsergebnis dagegen zeigt den Erfolg des eigentlichen Tätigkeitsgebiets des Unternehmens (Kerngeschäft). Die GuV ist gemäß § 275 Abs. 1 HGB in Staffelform aufzustellen. Dabei kann entweder das Gesamtkostenverfahren oder das Umsatzkostenverfahren angewendet werden. Gewinn-/Verlustvortrag Die aus früheren Berichtsjahren zu übernehmenden Vorträge (Gewinn-/Verlustvortrag) sind erfasste Ergebnisteile aus Vorperioden, die noch keiner Ergebnisverwendung zugeführt worden sind. Sie werden entweder in der laufenden oder in folgenden Perioden in die Verwendung des Periodenergebnisses einbezogen. Investitionen Investitionen sind Zugänge zum Anlagevermögen und stellen eine zielgerichtete, in der Regel langfristige Kapitalbindung zur Erwirtschaftung zukünftiger Erträge dar. Nach ihrem Zweck ist zwischen Gründungs-, Ersatz-, Erweiterungs- und Rationalisierungsinvestitionen zu unterscheiden, wobei sich diese Funktionen zum Teil auch überlagern. Nach der Art kann zwischen Realinvestitionen (z. B. in Betriebs- und Geschäftsausstattung), Finanzinvestitionen (z. B. Beteiligungen an anderen Unternehmen) und immateriellen Investitionen (z. B. in Software) unterschieden werden. Jahres-/Bilanzergebnis Begriff der handelsrechtlichen Gewinn- und Verlustrechnung (§ 275 HGB) sowie der Bilanz (§ 266 HGB) von Kapitalgesell- schaften. Das Jahresergebnis ergibt sich als Differenz zwischen den Erträgen und Aufwendungen eines Geschäftsjahres. Ein Jahresüberschuss ergibt sich aus einer positiven, ein Jahresfehlbetrag aus einer negativen Differenz. Bei der Ermittlung des Jahresergebnisses werden Gewinnbzw. Verlustvortrag sowie Entnahmen aus bzw. Einstellungen in offene Rücklagen nicht berücksichtigt. Zur Ermittlung des Bilanzergebnisses wird der Jahresabschluss unter Berücksichtigung der Ergebnisverwendung aufgestellt. In der GuV werden in diesem Fall unterhalb des Jahresergebnisses zusätzlich Ausschüttungen, Entnahmen oder Einstellungen aus offenen bzw. in offene Rücklagen und der Gewinn- oder Verlustvortrag eingerechnet. Rechnungsabgrenzungsposten (RAP) RAP dienen der zeitlichen Zuordnung von Einnahmen und Ausgaben und somit der periodengerechten Erfolgsermittlung. Sie beinhalten Geschäftsvorfälle, die im alten Jahr zu Ausgaben bzw. Einnahmen geführt haben, deren Ergebniswirkung jedoch in einer bestimmten Zeit erst nach dem Bilanzstichtag eintritt. Man unterscheidet nach aktiven RAP (auf künftige Jahre zuzurechnender Aufwand) und passiven RAP (auf künftige Jahre zuzurechnende Erträge). Rückstellungen Rückstellungen sind nach dem Handelsrecht Verbindlichkeiten, Verluste oder Aufwendungen, die hinsichtlich ihrer Entstehung, der Höhe und/oder der Fälligkeit nach ungewiss sind. Durch die Bildung von Rückstellungen sollen die später zu leistenden Ausgaben den Perioden zugerechnet werden, in denen sie wirtschaftlich verursacht wurden. 418 Anhang – Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe Rückstellungen werden unter anderem für Instandhaltungen, Prozesse, Garantieverpflichtungen und Pensionen gebildet. Üblich sind auch Rückstellungen für weitere Aufwendungen, die dem laufenden oder einem früheren Geschäftsjahr zuzuordnen sind. Alle Rückstellungen sind bei Inanspruchnahme oder Wegfall des Grundes aufzulösen. Sonderposten Ein Sonderposten mit Rücklageanteil war bis zum Jahr 2009 eine besondere Art von Rücklagen, die auf der Passivseite der (Handels-)Bilanz gesondert von den anderen Rücklagen ausgewiesen werden durfte. Er diente der Erstellung einer Einheitsbilanz, also einer möglichst übereinstimmenden Handels- und Steuerbilanz. Sonderposten mit Rücklageanteil dürfen seit dem 1. Januar 2010 nicht mehr neu gebildet werden. Der Sonderposten für Investitionszuschüsse (bei kommunalen Unternehmen) enthält häufig für Investitionen in das Anlagevermögen erhaltene Fördermittel und Zuschüsse. Er wird in diesem Fall analog der Abschreibungen über den Nutzungszeitraum des Anlagevermögens ertragswirksam aufgelöst. Sonderverlustkonto Regelung gemäß § 17 Abs. 4 DM-Bilanzgesetz im Zusammenhang mit der Bilanzerstellung in den neuen Bundesländern nach der Währungsumstellung: Bei erstmaliger Erstellung der Eröffnungsbilanz wurden die gemäß § 249 Abs. Satz 1 HGB zu bildenden Rückstellungen auf der Aktivseite in einem Sonderverlustkonto gesondert ausgewiesen. Der dort aktivierte Betrag wurde/wird in den Folgejahren in dem Umfang abgeschrieben, in dem Aufwendungen zur Erfül- lung der zurückgestellten Verpflichtungen entstehen. Umlaufvermögen Vermögensgegenstände, die nicht dazu bestimmt sind, dauerhaft dem Geschäftsbetrieb zu dienen. Das Umlaufvermögen enthält die Vermögensgegenstände, die relativ kurzfristig verbraucht bzw. umgesetzt werden, zum Beispiel Vorräte, Forderungen oder Bankguthaben (Gegensatz: Anlagevermögen). Erläuterungen betriebswirtschaftlicher Fachbegriffe – Anhang 419 Erläuterung Bilanz- und Leistungskennzahlen Vermögenssituation Anlagenintensität (%): Anlagevermögen x 100 Gesamtkapital Diese Kennzahl sagt aus, wie viel des Gesamtkapitals im Anlagevermögen gebunden ist. Zur Durchführung einer detaillierten Analyse kann die Kennzahl nach (für das Unternehmen individuell wichtigen) Einzelpositionen des Anlagevermögens unterschieden werden. Je höher die Anlagenintensität ist, desto höher ist die Belastung mit fixen Kosten, insbesondere Abschreibungen und Zinsen. Die Einzelpositionen des Anlagevermögens können der Bilanz entnommen werden. Ebenso kann dort das Gesamtkapital (Bilanzsumme) direkt abgelesen werden. Investitionsdeckung (%): Abschreibungen x 100 Investitionen Die Kennzahl besagt, in welchem Maß die Neuinvestitionen aus Abschreibungsgegenwerten finanziert wurden. Zur Substanzerhaltung und zur Erhaltung des Leistungspotenzials des Unternehmens sollte der in der Abrechnungsperiode erfolgte Werteverzehr am Anlagevermögen durch Neuinvestitionen kompensiert werden. Die Höhe der Abschreibungen erhält man aus dem Anlagenspiegel und/oder der Gewinnund Verlustrechnung. Die Investitionen entsprechen den Zugängen zum Anlagevermögen (siehe auch Anlagenspiegel). Fremdfinanzierung (%): Fremdkapital x 100 Gesamtkapital Diese Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie hoch der Anteil des Fremdkapitals am Gesamtkapital ist. Die Bestandteile des Fremdkapitals können der Bilanz entnommen werden. Ebenso kann dort das Gesamtkapital (Bilanzsumme) direkt abgelesen werden. Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (%): Eigenkapital x 100 Gesamtkapital Diese Kennzahl sagt aus, wie hoch der Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital ist. Sie wird zur Beurteilung der Kapitalkraft des Unternehmens herangezogen. Je höher die Eigenkapitalquote, desto größer ist prinzipiell die Ausgleichsmöglichkeit durch Eigenkapital von eingetretenen Verlusten des Unternehmens. Das aus der Bilanz abzulesende Eigenkapital setzt sich aus dem gezeichneten Kapital, den Kapital- und/oder Gewinnrücklagen sowie dem Gewinn-/oder Verlustvortrag und Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag zusammen. Eigenkapitalreichweite (Jahre): Eigenkapital Jahresfehlbetrag Die Eigenkapitalreichweite kann lediglich Anwendung finden, wenn ein Jahresfehlbetrag vorliegt. Sie gibt an, um das Wievielfache das Eigenkapital größer ist als der Jahresfehlbetrag bzw. nach wie vielen Jahren das Eigenkapital voraussichtlich durch Jahresfehlbeträge aufgebraucht sein wird, wobei angenommen wird, dass der Fehlbetrag im Zeitablauf konstant bleibt. Der Jahresfehlbetrag ist der Gewinn- und Verlustrechnung zu entnehmen. Das Eigenkapital wird aus der Bilanz abgelesen. 420 Anhang – Erläuterung Bilanz- und Leistungskennzahlen Verschuldungsgrad (%): Fremdkapital x 100 Eigenkapital + 50 % Sonderposten Der Verschuldungsgrad gibt Aufschluss über das Verhältnis von Fremdkapital zu Eigenkapital (Finanzierungsstruktur). Ein Wert über 100 % besagt, dass das Fremdkapital höher ist als das Eigenkapital und umgekehrt. Fremdkapital (TEUR): Es setzt sich aus folgenden Bestandteilen zusammen: 50 % Sonderposten + Rückstellungen + Verbindlichkeiten + passiver RAP + passive latente Steuern Liquidität Effektivverschuldung (TEUR): Verbindlichkeiten – monetäres Umlaufvermögen (liquide Mittel und Wertpapiere) Diese Kennzahl sagt aus, wie hoch der Anteil der nicht durch kurzfristiges Vermögen abgedeckten Schulden ist. Die Verbindlichkeiten wie auch das monetäre Umlaufvermögen können aus der Bilanz abgelesen werden. Liquiditätsgrad I (%) liquide Mittel x 100 kurzfristige Verbindlichkeiten Die Kennzahl dient zur Bewertung der Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens. Ein positiver Liquiditätsgrad (> 100 %) bedeutet, dass die kurzfristig liquidierbaren Vermögenswerte die kurzfristigen Verbindlichkeiten überdecken (kurzfristige Zahlungsfähigkeit). Sofern ein negativer Liquiditätsgrad (< 100 %) ausgewiesen wird, muss zur Begleichung der kurzfristigen Verbindlichkeiten auf Teile des Vorratsvermögens zurückgegriffen werden. Die Summe der liquiden Mittel setzt sich aus dem Kassenbestand, den Bankguthaben sowie Schecks zusammen. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten umfassen Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr. Liquiditätsgrad II (%): liquide Mittel + kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände x 100 kurzfristige Verbindlichkeiten Die Liquidität 2. Grades ist das Verhältnis von liquiden Mitteln und kurzfristigen Forderungen (kurzfristiges Umlaufvermögen) zu den kurzfristigen Verbindlichkeiten. Demnach sollten die liquiden Mittel einschließlich der ausstehenden Forderungen mit kurzer Laufzeit ausreichen, um sämtliche kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken. Rentabilität Eigenkapitalrendite (%): Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) x 100 Eigenkapital Die Eigenkapitalrendite (Return on Equity) gibt an, wie viel Prozent Gewinn auf das eingesetzte Eigenkapital entfallen. Die Eigenkapitalrendite zeigt somit die Verzinsung des Eigenkapitals an und ist aus diesem Grund vor allem aus der Sicht des Gesellschafters wichtig. Das Jahresergebnis kann der Gewinn- und Verlustrechnung und das Eigenkapital der Bilanz entnommen werden. Return on Investment (%): Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) x 100 Gesamtkapital Der Return on Investment (ROI) bzw. die Gesamtkapitalrendite gibt Aufschluss über die Verzin- sung des Gesamtkapitals im Unternehmen. Der ROI gibt somit an, welche Rendite das gesamte im Unternehmen eingesetzte Kapital innerhalb einer Periode erwirtschaftet hat. Das Jahresergebnis kann der Gewinnund Verlustrechnung und das Gesamtkapital der Bilanz entnommen werden. Geschäftserfolg Umsatz je Vollzeitäquivalent (TEUR): Umsatz Vollzeitäquivalent Diese Kennzahl gibt den auf ein Vollzeitäquivalent (VZÄ) entfallenden Umsatz an. Die Vollzeitäquivalente der Erwerbstätigkeit entsprechen der Zahl der auf Normalarbeitszeit umgerechneten Beschäftigungsverhältnisse. Im Zeitvergleich gilt die Hypothese, dass sich die Effizienz eines Unternehmens mit steigendem Umsatz pro VZÄ erhöht. Im Betriebsvergleich für eine Branche gilt die Hypothese, dass unter sonst gleichen Bedingungen das Unternehmen mit dem höheren Umsatz pro VZÄ effizienter wirtschaftet als ein Unternehmen mit niedrigeren Koeffizienten, also eine höhere Produktivität aufweist. Die Zahlen können der Buchhaltung und internen Statistiken entnommen werden. Personalaufwandsquote (%): Personalaufwand x 100 Umsatz Diese Kennzahl gibt Aufschluss über die Personal- und Arbeitsintensität eines Unternehmens. Hohe Personalaufwandsquoten bedeuten einen hohen Fixkostenanteil. Der Personalaufwand und der Umsatz kann der Gewinn- und Verlustrechnung entnommen werden. EBIT (TEUR): Das EBIT (Earnings before interest and taxes oder Gewinn vor Zinsen und Steuern) wird auch als operatives Ergebnis bezeichnet. Die Kennzahl sagt etwas über den Gewinn eines Unternehmens in einer bestimmten Periode aus; das Ergebnis wird um Steuern und Zinsen bereinigt. Investitionen Investitionsquote (%): Investitionen x 100 Anlagevermögen Diese Kennzahl gibt den prozentualen Anteil der Investition am Anlagevermögen wieder. Eine hohe Investitionsquote ist eher positiv zu werten, da das Anlagevermögen erhalten wird. Eine langfristig niedrige Investitionsquote kann auf eine Überalterung der Anlagegüter hinweisen. Das Anlagevermögen ist der Bilanz zu entnehmen. Die Investitionen entsprechen den Zugängen zum Anlagevermögen (siehe auch Anlagenspiegel). Abschreibungsquote (%): Abschreibungen x 100 Anlagevermögen Diese Kennzahl beschreibt die prozentuale Höhe der Abschreibungen, bezogen auf das Anlagevermögen. Damit können Erkenntnisse über die durchschnittliche Nutzungsdauer der Anlagegüter gewonnen werden. Die Höhe der Abschreibungen erhält man aus dem Anlagenspiegel und/oder der Gewinnund Verlustrechnung. Das Anlagevermögen ist der Bilanz zu entnehmen. Erläuterung Bilanz- und Leistungskennzahlen – Anhang 421 Bildnachweis 0 (Umschlagbild) © iStockphoto.com / querbeet 1 ©Knut Hebstreit / Shutterstock 7 ©Knut Hebstreit / Shutterstock 31 ©Knut Hebstreit / Shutterstock 34 "Kita Elsterstraße 2a April 2016", Volkmar Heinz 38- "LWB Fassade", Peter Usbeck 40 "LWB Fassade", Peter Usbeck 42 "LWB Fassade", Peter Usbeck 44 "LWB Fassade", Peter Usbeck 45 "LWB Fassade", Peter Usbeck 47 "LWB Fassade", Peter Usbeck 49 "LWB Fassade", Peter Usbeck 52 "LWB Fassade", Peter Usbeck 54 "LWB Fassade", Peter Usbeck 55 "LWB Fassade", Peter Usbeck 56 "LWB Fassade", Peter Usbeck 59 "LWB Fassade", Peter Usbeck 64 "All Fahrzeuge" 67 "Sortieranlage AVL" 70 "EEX Marktsteuerung" 92 "Leipziger Wasserwerke Johannisgasse", B. Bölkow 96 "BSL Kanalsanierung", B. Bölkow 99 "LSI Klärwerk Rosenthal" 100 "Leipziger Wasserwerke Johannisgasse", B. Bölkow 101 "Leipziger Sportbäder", B. Bölkow 104 "Wassergut Canitz", Leipziger Wasserwerke 110 "Stromeinspeisung aus erneuerbaren Energien Wasserkraft", enviaM AG 112 "Transformator", enviaM AG 422 Anhang – Bildnachweis 116 "Sleipner Plattform, Norwegen", http://vng-gruppe.de 180 "Stromeinspeisung aus erneuerbaren Energien Solarenergie", enviaM AG 184 "Leipzig Familie Mobilität 2015" 198 "Grüne Männer" 213 Uwe Schoßig 216 Michael Weimer 219 Michael Weimer 220 Uwe Schoßig 223 Uwe Schoßig 224 Michael Weimer 228 "Tarifzonenplan" 232 "ARL Otto-Schill-Straße 1 mit Blumen" 235 "Blow up Autobahn_Plane" 267 Urheber: UFZ, André Künzelmann 269 "Abendstimmung Skyline von Leipzig", Michael Bader 270 "Tourist-Information", Andreas Schmidt 273 "Schönauer Viertel" 276 "BIO CITY" 285 "Hohenheidaer Straße 5-7" 290 "BBW Zahntechnik" 293 "DaT Metallwerkstatt" 296 "DUd Catering" 299 "L2 Frühstück inklusive" 310 "Anmeldung Psychotherapie" 324 Fotolia 343 © Gewandhaus, Gert Mothes 347 "CineStar Foyer Crowd" 353 "MadamaButterfly", © Kirsten Nijhof 360 "Bachfest Leipzig, BACHmosphäre auf dem Leipziger Markt", Gert Mothes 363 Ausstellung "Leon Kahane. For Official Use Only", Wenzel Stählin 366 "Titus", Tom Schulze 369 "Gepardenweibchen Tariro und Nandi auf der Kopje", © Zoo Leipzig 385 ©Knut Hebstreit / Shutterstock 393 "KISA Arbeitsplatz" 395 "Löhrs Carré 5",foto Punctum, Alexander Schmidt 397 "Eingangsbereich Entsor- gungsstandort Cröbern" 401 "WT Engelsdorf", G. Lindig 403 "S-Bahn" 405 "Schiffgut" 406 "Unterzeichnung der Charta Leipziger Neuseenland 2030" 413 ©Knut Hebstreit / Shutterstock Impressum Der Beteiligungsbericht 2016 wird im Auftrag der Stadt Leipzig herausgegeben durch: Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH (bbvl) Ferdinand-Rhode-Straße 16 04107 Leipzig Geschäftsführer: Herr André Tegtmeier Telefon: 0341.213 74-0; Fax: 0341. 213 74-27 E-Mail: info@bbvl.de; Homepage: www.bbvl.de Vervielfältigung, Speicherung und Nachdruck - auch auszugsweise - ist ohne schriftliche Genehmigung des Herausgebers nicht gestattet. Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (€, % usw.) auftreten. Druck: Union Druckerei Dresden GmbH, Hermann-Mende-Straße 7, 01099 Dresden Lektorat: Susanne Ibisch, lektorat leipzig Wir danken den Unternehmen für die freundliche Genehmigung zur Benutzung des Bildmaterials. 424 Anhang – Impressum ANLAGE LAGEBERICHTE DER UNTERNEHMEN UND ZWECKVERBÄNDE (IN ALPHAPETISCHER REIHENFOLGE) 1 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Bildnachweis © Knut Hebstreit/Shutterstock 8KU GmbH Lagebericht 8KU Im Jahresverlauf wurde eine Vielzahl von Instrumenten diskutiert, um die politische Positionierung zu stärken und in unternehmerische Wirksamkeit umzusetzen. Weiterhin war Schwerpunkt, verbandsstrategische Optionen zur effektiven Einbindung der künftigen energiepolitischen Wirksamkeit auf breiter Ebene abzuwägen und ausgewählte Verbandsaktivitäten zu koordinieren. Wesentliche Diskussionsthemen im vergangenen Jahr waren u. a. Dekarbonisierung, Kraft-WärmeKopplungs-Gesetz (KWKG), Strommarktgesetz inkl. Digitalisierung der Energiewende sowie die politischen Bedingungen des Wärmemarkts (Ergänzung des Projekts zur Dekarbonisierung). Abfall‐Logistik Leipzig GmbH (ALL) Anlage 5 I 1 Lagebericht der Abfall-logistik Leipzig GmbH (ALL), Leipzig für das Geschäftsjahr 2015 A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen Die Konjunktur in Deutschland kann sich trotzeines moderaten Aufwärtstrends dem schwierigen weltwirtschaftliehen Umfeld nicht gänzlich entziehen. Gerade im Industriesektor kühlte sich die Entwicklung im Jahresschlussquartal ab. Belebende Einflüsse für das Jahr 2015 ergaben sich aus dem stärker binnenwirtschaftlich ausgerichteten Dienstleistungsbereich und dem kräftigen privaten Verbrauch. Neben dem gesteigerten Konsum übten vor allem die Entwicklungen an den Rohstoffmärkten starken Einfluss auf den Markt des Verpackungsrecycling aus. Der rechtliche Grundrahmen mit der Novellieru ng der Verpackungsverordnung hat sich für die Entsorgungswirtschaft im Jahr 2015 massiv verbessert. Die 7. Novelle verschärft die Rahmenbedingung für Branchenlösungen bedeutend. Die Eigenrücknahme wurde gänzlich abgeschafft. Dadurch konnten die Lizenzmengen gegenüber dem Vorjahr entscheidend gesteigert \ md die Finanzierungslücke der Dualen Systeme geschlossen werden. Die besorgniserregende Situation aus dem Vorjahr wurde somit vom Gesetzgeber behoben. Eine weitere rechtliche Veränderung erfolgte am 15. April 2015 mit dem lnkrafttreten des novellierten Energiedienstleistungsgesetzes (EDL-G). Hintergrund ist die Überführung der europäischen Energieeffizienz-Richtlinie in nationales Recht mit dem Ziel, in den Mitgliedsstaaten die Energieeffizienz um mindestens 20 Prozent bis zum Jahr 2020 zu erhöhen. Es besteht die Pflicht für alle Unternehmen außer kleine und mittlere Unternehmen, einen Energieaudit periodisch, erstmalig bis zum 5. Dezember 2015, durchzuführen. Alternativ können ein zertifiziertes Energiemanagementsystem nach ISO 50001 oder ein Umweltmanagementsystem nach EMAS eingeführt werden. Die Definition von Unternehmen laut dem EDL-G schließt die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) als städtische Beteiligung mit ein. 2. Situation des Unternehmens Das Geschäftsmodell der Abfall-Logistik Leipzig GmbH besteht zum überwiegenden Teil aus der Erfassung von Wertstoffen aus Haushalten. Da dieser Leistungsumfang pauschal vergütet wird, ist nur eine geringe Abhängigkeit der Geschäftsentwicklung der Gesellschaft von den gesamtwirtschaftlichen sowie branchenspezifischen Entwicklungen gegeben. Das Hauptgeschäftsfeld der Gesellschaft bilden die Erfassungsdienstleistungen gegenüber der Stadt Leipzig und der neun am Markt befindlichen Dualen Systeme. Hierfür werden die Wertstoffe Glas, Leichtverpackungen (LVP) und Pappe, Papier und Kartonagen (PPK) bei den privaten Haushalten eingesammelt. Das Einzugsgebiet setzt sich aus der Stadt Leipzig (Glas, LVP und PPK) und den angrenzenden Landkreisen Leipzig, Nordsachsen und Saalekreis (LVP) zusammen. Die Vertragslage ist stabil. Der größte Einzelvertrag ist die Erfassung von LVP in der Stadt Leipzig mit einem Volumen im Berichtsjahr von nahezu 23.500 t. Anlage 5 I 2 Einen Einfluss der branchenbezogenen Rahmenbedingungen auf die Geschäftstätig keit der Gesellschaft erfolgt in kleinem Maße über die Kraftstoffkosten der Sammelfahrzeuge. Des Weiteren können gesetzliche Anpassungen wirksam werden. Die Novellierung der Verpackungsverordnung entfaltet eine ausnahmslos positive Wirkung. Die Finanzierungsproblematik bei den Dua len Systemen wurde mit Erhöhung der Lizenzmengen behoben. Für die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) bedeutet dies eine wesentlich niedrigere Forderungsausfallwahrscheinlichkeit Die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) konnte aufgrundder unverändert stabilen Vertragslage das Geschäftsjahr 2015 positiv abschließen. Das geplante Ergebnis vor Steuern wurde erreicht und leicht übertroffen. Ausschlaggebend dafür war eine verbesserte Kostenstruktur, vor allem die Entwicklung der Fuhrparkkosten . B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung Die Umsatzerlöse der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) haben sich gegenüber dem Vorjahr um T€ 335 auf T€ 10.428 erhöht. Das entspricht einer Steigerung von 3,3 %, die maßgeblich auf die neuen Aufträge zur Erfassung von Leichtverpackungen in dem Landkreis Leipzig und dem Landkreis Nordsachsen zurückzuführen ist, die zu verbesserten Konditionen abgeschlos~en werden konnten. Der Steigerung der Umsatzerlöse aus Erfassungstätigkeiten von T€ 8.976 im Vorjahr auf T€ 9.426 steht eine Verminderung im Dienstleistungssektor in Höhe von T€ 112 gegenüber. Dies betrifft im Wesentlichen den Bereich PPK-Sortierung und ist auf eine Preisreduzierung zu rückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Erträge werden durch die Konditionen der Verträge im Bereich Pappe, Papier und Kartonagen (PPK) mit der Stadt Leipzig beeinflusst. Die Verwertungserlöse werden wie in den Vorjahren an den Auftraggeber rückvergütet. Da sich die Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) für die· Sortierung und Verwertung Dritter bedient, werden diese Kosten weitergegeben. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit T€ 1.024 um T€ 57 höher als das Vorjahresniveau (T€ 967). Dies resultiert aus höheren Erlösen aus dem Verkauf von Anlagevermögen. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen sind im Berichtsjahr unterproportional angestiegen. Mit T€ 2.369 stehen T€ 43 mehr zu Buche als im Vorjahr. Die Kosten für die Sortierung der PPKFraktion sind durch eine Preisreduzierung um T€ 115 auf T€ 656 gesunken. Die Kosten fü r Subunternehmer in den Sammelleistungen sind dagegen entsprechend der verbesserten Konditionen der Erfassungsverträge angestiegen (T€ 1.465; VJ T€ 1.251 ). Die Steigerung um T€ 74 auf T€ 3.595 bei den Personalkosten resultiert aus weiteren Lohnerhöhungen, die in engem Zusammenhang mit Tarifauseinandersetzungen des Jahres 20 13 stehen. Die Beschäftigtenzahllag im Berichtszeitraum bei durchschnittlich 125. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzierten sich um T€ 53 auf T€ 4.469. Maßgeblich hierfür sind geringere lnstandhaltungskosten. Das Ergebnis vor Steuern beläuft sich auf T€ 820 nach T€ 502 im Vorjahr. Der Jahresüberschuss im Berichtsjahr liegt mit T€ 532 deutlich über dem Vorjahr (T€ 314). Das war in der Tendenz durch die verbesserten Sammelverträge in den angrenzenden Landkreisen eine absehbare Entwicklung. 1 r I I. Anlage 5 I 3 ' I : l 2. i Investitionen und Finanzierung Die Investitionen des Geschäftsjahres 2015 in Höhe von T€ 211 betreffen überwiegend die Beschaffung von Behältern sowie die Übernahme von Fahrzeugen aus Leasingverträgen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus dem operativen Cash Flow. I I Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Group plc & Co. KG mit Konten-Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im Cash-Pooling erfolgt durch die ALBA Group plc & Co. KG. Der Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den Kernbanken der ALBA Group plc & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. I l I 3. Vermögens- und Kapitalstruktur Die Vermögens- und Finanzlage der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ist stabil. I Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Vergleich gegenüber dem Vorjahresstichtag um 5,8 % auf T€ 3.623 erhöht. I Das Anlagevermögen reduziert sich durch Abschreibungen, die nicht durch Zugänge im Berichtsjahr kompensiert werden, in Summe um T€ 18 auf T€ 434. Das Umlaufvermögen weist zum Stichtag einen Betrag in Höhe von T€ 3.163 aus, das sind T€ 217 mehr als im Vorjahr. Diese Entwicklung wird maßgeblich durch den in Summe um T€ 240 höheren Forderungsbestand (T€ 3.161; VJ T€ 2. 921) bestimmt. Darunter sind die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit T€ 41 sowie die Forderungen gegen nahestehende Unternehmen im Wesentlichen aus dem Cash-Pooling-System mit T€ 300 gestiegen, während sich die sonstigen Forderungen aufgrund von Steuerforderungen des Geschäftsjahres 2014 um T€ 102 reduziert haben. Der Jahresüberschuss des vergangeneo Jahres (T€ 314) wurde im 3. Quartal des Berichtsjahres an die Gesellschafter ausgeschüttet. Das Eigenkapital erhöht sich unter Beachtung des Jahresüberschusses im Jahr 2015 im Vergleich zum Vorjahr um T€ 218. Damit wird ein Eigenkapital von T€ 2. 519 ausgewiesen. Die Eigenkapitalquote von 69,5 % verdeutlicht eine sehr solide Geschäftsbasis. Das längerfristige Vermögen wird vollständig durch das Eigenkapital gedeckt. Liquiditätsengpässe sind nicht vorhanden. Die Rückstellungen weisen eine Größenordnung von T€ 261 auf. Das sind T€ 27 über Vorjahresniveau. Dieser Effekt resultiert im Wesentlichen aus höheren Steuerrückstellungen (T€ 25; VJ T€ 0) Die Summe der Verbindlichkeiten sinkt im Vergleich zur Vorperiode geringfügig um T€ 45 auf T€ 842. Während sich die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (T€ 420; VJ T€ 455) sowie gegenüber Gesellschaftern (T€ 176; VJ T€ 207) reduzieren, entwickeln sich die Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen (T€ 136; VJ T€ 103) gegenläufig. C. Wesentliche Vorgänge nach dem Bilanzstichtag Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres 2015 gemäß § 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB existieren nicht. I Anlage 5/4 D. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen Aufgrund des unverändert prognostizierten Wirtschaftswachstums wird in Deutschland von einem moderaten Mengenwachstum bei Abfällen mit positiven Effekten auf die Nachfrage nach Entsorgungsdienstleistungen ausgegangen. Unverändert kritisch bleibt jedoch die Lage bei den Rohstoffpreisen sowie bei den Kosten für die Vermarktung von zuzahlungspflichti gen Materialien. Auch im laufenden Geschäftsjahr w ird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewgrbs im Markt des Verpackungsrecyclings gerechnet. Dies wird seinen Niederschlag in einem unverändert hohen Druck auf die Margen finden. 2. Chancen und Risiken Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden auch in den kommenden Jahren nur geringe Auswirkungen auf die Geschäftstatigkeit der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) ausüben. Der Leistungsumfang der Gesellschaft hat im Jahr 2016 weiterhin Bestand. Der Ausschreibungsprozess verlief erfolgreich, so dass eine Beauftragung durch die Dualen Systeme für die Erfassung der Leichtverpackungen in der Stadt Leipzig sowie den Landkrei s Saalekreis für weitere drei Jahre realisiert werden konnte. Dies waren die einzigen Vertragsverhältnisse, die Ende 2015 ausliefen. Auf dieser Grundlage kann eine erfolgreiche Geschäftstätigkeit prognostiziert werden. Zusätzlich wird die Gesellschaft Anfang 2016 ein Vorhaben zur Verbesserung der Energieeffizienz starten. Mit Hilfe einer Trainingssoftware, welche in den Fahrzeugen installiert wird, erfolgt eine Schulung der Fahrer auf eine ökologisch und ökonomisch sinnvolle Fahrweise. Dies stel lt auch das erste Projekt im Rahmen der Einführung eines Energiemanagementsystems nach ISO 50001 dar. Das Unternehmen kommt dementsprechend den auferlegten Pflichten aus dem Energiedienstleistungsgesetz (EDL-G) nach. Mit Interesse wird die Umsetzung des Wertstoffgesetzes verfolgt. Zum einen sind aufg rund der politisch kontroversen Diskussion der Zeitpunkt und die tatsächliche Einführung unklar. Zum anderen w ird über die Ausgestaltung der Wertstofferfassung unter den Interessenvertretungen debattiert. Die Länder verfolgen ausschließlich die Partikularinteressen der Kommunen und begehren eine Organisation der Wertstofferfassung unter dem Dach der öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträger. Dies würde eine Abschaffung der Dualen Systeme nach sich ziehen und wird durch die Industrie strikt abgelehnt. Au fgrund des ergebnisoffenen Charakters der Diskussion fällt eine Ableitung eines Einflusses auf die Geschäftstätigkeit im Moment schwer. Grundsätzlich ist aber festzuhalten, dass die Gesellschafterstruktur der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) unabhängig vom Ausgang des Gesetzgebungsprozesses positiv wirkt. Zusammenfassend lassen sich maßgebliche Risiken für den zukünftigen Geschäftsverlauf der Abfall-Logistik Leipzig GmbH (ALL) nicht erkennen . 3. Risikomanagement Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt, die untrennbar mit unternehmerischem Handeln verbunden sind. Das Risikomanagement ist daher ein integraler Bestandteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen Entscheidungen . Anlage 5/5 Es stü tzt sich auf das auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte Planungs-, Berichts- und Informationssystem und wird ergänzt durch eine ständig e Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die bestehenden und künfligen Risiken analysiert und bewertet. Für identifizierte Risiken werden geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installierten Controlling-Systems überwacht. Aufgrund unserer Bestandsaufnahme der Risiken, unserer Einschätzung deren Eintrittswahrscheinlichkeilen und der Beurteilung der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen sind wir der Ansicht, dass Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, nicht bestehen. 4. Ausblick Die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wird durch Stabilität gekennzeichnet sein. Der Fokus der Geschäftsaktivitäten im nächsten Jahr liegt weiterhin auf der Umsetzung von Effizienz- und Leistungssteigerungen. Vor diesem Hintergrund sind wir zuversichtlich, dass die Zielstellung des Geschäftsjahres 2016 mit der Planung eines leicht niedrigeren Umsatzniveaus aufgrund der Änderung der Vertragsgestaltung hinsichtlich des Landkreises Saalekreis und einem Ergebnis vor Steuern von rund € 0,5 Mio. erreicht wird. · Leipzig, 19. Februar 2016 Abfall -Logistik Leipzig GmbH Geschäftsführung r.o I. /. L · l t:. rv Dr. Frank Richter Dr. Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) Anlage 5 I 1 Lagebericht der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL), Leipzig für das Geschäftsjahr 2015 A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1. Branchenbezogene Rahmenbedingungen Die Konjunktur in Deutschland kann sich trotz eines moderaten Aufwärtstrends dem schwierigen weltwirtschaftliehen Umfeld nicht gänzlich entziehen. Gerade im Industriesektor kühlte sich die Entwicklung im Jahresschlussquartal ab. Belebende Einflüsse für das Jahr 2015 ergaben sich aus dem stärker binnenwirtschaftlich ausgerichteten Dienstleistungsbereich und dem kräftigen privaten Verbrauch. Neben dem gesteigerten Konsum übten vor allem die Entwicklungen an den Rohstoffmärkten starken Einfluss auf den Markt des Verpackungsrecycling aus. Die Stahlindustrie befand sich 2015 in einer konjunkturell und strukturell anhaltend schwierigen Situation . Die deutsche Rohstahlproduktion verringerte sich geringfügig gegenüber dem Vorjahr um rund 0,5 %. Sie verharrt damit seit Überwindung der Wirtschaftskrise im Jahr 2009 auf einem nahezu identischen Niveau . Besonders im vierten Quartal nahm die Erzeugung um 3 % zum bereits niedrigen Vorjahreszeitraum ab. Diese Entwicklung zeichnet sich auch bei den Schrottpreisen ab. Nach Angaben der Wirtschaftsvereinigung Stahllag das durchschnittliche Preisniveau der Leitschrottsorte 2 in Deutschland im Berichtsjahr bei 223,88 Euro pro Tonne (vergleichbarer Vorjahreswert 271,67 Euro pro Tonne). Der Durchschnitt des letzten Quartals befindet sich aber bereits auf dem Niveau von 183,97 Euro pro Tonne. Auf internationaler Ebene führte die zurückhaltende Nachfrage zu einem Überangebot an Stahlschrott mit rückläufigen Preisen. Der Aluminiummarkt dagegen profitierte unter anderem von einer erhöhten Nachfrage. Der Aluminiumpreis notierte mit durchschnittlich 1.499 Euro pro Tonne im Jahresdurchschnitt fast 5,8 % über dem durchschnittlichen Vorjahreswert von 1.416 Euro pro Tonne. Betrachtet man die unterjäh rige Entwicklung, ist ein Abwärtstrend zum Jahresende sichtbar. Im Kunststoffbereich sind die Preise sehr stark abhängig von der Entwicklung des Rohölpreises. Dieser zeigte sich im Jahr 2015 äußerst volatil. Die Abwärtsbewegung über das Jahr hinweg fand Mitte Dezember mit 35,9 Dollar je Barrel ihren Tiefststand. Aufgrund der Situation sind starke Anreize vorhanden, kostengünstige Primärrohstoffe zur Produktion einzusetzen. Höherwertige Recyclingkunststoffe wie PP oder PE konnten der Entwicklung mit moderaten Preisabschlägen entgegenstehen. in den Fraktionen Folie und Misch-PETgab es unterjährig deutlichere Wertminderungen. Der rechtliche Grundrahmen mit der Novellierung der Verpackungsverordnung hat sich für die Entsorgungswirtschaft im Jahr 2015 massiv verbessert. Die 7. Novelle verschärft die Rahmenbedingung für Branchenlösungen bedeutend. Die Eigenrücknahme wurde gänzlich abgeschafft. Dadurch konnten die Lizenzmengen gegenüber dem Vorjahr entscheidend gesteigert und die Finanzierungslücke der Dualen Systeme geschlossen werden. Die besorgniserregende Situation aus dem Vorjahr wurde somit vom Gesetzgeber behoben . Anlage 5/ 2 Eine weitere bedeutende rechtliche Veränderung erfolgte am 1. August 2014 mit dem lnkrafttreten des Gesetzes für den Ausbau erneuerbarer Energien (Erneuerbare-Energien-Gesetz- EEG 2014). Mit dieser Regelung ist es Unternehmen der Entsorgungsbranche erstmalig für das Jahr 2015 möglich, einen Antrag auf Begrenzung der EEG-Umlage zu stellen. Eine Zuordnung in die WZ 38.32 (Sortierung von Wertstoffen) der Klassifikation der Wirtschaftszweige sowie der Aufbau eines zertifizierten Energiemanagementsystems nach ISO 50001 sind allerdings Grundvoraussetzung. Mit Hilfe eines solchen Energiemanagementsystems werden die Unternehmen zusätzlich auch den Pflichten aus dem Energiedienstleistungsgesetz (EDL-G) gerecht. Weiterhin steht ein Wertstoffgesetz stark in der politischen Diskussion. Einer der Hauptpunkte einer solchen Gesetzgebung ist die Anhebung der Verwertungsquoten aus der Verpackungsverordnung . Tendenziell ist eine Anpassung in dieser Richtung ökologisch sinnvoll und auch erstrebenswert für den Fortbestand der Position der deutschen Entsorgu ngswirtschaft im internationalen Verg leich. Für die Sortierlandschaft bedeutet diese Entwicklung einen sta rken Trend zur Steigerung der Sortiertiefe und Erhöhung der Ausbringungsraten. D. h. der Fokus liegt umso mehr auf automatischen Sortierkapazitäten mit hohen Durchsatzleistungen und ausgeprägter technischer Maschinenausstattung. Wesentliche Treiber des Geschäftes der Sortierung von Leichtverpackungen sind zum einen die Auslastung der Sortieranlagen, daneben aber auch maßgeblich die erzielbaren Preise für Wertstoffe im Output der Sortierung (Weißblech, Aluminium und Kunststoffe) sowie die Kosten der Entsorgung von Sortierresten. Insbesondere im letzten Quartal 2015 waren die Wertstofferlöse und die Entsorgungskosten kritische Positionen. 2. Situation des Unternehmens Das Geschäftsmodell der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) besteht ausnahmslos in der Sortierung und Verwertung von Leichtverpackungen. Das sind Verkaufsverpackungen aus Materialien aller Art mit Ausnahme von Glas und Papier/Pappe/Karton, die im System GELB (gelbe Tonne/ gelber Sack) gesammelt werden. Auftraggeber sind die Setreiber Dualer Systeme, die damit ihrer pflichtzur Rückführung der von ihnen lizensierten Verpackungsmaterialien in den Stoffkreislauf nachkommen. Die Vergabe von Sortier- und Verwertungsverträgen basiert auf Ausschreibungen, die die Systembetreiber in der Regel jährlich durchführen. Die Laufzeit dieser Verträge liegt damit mehrheitlich nur noch bei einem Jahr. Die aktuell am Markt operierenden neun Dualen Systeme differenzieren sich über den ausgeschriebenen Leistungsumfang. Die Spannweite erstreckt sich dabei von kompletter Lohnsortierung mit anschließender Bereitstellung der Materialien an den jeweiligen Partner bis hin zu Vertragsgestaltungen auf Basis All-in mit Eigenvermarktung aller sortierten Fraktionen. Im Berichtsjahr hat die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) mit allen Dualen Systemen kontrahiert, damit waren in der Folge sämtliche Vertragskonstellationen zu bedienen . Der Wettbewerbsdruck um Sortiermengen aus dem Dualen System ist unverände1t hoch. Die Abfallverwertu ng Leipzig GmbH (AVL) ist von den branchenspezifischen Rahmenbedingungen vor allem in Bezug auf die Entwicklung der Rohstoffpreise stark abhängig. Dabei sollte der langfrist ige Trend zur stetigen Rohstoffverteuerung den Einsatz von Sekundärrohstoffen immer attraktiver werden lassen . Leider wirken im Berichtszeitraum bestimmte Mechanismen in genau die entgegengesetzte Richtung. Die Stahlschrottpreise entwickelten sich im Berichtszeitraum rückläufig. Gerade im letzten Quartal kam es aufgrund der anhaltend schwierigen Situation zu starken Preisabschlägen. Im Ku nststoffbereich waren die Preise über das Jahr gesehen relativ homogen. Allerdings konnten zum Jahresende hin dem Preisverfall des Rohöls und damit der zunehmenden Substitution durch Primärrohstoffe kaum noch getrotzt werden. Anlage 5 I 3 Als weitere starke Einflussgröße auf die Einnahmen aus Wertstoffverkäufen wirkt der eigene Zugriff auf die werthal tigen Fraktionen. Mit der Mehrzahl der Dualen Systeme konnten im Geschäftsjahr 2015 Verträge auf Basis einer All-ln Sortierung geschlossen werden. Dieser Vertragstyp beinhaltet die Verwertung der Produkte, sodass die Gesellschaft auf ca. 53 % der aussortierten Mengen Zugriff hatte. Der Verfügungsgrad konnte somit gegenüber dem Vorjahr deutlich gesteigert werden. Neben den Wertstofferlösen hat auch die Verwertung bzw. Entsorgung von sogenannten NegativOutputs einen signifikanten Einfluss auf die wirtschaftliche Situation des Unternehmens. Als Negativ-Outputs werden Fraktionen bezeichnet, welche nur gegen Kosten vermarktet werden können. Im zweiten Halbjahr 2015 führten die zunehmenden Revisionsmaßnahmen im Verbrennungssektor und die stärkeren lmportvolumina besonders aus Richtung der Britischen Inseln zu einer Abschwächung der Nachfrage. Deren Folge ist in einem Anstieg der Entsorgungskosten zu finden. Dennoch ist die Entwicklung des Unternehmens im Berichtszeitraum positiv zu bewerten. Die KapazitätsauslastunQ der Sortieranlag~, der mit Abstand stärkste Indikator für einen erfolgreichen Geschäftsverlauf, ist auf sehr hohem Niveau. Zusätzlich wirkt die erstmalige Begrenzung der EEGUmlage stark reduzierend auf die Energiekosten. Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) konnte das Geschäftsjahr 2015 mit einem positiven Ergebnis abschließen. Maßgeblich hierfür ist der permanente Fokus auf eine optimale Kapazitätsauslastung und ein ausgeprägtes Kostenmanagement B. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 1. Umsatz- und Ergebnisentwicklung Die Umsatzerlöse der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um T€ 755 auf T€ 10.606. Dahinter verbergen sich allerdings signifikante, nicht vorhersehbare Veränderungen in Mengen und Preisen. Allein die Verwertungserlöse sind um T€ 1.1 49 auf nunmehr T€ 2.108 gestiegen. Dies ist mit einer höheren Menge aus der Eigenvermarktung und guten Vermarktungskonditionen im Bereich Kunststoffe zu begründen. Die Erlöse für Sortierleistungen reduzierten sich gegenüber der Vorperiode um T€ 376 auf T€ 8.251 . Neben einer Anpassung des Sortierpreises beeinflusst auch ein Mengenrückgang von 2.303 t die Sortiererlöse. Der Materialaufwand steigt um T€ 480 auf T€ 4.678. Darunter zeigt sich neben der Reduzierung in den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (T€ 837; VJ T€ 1.056) eine Erhöhung in den bezogenen Aufwendungen um T€ 699 auf T€ 3.841. Die geringeren Aufwendungen für RHB resultieren aus der Begrenzung der EEG-Umlage, die sich in niedrigeren Stromkosten (T€ 565; VJ T€ 824) niederschlägt. Bei den bezogenen Leistungen steigen die Entsorgungskosten um T€ 576 auf T€ 1.646. Verantwortlich für diese Entwicklung sind sowohl Mengen- als auch Preiseffekte. Der Personalaufwand steigt im Vergleich zum Vorjahr um T€ 56 (T€ 1.803; VJ T€ 1.747). Dies resultiert ausschließlich aus unterjährigen Lohnanpassungen. Im Berichtsjahr waren bei der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) im Durchschnitt 62 Mitarbeiter beschäftigt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um T€ 133 gestiegen (T€ 3.946; VJ T€ 3.813). Hierfür sind im Wesentlichen höhere Aufwendungen im Bereich Instandhaltung verantwortlich. Anlage 5 I 4 Das Ergebnis vor Steuern von T€ 363 entspricht dem Erwartungswert Der Jahresüberschuss erreicht eine Größenordnung von T€ 217 und liegt damit um T€ 143 über dem Vorjahresniveau. Entsprechend steigen die Steuern von Einkommen und Ertrag um T€ 78 auf T€ 146 an. 2. Investitionen und Finanzierung Die Investitionen im Geschäftsjahr 2015 sind geringfügig und betreffen ausschließlich die Betriebsund Geschäftsausstattung. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus dem operativen Cash Flow. Die Gesellschaft ist in das Cash-Pooling-System der ALBA Group plc & Co. KG mit Konten-Clearing-Verfahren einbezogen. Die Bereitstellung der Kreditlinien im Cash-Pooling erfolgt durch die ALBA Group plc & Co. KG. Der Großteil des laufenden Zahlungsverkehrs wird über die bei den Kernbanken der ALBA Group plc & Co. KG unterhaltenen Kontokorrentkonten abgewickelt. 3. Vermögens- und Kapitalstruktur Die Vermögens- und Kapitalstruktur der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) ist stabil. Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um T€ 258 auf T€ 1.977 erhöht. Auf der Aktivseite sind die größten Veränderungen im Umlaufvermögen mit einer Steigerung um 16,1 % auf T€ 1.945 (VJ T€ 1.675) zu finden. Darunter steigen die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch den höheren Verfügungsgrad und stichtagsnahe Verwertungserlöse um T€ 155 auf T€ 201, die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen im Wesentlichen aus dem Cash-Pooling-System um T€ 59 auf T€ 743 und die Forderungen gegen Gesellschafter erhöhen sich um T€ 34 auf T€ 958. Das Anlagevermögen (T€ 32; VJ T€ 43) sinkt um T€ 11 durch Abschreibungen, die nicht durch Zugänge im Berichtsjahr kompensiert worden sind. Der Jahresüberschuss des Jahres 2014 (T€ 74) wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Das Eigenkapital ist daher unter Einbezug des Jahresüberschusses 2015 (T€ 217) auf T€ 779 angestiegen. Die Eigenkapitalquote verbessert sich damit auf 39,4 %. Die Rückstellungen steigen gegenüber dem Vorjahr um T€ 134 an. Es wird eine Höhe von T€ 464 erreicht, was zum überwiegenden Teil auf Rückstellungen für ausstehende Rechnungen und Leistungen (T€ 314; VJ T€ 251) auf grund höherer Entsorgungskosten zurückgeht. Die Steuerrückstellungen erhöhen sich um T€ 62 auf T€ 72. Die Verbindlichkeiten reduzieren sich stichtagsbedingt um T€ 92 auf T€ 734. Den größten Einfluss auf diese Entwicklung üben die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (T€ 147; VJ T€ 394) aus. Zum vorangegangenen Bilanzstichtag waren die Mietaufwendungen noch nicht beglichen . Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen steigen zum Stichtag aufgrund der dargestel lten Kostenentwicklungen und des höheren Mengenvolumens um T€ 163 auf T€ 526. C. W esentliche Vorgänge nach dem Bilanzstichtag Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres 2015 gemäß § 289 Abs. 2 Nr. 1 HGB existieren nicht. J Anlage 5 I 5 0. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Ausblick 1. Prognose der branchenbezogenen Rahmenbedingungen Aufgrund des unverändert prognostizierten Wirtschaftswachstums wird in Deutschland von einem moderaten Mengenwachstum bei Abfällen mit positiven Effekten auf die Nachfrage nach Entsorgungsdienstleistungen ausgegangen. Unverändert kritisch bleibt jedoch die Lage bei den Rohstoffpreisen sowie bei den Kosten für die Vermarktung von Mischkunststoffen und Sortierresten. Die Wirtschaftsvereinigung Stahl rechnet in Deutschland nicht mit einer Erholung der Stahlkonjunktur. Erste Prognosen für die Rohstahlproduktion gehen von einem Rückgang von ca. 3 % auf 41,5 Mio. Tonnen aus. Auch beim Preisniveau ist nicht mit einer Verbesserung gegenüber dem letzten Quartal 20 15 zu rechnen. Ähnlich sieht es im Handel mit NE-Metallen aus. Mit fast 40 Prozent der globalen Nachfrage nach Industriemetallen ist China der stärkste Motor im Markt. Leider sind die Konjunkturaussichten in China von Unsicherheit geprägt. Gelingt der Umbau von der Dominanz der exportorientierten Industrie hin zu einem größeren Dienstleistungssektor, wird das Wirtschaftswachstum wieder steigen und damit der Bedarf nach Metallen neuen Schwung erhalten. Im Bereich der Kunststoffe gehen Experten aufgrund des Niveaus des Rohölpreises von einer niedrigeren Nachfrage von Sekundärrohstoffen aus. Die Prognose, dass die höherwertigen sortenreinen Kunststofffraktionen preisstabiler agieren, gilt nach wie vor und setzt starke Anreize an eine tiefe Sortierstrategie. Die angespannte Kostensituation bei der Verwertung bzw. Entsorgung der Mischkunststoffe und Sortierreste wird im Jahr 2016 bestehen bleiben. Längere Revisionsstillstände großer Abnehmer von bis zu drei Monaten befeuern die steigenden Kosten zusätzlich. Aufgrund der anhaltend kontroversen Diskussion über die Inhalte des Wertstoffgesetzes, besonders in Hinblick auf die Verantwortlichkeit der Wertstofferfassung, ist eine Umsetzung in dieser Legislaturperiode nicht mehr wahrscheinlich. Größere Anpassungen in den rechtlichen Rahmenbedingungen sind bis dahin nicht zu erwarten. Auch im laufenden Geschäftsjahr wird mit einer Fortsetzung des intensiven Wettbewerbs im Markt des Verpackungsrecyclings gerechnet. Dies wird seinen Niederschlag in einem unverändert hohen Druck auf die Margen finden. 2. Chancen und Risiken Die branchenspezifischen Rahmenbedingungen werden auch zukünftig deutliche Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeil der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) haben. Die Planung für das Jahr 2016 sieht eine Vollauslastung der Sortierkapazitäten vor. Aufgrund einer noch stärkeren Diversifizierung der Sortiermengen zwischen den neun Dualen Systemen ist ein Einfluss von starken Marktanteilschwankungen der Teilnehmer auf die Kapazitätsauslastung unwahrscheinlich. Die Preistindung in den Ausschreibungsprozessen ist gegenüber den Vorjahren auf einem höheren Niveau. Diese positive Tendenz spiegelt aber ausschließlich die angespannte Situation in den Rohstoffpreisen für die Wertstoffe und der Kostensituation im Bereich der zuzahlungspflichtigen Materialien wider. I Anlage 5/6 Aufgrund der Vertragslage für das Jahr 2016 ist davon auszugehen, dass sich die Verfügbarkeit der Materialien, also das Verhältnis von Eigenvermarktung zu Lohnsortierun g, auf Vorjahresniveau einpendeln wird. Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde für die kommende Periode ein Antrag auf Begrenzung der EEG-Umlage gestellt. Das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle (BAFA) kam zum Ergebnis, dass alle Voraussetzungen gegeben sind. Somit wird auch in Zukunft ein kostengünstiger Energiebezug realisiert. Da nahezu alle Sortierverträge nur noch eine Laufzeit von einem Jahr aufweisen, besteht für das zweite Halbjahr wiederum die Aufgabe mit einer erfolgreichen Beteiligung an den Ausschreibungen der Setreiber der Dua len Systeme die Anlagenkapazität auszulasten. Eine Veränderung der Rahmenbedingungen der Sortier- und Verwertungsleistungen ist nicht zu erwarten. Dafür wird sich die Preistindung stark an der Entwicklung der Rohstoffpreise orientieren. Zusammenfassend lassen sich grundsätzliche Risiken für den zukünftigen Geschäftsverlauf der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) nicht erkennen. 3. Risikomanagement Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt, die untrennbar mit unternehmerischem Handeln verbunden sind . Das Risikomanagement ist daher ein integraler Bestandteil unserer Geschäftsprozesse und Unternehmerischen Entscheidungen. Es stützt sich auf das auf Unternehmens- und Gruppenebene eingesetzte Planungs-. Berichts- und Informationssystem und w ird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die bestehenden und künftigen Risiken analysiert und bewertet. Für ident ifizierte Risiken werden geeignete Gegenmaßnahmen eingeleitet und mit Hilfe des installierten Controlling-Systems überwacht. Aufgrund unserer Bestandsaufnahme der Risiken, unserer Einschätzung deren Eintrittswahrscheinlichkeiteil und der Beurteilun g der Wirksamkeit von Gegenmaßnahmen sind wir der Ansicht, dass Risiken, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, nicht bestehen. 4. A usblick Die weitere Entwicklung der Gesellschaft wird durch die Anpassungsfähigkeit der Untern ehmensstrategie an die Marktgegebenheiten definiert. Die Ausrichtung ist klar auf der weiteren Optimierung der Prozesse bei stabiler Auslastung der Sortieranlage fixiert. Für das Geschäftsjahr 201 6 wird ein leicht geringeres Ergebnis vor Steuern in Höhe von rund € 0,3 Mio. bei moderat steigenden Umsatzerlösen erwartet. Leipzig, 19. Februar 2016 Abfa lverwertung Leipzig GmbH (AVL) Dvt ~ lhäftsführun~'l , L(' kJ 1 Dr. U e Rantzsch Dr. Frank Richter Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe ANLAGE 4 Seite 1 Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 ANLAGE 4 Seite 2 INHALT Analyse des Geschäftsverlaufs .............................................................................................. 3 1 1.1 Geschäftstätigkeit .................................................................................................................... 3 1. 1.1 Allgemeine Angaben ........................................................................................................ 3 1.1.2 Rechtsform ....................................................................................................................... 3 1.1.3 Unternehmensgegenstand .............................................................................................. 4 1.1.4 Satzungswerk .................................................................................................................. 4 1.1.5 Verwaltung/Betrieb ........................................................................................................... 4 1.1.6 Haushaltsführung .................. ;.......................................................................................... 4 Allgemeine Entwicklungen im Wirtschaftsjahr 2015 ................................................................ 5 1.2 1.2.1 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art ("BgA") .................................................. 5 1.2.2 Umstellung kaufmännische Software .............................................................................. 5 Wirtschaftliche Entwicklungen ................................................................................................. 6 1.3 1.3.1 Entgeltabrechnung ........................................................................................................... 6 1.3.2 Forderungen gegen Mitgliedsgemeinden ........................................................................ 6 1.4 Investitionen ............................................................................................................................. 7 1.5 Finanzierung ............................................................................................................................ 9 1.6 Personal- und Sozialbereich .................................................................................................... 9 Analyse der wirtschaftlichen Lage ....................................................................................... 10 2.1 Ertragslage ............................................................................................................................. 10 2.2 Finanzlage ............................................................................................................................. 12 2 2.2.1 Cashflow/Kapitalflussrechnung ...................................................................................... 12 2.2.2 Verschuldungsgrad ........................................................................................................ 13 2.2.3 Inanspruchnahme der Kreditlinie ................................................................................... 13 2.2.4 2.3 2.3.1 3 Eigenkapital ................................................................................................................... 15 Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im Wirtschaftsjahr 2016 ......... 15 3.1 Allgemeines ............................................................................................................................ 15 3.1.1 Kooperation mit anderen Verbänden ............................................................................. 15 3.1.2 Öffentlichkeitsarbeit ....................................................................................................... 16 3.2 Wirtschaftliche Entwicklung ................................................................................................... 16 3.2.1 Ertragslage ..................................................................................................................... 16 3.2.2 Vermögens- und Finanzlage .......................................................................................... 16 3.3 4 Liquidität ......................................................................................................................... 13 Vermögenslage ...................................................................................................................... 14 Besondere Risiken und Risikomanagement.. ........................................................................ 16 3.3.1 Risikomanagement-operativeRisiken ........................................................................ 16 3.3.2 Finanzierungsstruktur .............................................................................................._. ..... 17 3.3.3 Risiken aus derivativen Finanzinstrumenten ................................................................. 18 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Wirtschaftsjahresende ....................... 18 ·ANLAGE 4 Seite 3 1 Analyse des Geschäftsverlaufs 1.1 1.1.1 Geschäftstätigkeit Allgemeine Angaben Der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts mit Sitz in Borsdorf. Verbandsmitglieder sind die Gemeinde Borsdorf, die Stadt Brandis, die Gemeinde Großpösna mit OT Großpösna und Seifertshain, die Stadt Leipzig mit den OT Althen, Baalsdorf, Hirschfeld, Holzhausen, Kleinpösna, die Stadt Naunhof und die Gemeinde Parthenstein. Sitz: Verbandsvorsitzender: Geschäftsführer: Kommissarische Geschäftsführung Geschäftsführerin: Rechtsform: Gründungsjahr: Anzahl der Mitarbeiter (per 31.12.) *ab 25.04.2014 erkrankt Am Klärwerk 04451 Borsdorf Herr Ludwig Martin bis 08.02.2015 Herr Peter Konheiser* ab 09.05.2014-31.03.2015 Frau Carola Bloy ab 01.04.2015 Frau Carola Bloy Zweckverband 1991 37 Im Verbandsgebiet des AZV Parthe leben zurzeit ca. 43.820 Einwohner (Stand 30.06.2015). Die zu entwässernde Fläche beträgt etwa 165 km 2 • Dazu wird ein Leitungsnetz von gerundet 438 km Länge (zuzüglich Hausanschlusskanäle) vorgehalten und am Standort Panitzsch/Gemeinde Borsdorf ein Verbandsklärwerk mit einer Ausbaukapazität von 55.000 Einwohnerwerten betrieben. Bedingt durch die Kommunalwahlen im Jahr 2014 gab es auch im Jahr 2015 Veränderungen in der Zusammensetzung der Verbandsversammlung. Für die Stadt Leipzig wurde in der Ratsversammlung vom 21.01.2015 Herr Bürgermeister Heiko Rosenthai als Vertreter des Verbandsmitgliedes Stadt Leipzig im AZV Parthe gewählt. Des Weiteren wurden Herr William Grosser als Verbandsrat und Herr Reiner Engelmann als dessen Vertreter bestimmt. 1.1.2 Rechtsform Der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe (AZV Parthe) ist ein Zweckverband im Sinne des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG). Der Verband agiert seit dem 01.01.1998 als Vollverband. Aus dem Abwasserzweckverband zur Reinhaltung der Parthe ging durch Sicherheitsneugründung am 17.05.2002 in Rechtsnachfolge der Abwasserzweckverband für die Reinhaltung der Parthe hervor. Die Organe des Zweckverbandes sind satzungsgemäß die Verbandsversammlung, der Verwaltungsrat sowie der Verbandsvorsitzende. Der Verband verfügt über eine Verbandsverwaltung. Gemäß § 19 (2) der Verbandssatzung ist der Verbandsvorsitzende der Vorgesetzte der Verbandsbediensteten. Der Verbandsvorsitzende hat per Dienstanweisung einen Teil seiner Befugnisse auf die angestellte Geschäftsführerin übertragen, die die Verwaltung disziplinarisch und verwaltungsorganisatorisch führt. ANLAGE4 Seite 4 Gemäß § 21 der Verbandssatzung finden auf den AZV Parthe für die Wirtschaftsführung, das Rechnungswesen und die Jahresabschlussprüfung des Zweckverbandes die für die Wirtschaftsführung, das Rechnungswesen und die Jahresabschlussprüfung der Eigenbetriebe geltenden Vorschriften sinngemäß Anwendung: Im Zeitraum der Berichterstattung galt die Sächsische Verordnung des Sächsischen Staatsministeriums des lnnern Ober kommunale Eigenbetriebe im Freistaat Sachsen (Sächsische Eigenbetriebsverordnung - SächsEigBVO) vom 16. Dezember 2013. Der Verbandsvorsitzende tritt an die Stelle der Betriebsleitung. Gemäß Verbandssatzung nimmt der/die Geschäftsführer/in an den Beratungen der Verbandsorgane mit beratender Stimme teil. Der Verbandsvorsitzende im Berichtsjahr 2015 war Herr BOrgermeister Ludwig Martin (Gemeinde Borsdorf). Er Obt dieses Amt seit der konstituierenden Sitzung des neugegründeten Abwasserzweckverbandes für die Reinhaltung der Parthe am 12.06.2002 aus. 1.1.3 Unternehmensgegenstand Der Zweckverband führt für und anstelle seiner Mitglieder für das vom Zweckverband umfasste Gebiet die öffentliche Abwasserbeseitigung gemäß § 50 SächsWG durch. Sämtliche Rechte und Pflichten der Verbandsmitglieder zur Abwasserentsorgung und die hiermit verbundenen Befugnisse und Verpflichtungen gegenüber Anschlussnehmern und Dritten gehen in vollem Umfang auf den Zweckverband Ober. Der Zweckverband hat insbesondere die Aufgabe, die zur Abwasserbeseitigung und Abwasserreinigung notwendigen Anlagen im technischen Einvernehmen mit den Fachbehörden zu planen, zu errichten, die erforderlichen Anlagen zu unterhalten und zu betreiben und im Bedarfsfall zu erweitern. Dem Zweckverband obliegt anstelle der Verbandsmitglieder die Abwasserabgabepflicht für Kleineinleitungen nach § 8 Sächsisches Ausführungsgesetz zum Abwasserabgabengesetz (SächsAbwAG). 1.1.4 Satzungswerk Die 4. Satzung zur Änderung der Abwassersatzung sowie die 1. Änderung der Allgemeinen Entsorgungsbedingungen der Abwasserentsorgung (AEB) wurden durch die Verbandsversammlung am 11.11.2015 beschlossen, bei der Rechtsaufsicht angezeigt und satzungsgemäß im Anzeiger zum Sächsischen Amtsblatt Nr. 49 am 03.12.2015 veröffentlicht. Die 4. Änderungssatzung trat am Tag nach ihrer Veröffentlichung somit am 04.12.2015- in Kraft, die 1. Änderung der AEB trat am 01.01.2016 in Kraft. 1.1.5 Verwaltung/Betrieb Der Verband unterhält eine Verbandsgeschäftsstelle am Standort der Verbandskläranlage des AZV Parthe in der Gemeinde Borsdorf Ortsteil Panitzsch. Hier werden alle Aufgaben der Abwasserbeseitigung nach § 50 SächsWG, die damit zusammenhängenden Geschäftsvorgänge und organisatorischen Maßnahmen sowie der technische Betrieb der Anlagen erledigt. 1.1.6 Haushaltsführung Der AZV Parthe hat die Haushaltssatzung und den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2015 pflichtgemäß vorberaten. ANLAGE 4 Seite 5 Am 24.09.2014 wurde auf die Auslage des Wirtschaftsplanes und der Haushaltssatzung 2015 in den Geschäftsräumen zu den Geschäfts- und Öffnungszeiten unter Bekanntgabe der Geschäfts- und Öffnungszeiten hingewiesen. Die Bekanntmachung erfolgte im Bekanntmachungsorgan Leipziger Volkszeitung. Der Wirtschaftsplan und die Haushaltssatzung 2015 lagen seit dem 24.09.2014 bis einschließlich dem 02.10.2014 (mindestens 7 Arbeitstage) öffentlich zur Einsichtnahme durch die Bevölkerung und die Abgabepflichtigen in den Geschäftsräumen aus. Die Bürger und Abgabepflichtigen hatten ab dem 06.10.2014 bis einschließlich 14.10.2014 die Möglichkeit, nach der Auslage, noch Hinweise und Einwendungen schriftlich, mündlich oder zur Niederschrift vorzubringen. Es lagen keine Einwendungen vor, sodass die Verbandsversammlung am 15.10.2014 den Beschluss zur Haushaltssatzung und zum Wirtschaftsplan fassen konnte (Beschluss 2014/1 0/25). Die Genehmigung der Haushaltssatzung und des Wirtschaftsplanes erfolgte durch Bescheid der Landesdirektion Sachsen vom 11.12.2014. Somit traten die Haushaltssatzung und der Wirtschaftsplan des AZV Parthe zum 01.01.2015 in Kraft. 1.2 1.2.1 Allgemeine Entwicklungen im Wirtschaftsjahr 2015 Umsatzsteuerpflicht- Betrieb gewerblicher Art ("BgA") Das Finanzamt Grimma hatte mit Schreiben vom 19.04.2010 den AZV Parthe aufgefordert, rückwirkend ab dem Jahr 2003 Steuererklärungen für die auf Basis von Einleitverträgen mit den Kommunalen Wasserwerken Leipzig (kurz: KWL) erzielten Erlöse. abzugeben. Hintergrund dieser Verpflichtung war die geänderte Auffassung der Oberfinanzdirektion Chemnitz, dass die Mitbehandlung der Abwässer aus dem Gebiet der KWL keine hoheitliche Tätigkeit des AZV Parthe darstellt. Seit 2013 hat sich in Zusammenarbeit mit der Steuerberatungsgesellschaft die Abrechnung gegenüber dem Finanzamt stabilisiert. Der auf diesen BgA entfallende Vorsteuerbetrag wird mit einem mit dem Finanzamt abgestimmten Schlüssel (ca. 20 %) ermittelt. Auf Basis dessen erfolgt eine nunmehr monatliche Umsatzsteuervoranmeldung beim Finanzamt Grimma. Jährlich ist eine Steuererklärung (Umsatzsteuer und Körperschaftsteuer) abzugeben. Der BgA wurde in 2013 aufgrund aktueller Entwicklungen (Synergieeffekte durch den Mitbau von Trinkwasserleitungen für die KWL GmbH im Rahmen laufender Kanalbaumaßnahmen) um die Tätigkeit "Bauleistungen" erweitert. Für den in den Blockheizkraftwerken erzeugten und in das Netz des Versorgers eingespeisten Strom unterliegt der AZV Parthe nicht der Umsatzsteuerpflicht, da dieser Strom in Erfüllung der hoheitlichen Aufgaben als Nebenprodukt der Faulschlammverwertung anfällt und aus dem Klärgas in der Jahressumme mehr Strom erzeugt wird als aus dem ersatzweise im Bedarfsfall bezogenen Erdgas. Für den selbst erzeugten und in der Anlage selbst verbrauchten Strom berechnet der Netzbetreiber Umsatzsteuer. 1.2.2 Umstellung kaufmännische Software Das der kaufmännischen Bearbeitungssoftware zugrunde liegende Programm Microsoft Dynamics NAV Version 2009 wird von Microsoft nicht mehr unterstützt. Daher war die Umstellung auf die neue Version Microsoft Dynamics NAV Version 2013 erforderlich. Die Umstellung erfolgte durch die betreuende Fa. msu solutions GmbH aus Halle, deren Anwenderplattform der AZV Parthe nutzt. Die Umstellung auf die neue Anwendersoftware war - entgegen der ursprünglichen Aussage und Planung - mit einem hohen Anpassungsaufwand verbunden. Dadurch traten im ersten Quartal 2015 Rückstände in der Entgeltabrechnung auf, die aber im Laufe des Wirtschaftsjahres wieder aufgeholt wurden. ANLAGE4 Seite 6 1.3 1.3.1 Wirtschaftliche Entwicklungen Entgeltabrechnung Die Entgeltberechnung erfolgt ab 2009 auf privatrechtlicher Basis, es werden getrennte Schmutz- und Niederschlagswasserentgelte erhoben. Im Jahr 2014 wurden die Entgelte für die Kalkulationsperiode 2015-2018 neu kalkuliert und es erfolgte eine Nachkalkulation für den aktuellen Kalkulationszeitraum. Im Ergebnis wurden die Entgelte ab 01.01.2015 gegenüber der Kalkulationsperiode 2011-2014 leicht erhöht. Das Preisblatt 2015-2018 trat planmäßig zum 01.01.2015 in Kraft. Die dezentrale Entsorgung erfolgte aufgrund der im Jahr 2014 nach öffentlicher Ausschreibung vergebenen Aufträge für den Zeitraum 2015/2016. Ab dem Wirtschaftsjahr 2015 gelten folgende Entgelte: Grundpreis für Schmutzwasserentsorgung Schmutzwasserentsorgung (zentral) Kanalbenutzungsentgelt (Schmutzwasserentsorgung I AbwassereinIeitung nach Verklärung) 92,04 € pro WE/Jahr 3,45 €/m 3 1,30 €/m 3 Grubenentsorgungsentgelt (Fäkalwasser aus abflusslosen Gruben) 13,12€/m3 Entsorgungsentgelt Fäkalschlamm (aus Kleinkläranlagen) 32,51 €/m 3 Niederschlagswasserentgelt 0,83 €/m 2 versiegelter abflusswirksamer Fläche Daneben erhebt der AZV Parthe ab 2014 eine Abgabe zur Deckung seiner Aufwendungen aus der Abwasserabgabe für Kleineinleitungen nach § 8 Abs. 1 SächsAbwAG. Diese berechnet sich aus der Abgabe an sich sowie einer Verwaltungsgebühr, wobei der Abgabensatz für eine Schadeinheit 35,79 € und der Verwaltungsaufwand je abgabepflichtiges Grundstück 20,00 € beträgt. Weitere Details sind der Satzung des Abwasserzweckverbandes für die Reinhaltung der Parthe (AZV Parthe) über die Abwälzung der Abwasserabgabe für Kleineinleitungen vom 12.07.2006 entnehmbar. Für das Veranlagungsjahr 2010 wurde in 2014 durch die Landesdirektion Sachsen die Abwasserabgabe für Kleineinleitungen festgesetzt. Die Festsetzung für das Veranlagungsjahr 2011 erfolgte im Jahr· 2015. Es wurden daraufhin insgesamt 845 Bescheide zur Abwälzung auf die Kleineinleiter erlassen. Die Erlöse aus Entgelten und Abgaben sind im Anhang zum Jahresabschluss unter der Überschrift Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung dargestellt. 1.3.2 Forderungen gegen Mitgliedsgemeinden Die Forderung gegenüber Mitgliedsgemeinden bestehen im Wesentlichen aus Umlagen aus Betriebskosten der Straßenentwässerung und der Beteiligung an den Investitionen der Straßenentwässerung gemäß § 23 a und 23 b Verbandssatzung. Zum 31.12.2015 bestanden Forderungengegen Mitgliedsgemeinden i.H.v. rund T€ 77. Diese resultieren aus Kostenbeteiligungen und investiven Straßenentwässerungskosten. ANLAGE 4 Seite 7 1.3.2.1 Forderungen aus Abwasserentgelten Forderungen gegenüber den Mitgliedsgemeinden aus Entgelten für die Abwasserbeseitigung werden planmäßig gemäß Abrechnungszyklen und Zeitraum erhoben und beglichen. 1.3.2.2 Straßenentwässerungskosten Die Forderungen aus Straßenentwässerungskosten werden vom Verband regelmäßig eingefordert. Die Regelung nach § 23 a Verbandssatzung orientiert sich an der Richtlinie für die rechtliche Behandlung von Ortsdurchfahrten im Zuge der Bundesstraßen (Ortsdurchfahrtenrichtlinie - ODR -). Aufgrund aktueller Rechtsprechungen soll zukünftig bei Neuabschlüssen von Verträgen zur Beteiligung des Straßenbaulastträgers an der gemeindlichen Kanalisation die Beteiligung des Straßenbaulastträgers in Höhe der Aufwendungen für eine eigene Kanalisation vereinbart werden. Die Straßenentwässerungskosten splitten sich in Betriebskosten für Straßenentwässerung (sogenannte STEA-BK) und Investitionskosten für Straßenentwässerung (STEA-Invest). Für Kanalbaumaßnahmen, die auch der Straßenentwässerung dienen, wurden im Jahr 2015 von den Straßenbaulastträgern 146,00 € pro laufenden Meter pauschal erhoben (davon sind 20 € pro laufenden Meter anteilige Betriebskosten). 1.3.2.3 Beteiligung an Investitionen Neben den Straßenentwässerungskosten entstehen teilweise Forderungen aus Investitionen gegen die Mitgliedsgemeinden. Hierbei handelt es sich um anteilige Straßenbau- und Deckenschlussmaßnahmen bei gemeinsamen Baumaßnahmen, sofern diese durch den AZV Parthe für die Gemeinde zunächst mit beauftragt und anschließend an diese abgerechnet werden. Diese Forderungen werden in Abhängigkeit von der Bauzeit und auf Grundlage gesonderter Vereinbarungen erhoben. 1.4 Investitionen Zu seiner Aufgabenerfüllung errichtete der Abwasserzweckverband auch im Wirtschaftsjahr 2015 weitere Abwasseranlagen. ln der Hauptsache waren dies Abwasserkanäle zur Umsetzung des beschlossenen Abwasserbeseitigungskonzeptes (ABK), zur Erneuerung von verschlissenen Altkanälen und Ersatzinvestitionen im Kläranlagenbereich. Mit dem Landkreis Leipzig wurde zur Festsetzung der terminliehen Durchführung der Baumaßnahmen ein öffentlich-rechtlicher Vertrag (02.12.2014/16.12.2014) abgeschlossen. Die dort verankerten Maßnahmen werden planmäßig bis Ende 2017 abgeschlossen. Die wesentlichen Investitionen für die Umsetzung des Abwasserbeseitigungskonzeptes konzentrierten sich auf das Gebiet Waldsteinberg der Stadt Brandis und die Ortslage Wolfshain (Stadt Brandis). Im Ortsteil Lindhardt der Stadt Naunhof wurden die schmutzwasserseitigen Erschließungen abgeschlossen. Im Zuge von Straßenbaumaßnahmen wurden -sofern erforderlich - begleitend vorhandene verschlissene Mischwasseraltkanäle ausgewechselt; dies schwerpunktmäßig in der Stadt Brandis und der Stadt Naunhof. Weiterhin wurden in Naunhof und in Leipzig-Holzhausen planmäßig Mischwasserkanäle erneuert. Die in der 1999 fertig gestellten Verbandskläranlage des AZV Parthe vorhandenen Maschinen und Anlagen haben ihre Nutzungsdauer teilweise erreicht und werden entsprechend des vorliegenden Erneuerungskonzeptes ausgetauscht. Die vorgesehenen Ersatzinvestitionen sind in den jeweiligen Wirtschaftsplänen verankert. Schwerpunkt in 2015 war der Austausch der Pumpen im Zulaufpumpwerk. ANLAGE 4 Seite 8 Die Förderrichtlinie RL SWW 2009 wird durch die am 01.01.2016 in Kraft getretene Förderrichtlinie RL SWW 2016 abgelöst. Fördermittel für schmutzwasserseitige Neuerschließungen werden nur noch für Maßnahmen gewährt, die im öffentlich-rechtlichen Vertrag verankert sind, für diese gilt nach der Übergangsregelung laut Punkt 8 der RL SWW 2016 die RL SWW 2009 weiter. Die Förderenträge für diese Maßnahmen wurden fristwahrend bis zum 31.12.2015 eingereicht. Trotz zeitlicher Verschiebungen wurden die Investitionen im Wirtschaftsjahr 2015 im Wesentlichen planmäßig begonnen. Folgende Vorhaben wurden im Jahr 2014 begonnen und im Jahr 2015 fertiggestellt Vorhabenbezeichnung Los- Nr. Erschließung GWG Waldpolenz SW-Kanal Waldsteinberg, Pirolweg 8/47 SW-Kanal Waldsteinberg, Naunhofer Straße 8/53 Folgende Vorhaben wurden 2015 begonnen und abgeschlossen: Vorhabenbezeichnung SW-Kanal Waldsteinberg, Ammelshainer Weg Teil 1 SW-Kanal Waldsteinberg, Lönsweg MW+RW-Kanal, Brandis, Große Windmühlengasse Los- Nr. 351 8/51 8/72, 1168 MW-Kanal, Brandis, Kleine Windmühlengasse 8/71 MW-Kanal, Brandis, Böttchergasse 8/73 MW-Kanal, Naunhof, Badergasse 19/46 MW-Kanal, Naunhof, Robert-Bium-Straße 19/21 SW-Kanal + DL, Lindhardt, K.-Liebknecht-Straße 19/43 ABK Grethen, Großbardauer Straße 24/15 SW-Kanal, Großsteinberg, Große Gasse 13/10 Erschließung Wolfshain 2. BA, SW-DL 6/27-6/30 Erneuerung Zulaufpumpen VKA Folgende Vorhaben wurden 2015 begonnen und werden 2016 weiter geführt: Vorhabenbezeichnung SW-Kanal Waldsteinberg, Ammelshainer Weg Teil 2 Los- Nr. 3511 SW-Kanal Waldsteinberg, Drosselgasse 8/52 SW-Kanal Waldsteinberg, Nachtigallenweg 8/60 SW-Kanal Waldsteinberg, Spechtgasse 8/44 MW-Kanal, Leipzig-Holzhausen, Geranienweg 14/37 ANLAGE4 Seite 9 FOr weitere im Wirtschaftsplan 2015 ausgewiesene Maßnahmen nach ABK wurden die Planungen beauftragt, sodass ein entsprechender Vorlauf fOr die Beantragung der Förderungen vorhanden ist. Durch die frOhzeitigen Planungen entstehen unoblich lange Zeiträume zwischen der Planungs- und der Ausführungsphase. Einen wesentlichen Schwerpunkt bei zukünftigen Investitionen werden die Ersatzmaßnahmen in den bereits erschlossenen Gebieten darstellen. Rund 30 % des Hauptkanalnetzes des AZV Parthe war zum 31.12.2003 abgeschrieben und teilweise stark verschlissen. Im Zuge bereits durchgeführter Erneuerungsarbeiten konnte der Anteil des Altnetzes mit Stand 01/2016 auf 21,5% (Vorjahr 22,1 %) gesenkt werden. Die Altkanäle werden zurzeit weiter betrieben, planmäßig gereinigt und untersucht. Dennoch besteht ein Sanierungsstau, welcher Risiken bezOglieh unplanmäßiger Investitionen birgt. Nach Erfüllung der Maßnahmen aus dem Abwasserbeseitigungskonzept wird daher der Schwerpunkt auf den Ersatzinvestitionen liegen. For nicht planmäßige Investitionen wird vorsorglich ein Pauschalbetrag in den jeweiligen Investitionsplan des Wirtschaftsjahres eingestellt (2015: T€ 500; 2016: T€ 100). 1.5 Finanzierung Das Finanzierungskonzept wurde im Jahr 2015 überarbeitet, mit der Landesdirektion Sachsen als Rechtsaufsicht und der Sächsischen Aufbaubank abgestimmt und durch die Verbandsversammlung beschlossen. Das Finanzkonzept sieht nach ROckgang der Investitionen ab 2019 eine moderate Entschuldung des Verbandes vor, gleichzeitig soll durch Ausnutzung der Niedrigzinsphase die Liquidität langfristig gesichert werden. Dementsprechend wurden im Jahr 2015 sowohl Förderkredite zur Finanzierung der Investitionen als auch freie Kredite zur Umschuldung und zur ergänzenden Finanzierung aufgenommen. Seit lnkrafttreten der Förderrichtlinie RL SWW 2009 erhielt der AZV Parthe im Wesentlichen keine KapitalzuschOsse mehr. Da die Förderdarlehen teilweise zur Umschuldung vorhandener, höher verzinslicher Darlehen genutzt wurden, trägt die Inanspruchnahme und Tilgung der Förderdarlehen zur Entschuldung des Verbandes bei. Die neu in Kraft getretene Förderrichtlinie RL SWW 2016 eröffnet die Möglichkeit, verschiedene Fördergegenstände wieder mit bis zu 50%-igem Kapitalzuschuss fördern zu lassen. Die Inanspruchnahme der Förderung entsprechend dieser Richtlinie ist unter Beachtung der Grundsätze des aktualisierten Finanzkonzeptes 2015 zu prüfen. 1.6 Personal- und Sozialbereich Herr Peter Konheiser konnte ab dem 25.04.2014 krankheitsbedingt seine Funktion als Geschäftsführer nicht mehr ausüben. Mit der kommissarischen Geschäftsführung wurde die bis dahin stellvertretende GeschäftsfOhrerin, Frau Carola Bloy, ab dem 09.05.2014 beauftragt. Ab 01.04.2015 wurde sie als GeschäftsfOhrerin des AZV Parthe bestellt. Mit der Stellvertretung der GeschäftsfOhrerin wurde kommissarisch die Teamleiterin Finanzen, Frau Madlen Kretschel, beauftragt. Ab 24.09.2015 wurde Frau Juliane Thomas als stellvertretende GeschäftsfOhrerin bestimmt. Die Aufgabe des Technischen Leiters nimmt ab 16.04.2015 Herr Thomas Schrot wahr. Im Jahr 2015 wurde das Personalentwicklungskonzept Oberarbeitet und die Ebene der Kaufmännischen Leitung wieder eingeführt. Ab dem 01.01.2016 ist Frau Juliane Thomas als Kaufmännische Leiterin eingestellt. ANLAGE 4 Seite 10 2 Analyse der wirtschaftlichen Lage 2.1 Ertragslage Umsatzerlöse 2015 2014 T€ T€ Veränderung Plan 2015 Abweichung T€ % T€ T€ 8.536 8.337 199 2 8.678 -142 13 19 -6 -32 10 3 1.760 1.985 -225 -11 1.805 -45 Gesamtleistung 10.309 10.341 -32 0 10.493 -184 Materialaufwand 1.258 1.560 -302 -19 1.675 -417 Personalaufwand 1.650 1.580 70 4 1.639 11 Abschreibungen 2.959 2.939 20 1 3.068 -109 993 1.167 -174 -15 881 112 3.449 3.095 354 11 3.230 219 40 82 -42 -51 50 -10 3.059 2.991 68 2 3.091 -32 430 186 244 131 189 241 5 5 0 0 5 0 425 181 244 135 184 241 andere aktil.ierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Sonstiger betrieblicher Aufwand Betriebsergebnis Finanzerträge Finanzaufwand Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern Jahresüberschussl-fehlbetrag Der AZV Parthe weist für das Wirtschaftsjahr 2015 einen gegenüber dem Vorjahr um T€ 244 erhöhten Jahresüberschuss i.H.v. T€ 425 aus. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf einen um T€ 302 verminderten Materialaufwand und verminderte sonstige betriebliche Aufwendungen zurückzuführen. Während die Umsatzerlöse durch erhöhte Grund- und Leistungsgebühren für die Zentraleinleitung leicht gesteigert werden konnten, waren die sonstigen betrieblichen Erträge insbesondere im Bereich der Kostenbeiträge rückläufig. Die Reduzierung der Materialaufwendungen ist mit rund T€ 210 hauptsächlich auf geringere Instandhaltungsaufwendungen für die Bauwerke und Kanalnetze zurück zu führen. Innerhalb der sonstigen betrieblichen Aufwendungen war insbesondere ein Rückgang der Aufwendungen für Sachverständige und Rechtsberatung zu verzeichnen. Der Finanzaufwand ist im Wirtschaftsjahr 2015 durch die Bildung einer Rückstellung für drohende Verluste aus Derivatgeschäften i.H.v. T€ 100 negativ beeinflusst. ANLAGE 4 Seite 11 Die Entwicklung im Personalbereich stellt sich wie folgt dar: a) Entgelte 2015 1.337.820,02 € 2014 1.277.650,53 € 311.870,12 € 302.724,36 € 1.649.690,14 € 1.580.374,89 € b) Soziale Abgaben Summe Personalentwicklung 2015 1. Geschäftsführer/in 01.01.2015-08.02.2015 01.04.2015-31.12.2015 Herr Peter Konheiser Frau Carola Bloy 2. Personalentwicklung 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jahres-JE Stand 31.12.2015 Verwaltung 25 25 25 25 25 25 Technik 11 11 12 12 11 12 Gesamt 36 36 36 37 36 37 Altersteilzeit 1 1 1 1 1 1 Azubi 1 1 1 1 1 1 BA-Studenten 0 0 0 0 0 0 Elternzeit 0 0 0 1 0 2 Minijob 0 0 0 0 0 0 Praktikanten/ Ferienarbeit 0 0 0 0 0 0 davon Im Jahr 2015 galt der im Februar 2014 ausgehandelte Tarifvertrag fort. Dieser Tarifvertrag ist gültig bis 29.02.2016. ANLAGE 4 Seite 12 2.2 2.2.1 Finanzlage Cashflow/Kapitalflussrechnung Ka~italflussrechnung 2015 T€ 1. 2. Periodenergebnis +I- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des 2014 T€ 425 181 2.959 2.939 Anlagevermögens 3. +I- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 495 -249 4. -I+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus 388 -130 -105 5 10 82 -1.338 2.944 5.778 -1.360 2.953 4.421 -20 -21 5. 6. 7. 8. 9. Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind +I- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind -I+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang \Qn Gegenständen des Anlagevermögens + 1- Zunahme/Abnahme der Sonderposten +I- Zinsaufwendungen/Zinserträge = Cashflo'JI! aus laufender Geschäftstätigkeit 10. - Auszahlungen für lnwstitionen in das immaterielle Anlagewrmögen 11. - -3.375 -4.810 = 40 -3.355 82 -4.749 7.874 860 -5.633 -4.571 12. 13. Auszahlungen für lnwstitionen in das Sachanlagewrmögen + Erhaltene Zinsen Cashflow aus der Investitionstätigkeit 14. + Einzahlung aus der Aufnahme \Qn Krediten 15. - 16. + Einzahlungen. \Qn lnwstitionszuschüssen 316 30 17. + Einzahlungen in die empfangenen Ertragszuschüsse 341 884 18. - Gezahlte Zinsen -2.984 -3.035 19. = Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit -86 -5.832 20. 2.337 -6.160 21. Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds + Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 3.289 9.449 22. = 5.626 3.289 Auszahlungen aus der Tilgung \Qn Krediten Finanzmittelfonds am Ende der Periode Die Darstellung der Kapitalflussrechnung erfolgt in Anlehnung an den deutschen Rechnungslegungs Standard Nr. 21 (DRS 21 ). Die Gliederung wurde um die getrennte Darstellung der Einzahlungen aus Investitions- und Ertragszuschüssen im Rahmen des Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ergänzt. ANLAGE 4 Seite 13 Die Verbesserung des Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit resultiert im Wesentlichen aus der Erhöhung von Rückstellungen sowie dem Abbau von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Die Investitionen in das Sachanlagevermögen wurden zu ca. 83 % durch die Aufnahme von Darlehen und im Übrigen durch Zuschüsse und aus dem Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit finanziert. Per Saldo hat sich der Finanzmittelfonds um T€ 2.337 gegenüber dem Vorjahr erhöht, er beinhaltet die liquiden Mittel. 2.2.2 Verschuldungsgrad Auf Grund der nachträglichen Aktivierung der Wohnneubaugebiete und der Zuführung in die Kapitalrücklage in den Jahren 2010 - 2013 weist der Verband seit 2013 keinen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag mehr aus. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden im Rahmen des Konzeptes "Strukturierte Finanzierung" kontinuierlich von einer kurzfristigen auf eine langfristige Finanzierung umgestellt. Sie betragen zum Bilanzstichtag T€ 72.882 (Vorjahr T€ 70.641 ). Das entspricht rund 49 % der Bilanzsumme. ln 2015 wurden 5.632.856,77 € getilgt, jedoch 7.874.075,43 € wieder aufgenommen. Darin enthalten ist eine Umschuldung eines Kredites i.H.v. T€ 5.000 auf ein anderes Kreditinstitut Unter Berücksichtigung von planmäßigen Tilgungen i.H.v. T€ 633 ergibt sich im Ergebnis eine reale Nettoneuverschuldung i.H.v. insgesamt T€ 2.241. Schlussendlich hat sich gegenüber den absoluten Höchstständen von 2002 mit rund T€ 83.000 (einschließlich Kassenkredit) die Kreditsumme um rund 12 % verringert. Durch die Aktivierung von unentgeltlich übertragenen Abwasseranlagen in Wohnneubaugebieten privater Investoren war es daneben möglich, das Anlagevermögen des AZV Parthe im Rahmen dieses Kapitalzuschusses ohne Eigenaufwendungen zu erhöhen. Zum 31.12.2015 betrug das Anlagevermögen insgesamt T€ 138.743 (Vorjahr T€ 138.205). Auf der Grundlage der sächsischen Regelung zur kommunalen Zusammenarbeit, insbesondere im § 60 SächsKomZG (Deckung des Finanzbedarfes) i. V. m. § 19 SächsJG (lnsolvenzverfahren Ober die Vermögen juristischer Personen des öffentlichen Rechts), ist von der Fortführung der Verbandstätigkeit unverändert auszugehen. 2.2.3 Inanspruchnahme der Kreditlinie Im Jahr 2015 wurde der Kassenkredit nicht in Anspruch genommen. 2.2.4 Liquidität Die Liquiditätskontrolle erfolgt durch regelmäßige Soll-Ist-Vergleiche zum Liquiditätsplan und durch Wochenabschlüsse der Finanzbuchhaltung. Die wirtschaftliche Situation 2015 stellte sich stabil dar. Der Bestand an liquiden Mitteln des Verbandes betrug zum Jahresende 2015 T€ 5.626. ANLAGE4 Seite 14 2.3 Vermögenslage Vermögensstruktur 2015 2014 T€ T€ Immaterielle Vermögensgegenstände Veränderung T€ % 52 54 -2 -4 Sachanlagen 138.691 138.151 540 0 Anlagevermögen 138.743 138.205 538 0 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.760 3.138 -378 -12 Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 5.626 3.289 2.337 71 Umlaufvermögen 8.386 6.427 1.959 30 223 232 -9 -4 147.352 144.864 2.488 2 Rechnungsabgrenzungsposten Gesamtvermögen Kapitalstruktur 2015 2014 T€ T€ Veränderung T€ % 8.313 7.776 537 7 Sonderposten für lnwstitionszuschüsse 45.291 45.930 -639 -1 Empfangene Ertragszuschüsse 17.054 17.096 -42 0 2.056 1.560 496 32 74.095 71.924 2.171 3 543 578 -35 -6 147.352 144.864 2.488 2 Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Gesa mtka pita I Bezüglich der Veränderungen bei den Sachanlagen verweisen wir zu den Details auf Punkt 1.4. Insgesamt wurden Investitionen i.H.v. T€ 3.487 getätigt. Den Investitionen stehen Abschreibungen auf Sachanlagen des Wirtschaftsjahres in Höhe von T€ 2.937 gegenüber. Im Berichtsjahr erfolgten darüber hinaus Abgänge zu Restbuchwerten in Höhe von T€ 10. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte teils durch Eigenmittel und teils durch Kreditaufnahmen in Höhe von T€ 2.874. Der Rückgang der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beruht zum Einen auf gegenüber dem Vorjahr um T€ 126 reduzierten Forderungen aus noch nicht abgerechneten Abwasserentgelten und zum Andereri auf dem Abbau von (Ait-)Forderungen durch ein stringenteres Forderungsmanagement ANLAGE 4 Seite 15 2.3.1 2.3.1.1 Eigenkapital Anlagenaktivierung Wohn- und Gewerbegebiete Die Kapitalrücklage erhöht sich in 2015 um rund T€ 112 aufgrund der Aktivierung von kostenlos übertragenen Anlagen. ln 2010 begann der AZV Parthe, von privaten Erschließungsträgern in Wohn- und Gewerbegebieten errichtete Abwasseranlagen zu ermitteln, neu zu bewerten und in der Anlagenbuchhaltung zu aktivieren. Insgesamt wurden in den letzten Jahren Abwasseranlagen zu Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe von T€ 19.589 aktiviert. Aus Sicht des AZV Parthe war der Vorgang nachträglicher Aktivierungen kostenlos übertragener Anlagen im Wesentlichen zum 31.12.2013 abgeschlossen. Restarbeiten, wie die Übertragung von Grundstücken oder die Einholung von Wasserrechten, wurden im Jahr 2015 im Wesentlichen bearbeitet und werden im Jahr 2016 fortgeführt. 2.3.1.2 Rückstellungen Die Entwicklung der Rückstellungen im Wirtschaftsjahr 2015 stellt sich wie folgt dar: Stand zum 1.1.2015 Sonstige Rückstellungen Altersteilzeit T€ Verbrauch Auflösung Zuführung Abzinsung Aufzinsung T€ T€ T€ T€ T€ Stand zum 31.12.2015 T€ 60 28 0 0 1 2 33 1.435 19 27 157 0 0 1.546 Ausstehende Rechnungen filr Prüfung und Beratung 20 20 0 12 0 0 12 ROckstellungen fOr ausstehende Rechnungen 22 0 0 312 0 0 334 ROckstellungen fOr Prozessrisiken/Prozesskasten 15 0 2 7 0 0 21 Ausstehender Urlaub 9 0 9 10 0 0 10 ROckstellung fOr drohende Verluste 0 0 0 100 0 0 100 1.561 67 38 498 1 2 2.056 Abwasserabgabe 3 Voraussichtliche Entwicklung mit Chancen und Risiken im Wirtschaftsjahr 2016 3.1 3.1.1 Allgemeines Kooperation mit anderen Verbänden Die bestehenden Kooperationen mit dem AZV Heidelbach und der Gemeinde Lossatal wurden im Jahr 2015 weitergeführt. Mit dem AZV Heidelbach besteht eine Kooperation bezüglich der gemeinsamen Nutzung der kaufmännischen Software, für die Gemeinde Lossatal übernimmt der AZV Parthe auf der Grundlage einer Zweckvereinbarung die Buchhaltung und Gebührenabrechnung. ANLAGE 4 Seite 16 Der Vertrag mit der Gemeinde Lossatal wurde durch diese zum 31.12.2015 gekündigt, da die Gemeinde ihre Eigenbetriebe in einer gemeinsamen Buchhaltung zusammenfassen möchte. Die Vereinbarung wurde geändert und die Modalitäten zur Rückübertragung der Aufgaben vereinbart. Die Mitbenutzung der kaufmännischen Software (hier: zur Gebührenabrechnung) wurde vertraglich vereinbart. Aus der Vertragsänderung resultiert ein Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge von voraussichtlich rund T€ 45. 3.1.2 Öffentlichkeitsarbeit Zur besseren Information der Bürgerinnen und Bürger im Verbandsgebiet wird seit April 2011 eine halbjährlich erscheinende Informationszeitung (Sächsische Wasserzeitung) publiziert und im Verbandsgebiet verteilt. Außerdem soll die Internetpräsenz des AZV Parthe im Jahr 2016 überarbeitet werden. 3.2 3.2.1 Wirtschaftliche Entwicklung Ertragslage Veränderungen mit wesentlichen Auswirkungen auf die Ertragslage werden für das Wirtschaftsjahr 2016 auf der Grundlage der Entgeltkalkulation 2015 - 2018 im Bereich der Erträge und für das Jahresergebnis, für das ein leichter Rückgang geplant ist, insgesamt nicht erwartet. Im Personalbereich ist für 2016 ist eine weitere Tarifänderung zu erwarten. Dies wird in Verbindung mit der neu gestalteten Entgeltordnung zu künftig höheren Personalkosten führen. Es wird erforderlich sein, die Personalkostenerhöhungen in den nächsten Jahren durch Personaleffizienz auszugleichen. Andererseits ist die Arbeitsleistung der Mitarbeiter leistungsgerecht zu entgelten. Für die Finanzaufwendungen wird aufgrund des Fremdfinanzierungsanteils an den im Rahmen des Abwasserbeseitigungskonzepts noch zu tätigenden Investitionen ein leichter Anstieg erwartet. Aufgrund dieser Investitionen werden sich die Abschreibungen ebenfalls moderat erhöhen. 3.2.2 Vermögens- und Finanzlage Für das Wirtschaftsjahr 2016 wird mit Investitionen i.H.v. insgesamt rund 5,8 Mio. € geplant, von denen rund 2,6 Mio. € auf Maßnahmen aus dem Abwasserbeseitigungskonzept sowie rund 2,8 Mio. € auf Ersatzneubauten für das Kanalnetz entfallen. Die Finanzierung soll nach den Planungen zu rund 2,4 Mio. € durch Neuaufnahme von Krediten, zu rund 0,8 Mio. € durch Zuschüsse und im Übrigen aus Eigenmitteln erfolgen. Bei rund 0,8 Mio. € planmäßigen Tilgungen ergibt sich aufgrund der Investitionserfordernisse per Saldo eine Nettoneuverschuldung von rund 1,6 Mio. €. Im Rahmen der neuen Förderrichtlinie RL SWW 2016 können sich jedoch noch Verschiebungen bei der Finanzierung ergeben. Per Saldo wird mit einem Rückgang des Bestands an liquiden Mitteln von rund 1,6 Mio. € geplant, so dass im Wirtschaftsjahr 2016 eine hinreichende Liquiditätsreserve verbleibt. 3.3 3.3.1 Besondere Risiken und Risikomanagement Risikomanagement- operative Risiken Im Wirtschaftsjahr 2005 initiierte der AZV Parthe die Entwicklung eines Risikomanagements. Der Aufbau des Risikomanagements begann mit der Strukturierung der Risiken und ersten Ansätzen zur Risikobetrachtung und Bewertung. Die Risikobewertung wurde 2007 abgeschlossen. Nunmehr erfolgt eine jährliche Evaluierung der Risiken. ANLAGE 4 Seite 17 Der Risikobericht liegt den Verbandsräten vor. Er wird jeweils mit dem Jahresabschluss zur jährlichen Klausurtagung des AZV Parthe ausgereicht. Das Risikomanagement wird im AZV Parthe kontinuierlich weitergeführt. Durch Beratung zum Risikomanagement werden Risiken bewertet, gegebenenfalls wegfallende Risiken aus dem Risikobericht gestrichen und andererseits neue Risiken, die entstehen, aufgenommen. Risikobewertungen erfolgen unterjährig zu den Dienstberatungen und am Jahresende durch eine gesonderte Sitzung. Eines der entscheidenden Risiken liegt in der .. Verschleppung von Sanierungs- und Ersatzinvestitionen" im Bereich der Ortskanäle. Durch planmäßige Gebietsreinigungen im Kanalnetz, welche seit 2014 GISunterstützt durchgeführt werden, und anschließende bedarfsweise Videountersuchung sollen die Schwerpunkte ermittelt werden. Die Förderrichtlinien Siedlungswasserwirtschaft (RLSWW) 2009 und 2016 gewähren die Förderung von Ersatzinvestitionen, sodass dieser Investitionsschwerpunkt in den nächsten Jahren weiterhin als solcher vorhanden bleiben wird. ln 2015 eingetretene Risiken waren: • • 3.3.2 der Ausfall von Schlüsselpersonen (Geschäftsführer), Risiko Grenzwertüberschreitung Kläranlage: Durch einen Bedienfehler wurde der Grenzwert für Stickstoff überschritten, der Fehler konnte mit eigenen Mitteln korrigiert werden. Finanzierungsstruktur Mit seinem Hauptkreditgeber, der Sächsischen Aufbaubank-Förderbank, Dresden, hat der AZV Parthe ein Konzept der sog ... strukturierten Finanzierung" zur Finanzierung und langfristigen Entschuldung des Verbandes entwickelt. Auf der Grundlage des Beschlusses vom 14.09.2005 wurden die Vertragsverhandlungen mit Unterzeichnung vom 30.11.2005 abgeschlossen. lnfolge dessen wurden im Wesentlichen langfristige endfällige Kreditverbindlichkeiten bis 2030/2031 eingegangen. Das Konzept wurde durch den AZV Parthe im Jahr 2015 aktualisiert und fortgeschrieben. Dabei galt das besondere Augenmerk dem sogenannten Kurzläuferdarlehen, ein Darlehen als Kreditrahmen mit Kreditvertrag Nr. 712.2000.61.7 auf 3-Monats-Euribor-Basis. Dieses Darlehen erfüllt eine wichtige Finanzfunktion im Verband, es gilt als Basisdarlehen für Zinssicherungsinstrumente. Um eine Kongruenz zu den Sicherungsinstrumenten zu erreichen, wurde dieses Darlehen in zwei EuriborDarlehen gesplittet. Das Darlehen Nr. 3000521595 wurde zu 11,9 Mio. € vereinbart und läuft auch in Bezug auf die Zinsfälligkeit deckungsgleich zu den beiden Derivateverträgen. Das zweite Darlehen 3000583856 über 1, 7 Mio. € fungiert nunmehr als kurzfristiges Darlehen, um die Möglichkeit einer geringen Sondertilgung zu erhalten. Seit 2010 werden Darlehen nahezu ausschließlich als Förderdarlehen nach der Förderrichtlinie für Siedlungs- und Wasserwirtschaft (sog. RLSWW 2009) aufgenommen. Ziel hierbei ist es, einen geförderten, günstigen Zinssatz über die Laufzeit zu erhalten und mit den Tilgungsdarlehen eine moderat steigende jährliche Tilgungsleistung zu erbringen. Im Rahmen der Fortschreibung des Finanzkonzeptes wurde vereinbart, auch zukünftig die Investitionen anteilig durch Darlehensaufnahme zu finanzieren. Ab 2019 soll - nach Rückgang der Investitionen - eine langsame Entschuldung eintreten. ANLAGE 4 Seite 18 3.3.3 Risiken aus derivativen Finanzinstrumenten ln den Wirtschaftsjahren 2004/2005 schloss der AZV Parthe mehrere Derivate im Rahmen der sächsischen Verordnung zum Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten ab. Zwei verbleibende Derivate wurden 2007 und 2008 in einfache Forward-Swaps umgewandelt und mit einer Laufzeit bis zum 15.10.2027 (6,9 Mio. €) bzw. 16.07.2038 (5,0 Mio. €) vereinbart. Diese zwei Payer-Swaps weisen (strukturell bedingt) zum Bilanzstichtag beizulegende Zeitwerte (Barwerte), ermittelt von dem emittierenden Kreditinstitut nach deren Mark to Market Methode, i.H.v. von insgesamt -7,0 Mio. €. (Vorjahr -7,8 Mio. €) auf. Sie dienen grundsätzlich der Besicherung des variabel verzinslichen Darlehens mit einer Zinsobergrenze und sind mit diesem bilanziell zu einer Bewertungseinheit zusammen gefasst Zum Abrechnungszeitpunkt Oktober 2015 traten zum ersten Mal negative Zinssätze im Euriborbereich auf. Dies führte zu einer Ineffektivität der Zinssicherungsinstrumente, da im Basisgeschäft ein Mindestzins vereinbart wurde. Zur Absicherung dieses Risikos wurde im Jahresabschluss 2015 eine ROckstellung für drohende Verluste eingestellt. Der Bewertung der ROckstellung liegen die in Abschnitt V. Sonstige Angaben unter "Derivative Finanztransaktionen" des Anhangs beschriebenen wesentlichen Annahmen zugrunde. Sollten diese Annahmen - insbesondere zur Prognose der Entwicklung des 3-Monats-Euribor- nicht in den wesentlichen Aspekten eintreten, könnte in Folgejahren aufgrund eines Wegfalls der Oberwiegenden Effektivität der Sicherungsbeziehung die bilanzielle Bildung einer Bewertungseinheit aufzugeben und Grundgeschäft sowie Derivate nach dem Grundsatz der Einzelbewertung zu bilanzieren sein. 4 Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Wirtschaftsjahresende Weitere besondere Vorgänge, die abweichend von den Entwicklungen 2015 gewesen sind, gibt es zum Zeitpunkt dieser Berichterstattung nicht. Borsdorf, 12.07.2016 Martin Verbandsvorsitzender Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Aufbauwerk Region Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Grundlagen des Unternehmens 1. Geschäftsmodell Die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH ist Dienstleister für Dritte, vorrangig für öffentliche Institutionen. Sie arbeitet als Berater, Entwickler, Manager und Controller bei Projekten, die zumeist aus Mitteln der Europäischen Union finanziert werden. Auf diese Weise werden zusätzlich finanzielle Mittel für die regionalen Akteure in den Bereichen Wirtschaftsförderung, Regionalentwicklung, Arbeitsmarktpolitik, Umwelt und Naturschutz sowie der politischen und kulturellen Zusammenarbeit akquiriert. 2. Forschung und Entwicklung Die Gesellschaft erbringt keine Forschungsleistungen. Die Entwicklung neuer Projekte ist ein essenzielles Aufgabenfeld der Gesellschaft zur Sicherung und Aufrechterhaltung der eigenen Geschäftstätigkeit. Der Entwicklungsprozess findet permanent und begleitend zum Tagesgeschäft statt und richtet sich zeitlich nach Veröffentlichung von Ausschreibungen in den einzelnen Programmen der Europäischen Kommission, des Bundes und des Freistaats Sachsen. Bei der Auswahl von neuen Projektansätzen spielen insbesondere die Entwicklung, Förderung und Weiterentwicklung von technischen sowie gesellschaftlichen Innovationen für die Region eine entscheidende Rolle. Zur Ermittlung von Innovationspotentialen pflegt die Gesellschaft regelmäßigen Kontakt mit Vertretern der Gesellschafter, besucht entsprechende Veranstaltungen und steht in regelmäßigem Austausch mit regionalen und überregionalen Experten. B. Wirtschaftsbericht 1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen Die Entwicklungen im europäischen Markt wie bspw. die zunehmenden Anforderungen an das europäische Projektmanagement und eine rückläufige Zahl an Agenturen bieten gute Wachstumschancen für die Gesellschaft. Die wesentlichen Stärken der Aufbauwerk Region Leipzig GmbH liegen in einem sehr gut funktionierenden internationalen Netzwerk und einer daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der spezifischen Kompetenz im europäischen Projektmanagement, gepaart mit den umfangreichen Erfahrungen und Referenzen. Dennoch ist die Gesellschaft und ihr Geschäftsfeld sehr stark von nicht beeinflussbaren Faktoren abhängig, wie der Veröffentlichung von Förderprogrammen, deren Ausgestaltung (Förderquoten/mögliche Antragsteller) und dem Start bewilligter Projektanträge. 2. Geschäftsverlauf Die Gesellschaft befindet sich in der schwierigen Übergangszeit zur neuen Förderperiode. Die Verzögerungen auf politisch-administrativer Ebene bei der Verabschiedung der operationellen Programme (europäisch/national/regional) für die Förderperiode 2014-2020 betragen aktuell über zwei Jahre und wirken sich negativ auf die Tätigkeit der Gesellschaft aus. Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015, Seite 1 Die Verzögerung führt dazu, dass sich ein Großteil der im Jahr 2015 beantragten Projekte noch in der Evaluierung befinden und daher zum Ende des Jahres 2015 nicht vollständig absehbar ist, wann welche Projekte in welchem Umfang förderfähig sein werden. Bisher wurde nur ein Projekt (RESQUE 2.0) in Höhe von 315 T€ verteilt auf die Jahre 2015 bis 2019 bewilligt. Zur Minderung des Risikos bestand die Strategie der Gesellschaft darin, sich in den 2015 ausgeschriebenen europäischen und nationalen Programmen thematisch vielseitig aufzustellen. Die Projektentwicklung und Beantragung konzentrierte sich auf das Interreg Programm. Thematisch decken die Projekte ein weites Spektrum von der Revitalisierung von Industriebrachen, Finanzierungsmöglichkeiten von erneuerbaren Energien, nachhaltigen Umgang mit Ressourcen, städtischen Mobilitätsmanagement sowie Innovations-unterstützung von KMU und Clustern ab. Aus der Zusammenarbeit in den grenznahen Städten und Gemeinden im Programmraum von Ziel 3 entwickelten sich weitere Projektideen, bei denen das Aufbauwerk in der Antragsentwicklung (und bei Antragsbewilligung in der Umsetzung) involviert ist. Diese Aufträge nehmen für die Gesellschaft eine Schlüsselposition zur Deckung des Eigenanteils und damit Erfüllung der Kofinanzierungspflicht ein. 3. Lage 3.1 Ertragslage Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 95.932,67 Euro ab (Vorjahr: Jahresüberschuss 774,21 Euro). Die Gesamtleistung in Höhe von 139.799,00 Euro sank gegenüber dem Vorjahr um 71,29%. Um den Verlust zu begrenzen, wurden seitens der Geschäftsführerin die Fixkosten reduziert und zusätzliche Erträge durch die Untervermietung der Büroräume generiert. Der Betriebsaufwand beläuft sich auf 293.619,17 Euro und sank damit um 219 T€ gegenüber dem Vorjahr, konnte aber die Verringerung der Gesamtleistung nicht kompensieren. Die Personalaufwendungen sind um 139.317,32 Euro gesunken. Entsprechend der Wirtschaftsplanung sollte die Gesellschaft mit Billigung durch die Gesellschafter neben der Geschäftsführerin ein Kernteam von fünf Mitarbeitern halten. Nach Abzug einer Personalstelle wurde zum Stichtag ein Kernteam von fünf Mitarbeitern beschäftigt. Die Reduzierung der Personalaufwendungen beruht im Wesentlichen auf der Einführung der Kurzarbeit zum 01.06.2015 und der nicht erfolgten Neubesetzung einer Personalstelle. Da eine Vielzahl von Projektleistungen über eigenes Personal und nicht über Dritte realisiert wurde, sanken die Aufwendungen für bezogene Leistungen um 36.044,00 Euro gegenüber dem Vorjahr auf 1.897,00 Euro. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belaufen sich auf 89.814,77 Euro und verringerten sich um 43.358,56 Euro. Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015, Seite 2 3.2 Finanzlage Zum 31.12.2015 verfügt die Gesellschaft über positive liquide Mittel i. H. v. 88.390,13 Euro. (Vorjahr: 227.286,52 Euro). Die Abweichung gegenüber dem Vorjahr liegt im negativen Cashflow aus operativer Geschäftstätigkeit begründet, da aufgrund der noch nicht erfolgreichen Evaluierung weiterer neuer Projekte geringere Einzahlungen aus laufender Geschäftstätigkeit vorliegen. Im Bedarfsfall steht der Gesellschaft ein Kontokorrentkredit in Höhe von 145 T€ zum Ausgleich von Liquiditätsbelastungen zur Verfügung. Der Kontokorrentkredit wurde stichtagsbedingt mit 31.400,96 Euro in Anspruch genommen. Die Finanzlage ist als zufriedenstellend zu bezeichnen. 3.3 Vermögenslage Die Vermögenslage der Gesellschaft ist geordnet. Die Bilanzsumme der Gesellschaft verringerte sich im Geschäftsjahr um 728.145,48 Euro auf 276.253,55 Euro. Vermögensseitig ist diese Veränderung im Wesentlichen auf die Verringerung der unfertigen Leistungen um 551.550,00 Euro und der Guthaben bei Kreditinstituten um 138.895,39 Euro zurückzuführen. Auf der Passivseite der Bilanz wirkte sich die Verringerung der Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen um 535.669,43 Euro und der sonstigen Verbindlichkeiten um 52.006,53 Euro aus. Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt 154.887,16 Euro (Vorjahr: 250.819,83 Euro). Die Eigenkapitalquote stieg gegenüber dem Vorjahresstichtag um 31 Prozentpunkte. 4. Finanzielle Leistungsindikatoren Für die interne Unternehmenssteuerung ziehen wir die Kennzahlen des Cashflows und die Gesamtleistung heran. Die Gesamtleistung errechnet sich aus den Umsatzerlösen und der Bestandsveränderung und sank gegenüber dem Vorjahr um 347.178,16 Euro auf 139.799,00 Euro. Der Cashflow beträgt im Geschäftsjahr -94.534,67 Euro und ist damit gegenüber dem Vorjahr um 97.055,83 Euro gesunken. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt -153.921,10 Euro (Vj.: -251.345,45 Euro). C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. D. Prognosebericht Auch im Jahr 2016 wird die Konzentration auf die Kernkompetenzen der Gesellschaft in der Beantragung und Steuerung von Förderprojekten (technische Koordination, Finanzmanagement, Projektmanagement usw.) fortgeführt. Wie bereits in den Vorjahren geschehen, wird hierbei neben EU-Förderinstrumenten ebenso auf Programme von Bund und Land zurückgegriffen. Der Großteil der Projekte wird in eigener Trägerschaft realisiert. Voraussichtlich ab Jahresmitte 2016 wird die Gesellschaft den Kontokorrentkredit in Anspruch nehmen. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass bei erfolgreicher Bewilligung der Projekte der Hauptteil der geplanten Fördermittel erst Anfang 2017 zur Auszahlung kommt, so dass mit einem Vorfinanzierungszeitraum von bis zu zwölf Monaten gerechnet werden muss. Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015, Seite 3 Nach den derzeitigen Planungen für 2016 wird von einer guten Prognose der Unternehmens- und Projektentwicklung ausgegangen. Das Projekt Ratio im EU-Programm Interreg Europe mit einem Gesamtbudget von 198.000,00 Euro wurde bereits bewilligt. Im Interreg V B Central Europe Programm befinden sich vier Projekte in der zweiten Evaluierungsphase. Die Bewilligung erfolgt voraussichtlich im April 2016. E. Chancen –und Risikobericht 1. Risikobericht Die Mittelfristplanung ab 2016 ist risikobehaftet, da aufgrund des Beginns der neuen Förderperiode (2014 bis 2020) aktuell nicht absehbar ist, welche Projekte in welchen Förderprogrammen zu welchem Zeitpunkt in welchem Umfang gefördert werden. Dieses Risiko ist dem Geschäftsmodell der Aufbauwerk Region Leipzig GmbH jedoch inhärent und konnte durch die Gesellschaft bislang erfolgreich bewältigt werden. Umsätze, Gewinne und erwirtschaftete Eigenanteile zeigen deutlich, dass eine wirtschaftlich nachhaltig erfolgreiche Geschäftstätigkeit des Unternehmens innerhalb der letzten Jahre nachgewiesen werden konnte und für die Zukunft erwartet werden kann. Um Kontinuität über die gesamte Förderperiode sicherzustellen, wird sich die Gesellschaft ab April 2016 an den nächsten Ausschreibungen der Interreg-Programme durch bereits entwickelte Projektvorschläge beteiligen. Die Kofinanzierung der laufenden Projekte erfolgt aus eigener Kraft (Eigenanteile zwischen 20 und 25%). Die erforderlichen Mittel werden im Geschäftsfeld Auftragstätigkeiten in der Regionalentwicklung erwirtschaftet. Die Risiken aus einer überwiegend unentgeltlichen Antragstellung für EU-Projekte liegen in einem relativ hohen Personal- und Zeitaufwand zur Entwicklung von Anträgen, die selbst im Falle einer erfolgreichen Antragsstellung nicht im vollen Umfang vergütet werden. Außerdem stellt die teilweise sehr langfristige Nachbereitung von Projekten nach Beendigung ihrer Laufzeit und damit des förderfähigen Zeitraums eine Belastung dar. Die Geschäftsführung beschäftigt die Mitarbeiter überwiegend projektbezogen. Durch die Befristungen und das vergleichsweise niedrige Entgeltniveau besteht die Gefahr, dass die Mitarbeiter in Anbetracht der sehr guten Arbeitsmarktsituation durch Projektpartner abgeworben werden. Die Vorfinanzierung in Projekten, wie sie in den meisten EU-Programmen üblich ist, kann zu Engpässen in der Liquidität führen. 2. Chancenbericht Die Methodenkompetenz und die daraus resultierende Anpassungsfähigkeit ermöglichen, dass sich die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH auf verschiedene regionale Branchenschwerpunkte konzentrieren und anpassen kann. Dies gilt auch für den Fall von veränderten Förderschwerpunkten der EU in der neuen Förderperiode 2014-2020. Die Kernkompetenzen des Aufbauwerks liegen in der Entwicklung und Umsetzung von EUProjekten und sind damit universell. Diese Kompetenzen in Verbindung mit den lokalen Rahmenbedingungen eröffnen deutliche Wachstumschancen mit dem Ziel, weitere Mittel für Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015, Seite 4 die Regionalentwicklung in Leipzig bzw. Mitteldeutschland zu akquirieren. Dazu trägt auch eine wachsende europäische regionale Vernetzung bei. Aus der erfolgreichen Zusammenarbeit (als Auftragnehmer) in den grenznahen Städten und Gemeinden im Rahmen von Ziel3 (deutsch-tschechische Zusammenarbeit) entwickelten sich bereits konkrete Projektideen, bei denen das Aufbauwerk in der Antragsentwicklung (bei Antragsbewilligung entsprechend in der Umsetzung) involviert ist. Weitere Perspektiven im Ziel3-Programm für die Region ergeben sich besonders für den Landkreis Mittelsachsen. Diese Kompetenzen werden mittlerweile auch aus dem deutsch-polnischen Grenzgebiet nachgefragt und führen auch hier zu einer Projekteinreichung im Frühjahr 2016 in Zusammenarbeit mit der Stadt Hoyerswerda. Mit weiteren Projekt- und Kooperationsanfragen, sowohl DE-CZ als auch DE-PL, ist zu rechnen. 3. Gesamtaussage Das strategische und operative Handeln der Gesellschaft ist wesentlich geprägt von einem Selbstverständnis als Dienstleister für die Region Leipzig. Der Rückgang der Fördermittel für Sachsen in der neuen Förderperiode 2014-2020 ist eine große Herausforderung für die Region. Die Aufbauwerk Region Leipzig GmbH kann dies abfedern durch verstärkten Zugriff auf Fördermittel, die in zentraler Verwaltung von Brüssel liegen. Die Stärken der Gesellschaft liegen in einem sehr gut funktionierenden internationalen Netzwerk und einer daraus resultierenden hohen Projektnachfrage sowie der spezifischen Kompetenz im europäischen Projektmanagement, gepaart mit den umfangreichen Erfahrungen und Referenzen. Bei Anfragen kann somit kurzfristig ein entsprechendes Förderprogramm zur Projektanfrage/-idee gefunden und der Projektantrag entwickelt werden. Vor diesem Hintergrund ist die Gesellschaft gut gerüstet für die Bewältigung zukünftiger Risiken. F. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten Für den Fall, dass die Zahlungen der Fördermittelgeber/Vertragspartner nicht fristgerecht erfolgen, kann die Gesellschaft auf einen Kontokorrentkredit i. H. von 145.000 Euro zurückgreifen. Zum Ende des Jahres 2015 wurde eine Inanspruchnahme i. H. von 31.400,86 Euro erforderlich, die Anfang 2016 zurückgeführt werden. Der Kredit dient zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko, welcher auch im Jahr 2016 für Übergangszeiträume bis zum Eingang der Fördermittel in Anspruch genommen werden soll. G. Zweigniederlassungsbericht Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten. Leipzig, den 16.03.2016 Silvana Rückert, Geschäftsführerin Aufbauwerk Region Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015, Seite 5 Bau + Service Leipzig GmbH Bau und Service Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Grundlagen des Unternehmens Als Netzservicegesellschaft der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) versteht sich die Bau und Service Leipzig GmbH (BSL) als regionaler Dienstleister rund um die Anlagen und Netze der Wasserver- und Abwasserentsorgung. Insgesamt 126 qualifizierte Mitarbeiter, davon 22 Ingenieure und 17 Meister und Poliere verschiedener Fachrichtungen, unterstützen die KWL bei der Betreuung von rund 390 Anlagen der Wasserver- und Abwasserentsorgung, des über 6.200 km langen Rohr- und Kanalnetzes sowie der 450 Trinkwasserbrunnen im Großraum Leipzig. Ein ganzjähriger Bereitschaftsdienst, der alle relevanten Sparten abdeckt, trägt entscheidend zur Versorgungssicherheit der Kunden der KWL bei. Das Leistungsspektrum der BSL beinhaltet dabei die Steuerung der Investitionsvorhaben der KWL im Rahmen des Projektmanagements, die komplette Abwicklung der auftretenden Havarien an den Trinkund Abwassernetzen, die Wartung, Instandhaltung, Reparatur und Errichtung von Anlagen und Netzen und die Erbringung sonstiger Dienstleistungen wie das komplette Wasserzählermanagement, die Stellung von Wasserwagen zur temporären Trinkwasserversorgung oder der Schlammentsorgung von dezentralen Sammelpunkten. Die drei Fachbereiche Netzservice, Service und Anlagentechnik sowie Investitionsmanagement tragen der geforderten Spezialisierung Rechnung. Eigene Werkstätten in den Bereichen Schlosserei/Schweißerei, Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, Wasserzähler und Pumpen erlauben nicht nur die Realisierung individueller Kundenwünsche, sondern garantieren auch eine stetige Einsatzbereitschaft außerhalb der gewöhnlichen Arbeitszeiten. Ergänzt wird das Leistungsspektrum der BSL durch die Tochtergesellschaft LSI GmbH, die, ebenfalls in Rundum-Bereitschaft, Verkehrssicherungsmaßnahmen und Deckenschlussleistungen aller Art ausführt. Wichtige Verträge mit der KWL Mit einem Gesamtvolumen von rund TEUR 8.000 in 2015 kommt dem Rahmenvertrag über die Erbringung von Leistungen im Massengeschäft entscheidende Bedeutung für die Geschäftsentwicklung der BSL zu. Der Vertrag wurde im Berichtsjahr verlängert und hat eine Laufzeit bis zum 31. März 2017. Zur Unterstützung des Kanalsanierungsprogrammes der KWL wurde mit Wirkung ab dem 1. Juli 2015 der Rahmenvertrag zur Erbringung von Leistungen der händischen Kanalsanierung abgeschlossen. Die Laufzeit beträgt zunächst ein Jahr, eine automatische Verlängerung wurde vereinbart. Anlage 1.1 / 1 Der Rahmenvertrag über die Erbringung von Dienst- und Werkvertragsleistungen, der unter anderem die Leistungspakete Serviceleistungen an technischen Anlagen und Gebäuden, Brunnenregenerierung, Wasserzählermanagement und Projektsteuerung beinhaltet, wurde zum 1. März 2015 neu abgeschlossen. Die Laufzeit des Vertrages geht, mit Ausnahme des Leistungspaketes Wasserzählermanagement (Laufzeit bis 28. Februar 2017), bis zum 28. Februar 2019. Der im Geschäftsjahr 2014 abgeschlossene Vertrag zur Errichtung von Brunnenbauwerken und dem Rückbau von Altbrunnen in den Wasserwerken der KWL besteht weiterhin. Der voraussichtliche Realisierungszeitraum geht bis zum Geschäftsjahr 2018. Darüber hinaus wurden die Verträge, in denen die Erbringung von Dienstleistungen durch die KWL in den Bereichen Rechnungswesen und Finanzwesen, Personalverwaltung, Recht und Versicherung, ITDienstleistungen und Arbeitssicherheit geregelt sind, aktualisiert. Ebenso wurde der Mietvertrag für die von BSL genutzten Geschäftsräume angepasst. Geschäftsführung Im Geschäftsjahr 2015 wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den kaufmännischen Geschäftsführer, Herrn Nikolaus Meier, und den technischen Geschäftsführer, Herrn Henry Simon, geführt. Seit dem 31. Oktober 2004 besteht damit eine Geschäftsführeridentität bei der Bau und Service Leipzig GmbH und der LSI GmbH. 2. Wirtschaftsbericht Besonderheiten des Geschäftsjahres Mit Beginn des Berichtsjahres 2015 wurde das Rechnungswesen der BSL gemäß den Bestimmungen des Dienstleistungsvertrages zur Übernahme des Rechnungs- und Finanzwesens an die KWL ausgelagert. Das Rechnungswesen der BSL wird seither im System SAP der KWL in einem separaten Buchungskreis abgebildet. Das BRZ-System wird ergänzend als Vorsystem genutzt. Rechnungsrelevante Daten werden über definierte Schnittstellen in das SAP-System übernommen. Der primäre Zweck des BRZ-Systems besteht damit in der Abbildung aller technischen Vorgänge. Damit ist eine durchgängige Bearbeitung von Projekten von der Angebotsphase (Kalkulation, Aufmaßerstellung), über die Bauausführung (Baustellenmanagement) bis hin zur Mengenermittlung und Fakturierung gegeben. Durch die Änderung der Abrechnungsmodalitäten der Leistung Projektsteuerung im Geschäftsjahr 2014 wurde für bereits abgerechnete aber noch nicht realisierte Leistungen eine Rückstellung für Sonstige Verbindlichkeiten (Nachlaufkosten) in Höhe von TEUR 596 ausgewiesen. Für diese Nachlaufkosten wurden im Berichtsjahr 2015 nunmehr TEUR 197 an Leistungen erbracht, der Ausweis erfolgt unter den Sonstigen betrieblichen Erträgen. Anlage 1.1 / 2 Geschäftsverlauf und Ertragslage Die Geschäftsentwicklung im Berichtsjahr wurde durch ganzjährig gute Produktionsbedingungen bei einer stabilen Auftragslage geprägt. Insgesamt stellt sich das Geschäftsjahr sehr zufriedenstellend dar. Umsatz- und Ertragslage Die Umsatzerlöse verringern sich im Geschäftsjahr 2015 deutlich um 6,8 % von TEUR 17.957 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 16.744. Unter Berücksichtigung der Veränderung des Bestandes der unfertigen Leistungen erhöhte sich die Betriebsleistung jedoch geringfügig auf TEUR 17.010 (Vj.: TEUR 16.953). Der Bestand der unfertigen Leistungen erhöht sich um TEUR 266 (Vj.: Verringerung TEUR 1.004) auf nunmehr TEUR 1.376 (Vj.: TEUR 1.110). Korrigiert um den in den Umsatzerlösen 2014 ausgewiesenen und über Sonstige Rückstellungen abgegrenzten Abrechnungsvorgriff von TEUR 596 und dem im Berichtsjahr 2015 erfolgten Abbau des Erfüllungsrückstandes für Nachlaufkosten von TEUR 146 liegt die tatsächliche Betriebsleistung im Berichtsjahr um TEUR 799 oder 4,7 % über dem Vorjahreswert. Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich im Geschäftsjahr auf TEUR 482 (Vj.: TEUR 669). Wie in den Vorjahren werden hier die Skontoerträge nicht berücksichtigt, da diese gegen die Aufwendungen für bezogene Leistungen verrechnet werden. Dabei spiegeln die Skontoerträge die gute Finanzlage des Unternehmens wider. Sie belaufen sich im Geschäftsjahr 2015 auf insgesamt TEUR 190 (Vj.: TEUR 130). Die Erhöhung der Skontoerträge ist vor allem auf die Änderungen der Rahmenverträge für Drittunternehmen im Massengeschäft zurückzuführen, die nunmehr eine Skontierung dieser Rechnungen zulässt. Unter Berücksichtigung von anderen aktivierten Eigenleistungen in Höhe von TEUR 0 (Vj.: TEUR 2) liegt die Summe der betrieblichen Erträge mit insgesamt TEUR 17.492 um 0,7 % unter dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 17.624. Auf die Besonderheiten gemäß dem ersten Abschnitt „Umsatz und Ertragslage“ wird jedoch verwiesen. Der Materialeinsatz liegt mit TEUR 1.113 unter dem Niveau des Vorjahres (TEUR 1.310). Die Reduzierung beruht vorrangig auf einer geänderten Projektstruktur im Team Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, die zu einem deutlich geringeren Materialeinsatz führte. Die bezogenen Leistungen erhöhen sich im Berichtszeitraum unwesentlich (um TEUR 111) auf nunmehr TEUR 7.353 (Vj.: TEUR 7.242). Anlage 1.1 / 3 Der Rohertrag liegt mit TEUR 9.026 um TEUR 46 geringfügig unter dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 9.072, wobei die Sondereinflüsse aus der Änderung der Abrechnungsmodalitäten im Vorjahr zu berücksichtigen sind. Die Personalkosten erhöhen sich um TEUR 185 und die Abschreibungen um TEUR 45 gegenüber dem Vorjahr. Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringern sich signifikant um TEUR 509, wobei hier die Bildung der Rückstellung für Nachlaufkosten Leistungen Projektsteuerung (Zuführung Berichtsjahr TEUR 51; Vj.: TEUR 596) zu berücksichtigen ist. Unter Berücksichtigung von Erträgen aus Beteiligungen von TEUR 225 (Vj.: TEUR 248) liegt das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit TEUR 1.834 deutlich über dem Niveau des Vorjahres von TEUR 1.623. Die Summe der Erträge liegt um TEUR 1.661 über dem Wirtschaftsplan für das Berichtsjahr. Die Realisierung dieser Mehrleistung erfolgte hauptsächlich über eine Erhöhung der bezogenen Fremdleistungen (TEUR 1.014 über Plan) und der sonstigen betrieblichen Erträge (TEUR 182 über Plan). Darüber hinaus erhöhte sich der Anteil der erbrachten Eigenleistung. Der Umsatzanteil des Fachbereiches Netzservice beträgt im Berichtsjahr 54,5 % (Vj.: 49,3 %). Auf den Bereich Service und Anlagentechnik entfallen 34,2 % (Vj.: 30,7 %) und auf den Bereich Investitionsmanagement 9,9 % (Vj.: 18,6 %). Durch die Sonstigen Dienstleistungen entfällt ein Anteil von 1,4 % auf die Verwaltung (Vj.: 1,3 %). Absolut erhöhte sich die Betriebsleistung unter Berücksichtigung der Bestandsveränderung der unfertigen Leistungen im Fachbereich Netzservice um 5,8 % von TEUR 8.826 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 9.335. Maßgeblich ist hier der Leistungszuwachs in den Teams Havariemanagement (Erhöhung um TEUR 173 auf TEUR 5.843) und Abwasser (Erhöhung um TEUR 356 auf TEUR 2.281). Im Team Abwasser wirken sich hier die zusätzlichen Leistungen der händischen Kanalsanierung aus. Die Leistung des Teams Trinkwasser reduzierte sich geringfügig um TEUR 22 auf nunmehr TEUR 1.209. Die realisierten Leistungen garantiert in allen Teams eine Vollbeschäftigung. Der Fachbereich Service und Anlagentechnik konnte seine Leistung mit TEUR 5.855 über dem hohen Niveau des Vorjahres von TEUR 5.487 weiter festigen. Der Leistungszuwachs verteilt sich dabei auf verschiedene Teams des Fachbereiches ohne signifikante Veränderungen gegenüber dem Vorjahr. Die Leistung des Fachbereiches Investitionsmanagement reduziert sich von TEUR 2.399 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 1.573. Unter Berücksichtigung des abrechnungsbedingten Leistungsvorgriffes im Vorjahr von TEUR 596 und dem im Berichtsjahr erfolgten Abbau des Erfüllungsrückstandes für Nachlaufkosten von TEUR 146 liegt die tatsächliche Leistung TEUR 84 unter dem Vorjahreswert. Anlage 1.1 / 4 Ergebnisentwicklung Das Jahresergebnis vor Ergebnisabführung liegt mit TEUR 1.819 im Berichtsjahr um 13,5 % über dem Niveau des Vorjahres mit TEUR 1.603. Dabei reduzieren sich sowohl die Beteiligungserträge um TEUR 23 auf TEUR 225 (Vj.: TEUR 248) als auch das neutrale Ergebnis um TEUR 302 auf TEUR 208 (Vj.: TEUR 510). Die Ergebnisverbesserung ist damit auf das signifikant erhöhte Betriebsergebnis zurückzuführen und spiegelt damit die positiven Auswirkungen der im Berichtsjahr begonnenen Erweiterung der Geschäftstätigkeit in den Bereichen Abwasser und Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik, der ganzjährig stabilen Auftragslage und der sehr guten Produktionsbedingungen wider. Das Jahresergebnis vor Ergebnisabführung wird insgesamt in Höhe von TEUR 208 (Vj.: TEUR 510) durch das neutrale Ergebnis positiv beeinflusst. Den neutralen beziehungsweise periodenfremden Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 173 (Vj. TEUR 485), Gewinnen aus dem Abgang des Anlagevermögens von TEUR 15 (Vj.: TEUR 66), Lieferantenboni für Vorjahre TEUR 21 (Vj.: TEUR 0) und sonstigen aperiodischen Erträgen von TEUR 1 (Vj.: TEUR 1), stehen periodenfremde Aufwendungen aus dem Abgang von Anlagevermögen in Höhe von TEUR 0 (Vj.: TEUR 37), Umsatzkorrekturen aus Vorjahren mit TEUR 0 (Vj.: TEUR 3) und sonstige aperiodische Aufwendungen von TEUR 2 (Vj.: TEUR 2) gegenüber. Gemäß dem am 15. November 2002 mit der Gesellschafterin abgeschlossenen und im Oktober 2014 angepassten Ergebnisabführungsvertrag erfolgt die vollständige Abführung des Jahresergebnisses vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.819 (Vj.: TEUR 1.603) an den Gesellschafter. Vermögenslage Die Bilanzsumme verringert sich von TEUR 6.687 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 6.339. Die Eigenkapitalquote erhöht sich damit gegenüber dem Vorjahr von 21,9 % auf 23,1 % der Bilanzsumme. Die Bilanzverkürzung ist dabei vor allem auf die Reduzierung der Forderungen gegen den Gesellschafter und der Sonstigen Verbindlichkeiten zurückzuführen. Die Investitionssumme im Berichtsjahr liegt mit TEUR 457 deutlich über der Summe aus Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen von TEUR 368. Das Anlagevermögen erhöht sich damit um TEUR 89 von TEUR 1.629 im Vorjahr auf TEUR 1.718. Anlage 1.1 / 5 Das Umlaufvermögen verringert sich um TEUR 448 von TEUR 5.040 auf TEUR 4.592. Die Vorräte, saldiert mit den erhaltenen Anzahlungen, erhöhten sich von TEUR 956 geringfügig auf TEUR 976. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (einschließlich Gesellschafter) verringerten sich von TEUR 4.070 auf TEUR 3.605. Im Einzelnen handelt es sich hierbei um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1.708 (Vj.: TEUR 1.422), Forderungen aus Cash-Management von TEUR 1.526 (Vj.: TEUR 2.331), sonstige Forderungen von TEUR 146 (Vj.: TEUR 69) und um den Anspruch auf Gewinnausschüttung der Tochtergesellschaft von TEUR 225 (Vj.: TEUR 248). Durch die Abführung des Jahresergebnisses an den Gesellschafter verbleibt das Eigenkapital der Gesellschaft auf dem Vorjahreswert von TEUR 1.467. Die Summe der sonstigen Rückstellungen verringert sich im Berichtsjahr von TEUR 2.379 auf TEUR 2.217. Die Verbindlichkeiten reduzierten sich von TEUR 2.841 auf TEUR 2.655 im Berichtsjahr. Gegenüber verbundenen Unternehmen (einschließlich Gesellschafter) bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von TEUR 120 (Vj.: TEUR 95), aus Cash-Management von TEUR 4 (Vj.: TEUR 136), aus Ergebnisabführung von TEUR 1.819 (Vj.: TEUR 1.603) und Sonstige Verbindlichkeiten von TEUR 0 (Vj.: TEUR 8). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten verbleiben mit TEUR 297 auf dem Niveau des Vorjahres von TEUR 308. Die Sonstigen Verbindlichkeiten reduzieren sich von TEUR 691 im Vorjahr auf nunmehr TEUR 415. Der hohe Wert der Sonstigen Verbindlichkeiten aus Steuern im Vorjahr resultierte dabei aus abrechnungsbedingten Gründen in Verbindung mit der Umstellung im Bereich Projektsteuerung. Finanzlage Im Rahmen des Cash-Management-Systems der LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, in das die Bau und Service Leipzig GmbH seit November 2001 integriert ist, resultieren zum Stichtag Forderungen in Höhe von TEUR 1.526 (Vj.: TEUR 2.331). Mit ausschlaggebend für diese Entwicklung ist der Anstieg der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen den Gesellschafter und die über den Abschreibungen liegende Summe der Investitionen. Darüber hinaus ergaben sich projektbedingt Verzögerungen bei der Abrechnung. Innerhalb des Cash-Management-Systems verfügt das Unternehmen über einen Kreditrahmen von TEUR 600. Eine Inanspruchnahme liegt zum Bilanzstichtag nicht vor. Anlage 1.1 / 6 Die nach wie vor sehr gute Liquiditätslage des Unternehmens spiegelt sich auch in den geringen Zinsaufwendungen von insgesamt TEUR 9 (Vj.: TEUR 12), denen Zinserträge in Höhe von TEUR 3 (Vj.: TEUR 4) gegenüberstehen, wider. Die Zinsaufwendungen entfallen im Berichtsjahr nahezu vollständig auf den Zinsaufwand auf Aufzinsung von Rückstellungen. Da die Liquiditätslage jederzeit eine Skontierung von Lieferantenrechnungen zuließ, beträgt die Summe der Skontoerträge TEUR 190 (Vj.: TEUR 130). Die Erhöhung der Skontoerträge ergibt sich aus den Vertragsbedingungen zum Massengeschäft. Die ursprüngliche Investitionsplanung gemäß Wirtschaftsplan 2015 mit Investitionen im Bereich geringwertige Wirtschaftsgüter von TEUR 15 und anderen Sachanlagen in Höhe von TEUR 436, also insgesamt TEUR 451, wurde im abgeschlossenen Geschäftsjahr vollständig umgesetzt. Die im Berichtsjahr realisierten Investitionen belaufen sich auf TEUR 457 (Vj.: TEUR 360), davon bei den geringwertigen Wirtschaftsgütern auf TEUR 24 (Vj.: TEUR 10) und bei den immateriellen Wirtschaftsgütern und Sachanlagen auf TEUR 433 (Vj.: TEUR 350). Mitarbeiter Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl nach § 267 Abs. 5 HGB lag im Berichtsjahr mit Berücksichtigung der Geschäftsführer bei 126 (Vj.: 121) Arbeitnehmern, davon 53 (Vj.: 54) Angestellte, davon drei ruhende Arbeitsverhältnisse und 73 (Vj.: 67) gewerbliche Mitarbeiter. Für die Geschäftsfelder händische Kanalsanierung und Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik wurde eine Erweiterung der vorhandenen Kapazitäten geplant. Gleichzeitig ergab sich aus dem Projekt „LVV 2015“ die Notwendigkeit, vier Stellen im Rechnungswesen abzubauen. Die Planungen wurden im Personalkonzept für die Jahre 2014 bis 2019 mit dem Ergebnis zusammengefasst, dass von 21 ausscheidenden Mitarbeitern 14 Mitarbeiter ersetzt werden und darüber hinaus elf zusätzliche Stellen zur Erweiterung der Geschäftsfelder geschaffen werden. Die Umsetzung des Personalkonzeptes befindet sich insgesamt im Plan. Der Stellenabbau im Bereich Rechnungswesen wurde im Berichtsjahr 2015 realisiert. Die Besetzungen der zusätzlichen Stellen, mit Ausnahme von zwei Maurern für die händische Kanalsanierung, erfolgten. Im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2016 ist eine Aktualisierung des Personalkonzeptes geplant. Die Notwendigkeit ergibt sich aus der in Verbindung mit der Investitionsplanung der KWL zu erwartenden gesteigerten Auftragslage für die nächsten Jahre. Für Maßnahmen des Arbeits- und Gesundheitsschutzes der Mitarbeiter wurden im Berichtsjahr TEUR 57 (Vj.: TEUR 52) aufgewendet. Anlage 1.1 / 7 Zertifikate, Zulassungen, Aus- und Weiterbildung Alle Zertifikate und Zulassungen hatten im Berichtsjahr Bestand. Soweit einzelne Nachweise durch die Bau und Service Leipzig GmbH bzw. deren Mitarbeiter zu erbringen waren, wurden diese erbracht. Die mit Datum vom 18. Mai 2009 erstmals erteilte Erlaubnis zur gewerbsmäßigen Arbeitnehmerüberlassung für die Bau und Service Leipzig GmbH liegt durch die Regionaldirektion Sachsen der Bundesagentur für Arbeit unbefristet vor. Insgesamt wurden zur Aus- und Weiterbildung der Angestellten und gewerblichen Mitarbeiter TEUR 75 (Vj.: TEUR 85) für externe Bildungsorganisationen aufgewendet. Der hohe Aufwand in diesem Bereich ergibt sich aus den zum Erhalt der Qualifikationen beziehungsweise Berechtigungen und zur Qualitätssicherung nötigen Schulungsmaßnahmen. Dies betrifft vorrangig Weiterbildungen zur Bedienung elektronischer Steuerungen von Anlagen der Wasserwirtschaft, den Erhalt und die Erweiterung nötiger Schweißerzertifikate und die personellen Voraussetzungen für den Brunnenbau. 3. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind bei der Bau und Service Leipzig GmbH nicht eingetreten. 4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht Die Planung für das Geschäftsjahr 2015, die von einer Betriebsleistung von TEUR 15.531 ausging, konnte mit der tatsächlich erreichten Betriebsleistung von insgesamt TEUR 17.010 deutlich übertroffen werden. Maßgeblich hierfür waren der deutlich über dem Planansatz liegende Auftragseingang im Massengeschäft, der sich im Geschäftsverlauf des Fachbereiches Netzservice widerspiegelt, die guten Witterungsbedingungen im Berichtsjahr, die eine ganzjährig kontinuierliche Produktion zuließen, und die gegenüber Planung schnellere Umsetzung der Maßnahmen aus dem Personalkonzept. Gemäß dem genehmigten Wirtschaftsplan der Bau und Service Leipzig GmbH für das Geschäftsjahr 2016 plant das Unternehmen eine Betriebsleistung in Höhe von TEUR 16.175. Hierbei wird eine weitere Umsetzung des Personalkonzeptes, der Fortbestand der Leistungsverträge mit KWL und die Beibehaltung der bestehenden Organisation des Prozesses Massengeschäft unterstellt. Der bestehende Tarifvertrag hat hinsichtlich der Vergütungstabellen eine Laufzeit bis zum 30. Juni 2016. Für die Planung ab Juli 2016 wird mit einer Tariferhöhung von 2,5 % gerechnet. Anlage 1.1 / 8 Mit der in den letzten Jahren zunehmend erfolgten Spezialisierung und der Umsetzung des Personalkonzeptes geht auch eine Erhöhung der durchschnittlichen Verrechnungspreise mit entsprechender Ergebnisauswirkung einher. Die Geschäftsführung plant insofern mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.374 für 2016. Dabei berücksichtigt sind Beteiligungserträge in Höhe von TEUR 188 seitens der LSI GmbH. Soweit sich der sehr hohe Auftragseingang des Berichtsjahres 2015 auch in den Folgejahren fortsetzen sollte, ist, normale Produktionsbedingungen unterstellt, noch mit einer weiteren Ergebnissteigerung zu rechnen. In Abhängigkeit von der zeitlichen Umsetzung des nunmehr erhöhten Investitionsplanes der KWL könnten sich weitere Chancen für eine Umsatz- und Ergebnissteigerung ergeben. Bei BSL würde dies vor allem die Bereiche Netzservice, Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik und Projektsteuerung betreffen. Die positive Geschäftsentwicklung der LSI GmbH wird auch weiterhin zu Beteiligungserträgen bei der BSL führen. Mit einer Gewinnausschüttung von TEUR 225 für das Geschäftsjahr 2015 liegt die LSI GmbH über dem Planansatz von TEUR 180. Allerdings ergeben sich bei LSI zunehmend Probleme mit der Stellenbesetzung. Dies betrifft insbesondere den Bereich Straßenbau, für den nur mit großen Problemen geeignete Facharbeiter und Auszubildende rekrutiert werden können. Eine engere Zusammenarbeit mit KWL und LAB soll hier die Präsenz der LSI bei Berufs- und Ausbildungsmessen verstärken und so Abhilfe schaffen. Für das Jahr 2016 wird mit einem Beteiligungsertrag in Höhe von TEUR 188 seitens der LSI GmbH gerechnet. Der in den letzten Jahren beschriebene Weg, Service und Dienstleistungen in den Mittelpunkt der Geschäftstätigkeit zu stellen, wird weiter verfolgt. Im Bereich Netzservice, der im Berichtsjahr 2015 einen Umsatzanteil von 54,5 % am Gesamtumsatz hatte, wird der Servicegedanke durch eine qualitativ hoch stehende, mit kurzen Reaktionszeiten versehene Ausführung von Bauleistungen im Bereich der Havariebeseitigung und Kleinvorhaben zur Sicherstellung der Trinkwasserver- und Abwasserentsorgung umgesetzt. Darüber hinaus erfolgt weiterhin eine Konzentration auf Spezialleistungen wie die händische Kanalsanierung und die Sanierung von Kollektorleitungen. Im Bereich Service und Anlagentechnik kommt der laufenden Aus- und Weiterbildung der hoch qualifizierten Mitarbeiter auch zukünftig eine entscheidende Bedeutung zu. Gerade im Bereich Elektro-/Mess-, Steuer- und Regelungstechnik ergeben sich in den Folgejahren erhöhte Anforderungen durch die bei KWL geplante Anpassung der Steuerungssysteme von Anlagen. Erhöhter Bedarf besteht auch für das Team Brunnenregenerierung. Der Einsatz neuer Technologien bei der Regenerierung und die nötigen Voraussetzungen für den Erhalt der DVGW-Zertifizierung müssen durch entsprechende Qualifizierungsmaßnahmen begleitet werden. Die Betreuung des erhöhten Investitionsplanes der KWL wird zu einem gesteigerten Auftragseingang im Geschäftsfeld Projektsteuerung führen. Hieraus ergibt sich zusätzlicher Bedarf an Ingenieuren verschiedener Fachrichtungen, dem in dem zu aktualisierenden Personalkonzept Rechnung zu tragen ist. Das erstmals im Geschäftsjahr 2015 angebotene Leistungsbild Sicherheits- und GesundheitsKoordination hat sich etabliert und kann mit einer gesicherten Auftragssituation rechnen. Anlage 1.1 / 9 Generell wird auch in Zukunft die umfangreiche Risikovorsorge der Geschäftsführung dazu beitragen, unnötige Risiken zu vermeiden, jedoch aussichtsreiche Chancen zu nutzen. Die laufende Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiter ist hierfür ebenso fester Bestandteil der Unternehmenspolitik wie die weitere Durchführung von Investitionen, die den Gerätepark auf dem Stand der Technik halten sollen und unnötige Belastungen von Mitarbeitern und Umwelt verhindern helfen. Im Rahmen des konzerneinheitlichen Risikomanagementsystems greift die BSL auf das System „RiskMonitor™-Report“ zurück. Dieses enthält Informationen über die vorhandenen betrieblichen Risiken und die Aufgabenverteilung innerhalb des Risikomanagements sowie Festlegungen zum Berichtswesen. Den wesentlichen Risiken wurden Frühwarnindikatoren und Schwellenwerte zugeordnet. Maßnahmen zur Risikoerkennung und -analyse, zu den Verantwortlichkeiten und den Aufgaben sowie die getroffenen Maßnahmen zur Risikoabwehr sind darüber hinaus in einem Risikomanagement-Handbuch dokumentiert. Eine Anpassung erfolgt über eine jährliche Risikoinventur, in der identifizierte Risiken analysiert und bewertet bzw. neu bewertet werden und Frühwarnindikatoren sowie Schwellenwerte definiert bzw. angepasst werden. Mit dem erstinstanzlichen Urteil zum Londoner Gerichtsverfahren der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH hat sich das Risiko erheblicher finanzieller Belastungen dieser Gesellschaft verringert. Inwieweit sich hier aufgrund eines Berufungsverfahrens noch negative Entwicklungen für die Finanzlage der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und in der Folge für deren zukünftige Auftragsvergaben ergeben, lässt sich derzeit nicht abschließend beurteilen. Es bleibt insoweit festzuhalten, dass aufgrund der starken Konzentration auf die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH als Auftraggeber bei einer signifikanten Abnahme des Vergabevolumens im Massengeschäft Auswirkungen auf die Beschäftigungslage der BSL und der LSI entstehen würden. Ebenso lassen sich in diesem Zusammenhang aufgrund der Integration unseres Unternehmens in das Cash-Management-System der LVVGruppe für die Zukunft Liquiditätsprobleme noch nicht ausschließen. Die Planung für die nächsten Jahre ist insofern unter dem Vorbehalt der weiteren positiven Entwicklung des Londoner Gerichtsverfahrens der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH zu sehen. Leipzig, den 8. Februar 2016 Bau und Service Leipzig GmbH Nikolaus Meier Geschäftsführer Anlage 1.1 / 10 Henry Simon Geschäftsführer Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Anlage 4 Seite 1 Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH Leipzig Lagebericht für 2015 Für das Geschäftsjahr 2015 1 Grundlagen des Unternehmens Die Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung mbH Leipzig (bbvl) wurde 1993 gegründet. Hauptaufgabe ist die Unterstützung der Stadt Leipzig bei der Steuerung der unmittelbaren und wesentlichen mittelbaren Beteiligungen durch ein effektives Beteiligungsmanagement. Die Basis dafür bildet der "Grundvertrag über Leistungen der Beteiligungsverwaltung", welcher im Jahr 1995 mit der Stadt Leipzig abgeschlossen wurde. Durch den Grundvertrag wird etwa die Hälfte des Umsatzes des Unternehmens generiert. Darüber hinaus ist die Gesellschaft im Rahmen von Einzelprojekten in der Beratung vor allem der Stadt Leipzig und ihrer Beteiligungsunternehmen tätig. Die Beratungstätigkeit stellt die zweite Säule des Geschäftsmodells der Gesellschaft dar. Veränderungen zum Vorjahr ergaben sind diesbezüglich nicht. Auf Basis des Geschäftsmodells besteht die strategische Zielstellung der Gesellschaft zum einen in der Durchführung des Beteiligungsmanagements für die Stadt Leipzig und der dauerhaften Sicherstellung der Erfüllung des Gesellschaftszwecks. Zum anderen steht die Erbringung hochwertiger Beratungsleistungen für die Stadtverwaltung der Stadt Leipzig und deren Beteiligungsunternehmen auf Basis der uns eigenen Kernkompetenzen im Focus, wobei die lnhouse-Kriterien zur Beibehaltung des Status "interner Berater" zu erfüllen sind. Ferner besteht das Ziel eines Ergebnisbeitrags zur Absicherung der Gewinnerwartungen der Stadt Leipzig. 2 Wirtschaftsbericht Die gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr im Wesentlichen nicht verändert. Der Umsatz aus dem Grundvertrag mit der Stadt Leipzig stellt bereits zu Beginn des Jahres eine wichtige Basis für den wirtschaftlichen Erfolg dar. ln Bezug auf den Projektumsatz außerhalb des Grundvertrags ist zu berücksichtigen, dass der geplante Umsatz zu Beginn des Jahres nur zu einem geringen Teil durch Aufträge untersetzt ist und noch akquiriert werden muss. Entsprechend entwickelte sich auch das Jahr 2015. Zu Beginn des Jahres 2015 galt es, neben der Leistungserbringung im Grund- Anlage 4 Seite 2 vertragalle Anstrengungen in die Akquisition von Projektaufträgen zu investieren. Im zweiten Halbjahr des Jahres dagegen konnte eine gute Auftragslage verzeichnet werden, die sodann auf Basis der zeitlichen Ressourcen und vorhandenen Kapazitäten abzuarbeiten war. 2.1 Ertragslage D.ie Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2015 einen Jahresüberschuss in Höhe von 124 T€ erzielt und liegt etwas unter dem Niveau des Vorjahres (132 T€}. Darüber hinaus konnte der Planwert von 123 T€ erneut erreicht werden. Umsatzerlöse wurden in Höhe von 2.543 T€ (VJ: 2.740 T€) realisiert. Dieser Gesamtumsatz setzt sich aus dem Umsatz aus Leistungen des Grundvertrages in Höhe von unverändert 1.329 T€ (VJ: 1.329 T€) und aus den Leistungen der Projektarbeit in Höhe von 1.214 T€ (VJ: 1.411 T€) zusammen. Der Jahresumsatz liegt damit in Summe sowie in Bezug auf die Leistungen der Projektarbeit unter dem Vorjahres- und dem Planwert (- 197 T€ bzw. -7% gegenüber Vorjahr;- 57 T€ bzw.2,2 %gegenüber Plan). Dabei ist allerdings zu berücksichtigen, dass im Jahr 2015 im Vergleich zum Vorjahr sowie zum Plan Projekte mit einem geringeren Umfang an umsatzwirksamen Leistungen Dritter bearbeitet wurden (im Wesentlichen juristische und steuerliche Beratungsleistungen sowie Personalberatung). Die umsatzwirksamen Leistungen Dritter im Rahmen des Projektgeschäftes stehen zum Jahresende mit 161 T€ zu Buche, geplant waren 225 T€ (- 64 T€ bzw. - 28,4 %). Das bedeutet zum einen, dass dem Umsatz auch entsprechend geringere Materialaufwendungen gegenüberstehen. Zum anderen konnte die Gesellschaft den Umsatz aus dem Projektgeschäft nach Bereinigung des Umsatzbestandteils durch Drittleistungen planmäßig generieren (Eigenumsatz). Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen im Jahr 2015 103 T€ (VJ: 80 T€, Plan: 35 T€) und ergeben sich vor allem aus den Erstattungsleistungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz für Krankheit und Mutterschutz sowie durch die Auflösung von Rückstellungen. Die größte Aufwandsposition der Gesellschaft stellen die Personalaufwendungen dar (rund 71 %). Personalaufwendungen fielen im Jahr 2015 in Höhe von 1.813 T€ an (VJ: 1.674 T€). Die Steigerung zum Vorjahr ist zum einen darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2014 die Anzahl der Vollzeitäquivalente und damit einhergehend die Personalkosten unter den geplanten Werten lagen (zeitliche Verzögerungen beim Ersatz ausgeschiedener Mitarbeiter) und sich somit eine geringere Vergleichsbasis darstellt. Ferner ergibt sich die Steigerung vor allem daraus, dass 2015 zwei Mitarbeiterinnen aus der beschäftigungsfreien Elternzeit zurückgekehrt waren, für die im Jahr 2014 nur geringfügig Personalkosten anfielen (keine Elternzeitvertretung). Darüber hinaus kam es im Jahr 2015 aufgrundvon Elternzeitvertretungen bzw. Beginn von neuerlichem Mutterschutz zu überlappenden Beschäftigungen und entsprechend höheren Kosten, was unter anderem auch dazu führte, dass der Planwert für 2015 überschritten wurde. Anlage 4 Seite 3 Sonstige betriebliche Aufwendungen fielen in Höhe von 415 T€ an und liegen damit unter dem Vorjahreswert von 447 T€ (-32 T€) sowie unter dem geplanten Wert von 440 T€ (-25 T€). Minderaufwendungen gegenüber dem Plan ergaben sich vor allem bei den Reise- und KfzKosten sowie im Bereich Bürobedarf. 2.1.1 Grundvertrag Der Auftrag mit dem größten Volumen für die bbvl ist der "Grundvertrag über Leistungen der Beteiligungsverwaltung". Auf Basis dessen unterstützt die bbvl die Stadt Leipzig bei der Wahrnehmung ihrer Steuerungsfunktion bezüglich ihrer Unternehmen und Beteiligungen. Aufgrund der Komplexität des Leistungsspektrums der bbvl auf Basis des Grundvertrages wird dieses einmal jährlich in Form eines Arbeitsprogrammes konkretisiert und mit der Auftraggeberin abgestimmt. Diese sogenannte Grundvertragsvorlage bildet eine in den Details festgelegte Grundlage der bbvl für das Beteiligungsmanagement des jeweiligen Wirtschaftsjahres. Im Verlauf eines jeden Jahres können zusätzlich zu den abgestimmten Themen besondere Beratungsbedarfe der Verwaltungsspitze entstehen. Im Jahr 2015 übernahm die bbvl im Rahmen des Grundvertrages Aufgaben hinsichtlich von 49 (VJ: 49) privatrechtliehen Gesellschaften, Eigenbetrieben und Zweckverbänden der 1. Beteiligungsebene, von 44 (VJ: 46) Unternehmen auf der 2. sowie 52 (VJ: 65) Unternehmen auf der 3., 4. und 5. Beteiligungsebene. Darüber hinaus erbrachte sie Leistungen hinsichtlich 14 (VJ: 14) weiterer Organisationsformen. Das Honorar für den Grundvertrag betrug im Berichtsjahr unverändert 1.329 T€. Das Leistungsspektrum des Grundvertrages bezieht sich zu einem großen Teil auf jährlich wiederkehrende Standardleistungen, die im Wesentlichen folgende Themenfelder umfassen: • Beteiligungscontrolling (vor allem die Erstellung von Managernentreporten als Ergebnis der Auswertung unterjähriger Controllingdaten der Unternehmen - im Jahr 2015 wurden insgesamt 126 Managernentreporte (VJ: 128) sowie jeweils 17 Plan- und 25 Jahresabschlussreporte erstellt (VJ: jeweils 17). Mandatsbetreuung (im Jahr 2015 wurden durch die bbvl 187 Mandatsbetreuungen bzw. Sitzungsvorbereitungen von Aufsichtsgremien (VJ: 150) vorbereitet, • . Geschäftsführerangelegenheiten, Beteiligungsverwaltung, • Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig (im Jahr 2015 wurde durch die bbvl der nunmehr 22. Beteiligungsbericht erstellt). Das Jahr 2015 war hinsichtlich der Leistungen der bbvl im Grundvertrag neben den bereits benannten Standardleistungen unter anderem durch folgende Schwerpunkte gekennzeichnet: Anlage 4 Seite 4 • Mandatsträgerschulungen (Durchführung von insgesamt acht Veranstaltungen in drei Schulungsmodulen für städtisch entsandte Aufsichtsratsmitglieder), • Auswertung der Corporate Governance Berichte aller Gesellschaften im Rahmen der Umsetzung des Leipziger Corporate Governance Kodex (LCGK), • Überprüfung von Controllingprozessen in ausgewählten Beteiligungsunternehmen, • Finalisierung des "Handbuch für Aufsichtsratsmitglieder in Eigen- und Beteiligungsgesellschaften der Stadt Leipzig", • Entwurf einer Vergütungsleitlinie für Aufsichtsräte, • Entwurf einer Steuerungsvorlage für die Eigenbetriebe der Stadt Leipzig, • Abstimmung und weitere Anpassung der Satzungen der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig bis hin zur Einbringung der Beschlussvorlagen in den Rat der Stadt Leipzig, • EU-rechtliche Aspekte des Beteiligungsportfolios der Stadt Leipzig, • Inbetriebnahme des elektronischen Gremiendienstes (Online-Dienst, über welchen eine elektronische Versendung der Mandatsbetreuung und der Managernentreports erfolgen kann). 2.1.2 Projektgeschäft Im Jahr 2015 hat die bbvl neben dem Grundvertrag Umsatzerlöse aus einzelvertraglicher Projektarbeit in Höhe von 1.214 T€ {VJ: 1.411 T€) erzielt. in diesem Zusammenhang wurden 70 (VJ: 73) Projekte bearbeitet. Als Auftraggeber fungierten die Stadt Leipzig, Beteiligungsunternehmen der Stadt Leipzig sowie in geringem Umfang Dritte außerhalb Leipzigs (ausschließlich Kommunen oder öffentliche Unternehmen). Schwerpunkte der Projektarbeit waren Themen, die entweder eng mit der Kernkompetenz der bbvl als Beteiligungsmanager verbunden waren oder an der vertieften Kenntnis kommunaler Verwaltungs- und Unternehmensstrukturen ansetzten. Beispielhaft sei hierzu auf folgende Projekte verwiesen: • Organisationsuntersuchung im Amt für Familie und Soziales der Stadtverwaltung Weimar, Organisationsuntersuchung und -Optimierung des Amtes für Jugend, Familie und Bildung der Stadt Leipzig, • Unterstützung bei der Erarbeitung eines Prozesses zur gesetzeskonformen Abbildung der Treuhandkonten des Liegenschaftsamtes im Rechnungswesen der Stadt Leipzig, Projektsteuerung von "Leipzig mobil - neue Wege zur öffentlichen Mobilität/Errichtung von Mobilitätspunkten" sowie Unterstützung des Fachteams "Mobilitätsplattform" in Leipzig mobil, Anlage 4 Seite 5 Auswahl und Steuerung eines geeigneten Beraters für die Erstellung einer Fairness Opinion für die EWE-Anteile an der Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft (VNG). 2.2 Personal Die bbvl wird durch den alleinigen Geschäftsführer Andre Tegtmeier vertreten. Prokuristen der Gesellschaft sind An nett Hübner, lna Winter und Andreas Goldmann. Inklusive dem Geschäftsführer waren im Jahr 2015 durchschnittlich 29 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Unternehmen beschäftigt (VJ: 29,75, Plan: 28,5). Unter Berücksichtigung von Mitarbeiterinnen mit Teilzeitbeschäftigung und sich in Elternzeit befindenden Beraterinnen waren insgesamt durchschnittlich 25,60 (VJ: 24,62, Plan: 25,45) Vollzeitäquivalente im Unternehmen tätig. Zum Stichtag 31. Dezember 2015 waren einschließlich dem Geschäftsführer 29 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt (31.12.2014: 31), davon 19 Frauen (66 %). 2.3 Finanzlage Die Liquidität des Unternehmens war im Geschäftsjahr durch Zuflüsse aus den Beratungsverträgen einschließlich Grundvertrag mit der Stadt Leipzig sowie durch den Bestand an kurzfristigen Bankbeständen durchgehend gesichert. 2.4 Vermögenslage Im Geschäftsjahr 2015 wurden Investitionen in Höhe von 20 T€ (VJ: 22 T€) vorrangig in Hardware getätigt. Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31.12.2015 unverändert zum Vorjahr 255.700 €. Ebenfalls unverändert zum Vorjahr beträgt die Kapitalrücklage zum Bilanzstichtag 680.028,79 € sowie die Gewinnrücklage 149.232,13 €. Im Jahr 2015 wurden Ausschüttungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig in Höhe von 132.147,10 € vorgenommen. 3 Nachtragsbericht Wesentliche Ereignisse und Entwicklungen von besonderer Bedeutung sind nach dem Bilanzstichtag nicht eingetreten. Anlage 4 Seite 6 4 Prognosebericht Wie für das Jahr 2015 verfolgt die bbvl auch für das Wirtschaftsjahr 2016 das Ziel, einen Gesamtumsatz in Höhe von 2.600 T€ zu erreichen. Das Umsatzziel der bbvl unterteilt sich dabei weiterhin in Grundvertragsumsatz (Steuerungsunterstützung für die Stadt Leipzig) und Projektumsatz (Umsatz aus der kommunalen Unternehmensberatung). Die bbvl verfügt 2016- analog dem Wirtschaftsjahr 2015 - über ein Grundvertragsbudget in Höhe von 1,329 Mio. €. Auch für 2016 hat die bbvl eine Grundvertragsvorlage parallel zur Wirtschaftsplanung erarbeitet, mit der das Leistungsspektrum gemäß Grundvertrag näher spezifiziert wird. Im Projektbereich strebt die bbvl für 2016 erneut einen Projektumsatz in Höhe von 1.271 T€ an. Die Projekte der bbvl sollen wie in der Vergangenheit vorrangig mit der Stadt Leipzig und ihren Beteiligungsunternehmen umgesetzt werden. Im begrenzten Umfang wird die bbvl aber auch für externe Auftraggeber tätig, vor allem mit anderen Kommunen und öffentlichen Unternehmen in den umliegenden Bundesländern. ln einzelnen Projekten werden Leistungen Dritter an die Kunden weiterverrechnet. Die Planung berücksichtigt weiterhin für die Weiterverrechnung bezogener Leistungen einen Umsatzbestandteil in Höhe von 225 T€ .. Im Zuge der Novellierung des Vergaberechts zeichnet sich ab, dass der zulässige Anteil des Drittgeschäftesam Gesamtumsatz der bbvl ab dem Jahr 2016 20% betragen wird. Die Entwicklungen des Jahres 2015 sowie der Vorjahre zeigten, dass das Umsatzziel in Höhe von 2.600 T€ weitestgehend realistisch ist. Die Planabweichungen beim Gesamtumsatz sind größtenteils auf höhere oder niedrigere umsatzwirksame Leistungen Dritter zurückzuführen. Dem Gesamtumsatz stehen dann regelmäßig auch höhere oder niedrigere Materialaufwendungen gegenüber, die vordergründig im Zusammenhang mit den bezogenen Leistungen im Rahmen der bearbeiteten Projekten stehen. Der Personalaufwand für das Jahr 2016 wird in Höhe von 1.756 T€ geplant und liegt damit unter dem Wert für 2015. Hintergrund ist zum einen, dass es im Jahr 2015 aufgrund von Elternzeitvertretung bzw. dem Beginn von Mutterschutz zu "überlappenden" Beschäftigungen kam, weswegen u. a. der Planwert 2015 überschritten wurde. Davon wird für 2016 derzeit nicht ausgegangen. Zum anderen sind die für 2016 geplanten Neueinsteilungen auf einem niedrigeren Gehaltsniveau vorgesehen. Die Personalaufwendungen sind im Rahmen des unterjährigen Controllings regelmäßig im Zusammenhang mit den Projektaufträgen und weiteren Kostenpositionen mit Blick auf das Gesamtergebnis auszusteuern. Für das Planjahr 2016 wird von durchschnittlich 28 Beschäftigten (-1 im Vergleich zu 2015) ausgegangen, um die absehbaren Aufgabenschwerpunkte vollumfänglich abdecken zu können. Die Anzahl der Vollzeitkräfte wird bei durchschnittlich rund zehn Teilzeitbeschäftigten im Anlage 4 Seite 7 Jahresdurchschnitt mit 25,60 geplant. Zum 31.12.2015 haben zwei Kollegen/Berater und eine Mitarbeiterin im Servicebereich die bbvl verlassen. Als Ersatz wird für 2016 entsprechend von der Einstellung drei neuer Mitarbeiterinnen oder Mitarbeiter ausgegangen, so dass die Anzahl der Mitarbeiter in Summe dem Niveau des Jahres 2015 entspricht. Ferner geht die Planung davon aus, dass im Jahresdurchschnitt ein Praktikant bzw. eine Praktikantin in der bbvl beschäftigt sein wird. ln den Folgejahren werden moderate Steigerungen der Personalkosten bei einer gleichbleibenden Anzahl an Beschäftigten in Korrelation mit dem geplanten Umsatzziel angenommen. Für das Planjahr 2016 wird wie auch in den Vorjahren ein Jahresüberschuss nach Steuern in einer Höhe von 123 T€ geplant. Das Ziel konnte in den vergangenen Jahren regelmäßig- und so auch im Jahr 2015- erreicht werden. Investitionen sind im Jahr 2016 im Gesamtumfang von 30 T€ geplant; der Schwerpunkt der Investitionstätigkeit liegt weiterhin im Hard- und Softwarebereich mit dem Ziel, die Effizienz der Leistungserstellung weiter zu erhöhen. Die Mehrjahresplanung geht weitestgehend von einer Fortschreibung des Planjahres 2015 unter der Annahme aus, dass die Umsätze in den Folgejahren aufgrund der begrenzten Wachstumsmöglichkeiten auf gleichem Niveau verbleiben. 5 Chancen- und Risikobericht Wesentlicher Schwerpunkt der Tätigkeit der bbvl ist weiterhin die Begleitung der Stadt Leipzig in ihrem Agieren als Eigentümerin von öffentlichen Unternehmen. Die Hauptaufgabe der bbvl besteht darin, ein effektives Beteiligungsmanagement für die Stadt zu gewährleisten. Chancen für die Unternehmerische Entwicklung sieht die bbvl darüber hinaus insbesondere in der Vermarktung ihrer Kernkompetenzen im kommunalen Sektor. Anknüpfungspunkte bilden dabei die konkreten Problemlagen der Kommunen bzw. der öffentlichen Unternehmen. Basierend auf den Kernkompetenzen der bbvl und dem zu erwarteten Beratungsbedarf bei bestehenden und potenziellen Kunden werden in den fünf bestehenden Akquisitionsteams Strategien für ausgewählte Produkte und Projekte in Hinblick auf bestimmte Kunden bzw. Kundengruppen entwickelt gebildet und mit Verantwortlichkeiten unterlegt. Das Spektrum der Beratungsleistungen der bbvl reicht vom IT-gestützten Beteiligungsmanagement über Strategie- und Managementberatung, Interne Revision und Verwaltungsmodernisierung bis zur Organisations- und Personalberatung. Risiken für die künftige Entwicklung der Gesellschaft über die üblicherweise mit unternehmerischer Tätigkeit verbundenen Risiken hinaus bestehen nicht. Gleiches gilt für bestandsgefährdende Risiken. Etwaige Risiken, die typischerweise mit den Geschäftsvorfällen eines Beratungsunternehmens einhergehen, sind beherrschbar. Anlage 4 Seite 8 Von besonderer Bedeutung ist der Erhalt des Status "lnhouse-Berater" bezogen auf das Projektgeschäft mit der Stadt Leipzig. ln diesen Zusammenhängen strebt die bbvl an, weiterhin durch eine hohe Qualität der vertraglich vereinbarten Beratungsleistungen zu überzeugen. 6 Internes Kontrollsystem und Risikomanagementsystem Ein monatliches Berichtswesen sichert die frühzeitige Erkennung von Entwicklungen, welche den Fortbestand der Gesellschaft gefährden könnten. Es erfolgt eine Berichterstattung an die Geschäftsleitung über die wirtschaftliche Situation der Gesellschaft, den Auftragsbestand und eine Auswertung der Leistungen sowohl projekt-als auch mitarbeiterbezogen. Die bbvl hat Regelungen getroffen, die zur Erkennung, Quantifizierung, Kommunikation, Steuerung und Kontrolle von Risiken zu beachten sind und diese in einem Risikomanagementhandbuch niedergelegt. Die bbvl erfasst und bewertet regelmäßig die für die Entwicklung der Gesellschaft wesentlichen Risiken. Ebenso wurden Maßnahmen definiert, die es der bbvl ermöglichen sollen, potenzielle Risiken frühzeitig erkennen und steuern zu können. Der für das Geschäftsjahr 2015 erarbeitete Risikobericht liegt vor. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft wird einmal jährlich über die identifizierten Risiken sowie deren Steuerung und Kontrolle informiert. Als Beteiligungsmanager der Stadt Leipzig und kommunales Beratungsunternehmen verfügt die bbvl bereits seit längerem über unterschiedliche Regelungen, welche ein rechtmäßiges und in allen Formen korrektes Arbeiten der Gesellschaft und ihrer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter gewährleisten sollen. Diese wurden in der Compliance-Regelung zusammengefasst (Fassung vom 01.07.2014). ln dieser Compliance-Regelung werden - aufbauend auf den bestehenden gesetzlichen Vorgaben, den Organisationsverfügungen und sonstigen internen Regeln -die Grundsätze gebündelt, die für ein klares, eindeutiges und regelkonformes Handeln im Geschäftsalltag unbedingt zu beachten sind. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft wird regelmäßig im Rahmen der Aufsichtsratssitzungen über die wirtschaftliche Lage der bbvl informiert. Ferner erfolgen mindestens einmal jährlich Informationen zu den Risiken der Gesellschaft, über die Compliance sowie Sponsoringaktivitäten. Leipzig, den 4. März 2016 Geschäftsführer Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Anlage Blatt Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, Leipzig Lagebericht 2015 4 1 Anlage Blatt 4 2 Inhaltsverzeichnis A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Berufsbildungswerk 2. Kindertagesstätten 3. Jugendberufshilfe 4. Zentralbereich (Projekte) 5. Entwicklung der Tochtergesellschaften 6. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 3 3 4 4 4 8 9 11 12 15 B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 2. Personal 3. Ergebnisentwicklung II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung 2. Vermögens- und Kapitalstruktur 3. Finanzlage und Liquidität 16 16 16 16 16 17 17 17 17 C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 18 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 19 19 20 21 21 Anlage Blatt A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 4 3 Die 1991 gegründete Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH (BBWL) betätigt sich in mehreren Geschäftsfeldern im Bereich Bildung & Ausbildung sowie Vermittlung & Beschäftigung. Die Gesellschaft wird zu gleichen Anteilen von folgenden Gesellschaftern getragen: - Diakonisches Werk Innere Mission Leipzig e. V. - Paulinenpflege Winnenden e. V. - Stadt Leipzig Ein von den Gesellschaftern besetzter Aufsichtsrat fungiert als Kontroll- und Überwachungsorgan. Die Gesellschaft gliedert sich im Wesentlichen in die folgenden Bereiche: - - Berufsbildungswerk mit o Ausbildung (Erstausbildung, berufsvorbereitende Maßnahmen) o Berufsbildende Schule, einschließlich Berufsvorbereitungsjahr (BVJ) o Diagnostik- und Beratungszentrum o Wohnen und Freizeit Jugendberufshilfe o Produktionsschule o Netz kleiner Werkstätten - Kindertagesstätten - Zentralbereich (Stabsstellen, Finanzwesen und Leistungsabrechnung, Zentrale Personalabteilung, Technik, Projekte). Anlage Blatt 4 4 Die Gesellschaft ist darüber hinaus zu 100 % an folgenden Tochtergesellschaften beteiligt: - Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) – Werkstatt für Menschen mit Behinderung - Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) – Integrationsunternehmen - II. L 2 agentur für taten GmbH (L 2) – Arbeitsvermittlung und Personaldienstleistungen. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen Die Arbeit der BBWL ist abhängig von den sozialpolitischen Entwicklungen in Deutschland sowie der Entscheidungen der Leistungsträger. Einerseits bestehen im Sozialgesetzbuch (SGB) der Bundesrepublik Deutschland verankerte Rechtsansprüche auf Förderung und Unterstützung zur gesellschaftlichen Teilhabe von Menschen mit Behinderung, andererseits wird die Summe der dazu aufgewendeten Mittel von der aktuellen Kassenlage von Bund, Ländern und Kommunen bestimmt. In den letzten Jahren ist fortlaufend vor allem in den Kostensatzverhandlungen die Tendenz zur Deckelung oder sogar Reduzierung der Ausgaben festzustellen. An anderen Stellen stehen zusätzlich Projektmittel zur Verfügung, deren Erlangung allerdings mit zunehmend steigendem administrativem Aufwand verbunden ist. Dazu kommt, dass diese Projektmittel nur projektbezogen, somit nicht nachhaltig, zur Verfügung stehen und von daher nur zeitlich begrenzt ergänzend zur Finanzierung von Aufgaben einsetzbar sind. Die Situation auf dem Bildungsmarkt bleibt auch 2015/2016 weiterhin ambivalent. Im Hinblick auf die Leistungsträger dominieren vielerorts wirtschaftliche Prämissen die sozialen Überlegungen, wodurch eine nachhaltige und erfolgreiche Arbeit zunehmend erschwert wird. III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Berufsbildungswerk Die BBWL verfügt aufgrund ihres speziellen Geschäftsfeldes regional, aber auch überregional, über einen großen Marktanteil auf dem Gebiet der Erstausbildung und Berufsvorbereitung hör- und/oder sprachbeeinträchtigter sowie lernbehinderter bzw. mehrfachbehinderter junger Menschen. Anlage Blatt 4 5 Als eine von insgesamt sieben deutschen Spezialeinrichtungen für die Berufsausbildung und Berufsvorbereitung von Menschen mit Hörschädigung ist die BBWL in der Qualitätsgemeinschaft der Berufsbildungswerke für Menschen mit Hörschädigung organisiert. In diesem Rahmen hat der Geschäftsbereich Berufsbildungswerk der BBWL eine gemeinsame Themenliste mit vereinbarten Qualitätsstandards erstellt. Gemeinsam mit den sechs anderen Berufsbildungswerken verpflichtet sich das Berufsbildungswerk Leipzig, nach diesen Standards für die Berufsvorbereitung und -ausbildung von hörgeschädigten Teilnehmern zu arbeiten und diese weiterzuentwickeln. Die Standards sollen sicherstellen, dass den Teilnehmern und Kostenträgern qualitativ hohe Angebote zur beruflichen Integration unterbreitet werden können. Als konkretes Beispiel sei hier das im Internet zugängliche Fachgebärdenlexikon für berufsbezogene Fachwörter und -begriffe genannt. Die Überprüfung der Standards wird auf der Basis der jährlichen Selbstevaluation umgesetzt. Für alle Maßnahmen der Arbeitsförderung nach dem SGB III (Bundesgesetz vom 02. April 2012) wurde das Berufsbildungswerk entsprechend den Vorgaben der AZAV (Akkreditierungs- und Zulassungsverordnung Arbeitsförderung) zertifiziert. Mehrfachbehinderungen nehmen bei den von uns zu betreuenden Teilnehmern weiterhin zu. In der Konsequenz führt dies zu höheren Anforderungen an die Gestaltung der Lernprozesse sowie der notwendigen Unterstützungsangebote. Das Berufsbildungswerk Leipzig stellt sich mit seinen Maßnahmen und Leistungen auf die aktuelle Entwicklung des Arbeitsmarktes ein. Es richtet seine Organisationsstrukturen nach den Anforderungen des Arbeitsmarktes und der Leistungsträger aus. Die einzelnen Ausbildungsbereiche, der Bereich Wohnen und Freizeit, die Berufsbildende Schule und das Diagnostik- und Beratungszentrum versuchen gemeinschaftlich durch eine hohe Qualität der Ausbildung und Begleitung, bestmögliche Voraussetzungen zu schaffen, damit den Auszubildenden die Integration in den ersten Arbeitsmarkt ermöglicht wird. Hierbei gilt es, die gesellschaftliche Teilhabe im Nachgang an die Ausbildung in umfassendem Maße zu gewährleisten. Durch intensive Kontakte zu Handwerk und Wirtschaft, passgenaue Beratung und den bewerberorientierten Vermittlungsansatz haben wir wieder eine hohe Vermittlungsrate erreicht. Von den im Sommer 2014 und im Winter 2015 abgegangenen Teilnehmern sind 82 % in einem Beschäftigungsverhältnis. Der Rehabilitationsprozess wird kontinuierlich auf die künftige Arbeitsmarktfähigkeit und Vermittlung ausgerichtet. Gleichzeitig schafft das Unternehmen sowohl personelle als auch strukturelle Voraussetzungen, um flexibel auf Veränderungen der Anforderungen des Arbeitsmarktes zu reagieren und unter Anlage Blatt 4 6 schwieriger werdenden Bedingungen innerhalb des Sozialsektors und Ausbildungsmarktes zu bestehen. Der Fort- und Weiterbildung der Mitarbeiter wird hierbei eine tragende Bedeutung beigemessen. Die Kontakte zur regionalen Wirtschaft konnten auch im Geschäftsjahr 2015 weiter ausgebaut werden. Der Vermittlungserfolg resultiert aus der Kenntnis der aktuellen Anforderungen der Unternehmen an ihre Mitarbeiter, die in der Ausbildung zu berücksichtigen sind. Hervorzuheben ist der seit 2006 zum Neujahrsempfang vergebene Integrationspreis "Brückenschlag" für besonderes Engagement von Unternehmen oder Privatpersonen bei der Integration von Menschen mit Behinderung. Das Berufsbildungswerk Leipzig bildet gehörlose, schwerhörige, sprachbeeinträchtigte und lernbehinderte junge Menschen in anerkannten Berufen aus. Die Ausbildung erfolgt als Maßnahme zur beruflichen Rehabilitation im Sinne des SGB IX. Es werden 28 Ausbildungsberufe in 11 Fachbereichen angeboten. Darüber hinaus gehören zielgruppenspezifische Eignungsabklärungen und Arbeitserprobungen (EA/AE) als diagnostische Maßnahmen zum Leistungsspektrum des Geschäftsbereichs Berufsbildungswerk. Eine weitere sehr individuelle diagnostische Maßnahme, die nur am Berufsbildungswerk Leipzig angeboten wird, ist das Leipziger Modell. Mit der Berufsvorbereitenden Bildungsmaßnahme (BvB) und dem Berufsvorbereitungsjahr (BVJ) ist das Berufsbildungswerk Leipzig im Bereich der Berufsvorbereitung tätig. Im Sommer 2015 wurde ein neu verhandelter Rahmenvertrag zwischen der Bundesagentur für Arbeit und der Bundesarbeitsgemeinschaft der Berufsbildungswerke e.V. abgeschlossen. Dieser Vertrag regelt u.a. die strukturelle Einordnung, die Durchführung von Leistungen zur Teilhabe am Arbeitsleben, die Mitgestaltung, Einbindung und Mitwirkung der Menschen mit Behinderung am Leistungsangebot sowie die Qualitätssicherung und Erfolgsfeststellung. Teil dieses Rahmenvertrages sind umfassende Leistungsbeschreibungen für „Eignungsabklärung/Arbeitserprobung Berufsbildungswerk“, „Berufsvorbereitende Bildungsmaßnahme Berufsbildungswerk“, „Ausbildung Berufsbildungswerk“ sowie die Ergänzung „Verzahnte Ausbildung mit Berufsbildungswerken (VAmB)“ und „Lernort Wohnen Berufsbildungswerk“. Auftrag an die Berufsbildungswerke ist es, ihre Qualitäts- und Leistungshandbücher und selbstverständlich deren Umsetzung an die vertraglichen Vorgaben anzupassen. Die Bundesagentur für Arbeit (BA) hat die Berufsbildungswerke wiederholt aufgefordert, sich stärker für betriebliche Ausbildung zu engagieren. Das Instrument begleitete betriebliche Anlage Blatt 4 7 Ausbildung (bbA) wurde durch die BA entwickelt und in verschiedenen Agenturbezirken als Reha-Maßnahmen ausgeschrieben bzw. eingeführt. Hierbei sind unterschiedliche Arten von Behinderungen in einer Maßnahme zusammengefasst. Um einen bestmöglichen Ausbildungserfolg zu garantieren, ist es allerdings unabdingbar, behinderungsspezifische Leistungen vorzuhalten und die rehapädagogische Begleitung durch fachlich spezialisiertes Personal zu erbringen. Das Berufsbildungswerk Leipzig begleitet daher die wohnortnahen ambulanten Maßnahmen für die spezielle Zielgruppe mit dem Förderschwerpunkt HÖREN und SPRACHE mit den entsprechenden Integrationsberatern und den Fachdiensten über Angebote im Rahmen des Persönlichen Budgets. Um die Außenstelle in Berlin weiter zu stärken, hat sich das Berufsbildungswerk Leipzig an einer Ausschreibung der Agentur für Arbeit in Berlin Mitte für die bbA beteiligt und konnte mit diesem Angebot überzeugen. Ende des Jahres wurden zehn Teilnehmer mit unterschiedlichen Behinderungsarten begleitet. Ein weiterer Übergang in eine betriebliche Ausbildungsform bietet die verzahnte Ausbildung mit Berufsbildungswerken (VAmB). In vorher festgelegten Ausbildungsabschnitten wechselt der Auszubildende in der praktischen Ausbildung vom Lernort am Berufsbildungswerk Leipzig in eine Kooperationsfirma. Die Belegungstage im Berufsbildungswerk Leipzig haben sich in den letzten sechs Jahren wie folgt entwickelt: 400.000 374.397 344.377 350.000 323.620 306.605 288.561 300.000 269.624 291.554 2015 Plan 2016 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 2010 2011 2012 2013 2014 Anlage Blatt 4 8 Der Rückgang der Teilnehmerzahlen erklärt sich aus dem für die östlichen Bundesländer typischen demographischen Wandel und einer scheinbar restriktiveren Zuweisungspraxis der Agenturen für Arbeit in Berufsbildungswerke. Daneben bewirkt die wirtschaftliche Entwicklung eine verstärkte Ausbildungsbereitschaft der Betriebe, welche sich auch bei der Ausbildung von Menschen mit Behinderung in den Arbeitsmarktzahlen niederschlägt. Dieser Entwicklung ist in Zukunft stärker zu begegnen, indem das Ausbildungsangebot den Entwicklungen in der Wirtschaft angepasst und berufliche Spezialisierungen, Anpassungsqualifizierungen und Fortbildung für unsere Zielgruppe angeboten werden. Zusätzlich zum Rückgang der Teilnehmerzahlen in den letzten Jahren ist ein Rückgang der Internatsbelegung zu verzeichnen. Als Reaktion darauf wurde die Internatskapazität angepasst. Bereits seit November 2014 nutzen Teile der Verwaltung der BBW-Leipzig-Gruppe Räumlichkeiten am Standort Knauthain, die zuvor zum Internat des Bereichs Wohnen und Freizeit gehörten. Seit Oktober 2015 werden weitere ehemalige Internatsräume für die Einrichtung von drei Jugendwohngruppen genutzt. Die neu entstandenen 36 Plätze sind aktuell mit unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden belegt. 2. Kindertagesstätten Im Geschäftsbereich BBW-Kita wurden in 14 BBW-Kindertagesstätten in der Stadt Leipzig und im Landkreis sowie in der Kindertagespflege im Jahr 2015 durchschnittlich 1.080 Kinder betreut. Das Jahr 2015 wurde intensiv dazu genutzt, die für 2016 geplanten Veränderungen zu organisieren und umzusetzen. Für April 2016 ist die Eröffnung der Kindertagesstätte in der Gustav-Freytag-Straße 31, die in Kooperation mit der Bürgerstiftung Leipzig (180 Plätze; davon 120 Kindergartenplätze sowie 60 Krippenplätze) geplant wurde, und die Eröffnung der Erweiterung der bestehenden Krippe in der Gustav-Freytag-Str. 33a (Anbau für Kindergartenkinder; 100 Plätze) geplant. Beide Einrichtungen werden 6 Plätze für Kinder mit Behinderung anbieten. Aufgrund des bestehenden Belegungsbedarfs in unserer Kita Knautnaundorfer Straße wird diese Einrichtung in Abstimmung mit dem Jugendamt nach Teilschließung zum 31. März 2016 mit vorerst 45 und ab dem 01. September 2016 mit 25 Kindern bis zum 31. Juli 2017 weiter betrieben. Eine Angliederung dieser Einrichtung als Außenstelle an die Einrichtung in der Seumestraße 99 wurde beim Landesjugendamt beantragt. Anlage Blatt 4 9 Mit der Teilschließung der Kita Knautnaundorfer Straße wechselt pädagogisches Personal in den Kita-Neubau in der Gustav-Freytag-Straße. Parallel dazu wechseln auf eigenen Wunsch Eltern mit ihren Kindern in diese Einrichtungen. Zum 01. April 2016 ist der Betriebsübergang unserer Kita Windscheidstraße in die beiden neuen Einrichtungen Gustav-Freytag-Straße geplant. Die Belegung hat sich in den letzten sechs Jahren wie folgt entwickelt: 300.000 250.000 228.105 233.824 232.257 239.039 251.807 258.574 266.787 200.000 150.000 100.000 50.000 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Plan 2016 Die Belegung ist in Belegungstagen bzw. Abrechnungstagen angegeben. Ein Belegungstag entspricht einer Betreuungsleistung pro Kind von 9 Stunden. Der Belegungsanstieg im Jahr 2015 gegenüber dem Jahr 2014 resultiert aus der vollen Belegung der Kita Knautnaundorfer Straße und einer höheren Belegung in der Kindertagespflege. 3. Jugendberufshilfe Das Jugendberufshilfeangebot Netz kleiner Werkstätten ist eine gemeinsame Initiative des Kriminalpräventiven Rates der Stadt Leipzig und der Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Anlage 4 Blatt 10 Sprachgeschädigte gGmbH. Durchschnittlich 56 junge Menschen ohne Schulabschluss, Ausbildung oder Arbeit erfahren über praktisches Arbeiten neue Motivation, Anerkennung und erhalten eine Perspektive. Das „Netz“ ist seit 2002 eines der niedrigschwelligsten Berufshilfeangebote für junge Menschen zwischen 15 und 25 Jahren in Leipzig. Ziel ist die (Re-)Integration in soziale und gesellschaftliche Lebenswelten sowie in qualifizierende, ausbildende oder berufliche Maßnahmen. Wichtiger Bestandteil der Teilnahme ist die Persönlichkeitsstärkung und Kompetenzentwicklung durch intensive sozialpädagogische Arbeit und Unterstützung. Je nach Neigung und Begabung werden die Teilnehmenden an die praktische Arbeit herangeführt und durch ein Team von Fachanleitern und Sozialpädagogen in den Bereichen Garten- und Landschaftspflege, Gebäudeassistenz, Fahrradwerkstatt/Metall sowie Betreuung und Pflege angeleitet und begleitet. Im Geschäftsjahr 2015 wurde das Netz kleiner Werkstätten durch das Jobcenter Leipzig sowie die Stadt Leipzig (Amt für Jugend, Familie und Bildung, Ordnungsamt und Amt Stadtgrün und Gewässer) gefördert. Die Kooperation mit dem Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig wurde fortgesetzt. Im Februar 2010 wurde zudem mit der Produktionsschule ein durch den ESF, den Freistaat Sachsen und die Stadt Leipzig gefördertes niedrigschwelliges Angebot mit 24 Plätzen eröffnet, bei dem benachteiligte Jugendliche zwischen 15 und 25 Jahren gezielt stabilisiert, qualifiziert und auf eine Ausbildung oder einen Schulabschluss vorbereitet werden. Schulisches und soziales Lernen wird mit produktiver Tätigkeit (betriebs- und alltagsnahe Dienstleistungen und Produktion) kombiniert. Im Geschäftsjahr 2015 wurde ein zweijähriges Folgevorhaben für den Zeitraum vom 01. Januar 2015 bis 31. Dezember 2016 begonnen. Die Weiterführung der Produktionsschule über das Projektende 2016 hinaus wird in Abhängigkeit finanzieller Möglichkeiten angestrebt. Diese Einrichtung ist aktiv im Bundesverband Produktionsschulen e.V. tätig. Das Netz kleiner Werkstätten und die Produktionsschule sollen ab dem Geschäftsjahr 2016 zusammen mit den neu geschaffenen Jugendwohngruppen, bereits bestehenden tagesstrukturierenden Angeboten (Tagesgruppe) sowie der im folgenden Abschnitt beschriebenen Wolfgang-Mutzeck-Schule organisatorisch zusammengeführt und zu einem neuen Geschäftsbereich Jugend- und Erziehungshilfeverbund entwickelt werden. Anlage 4 Blatt 11 4. Zentralbereich (Projekte) Mit der Einrichtung des Kompetenzzentrums für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE) wurden die notwendigen Weichen gestellt, um Menschen mit und ohne Behinderung gezielt auf den Arbeitsmarkt vermitteln zu können. In das Kompetenzzentrum fließen Kapazitäten aus allen Teilen der BBW-Leipzig-Gruppe ein. Durch diese Bündelung werden Synergien geschaffen und noch stärker als bisher die Belange des ersten Arbeitsmarktes berücksichtigt, sowohl bei der Vermittlung, als auch bei der Anpassung von Maßnahmeverläufen. Im zweiten Jahr des Bestehens hat das Kompetenzzentrum mehrere Projekte und Maßnahmen auf den Weg gebracht. Unter anderem wurden in Zusammenarbeit mit der Agentur für Arbeit Leipzig und dem Jobcenter Leipzig die konzeptionellen Voraussetzungen für die Durchführung einer dreijährigen Inklusionsinitiative (Programm der Bundesregierung zur „intensivierten Eingliederung und Beratung von schwerbehinderten Menschen“) ab Mai 2016 geschaffen. Eine Besonderheit bildet das Projekt Philippus. Hier ist geplant, die seit 2002 von der Kirchengemeinde Leipzig-Lindenau-Plagwitz nicht mehr genutzte Philippuskirche zu erhalten. Der Gebäudekomplex ging daher von der sächsischen Landeskirche in das Eigentum der BBWL über. Das Ensemble aus Pfarrhaus, Gemeinde- und Kirchsaal soll zu einem Integrationshotel (Beherbergung), einem Restaurant mit Freisitz (Bewirtung) und einem für Veranstaltungen offenen Kirchsaal (Botschaft) umgestaltet werden. In Philippus sollen Menschen mit Behinderung aus dem Verbund der BBW-Leipzig-Gruppe arbeiten – barrierefrei steht Philippus mit seinen Angeboten für Menschen mit und ohne Behinderung offen. Zu diesem Zweck wurde im Jahr 2013 ein Bauausschuss gegründet, der die Aufgabe hat, für Geschäftsführung und Aufsichtsrat entscheidungsreife Planungen zu erstellen. Im Geschäftsjahr 2015 wurden die Planungen für Sanierung und Umbau weitestgehend abgeschlossen. Im Dezember 2015 wurde der entsprechende Bauantrag eingereicht. Nach der Inbetriebnahme wird Philippus vom Zentralbereich in die Linienbereiche überführt werden. Gemeinsam mit dem Freundeskreis und in Abstimmung mit einem Kuratorium verantwortet der Förderverein Philippus e.V. das bereits laufende inhaltliche Programm des Hauses. Am 1. März 2014 startete das AVWS-Projekt ZASS „Zentral-auditiv bedingte Sprachstörungen bei Jugendlichen – Diagnostik und Förderung für den beruflichen Bildungsweg“ in der BBWL. Mitte des Jahres 2015 konnte die Datenerhebung für die Pilot-AVWS-Testung abgeschlossen werden. 41 Teilnehmer aus BVJ und Ausbildung wurden in die Untersuchung Anlage 4 Blatt 12 einbezogen. Erste Ergebnisse der Daten-Auswertung wurden auf der 32. Jahrestagung der Deutschen Gesellschaft für Phoniatrie und Pädaudiologie (DGPP) in Oldenburg vorgestellt. Im November wurde unter Federführung der ZASS-Mitarbeiterinnen die Studiengruppe „Leipziger Forschung zu Auditiven Prozessen und Symptomen [LEAPS]“ gegründet. Durch den LEAPS-Verbund sollen Grundlagenforschung und angewandte Forschung zu AVWS bei Jugendlichen vernetzt und gefördert werden; die nicht-BBW-Mitglieder von LEAPS kommen aus den Bereichen Phoniatrie, Neurobiologie und Neurokognition und arbeiten derzeit in Leipzig, Nottingham und Maastricht. Das ZASS-Team führte über das Jahr verteilt interne Fortbildungen zum Thema AVWS für das Diagnostik und Beratungszentrum (DBZ) und die berufsbildende Schule durch und war auf den REHAlitäten und dem Bundeskongress der Hörgeschädigtenpädagogen mit Workshops präsent. Der ZASS-Beirat kam zweimal zusammen. Mit dem Schuljahr 2015/2016 wurde am 31. August 2015 die Wolfgang-Mutzeck-Schule, Förderschule für Erziehungshilfe (staatlich genehmigte Ersatzschule) am Standort Markranstädter Straße 9 eröffnet. Verhaltensgestörte Kinder aus schwierigen Familienverhältnissen, teils traumatisiert bzw. in ihrer Emotionalität beeinträchtigt, erfahren in dieser Einrichtung von der 7. bis 9. Klasse durch individuelle Förderung und Beschulung, eine Kombination aus produktiver Tätigkeit mit schulischem und sozialem Lernen. Stabile Bindungen, Sicherheit und Vertrauen werden zu Beginn der 7. Klasse mit ca. 10 bis 12 Schülern etabliert. Bezugspädagogen, pädagogische Unterrichtshilfen, später auch Schulsozialarbeiter erkennen die vorhandenen Stärken dieser Jugendlichen und begleiten davon ausgehend deren weitere Entwicklung. Dadurch können diese behutsam auf die Zukunft vorbereitet werden und die Möglichkeit zum Erwerb eines Hauptschulabschluss oder Abschlusses der Schule zur Lernförderung erhalten. Ziel ist es, die jungen Menschen zu befähigen, eine Ausbildung aufzunehmen und ihren Platz im Leben und in der Arbeitswelt sicher zu finden. 5. Entwicklung der Tochtergesellschaften Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) – Diakonie am Thonberg Die große Anzahl an Werkstattmitarbeitern bedingt eine permanente Überbelegung der Hauptwerkstatt Eichlerstraße mit entsprechend negativen Auswirkungen auf die berufliche Rehabilitation und die Produktion. Im Jahr 2010 wurde den Kostenträgern erstmals angezeigt, dass weitere Neuaufnahmen nur auf Außenarbeitsplätzen oder als Nachbesetzung bei Anlage 4 Blatt 13 Abgängen möglich sind. Die hohe Zahl von 80 Außenarbeitsplätzen bietet die Möglichkeit der Integration in den 1. Arbeitsmarkt. Im Geschäftsjahr 2015 wurde in Abstimmung mit dem Kostenträger die Auslagerung von Teilen der Hauptwerkstatt an einen neuen, nahegelegenen Standort in der Dauthestraße vorbereitet. Die Arbeitsbereiche sind in 18 Geschäftsfeldern tätig. Diese Vielfalt ist notwendig, um Werkstattmitarbeitern im Arbeitsbereich für Menschen mit geistiger Behinderung und mit Körperbehinderung geeignete Tätigkeiten anbieten zu können. Deutlich zugenommen hat der Preisdruck der Auftraggeber. Im Berufsbildungsbereich können die Menschen mit Behinderung innerhalb von 2 Jahren vorbereitende Kenntnisse und Fertigkeiten für ihre späteren Tätigkeiten erwerben. Die Bildungsangebote sind nach den spezifischen Interessen und Voraussetzungen der Menschen mit geistiger bzw. mit Körperbehinderung unterschiedlich konzipiert und organisiert. Im Juni 2010 hat die Bundesagentur für Arbeit das neue „Fachkonzept für Eingangsverfahren und Berufsbildungsbereich in Werkstätten für behinderte Menschen (WfbM)“ (HEGA 6/2010) veröffentlicht. Die DLG hat entsprechende Durchführungskonzepte erarbeitet und setzt diese seit September 2010 um. Wesentliche Änderungen sind Bildungsbegleiter und Betriebspraktika bereits im Berufsbildungsbereich. Seit 2012 wird die berufliche Bildung jährlich nach AZAV zertifiziert. Im Zeitraum 2014 bis 2016 leitet die DaT ein Projekt der Diakonie Sachsen zur Erstellung von Praxisbausteinen. Diese Praxisbausteine basieren auf dem Deutschen/Europäischen Qualifikationsrahmen für lebenslanges Lernen und den Rahmenlehrplänen der entsprechenden Ausbildungsberufe. Die Praxisbausteine werden durch die IHK/HWK zertifiziert. Damit können Arbeitgeber künftig den Ausbildungsstand der Werkstattmitarbeiter vergleichen und entsprechende Arbeitsangebote unterbreiten. Die DLG trifft durch konsequente Umsetzung der gesetzlichen und behördlichen Anforderungen an Arbeits- und Gesundheitsschutz Vorsorge, um die Zahl der Arbeitsunfälle zu verringern bzw. auf dem bisherigen niedrigen Niveau zu halten. Die Kostensätze für den Werkstattbetrieb (Arbeitsbereich) konnten durch Verhandlung mit dem KSV Sachsen am 14. Januar 2015 für den Zeitraum 01. September 2014 bis 29. Februar 2016 erhöht werden. Die Bundesagentur für Arbeit hatte bereits am 20. August 2014 für den Zeitraum 01. September 2014 bis 31. Dezember 2015 die Kostensätze für den Berufs- Anlage 4 Blatt 14 bildungsbereich erhöht. Die größere Steigerung durch die Bundesagentur beinhaltet eine Basisanpassung mit Bezug auf die übrigen Bundesländer. Die Belegung im unterstützten Wohnen hat sich in den vergangenen Jahren planmäßig bei knapp 100 Plätzen gefestigt. Aus strukturellen Gründen ist ein Ausbau des Geschäftsbereiches derzeit nicht geplant. Mit dem KSV wurde für den Zeitraum von März 2014 bis Dezember 2015 eine Erhöhung der aktuellen Kostensätze für das ambulant betreute Wohnen um 13 % verhandelt. Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Wie in den Jahren zuvor hat sich neben der Unterhaltsreinigung das Angebot von Grundund Glasreinigungen in diesem Geschäftsjahr bewährt und wird auch von externen Kunden gern angenommen. Hauptkunde ist hier wie in den Vorjahren die Muttergesellschaft BBWL. Im Jahr 2015 sind mehrere kleinere externe Kunden hinzugekommen. Die Auslastung der Küche am Standort Markranstädter Straße 9 wird durch die Essensversorgung für Kindertagesstätten der BBWL und anderer Träger sowie den Betrieb der Kantine gewährleistet und hatte ihre maximale Produktionsgröße erreicht. Die Kantine wird sowohl von Mitarbeitenden der BBW-Leipzig-Gruppe als auch von Beschäftigten benachbarter Unternehmen in Anspruch genommen. Die Versorgung des Evangelischen Schulzentrums seit 2012 sorgt ebenso für eine stabile Auftragslage. Am Standort Eichlerstraße betreibt die DUd seit dem Jahr 2008 eine Versorgungsküche für die Werkstattmitarbeiter der Diakonischen Leipziger gGmbH (DLG), Leipzig, einer Werkstatt für Menschen mit Behinderung und zugleich Schwestergesellschaft der DUd. An beiden Produktionsstandorten sind weitere Versorgungsaufträge hinzugekommen, wodurch die täglichen Essenportionszahlen nochmals erweitert wurden. Der Aufbau des eigenständig organisierten Cateringbereiches innerhalb der Speisenversorgung trägt zu weiteren Aufträgen und zu einer positiven Außenwirkung bei. Das Geschäftsjahr 2015 wurde dazu genutzt, das weitere Wachstum der Gesellschaft zu planen und umzusetzen. Nach Bewilligung der Förderung durch „Aktion Mensch“ zum Aufbau des neuen Geschäftsfeldes im April 2015, konnte im Oktober die neue Stelle der Abtei- Anlage 4 Blatt 15 lungsleitung „Digitalisierung und Dokumentenmanagement“ besetzt werden. Aufgabenschwerpunkte waren insbesondere vorbereitende Maßnahmen zum Aufbau der neuen Abteilung, darunter Investitionsplanung, Personal- und Kundenakquise, die Erstellung eines Datenschutzkonzeptes, Zertifizierungen, Arbeitsplatzausstattungen und weitere Fördermittelanträge. Derzeitiges Ziel ist es, im April 2016 mit dem operativen Geschäft zu starten. L 2 agentur für taten GmbH (L 2) Das Jahresergebnis betrug im Geschäftsjahr 8 T€ (Vorjahr: 6 T€). Der Umsatz betrug 82 T€ gegenüber 150 T€ im Jahr 2014. Die Ergebnisse wurden zum größten Teil durch Umsätze in der Personal- und Arbeitsvermittlung erzielt. Über Vermittlungsgutscheine abgerechnete Leistungen der L 2 werden vor allem im Bereich Handwerk und Dienstleistungen nachgefragt. Die enge Zusammenarbeit der L 2 im Unternehmensverbund der BBW-Leipzig-Gruppe bewährte sich und wurde weiter intensiviert. Das seit 2008 zweimal jährlich stattfindende „Frühstück inklusive“, an dem Menschen mit und ohne Behinderung sowie Arbeitgeber teilnehmen, bietet eine erfolgreiche Plattform für Vorstellungsgespräche und Vermittlungen. Als zertifizierte Maßnahme der Aktivierung und beruflichen Eingliederung ergänzt dieses Bewerberfrühstück das Angebot der L 2 im Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE) unternehmensübergreifend. Das inklusive Angebot spricht gleichermaßen Menschen mit und ohne Behinderung an und wird in zunehmendem Maße von Jobcenter und Agentur für Arbeit nachgefragt bzw. genehmigt. 6. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Es liegen keine sonstigen wichtigen Vorgänge im Geschäftsjahr vor. Anlage 4 Blatt 16 B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung Der Umsatz aus Kostensätzen erreichte im Geschäftsjahr 2015 24.667 T€ und ist im Vergleich zum Vorjahr (23.880 T€) um 3,3 % gestiegen. Der Umsatzanstieg der BBWL erklärt sich zum einen aus der stabilen Belegung der bestehenden Geschäftsfelder, zum anderen aus den jährlichen Kostensatzsteigerungen, welche die gestiegenen Personal- und Sachkosten ausgleichen sollen. Des Weiteren wurden in 2015 außerplanmäßige Umsätze aus Kostensätzen in Höhe von 363 T€ mit den neu entstandenen Jugendwohngruppen erzielt. 2. Personal Es ist im Geschäftsjahr 2015 ein Personalaufbau um 3,7 Vollzeitäquivalente (ohne Mutterschutz) zu verzeichnen. In 2015 erhöhten sich die Tabellenentgelte der für die BBWL relevanten Entgeltgruppen zum 1. September um 2,1 %. Zusätzlich wurde seit 2009 jeweils zum 1. Juli Tarifanpassungen um 1,25 % (Ost-West-Anpassung) vorgenommen. Diese Anpassung wurde 2015 zum letzten Mal durchgeführt. Für 2016 wurde eine Entgelterhöhung zum 1. Juni um 2,3 % und zum 1. Dezember um 1,4 % beschlossen. 3. Ergebnisentwicklung Das Jahresergebnis sank im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr um 0,5 % auf 2.508 T€. Im operativen Bereich ist ein Absinken des Betriebsergebnisses um 312 T€ zu verzeichnen. Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen um 836 T€ und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 284 T€. Anlage 4 Blatt 17 II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung Das Investitionsvolumen in immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen für 2015 betrug 2.689 T€ gegenüber 1.266 T€ im Vorjahr. Die Finanzierung erfolgte aus dem laufenden Betrieb, über gebildete Ersatzbeschaffungsrücklagen sowie aus Fördermitteln. Sie wurden auf Grundlage der wirtschaftlichen Planung 2015 durchgeführt. Seit Ende 2012 wird das Cash-Pooling zur Optimierung der Finanz- und Liquiditätsflüsse innerhalb der gemeinnützigen Unternehmen der BBW-Leipzig-Gruppe genutzt. 2. Vermögens- und Kapitalstruktur Das Verhältnis von Eigenkapital zum Anlagevermögen erhöhte sich von 87 % auf 88 %. Das Working-Capital (kurzfristiges Umlaufvermögen abzüglich kurzfristiges Fremdkapital) weist einen Betrag von 6.602 T€ (31. Dezember 2014: 6.279 T€) aus. Das Eigenkapital erhöhte sich auf Grund des Jahresüberschusses 2015 um 2.509 T€. Die Eigenkapitalquote, die das Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme beinhaltet, hat sich, dem Trend der Vorjahre folgend, weiter erhöht. Gegenüber 2015 stieg die Eigenkapitalquote um 0,7 Prozentpunkte auf 76,3 %. 3. Finanzlage und Liquidität Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für das kommende Jahr gesichert sein. Anlage 4 Blatt 18 C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres vor. Anlage 4 Blatt 19 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung Alle künftigen Aktivitäten der Gesellschaft sind darauf ausgerichtet, die Kernkompetenzen des Unternehmens zu stärken. Erweiterungen und Anpassungen der Geschäftsfelder orientieren sich jeweils an den Kernzielen Bildung & Ausbildung sowie Vermittlung & Beschäftigung. Die BBWL als ein Unternehmen der beruflichen Bildung im Rahmen der beruflichen Rehabilitation, ist nur dann langfristig in einen betriebswirtschaftlichen ertragsorientierten Prozess zu führen, wenn das politische Umfeld weiterhin der Teilhabe für Menschen mit Behinderung einen hohen Stellenwert in der Gesellschaft einräumt. Bei möglichen Einschnitten bei der Finanzierung von Rehabilitationsmaßnahmen wird sich die BBWL darauf einstellen müssen, die Struktur- und Prozessqualität den neuen Vorgaben anzupassen. Dies kann zu spürbaren Einschränkungen bei der beruflichen Rehabilitation führen. Die Bundesagentur für Arbeit wird verstärkt Maßnahmen auch in der Rehabilitation ausschreiben. Die BBWL wird sich darauf einstellen und sich an Ausschreibungen beteiligen. Zwar hebt das Bundesministerium für Arbeit und Soziales hervor, dass ein zielgruppenspezifisches Angebot für Menschen mit Behinderung vorgesehen ist, lässt jedoch offen, wann eine Eingliederung und Inanspruchnahme einer Einrichtung nach § 35 SGB IX notwendig ist. Für das Berufsbildungswerk sehen wir in der gegenwärtigen Veränderung der Ausschreibungs- und Eingliederungspraxis ein zurzeit nicht überschaubares wirtschaftliches Risiko, auf das die Einrichtung nur geringen Einfluss hat. Die Diskussion zu allgemeinverbindlichen Leistungsbeschreibungen für alle Berufsbildungswerke ohne Berücksichtigung der jeweiligen Spezialisierungen wird für die BBWL eine große Herausforderung, um weiterhin dem besonderen Unterstützungsbedarf sinnesgeschädigter junger Menschen gerecht zu werden. Der Bereich BBW-Kita profitiert derzeit von den stetig steigenden Geburtenzahlen in Leipzig. Bei mittelfristig rückläufigen Zahlen kann die Auslastung der Einrichtungen im Zusammenhang mit der Refinanzierung der fixen Kosten über den variablen Kostensatz ein finanzielles Risiko für die BBWL bedeuten. Das Netz kleiner Werkstätten und die Produktionsschule bilden ein besonderes Bindeglied in der Jugendberufshilfe. Die Unterstützung von in der Schule gescheiterten Jugendlichen bei Anlage 4 Blatt 20 der Integration ins Arbeitsleben und im Berufswahlprozess ist Bestandteil des Kernbereiches Beschäftigung & Vermittlung und wird aufgrund der derzeitigen sozialpolitischen Entwicklung auch weiterhin ein Aufgabenfeld für die BBWL bleiben. Das Netz kleiner Werkstätten wird als gefördertes Projekt in regelmäßigen Abständen öffentlich neu ausgeschrieben. Die Gesellschaft trifft sowohl konzeptionell als auch personell Vorkehrungen, um struktureller Minderbelegung entgegen wirken zu können bzw. mit geeigneten Maßnahmen auszugleichen. Die Weiterführung der Produktionsschule, die Einführung des persönlichen Budgets sowie die Diskussion flexibler Preisgestaltung in den Berufsbildungswerken stellen für die BBWL Herausforderungen dar, auf die durch strukturelle Änderungen, Personalentwicklungskonzeptionen und die Veränderung von Prozessabläufen reagiert werden muss. Zukünftig wird es verstärkt darauf ankommen, Kooperationen für geeignete Geschäftsfelder zu bilden, um effizienter den Herausforderungen des sozialen Marktes begegnen zu können. Nachdrücklich muss darauf hingewiesen werden, dass die BBWL derzeit ausschließlich von sozialpolitischen Rahmenbedingungen, das heißt von Art und Umfang der staatlichen Förderung, abhängig ist. Geänderte Förderleistungen könnten die gesamte Arbeit der Gesellschaft unmöglich werden lassen. 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens Infolge des nunmehr über Jahre verlaufenden Teilnehmerrückganges im Geschäftsbereich Berufsbildungswerk erschweren kleiner werdende Klassen sowie Ausbildungsgruppen und der Betreuungsschlüssel von 1:8 (im Bereich Wohnen und Freizeit) die einheitliche Ausrichtung in den diversen Berufsbildern. Eine kostendeckende Realisierung von sinnvollen Lernstrukturen wird dadurch erschwert. Innerhalb des Bereiches Kindertagesstätten wird weiteres Wachstum erwartet. Auf dem Gelände der BBWL in Knauthain wird seit Herbst 2013 eine Interims-Kindertagesstätte für Kinder ab 3 Jahre betrieben. Die Eröffnung der beiden Neubauten in der Gustav-FreytagStraße ist für April 2016 geplant. Mit der Eröffnung der Jugendwohngruppen auf dem Gelände der BBWL in Knauthain reagiert das Unternehmen kurzfristig auf die aktuelle gesellschaftspolitische Lage. Die Auslastung der Gruppen wird in den nächsten Jahren, unabhängig vom Zuzug weiterer unbegleiteter minderjähriger Asylsuchender und Platzbelegung, als gesichert angenommen. daraus resultierenden Möglichkeiten der Anlage 4 Blatt 21 Die BBWL führt die bisherigen und neuen Aktivitäten und die gewachsenen Kompetenzen auf dem Gebiet der Jugendberufs- und Erziehungshilfe ab 2016 organisatorisch in dem neuen Geschäftsbereich Jugend- und Erziehungshilfeverbund zusammen. Für den unternehmensinternen Zentralbereich werden keine wesentlichen Veränderungen erwartet. 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung Die Chancen für eine weitere grundsätzlich positive Geschäftsentwicklung resultieren für das Berufsbildungswerk einerseits aus der guten Stellung in der beruflichen Erstausbildung für hör- und sprachgeschädigte Jugendliche in den östlichen Bundesländern und andererseits aus der in den letzten Jahren erworbenen hohen Fachkompetenz und dem Engagement der Mitarbeiter. Gleiches gilt auch für den Bereich der Kindertagesstätten sowie der Jugendberufshilfe. Die durch Eltern und die Stadt Leipzig anerkannt gute pädagogische Arbeit in den Einrichtungen eröffnet auch in Zukunft weitere Chancen zur Ausweitung der Aktivitäten in diesem Bereich. 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage Die positiven Geschäftszahlen, insbesondere der letzten vier Jahre, resultierten aus der guten Belegung im Unternehmensverbund und einem straffen Kostenmanagement. Im Ergebnis der beschriebenen Entwicklungen ist ein leichter Umsatzanstieg zu verzeichnen. Belegungsabhängige Veränderungen ergeben sich für das Berufsbildungswerk insbesondere seit dem Ausbildungs- und Schuljahresbeginn im September 2008. Die Geschäftsführung ist bestrebt, mit neuen, passgenauen Angeboten negativen Entwicklungen entgegen zu wirken. Als Beispiel seien an dieser Stelle das Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE), das Integrationsprojekt Philippus sowie die bereits erwähnten Aktivitäten im Bereich der Jugend- und Erziehungshilfe zu nennen. Neunzehn Jahre nach der geförderten Großinvestition mit Neubau in Knauthain verzeichnet die BBWL einen deutlichen Rückgang im Sachanlagevermögen. Wenn auch die tatsächliche Nutzungsdauer oftmals länger als die Abschreibungsfristen ist, wird zunehmend eine Vielzahl von Ersatzinvestitionen notwendig. Anlage 4 Blatt 22 Vor dem Hintergrund sinkender Erlöse aus dem Teilnehmerrückgang, der marktüblichen Kostensteigerungen und der notwendigen, verstärkten Investitionstätigkeit, werden für die Jahre 2016 und 2017 negative operative Ergebnisse erwartet. Die Höhe zukünftiger Jahresüberschüsse bestimmt sich durch die Erträge aus der Auflösung der Sonderposten sowie der Vermögensverwaltung. Durch die aktuelle Finanzmarktkrise und die Verwerfungen auf dem Zinsmarkt sind auch die Ergebnisse aus der Vermögensverwaltung betroffen. Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem Jahresüberschuss von 1.081 T€ gerechnet. Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. Leipzig, den 31. März 2016 Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH Tobias Schmidt Geschäftsführer Michael Preuß Geschäftsführer BIO‐NET LEIPZIG Technologietransfer‐ gesellschaft mbH Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Anlage I A. Grundlagen des Unternehmens 1. Geschäftsmodell der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH Wesentliche Geschäftsfelder. Die BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH (kurz BIO-NET LEIPZIG GmbH) wurde im Jahr 2002 gegründet. Ziel war es, den sich entwickelnden Biotechnologie- und Biomedizinstrukturen am Standort Leipzig ein Unterstützungsangebot hinzuzufügen, das die Kommerzialisierung von Forschungsergebnissen befördert und das Neugründungen und Ansiedlungen in der Stadt Leipzig mit adäquaten Dienstleistungen unterstützt. Heute nimmt die BIO-NET LEIPZIG GmbH vor allem typische Netzwerk- und Clustermanagementaufgaben eines forschungsgetriebenen Clusters wahr. Dazu gehören unter anderem die Etablierung von stabilen Technologietransferstrukturen zwischen den vorhandenen lokalen Unternehmen und Forschungseinrichtungen, die Förderung der Kommerzialisierung von wissenschaftlichen Erkenntnissen, sowie die Betreuung von Start-Ups und Gründungsvorhaben im Bereich der Lebenswissenschaften sowie die Durchführung von Schulungen und Weiterbildungen vor Ort. Weiterhin betreibt die Gesellschaft Dienstleistungen für die LGH Service GmbH (Empfangs- und Postdienstleistungen, Marketing, Veranstaltungsmanagement, Beratung und Betreuung der Mieter). Seit November 2012 obliegt der BIO-NET LEIPZIG GmbH auch die Geschäftsbesorgung für den regionalen Verein zur Förderung der Gesundheitswirtschaft in der Region Leipzig e.V. (VFG). Darüber hinaus werden Projektarbeiten im Auftrag Dritter bearbeitet, die im Zusammenhang mit Themen der Biotechnologie/Biomedizin oder der Gesundheitswirtschaft im Wirtschaftsraum Leipzig stehen. Investitions- und Finanzbereich. Die Gesellschaft ist mit den beiden Schwerpunkten (i) Dienstleistungen für die BIO CITY LEIPZIG und (ii) Clustermanagement/Projektarbeiten nicht selbst investiv tätig. Investitionen waren daher im Jahr 2015 wie in den Vorjahren von untergeordneter Bedeutung und betrafen überwiegend einfache IT- und Präsentationstechnik sowie geringwertige Vermögensgegenstände. Unternehmensstruktur. Die Gesellschaft wird durch einen Geschäftsführer geleitet. Aufsichtsgremium ist die Gesellschafterversammlung, die regelmäßig - mindestens jedoch zweimal pro Jahr - tagt. Im Jahr 2015 fanden zwei Gesellschafterversammlungen statt, am 03.06.2015 und am 29.10.2015. Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 1 von 7 Anlage I Im Jahr 2015 waren 6 Mitarbeiter (einschließlich Geschäftsführer) bei der Gesellschaft beschäftigt. 2. Ziele und Strategien Die Gesellschaft ist als kommunal getragene – und damit weitgehend interessensneutrale – Netzwerk- und Clustermanagementgesellschaft für die Weiterentwicklung des Biotechnologiestandortes Leipzig zuständig, in regelmäßiger Abstimmung mit anderen kommunalen Organen und Netzwerkpartnern. Als solche ist die perspektivische Weiterentwicklung des Standortes von einem überwiegend forschungsgetriebenen Standort zu einem industriegetriebenen Cluster das primäre Ziel der Gesellschaft. Folgende Aufgabenbereiche wurden von der BIO-NET LEIPZIG GmbH in 2015 abgedeckt: - Nationale und internationale Präsentation des Standortes Leipzig auf Messen, Veranstaltungen, Kongressen (Cluster Gesundheitswesen & Biotechnologie; G & B) Unterstützung der Unternehmen bei der Beantragung von Fördermitteln Zusammenarbeit mit Förder- und Beratungsinstitutionen zu VC-Kapital bzw. Investorengruppen für Life Science Fachliche Beratung der Unternehmen des Clusters G & B in Leipzig Analyse der Gesundheitswirtschaft und Biotechnologie in der Region Akquisition von Unternehmen und Erstellung von maßgeschneiderten Ansiedlungsangeboten Enge Zusammenarbeit mit dem Amt für Wirtschaftsförderung der Stadt Leipzig, insbesondere Übernahme umfangreicher operativer Aktivitäten der Clusterarbeit Technologietransfer in den Lebenswissenschaften am Standort Leipzig B. Wirtschaftsbericht 1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Für Unternehmen im Bereich der Biotechnologie kann 2015 ein leicht verbessertes Umfeld im Bereich der Risikokapitalfinanzierung im Vergleich zum Vorjahr konstatiert werden. Trotz allem bleibt das Umfeld sehr schwierig. Dies liegt weniger an den Seed-Finanzierungen die oft mit staatlichen Förderprogrammen erfolgreich durchgeführt werden können, sondern den langen Entwicklungszeiten in den Unternehmen bis zur erfolgreichen Markteinführung der Produkte und Dienstleistungen. Diese speziell in der Biomedizin und Biotechnologie vorhandene Eigenart erfordert eine umfangreiche Folgefinanzierung, die sich als die größte Herausforderung der jungen Unternehmen darstellt. Ungeachtet dessen ist für Leipzig jedoch weiterhin ein insgesamt positiver Trend bei Ansiedlungen und Neugründungen zu verzeichnen. Trotz eines insgesamt vorhandenen langsam steigenden Umsatzwachstums der biotechnologisch und biomedizinisch orientierten Unternehmen in Deutschland, sind die vorhandenen BiotechnologieCluster überwiegend forschungsgetrieben, und zeichnen sich noch nicht durch selbstragende Clusterund Netzwerkstrukturen aus, wie es bei typischen industriegetriebenen Clustern (z.B. im Automotive Bereich) der Fall ist. Sie sind immer noch zum überwiegenden Teil von den Zuwendungen der öffentlichen Hand abhängig. Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 2 von 7 2. Geschäftsverlauf Anlage I Der Geschäftsverlauf im Jahre 2015 war auf der Ausgabenseite (Kostenseite) weitgehend wie erwartet. Insgesamt wurden Mehrausgaben in Höhe von rund 29 TEUR gegenüber Plan getätigt. Die sonstigen Betrieblichen Aufwendungen übersteigen den Plan (68 TEUR) mit 52 TEUR deutlich. Die Aufwendungen konnten durch Reduzierung der Personalkosten in Höhe von 37 TEUR zum Teil wieder aufgefangen werden. Gegenüber der Planung konnten auf der Einnahmenseite rund 9 TEUR an Mehreinnahmen erzielt werden. Von der bewilligten Zuwendung der Stadt Leipzig in Höhe von 120 TEUR wurden 20 TEUR nicht ausgeschöpft. Eine kostenneutrale Verlängerung des Leistungszeitraumes für die Zuwendung bis Ende Februar 2016 wurde deshalb beantragt und bewilligt. Entsprechend der im Jahr 2015 schon bewilligten kostenneutralen Verlängerung des Leistungszeitraumes wurden die bereits zugeflossenen Mittel in Höhe von 20 TEUR abgegrenzt. Insgesamt wurden im Jahr 2015 somit Zuschüsse der Stadt Leipzig in Höhe von insgesamt 140 TEUR vereinnahmt. Die sonstigen Betrieblichen Erträge liegen mit insgesamt 6 TEUR über dem Plan. 2015 wurde ein SAB-Antrag für Personalkostenzuschüsse für einen Innovationsassistenten gestellt und bewilligt. Nach Bewilligung des Antrages wurde dieser im August 2015 befristet auf vier Jahre bei der BIO-NET LEIPZIG GmbH eingestellt. Der Zuschuss durch die SAB beläuft sich im Geschäftsjahr 2015 auf 12 TEUR. Einnahmen durch Projektarbeiten konnten mit 1 TEUR erzielt werden (Plan 10 TEUR). Weitere nicht geplante Einnahmen wurden durch Krankenkassenschüsse für eine länger erkrankte Mitarbeiterin realisiert. Für eine Ende 2014 eingestellte Mitarbeiterin wurde ein Eingliederungszuschuss durch die Bundesagentur für Arbeit in Höhe 5 TEUR erzielt. 3. Lage Ertragslage: Projektbezogene Erträge der BIO-NET LEIPZIG GmbH Ein wesentlicher Bestandteil der Einnahmen der BIO-NET LEIPZIG GmbH im Jahr 2015 resultiert aus Dienstleistungen, die gegenüber der LGH Service GmbH (Allgemeine Dienstleistungen und Marketing, Veranstaltungsmanagement) oder der Eigentümergemeinschaft der BIO CITY LEIPZIG (Empfangs- und Postdienste) erbracht wurden. Die Vergütung für die Empfangsdienstleistungen ist vertragsgemäß auf 14.887 Euro pro Jahr festgesetzt. Der Empfang ist dabei vertragsgemäß an allen Arbeitstagen zwischen 09:00 und 17:00 Uhr mit mindestens einer Person durchgehend zu besetzen; die Leistungen umfassen u.a. auch Post- und Paketannahmeleistungen sowie Gästebetreuung. Die feste Vergütung für die Dienstleistungen der BIO-NET LEIPZIG GmbH im Zusammenhang mit der Vermietung der Konferenzräume und des Atriums sowie des Foyers der BIO CITY LEIPZIG ist auf 3.500 Euro pro Jahr festgesetzt. Für die allgemeine Beratung und fachliche Betreuung der gewerblichen Mieter in der BIO CITY LEIPZIG besteht ein Dienstleistungsvertrag mit der LGH Service GmbH mit einer jährlichen fixen Vergütung von 79.113 Euro. Neben der Akquise und Beratung neuer gewerblicher Mieter regelt der Vertrag auch die Pflichten der BIO-NET LEIPZIG GmbH zur Organisation des Managementausschusses der BIO CITY LEIPZIG, die Mitwirkung in regionalen und überregionalen Verbänden und Vereinigungen, die Pflege der Homepage der BIO CITY LEIPZIG, die Veranstaltungsdurchführungen und Öffentlichkeitsarbeit, sowie weitere Maßnahmen zur geeigneten Darstellung der BIO CITY LEIPZIG in Fachkreisen und in der Öffentlichkeit. Für Marketingmaßnahmen steht darüber hinaus ein jährliches Budget von mindestens 20.000 Euro zur Verfügung, das im Jahr 2015 vollständig verbraucht wurde. Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 3 von 7 Anlage I Der Aufwand im Rahmen dieses Dienstleistungsauftrages ist zum Teil jährlich fix, zum Teil aber auch variabel, und kann somit den jeweiligen Gegebenheiten bei der BIO-NET LEIPZIG GmbH und der BIO CITY LEIPZIG angepasst werden. Für die Etablierung, Optimierung und Systematisierung des Technologietransfers im Bereich der Lebenswissenschaften im Raum Leipzig wurde eine Förderung aus Mitteln des Freistaates Sachsen und des ESF eingeworben. Diese umfasst eine Summe von 114.071 Euro, die für die Jahre 2016 bis 2018 bewilligt wurden und dient zur 50%-igen Finanzierung eines Technologietransferassistenten (Dr. Randy Kurz). Die Geschäftsbesorgung und Leitung der Geschäftsstelle für den Verein zur Förderung der Gesundheitswirtschaft in der Region Leipzig (VFG) e.V. wurde ab 1. November 2012 für zunächst zwei Jahre an die BIO-NET LEIPZIG GmbH gegeben, nachdem die Gesellschaft in den Vorjahren bereits zeitweise die Geschäftsbesorgung erbracht hatte. Der Vertrag wurde Ende 2015 um ein weiteres Jahr verlängert. In der zweiten Jahreshälfte 2015 war die Organisation des 11. Leipziger Forums Gesundheitswirtschaft Tätigkeitsschwerpunkt. Während des gesamten Jahres waren das Management der vereinseigenen Arbeitsgruppen, der Vereinssitzungen, der Vertretung des Vereins bei Veranstaltungen, und weitere vertragsgemäße Aufgaben zu verzeichnen. Die Einnahmen für dieses Projekt liegen bei 22.000 Euro. 4. Kennzahlen der BIO-NET LEIPZIG GmbH Kennwert 2015 2014 Veränderung Bilanzsumme 189.388,33 € 201.881,01 € -6,2% Umsatz 141.057,57 € 146.380,26 € -3,6 % Sonstige Erträge 161.244,99 € 41.304,61 € 290,4 % Jahresergebnis 1.691,30 € -1.862,65 € 190,8 % Anlagevermögen 13.951,00 € 8.499,00 € 64,1 % Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten 175.437,33 € 193.382,01 € -9,3 % Gezeichnetes Kapital 25.000,00 € 25.000,00 € 0,0 % Rückstellungen 44.216,39 € 35.947,95 € 23,0 % 22.853,30 € 45.305,72 € -49,6 % 4,5 5,35 -15,9 % Kurzfristige Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungsposten Mitarbeiterzahl (Jahresdurchschnitt) Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 4 von 7 C. Nachtragsbericht Anlage I Im Zeitraum vom Bilanzstichtag bis zur Erstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 und dieses Lageberichtes sind keine wesentlichen Ereignisse eingetreten oder Informationen bekannt geworden, die auf die Lage der Gesellschaft wesentlichen Einfluss haben. D. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 1. Prognosebericht Durch die erforderliche Unterstützung der Stadt Leipzig in den Jahren 2015 und 2016 und ggf. auch in 2017, in Form einer jährlichen Zuwendung kann die Geschäftstätigkeit der BIO-NET LEIPZIG GmbH im Berichtszeitraum und in den Folgejahren gewährleistet werden. Für das Jahr 2016 werden projekt- und dienstleistungsbezogene Einnahmen und noch zu bewilligende Zuwendungen in Höhe von insgesamt 297 TEUR erwartet. Das Jahresergebnis (vor Steuern) wird für 2016 mit „0“ TEUR prognostiziert. 2. Risikobericht Die BIO-NET LEIPZIG GmbH hat zur Kontrolle, Steuerung und Abwehr von potenziellen Unternehmensrisiken ein einfaches, jedoch noch vorläufiges Risikomanagementsystem implementiert, das stetig weiterentwickelt wird. Die Verwaltung der Gesellschaft ist damit in der Lage, mögliche Risiken früh zu erkennen und – soweit möglich – koordinierte Gegenmaßnahmen zu ergreifen. Alle wesentlichen Entwicklungen innerhalb der Projekte der Gesellschaft werden der Geschäftsführung zeitnah durch offenen und transparenten Informationsaustausch vermittelt. Zwischen allen Mitarbeitern der Gesellschaft besteht ein hohes Vertrauensverhältnis und hohe Loyalität gegenüber dem Geschäftsführer. Diese Transparenz erleichtert die Früherkennung von Risiken und Fehlentwicklungen. Das Risikomanagement wird unterstützt durch die regelmäßige Kontrolle der Geschäftsführung durch die Gesellschafterversammlung sowie die im Gesellschaftsvertrag und in der Geschäftsordnung für die Geschäftsführung geregelten, seitens der Gesellschafterversammlung zustimmungspflichtigen Geschäfte und Maßnahmen. Allgemeine Risiken wie der krankheitsbedingte Ausfall von Mitarbeiterinnen oder Mitarbeitern gelten für die BIO-NET LEIPZIG GmbH ebenso wie für jedes andere vergleichbare Unternehmen. Diesen Risiken begegnet die Gesellschaft durch organisatorische Maßnahmen wie EDV-gestützte Dokumentations- und Informationspflichten. Der Datenbestand der Gesellschaft ist mehrfach und mehrschichtig redundant gesichert, um IT-Hardwareausfälle zu kompensieren. Die IT-Infrastruktur wird regelmäßig geprüft und gewartet. Die Gesellschaft hat weiterhin Versicherungen zur Risikominderung gegenüber verschiedenen Schadensfällen und Haftungsrisiken abgeschlossen. Art und Umfang des Schutzes werden kontinuierlich geprüft und bei Bedarf angepasst. Die Übernahme von Aufgaben der Wirtschaftsförderung ist nach herrschender Meinung eine Dienstleistung von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse (DAWI). Erhält ein Unternehmen, wie die BIONET LEIZIG GmbH, kommunale Gelder, könnten diese Zahlungen eine (unzulässige) Beihilfe im Sinne der Art. 107 ff. AEUV darstellen. Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 5 von 7 Anlage I Da bestimmt Leistungen im Rahmen der Daseinsvorsorge immer defizitär sind, sind Regelungen entwickelt worden, die dazu führen, dass solche Kompensationszahlungen zulässig gewährt werden können. Die BIO-NET LEIPZIG GmbH erfüllt alle Kriterien dafür, dass der von der Stadt Leipzig 2015 gewährte Zuschuss keine begünstigende Wirkung hat. Die BIO-NET LEIPZIG GmbH ist durch einen Betrauungsakt (Zuwendungsbescheid für institutionelle Förderung) vom 11.05.2015 und Änderungsbescheid vom 31.12.2015 zur Erbringung von Dienstleistungen im allgemeinem wirtschaftlichen Interesse in Form der allgemeinen Wirtschaftsförderung in den Bereichen Biotechnologie, Biomedizin, Gesundheitswirtschaft, Medizintechnik sowie Bioökonomie und aller damit im Zusammenhang stehenden Leistungen, die der Wirtschaftsförderung in diesem Bereich in der Stadt Leipzig dienen, betraut worden. Der Betrauungsakt ist im Zuwendungsbescheid klar definiert. Eine DAWI-De-minimis-Bescheinigung im Sinne der EU-Verordnung für DAWIDe-minimis-Beihilfen wurde als Anlage zum Bescheid vom 11.05.2015 am 16.06.2016 durch die Stadt Leipzig ausgestellt. Die BIO-NET LEIPZIG GmbH erbringt neben der im Zuwendungsbescheid benannten Dienstleistung von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse gleichzeitig auch Tätigkeiten außerhalb dieser DAWI. Durch Vorlage einer Leistungskalkulation wurden die einzelnen Dienstleistungen der DAWI aufgeführt. Die BIO-NET LEIPZIG GmbH ist verpflichtet, die Kosten und Einnahmen in Verbindung mit der DAWI von allen anderen Tätigkeiten in der Buchführung getrennt auszuweisen. Die Zuwendung hat die zur Erfüllung der Gemeinwohlverpflichtungen verursachten Kosten unter Berücksichtigung der dabei erzielten Einnahmen gedeckt. Eine Überkompensation im Bewilligungszeitraum ist nicht entstanden. Sowohl die Bewilligung der Beihilfe der Stadt Leipzig als auch die Abrechnung der Zuwendung für 2015 erfolgten nach DAWI-Richtlinien. Das Rückzahlungsrisiko für die BIO-NET LEIPZIG GmbH läuft nach unserer Einschätzung gegen Null - weshalb auch keine Rückstellung gebildet wurde - ist aber nicht völlig auszuschließen. Entsprechend verhält es sich hinsichtlich der umsatzsteuerlichen Beurteilung, ob es sich bei der Zuwendung der Stadt Leipzig um ein Entgelt im Sinne des Umsatzsteuergesetzes handelt. Gestützt auf die Beurteilung unseres steuerlichen Beraters liegt insoweit unseres Erachtens kein steuerbarer Umsatz im Sinne § 1 Abs. 1 UStG vor. Ein Risiko, dass die Finanzverwaltung im Rahmen einer Betriebsprüfung eine andere Rechtsauffassung vertritt, kann zwar nicht gänzlich ausgeschlossen werden, wird aber als sehr gering eingeschätzt. 3. Chancenbericht Die Entwicklung der Biotechnologie und Biomedizin in Leipzig verläuft weiter in eine positive Richtung. Dabei ist vor allem die positive Entwicklung der beiden originären Leipziger Unternehmen c-LEcta und Vita 34 zu nennen. Daneben zeigt die Ansiedlung der Vaxxinova GmbH als produzierendes Unternehmen, dass auch der biomedizinische Cluster im Bereich Veterinärmedizin in Leipzig als wichtiger Standort wahrgenommen wird. Im Bereich der humanen Zelltherapien hat die Cognate Bio Services GmbH im Mai 2016 eine neu ausgebaute Reinraum Produktionseinheit für die Herstellung von Arzneimittel für neuartige Therapien in Betrieb genommen und ihre Produktionskapazitäten deutlich erweitern. Es ist geplant den Standort Leipzig als Produktionsstätte für diese Arzneimittel für ganz Europa auszubauen. Damit wird die Wertschöpfungskette in Richtung Produktion am Standort Leipzig stetig weiterentwickelt. Auch die Perspektiven für andere Bereiche wie Diagnostika, Medizintechnik, Umwelttechnologien/Cleantech, Bioökonomie/Industrielle Biotechnologie, biobasierte Energiequellen, oder Biomaterialien sind national und international sehr gut. Durch die Etablierung eines systematisierten Technologietransfers wird mit einer Verbesserung des wirtschaftlichen Umfeldes für den Bereich Lebenswissenschaften in der Region Leipzig gerechnet, die zu einer weiterhin starken Gründungskultur beträgt, verbesserte Voraussetzungen für Unternehmensansiedlungen schafft und vor allem die Unternehmen vor Ort direkt stärkt. Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 6 von 7 Anlage I Mit einer solchen Entwicklung des Clusters hin zu wirtschaftsnaher Wertschöpfung kann auch die BIO-NET LEIPZIG GmbH als Clustermanagementorganisation zukünftig neue Geschäftsfelder und Projekte entwickeln. Der wirtschaftsnahe Ausbau des Clusters bietet daher auch die Chance für eine Weiterentwicklung der BIO-NET LEIPZIG GmbH. Durch die Einstellung eines Technologietransferassistenten erschließen sich neue Einnahmemöglichkeiten. Hierzu zählen insbesondere die Initiierung von Forschungs- und Kooperationsprojekten unter Beteiligung der BIO-NET LEIPZIG GmbH, aber auch die Übernahme von Dienstleistungen für Dritte. Innerhalb des Förderantrages wurde das Ziel der Erwirtschaftung von mindestens 10 TEUR p.a. aus Dienstleistungen klar ausgewiesen. So soll schon frühzeitig die Basis für eine Verstetigung der Stelle und damit auch des Dienstleistungsportfolios sichergestellt werden. Auch im Bereich der Unternehmenskommunikation etabliert die BIO-NET LEIPZIG GmbH weitere Serviceangebote, die den Clusterakteuren entgeltlich zur Verfügung gestellt werden können. Das hier aufgebaute Inhouse – Know-How trägt somit auch zur Gegenfinanzierung der Stelle „Marketing“ bei. Die Mitarbeiter in Technologietransfer und Marketing tragen als Referenten bei externen Anbietern sowohl zur Qualifikation der Leipziger Unternehmen bei, als auch zur Einnahmengenerierung auf Seiten der BIO-NET LEIPZIG GmbH. Leipzig, 18.07.2016 André Hofmann Geschäftsführer Lagebericht der BIO-NET LEIPZIG Technologietransfergesellschaft mbH für das Jahr 2015 Seite 7 von 7 DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung , Delitzsch Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Grundlagen des Zweckverbandes a) Organisatorische und rechtliche Struktur Aufgabe des DERAWA Zweckverband Delitzsch-Rackwitzer Wasserversorgung (DERAWA oder Zweckverband) als Körperschaft des öffentlichen Rechts ist die Erfüllung der Aufgaben der öffentlichen Wasserversorgung an Stelle der Verbandsmitglieder einschließlich der Errichtung , des Betriebes und der Unterhaltung der dafür erforderlichen Versorgungsanlagen. Die Bedingungen für die vom Zweckverband durchzuführende öffentliche Wasserversorgung sind durch Satzung und privatrechtliche Bestimmungen geregelt. Verbandsmitglieder sind die Städte und Gemeinden Delitzsch, Krostitz, Leipzig, Löbnitz, Rackwitz, Schkeuditz, Schönwölkau, Wiedemar. Im Wirtschaftsjahr 2015 fanden zwei Verbandsversammlungen statt. Schwerpunkte bildeten der Jahresabschluss 2014, der Wirtschaftsplan 2016 sowie die Kalkulation der Wasserpreise für die Jahre 2016 bis 2020. b) Produkte und Dienstleistungen Durch DERAWA wurde auch im Wirtschaftsjahr 2015 eine stabile und zuverlässige Wasserversorgung für nahezu 47.000 Einwohner sowie Industrie, Handel, Dienstleistungen, öffentliche und medizinische Einrichtungen, Schulen und Kindertageseinrichtungen gewährleistet. Die Versorgungssicherheit mit Trinkwasser in Menge und Qualität war durchgängig gesichert. B. Wirtschaftsbericht 1. Geschäftsverlauf Insgesamt betreibt der Zweckverband 11 Brunnenanlagen. ln den Brunnenfassungen Prellheide und Spröda wurde im Jahr 2015 Grundwasser von 1.664 Tm 3 (Vj. 1.670 Tm3 ) gefördert. Nach der Aufbereitung zu Trinkwasser im Wasserwerk Delitzsch wurden 1.622 Tm 3 (Vj. 1.597 Tm 3 ) in das Verteilernetz eingespeist. Zusätzlich wurde Trinkwasser von der Fernwasserversorgung ElbaueOstharz GmbH Torgau und vom Versorgungsverband Eilenburg-Wurzen in Höhe von 800 Tm 3 (Vj. 767 Tm 3 ) bezogen. Die durchschnittliche mittlere Auslastung der Wasserbereitstellungsanlagen stellt sich wie folgt dar: Wasserwerk Delitzsch Fremdbezug Jahres- Netz- kapazität abgabe - Tm•- - Tm•- mittlere Auslastung lfd. Vor- Jahr jahr -%- -%- 3.650 1.622 44,4 43,8 949 800 84,3 80,8 ln dem ab 1. Januar 2011 gültigen Wasserliefervertrag mit der Fernwasserversorgung ElbaueOstharz GmbH (FWV) ist die dauerhafte Vorhaltung von Lieferleistungen auf der Grundlage der vereinbarten Tagesleistung mit einem spezifischen Leistungspreis zu vergüten. Nach einer Preisanpassung ab 1.Januar 2012 im Leistungspreis um 0,52 EUR/m 3, einer weiteren Preisanpassung ab 1. Januar 2013 im Leistungspreis um 0,35 EUR/m3 sowie im Arbeitspreis eine Erhöhung von 0,20 EUR/m 3 auf 0,2055 EUR/m3 , ab 1. Januar 2014 eine Anpassung des Leistungspreises um 1,54 EUR/m3 sowie des Arbeitspreises von 0,2055 auf 0,2105 EUR/m3 , erfolgte ab 1. Januar 2015 eine Anpassung des Leistungspreises um 0,62 EUR/m 3/Jahr sowie des Arbeitspreises von 0,2105 auf 0,2119 EUR/m3 . lnfolge umfangreicher Erneuerungsmaßnahmen und kontinuierlicher Wartungsarbeiten im gesamten Rohrnetz hat sich die Schadenshäufigkeit leicht gesenkt. Es mussten insgesamt 33 2 (Vj. 39) Schäden im Wirtschaftsjahr 2015 behoben werden. Diese betrafen 25 Hausanschlüsse (Vj. 20), des Weiteren waren 3 Störungen an Versorgungsleitungen (Vj. 11) und 5 (Vj. 3) an der Rohwasserleitung (altersbedingt) zu verzeichnen. Im Jahr 2015 gab es keine Störung an Transportleitungen (Vj. 5). 2015 erfolgte die Erneuerung eines weiteren Teils der Rohwasserleitung, auch 2016 und 2017 werden weitere Teilabschnitte der Rohwasserleitung erneuert. Die rechnerischen Wasserverluste liegen unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr eingespeisten und verkauften Menge mit 249 Tm 3 (Vj. 217 Tm3 ) unter dem Durchschnitt der Branche. Die Erhöhung gegenüber dem Vorjahr ist auf den erhöhten Spülbedarf im Rahmen des Neubaus eines Teils der Rohwasserleitung zurückzuführen. Im Rahmen des turnusmäßigen Zählerwechsels wurden im Jahr 2015 2.314 (i. Vj. 1.854) Zähler durch DERAWA gewechselt. Des Weiteren wurden Hydranten (19), Schieber (6) und Ventilanbohrungen (13) sowie Hausanschlüsse (25) gewechselt. Die sukzessive Rohrbruchsuche wurde im Jahr 2015 mit 44,1 Kilometer fortgeführt. 3 Die Anzahl der Anschlüsse entwickelt sich in den letzten fünf Jahren wie folgt: Jahr Kunden Wasserverkauf (aktive Zähler) Umsatzerlöse aus Arbeitspreis (netto) Umsatzerlöse aus Grundpreis (netto) Gesamt Tm 3 TEUR TEUR TEUR 2011 12.150 2.118 3.669 1.125 4.794 2012 12.2 12 2.131 3.673 1.120 4.793 2013 12.217 2.061 3.597 1.122 4.719 2014 12.282 2.121 3.681 1.123 4.804 2015 12.412 2.139 3.730 1.128 4.858 Die verkaufte Trinkwassermenge betrug im Berichtsjahr 2.139 Tm 3 (Vj. 2.121Tm3 ). Trotz weiter sinkender Einwohnerzahlen konnte das Vorjahresniveau vor allem aus der weiteren Belebung der Abnehmer in Gewerbegebieten und erweiterten Wohngebieten (116 neue Hausanschlüsse) im Wesentlichen gehalten werden. Die Trinkwasserpreise waren im Wirtschaftsjahr 2015 unverändert gegenüber dem Vorjahr. Im Zweckverband waren durchschnittlich 18 Mitarbeiter (einschließlich Geschäftsführung und eines geringfügig Beschäftigten bis 30.11 .2015) beschäftigt. Stand nach Berichtigung durch SWD 4 2. Lage des Zweckverbandes a) Ertragslage Der Zweckverband erzielte im Wirtschaftsjahr 2015 ein positives Jahresergebnis, welches sich über dem Niveau des Vorjahres und auch über dem Planansatz (TEUR 277) befindet. Das Jahresergebnis von TEUR 415 (Vorjahr TEUR 353) ist von einer geringfügigen Erhöhung der Umsatzerlöse sowie durch geringeren Materialaufwand, geringere Personalaufwendungen und verminderte sonstige betriebliche Aufwendungen geprägt. Die Personalkosten verringerten sich trotz Tariferhöhung , da Mitte des Jahres ein Mitarbeiter die Altersrente erreicht hatte und bisher diese Stelle nicht wieder besetzt wurde. Des Weiteren erkrankte eine Mitarbeiterin über die vom Arbeitgeber zu zahlende Frist von sechs Wochen. Die Erträge aus Auflösung von Fördermitteln blieben nahezu konstant. Die Kosten für Strombezug haben sich auf TEUR 202 verringert (Vj. TEUR 219), die für Brennund Treibstoffe auf TEUR 16 (Vj. TEUR 20), die Bezugskosten für Gas blieben nahezu konstant. Der Aufwand für den Fremdwasserbezug erhöhte sich aufgrund einer gestiegenen Abnahmemenge sowie einer Preiserhöhung auf TEUR 423 (Vj. TEUR 413). Die Abschreibungen erhöhten sich um TEUR 11 . Hauptursache hierfür ist eine Erhöhung der Investitionen im Jahr 2015 sowie eine unentgeltliche Übertragung von Anlagevermögen (Leitungsnetz und Hausanschlüsse), welche durch einen Investor errichtet wurden . Insgesamt haben sich die sonstigen Aufwendungen um TEUR 19 auf TEUR 517,8 verringert. Maßgebend dafür sind geringere Verluste aus Anlageabgängen (ca. TEUR 49), um ca. TEUR 10 geringerer periodenfremder Aufwand sowie um ca. TEUR 12 geringere Prüfungs- und Beratungskosten. Dagegen steht ein erhöhter Aufwand für Mietobjekte für die Dacherneuerung des Wohnhauses im Wasserwerksgelände (TEUR 47). Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit hat sich von TEUR 525 im Vorjahr auf TEUR 612 verbessert. Im Wirtschaftsplan 2015 war ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 397 ausgewiesen. b) Finanzlage Kapitalstruktur Die Eigenkapitalausstattung des Zweckverbandes wuchs durch das Jahresergebnis 2015 zunächst um TEUR 415. Mindernd wirkte sich die Auszahlung aus der Eigenkapitalverzinsung im Juli 2015 in Höhe von TEUR 150 aus. Danach erreichte die Eigenkapitalausstattung zum Jahresende 2015 TEUR 32.927 (i. Vj . TEUR 32.662). Die Eigenkapitalquote (ohne anteilige Berücksichtigung von Ertragszuschüssen) beträgt 89,6 % (i. Vj. 89,4%). Ansonsten besteht das Kapital fast ausschließlich aus kurzfristigem FremdkapitaL 5 Investitionen Der Investitionsplan sah im Jahr 2015 eine Größenordnung in Höhe von TEUR 1.700 vor, realisiert wurden TEUR 1.767. Neben den geplanten Investitionen sind unentgeltliche Übertragungen in Höhe von TEUR 84 betreffend das Wochenend- und Ferienhausgebiet Mühlfeldsee erfolgt. Die wichtigsten Investitionsmaßnahmen 2015 waren: > Bau eines weiteren Abschnittes der Rohwasserleitung > Planung eines weiteren Abschnittes der Rohwasserleitung J;;- Planung Erneuerung der Schaltanlage im Wasserwerk Delitzsch TEUR 53 > Planung des Umbaus Schlammpumpwerk Wasserwerk Delitzsch TEUR 76 > Neubau von Hausanschlüssen > Erneuerung Eingangstüren im Wasserwerk Delitzsch TEUR8 > Erneuerung Einfriedung Brunnen TEUR 6 > Sonstige Ausstattungen und Beschaffungen > Rohrnetzerweiterungen I Neuerschließungen, darunter: Vorbereitung Verbindung Hayna- Schladitzer Bucht TEUR 8 TEUR 142 TEUR 33 TEUR 11 Biesen , Biesener Ring TEUR 3 Rackwitz, Märchenweg TEUR 1 Kertitz, Wohnpark Loberaue Benndorf, Wiesengrund Löbnitz, Zschernweg, 2. Bauabschnitt 6 TEUR 583 TEUR17 TEUR2 TEUR15 ~ allgemeine Rohrnetzsanierungen, darunter: Delitzsch - Leitungserneuerungen (Teilstücke) TEUR 496 Döbernitz, RTS-Straße Beerendorf, Kastanienallee Storkwitz, Brehnaer Straße, Am Herrenhaus, Hauptstraße Delitzsch, Mittelstraße Delitzsch, Schulze-Delitzsch-Straße Döbernitz - Zschepen Beerendorf, Scheunenstraße Benndorf, Gutsstraße Delitzsch, Schkeuditzer Straße Delitzsch , Dübener Straße TEUR4 Krostitz- Leitungserneuerung (Teilstücke) Kletzen, Ladestraße Löbnitz- Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR 199 S 12, Dübner Straße Mühlstraße Straße der Jugend Roitzschjora, Triftweg, Flughafenstraße Rackwitz- Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR5 Zschortau, Am Bahnhof Lemsel Schönwölkau - Leitungserneuerung (Teilstücke) TEUR 5 Wannewitz Wiedemar-Leitungserneuerungen (Teilstücke) TEUR 16 Pohritzsch, Sultitzer Platz Liquidität Es erfolgte keine neue Kreditaufnahme. Somit ist der Zweckverband schuldenfrei. 7 Wie in den vergangenen Jahren war der Zweckverband im Jahr 2015 jederzeit in der Lage, seine finanziellen Verpflichtungen vollständig und termingerecht zu erfüllen. Im Rahmen des Risikomanagements wird die Entwicklung der Liquidität laufend überwacht. Die aus der Kapitalflussrechnung abgeleiteten Cash Flows werden im Folgenden dargestellt: 2015 2014 TEUR TEUR Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 1.986 1.520 Cash Flow aus Investitionstätigkeit -1 .571 -1 .185 -150 -150 Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.834 1.649 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2.099 1.834 Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit Der positive Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit ergibt sich im Wesentlichen aus Mittelzuflüssen aus dem Gewinn und Abschreibungen. c) Vermögenslage Zum Ende des Wirtschaftsjahres 2015 verfügte der Zweckverband über ein Anlagevermögen von TEUR 35.884 (Restbuchwert). Das sind abschreibungsbedingt TEUR 67 weniger als im Vorjahr. Insgesamt ist ein Anlagenzugang in Höhe von TEUR 1.767 aus der Investitionstätigkeit und unentgeltlicher Übertragung 2015 zu verzeichnen . Rückstellungen bestehen am 31. Dezember 2015 in Höhe von TEUR 159, wovon TEUR 27 auf Personalrückstellungen, TEUR 2 auf Aufwendungen für Prozessrisiken und ausstehende Anwaltshonorare, TEUR 13 auf interne und externe Prüfungskosten, TEUR 25 auf Körperschaftsteuer einschließlich Solidaritätszuschlag, TEUR 42 auf Gewerbesteuer, TEUR 23 auf ausstehende Rechnungen, TEUR 10 auf unterlassene Grundstücksunterhaltung sowie TEUR 12 für Archivkosten und TEUR 5 auf weitere kurzfristige Rückstellungen entfallen. 8 Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Zweckverbands ist insgesamt als stabil einzuschätzen . Die Entwicklung des Zweckverbands im Geschäftsjahr ist insgesamt günstig verlaufen. C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung , die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und wesentliche Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben , sind nicht eingetreten. D. Chancen- und Risikobericht Gegenwärtig sind keine Risiken, die den Bestand des Zweckverbandes gefährden oder einen wesentlichen negativen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage haben könnten , erkennbar. Ein wesentliches Risiko für den Zweckverband ist die demografische Entwicklung und damit weiter sinkende Einwohnerzahlen sowie sinkender Wasserverbrauch der Haushalte. Das Risiko wird als gering eingeschätzt. Demgegenüber werden Chancen insbesondere in der weiteren Belebung der Abnehmer in Gewerbegebieten und in den erweiterten Wohngebieten gesehen. Durch den Zweckverband erfolgt eine kontinuierliche Überwachung der Haushaltsansätze, verbunden mit der jährlichen Fortschreibung des langfristigen Planungshorizontes unter Berücksichtigung aktueller wirtschaftlicher und rechtlicher Erkenntnisse, basierend auf Gesetzgebung und Rechtsprechung im Freistaat Sachsen. Die Orientierung des Preisniveaus liegt auf der Gewährleistung einer qualitätsgerechten und effizienten Wasserversorgung unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit. Da mit dem Jahr 2015 die Kalkulationsperiode für den Trinkwasserpreis ablief, erfolgte im Jahr 2015 für die Periode 2016 bis 2020 die Neukalkulation des Trinkwasserpreises. Im Ergebnis dessen bleiben die Grundpreise entsprechend Zählergröße stabil und der Arbeitspreis erhöht sich von 1,78 €1m 3 (1,90 €/m 3 mit USt) auf 1,98 €1m 3 (2,12 mit USt) ab dem 1. Januar 2016. Dies wird sich positiv auf die Ertrags- und Finanzlage auswirken. Die kaufmännischen und technischen Arbeitsabläufe sind zurzeit gut organisiert und wirken sich positiv auf das betriebliche Geschehen aus. Die vorhandene stabile Basis und deren Nutzung werden auch künftig den wirtschaftlichen Erfolg des Zweckverbandes beeinflussen. 9 E. Prognosebericht Für 2016 wird im Vergleich mit dem Geschäftsjahr 2015 mit einer weiterhin positiven Entwicklung von DERAWA gerechnet, so dass die Erfüllung der Vorgaben aus dem Wirtschaftsplan 2016 hinsichtlich dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit TEUR 766 sowie dem positiven Jahresergebnis in Höhe von TEUR 539 aktuell nicht gefährdet sind. Im Folgejahr sind Investitionen in Höhe von TEUR 2.145 geplant. Darin enthalten ist eine Maßnahme in Höhe von TEUR 397 für die Ringverbindung Hayna - Schladitzer Bucht zur Anbindung von Gewerbebetrieben am Haynaer Strand I Schladitzer See. Diese wird zu ca. 90 % (TEUR 345) durch Fördermittel des Freistaates Sachsen zur Förderung von Vorhaben zur Verbesserung der wirtschaftsnahen Infrastruktur finanziert. Die Finanzierung von TEUR 1.800 der Investitionen soll durch Eigenmittel erfolgen . Eine Ausschüttung aus der Verzinsung des Eigenkapitals an die Mitgliedsgemeinden in Höhe von TEUR 150 unter Beachtung der vorhandenen Liquidität soll planmäßig weiter vorgenommen werden. Delitzsch, den 27. Mai 2016 Witek Geschäftsführerin 10 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Anlage Blatt Diakonische Leipziger gGmbH (DLG), Leipzig Lagebericht 2015 4 1 Anlage Blatt 4 2 Inhaltsverzeichnis A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Werkstatt für behinderte Menschen 2. Ambulant betreutes Wohnen 3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 3 3 4 5 5 6 7 B. Ertrags- Vermögens und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 2. Personal 3. Ergebnisentwicklung II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung 2. Vermögens- und Kapitalstruktur 3. Finanzlage und Liquidität 8 8 8 8 8 9 9 9 10 C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 11 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 12 12 12 13 14 Anlage Blatt A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 4 3 Die in 1997 gegründete Diakonische Leipziger gGmbH (DLG), die unter der Marke Diakonie am Thonberg (DaT) auftritt, führt im Hauptgeschäftsfeld eine gemäß § 142 SGB IX anerkannte Werkstatt für behinderte Menschen (WfbM). Außenstellen bestehen u.a. im Handwerkerhof 6a, im Nikolaikirchhof 4 und in der Riebeckstraße 51b. Außerdem wird unterstütztes Wohnen für rund 90 Personen angeboten und eine Beratungsstelle zum persönlichen Budget vorgehalten. Alleiniger Gesellschafter der DLG ist das Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). Die Platzkapazität, die durch den Kommunalen Sozialverband Sachsen und die Bundesagentur für Arbeit, Regionaldirektion Sachsen bestimmt wird, gliedert sich am Bilanzstichtag wie folgt: 31.12.2015 Kapazität WfbM Bereich für Menschen mit geistiger Behinderung 300 Bereich für Menschen mit Körperbehinderung 120 Förderung und Betreuung (FuB) 25 Zwischensumme 445 Unterstütztes Wohnen 90 Gesamtsumme 535 Anlage Blatt 4 4 Die Arbeitsbereiche erbringen Leistungen, die auf dem freien Markt angeboten werden. Der Produktions- und Dienstleistungsbereich gliedert sich wie folgt: - Handwerk - Montage - Hauswirtschaft - Design & Druck - Bürodienstleistungen - Nikolai-Eck (mit Ladengeschäft u.a. mit WfbM-Produkten) - Außenarbeitsplätze in verschiedenen Unternehmen, beispielsweise in der Reudnitzer Brauerei oder im Sozialamt der Stadt Leipzig II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und sozialpolitischen Entwicklungen und von Entscheidungen der Leistungsträger. Einerseits bestehen im Sozialgesetzbuch (SGB) der Bundesrepublik Deutschland verankerte Rechtsansprüche auf Förderung und Unterstützung zur Integration von Menschen mit Behinderung, andererseits wird die Summe der dazu aufgewendeten Mittel zunehmend von der aktuellen Kassenlage von Bund, Ländern und Kommunen bestimmt. In Leipzig gibt es 6 WfbM (1.600 Plätze), in Sachsen 60 WfbM (17.000 Plätze), im Bundesgebiet 724 WfbM (320.000 Plätze). Die Nachfrage nach beruflicher Rehabilitation in WfbM ist unverändert stark. Im Zuge der Inklusionsdebatte gewinnen ambulante Angebote auch im Bereich der Behindertenhilfe zunehmend an Bedeutung. Mit dem Bundesteilhabegesetz werden ab 2017 verstärkt auch andere Anbieter Angebote zur Teilhabe am Arbeitsleben vorhalten. Die Entwicklung der Produktions- und Dienstleistungsbereiche der WfbM wird vor allem durch die konjunkturelle Wirtschaftsentwicklung sowie die Wettbewerbssituation bestimmt. Auch im Jahr 2015 fehlte eine ausreichende Nachfrage nach einfachen, wiederkehrenden Aufgaben als Auftragsarbeiten von externen Unternehmen. Anlage Blatt III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Werkstatt für behinderte Menschen 4 5 Zum Stichtag 31. Dezember 2015 wurden in den jeweiligen Bereichen der DLG betreut: 500 450 438 460 453 456 26 27 26 126 124 118 25 447 25 460 464 26 27 125 130 400 121 350 115 300 250 200 150 298 313 300 306 304 309 307 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 100 50 0 Menschen mit geistiger Behinderung Menschen mit Körperbehinderung Abteilung Förderung und Betreuung Die große Anzahl an Werkstattmitarbeitern bedingt eine permanente Überbelegung der Hauptwerkstatt Eichlerstraße mit entsprechend negativen Auswirkungen auf die berufliche Rehabilitation und die Produktion. Im Jahr 2010 wurde den Kostenträgern erstmals angezeigt, dass weitere Neuaufnahmen nur auf Außenarbeitsplätzen oder als Nachbesetzung bei Abgängen möglich sind. Die hohe Zahl von 80 Außenarbeitsplätzen bietet die Möglichkeit der Integration in den 1. Arbeitsmarkt. Im Geschäftsjahr 2015 wurde in Abstimmung mit dem Kostenträger die Auslagerung von Teilen der Hauptwerkstatt an einen neuen, nahegelegenen Standort in der Dauthestraße vorbereitet. Anlage Blatt 4 6 Die Arbeitsbereiche sind in 18 Geschäftsfeldern tätig. Diese Vielfalt ist notwendig, um Werkstattmitarbeitern im Arbeitsbereich für Menschen mit geistiger Behinderung und mit Körperbehinderung geeignete Tätigkeiten anbieten zu können. Deutlich zugenommen hat der Preisdruck der Auftraggeber. Im Berufsbildungsbereich können die Menschen mit Behinderung innerhalb von 2 Jahren vorbereitende Kenntnisse und Fertigkeiten für ihre späteren Tätigkeiten erwerben. Die Bildungsangebote sind nach den spezifischen Interessen und Voraussetzungen der Menschen mit geistiger bzw. mit Körperbehinderung unterschiedlich konzipiert und organisiert. Im Juni 2010 hat die Bundesagentur für Arbeit das neue „Fachkonzept für Eingangsverfahren und Berufsbildungsbereich in Werkstätten für behinderte Menschen (WfbM)“ (HEGA 6/2010) veröffentlicht. Die DLG hat entsprechende Durchführungskonzepte erarbeitet und setzt diese seit September 2010 um. Wesentliche Änderungen sind Bildungsbegleiter und Betriebspraktika bereits im Berufsbildungsbereich. Seit 2012 wird die berufliche Bildung jährlich nach AZAV zertifiziert. Im Zeitraum 2014 bis 2016 leitet die DaT ein Projekt der Diakonie Sachsen zur Erstellung von Praxisbausteinen. Diese Praxisbausteine basieren auf dem Deutschen/Europäischen Qualifikationsrahmen für lebenslanges Lernen und den Rahmenlehrplänen der entsprechenden Ausbildungsberufe. Die Praxisbausteine werden durch die IHK/HWK zertifiziert. Damit können Arbeitgeber künftig den Ausbildungsstand der Werkstattmitarbeiter vergleichen und entsprechende Arbeitsangebote unterbreiten. Die DLG trifft durch konsequente Umsetzung der gesetzlichen und behördlichen Anforderungen an Arbeits- und Gesundheitsschutz Vorsorge, um die Zahl der Arbeitsunfälle zu verringern bzw. auf dem bisherigen niedrigen Niveau zu halten. Die Kostensätze für den Werkstattbetrieb (Arbeitsbereich) konnten durch Verhandlung mit dem KSV Sachsen am 14. Januar 2015 für den Zeitraum 01. September 2014 bis 29. Februar 2016 erhöht werden. Die Bundesagentur für Arbeit hatte bereits am 20. August 2014 für den Zeitraum 01. September 2014 bis 31. Dezember 2015 die Kostensätze für den Berufsbildungsbereich erhöht. Die größere Steigerung durch die Bundesagentur beinhaltet eine Basisanpassung mit Bezug auf die übrigen Bundesländer. 2. Ambulant betreutes Wohnen Die Belegung hat sich in den vergangenen Jahren planmäßig bei knapp 100 Plätzen gefestigt. Aus strukturellen Gründen ist ein Ausbau des Geschäftsbereiches derzeit nicht geplant. Anlage Blatt 4 7 Mit dem KSV wurde für den Zeitraum von März 2014 bis Dezember 2015 eine Erhöhung der aktuellen Kostensätze für das ambulant betreute Wohnen um 13 % verhandelt. 3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Es gab keine nennenswerten wichtigen Vorgänge im Geschäftsjahr. Anlage Blatt 4 8 B. Ertrags- Vermögens und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung Die gesamtwirtschaftliche Lage der DLG war 2015 geprägt durch ein Kontinuum in Belegung und Umsatz. Die Steigerung der Umsatzerlöse von 6.909 T€ in 2014 auf 7.532 T€ in 2015 entspricht einer Erhöhung von 9 %. Die Auftragslage ist weitgehend stabil. Groß- oder Daueraufträge sind fester Bestandteil, jedoch in ausgewogener Verteilung bezogen auf die Kundenstruktur. Auftraggeber sind kaum bereit, eingetretene Kostensteigerungen in bestehenden Rahmenverträgen zu berücksichtigen. 2. Personal Angestellte Mitarbeiter Das erforderliche Fach- und Zusatzpersonal wird gemäß Werkstättenverordnung und Leistungsvereinbarungen beschäftigt. Der Personalaufwand der Angestellten erhöhte sich um 6,5 % von 4.177 T€ in 2014 auf 4.447 T€ in 2015 und begründet sich im Wesentlichen auf den Entgeltanpassungen gemäß AVR sowie der Beschäftigung von Krankheitsvertretungen. Werkstattbeschäftigte Das ab 01.01.2008 eingeführte Entgeltsystem für die Werkstattmitarbeiter garantiert ein Budget für jede Kostenstelle und wird jährlich individuell angepasst. Die Werkstattverordnung mit der Verpflichtung einer mindestens 70 %-igen Ausschüttung der Arbeitsergebnisse an die Werkstattmitarbeiter wird eingehalten. 3. Ergebnisentwicklung Die Ertragslage der Gesellschaft war gut. Das Jahresergebnis 2015 beläuft sich auf 261 T€ (Vorjahr: 113 T€). Anlage Blatt 4 9 Das gute Ergebnis resultiert unter anderem aus einmaligen Effekten, darunter periodenfremde Erträge (77 T€ Erträge aus Kostensätzen, 30 T€ aus Umsatzerlösen) sowie aus einer guten Auftragslage. Die Kostensteigerungen, wie beispielsweise bei Dienstleistungen (Versicherungen, Prüfungs- und Beratungsaufwand) und die tariflichen Steigerungen der Mitarbeiterentgelte, werden durch die Tageskostensätze nicht vollständig refinanziert. Im Ergebnis wird das Niveau der Leistungserbringung nicht haltbar sein, da eine weitere Arbeitsverdichtung nicht leistbar ist. Mitarbeiter in der WfbM haben lt. einer Studie der Berufsgenossenschaft BGW im Vergleich zur berufstätigen Bevölkerung in Deutschland eine weit über Durchschnitt liegende Stressbelastung. II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung Der Schwerpunkt lag auf dem Ausbau und der Stabilisierung von Geschäftsfeldern. Im Jahr 2015 wurden Investitionen in Höhe von 233 T€ realisiert. Im Rahmen des Cash-Poolings wurden Kontokorrentguthaben auf das Cash-Pool-Konto des Mutterunternehmens übertragen. 2. Vermögens- und Kapitalstruktur Die Erhöhung des Eigenkapitals im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich aus dem guten Jahresergebnis 2015. Die Eigenkapitalquote stellt sich wie folgt dar: EK-Quote ohne Sonderposten: 31.12.2014 80,5 % 31.12.2015 79,4 % Anlage Blatt 4 10 Das Wertpapiervermögen basiert entsprechend der Anlagerichtlinie der BBW-Leipzig-Gruppe auf festverzinslichen Anlagen mit geringem Risiko. 3. Finanzlage und Liquidität Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für das kommende Jahr gesichert sein. Anlage Blatt C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres Im betrachteten Zeitraum sind keine außergewöhnlichen Vorgänge zu verzeichnen. 4 11 Anlage Blatt 4 12 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung Die Werkstatt ist abhängig von wirtschaftlichen und sozialpolitischen Entwicklungen und von Entscheidungen der Kostenträger. Durch die finanzielle Situation der Kommunen und Länder ist davon auszugehen, dass sie ihrer gesetzlichen und gesellschaftlichen Verpflichtung in Bezug auf die Integration von behinderten Menschen und die Schaffung der notwendigen Rahmenbedingungen nachkommen werden, möglicherweise aber in einem sich verringernden Umfang. Die Anzahl an Außenarbeitsplätzen (80 Plätze = 18 %) liegt weit über dem sächsischen Durchschnitt (4 %). Außenarbeitsplätze bieten die Möglichkeit, ohne größere Investitionen weitere Werkstattplätze und arbeitsmarktnahe Beschäftigung anbieten zu können. Bei Wegfall der entsprechenden Aufträge müsste eine Beschäftigung der betroffenen Werkstattmitarbeiter in der Hauptwerkstatt organisiert werden. Vor dem Hintergrund der UN-Behindertenrechtskonvention um Selbstbestimmung sind Außenarbeitsplätze ein wichtiger Bestandteil auf dem Weg von der Integration behinderter Menschen hin zur Inklusion in den gesellschaftlichen Alltag. Die Einführung des persönlichen Budgets für die Werkstattmitarbeiter ab 1. Januar 2008 hat bislang keine finanziellen Auswirkungen für die Werkstatt. Die DLG nutzt über einen Dienstleistungsvertrag das Computernetzwerk der Muttergesellschaft BBWL. Über die dort getroffenen Regelungen und Vereinbarungen wird die Sicherheit der ITSysteme gewährleistet. Die Reform der Eingliederungshilfe auf bundespolitischer Ebene zielt u.a. auf eine Individualisierung der Leistungen zur beruflichen Rehabilitation und auf Alternativangebote neben den Werkstätten für behinderte Menschen ab. 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens Bereits seit einigen Jahren arbeitet die Werkstatt unter räumlich eingeschränkten Verhältnissen, weil die Nachfrage nach Werkstattplätzen stets gestiegen ist. Da aber mögliche Erweiterungen von der Zustimmung der Kostenträger abhängig sind, ist ein durchaus gewolltes Wachstum nicht im gewünschten Umfang möglich. In Abstimmung mit dem Kostenträger KSV Sachsen wurde am 08. Mai 2015 der Mietvertrag für die neue Außenstelle Dauthestraße 6 unterzeichnet mit einer Anlage Blatt 4 13 Laufzeit bis 31. Dezember 2025. Der KSV Sachsen trägt ca. 45 % der Kosten. In der Außenstelle wurde am 03. März 2015 durch die DaT die erste IKEA®-Abholstation Deutschlands eröffnet. Am 19. Februar 2016 erfolgte der Einzug der Abteilung Papier/Druck/Verpackung. Im April 2016 wird die Schwestergesellschaft DUd mit dem neuen Geschäftsfeld Scanndienstleistun- gen/Dokumentenmanagement ebenfalls Räume in der Dauthestraße beziehen. Unabhängig von diesen aktuellen Entwicklungen fixiert das Sozialgesetzbuch IX den grundsätzlichen Auftrag zur beruflichen Bildung, Beschäftigung und Vorbereitung auf den allgemeinen Arbeitsmarkt für behinderte Menschen in den WfbM. Damit ist die gesetzliche Grundlage für solche Einrichtungen gegeben. Für einmal bestehende Einrichtungen bedeutet dies einen weitgehenden Bestandsschutz und grundsätzliche Chancen für dauerhaften Bestand. Das persönliche Budget erhält zukünftig nicht nur im Bereich Wohnen, sondern auch für den Bereich Werkstätten eine größere Bedeutung. Auf diese Herausforderung sind Mitarbeitende und Werkstattleitung eingestellt. Die Diakonie am Thonberg beteiligt sich aktiv an der Umsetzung, beispielsweise durch die eigene Beratungsstelle. Letztlich erhöhen sich auch damit die Chancen, auf dem immer schwieriger werdenden sozialen Markt langfristig zu bestehen. Das Arbeitsergebnis konnte, bereinigt um die Anzahl der Werkstattmitarbeiter, das Niveau von vor der Finanz- und Wirtschaftskrise erreichen. Die verstärkte Nachfrage nach einfachen Arbeiten für älter und schwächer werdende Werkstattmitarbeiter und die fehlende Nachfrage auf der Unternehmerseite wird unser Ergebnis und unsere Arbeit in den kommenden Jahren zunehmend prägen. Darüber hinaus wird ein nachhaltiges Seniorenkonzept, welches Angebote auch in Anschluss an die Arbeitsphase bietet, entwickelt. 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung Positiv für die künftige Entwicklung der DLG ist die stark diversifizierte Auftragsstruktur mit einer fokussierten Ausrichtung auf Dienstleistungen und Außenarbeitsplätze zu betrachten. Die Vernetzung im Firmenverbund der BBW-Leipzig-Gruppe ist erfolgreich und weitreichende Synergien werden genutzt, von der Auftragsbearbeitung bis zur gemeinsamen Nutzung von Räumlichkeiten. Die Begleitung der Werkstattmitarbeiter im Rahmen ihrer Leistungsfähigkeit gewinnt im Firmenverbund gesellschaftsübergreifend an Bedeutung und bestätigt in ihrer Qualität die notwendige Durchlässigkeit der „Systeme“, ausgerichtet am Unterstützungsbedarf der der DLG anvertrauten Menschen. Anlage Blatt 4 14 Durch die Anbindung an das im Unternehmensverbund neu gegründete Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE) werden weitere Synergien und Wachstumseffekte genutzt. Im Gegenzug kann das Kompetenzzentrum von langjährigen Erfahrungen, insbesondere im Bereich des persönlichen Budgets, profitieren. 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird bei weiterer Geltung der gegenwärtigen Grundlagen für die Kalkulation der Tageskostensätze von uns als ausreichende Basis für die zukünftige Unternehmensentwicklung eingeschätzt. Aber nur bei gleichzeitiger erfolgreicher Marktbearbeitung und der Erzielung dauerhafter Produktionserträge kann das Leistungsspektrum der DLG auch in Zukunft erhalten werden. Ebenso wird der Fokus auf einer möglichst effizienten Leistungserbringung liegen. Für die schwierige Ertragslage wird in den nächsten Jahren keine wesentliche Verbesserung erwartet. In den Wirtschaftsplänen für die kommenden 2 Geschäftsjahre werden ausgeglichene Geschäftsergebnisse ausgewiesen. Daraus folgt auch, dass der bereits vorhandene Investitionsstau vorerst nicht aufgelöst werden kann. Innerhalb dieser Prämissen ist die Liquiditätslage der Gesellschaft jedoch gesichert. Insgesamt schätzen wir ein, dass sich die DLG nach einer Phase des Aufbaus und Wachstums, verbunden mit geförderten Großinvestitionen, im Kontext sich verändernder gesellschaftspolitischer Rahmenbedingungen jetzt in einer Stabilisierungs- und Konsolidierungsphase, mit dem Ziel der Sicherung der Arbeitsgrundlage und Steigerung der Ertragslage, befindet. Anlage Blatt 4 15 Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. Leipzig, den 31. März 2016 Diakonische Leipziger gGmbH (DLG) Tobias Schmidt Geschäftsführer Michael Preuß Geschäftsführer Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Anlage Blatt Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd), Leipzig Lagebericht 2015 4 1 Anlage Blatt 4 2 Inhaltsverzeichnis A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Gebäudereinigung 2. Speisenversorgung 3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 3 3 3 3 3 4 4 B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 2. Personal 3. Ergebnisentwicklung II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung 2. Vermögens- und Kapitalstruktur 3. Finanzlage und Liquidität 5 5 5 5 5 5 5 6 6 C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 7 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 8 8 8 8 9 Anlage Blatt A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 4 3 Die am 2. November 2004 unter dem ursprünglichen Firmennamen Diakonische Service Center gGmbH gegründete Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) betätigt sich als Integrationsunternehmen in den Geschäftsfeldern Gebäudereinigung und Speisenversorgung. Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen Die beiden Geschäftsfelder unterliegen prinzipiell den marktüblichen, lokalen Bedingungen der jeweiligen Dienstleistungsbranche. Darüber hinaus sind die engen wirtschaftlichen Verbindungen zur BBWL für die DUd maßgeblich. In den vergangenen Jahren wurden ein kontinuierliches Wachstum der Gesellschaft und der Aufbau des externen Kundenstammes erreicht. Als Integrationsunternehmen verpflichtet sich die DUd, mindestens 40 % der Arbeitsplätze im Unternehmen mit Menschen mit Behinderung zu besetzen. Als Ausgleich für die Minderleistung dieser Mitarbeiter erhält die DUd ein entsprechendes Entgelt aus der Ausgleichsabgabe vom Kommunalen Sozialverband Sachsen (Integrationsamt). III. Entwicklung der Geschäftsbereiche in 2015 1. Gebäudereinigung Wie in den Jahren zuvor hat sich neben der Unterhaltsreinigung das Angebot von Grund- und Glasreinigungen in diesem Geschäftsjahr bewährt und wird auch von externen Kunden gern angenommen. Hauptkunde ist hier wie in den Vorjahren die Muttergesellschaft BBWL. Im Jahr 2015 sind mehrere kleinere externe Kunden hinzugekommen. Anlage Blatt 2. 4 4 Speisenversorgung Die Auslastung der Küche am Standort Markranstädter Straße 9 wird durch die Essensversorgung für Kindertagesstätten der BBWL und anderer Träger sowie den Betrieb der Kantine gewährleistet und hatte ihre maximale Produktionsgröße erreicht. Die Kantine wird sowohl von Mitarbeitenden der BBW-Leipzig-Gruppe als auch von Beschäftigten benachbarter Unternehmen in Anspruch genommen. Die Versorgung des Evangelischen Schulzentrums seit 2012 sorgt ebenso für eine stabile Auftragslage. Am Standort Eichlerstraße betreibt die DUd seit dem Jahr 2008 eine Versorgungsküche für die Werkstattmitarbeiter der Diakonischen Leipziger gGmbH (DLG), Leipzig, einer Werkstatt für Menschen mit Behinderung und zugleich Schwestergesellschaft der DUd. An beiden Produktionsstandorten sind weitere Versorgungsaufträge hinzugekommen, wodurch die täglichen Essenportionszahlen nochmals erweitert wurden. Der Aufbau des eigenständig organisierten Cateringbereiches innerhalb der Speisenversorgung trägt zu weiteren Aufträgen und zu einer positiven Außenwirkung bei. 3. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Das Geschäftsjahr 2015 wurde dazu genutzt, das weitere Wachstum der Gesellschaft zu planen und umzusetzen. Nach Bewilligung der Förderung durch „Aktion Mensch“ zum Aufbau des neuen Geschäftsfeldes im April 2015, konnte im Oktober die neue Stelle der Abteilungsleitung „Digitalisierung und Dokumentenmanagement“ besetzt werden. Aufgabenschwerpunkte waren insbesondere vorbereitende Maßnahmen zum Aufbau der neuen Abteilung, darunter Investitionsplanung, Personal- und Kundenakquise, die Erstellung eines Datenschutzkonzeptes, Zertifizierungen, Arbeitsplatzausstattungen und weitere Fördermittelanträge. Derzeitiges Ziel ist es, im April 2016 mit dem operativen Geschäft zu starten. Anlage Blatt B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 4 5 Der Umsatz im Geschäftsjahr 2015 betrug 2.480 T€ (davon 2.466 T€ Produktionserträge) und stieg damit im Vergleich zum Vorjahr (2.292 T€) um 8,2 %. Der Anteil der Umsatzerlöse aus verbundenen Unternehmen ist mit 43 % gleich geblieben. Die Umsatzsteigerung in beiden Geschäftsfeldern ist die Folge von geplanten Preissteigerungen, dem Ausbau des Kundenstammes und der Versorgung weiterer Objekte. Weiterhin wurde im September 2014 mit dem Aufbau eines eigenständigen Caterings im Bereich Speisenversorgung begonnen. Dadurch konnten in 2015 mehr Kundenaufträge realisiert werden, externe Kunden hinzu gewonnen und die Umsätze gesteigert werden. 2. Personal Im Geschäftsjahr 2015 waren durchschnittlich 66,8 (Vorjahr: 65,8) Arbeitnehmer beschäftigt. Dies entspricht 49,0 Vollzeitstellen (Vorjahr: 47,8). 3. Ergebnisentwicklung Das Jahresergebnis fällt im Vergleich zum Vorjahr (176 T€) mit -76 T€ in 2015 um 252 T€ geringer aus. Dabei ist zu berücksichtigen, dass das Vorjahresergebnis positiv durch periodenfremde Erträge in Höhe von 136 T€ beeinflusst wurde. Diese setzten sich maßgeblich aus 18 T€ Vorsteuererstattungen, 87 T€ Nachzahlungen für die Personalkostenförderung Schwerbehinderter und 25 T€ Lebensmittelrückvergütung zusammen. Im Geschäftsjahr 2015 sind periodenfremde Erträge in Höhe von 6 T€ enthalten. II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung Der Zugang der Sachanlagen lag im Geschäftsjahr bei 24 T€, die komplett aus Eigenmitteln finanziert wurden. Anlage Blatt 2. 4 6 Vermögens- und Kapitalstruktur Zum Ausgleich des Jahresfehlbetrags von -76 T€ wurden Gewinnrücklagen aufgelöst. Die Eigenkapitalquote ohne Berücksichtigung der Sonderposten für Investitionszuschüsse lag zum 31. Dezember 2015 bei 14,4 %. Das Fremdkapital setzt sich im Wesentlichen aus zwei Darlehen der BBWL in Höhe von je 200 T€ zusammen. Die BBWL hat für beide Darlehen einen Rangrücktritt im Insolvenzfall erklärt. Für 2016 plant die BBWL im Zuge der Finanzierung des neuen Geschäftsfeldes die zwei Darlehen im Rahmen einer Kapitalerhöhung in Höhe von insgesamt 600 T€ in Eigenkapital umzuwandeln. Grundlage hierfür ist ein Aufsichtsratsbeschluss der BBWL vom 18. Dezember 2014. Die DUd hält ein Darlehen in Höhe von 78 T€, welches der Muttergesellschaft BBWL im Geschäftsjahr 2012 im Rahmen des gemeinsamen Cash-Management zum Zweck der Vermögensanlage gewährt wurde. Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen reduzierte sich im Geschäftsjahr von 43 T€ auf 29 T€. 3. Finanzlage und Liquidität Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtszeitraum zu jeder Zeit gesichert und wird auch für das kommende Jahr gesichert sein. Anlage Blatt C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres Im betrachteten Zeitraum sind keine außergewöhnlichen Vorgänge zu verzeichnen. 4 7 Anlage Blatt 4 8 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung Risiken im Bereich der Gebäudereinigung bestehen vor allem durch Personalkostensteigerungen in Folge der Anpassung der Arbeitsvertragsrichtlinien der Arbeitsrechtlichen Kommission der Diakonie Deutschland. Des Weiteren gestaltet sich die Akquise neuer, schwerbehinderter Mitarbeiter problematischer als in den vergangenen Jahren. Im Geschäftsfeld Speisenversorgung stellen hohe Preissteigerungen bei Lebensmitteln ein Risiko dar. Da die Weitergabe dieser Steigerungen an die Kunden der DUd sich nicht in jedem Fall bzw. nicht in vollem Umfang durchsetzen lässt, stellen weitere starke Kostensteigerungen ein Risiko dar. Des Weiteren sind der Start, der Aufbau und die Entwicklung des neuen Geschäftsfeldes „Digitalisierung und Dokumentenmanagement“ in den kommenden Jahren mit den Risiken des Wettbewerbs am Markt verbunden. 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens Mit der Entwicklung des dritten Geschäftsfeldes möchte die DUd eine Beschäftigungsmöglichkeit für Menschen mit Körperbehinderung schaffen, wie sie in den bestehen Feldern nicht vorhanden ist. Zugleich rechnet die DUd mit Synergieeffekten im Unternehmensverbund, etwa bei der Zusammenarbeit mit dem Ausbildungsbereich der BBWL und dem Werkstattbetrieb der DLG. Das Unternehmen plant für das Jahr 2016 Preisanpassungen in den beiden Geschäftsfeldern Gebäudereinigung und Speisenversorgung, um den gestiegenen Personal- und Sachkosten entgegenzuwirken. 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung Der Ausbau des Angebots an Kindertagesstätten in Leipzig, u.a. durch die Muttergesellschaft BBWL, sowie die Übernahme weiterer externer Kunden sichert der DUd stabile Umsätze in den bestehenden Geschäftsfeldern. Anlage Blatt 4 9 Das dritte Geschäftsfeld „Digitalisierung und Dokumentenmanagement“ wird voraussichtlich im April 2016 operativ starten und es werden die ersten sozialversicherungspflichtigen Arbeitsplätze für Menschen mit Körperbehinderung entstehen. Die Branche des neuen Geschäftsfeldes bietet sich als zukunftsweisend an. Nach der Aufbauphase sind hier Umsätze aus dem Unternehmensverbund sowie externer Kunden zu erwarten, die ein stabiles Wachstum ermöglichen. 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage Die Finanzlage der Gesellschaft ist in den kommenden Jahren gesichert. Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt ist, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. Leipzig, den 31. März 2016 Diakonische Unternehmensdienste gemeinnützige GmbH (DUd) Tobias Schmidt Geschäftsführer Michael Preuß Geschäftsführer Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Anlage 3/1 Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 Grundlagen des Unternehmens Die Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH (EVI L) ist Eigentümerin von erdgastechn ischen Anlagen im Industriepark Leipzig Nord - Plaußig. Rechtliche Grundlage ist der Gesellschaftsvertrag der EVIL in der Fassung vom 06. Juni 20 14. An der Gesellschaft sind die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig und die MITGAS Mitteldeutsche Gasversorgung GmbH (MITGAS), Halle/Saale, mit je 50 % beteiligt. Das Stammkapital beträgt 50.000,00 € . Zur Durchführung der Unternehmensaktivitäten bediente sich EVIL im Wesentlichen der Leistungen der Gesellschafter. Die kaufmännische Betriebsführung erfolgte auf vertrag licher Basis durch die MITGAS. Darüber hinaus besteht mit den Stadtwerken Leipzig ein Vertrag z ur Gremienbetreuung. Die netztechnischen Anlagen wu rden auf Grund lage eines Pachtvertrages an die Netz Leipzig GmbH (Netz Leipzig) verpachtet. Wirtschaftsbericht Gesamtwirtschaftliche Situation und konjunktureller Ausblick. Die konjunktu relle Lage in De utschland war im Jahr 2015 gekennzeichnet durch ein solides und stetiges Wirtschaftswachstum. Die Wirtschaftsle istung stieg bezogen auf das Bruttoinlandsprodukt (B IP) im Vergleich zum Vorjahr um 1,7 Prozent an. Wichtigster Wachstumsmotor war der Konsum. Sowohl die Konsumausgaben der privaten Haushalte als auch die des Staates stiegen im Vergleich zum Vorjahr an. Der deutsche Außenhandel gewann im Jahr 2015, trotz schwächelnder Absatzmärkte in Ch ina und anderen Schwellenländern, weiter an Dynamik. Das produzierende Gewerbe konnte im Vergleich zum Vorjah r um 2,2 Prozent zulegen .1 1 Statistisches Bundesamt. Pressemitteilung vom 14 .01 .2016 Elektronische Kopie Anlage 3/2 Die Bundesregierung erwartet einen Anstieg des Bruttoinlandsprodukts von 1,8 Prozent im Jahr 2016. Trotz der gedämpften weltwirtschaftliehen Perspektiven, befindet sich die deutsche Wirtschaft auf einem guten Weg. Dazu tragen vor allem die positive Entwicklung am Arbeitsmarkt, verbunden mit steigenden Einkommen, und der Anstieg der privaten Konsumausgaben bei? Die positive konjunkturelle Grundtendenz wird sich auch für die ostdeutsche Wirtschaft im Jahr 2016 fortsetzen. 3 Unternehmensentwicklung. Die EVIL wird seit dem 01 . Januar 2013 als eine reine Eigentumsgesellschaft betrieben, die sämtliche gesetzliche und regu latorische Verpflichtungen eines Netzbetreibers, wie z. B. die notwendigen Wartungs- und Instandhaltungsarbeiten für die gastechnischen Anlagen, Aufgaben zur Kommunikation mit den Marktteilnehmern sowie Netzbilanzierung an die Pächterin Netz Leipzig übertragen hat. Die Vorjahre 2013 und 2014 waren zunächst von der mit der Modellumstellung einhergehenden gesellschaftsrechtlichen Umstellung und im we iteren Verlauf von der Festigung der neuen Prozesse geprägt. Im Normalbetrieb kristallisierten sich neben den Vorzügen des neuen Modells auch weitere Optimierungsmög lichkeiten heraus, die vor allem in der Reduzierung der Schnittstellen zwischen Eigentümerin und den dienstleistenden Gesellschaften gesehen wurden. Aus diesem Grund wurden die Geschäftsführer der EVIL in der Gesellschafterversammlung der EVIL am 27.11.2013 von den Gesellschaftern mit der weiteren Optimierung des Modells beauftragt. Nach entsprechenden Anpassungen der Dienstleistungsverträge im Jahr 2014, konzentrierten sich die Aktivitäten im Jahr 2015 auf den Übergang des EVIL-Netzes von der Pächterin Netz Leipzig an die Mitteldeutsche Netzgesellschaft Gas mbH (MITN ETZ GAS). Für diesen zum 01.01.2016 angestrebten Netzbetreiberwechsel waren im Jahr 2015 einerseits die Prüfung der gesetzlichen und vertraglichen Bedingungen und andererseits umfangreiche Abstimmungen mit den beteiligten Gesellschaften und Behörden erforderlich. 2 3 Bundesministerium für Wirtschaft und Energie (Hrsg.) : Pressemitteilung vom 14.10.201 5 ifo Institut Dresden, Pressemitteilung vom 16.12.201 5 Elektronische Kopie Anlage 3/3 Der Umsatz aus Pachterlösen betrug im Jahr 2015 70.000,00 € (Vorjahr: 70.000,00 € ). Im Ergebnis wurde ein Jahresfehlbetrag von 4.926,49 € (Vorjahr: Jahresüberschuss 12.352,41 €) erzielt. Wegen einmaliger zum Teil periodenfremder Aufwendungen konnte das angestrebte Ergebnis nicht erzielt werden. Wegen der einmaligen zum Teil periodenfremden Aufwendungen konnte das angestrebte Ergebnis nicht erzielt werden. Die Vermögens- und Finanzlage zum Bilanzstichtag ist gekennzeichnet durch einen Bestand an liquiden Mitteln von 273.124,23 € (Vorjahr: 270.049,20 €) und einer bilanziellen Eigenkapitalquote von 79,0 Prozent (Vorjahr: 79,2 Prozent). Durch die sehr gute Liquiditätslage war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit gewährleistet. Wir sind mit der Lage des Unternehmens weiterh in zufrieden. Netzentwicklung Die Anschlusssituation war stabil. Der Gasbezug der angeschlossenen Kunden verhielt sich unter Berücksichtigung des Witterungseinflusses entsprechend dem des Vorjahres. Chancen- und Risikomanagement Chancen. Als Eigentumsgesellschaft bietet sich für EVIL wie in den vergangenen Jahren die Chance, mit geringem verwaltungstechnischem Aufwand stabile Erlöse aus der Verpachtung der netztechnischen Anlagen zu erzielen. Von den in Zukunft weiterhin steigenden Aufwänden zur Erfü llung aller Pflichten und Anforderungen an einen regulierten Netzbetreiber (z. B. regulatorische, prozessuale, ITtechnische, Veröffentlichungspflichten etc.) wird EVIL mit dem Eigentumsmodell nicht mehr berührt. Darüberhinaus können die Aufwände zur Verwa ltung der Gesellschaft weiter reduziert werden. Ri~iken. Die vertraglich vereinbarte Erlösobergrenze ist bis zum Ende der 2. Regulierungsperiode, d. h. bis zum 31 .12.2017, wirksam. Für die 3. Regulierungsperiode ab dem Jahr 2018 ist eine Abbildung der Erlösobergrenze und Effizienz für den spezifischen Netzteil der EVIL nicht mehr bzw. nur sehr eingeschränkt möglich. Damit besteht das Risiko, dass zukünftig die Aufteilung der Kosten und Erlöse des EVIL-Netzes nicht entsprechend der Leistungsfähigkeit des spezifischen Netzes erfolgt und dies möglicherweise zu wirtschaftlichen Nachteilen führt. Elektronische Kopie Anlage 3/4 Chancen und Risikomanagement Die das Geschäft der EVIL beeinflussenden Änderungen gesetzlicher Rahmenbedingungen werden von der Geschäftsführung aufmerksam verfolgt und die Unternehmerischen Aktivitäten danach ausgerichtet. Dabei werden alle Chancen und Risiken des Unternehmens kontinuierlich analysiert. Somit ist sichergestellt, dass die Gesellschafter laufend über die Geschäftslage informiert sind. Aus der Chancen- und Risikoanalyse abgeleitete Handlungsempfehlungen werden von der Geschäftsführung umgesetzt. Im Jahr 2015 bestanden keine Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefährdet hätten. Die in allen Dienstleistungsverträgen vereinbarte Laufzeit von einem Jahr stellt sicher, sich bei Bedarf auf neue Bedingungen kurzfristig einstellen zu können . Voraussichtliche Entwicklung Das Geschäftsmodell bietet auch weiterhin stabile Erlöse aus der Verpachtung und ein ausgeglichenes Ergebnis. Der Geldmittelbestand erhöht sich bei ausgeglichenem Ergebnis . und ohne Investitionen jährlich um ca. 15.000,00 €. Größere Investitionen können ggf. über Fremdkapitai-Aufnahme vorfinanziert und über e ine erhöhte Pacht verdient werden, so dass keine Belastung der Zahlungsfähigkeit zu erwarten ist. Zur Optimierung des bestehenden Modells wurde für das Netz von EVIL der Netzbetreiberwechsel von Netz Leipzig an MITNETZ GAS zum 01.01.2016 vorgenommen. Ele ktronische Kopie An lage 3/5 Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres Die EVIL wird das in ihrem Eigentum stehende und bisher von Netz Leipzig GmbH betriebene Verteilnetz im Industriepark Leipzig Nord I Plaußig zum 1. Januar 2016 an die MITNETZ GAS verpachten. Damit wird die Netzbetreibertätigkeit auf die MITNETZ GAS übertragen werden. Leipzig, 08. März 2016 Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH Die Geschäftsführung Kathleen Trau tmann Andreas Kühnl Elektronische Kopie European Energy Exchange AG Lagebericht der European Energy Exchange AG, Leipzig, für das Geschäftsjahr 2015 Grundlagen der Gesellschaft 1. Geschäftstätigkeit und Gesellschaftsstruktur Die European Energy Exchange AG (EEX) mit Sitz in Leipzig, Deutschland, ist Börsenträgerin der führenden europäischen Energiebörse und Mitglied der Gruppe Deutsche Börse (DBAG). Sie entstand im Jahr 2002 durch die Fusion der deutschen Strombörsen in Frankfurt/Main und Leipzig. Seitdem hat sie sich von einer reinen Strombörse hin zu einem führenden Handelsplatz für Energie und energienahe Produkte mit internationalen Partnerschaften entwickelt. Die EEX betreibt keine Zweigniederlassungen, aber Repräsentanzen in Berlin, Brüssel, London, Mailand und Oslo. Die folgende Grafik gibt einen Überblick über die Beteiligungsverhältnisse der EEX per 31. Dezember 2015: Die EEX betreibt operativ den Terminhandel für Herkunftsnachweise für Grünstrom sowie den Handel für Futures auf Kohle, Fracht und auf die Brent-901 Ölpreisformel. Sie betreibt eine Transparenzplattform für Fundamentaldaten, bietet Info-Produkte für Handels- und Fundamentaldaten an, erbringt Dienstleistungen im Rahmen des regulatorischen Reportings sowie Schulungsleistungen und stellt die technische Anbindungslandschaft für alle Kunden der EEX-Gruppe zur Verfügung. Im Rahmen von Geschäftsbesorgungsverträgen erbringt die EEX als Servicedienstleister gegenüber verbundenen Unternehmen Management-, IT- und Unterstützungsdienstleistungen. Zum 1. Januar 2015 wurde das bisher durch die 100-prozentige Tochtergesellschaft European Gas Exchange GmbH (EGEX) betriebene Geschäft auf die Powernext S.A. (Powernext) übertragen und somit alle Erdgasaktivitäten in dieser Gesellschaft gebündelt. Diese Transaktion erfolgte im Zuge des nachfolgend beschriebenen Erwerbs einer Mehrheitsbeteiligung an der Powernext. Durch den Erwerb weiterer Anteile von 1 Minderheitsgesellschaftern hat die EEX ihren Anteil an der Powernext im Laufe des Jahres auf insgesamt 87,7 Prozent erhöht. Der Erwerb der Mehrheitsbeteiligung an der Powernext erfolgte per 1. Januar 2015 im Rahmen eines Aktientausches mit dem Konsortium HGRT, bestehend aus mehreren Übertragungsnetzbetreibern sowie durch Einbringung der EGEX und resultierte in einer 55,8 prozentigen Beteiligung der EEX. Hierfür hat die EEX einen Anteil an der EPEX SPOT S.E. (EPEX) abgegeben, die den Spotmarkt für Strom für Deutschland, Frankreich, Österreich und die Schweiz betreibt. Im Mai 2015 hat die EPEX die Anteile an der APX-Gruppe (APX) vollständig übernommen, so dass auch diese nunmehr ein verbundenes Unternehmen der EEX darstellt. APX betreibt den Spotmarkt Strom für die Niederlande, Großbritannien und Belgien. Die direkte Beteiligung der EEX an der EPEX zum Bilanzstichtag beträgt 10,7 Prozent. Mit der European Commodity Clearing AG (ECC) gehört ein europaweit agierendes Clearinghaus zur EEX. Das Leistungsspektrum umfasst das Clearing und die Abwicklung börslicher und bei den angeschlossenen Börsen zum Clearing registrierter Geschäfte. Die Abwicklung der Liefergeschäfte erfolgt durch die European Commodity Clearing Luxembourg S.à.r.l. (ECC Lux), eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der ECC. Im Berichtsjahr hat die EEX die zuvor von der Powernext gehaltenen Minderheitenanteile von 1,5 Prozent an der ECC zurückerworben und hält zum Abschlussstichtag 100 Prozent der Anteile. Der Terminhandel für Strom ist in der EEX Power Derivatives GmbH gebündelt. Im Berichtsjahr hat die EEX die zuvor von der Powernext gehaltenen Minderheitenanteile von 20 Prozent an der EEX Power Derivatives zurückerworben und hält zum Abschlussstichtag 100 Prozent der Anteile. Die Spot- und Terminmärkte für CO2-Emissionsberechtigungen werden von der 100prozentigen Tochtergesellschaft Global Environmental Exchange GmbH (GEEX) betrieben. Im Jahr 2015 wurde die vormalige EGEX in Agricultural Commodity Exchange GmbH (ACEX) umbenannt. Diese Gesellschaft, an der die EEX unverändert 100 % der Anteile hält, hat im Berichtsjahr das Geschäftsfeld Agrarprodukte von der Eurex übernommen. EEX hält darüber hinaus die Mehrheit der Anteile an Cleartrade Pte Ltd. (CLTX). Der durch die Aufsichtsbehörde in Singapur regulierte Terminmarktbetreiber bietet eine globale elektronische Marktplattform für Warenderivate wie Fracht-, Eisenerz-, Schiffsdiesel-, Dünger-, Kohle-, Stahl- und Containerkontrakte an. Die EEX erhöhte im Zuge von Kapitalerhöhungen ihren Anteil an der CLTX von 51,7 Prozent zu Beginn des Jahres auf aktuell 51,8 Prozent. Zum 1. Januar 2015 hat die EEX 50 Prozent der Anteile an Gaspoint Nordic A/S (Gaspoint Nordic) erworben, die den dänischen Spot- und Terminmarkt für Gas betreibt. Die European Market Coupling Company GmbH i. L. (EMCC), an der die EEX 20 Prozent hält, ist eine Gesellschaft, die bis Mitte 2014 die Marktkopplung (Market Coupling) für Strom zwischen der Region Zentralwesteuropa (CWE) und Skandinavien durchführte. Die EMCC hat ihren Geschäftsbetrieb aufgrund des Starts der NWE-Marktkopplung im Jahr 2014 eingestellt und befindet sich zum Abschlussstichtag in Liquidation. Darüber hinaus ist die EEX mit 12 Prozent an der store-x Storage Capacity Exchange GmbH (store-x), einer Onlineplattform für den Handel mit Speicherkapazitäten für Erdgas beteiligt. Aktionärs - und Kapitalstruktur der EEX Das gezeichnete Kapital der EEX setzt sich aus 40.050.000 auf den Namen lautenden Stückaktien mit einem Nennwert von 1 € je Aktie zusammen. Seit 2011 ist die Eurex Zürich AG mit derzeit 62,82 Prozent Mehrheitsaktionärin der EEX. Sie ist die einzige Aktionärin mit einer Beteiligung von über 10 Prozent am Kapital der Gesellschaft. 2 Anteilseigner der EEX (Stand: 31. Dezember 2015): 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Aktionär Eurex Zürich AG Freistaat Sachsen Stadt Leipzig LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Enel Trade S.p.A. E.ON Global Commodities SE EDF Électricité de France Edison S.p.A EnBW Energie Baden-Württemberg AG 50Hertz Transmission GmbH DB Energie GmbH e&t Energie Handelsgesellschaft m.b.H. Iberdrola Generación España, S.A.U. Morgan Stanley Capital Group Inc. MVV Energie AG SWU Energie GmbH VERBUND Trading GmbH Eigene Anteile European Energy Exchange AG Land CH D D D I D F I D D D A E UK D D A D Prozent 62,82% 4,51% 0,01% 7,38% 2,17% 5,67% 0,67% 0,76% 3,30% 8,66% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,99% 0,25% 0,67% 0,15% Die EEX hat im Geschäftsjahr 2015 von der Ermächtigung durch die Hauptversammlung zum Erwerb eigener Aktien in Höhe eines rechnerischen Anteils am Grundkapital von 1.801.167 € Gebrauch gemacht. Hiervon wurden Aktien mit einem rechnerischen Anteil von 1.742.669 € im Tausch gegen weitere Anteile an der Powernext an Minderheitsaktionäre der Powernext weiterveräußert. Zum Stichtag 31. Dezember 2015 hielt die EEX somit noch eigene Anteile in Höhe eines rechnerischen Anteils am Grundkapital von 58.498 €. Unternehmensleitung Als deutsche Aktiengesellschaft verfügt die EEX über die Organe Hauptversammlung, Aufsichtsrat und Vorstand mit jeweils eigenen Zuständigkeiten. Die Hauptversammlung bestellt die Aufsichtsräte, beschließt über die Entlastung von Vorstand und Aufsichtsrat und entscheidet über die Verwendung des Bilanzgewinns. Der Aufsichtsrat bestellt, überwacht und berät den Vorstand und wird in Entscheidungen, die von grundlegender Bedeutung für das Unternehmen sind, unmittelbar einbezogen. Außerdem stellt er den vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss fest. Dem Aufsichtsrat gehören aktuell 18 Mitglieder an, deren Amtsdauer drei Jahre beträgt. Der Vorstand leitet das Unternehmen und wird vom Vorstandsvorsitzenden (CEO) koordiniert. Dieser repräsentiert das Unternehmen in der Öffentlichkeit und ist federführend bei der mündlichen und schriftlichen Kommunikation mit dem Aufsichtsrat. Zum 31. Dezember 2015 setzt sich der Vorstand der EEX aus sieben Mitgliedern zusammen: Neben dem Vorstandsvorsitzenden (CEO) werden die Geschäfte durch einen Finanzvorstand (CFO), einen Vorstand für innerbetriebliche Abläufe, IT und Vertrieb (COO), einen Risikovorstand (CRO), einen Vorstand für Strategie (CSO) sowie einen Executive Director Power Spot Markets und einen Executive Director Gas Markets verantwortet. 3 Mitglieder des Vorstands der EEX per 31. Dezember 2015: Peter Reitz Chief Executive Officer Mitglied seit 1. August 2011 Jean-François Conil-Lacoste Executive Director Power Spot Markets Mitglied seit 1. Januar 2015 Steffen Köhler Chief Operating Officer Mitglied seit 1. März 2012 Dr. Egbert Laege Executive Director Gas Markets Mitglied seit 1. Januar 2015 Dr. Dr. Tobias Paulun Chief Strategy Officer Mitglied seit 1. Januar 2015 Dr. Thomas Siegl Chief Risk Officer Mitglied seit 1. September 2012 Iris Weidinger Chief Financial Officer Mitglied seit 15. August 2008 Die EEX verfügt als Börse nach deutschem Börsengesetz über folgende Börsenorgane: Börsenrat, Börsengeschäftsführung, Handelsüberwachungsstelle und Sanktionsausschuss. Der Börsenrat vertritt die Interessen der Handelsteilnehmer und ist in alle wesentlichen Entscheidungen der Börse eingebunden. Er beschließt insbesondere über das Regelwerk der Börse. Darüber hinaus bestellt und überwacht das Gremium die Börsengeschäftsführung und ernennt den Leiter der Handelsüberwachungsstelle. Der Börsenrat besteht aus insgesamt 24 Mitgliedern, wovon 19 von den Handelsteilnehmern direkt gewählt werden. Zudem entsenden vier Verbände jeweils einen Vertreter in den Börsenrat. Ein Vertreter der Energiewissenschaft wird durch den Börsenrat hinzu gewählt. Im Jahr 2015 wurde der Börsenrat turnusgemäß neu gewählt. Die Börsengeschäftsführung setzt sich per 31. Dezember 2015 wie folgt zusammen: COO, CSO und Head of Sales Power, Environmental Markets, Training & Education der EEX. 2. Strategie und Unternehmenssteuerung Strategie Das Marktumfeld der EEX ist maßgeblich von folgenden Trends geprägt: • • • • • Zunehmende Reife des Energiehandels in Europa Wachsende Ansprüche auf Kundenseite Steigender Wettbewerbs- und Preisdruck Professionalisierung von Börsenplätzen Veränderungen bestehender und Einführung neuer regulatorischer Maßnahmen Die zunehmende Standardisierung von Produkten, der Eintritt global agierender Börsen in den Markt und ein substanzieller Anteil von Finanzakteuren am Handel spiegeln die zunehmende Reife der Märkte wider. Gleichzeitig steigt der Wettbewerbs- und Preisdruck. Im Zuge des fortschreitenden Wettbewerbs und des technischen Fortschritts sind die Kundenbedürfnisse an die Angebotspalette, Preise und technischen Standards gestiegen und veranlassen die Börsen immer professioneller zu werden. Das steigende Risikobewusstsein der Marktakteure sowie die Herausforderungen der Energiemarkt- und Finanzmarktregulierung steigern die Bedeutung und den Nutzen von zentralen (Clearing-) Kontrahenten. 4 In diesem Umfeld hat sich die EEX mit ihrem „One-stop-shop“- Geschäftsmodell in den letzten Jahren als integrierte Energiebörse in Europa erfolgreich positioniert. Dabei werden dem Kunden effizient und kostengünstig Dienstleistungen von Handel, Clearing und Abwicklung bis hin zu Servicedienstleistungen wie Markt- und Transparenzdaten aus einer Hand angeboten. Das Angebot dieser Dienstleistungen erfolgt durch die EEX und ihre Tochtergesellschaften für die Geschäftsfelder Strom Spot, Strom Termin, Erdgas, Umweltprodukte, Agrarprodukte, Global Commodities und über die Aktivitäten in den Geschäftsfeldern Clearing Services und Market Data Services. Ferner vermarktet die EEX im Geschäftsfeld Market Data Services Handels- und Fundamentaldaten, unter anderem über die EEX-Transparenzplattform, und bietet Marktteilnehmern Dienstleistungen zur Erfüllung von regulatorischen Berichtspflichten an. Die EEX setzt auch in Zukunft auf die gleichzeitige Weiterentwicklung ihrer Geschäftsfelder und fokussiert sich auf folgende drei strategische Stoßrichtungen: • • • Wachstum in Bestandsmärkten Ausbau der geografischen Reichweite Weitere Diversifikation und Wachstum in neuen Geschäftsfeldern Beim kontinuierlichen Ausbau der Kernmärkte konzentriert sich die EEX insbesondere auf die folgenden Aktivitäten: • • • • Weiterentwicklung des Produktangebots zur Vervollständigung der Auswahl an Fälligkeitsterminen, Entwicklung und Umsetzung von Produktinnovationen und Prozessoptimierungen, Anbindung weiterer internationaler Teilnehmer sowie Verlagerung von Handelsvolumen aus dem ungeclearten OTC-Markt an die Börse. Wichtige strategische Schritte waren im Jahr 2015 die Zusammenführung des Gasangebots auf der von Powernext betriebenen Plattform PEGAS, die Einführung von weiteren Fälligkeiten für Strom- und Umweltprodukte sowie die Einführung der Cap-Futures. Zum Ausbau der geografischen Reichweite wurden im Berichtsjahr unter anderem Strom-Futures für den nordischen und den britischen Markt eingeführt sowie der Ausbau des Orderbuchhandels in neuen Märkten, insbesondere für Strom und Erdgas, weiter vorangetrieben. Damit wird das Ziel der regionalen Diversifizierung genauso unterstützt wie durch den kontinuierlichen Ausbau des Handelsteilnehmernetzwerks und die Eröffnung weiterer Büros in Mailand und Oslo zur Stärkung der lokalen Kundenpräsenz. Weiterhin wurden das Angebot an Informationsprodukten und die Transparenzplattform ausgebaut und neue Reporting-Dienstleistungen eingeführt. Auch mithilfe anorganischen Wachstums, wie dem Mehrheitserwerb an der Powernext und damit indirekt der EPEX, der Akquisition der APX-Gruppe durch die EPEX sowie der Übernahme des bestehenden Agrarproduktangebots der Eurex Exchange konnte das Geschäftsmodell der EEX weiter gestärkt werden. In einem anhaltend schwierigen Marktumfeld hat die EEX im Geschäftsjahr 2015 ihre Strategie der Diversifikation weiter erfolgreich vorangetrieben. Das Produkt- und Dienstleistungsangebot wurde nicht nur in den bestehenden Hauptgeschäftsfeldern Strom Termin, Strom Spot und Erdgas konsequent ausgebaut und weiterentwickelt, sondern auch um komplett neue Produkte und Services – wie beispielsweise Agrarprodukte – erweitert. Unternehmenssteuerung Zur Steuerung des Unternehmens verwendet die EEX im Wesentlichen die Kenngrößen Ergebnis vor Steuern (EBT), Umsatzerlöse sowie Kosten. Die entsprechenden Werte der Kenngrößen für 2015 werden im Abschnitt „Ertragslage“ erläutert. Maßgeblichen Einfluss auf das EBT haben die Umsätze und Erträge. Diese setzen sich aus den Transaktionserlösen, den sonstigen Umsätzen, den Beteiligungserträgen sowie den 5 sonstigen betrieblichen Erträgen und dem Finanzergebnis zusammen. Das Hauptaugenmerk bei der gruppenweiten Umsatz- und Ertragssteuerung liegt auf den Transaktionserlösen, d.h. den variablen Entgelten, die auf Basis der realisierten Handels- und Clearingvolumina generiert werden. Aufgrund der Stellung der EEX als Konzernmutter und der Auslagerung aller wesentlichen Geschäftsfelder in Tochtergesellschaften sind die steuerungsrelevanten Umsatz- und Ertragsgrößen der EEX insbesondere in den Beteiligungserträgen sowie den Erträgen aus Geschäftsbesorgungsverträgen, als Teil der sonstigen betrieblichen Erträge, zu finden. Bei den Aufwendungen wird zwischen variablen und fixen Aufwendungen unterschieden, wobei die Kostenstruktur der EEX im Wesentlichen aus fixen Aufwendungen besteht. Hierzu zählen der Personalaufwand, die Abschreibungen sowie die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (für Details siehe Abschnitt „Ertragslage“). Aufgrund des hohen Fixkostenanteils und der daraus resultierenden Skalen- und Verbundeffekte kann die EEX zusätzliche Handelsvolumina ohne einen signifikanten Anstieg der Kosten operativ abwickeln, sofern die entsprechenden Produkte und Prozesse weitgehend dem bestehenden Standard entsprechen. Gleichwohl wirkt sich ein Rückgang der Geschäftsvolumina direkt auf die Profitabilität der EEX aus. Die EEX verfügt über ein internes Kontrollsystem (IKS), das die Prozesssicherheit gewährleistet und damit indirekt hilft, die Unternehmensziele zu erreichen. Das IKS ist ordnungsgemäß aufgesetzt und wird von der internen Revision überwacht. Wesentliche operationelle Ereignisse werden regelmäßig – und gegebenenfalls ad hoc – an den Vorstand und Aufsichtsrat berichtet (siehe hierzu auch unter Abschnitt „Risikomanagement“). 3. Forschung und Entwicklung Als Dienstleistungsunternehmen hat die EEX keine Forschungsund Entwicklungsaktivitäten, wie sie vergleichsweise bei produzierenden Unternehmen anzutreffen sind. Auf Neuentwicklungen von Produkten und Dienstleistungen wird für 2015 im Abschnitt „Geschäftsverlauf“ sowie zukunftsgerichtet unter Abschnitt „Risiko- und Chancenbericht“ eingegangen. Wirtschaftsbericht 4. Wirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die Entwicklung des Geschäfts der EEX, also die Entwicklung ihrer Tochtergesellschaften – insbesondere deren Transaktionsvolumina bei den Haupterlösträgern Strom und Erdgas – hängt neben den regulatorischen Anforderungen an die Marktteilnehmer und die Börsen und Clearinghäuser im Wesentlichen von den folgenden Faktoren ab: • • • Preisentwicklung und insbesondere Preisvolatilität an den Commodity-Märkten Energiewende sowie strukturelle Änderungen an den Energiemärkten wie bspw. Strommarktdesign-Diskussionen oder –veränderungen Relative Attraktivität des Clearing-Angebots gegenüber dem ungeclearten OTC-Markt Auf den ersten volumentreibenden Faktor hat die EEX keinen Einfluss. Strukturelle Änderungen und regulatorische Anforderungen hingegen kann die EEX u.a. durch politische Interessenvertretung sowie gezielte Ausgestaltung des Angebots an Produkten und Dienstleistungen teilweise mitgestalten. 6 Ausgeprägte Volatilität bei gleichzeitigem Preisverfall an den Energie- und Rohstoffmärkten Im Berichtsjahr setzte sich der bereits in den Vorjahren zu beobachtende Preisverfall an den Rohstoffmärkten fort. Marktteilnehmer, die 2015 für das folgende Kalenderjahr Grundlaststrom am Terminmarkt kauften (Phelix Baseload-Jahresfuture), mussten im Durchschnitt nur noch 30,97 €/MWh zahlen (Vorjahr: 35,09 €/MWh). Ein wesentlicher Grund hierfür war das anhaltend niedrige Preisniveau an den Märkten für Kohle, Fracht und Emissionsberechtigungen. Außerdem setzte das aus der subventionierten Einspeisung von Ökostrom resultierende Überangebot von Strom die Preise unter Druck. Der Preis für Phelix Baseload-Jahresfutures für das Frontjahr 2016 stieg ausgehend von 32,36 €/MWh zunächst auf das Jahreshoch von 33,97 €/MWh im Februar und schloss zum Jahresende mit 28,08 €/MWh. Mit unterjährigen Schwankungen von bis zu 22 Prozent zeigte sich das Jahr 2015 volatiler als das Vorjahr (13 Prozent). Die Volatilität gibt einen Schwankungsbereich von Commodity-Preisen während eines bestimmten Zeitraums an. Eine hohe Volatilität hat in der Regel einen positiven Effekt auf die Handelsaktivitäten, da bei höherer Schwankungsbreite ein erhöhter Bedarf zur Anpassung von Absicherungspositionen besteht. Der Preisverfall bei Steinkohle, der ausschlaggebend für die Grenzkosten der Stromproduktion konventioneller Kraftwerke ist, und der subventionierte Ausbau der erneuerbaren Energien drücken aufgrund des hohen Angebots an Strom die Preise an der Börse. Wurden 2011 im Schnitt an der EPEX noch 51,12 €/MWh gezahlt, waren es 2015 nur noch 31,63 €/MWh. Die im Mai und Dezember durchschnittlich gezahlten Preise von 25,36 €/MWh bzw. 27,78 €/MWh stellten sogar die niedrigsten Werte seit 13 Jahren dar. Mitunter kommen sogar negative Preise zustande, da trotz geringer Nachfrage weiter Strom aus erneuerbaren Energien produziert und zum Verkauf an der Börse angeboten wird. Es werden also Käufer teilweise dafür bezahlt, dass sie den Strom kurzfristig abnehmen, um die Netze nicht zu überlasten. Der monatliche Gaspreisindex EGIX erlebte ausgehend von einem Höchststand von 22,91 €/MWh im Januar einen deutlichen Preisrückgang auf den Tiefstand von 17,70 €/MWh im Dezember. Der Mittelwert lag im Berichtsjahr auf einem Niveau von 20,46 €/MWh und damit um 7 Prozent unter dem Vorjahreswert von 22,04 €/MWh. Einzig die Preise für Emissionszertifikate sind in 2015 kontinuierlich gestiegen. Der Preis für ein Standardzertifikat in der Auktion, das zum Ausstoß einer Tonne CO2 berechtigt, zeigte ausgehend von 6,70 €/t CO2 nach einem kurzzeitigen Tief im März von 6,26 €/t CO2 eine kontinuierliche Aufwärtstendenz. Im Oktober und November wurde der Höchststand von 8,63 €/t CO2 und im Jahresdurchschnitt ein Preis von 7,61 €/t CO2 erreicht. Preisstützend wirkte das seit 2014 durch die EU betriebene „Backloading“, die Entscheidung zur Einführung einer Marktstabilitätsreserve sowie der Abbau von Überkapazitäten im Markt. Energiewende stellt Strommarktteilnehmer und Börse vor Herausforderungen Die Energiewende stellt den europäischen Strommarkt Herausforderungen, die sich an drei grundlegenden Aspekten zeigen. vor umfangreiche Aufgrund der steigenden Anzahl von Wind- und Solaranlagen und des immer größeren Anteils dieser Anlagen an der Stromversorgung entsteht zunehmend die Notwendigkeit den Strom aus Erneuerbaren Energiequellen auch am Terminmarkt zu vermarkten. Jedoch ist dies aufgrund der volatilen, d.h. nicht direkt steuerbaren Einspeisung mit den herkömmlichen Handelskontrakten nicht möglich. Gleichzeitig können die Betreiber konventioneller fossiler Kraftwerke, vor allem mit Gasbefeuerung, ihre Anlagen aufgrund des stark gesunkenen Preisniveaus immer schlechter finanzieren. Da diese Anlagen als Flexibilitätsreserve im Falle ausbleibender Einspeisung aus Wind und Sonne benötigt werden, müssen neue Börsenprodukte entwickelt werden, mit deren Hilfe diese Kapazitäten im Markt gehalten werden können. Flexible Werkzeuge für den kurzfristigen Stromhandel sind der Schlüssel für eine erfolgreiche Energiewende und gleichzeitige Versorgungssicherheit. 7 Darüber hinaus ist eine Bewegung des liquiden Handels von langfristigen zu kurzfristigen Märkten zu beobachten. Die Entwicklung ist bedingt durch die hohe Einspeisung aus fluktuierenden Ökostrom-Quellen. Hier wird insbesondere eine Stärkung des kontinuierlichen Intraday-Handels beobachtet, auf dem sich zudem neue Akteure wie Aggregatoren von flexibler Leistung zeigen. Insbesondere Energie- und Versorgungsunternehmen, welche einen wesentlichen Anteil der Handelsteilnehmerbasis der EEX ausmachen, stehen aufgrund der Energiewende vor weitreichenden strategischen und finanziellen Herausforderungen. Der mit der Energiewende einhergehende Ertragsrückgang bei gleichzeitig steigenden Abschreibungen und Rückstellungsaufwänden für den Rückbau konventioneller Stromerzeugung erzeugt eine erhebliche Belastung der Profitabilität dieser Unternehmen. Die aktuelle Situation hat Auswirkungen auf die Zahlungsbereitschaft von Energie- und Versorgungsunternehmen für Börsenhandelsaktivitäten sowie auf Bonitätsbeurteilungen externer Kapitalgeber und damit die Fähigkeit von Energie- und Versorgungsunternehmen, Sicherheiten für Börsengeschäfte zu stellen. Diese Entwicklung war 2015 einerseits für den Rückzug einzelner Marktteilnehmer maßgeblich. Andererseits führt die sinkende Bonität von Marktteilnehmern zur Reduktion bilateraler Kreditlinien, welche im OTC-Handel üblich sind und damit zum Teil zu einer Verlagerung von außerbörslichem Handel an die Börse mit positivem Einfluss auf das Geschäft der EEX und ihrer Tochtergesellschaften. Attraktivität des Clearing-Angebots gegenüber dem ungeclearten OTC-Markt Auch die zunehmende Bedeutung des Clearings, also der Abwicklung von Handelsgeschäften über zentrale Kontrahenten wie die ECC, beeinflusst den Geschäftsverlauf der EEX. Die Vorteile des Clearings über zentrale Kontrahenten sind u.a. aufgrund der Diskussion über Ursachen der Finanz- und Wirtschaftskrise verstärkt in die regulatorische und öffentliche Wahrnehmung gerückt. Zentrales Clearing führt vor allem zur Senkung von Risiken bisher bilateral gehandelter Produkte (wie OTC-Derivate) und vermeidet systemische Risiken in diesen Märkten. Dies kann eine Steigerung des Anteils geclearter Geschäfte am gesamten Handelsvolumen bewirken. Hierfür sind Änderungen regulatorischer Rahmenbedingungen, wie beispielsweise durch EMIR, jedoch keine zwingende Voraussetzung. Entscheidend ist vielmehr, dass Handelsteilnehmer zunehmend Risiken minimieren wollen und hierbei die Vorteile geclearter Geschäfte erkennen und nutzen. Insbesondere in Märkten mit potentiell hohen Ausfallrisiken der Gegenseite bietet das Clearing über die ECC den Marktteilnehmern große Vorteile beim eigenen Risikomanagement. So haben Handelsteilnehmer mit dem Clearinghaus für alle ihre Handelsgeschäfte nur eine Gegenpartei, während sie bei ungeclearten OTC-Geschäften für jeden ihrer Handelspartner ein Risikomanagement durchführen müssen. Eine transparente Darstellung der Kostenvorteile durch die ECC sowohl gegenüber Handelsteilnehmern als auch gegenüber politischen und regulatorischen Institutionen zusammen mit der stetigen Erweiterung der Clearing- und Risikomanagementdienstleistungen bieten ferner die Chance, das Volumen der durch die EEX und ihre Tochtergesellschaften registrierten und über die ECC abgewickelten Geschäfte weiter zu steigern. 5. Regulatorische Rahmenbedingungen Auch im Jahr 2015 waren die Energiemärkte geprägt von Diskussionen über Anpassungen bestehender und die Einführung neuer regulatorischer Maßnahmen. Die für den Energiehandel wesentlichsten Vorhaben sind bzw. waren: 8 • Die Ausgestaltung der überarbeiteten EU-Finanzmarktrichtlinie (Markets in Financial Instruments Directive, kurz MiFID II) und der zugehörigen EU-Verordnung MIFIR • Die Erarbeitung einer EU-Verordnung mit verbindlichen Regeln für die Erstellung von Indizes, die als Referenzwerte für Marktakteure dienen (Benchmark Regulation), um Interessenkonflikte und Missbrauch zu verhindern • Die Diskussion des Strommarktdesigns im Hinblick auf die weitere Integration Erneuerbarer Energien, die Flexibilisierung des Marktes und die Sicherstellung der Versorgungssicherheit • Die verschärfte Diskussion der Aufteilung der deutsch-österreichischen Preiszone für Strom in mehrere kleinere Marktgebiete aufgrund von Netzengpässen und des unzureichenden Netzausbaus • Die Institutionalisierung der Rolle der Börsen bei der Marktkopplung durch eine Leitlinie für die Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement (CACM) Die überarbeitete EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID II ändert deutlich die Regeln für den Handel von Warenderivaten. Die bisherige generelle Ausnahme für Warenderivate von dieser Richtlinie wurde aufgehoben und durch eine so genannte Nebentätigkeitsausnahme ersetzt. Dadurch sind zukünftig nur noch Handelsteilnehmer mit vergleichsweise geringen Handelsaktivitäten von Anforderungen der MiFID II ausgenommen. Das kann dazu führen, dass eine Reihe von Energiehändlern sich gezwungen sieht, ihre Handelsaktivitäten entsprechend zu reduzieren. Hinzu kommt, dass bestimmte Handelsgeschäfte, die an einer Organised Trading Facility (OTF) – einer in MiFID II neu eingeführten Handelsplatzkategorie – getätigt werden, von MiFID II ausgenommen werden. Demgegenüber fallen gleichartige Geschäfte, die an einem regulierten Markt bzw. einer Börse geschlossen werden unter den Anwendungsbereich der MiFID II. Es ist nicht auszuschließen, dass eine derartige regulatorische Ungleichbehandlung Volumenverschiebungen von regulierten Märkten zu OTFs nach sich ziehen wird. Im Rahmen der Benchmark Regulation sieht ein Verordnungsvorschlag der EU-Kommission vor, die Erstellung und Verwaltung von als Benchmarks eingestufte Indizes transparenter zu machen und Interessenkonflikte zu vermeiden. Es ist davon auszugehen, dass auch Commodity-Benchmarks in den Geltungsbereich der Verordnung fallen werden. Die genaue Ausgestaltung und damit alle Auswirkungen auf die Geschäftsbereiche der EEX werden aber erst mit Level-II Gesetzgebung in den kommenden Jahren bekannt sein. Anpassungen im Strommarktdesign aufgrund politischer oder regulatorischer Entscheidungen können sowohl Einfluss auf die Bedeutung des börslichen Preissignals haben als auch in der Folge zu einer Verringerung der Liquidität in den Energiemärkten führen. Zudem führt bereits die Diskussion potenzieller Anpassungen bei den Marktakteuren zu einer Unsicherheit über die zukünftigen Rahmenbedingungen und deren Verlässlichkeit. Dazu zählt auch der diskutierte Neuzuschnitt von Gebotszonen im Strommarkt aufgrund von Netzengpässen und unzureichendem Netzausbau. Die bisher dargestellten regulatorischen und ordnungspolitischen Vorhaben und die damit verbundene Unsicherheit über deren genaue Ausprägung können die Aktivitäten der Handelsteilnehmer beeinflussen und führen mitunter zu einer abwartenden Haltung und geringerer Handelsaktivität. Die konkreten Auswirkungen der einzelnen regulatorischen Maßnahmen auf die Märkte der EEX und ihrer Tochtergesellschaften werden im Abschnitt „Risiko- und Chancenbericht“ detaillierter aufgezeigt. Darüber hinaus ist am 14. August 2015 die Leitlinie für die Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement (CACM) nun in Form einer Verordnung in Kraft getreten. Sie war ursprünglich als die für die Stromspotmärkte relevante Ausformung der Netzkodizes im Sinne des dritten Binnenmarktpaketes gedacht und sollte eine stärkere grenzüberschreitende Zusammenarbeit zwischen den jeweiligen Übertragungsnetzbetreibern in der Form einer unverbindlichen technisch-operativen Leitlinie ermöglichen. Die nun gültige 9 Verordnung verfolgt grob skizziert drei Ziele: Erstens soll sie den Wettbewerb auf allen Wertschöpfungsebenen fördern und die entsprechenden Rahmenbedingungen dafür schaffen, zweitens wird eine optimale Nutzung der Übertragungsinfrastruktur (z.B. Modus der Kapazitätsberechnung, Definition der Gebotszonen) angestrebt und drittens steht die Gewährleistung der Betriebssicherheit im Fokus. Für die Börsen ist die CACM Verordnung insbesondere deshalb von herausragender Bedeutung, da sie ein neues Konzept einführt: jenes des nominierten Strommarktbetreibers (NEMO). Damit erfährt die bisher bloß faktisch wahrgenommene Rolle der Börsen im Zuge der Marktkopplung eine Institutionalisierung. Die Rollen und Aufgaben werden also rechtlich ausformuliert und validiert. Die konkreten Regelungen werden aber auch einer Überprüfung unterworfen und gegebenenfalls weiterentwickelt. So werden neue Regeln der Zusammenarbeit zwischen NEMOs und mit den Übertragungsnetzbetreibern eingeführt und ein System geschaffen, das es NEMOs erlaubt, auch in anderen Mitgliedsstaaten aktiv zu werden. Insbesondere werden Börsen in Zukunft aber im Zuge der CACM Verordnung in den davon betroffenen Tätigkeitsfeldern von den nationalen Behörden reguliert werden. Das wird das Verhältnis zu den Regulatoren nachhaltig beeinflussen. Die CACM Verordnung sieht einen stringenten Zeitplan für die Schaffung der erwähnten Regelungen und Systeme vor. Regulatoren, Übertragungsnetzbetreiber und NEMOs werden in den nächsten Monaten beträchtliche Anstrengungen unternehmen müssen, um diese Ziele in der vorhergesehen kooperativen Art und Weise zu erreichen. 2016/17 wird die CACM Verordnung daher wahrscheinlich der maßgebliche antreibende Faktor in der Schaffung des Energiebinnenmarktes im Spotsegment bleiben. Die Auswirkungen der Rahmenbedingungen auf den Geschäftsverlauf in den jeweiligen Geschäftsbereichen werden für 2015 im Abschnitt „Geschäftsverlauf“ sowie zukunftsgerichtet unter Abschnitt „Risiko- und Chancenbericht“ dargelegt. 6. Geschäftsverlauf Neben der Geschäftstätigkeit der EEX selbst ist ihre wirtschaftliche Entwicklung insbesondere auch abhängig von der Entwicklung der in die einzelnen Tochtergesellschaften ausgegliederten Geschäftsfelder. Daher wird nachfolgend nicht nur auf die Entwicklung der Märkte der EEX sondern auch auf den Geschäftsverlauf innerhalb der Tochtergesellschaften eingegangen. Umweltprodukte: Herkunftsnachweise für Grünstrom Herkunftsnachweise für Grünstrom sind Zertifikate, welche die Herkunft einer MWh erzeugten Stroms aus erneuerbaren Energiequellen nachweisen. Am EEX-Terminmarkt werden Herkunftsnachweise für Strom aus Wasserkraft in der skandinavischen Region (Nordic Hydro) und der alpinen Region (Alpine Hydro) sowie Herkunftsnachweise für Windkraft aus der Nordseeregion (Central Northern Europe Wind) zum Handel angeboten. In 2015 wurden insgesamt 0,1 TWh (Vorjahr: 0,1 TWh) an der EEX gehandelt. Zur Unterstützung der Handelsaktivitäten in diesem noch jungen Produkt hat die EEX im Berichtsjahr die Handelsgebühren vorübergehend erlassen. Dementsprechend wurden in diesem Geschäftsfeld in 2015 keine Umsatzerlöse erzielt (Vorjahr: 1 T€). Global Commodities: Kohle, Fracht und Brent-901 Ölpreisformel Im Berichtsjahr lag der Fokus im Bereich Global Commodities auf der Einführung und kontinuierlichen Verbesserung des Angebots im Produktfeld Frachtraten. So wurde - nach der Einführung von Fracht-Futures zur börslichen Registrierung an der EEX im Januar 2015 im November die Auswahl der angebotenen Fälligkeiten auf den im Markt verbreiteten 10 Standard von 36 bzw. 84 aufeinander folgenden Monaten erweitert. Zudem ergänzte die EEX auf Wunsch ihrer Kunden die Produktpalette um den Capesize TC5 Kontrakt, der im Gegensatz zum Capesize TC4 Kontrakt in dem zu Grunde liegenden Warenkorb zusätzlich die für den Bezug von Eisenerz wichtige C9 Route Brasilien-China umfasst. Darüber hinaus wurde mit der Verbesserung des Straight-Through-Processings (STP), also der automatisierten Weiterleitung von Handelsgeschäften zwischen Frachtbrokern, Börse und ECC, die Registrierung von Geschäften erleichtert. Trotz dieser Erweiterung und Verbesserung des Produktangebots sowie der bereits im Jahr 2014 gestarteten Initiative zur Neubelebung des Kohlemarkts wurde an der EEX im Berichtsjahr kein Volumen für Kohle (Vorjahr: 165.000 t) und Fracht (kein Vorjahr) registriert. Der Grund für die weiterhin unbefriedigende Entwicklung dieses Geschäftsfelds liegt insbesondere im hohen Wettbewerbsdruck in diesen Märkten begründet. Im September 2014 hat die EEX einen Trade Registration-Service für Futures auf die Brent901 Ölpreisformeln eingeführt. Basiswert für diesen neuen Futurekontrakt ist der Durchschnitt der Rohölpreise der Nordseeregion für den Zeitraum von neun Monaten vor Lieferung. Diese Preisreferenz wird insbesondere im italienischen Energiemarkt zur Bewertung langfristiger Lieferverträge sowie zur Absicherung verwendet. Im Geschäftsjahr 2015 wurde hierfür - wie im Vorjahr - kein Volumen registriert. Insgesamt wurden im Berichtsjahr im Geschäftsfeld Global Commodities - wie schon im Vorjahr - keine Umsatzerlöse erwirtschaftet. Market Data Services: Transparenz/Info-Produkte, regulatorisches Reporting Das bisherige Geschäftsfeld Transparenz/Info-Produkte wurde 2015 um Reporting-Services erweitert und wird nun unter dem Namen Market Data Services geführt. Die wesentlichen Aufgaben bestehen darin, eine möglichst große Verbreitung der Märkte der EEX-Gruppe und ihrer Produkte zu erreichen, bei einer effizienten Preisbildung zu unterstützen sowie die an der EEX verfügbaren Daten zu vermarkten. Der Erfolg dieses Geschäftsfeldes ist damit nicht nur rein quantitativ messbar. Innerhalb des Geschäftsfelds werden Services in den folgenden drei Bereichen angeboten: • • • Info-Produkte Transparenz-Services Regulatorisches Reporting Im Rahmen des Info-Produkte-Angebots erfolgt die Vermarktung der Daten, welche im Zuge der Handelsaktivitäten innerhalb der EEX-Gruppe generiert werden. Neben dem reinen Vertrieb der Datenprodukte verfolgt dieser Bereich auch das Ziel einer möglichst großen Verbreitung und Sichtbarkeit der Handelsprodukte. Das Jahr 2015 war geprägt vom sukzessiven Ausbau des Datenproduktportfolios. So konnten zahlreiche Prozesse harmonisiert und standardisiert werden. Des Weiteren wurden im Dezember 2015 die Daten für nahezu alle Gashandelsprodukte der Powernext in ein einheitliches InformationsproduktAngebot überführt. Dadurch kann die Betreuung der Datenkunden nunmehr aus einer Hand und über eine Infrastruktur erfolgen. Die Transparenz-Services haben die Veröffentlichungen von Insider-Informationen und Fundamentaldaten auf der Plattform „Transparency in Energy Markets“ im Rahmen der europäischen Verordnung über die Integrität und Transparenz des Energiegroßhandelsmarktes (REMIT) zum Gegenstand. Dieses Angebot ist zentraler Baustein der EEX-Gruppe, um zum einen jedem Marktteilnehmer eine Möglichkeit zur Veröffentlichung von Insider-Information anzubieten, zum anderen aber auch die einzelnen Handelsplätze als transparente Marktplätze zu positionieren. Bei den Transparency-Services gelang es in 2015 weitere Teilnehmer zu gewinnen, u.a. aus dem für EEX und EPEX wichtigen Markt Schweiz. Seit dem 6. Januar 2015 werden Daten zur Stromproduktion zudem an die europäische Transparenzplattform der ENTSO-E weitergeleitet, die auf der 11 Grundlage der europäischen Transparenzverordnung etabliert wurde. Im Vergleich zum Vorjahr gelang bis zum Stichtag der Ausbau des Datenumfangs um weitere Wertschöpfungsstufen und Länder: • • • • Stromproduktion: Belgien, Deutschland, Niederlande, Österreich, Tschechische Republik, neu: Schweiz, Ungarn Stromspeicherung: Deutschland, Österreich, neu: Schweiz Stromverbrauch: Deutschland Erdgasverbrauch: Deutschland, Österreich, neu: Tschechische Republik Der in 2015 neu etablierte Bereich Regulatorisches Reporting bündelt ReportingDienstleistungen, die auf der Grundlage verschiedener gesetzlicher Vorschriften erfolgen. Beginnend mit der Übernahme des EMIR Trade Reporting, das für verschiedene Clearingund Nicht-Clearing-Mitglieder der ECC erbracht wird, wurde die Grundlage der Nutzung von Synergien für das aufzubauende Reporting von Transaktionsdaten unter REMIT geschaffen. Seit dem 7. Oktober 2015 meldet die EEX in ihrer Funktion als „Registered Reporting Mechanism“ (RRM) Order- und Trade-Daten im Auftrag der überwiegenden Anzahl der Marktteilnehmer der EEX, der Gaspoint Nordic sowie der Powernext an ACER, die Agentur für die Zusammenarbeit der Energieregulierungsbehörden. Damit gelang es bereits für einen größeren Teil der EEX-Gruppe ein einheitliches, auf Energiehandelsdaten fokussiertes Dienstleistungsangebot zu etablieren. Die Datenübertragung umfasst alle geschlossenen oder über die Trade Registration-Funktionalität eingegebenen Transaktionen sowie Orders. Zudem unterstützt die EEX die Anbindung an externe RRM wie Regis-TR, Trayport und EFETnet. Für die Erbringung der Meldedienste wurde eine modular skalierbare Infrastruktur ausgebaut, die angesichts weiterer absehbarer Berichtspflichten bedarfsgerecht ergänzt werden kann. Durch die kontinuierliche Erweiterung und Verbesserung des Angebots im Geschäftsfeld Market Data Services konnten die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr um +43 Prozent auf 2.081 T€ gesteigert werden (Vorjahr: 1.452 T€). Sonstige Bereiche: Schulungen und technische Anbindungen Die EEX zentralisiert in ihrer Funktion als Börse nach deutschem Börsengesetz die Dienstleistungen im Bereich Schulungen und technische Anbindungen und erbringt diese auch für ihre deutschen Tochtergesellschaften EEX Power Derivatives GmbH, GEEX und ACEX. Insgesamt wurden Umsatzerlöse in Höhe von 393 T€ (Vorjahr: 671 T€) im Bereich Schulungen und 2.749 T€ (Vorjahr: 4.425 T€) im Bereich technische Anbindungen erzielt. Die steigende Zahl der (geschulten) Handelsteilnehmer der EEX und die damit im Zusammenhang stehende zunehmende Marktreife und -sättigung bezogen auf Schulungsangebote tragen dazu bei, dass sich die Erlöse aus der Durchführung von Teilnehmerschulungen im Geschäftsjahr rückläufig zeigten. Um diesem Trend entgegenzuwirken überarbeitet die EEX fortlaufend ihr Schulungsangebot mit dem Ziel der weiteren Erhöhung des Kundennutzens. So wurde 2015 die Plattform für E-Learning weiterentwickelt sowie verstärkt Kundenbesuche seitens des Vertriebs genutzt, um Schulungen durchzuführen. Die Umsatzerlöse aus der Bereitstellung von technischen Anbindungen der Handelsteilnehmer an die Handels- und Clearingsysteme sind im Berichtsjahr deutlich um 38 Prozent zurückgegangen. Wesentlicher Grund für diesen Rückgang ist der Übergang des Gasgeschäftes der EEX – und damit verbunden auch der technischen Anbindungserlöse – zur Powernext. Darüber hinaus zeigt sich kundenseitig das Bestreben zur Nutzung einer geringeren Anzahl technischer Anbindungen sowie günstigerer Anbindungsvarianten. 12 Beteiligungen EPEX: Spotmarkt für Strom Die durch die EPEX betriebenen Spotmärkte für Strom in Deutschland, Frankreich, Österreich und der Schweiz setzten ihre positive Entwicklung im Berichtsjahr weiter fort. Durch die Integration der APX im Mai 2015 betreibt die EPEX darüber hinaus nun auch Spotmärkte für Strom in UK, den Niederlanden und Belgien. Mit 524 TWh steigerte sich das gehandelte Volumen der EPEX inkl. APX um 142 TWh gegenüber dem Vorjahr (davon 88 TWh bei APX für die Acht-Monatsperiode Mai bis Dezember 2015). Die EPEX profitierte weiterhin von der seit 2010 im Rahmen des Erneuerbare-EnergienGesetzes (EEG) geltenden und in der Ausgleichsmechanismusverordnung (AusglMechV) konkretisierten Verpflichtung der Übertragungsnetzbetreiber zur Vermarktung der Stromkontingente aus erneuerbaren Energien an einer Strombörse, ebenso wie von der Direktvermarktung. Seit dem Jahr 2010 müssen die Übertragungsnetzbetreiber den EEGStrom, der mit einer festen Einspeisevergütung gefördert wird, an der Börse vermarkten und erhalten von den Versorgungsunternehmen eine Umlage gemäß der AusglMechV. Im Kontext der im Januar 2012 eingeführten Direktvermarktung, d.h. des Verkaufs von EEGStrom außerhalb der fixen EEG-Einspeisevergütung, existiert zwar keine Verpflichtung zum Vertrieb von Strom über eine Börse, dennoch hat sich die EPEX u.a. aufgrund der hohen Liquidität aber auch hier als eine starke Marktplattform etabliert und erwartet weitere Zuwächse. Die Handelsvolumen der Day-Ahead Märkte der EPEX entwickelten sich im Berichtsjahr positiv, wobei insbesondere der Day-Ahead Markt in Frankreich (+57 Prozent) und der DayAhead Markt UK wesentliche Zuwächse verzeichneten. Auch die Intraday-Märkte gewinnen zunehmend an Bedeutung, wenngleich das gehandelte Volumen geringer ausfällt als dasjenige der Day-Ahead-Märkte (53 TWh vs. 472 TWh). Dieser Trend konnte mit einem Anstieg von 41 Prozent gegenüber dem Vorjahr insbesondere am deutschen Intraday-Markt beobachtet werden. Dies ist vor allem auf die steigende Bedeutung der fluktuierenden erneuerbaren Energien für die Stromversorgung zurückzuführen, was einen gesteigerten Bedarf nach kurzfristigen Ausgleichsmöglichkeiten bei den Bilanzkreisverantwortlichen zur Folge hat. Volumina Strom Spot in TWh 2015 Gesamt 2014 Veränderung 524 382 37% Auktion Deutschland/Österreich 264 263 0% Auktion Frankreich 106 68 57% Auktion Schweiz 23 20 12% Intraday Deutschland 37 26 41% Intraday Frankreich 3,8 3,3 15% Intraday Schweiz 1,5 1,1 35% Intraday Österreich 0,9 0,5 78% Auktion Niederlande 28 n/a n/a Auktion Belgien 16 n/a n/a Auktion UK 34 n/a n/a Intraday Niederlande 0,6 n/a n/a Intraday Belgien 0,4 n/a n/a 9 n/a n/a Intraday UK Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. 13 Durch die Energiewende steigt der Bedarf nach flexiblen Instrumenten zum kurzfristigen Stromhandel kontinuierlich an. Um den Handelsteilnehmern zusätzliche kurzfristige Flexibilität zu ermöglichen, entwickelt die EPEX fortlaufend neue Produkte, wie die IntradayAuktion mit 15-Minuten-Kontrakten für das deutsche Marktgebiet oder der kontinuierliche Handel mit 15-Minuten Kontrakten für den österreichischen Intraday-Markt. Im Bereich Market Coupling, also dem Zusammenschluss der einzelnen nationalen Marktgebiete zu einem einheitlichen europäischen Marktgebiete, wurden 2015 die bereits gekoppelten Märkte von Mittel-, Nord-West- und Süd-West-Europa, unter Verwendung der sogenannten Price Coupling of Regions Lösung, mit den italienischen und slowenischen Märkten verbunden. Dadurch verwenden Marktteilnehmer von Portugal nach Finnland und von Italien bis hin zu UK einen gemeinsamen Auktionsmechanismus. Die Erweiterung der europäischen Marktkopplung erleichtert den grenzüberschreitenden Stromhandel und hat darüber hinaus zu der positiven Entwicklung des Strom-Spotmarkts beigetragen. Derzeit arbeitet die EPEX zusammen mit ihren Partnern daran, die Marktkopplung um Zentral-OstEuropa und den Südosten Europas zu erweitern. Im Juli 2015 wurde zwischen der Elektromreža Srbije (EMS), dem serbischen Übertragungssystembetreiber, und der EPEX ein Joint Venture (South Eastern European Power Exchange/ SEEPEX) zur Bewirtschaftung des serbischen Spotmarktes für Strom gegründet. Dabei soll etwa ab Ende Januar 2016 das Handelssystem der EPEX zum Einsatz kommen. Das Clearing und die Abwicklung sollen durch die ECC durchgeführt werden. EEX Power Derivatives GmbH: Terminmarkt für Strom Das Marktumfeld im Strom-Terminmarkt war im Berichtsjahr weiterhin geprägt von Strukturumbrüchen im Rahmen der Energiewende, offenen Regulierungsfragen sowie Marktunsicherheiten aufgrund von geopolitischen Spannungen, der Eurokrise sowie einem Preisverfall an den Öl-, Kohle- und Frachtmärkten. Darüber hinaus ist die EEX Power Derivatives GmbH einem sich verschärfenden Wettbewerb im Strom-Terminmarkt ausgesetzt, da sowohl globale Börsenbetreiber wie Nasdaq OMX, CME oder ICE als auch kleinere nationale Energiebörsen um Marktanteile im geclearten Strom-Terminmarkt ringen. Hinzu kommen außerbörsliche Brokerplattformen, über welche weiterhin der überwiegende Anteil des Strom-Terminmarkthandels stattfindet. Die EEX Power Derivatives GmbH konnte im Geschäftsjahr 2015 ihren Wachstumskurs erfolgreich fortsetzen und die führende Position im europäischen Stromhandel in 2015 weiter ausbauen. Die gehandelten Volumina stiegen um 62 Prozent gegenüber dem Vorjahr. Haupttreiber des Erfolgs waren insbesondere die Steigerung des Marktanteils in den Bestandsmärkten Deutschland und Frankreich sowie insbesondere in Italien, die Expansion in weitere europäische Marktgebiete und die Weiterentwicklung des Produktangebots. Die Strategie der regionalen Expansion hin zu einem paneuropäischen Angebot führte in 2015 nicht nur zu einem signifikanten Umsatzanstieg sondern auch zu einer deutlichen Diversifizierung innerhalb des Terminmarktes für Strom. Erstmals wurden mehr als ein Viertel der mit Futures gehandelten Volumina außerhalb des deutschen Strommarktes erzielt. Der Volumenanstieg ist dabei getragen von einer breiten Teilnehmerbasis. Die Anzahl zugelassener und aktiver Teilnehmer ist erneut deutlich gestiegen, vor allem aufgrund von Teilnehmern aus neu erschlossenen Marktgebieten. 14 Volumina Strom Termin in TWh 2015 2014 Veränderung 2.537 1.570 62% 1.747 1.337 31% - davon Börsenhandel 937 812 15% - davon Trade Registration 810 524 54% Italien 396 116 243% 82 19 324% - davon Trade Registration 314 96 226% Frankreich 299 83 261% - davon Börsenhandel 103 36 190% - davon Trade Registration 196 47 316% 22 1,57 1330% 1,4 0,9 48% Rumänien 0,02 0,06 -67% Belgien 0,01 0,04 -75% Schweiz 3,1 0,3 964% 0,16 0,02 707% Gesamt Deutschland - davon Börsenhandel Spanien Niederlande Griechenland Nordeuropa 0,19 0 n/a Großbritannien 0,01 n/a n/a 68 33 108% Optionen Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. Deutliches Wachstum in den Kernmärkten Deutschland und Frankreich Im deutschen Terminmarkt für Strom wurden im Jahr 2015 insgesamt 1.747 TWh (Vorjahr: 1.337 TWh) über die EEX Power Derivatives GmbH gehandelt. Dies entspricht einem Anstieg von 31 Prozent. Im deutschen Terminmarkt für Strom konnten Wettbewerber Volumenzuwächse verzeichnen, wenn auch weiterhin auf niedrigem Niveau im Vergleich zum gesamten Handelsvolumen in diesem Marktgebiet. Vor allem Nasdaq OMX konnte das Volumen erhöhen, aber auch CME bietet Produkte am deutschen Terminmarkt für Strom an. Das gehandelte Volumen am Terminmarkt für Strom in Frankreich ist stark angestiegen und betrug im Jahr 2015 insgesamt 299 TWh, was den bisherigen Höchstwert von 83 TWh aus 2014 deutlich um 261 Prozent übertraf. Der französische Strommarkt war im Berichtsjahr der am schnellsten wachsende Markt in Europa und ist gemessen am Gesamtvolumen des Marktes inzwischen der drittgrößte Markt nach Deutschland und Nordeuropa. Wesentlicher Grund ist der sinkende Großhandelspreis, der inzwischen deutlich unter dem regulierten Preis (ARENH Tarif) liegt. Entsprechend verdoppelte sich die Anzahl aktiver Teilnehmer am Strom-Terminmarkt Frankreich gegenüber 2014. Nennenswertes Wachstum auch aufgrund Expansion in andere europäische Märkte Die Produktpalette für den ebenfalls sehr erfolgreichen Handel mit italienischen Stromprodukten wurde 2015 um Tages- und Wochenendfutures erweitert. Zudem bietet die EEX Power Derivatives GmbH seit 2015 auch Optionen auf italienische Stromfutures an. Insgesamt wurde im Handel mit italienischen Stromprodukten im Jahr 2015 ein Volumen von 396 TWh verzeichnet, was einem Wachstum von 243 Prozent entspricht. Der italienische Markt hat sich damit zu einem wichtigen Standbein der EEX Power Derivatives GmbH entwickelt und den etablierten Markt in Frankreich im Handelsvolumen übertroffen. 15 Das Angebot der EEX Power Derivatives GmbH an finanziell erfüllten Stromterminkontrakten wurde in 2015 weiter ausgebaut. Sowohl für den spanischen und skandinavischen aber auch für den schweizerischen Markt wurde 2015 ein börsliches Orderbuch eingeführt. Insbesondere in Spanien konnten dabei die Handelsvolumen deutlich auf insgesamt 22 TWh gesteigert werden. Seit November 2015 offeriert die EEX Power Derivatives GmbH ein Clearingangebot für den britischen Markt, wobei das Handelsvolumen vorerst gering war. Als Antwort auf neue Herausforderungen im Rahmen der Energiewende arbeitet die EEX Power Derivatives GmbH u.a. im Rahmen der Produktentwicklung laufend an Innovationen, die den Bedürfnissen des Marktes entsprechen. So wurden im Berichtsjahr Intraday-CapFutures für Deutschland zur Absicherung gegen Preisspitzen am deutschen Intraday-Markt eingeführt. Der Cap Future referenziert auf den ID3-Preis der EPEX, welcher alle Handelsgeschäfte am Intraday-Markt in den letzten 3 Handelsstunden vor Lieferung umfasst. Es konnten zwei Market Maker zum Start des Produktes gewonnen werden, was zu einem Handelsvolumen von 18 GWh beitrug. Powernext und Gaspoint Nordic: Erdgashandel Die seit 2013 bestehende PEGAS-Kooperation zwischen EGEX und Powernext wurde im Jahr 2015 signifikant umgestaltet. Im Zuge der Übernahme der Mehrheitsanteile an der Powernext durch die EEX wurden die zuvor über die EGEX angebotenen Märkte in das Regelwerk der Powernext integriert. Insgesamt werden Ende 2015 über die nun vollständig durch die Powernext betriebene PEGAS-Plattform mittlerweile neun Marktgebiete zum Handel angeboten1: Volumina Erdgas in TWh via PEGAS 2015 Spotmarkt 2014 Veränderung 441 290 52% NBP (Großbritannien) 0,1 n/a n/a NCG (Deutschland) 128 79 63% 67 50 32% TTF (Niederlande) 124 67 84% PEG (Frankreich) 117 93 25% ZEE (Belgien) 0,04 n/a n/a ZTP (Belgien) 5 0,4 1037% 584 278 110% GASPOOL (Deutschland) Terminmarkt NBP (Großbritannien) 1,0 n/a n/a NCG (Deutschland) 64 64 -1% GASPOOL (Deutschland) 33 21 58% TTF (Niederlande) 429 150 186% PEG (Frankreich) ZEE (Belgien) 51 42 20% 0,02 n/a n/a ZTP (Belgien) 0 0,01 -100% PSV (Italien) 7 n/a n/a Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. Die Handelsvolumina der PEGAS konnten insbesondere am Spotmarkt für Gas über alle Marktgebiete hinweg um insgesamt 52 Prozent gesteigert werden. Auch am Terminmarkt für Gas konnten – insbesondere durch die sehr positive Entwicklung am TTF-Hub – die 1 Die französischen Marktgebiete PEG Nord und TRS werden in der Tabelle gemeinsam als PEG dargestellt. 16 Handelsvolumen deutlich gesteigert werden. Dies unterstreicht die hohe Akzeptanz von PEGAS bei den Marktteilnehmern. Im Berichtsjahr wurden der britische Gasmarkt (NBP), der belgische Gasmarkt in Zeebrügge (ZEE) und der italienische Gasterminmarkt (PSV) neu für den PEGAS-Handel aufgesetzt. Weiterhin wurde der Handel von Preisdifferenzen zwischen diesen und bereits bestehenden Gasmärkten über Location-Spreads ermöglicht. Zudem führte die Powernext am Spotmarkt für Gas weitere innovative Handelsprodukte in Form lokaler Produkte in den Marktgebieten GASPOOL sowie PEG ein. Es erfolgten umfangreiche Verbesserungen an den Handelsfunktionalitäten, welche sich auf die vereinfachte Trade Registration, die Einführung von Handelslimiten für den Spotmarkt sowie die Einführung des 24/7-Handels im französischen Spotmarkt beziehen. Durch neu hinzugewonnene registrierte und aktive Handelsteilnehmer konnte PEGAS in 2015 die Position als teilnehmerstärkste Handelsplattform für Erdgas in Europa weiter ausbauen. PEGAS steht international im Wettbewerb zu Energiebörsen und Brokern, die sich in den vergangenen Jahren in liquideren Märkten (vor allem NBP und TTF) erfolgreich positionieren konnten. Im Jahr 2015 konnten in den deutschen, niederländischen, belgischen und französischen Spotmärkten weitere Marktanteile gewonnen werden. Ein differenziertes Bild ergab sich 2015 in den PEGAS-Terminmärkten. Während sich der PEGAS Marktanteil am neuen europäischen Leitmarkt TTF (Niederlande) auf einem niedrigen Niveau geringfügig erhöhte, konnten weitere Marktanteile in den deutschen Satellitenmärkten GASPOOL und NCG gewonnen werden. In den französischen Märkten (PEG-Nord und TRS) blieben die Marktanteile nahezu konstant. Die Marktanteile des im März 2015 auf PEGAS gestarteten italienischen Gasterminmarktes bewegten sich auf einem niedrigen konstanten Niveau. Darüber hinaus hält die EEX seit dem 1. Januar 2015 50 % an der Gaspoint Nordic, die den dänischen Spot- und Terminmarkt für Gas betreibt. Die Handelsvolumen der Gaspoint Nordic verzeichnen seit 2011 ein kontinuierliches Wachstum und erreichten im Dezember 2015 mit 1,8 TWh den monatlichen Allzeit-Rekord. Insgesamt konnte die At-equity bilanzierte Tochter im Geschäftsjahr Handelsvolumina von 17 TWh erreichen. GEEX: Emissionshandel Das Produktfeld Emissionsberechtigungen der GEEX verzeichnete 2015 einen Anstieg der Handelsvolumina von 27 Prozent gegenüber 2014 trotz des gegenteiligen Trends am Gesamtmarkt für Emissionsberechtigungen, welcher in 2015 einen Rückgang der Handelsvolumina um 24 Prozent verzeichnete. Wesentlich geprägt war das Marktgeschehen weiterhin durch die politische Diskussion zur langfristigen Reform des EU-Emissionshandels, MiFID II und der Klimakonferenz in Paris zum Jahresende 2015. Vor dem Hintergrund einer bereits weitgehend konsolidierten Börsenlandschaft im Bereich Emissionen nahm die GEEX dabei den zweiten Platz hinter dem Marktführer ICE ein. Am Spotmarkt für Emissionsberechtigungen stiegen die Volumina um 23 Prozent gegenüber dem Vorjahr. Maßgeblich verantwortlich hierfür waren die Primärauktionen, wo sich im Vergleich zum Vorjahr das „Backloading“ weniger auf die Auktionsvolumen auswirkte. Die europaweite Auktionsmenge wurde dabei in 2014 um 400 Millionen Tonnen Emissionsberechtigungen (EUA) reduziert; für die Jahre 2015 und 2016 beläuft sich die Kürzung auf 300 bzw. 200 Millionen EUA. Als zentrale Auktionsplattform für 25 EUMitgliedstaaten sowie für Deutschland und Polen konnte die GEEX besonders von den günstigeren Rahmenbedingungen profitieren. Unabhängig davon blieb die Anzahl der durchgeführten Auktionen unverändert. 2015 fanden an der GEEX an bis zu fünf Tagen pro Woche insgesamt 195 Auktionen statt. Darin enthalten waren auch zwölf Auktionen für EUEmissionsrechte für den Luftverkehr (sogenannte EU-Luftverkehrsberechtigungen), die erstmals seit 2012 wieder durchgeführt wurden. 17 Am Sekundärmarkt konnte das Handelsvolumen getrieben durch verschiedene Maßnahmen um insgesamt 41 Prozent am Spotmarkt und 81 Prozent am Terminmarkt deutlich gesteigert werden. Unter anderem wurden zur Entwicklung der Sekundärmärkte neue Produkte und ein neues Preismodell eingeführt sowie neue Market Maker akquiriert. Volumina Umweltprodukte in Mio. t 2015 Emissionsberechtigungen Spotmarkt 613 Primärauktion EU 397 Primärauktion D 144 Primärauktion andere 31 Sekundärhandel 41 Terminmarkt 65 2014 Veränderung 498 322 127 20 29 36 23% 23% 13% 56% 41% 81% Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. ACEX: Handelsplatz für Agrarprodukte Am 11. Mai 2015 hat die EEX den Handel von Agrar-Futures, die zuvor an der Eurex Exchange gehandelt wurden, auf ihrer Plattform aufgenommen und beitreibt diese Märkte über ihre Tochtergesellschaft ACEX. Damit ergänzen nunmehr finanziell erfüllte Agrar-IndexFutures für Kartoffeln, Butter, Magermilchpulver, Molkenpulver, Ferkel und Schweine das Produktportfolio der EEX-Gruppe. Mit der Einführung von Agrarprodukten setzt die EEX ihre Diversifikationsstrategie fort und erweitert ihre Produktpalette um weitere Commodities sowie ihren Handelsteilnehmerkreis. Die Agrarprodukte bieten den Teilnehmern aus der Agrar- und Ernährungswirtschaft die Möglichkeit Preisrisiken zu vermindern und Kosten abzusichern. Das im Geschäftsfeld Agrarprodukte gehandelte Volumen entwickelte sich in 2015 wie folgt: Volumina Agrarprodukte (Anzahl Kontrakte) 2015 36.564 31.809 20 2.957 61 1.689 28 Agrar-Index-Futures - gesamt Veredelungskartoffeln Ferkel Magermilch Molkepulver Butter Schweine 2014 Veränderung n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. Die positive Entwicklung der Agrar-Index-Futures ist im Wesentlichen darauf zurückzuführen, dass es bei den Veredelungskartoffeln Mitte des Jahres 2015 eine wetterbedingte hohe Unsicherheit bezüglich der Quantität und Qualität der Ernte 2015 gab, die sich in einer signifikanten Preisvolatilität niederschlug. Bei Veredelungskartoffeln handelt es sich um Kartoffeln zur Herstellung von Pommes Frites im europäischen Wirtschaftsraum. Die europäischen Märkte für Magermilchpulver, Butter und Molkenpulver konnten sich 2015 nicht von der 2014 begonnenen negativen Preisentwicklung erholen, welches zu einem erhöhten Interesse an Instrumenten zum Management von Preisrisiken führte. 18 Für beide Produktgruppen (Veredelungskartoffeln und Milchprodukte) konnte sich die ACEX als führender börslicher Terminmarkt in Europa etablieren. Die zukünftigen Aktivitäten in diesem Geschäftsfeld zielen neben der erfolgreichen Positionierung und Festigung der ACEX in diesem Markt darauf ab, die Nutzung der Produkte und Dienstleistungen zu intensivieren und ggf. entsprechend der Marktnachfrage das bestehende Angebot zu erweitern. CLTX: Terminmarkt für Global Commodites CLTX ist ein durch die singapurische Aufsichtsbehörde regulierter Terminmarkt, der eine globale elektronische Marktplattform für Warentermingeschäfte und Warenderivate für Fracht (Schüttgut), Eisenerz, Schiffsdiesel, Dünger, Kohle, Stahl und Containerfracht anbietet. Insbesondere Fracht- und Eisenerzkontrakte trugen wesentlich zu den Umsatzerlösen der CLTX bei. Die an der CLTX erzielten Handelsvolumina entwickelten sich wie folgt: Volumina Global Commodities der CLTX (Einheit variiert) Frachtraten (Tsd. Tage) Eisenerz (Tsd. t) Schiffsdiesel (Tsd. t) Düngemittel (Tsd. t) Container (teu)[1] Stahl (Tsd. t) Kohle (Tsd. t) 2015 449 204.188 3.432 2.486 40 310 1.326 2014 384 144.760 2.631 2.393 485 226 2.462 Veränderung 17% 41% 30% 4% -92% 38% -46% [1] Teu (Twenty-foot Equivalent Unit; zu Deutsch: Standardcontainer) ist ein Standardmaß zur Angabe von Containerkapazitäten. Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. Im Geschäftsjahr 2015 konnte das Handelsvolumen in dem wichtigsten Produktfeld Fracht im Vergleich zum Vorjahr um +17 Prozent gesteigert werden. Auch das Handelsvolumen von Eisenerz (+41 Prozent) und Schiffsdiesel (+30 Prozent) konnten deutlich gesteigert werden. Im Bereich Schiffsdiesel wurden dabei erste Erfolge im börslichen Orderbuchhandel verzeichnet. Der Handel mit Düngemittelkontrakten legte leicht um +4 Prozent zu. Die noch jungen Märkte für Containerfracht, Stahl und Kohle tragen nur sehr geringfügig zu den Umsatzerlösen der CLTX bei. ECC: Clearing Als das zentrale Clearinghaus der EEX umfasst das Leistungsspektrum der ECC das Clearing und die Abwicklung börslicher und bei der EEX und ihren Tochtergesellschaften zum Clearing registrierter Geschäfte. Dabei übernahm die ECC im Geschäftsjahr Clearingdienstleistungen für die EEX, EEX Power Derivatives GmbH, EPEX (ohne APX), Powernext, GEEX, ACEX und Gaspoint Nordic. Die Abwicklung der Geschäfte dieser Börsen bildete einen wesentlichen Anteil der Volumina und Erlöse der ECC. Dank der positiven Entwicklung insbesondere der Strom- und Gasmärkte zeigten sich die an der ECC geclearten Volumina daher deutlich über dem Vorjahresniveau. Neben dem Clearing und Settlement der Produkte der EEX-Gruppe erbrachte die ECC Dienstleistungen für andere Börsen. Auch die Volumina aus dem Clearing der Geschäfte dieser Clearingkooperationen mit dem Central European Gas Hub (CEGH), der HUPX Hungarian Power Exchange Ltd. (HUPX), der Power Exchange Central Europe a.s. (PXE) 19 sowie der NOREXECO AS (NOREXECO) konnten im Geschäftsjahr ein deutliches Wachstum verzeichnen. Für 2016 ist zudem die Aufnahme des Clearings der Spotmärkte für Strom der APX und der SEEPEX vorgesehen. Volumina Clearing 2015 Kooperation CEGH (TWh) Spotmarkt Erdgas Terminmarkt Erdgas Kooperation HUPX (TWh) Spotmarkt Strom Terminmarkt Strom Kooperation PXE (TWh) Spotmarkt Strom Terminmarkt Strom Spotmarkt Erdgas Terminmarkt Erdgas Kooperation NOREXECO (t) Terminmarkt Faserstoffe Terminmarkt Holz Services 2014 Veränderung 27 21 26% 23 19 21% 4 2 69% 22 16 31% 15 13 18% 7 4 74% 36 29 27% 9 6 42% 24 22 12% 2 n/a n/a 2 1 114% 0 n/a n/a 0 n/a n/a 0 n/a n/a Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. CEGH Nach einer positiven Entwicklung der Gasvolumen bereits in den vergangenen Jahren kann auch im Berichtsjahr auf eine gute Entwicklung zurückgeblickt werden. Im Vergleich zum Vorjahr verzeichnete der CEGH-Spotmarkt einen Zuwachs von 21 Prozent auf 23 TWh, der CEGH-Terminmarkt wuchs um 69 Prozent auf nunmehr 4 TWh. Am Spotmarkt konzentrierten sich die Maßnahmen des CEGH auf die Angleichung an europäische Standards. So wurden z.B. Tageskontrakte für Samstag und Sonntag zusätzlich zu den Wochenend-Kontrakten und zusätzliche Produkte mit reduzierter Kontraktgröße (1 MW statt 10 MW) eingeführt um den Anforderungen der knapp 100 Spotmarkt-Mitglieder Rechnung zu tragen. Nicht zuletzt hat die Gewinnung von insgesamt 5 Market Makern zu einer Steigerung der Liquidität insbesondere am Terminmarkt beigetragen. HUPX Die Volumina am ungarischen Strommarkt der HUPX haben sich insbesondere ab dem 2. Quartal des Berichtsjahres mit Rekorden sowohl am Spot- als auch am Terminmarkt erfreulich entwickelt. Die Steigerung zum Vorjahr betrug dabei im HUPX-Spotmarkt 18 Prozent (auf 15 TWh) und im Terminmarkt 74 Prozent (auf 7 TWh). Insbesondere der Spotmarkt profitierte von der Erweiterung des Zentral-Osteuropäischen Market Couplings zwischen Tschechien, der Slowakei, Ungarn und Rumänien. Die positive Entwicklung der Volumina am Terminmarkt unterstützte HUPX durch eine teilweise volumenabhängige Reduktion der Entgelte. 20 PXE Die tschechische PXE bietet den Handel von von tschechischen, polnischen, rumänischen, slowakischen und ungarischen Stromfutures sowie tschechischen Gasfutures an und erzielte an den Terminmärkten für Strom mit 24 TWh in 2015 ein um zwölf Prozent höheres Handelsvolumen als im Vorjahr. Nach einem spürbaren Absinken der Volumina im zweiten Quartal ist seit dem dritten Quartal ein Aufwärtstrend zu verzeichnen. Am Spotmarkt für Strom konnten die Handelsvolumina um 42 Prozent auf 9 TWh gesteigert werden. Am tschechischen Gasmarkt kooperiert die PXE seit Dezember 2013 mit dem CEGH, bietet physisch erfüllte Gas-Futures und seit Mai 2015 ebenfalls Spotmarkt-Produkte zum Handel an. Im Jahresverlauf 2015 wurden insgesamt 4 TWh in tschechischen Gasprodukten umgesetzt, wobei seit dem dritten Quartal ein kontinuierlicher monatlicher Anstieg der Volumina zu verzeichnen ist. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich die Anzahl der am tschechischen Gasmarkt zugelassenen Teilnehmer auf 18 erhöht und damit nahezu verdoppelt. NOREXECO Mit dem norwegischen Unternehmen NOREXECO kooperiert die ECC mit einem Börsenpartner, welcher Warenderivateangebote für Faserstoff und Recyclingpapier zum Handel anbietet. Am 15. September 2015 startete NOREXECO den börslichen Handel für ZellstoffWarenderivate ergänzt durch Clearingdienstleistungen der ECC. Es sind bereits erste Teilnehmer zum Handel an der NOREXECO zugelassen, weitere befinden sich im Zulassungsprozess. Im Berichtsjahr wurde kein Volumen generiert. Clearing-Mitglieder Die Anzahl der Clearing-Mitglieder der ECC belief sich zum Stichtag 31. Dezember 2015 auf insgesamt 23, verglichen mit 21 Clearing-Mitgliedern zum Stichtag 2014. Im Verlauf des Jahres wurden 3 neue Clearing-Mitglieder zugelassen bei gleichzeitig einer Abmeldung. Die Anzahl der Clearingteilnehmer (inklusive Nicht-Clearingmitglieder) stieg per Jahresende auf 428 (Vorjahr: 392). Minderheitsbeteiligungen Neben den im EEX-Konzernabschluss vollkonsolidierten Tochtergesellschaften ECC, ECC Lux, EEX Power Derivatives GmbH, GEEX, ACEX, Powernext, CLTX, EPEX und APX sowie der at-equity bilanzierten Gaspoint Nordic hält die EEX weitere Beteiligungen. Auf diese wird nachfolgend kurz eingegangen. Die EEX ist mit 20 Prozent an der EMCC beteiligt. Aufgrund der Einführung des Market Coupling in der gesamten Region NWE im Februar 2014 wurde das Geschäftsmodell der EMCC durch den Preiskopplungsalgorithmus ersetzt. Daher hat die EMCC ihren Geschäftsbetrieb nach einer Übergangsfrist eingestellt und befindet sich zum Abschlussstichtag in Liquidation. Darüber hinaus ist die EEX mit 12 Prozent an der store-x beteiligt. Die store-x ist eine europäische Online-Handelsplattform für die primäre und sekundäre Vermarktung von Speicherkapazitäten für Erdgas. Die durch store-x ermöglichte Vermarktung von Speicherkapazitäten trägt zur Optimierung der Kapazitätsauslastung der Gasspeicher bei und fördert die Liquidität und den Wettbewerb am europäischen Gasspeichermarkt. 2015 hat die EEX eine Dividende in Höhe von 18 T€ für das Geschäftsjahr 2014 erhalten. 21 Handelsteilnehmer Die Anzahl der Teilnehmer an den Märkten der EEX und ihrer deutschen Tochtergesellschaften EEX Power Derivatives GmbH, GEEX und ACEX belief sich zum Stichtag 31. Dezember 2015 auf insgesamt 233, verglichen mit 247 Teilnehmern zum Stichtag 2014. Dieser Rückgang liegt ausschließlich begründet in dem Übergang der Handelsteilnehmer der EEX-Gasmärkte zur Powernext im Zuge des Übergangs des Gasgeschäftes der EGEX. Hierdurch verringerte sich die Teilnehmerbasis zum Beginn des Geschäftsjahres auf 215. Im Verlauf des Jahres wurden 35 neue Teilnehmer zugelassen bei gleichzeitig 17 Abmeldungen. Aufgrund der laufenden Steigerung der Liquidität an den Handelsplätzen der EEX, der Verbesserung und Erweiterung des Produkt- und Serviceangebotes und der technischen Erreichbarkeit für die Kunden sowie der weiteren geografischen Expansion der EEX wird auch in Zukunft mit einer Fortsetzung des Wachstums der vergangenen Jahre gerechnet. Dies belegt auch die dritte Kundenzufriedenheitsstudie der EEX, welche 2015 durchgeführt wurde. Hierin konnten die sehr guten Ergebnisse aus 2013 und 2014 nochmals verbessert werden. 7. Ertragslage Insgesamt beliefen sich die Gesamterträge der EEX – als Summe der Umsatzerlöse, sonstigen betrieblichen Erträge und Beteiligungserträge – im Geschäftsjahr 2015 auf 76.330 T€. Die Gesamterträge lagen damit aufgrund gestiegener Beteiligungserträge um 126 Prozent über Vorjahr (33.842 T€). Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse der EEX im Geschäftsjahr 2015 betrugen 5.916 T€, was einem Rückgang von 17 Prozent gegenüber Vorjahr (7.129 T€) entspricht und setzten sich aus Transaktionserlösen und sonstigen Umsatzerlösen zusammen. Im Berichtsjahr wurden keine Transaktionserlöse erzielt (Vorjahr: 1 T€). Im Handel mit Herkunftsnachweisen hat die EEX die Handelsgebühren zur Unterstützung der Handelsaktivitäten in diesem noch jungen Produkt im Berichtsjahr erlassen. Im Bereich Global Commodities (Kohle, Fracht und Brent-901 Ölpreisformel) wurden im Geschäftsjahr keine Volumen – und damit keine Erlöse – verzeichnet. Die sonstigen Umsatzerlöse bestanden aus Entgelten für technische Anbindungen (2.750 T€; Vorjahr: 4.425 T€), Entgelten aus der Vermarktung von Info-Produkten und Transparenzdaten sowie regulatorischem Reporting (2.081 T€; Vorjahr: 1.452 T€), aus Jahresentgelten (692 T€; Vorjahr 580 T€) sowie Schulungsentgelten (393 T€; Vorjahr 671 T€). Die Unterschreitung des Vorjahreswertes der Umsatzerlöse ist maßgeblich zurückzuführen auf den Rückgang der Erlöse aus technischen Anbindungen aufgrund des Übergangs des Gasgeschäftes der EEX – und damit verbunden auch der technischen Anbindungserlöse – zur Powernext. Weiterhin wurde im Bereich technische Anbindungen und Schulungen ein geringeres bzw. verändertes Nachfrageverhalten der Kunden festgestellt. Sonstige betriebliche Erträge Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf insgesamt 21.095 T€ und liegen damit 27 Prozent über dem Vorjahreswert. Sie betreffen im Wesentlichen Leistungen aus Geschäftsbesorgung (18.227 T€). In ihrer Funktion als Servicegesellschaft erbringt die EEX als Muttergesellschaft verschiedenste Dienstleistungen, wie z.B. IT-Dienstleistungen, 22 Managementdienstleistungen und administrative Leistungen für ihre Tochtergesellschaften. Die Kosten dieser Dienstleistungen werden per Geschäftsbesorgung weiterberechnet. Weiterhin fallen hierunter die Untermietverträge und die Verrechnung anteiliger Abschreibungen auf Projektinvestitionen in die Tochtergesellschaften. Die Erträge aus diesen Geschäftsbesorgungsleistungen sind aufgrund des Kostenanstieges innerhalb der EEX um insgesamt 2.066 T€ (+13 Prozent) gestiegen. Die weiteren sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 2.868 T€ deutlich über dem Vorjahreswert von 406 T€. Dies liegt maßgeblich in dem Einmaleffekt aus der Auflösung einer Verbindlichkeit zur Zahlung eines nachträglichen Kaufpreises im Zusammenhang mit dem Erwerb der CLTX-Anteile (2.060 T€) begründet. Weiterhin sind die Erträge aus Rückstellungsauflösungen im Vergleich zum Vorjahr um 445 T€ angestiegen. Erträge aus Beteiligungen und anderen Wertpapieren Seit der Ausgliederung des Betriebs der Spot- und Terminmärkte für Strom, Gas und Emissionsberechtigungen in verschiedene Tochtergesellschaften werden die wesentlichen Ergebnisbeiträge der EEX (neben den sonstigen betrieblichen Erträgen) nicht mehr über Umsatzerlöse, sondern in Form von Beteiligungserträgen, Dividenden und Erträgen aus Ergebnisabführungsverträgen erwirtschaftet. Die Erträge aus Beteiligungen und anderen Wertpapieren setzen sich zusammen aus Beteiligungserträgen der EPEX und Powernext, den Erträgen bzw. Aufwendungen aus Ergebnisabführungen der ECC, EEX Power Derivatives GmbH, GEEX und ACEX sowie der Dividende der store-x. Obwohl das operative Ergebnis der EPEX aufgrund der positiven Entwicklung der Spotmärkte für Strom gestiegen ist, ist der resultierende Ergebnisbeitrag der EPEX aus dem Geschäftserfolg 2014 mit 2.212 T€ gegenüber Vorjahr (5.250 T€) zurückgegangen. Dieser Rückgang ergibt sich aus der Reduktion des von der EEX direkt gehaltenen Anteils an der EPEX im Berichtsjahr. Aus dem zum Beginn des Geschäftsjahres neu erworbenen direkten Anteilsbesitz der EEX an der Powernext hat die EEX im Geschäftsjahr 2015 eine Dividende in Höhe von 3.171 T€ aus den gebildeten Rücklagen der Powernext erhalten. Seit dem Geschäftsjahr 2015 besteht infolge der Anteilserhöhung der EEX an der ECC auf 100 Prozent zwischen beiden Parteien ein Vertrag zur Ergebnisabführung. Aus diesem Ergebnisabführungsvertrag hat die EEX im Berichtsjahr 32.310 T€ vereinnahmt. Im Vorjahr entstand aus der phasengleichen Dividende der ECC ein Dividendenertrag von 4.040 T€ für die EEX. Dies entsprach einem Anteil von 31 % am Jahresergebnis 2014 der ECC. Zudem wurden 15.039 T€ Erträge aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der EEX Power Derivatives GmbH vereinnahmt. Die Beteiligung an der EEX Power Derivatives GmbH trug somit mit einem um 10.024 T€ über dem entsprechenden Vorjahreswert von 5.015 T€ liegenden Betrag zum Unternehmenserfolg bei. Der Anstieg spiegelt einerseits die 2015 beobachtete deutliche Umsatz- und Ergebnissteigerung bei der EEX Power Derivatives GmbH zum anderen die Erhöhung des von der EEX gehaltenen Anteils an der EEX Power Derivatives GmbH von 80 Prozent auf 100 Prozent wider. Im Geschäftsjahr 2015 übernahm die EEX aufgrund der Ergebnisabführungsverträge mit der GEEX und ACEX Verluste von insgesamt -3.429 T€ (Vorjahr: -4.222 T€). Das Beteiligungsportfolio der EEX umfasst neben der 20-prozentigen Beteiligung an der sich in Liquidation befindenden EMCC auch die Beteiligung an der store-x in Höhe von 12 Prozent. Die Ausschüttungen dieser Minderheitsbeteiligungen im Berichtszeitraum betrugen 18 T€ nach 64 T€ im Vorjahr. Aus den Beteiligungen an CLTX und Gaspoint Nordic wurden im Geschäftsjahr keine Erträge vereinnahmt. 23 Die Beteiligungserträge und Erträge aus anderen Wertpapieren 2015 betrugen damit insgesamt 49.320 T€ und lagen dementsprechend um 39.173 T€ über dem Vorjahreswert in Höhe von 10.147 T€. Maßgeblicher Treiber für diesen Anstieg sind der eingegangene Ergebnisabführungsvertrag zwischen ECC und EEX sowie das deutlich gestiegene Ergebnis der EEX Power Derivatives GmbH bei gleichzeitiger Erhöhung des Anteilsbesitzes der EEX. Die EEX als Muttergesellschaft ist aufgrund der oben genannten Effekte vom operativen Erfolg der Tochtergesellschaften abhängig. Die summierten Erträge aus Beteiligungen und Gewinnabführung machten 65 Prozent (Vorjahr: 30 Prozent) der Gesamterträge aus, wobei diese als Summe aus Umsatzerlösen, sonstigen betrieblichen Erträgen und Erträgen aus Beteiligungen sowie Ergebnisabführungen des Unternehmens berechnet werden. Aufwendungen In Summe sind die sonstigen betrieblichen Aufwendungen im Berichtsjahr von 13.070 T€ auf 17.611 T€ gestiegen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden maßgeblich bestimmt von den Aufwendungen für IT-Systeme, Beratung, Marketing sowie Infrastruktur. Hauptursache für den Anstieg waren Ausgaben im Zusammenhang mit: • • • • der Integration von EPEX, Powernext, APX und Gaspoint Nordic der Umsetzung neuer strategischer Projekte der Optimierung der IT-Infrastruktur und der IT-Prozesse sowie die generelle Ausweitung des Geschäftsfeldes mit Auswirkungen auf die Systemlandschaft dem Wachstum der gesamten Unternehmensgruppe und daraus resultierend steigenden Kosten für Infrastruktur und Reisetätigkeiten Der Personalaufwand stieg im Berichtszeitraum von 11.806 T€ auf 15.659 T€. Ursachen dafür waren die Erweiterung des EEX-Vorstands von 4 auf 7 Mitglieder, der weitere Personalaufbau sowie höhere ergebnisabhängige Tantiemen. Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen nahmen gegenüber Vorjahr um 735 T€ auf 2.835 T€ zu. Der Anstieg um 35 Prozent ist auf die anhaltend hohe Investitionstätigkeit in die IT-Systeme zurückzuführen. Diese sind notwendig zur: • • • Optimierung der IT-Infrastruktur und der IT-Prozesse Umsetzung von Systemanpassungen zur Einführung neuer Märkte und Produkte Erfüllung regulatorischer Reporting-Anforderungen. Finanzergebnis Das Finanzergebnis, bestehend aus Zinserträgen und -aufwendungen sowie Zu- bzw. Abschreibungen von Finanzanlagen, betrug im Berichtsjahr -11.754 T€ (Vorjahr: 396 T€). Im Jahr 2015 wurde der Beteiligungsansatz an der CLTX mit einem Effekt von -11.637 T€ vollständig abgeschrieben. Die weiteren Veränderungen zum Vorjahr sind begründet in der einmaligen Zuschreibung des Beteiligungsansatzes an der EMCC in 2014 (320 T€) sowie der Schaffung und erstmaligen Inanspruchnahme von externen und internen Kreditlinien für die EEX mit einen Effekt von -141 T€. Weiterhin sanken die Erträge aus Kreditlinien, die von der EEX an ihre Tochtergesellschaften gewährt wurden, um 51 T€ ab. Jahresüberschuss Der Jahresüberschuss betrug im Berichtsjahr 20.656 T€. Dies entspricht einem im Vergleich zum Vorjahr um 13.442 T€ höheren Ergebnis und liegt in den höheren Erträgen aus Beteiligungen und anderen Wertpapieren sowie den höheren sonstigen betrieblichen Erträgen begründet, die die gesunken Umsatzerlöse, die gestiegenen Kosten der EEX, die 24 Abschreibung des Beteiligungsansatzes an der CLTX sowie den gestiegenen Steueraufwand kompensieren konnten. Aufgrund des deutlich höheren Jahresüberschusses lag die Eigenkapitalrentabilität 2015 bei 41 Prozent und damit deutlich über dem Vorjahreswert von 14 Prozent. Sie berechnet sich als Jahresüberschuss (20.656 T€) im Verhältnis zum Eigenkapitalbestand zu Beginn der Periode (50.057 T€). Vergleich der Ertragslage mit der Prognose für 2015 Das für das Berichtsjahr prognostizierte Ergebnis vor Steuern von 8.133 T€ ist mit dem tatsächlich erzielten Ergebnis vor Steuern von 28.471 T€ nur eingeschränkt vergleichbar. Das prognostizierte Ergebnis berücksichtigte weder die Anteilserhöhungen der EEX an ECC und EEX Power Derivatives GmbH noch den Ergebnisabführungsvertrag mit der ECC. Generell profitierte die EEX von der sehr guten Entwicklung der Strom-, Gas- und Emissionsmärkte, die dazu beitrug, dass die Tochtergesellschaften der EEX Ergebnisse erwirtschafteten, welche die Erwartungen teilweise deutlich übertrafen. 8. Vermögenslage Entwicklung der Vermögensgegenstände Das Anlagevermögen in Höhe von 87.328 T€ stieg im Berichtsjahr um insgesamt 37.233 T€ an und ist maßgeblich geprägt durch die Finanzanlagen, deren Wert mit 79.822 T€ um 35.995 T€ gegenüber Vorjahr gewachsen ist. Der Anstieg ist auf den Erwerb der Anteile an der Powernext verbunden mit dem Übertrag des Gasgeschäftes der EGEX sowie der Erhöhung der gehaltenen Anteile an ECC und EEX Power Derivatives GmbH zurückzuführen. Kompensierend wirken die Abschreibung der Beteiligung an der CLTX sowie die Verringerung der Anteile an EPEX. Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen nahmen um 1.239 T€ auf insgesamt 7.506 T€ zu. Einen bedeutenden Anteil daran hatten die Investitionen in Systeme zur zentralen Bereitstellung und Verarbeitung von Unternehmensdaten und zur Erfüllung regulatorischer Reporting-Anforderungen sowie Investitionen in die Transparenzplattform zur Veröffentlichung von Fundamentaldaten im Rahmen der europäischen Verordnung REMIT und in den Internetauftritt der EEX. Die weiteren wesentlichen Maßnahmen und Projekte bezogen sich auf die Weiterentwicklung der bestehenden IT-Systeme. Das Umlaufvermögen in Höhe von 53.411 T€ (+33.180 T€ gegenüber Vorjahr) setzte sich zum Bilanzstichtag im Wesentlichen zusammen aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit 50.507 T€ (Vorjahr: 10.458 T€), sonstigen Vermögensgegenständen von 1.348 T€ (Vorjahr: 5.972 T€), Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von 766 T€ (Vorjahr: 1.376 T€) sowie Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 741 T€ (Vorjahr: 2.374 T€). Maßgeblicher Grund für die starke Zunahme des Umlaufvermögens sind die deutlich gestiegenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen aufgrund des im Berichtsjahr neu abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages zwischen ECC und EEX sowie der höheren Forderungen der EEX aus der Ergebnisabführung mit der EEX Power Derivatives GmbH. Gegenläufige Effekte ergaben sich aus geringeren Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, geringeren sonstigen Vermögensgegenständen (Forderungen gegenüber Finanzbehörden sowie Forderungen gegenüber DBAG aus dem Cash Pooling) sowie einer Abnahme der Guthaben bei Kreditinstituten. Die Rechnungsabgrenzungsposten betrugen per Bilanzstichtag 592 T€ (Vorjahr: 919 T€). Der Abfall um 326 T€ ist im Wesentlichen auf die Abnahme der Abgrenzung von Change Requests zurückzuführen. Change Requests sind Anpassungen an den Handelssystemen der DBAG, welche abgegrenzt und über die Nutzungsdauer linear verteilt werden. 25 Entwicklung von Eigen- und Fremdkapital Die Vermögensgegenstände der EEX wurden finanziert durch Eigenkapital in Höhe von 70.348 T€ (Vorjahr: 57.266 T€) sowie Fremdkapital in Höhe von 70.983 T€ (Vorjahr: 13.979 T€). Das Fremdkapital von 70.983 T€ per Stichtag setzte sich zusammen aus Rückstellungen in Höhe von 9.996 T€ sowie Verbindlichkeiten in Höhe von 60.987 T€. Die Rückstellungen stiegen gegenüber dem Vorjahr um 4.704 T€ an und setzten sich maßgeblich aus Rückstellungen für Tantieme (5.124 T€), Steuerrückstellungen (2.228 T€), Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (1.692 T€) sowie für Personalverpflichtungen (500 T€) zusammen. Dabei lagen insbesondere die Steuerrückstellungen und die Rückstellungen für Tantieme aber auch die Rückstellungen für ausstehende Rechnungen über denjenigen des Vorjahresbilanzstichtags. Die Verbindlichkeiten lagen mit 60.987 T€ um 52.314 T€ über dem Niveau des Vorjahreswertes. Sie bestanden im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (42.212 T€), Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (16.149 T€) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (1.822 T€). Der Anstieg der Verbindlichkeiten zeigt sich in den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (+37.022 T€ gegenüber Vorjahr) und den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (+16.149 T€ gegenüber Vorjahr). Ursächlich hierfür war die Aufnahme von internen und externen Kreditlinien zur Finanzierung der strategischen Investitionen in neue Beteiligungen. Die Bilanzsumme der EEX betrug zum Bilanzstichtag 141.331 T€ nach 71.244 T€ im Vorjahr. Die Eigenkapitalquote am Ende des Geschäftsjahres 2015 lag mit 50 Prozent, bedingt durch die Aufnahme interner und externer Kreditlinien, unter dem Vorjahreswert von 80 Prozent. Bereinigt um die Inanspruchnahme interner Kreditlinien betrug die Eigenkapitalquote 2015 75 Prozent. Die Eigenkapitalquote berechnet sich als Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme zum Stichtag 31. Dezember des Berichtsjahres. 9. Finanzlage Die Liquidität zum Bilanzstichtag sank von 2.374 T€ im Jahr 2014 (zuzüglich 4.000 T€, die im Cash Pool der DBAG angelegt und nicht als liquide Mittel bilanziert waren) auf 741 T€ im Berichtsjahr 2015. Die Abnahme der Liquidität im Berichtsjahr beruht auf der hohen Investitionstätigkeit der EEX in Finanzanlagen, welche die künftige Ertragskraft der EEX stärken sollen. Die Zahlungsfähigkeit der EEX war zu keinem Zeitpunkt im Berichtsjahr gefährdet, das Unternehmen konnte jederzeit die aus der Geschäftstätigkeit resultierenden Ausgaben decken. Weiterhin bestehen zur Sicherung des Liquiditätsbedarfs der EEX gruppeninterne Kreditlinien, welche kurzfristig aufkommende, zusätzliche Liquiditätsbedarfe abdecken können. Darüber hinaus existieren zur weiteren Absicherung der verfügbaren Liquidität zusätzliche externe Kreditlinien. 10. Gesamtaussage Unternehmensleitung zur wirtschaftlichen Lage durch die Mit dem Geschäftsverlauf im Jahr 2015 ist der Vorstand der EEX sehr zufrieden. Das Unternehmen hat seine Ertrags- und Ergebnisziele deutlich übertroffen. Dieses Ergebnis ist angesichts des herausfordernden Umfelds und der anhaltenden Unsicherheiten im Markt besonders erfreulich. 26 Der Vorstand hält die Finanzlage der EEX im Berichtsjahr für äußerst solide. Aufgrund der Wachstumserwartungen aus den in der Vergangenheit getätigten strategischen Investitionen sowie der eingerichteten Kreditlinien wird die Liquiditätsausstattung der EEX als komfortabel angesehen. Dies ist wesentliche Voraussetzung für weiteres organisches und anorganisches Wachstum. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Lageberichts sind die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft und ihre Finanzkraft unverändert sehr gut. Es bestehen allerdings weiterhin nennenswerte Unsicherheiten und Risiken, sodass Rückschläge bei der Fortsetzung des Wachstumskurses nicht ausgeschlossen werden können. 11. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Im Geschäftsjahr 2015 hat die EEX weiteres Personal aufgebaut. Zum Stichtag belief sich die Mitarbeiterzahl auf 126 verglichen mit 113 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern per 31. Dezember 2014. Die Altersstruktur der Mitarbeiterinnern und Mitarbeiter setzte sich zum Stichtag wie folgt zusammen: Altersklasse Anzahl MA Anteil < 30 Jahre 20 16 % 30-39 Jahre 73 58 % 40-49 Jahre 28 22 % >50 Jahre 5 4% Gesamt 126 100 % Aus rechentechnischen Gründen können in den Tabellen Rundungsdifferenzen in Höhe von ± einer Einheit (TWh, €, % usw.) auftreten. Der Mitarbeiterbestand der EEX wies zum 31. Dezember 2015 eine Akademikerquote von 90 Prozent nach 89 Prozent im Vorjahr auf. Diese Quote ergibt sich aus der Anzahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit einem Abschluss an einer Universität, Fachhochschule oder Berufsakademie. Der Anteil der Mitarbeiterinnen betrug zum Stichtag 48 Prozent. Zum 31. Dezember 2015 gab es in der EEX 14 Führungspositionen (Vorjahr: 15), davon waren vier durch Frauen besetzt (Vorjahr: fünf). Nachtragsbericht Im Januar 2016 unterzeichnete die EEX Vertragsdokumente zum Erwerb einer 66,67prozentigen Mehrheitsbeteiligung an der PXE. Als Teil der CEE Stock Exchange Group (CEESEG) bietet die PXE den Handel mit Strom-Terminmarktprodukten in der Tschechischen Republik, der Slowakei, Ungarn, Polen und Rumänien an. Überdies betreibt sie über die Kooperation mit dem CEGH den tschechischen Spot- und Terminmarkt für Erdgas. Bereits seit 2013 arbeitet die PXE mit der ECC, dem Clearinghaus der EEX, zusammen. Die ECC erbringt seitdem das Clearing und die Abwicklung für die in Prag ansässige Börse. Mit ihrer Zusammenarbeit wollen EEX und PXE den Strom-Terminmarkt in Mittel- und Osteuropa gemeinsam weiterentwickeln. Der Erwerb der Beteiligung steht unter anderem unter dem Vorbehalt der kartellrechtlichen Freigabe und der Genehmigung des tschechischen Regulators. 27 Risiko- und Chancenbericht, Prognosebericht 12. Risikomanagement Aufbauorganisation Die EEX verfügt gemäß der Vorgaben des § 91 Abs. 2 AktG über ein alle Geschäftsfelder umfassendes Risikofrühwarnsystem. Damit sollen Risiken frühzeitig erkannt und entsprechend adressiert werden können. Die Zuständigkeit für die Gestaltung des Risikofrühwarnsystems der EEX liegt beim Chief Risk Officer (CRO) der Gesellschaft. Operativ erfolgt das Risiko-Controlling der EEX über einen Geschäftsbesorgungsvertrag durch die ECC. Quartalsweise werden Risikoberichte über alle Risikokategorien erstellt und dem Gesamtvorstand der EEX zur Kenntnis gebracht. Der CRO berichtet darüber hinaus quartalsweise dem Aufsichtsrat. Für wesentliche Veränderungen der Risikolage besteht außerdem eine Pflicht zum Ad-hoc-Reporting. Rahmenbedingungen Die Risikosituation der EEX ist durch ihre Geschäftstätigkeit als Betreiber elektronischer Marktplätze bestimmt. Aufgrund der komplexen Anforderungen an den IT-Betrieb ist das operationelle Risiko neben Geschäftsrisiken eine dominierende Komponente in der Risikosteuerung. Die EEX und ihre Tochtergesellschaften operieren zudem in einem zunehmend von regulatorischen Vorgaben bestimmten Umfeld. Insbesondere durch MiFiD II und EMIR hat sich die Regelungsdichte im Finanzsektor weiter erhöht. Speziell im europäischen Energiesektor kommen die Regulierung nach REMIT sowie Diskussionen um eine Änderung des Marktdesigns im Strommarkt hinzu. Daraus ergeben sich sowohl operationelle Risiken als auch Geschäftsrisiken, da negative Auswirkungen auf das Handelsverhalten der Markteilnehmer nicht ausgeschlossen werden können. Risikostrategie und Risikosteuerung Die EEX richtet ihre Risikostrategie an ihrem Geschäftsmodell und ihrer Unternehmensstrategie aus. Ziel der Risikostrategie ist zum einen sicherzustellen, dass Risiken nicht zu einer Bestandsgefährdung der EEX und ihrer Tochtergesellschaften führen und zum anderen Mindeststandards für das Risikomanagement zu etablieren. Als potenzielle Risikokategorien ergeben sich für die EEX operationelle Risiken sowie Geschäftsrisiken. 13. Darstellung der wesentlichen Risiken Im Berichtsjahr sah die EEX die relevanten Risiken, die bei Eintritt wesentliche nachteilige Auswirkungen auf die Gesellschaft und ihre Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben können, in den nachfolgenden Kategorien. Adressausfallrisiko Das Adressausfallrisiko bemisst das Risiko, dass Geschäftspartner ihren vertraglichen Zahlungsverpflichtungen nicht oder nicht fristgerecht nachkommen können und dies für die Gesellschaft zu einem Verlust führt. Ein potenzielles Adressausfallrisiko ergibt sich daher durch die Mittelanlage der EEX. Gemäß Anlage-Richtlinie werden Mittel ausschließlich bei anerkannten Instituten mit 28 geringem Ausfallrisiko angelegt. Für die Anerkennung hat die EEX ein internes Scoringverfahren entwickelt. Geringe Ausfallrisiken resultieren weiterhin daraus, dass ein Handelsteilnehmer die fälligen Transaktionsentgelte nicht zahlt. Daher wird die Bonität der Handelsteilnehmer fortlaufend anhand von Finanzkennzahlen sowie – wenn vorhanden – von Ratinginformationen überwacht. In diesem Rahmen wird auch analysiert, ob sich die Zahlung der Transaktionsentgelte auf einzelne Handelsteilnehmer konzentriert (Klumpen- bzw. Konzentrationsrisiko). Marktpreisrisiko Unter Marktpreisrisiken versteht man ungünstige Wertveränderungen von Vermögenswerten aufgrund von Änderungen bewertungsrelevanter Marktparameter, wie beispielsweise von Börsenkursen. Marktpreisrisiken sollen im Rahmen der Anlage-Richtlinie weitgehend vermieden werden. Die aus dem übrigen Geschäftsbetrieb resultierenden Marktpreisrisiken (hauptsächlich Fremdwährungsrisiken) sind überschaubar und werden situationsgerecht gesteuert. Liquiditätsrisiko Als Liquiditätsrisiko bezeichnet man das Risiko der Nichterfüllung von Zahlungsverpflichtungen der EEX zu einem vertraglich vereinbarten Zeitpunkt. Innerhalb der EEX entstehen aus dem operativen Geschäft keine wesentlichen Fristeninkongruenzen. Der Finanzierungsbedarf für laufende Aufwendungen und Investitionen wird im Rahmen der Mittelfristplanung identifiziert und adressiert. Etwaige ungeplante Finanzierungslücken werden durch das Vorhalten von Liquiditätsquellen geschlossen bzw. vermieden. Das strukturelle Liquiditätsrisiko wird im Rahmen der jährlichen Mittelfristplanung sowie des laufenden Liquiditätsmanagements überwacht. Ziel ist es dabei, die Liquiditätsreserven und Kreditlinien so festzulegen, dass in jedem Fall ausreichend Liquidität zur Verfügung steht. Die Anlage-Richtlinie erlaubt die Anlage von freier Liquidität nur bei Kontrahenten mit guter Bonität und innerhalb genehmigter Grenzen. Zudem wird die maximale Laufzeit derart begrenzt, dass bei kurzfristigem Bedarf jederzeit ausreichend Liquidität vorhanden ist. Operationelles Risiko Als operationelles Risiko werden potenzielle Schäden aus Störungen der verwendeten ITSysteme, unangemessener Gestaltung interner Prozesse, Fehlern von Mitarbeitern, Fehlern bzw. Ausfall externer Dienstleister sowie aus Projektrisiken bezeichnet. Aufgrund des hohen Automatisierungsgrades bei der Verarbeitung von Geschäftsvorfällen bei einer gleichzeitig großen Anzahl von Transaktionen resultieren die wesentlichen operativen Risiken der EEX aus Störungen der verwendeten IT-Systeme. Da wesentliche Bestandteile dieser Systeme durch externe Dienstleister betrieben werden, sind auch Fehler bzw. der Ausfall externer Dienstleister eine wesentliche Risikoquelle. Ein wichtiges Ziel der Risikostrategie der EEX ist die Minimierung operationeller Risiken durch Nutzung anerkannter Methoden der Systementwicklung und ausführlicher Testverfahren. Die EEX erbringt Kerndienstleistungen entweder selbst oder lässt diese durch ausgewählte, spezialisierte externe Partner erbringen. Einzelne Dienstleistungen werden auch durch spezialisierte Unternehmen der DBAG erbracht. Die Qualität der Dienstleister wird im Rahmen der Auswahlprozesse sowie fortlaufend auf Grundlage vereinbarter Service Level Agreements überprüft. Weiterhin sind Backup-Prozesse für kritische Geschäftsprozesse implementiert. Durch Prüfungen der internen Revision sowie den gezielten Einsatz externer Spezialisten wird die Qualität des internen Kontrollsystems regelmäßig überwacht. Für alle wesentlichen Prozesse existieren Verfahrensbeschreibungen und Kontrollschritte. Diese werden auf Checklisten dokumentiert, um die Wahrscheinlichkeit 29 menschlicher Fehler zu verringern. In einem jährlichen Self-Assessment werden operative Risiken identifiziert und bewertet. Darüber hinaus besteht eine Vermögensschadenhaftpflichtversicherung für Fehler aus dem kommerziellen Handeln (E&O-Versicherung). Für die laufende Überwachung sowie das Reporting von operativen Schadensfällen wird eine Schadensdatenbank geführt. In dieser werden alle operativen Vorkommnisse – auch wenn sie zu keinem direkten finanziellen Schaden geführt haben – erfasst und monatlich unter Beteiligung der zuständigen Vorstände ausgewertet. Gegebenenfalls notwendige Maßnahmen werden beschlossen und umgesetzt. Compliance-Risiko Die EEX ist potenziellen Compliance-Risiken vor allem im Bereich Umsatzsteuerbetrug, Vertrauensschäden aus unberechtigter Veröffentlichung von Informationen sowie aus dem Missbrauch durch Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung ausgesetzt. Durch Know-YourCustomer-Maßnahmen sollen auffällige Handelsteilnehmer bereits in der Anbahnungsphase identifiziert werden. Bei Zweifeln im Zulassungsprozess wird eine Entscheidung des Vorstands erwirkt. Ergänzend werden laufende Überwachungsprozesse durch die Handelsüberwachungsstelle der EEX durchgeführt und alle Geschäftspartner inklusive ihrer wichtigen Beteiligungsunternehmen monatlich gegen bekannte Sanktionslisten geprüft. Sensible und schutzbedürftige Informationen sind gemäß den internen Anweisungen vertraulich zu behandeln und vor fremdem Zugriff zu schützen. Zur Vermeidung von Interessenkonflikten wurden für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zudem Wohlverhaltensregelungen erlassen. Geschäftsrisiko Unter Geschäftsrisiko werden die mittel- bis langfristig negativ auf die Ertragslage wirkenden Folgen durch Eintritt neuer Wettbewerber, regulatorische oder sonstige rechtliche Änderungen, technische Änderungen oder Änderungen in der Produktlandschaft zusammengefasst. Die Überwachung dieser Risiken erfolgt durch die Auswertung von Informationen zu Wettbewerbern, Kunden, Produkten und Märkten. Weiterhin werden im Rahmen von Szenarioberechnungen die Ertragsauswirkungen auf die EEX ermittelt (zur Umsatz- und Ergebnissensitivität siehe auch Abschnitt „Prognosebericht“). Die wichtigsten Risiken für die Geschäftsentwicklung der EEX ergeben sich aus den Bereichen: • • • • Verschärfte Regulierung im Finanz- und Energiesektor Veränderung des Energiemarktdesigns Wettbewerbsintensivierung und Herausforderndes Marktumfeld für die Kunden der EEX Verschärfte Regulierung im Finanz- und Energiesektor als das zentrale Risiko für die EEX EU-Finanzmarktrichtlinie MiFID Das größte Risiko für die EEX sieht der Vorstand in der Definition von Finanzinstrumenten in der europäischen Regulierungsrichtlinie MiFID II. Die Überarbeitung der EUFinanzmarktrichtlinie MiFID ändert die Regeln für den Handel von Finanzinstrumenten, und damit auch von Warenderivaten. Die bisher in der MiFID I enthaltene generelle Ausnahme für Warenderivate wird aufgehoben und durch eine so genannte Nebentätigkeitsausnahme in 30 MiFID II ersetzt. Dadurch sind zukünftig nur noch Handelsteilnehmer mit vergleichsweise geringen Handelsaktivitäten von Anforderungen der MiFID II ausgenommen. Diejenigen die aber unter MiFID II fallen, weil sie bestimmte Schwellenwerte überschreiten, gelten als Finanzinstitute. Das hat zur Konsequenz, dass diese Unternehmen eine Reihe von zusätzlichen Anforderungen, z.B. Organisations- und Kapitalerfordernisse, erfüllen müssen. Es ist daher zu erwarten, dass die Umsetzung dieser Regelungen auch erhebliche Auswirkungen auf die Energiemärkte haben wird. Weitere Details zur Umsetzung von MiFID II wurden in so genannten technischen Regulierungsstandards (RTS) durch die europäische Wertpapieraufsichtsbehörde ESMA Ende September 2015 vorgelegt. Die RTS enthalten unter anderem Vorschläge für die Schwellenwerte zur Bestimmung der Nebentätigkeitsausnahme sowie Klarstellungen zu Veröffentlichungs- und Meldepflichten. Im Regelfall müssen die technischen Standards innerhalb von neun Monaten durch das Europäische Parlament, die Kommission und den Rat angenommen werden. Angesichts der Komplexität des Regelwerks und der erforderlichen Zeit für die Umsetzung wurde mittlerweile beschlossen, dass das Inkrafttreten der MiFID II um ein Jahr auf Anfang 2018 verschoben wird. Sollte MiFID II so wie vorgesehen zur Anwendung kommen und die RTS strenge Regelungen enthalten, würden viele im Energiehandel aktive Unternehmen – darunter auch eine Reihe von kleineren und mittleren Versorgern – von den verschärften Regeln betroffen sein. Hinzu kommt, dass bestimmte außerbörslich gehandelte physische Derivate auf Erdgas und Strom nicht als Finanzinstrumente klassifiziert werden, wodurch der Handel mit solchen Derivaten nicht über MiFID II reguliert wird. Gehandelt werden können diese weniger regulierten Produkte nur an Organised Trading Facilities (OTFs) genannten Plattformen. Bestimmte Handelsgeschäfte, die an einem OTF getätigt werden, sind von MiFID II ausgenommen, während gleichartige Geschäfte, die an einem regulierten Markt bzw. einer Börse geschlossen werden unter den Anwendungsbereich der MiFID II fallen. Dadurch werden OTFs in Bezug auf den physischen Strom- und Gasderivatehandel regulatorisch bevorteilt und es besteht das Risiko der massiven Verschiebung von Volumina weg von der Börse hin zu OTFs. Dies kann zu allgemeiner Zurückhaltung der Akteure im Handel mit EEXProdukten führen. Auch eine generelle Abnahme der Handelsaktivität ist denkbar. Zudem greift EMIR auf die Definition des Finanzinstruments in der MIFID zurück, so dass diese außerbörslichen physischen Derivate auch nicht über EMIR reguliert werden. In der Konsequenz hat der Handel solcher physischen Derivate daher gegenüber den Produkten der EEX erhebliche regulatorische Vorteile (kein Erwerb einer Finanzdienstleistungslizenz mit entsprechender Eigenkapitalunterlegung, keine Positionslimits, keine Reporting-Pflichten, kein verpflichtendes Clearing gemäß EMIR, usw.). Damit unterliegen auch Volumina, die an der EEX über den Weg der Trade Registration zum Clearing registriert werden, ebenfalls diesem Risiko, da außerbörslich gehandelte Derivate durch den Prozess der Trade Registration in Finanzinstrumente umgewandelt würden. EU-Benchmark-Regulierung Als Reaktion auf die Manipulation bestimmter Finanzmarkt-Indizes wie beispielsweise die Referenzzinssätze im Interbankengeschäft LIBOR und EURIBOR sind Branchen-Standards für finanzielle Benchmarks entwickelt worden (IOSCO). Auf dieser Basis wurde eine EUVerordnung über Indizes erlassen, die als Benchmarks verwendet werden. Der weitreichende Verordnungsvorschlag der EU-Kommission sieht vor, Benchmarks entsprechend ihrer Größe und Datenherkunft zu regulieren, die Erstellung und Verwaltung von Indizes transparenter zu machen und Interessenkonflikte auszuräumen. Auch Commodity-Benchmarks werden in den Geltungsbereich der Verordnung fallen, was je nach Herkunft zugrunde liegender Daten und Marktgröße entsprechende Auswirkungen auf einzelne Indizes der EEX und ihrer Tochtergesellschaften haben kann. Jedoch erst mit der 31 Level-II Gesetzgebung in den kommenden Jahren werden die genaue Ausgestaltung aller Details und damit alle Auswirkungen auf die Geschäftsbereiche der EEX bekannt sein. Nach jetzigem Stand ist es möglich, dass für bestimmte Commodity-Benchmarks mit speziellen Charakteristika Ausnahmeregelungen getroffen werden. Dazu zählen u.a. Benchmarks die auf den Daten von so genannten Price-Reporting-Agenturen beruhen und Benchmarks von Nischenmärkten, die aufgrund ihrer geringen Größe eine entsprechend begrenzte Außenwirkung haben. Die EEX als neutraler Indexanbieter prüft bereits die gruppenweite Umsetzung der IOSCO-Prinzipien, die gleichfalls als Vorbereitung auf die Umsetzung der EU-Verordnung angesehen werden können. Finanztransaktionssteuer Nach wie vor offen ist die die Einführung einer Finanztransaktionssteuer in einzelnen EULändern. Wann eine Finanztransaktionssteuer eingeführt und ob diese Derivatekontrakte erfassen wird bzw. ob es Übergangsfristen geben wird, ist weiterhin Gegenstand politischer Verhandlungen. Eine solche Steuer könnte den Derivatehandel nachhaltig negativ beeinflussen und seine Verlagerung hin zu Handelsplätzen in Ländern bewirken, die nicht von einer derartigen Steuer betroffen wären. Veränderung des Energiemarktdesigns Energiewende und Strommarktdesign Ein signifikantes Risiko besteht in möglichen Strukturbrüchen im Energiehandel, die das Geschäftsmodell erheblich beeinträchtigen und zu einem Rückgang der Handelsaktivitäten und somit zum Verfehlen der Wachstumsziele beim Haupterlösträger Strom führen könnten. Die im Zuge der Energiewende im Frühjahr 2011 begonnene und zuletzt sehr intensiv geführte Debatte über das Marktdesign ist maßgebend für den Strommarkt. Anpassungen im Strommarktdesign aufgrund politischer oder regulatorischer Entscheidungen können sowohl Einfluss auf die Bedeutung des börslichen Preissignals – insbesondere des Phelix als Referenzpreis – haben als auch in der Folge zu einer Verringerung der Liquidität in den Energiemärkten führen. Die fortschreitende Transformation der Energiemärkte in Richtung erneuerbarer Energien stellt das bisherige Marktdesign vor Herausforderungen und erfordert dessen Weiterentwicklung. Neben der Marktintegration der erneuerbaren Energien ergeben sich aber auch Auswirkungen auf andere Bereiche wie beispielsweise den Netzausbau oder Versorgungssicherheitsaspekte für den Fall, dass fluktuierende erneuerbare Energien die Last in nicht ausreichendem Maße decken können. In Deutschland wurde die Debatte 2015 vom Bundeswirtschaftsministerium kanalisiert und in mehreren Schritten (Grünbuch und Weißbuch) ein Entwurf für ein neues Strommarktgesetz erarbeitet. Im Zentrum steht die Grundsatzentscheidung, ob auch zukünftig der Energy-Only-Markt das zentrale Steuerungselement sein soll, oder ob weitere regulatorische Eingriffe wie ein Kapazitätsmarkt erforderlich sind. Insbesondere stellt sich die Frage, ob es notwendig ist, steuerbare Kraftwerke als Reservekapazitäten bereitzuhalten, um Versorgungsengpässe überbrücken zu können. Im derzeitigen Strommarkt wird die Bereitstellung von Kapazität nicht monetär vergütet, sondern nur die tatsächlich gelieferte Menge an Strom. Man spricht darum von einem Energy-only-Markt. Dagegen bezeichnet ein Kapazitätsmarkt ein Element des Marktdesigns für den Strommarkt, bei der statt eines Handels mit verbrauchter Strommenge, ein Handel mit bereitgestellter, gesicherter Leistung stattfindet. Dabei würden Kraftwerksbetreiber Geld unabhängig davon erhalten, ob ein Kraftwerk (zeitweise) weniger oder keinen Strom erzeugt. In ihrem Vorschlag dazu spricht sich die Bundesregierung für eine Optimierung und Weiterentwicklung zu einem sogenannten „Strommarkt 2.0“ und gegen die Einführung eines Kapazitätsmarktes aus. Im Zentrum des Strommarkts soll weiterhin ein am Markt – und damit im Wesentlichen an den Börsen – ermitteltes Preissignal stehen. Dafür enthält der Gesetzentwurf u.a. ein “Bekenntnis” zur freien Marktpreisbildung und eine 32 Selbstbeschränkung gegen politische Eingriffe. Zur Sicherstellung der Versorgungssicherheit soll eine Kapazitätsreserve eingeführt werden. Daneben ist eine Reihe von flankierenden Detailregelungen enthalten, mit denen der Strommarkt weiterentwickelt und vor allem dessen Flexibilisierung verbessert werden soll. Dazu zählen u.a. die Erhöhung der Bilanzkreisverantwortung sowie netz- und transparenzbezogene Maßnahmen. Zahlreiche der im Strommarktgesetz vorgesehenen Regelungen bedürfen allerdings einer weiteren Ausgestaltung. Dafür soll in erster Linie die Bundesnetzagentur zuständig sein bzw. neue Zuständigkeiten erhalten. Eine Verabschiedung des Gesetzes durch die Parlamente ist für das Frühjahr 2016 vorgesehen. Darüber hinaus sind noch weitergehende Rechtsverordnungen für Detailregelungen vorgesehen. Aus Börsensicht ist der Entwurf für das Strommarktgesetz im Grundsatz positiv zu beurteilen. Vor allem das Bekenntnis zu einer freien Preisbildung gewährleistet, dass auch zukünftig das börsliche Strompreissignal die maßgebliche Entscheidungsgrundlage für die Marktakteure sein wird. Gleichzeitig erfordert die Ausgestaltung und Umsetzung der im Gesetzentwurf enthaltenen konkreten Maßnahmen eine weitergehende Betrachtung. Vor allem die Übertragung zahlreicher Regelungsinhalte in den Verantwortungsbereich der Bundesnetzagentur als Regulierungsbehörde ruft die Frage hervor, ob hier der Markt nur auf den ersten Blick gestärkt wird, aber bei genauer Betrachtung weite Teile der energiewirtschaftlichen Wertschöpfungskette zunehmend in den regulierten Bereich verlagert werden. Neben der nationalen Diskussion vor allem in Deutschland findet auch eine Auseinandersetzung mit dem Energiemarktdesign auf europäischer Ebene statt. Im Rahmen der sogenannten Energie Union-Strategie befasst sich die Europäische Kommission mit der Weiterentwicklung des Marktdesigns aus Perspektive des Europäischen Energiebinnenmarkts. Die Kommission hat bereits legislative Initiativen für 2016 angekündigt; Details sind allerdings noch nicht bekannt. Die im Abschnitt „Regulatorische Rahmenbedingungen“ beschriebene EU-Verordnung zur Festlegung einer Leitlinie für die Kapazitätsvergabe und das Engpassmanagement (CACMVerordnung) und die darin enthaltene Einführung der nominierten Strommarktbetreiber (NEMO) birgt Risiken für die EPEX und damit ebenfalls für die EEX. Die NEMOs können zukünftig mit dem Ziel der Umsetzung einer einheitlichen Day-Ahead-Marktkopplung und der einheitlichen Intraday-Marktkopplung die Markttiefe und den Entwicklungsstand der EPEX nutzen und somit von der vorhandenen Liquidität profitieren, ohne zwingend selbst mehr Liquidität mitzubringen. Andererseits eröffnet die CACM-Verordnung die Möglichkeit, DayAhead und Intraday-Handelsdienstleistungen mit Lieferung in anderen Mitgliedstaaten anzubieten, ohne dass ein NEMO in diesem Mitgliedstaat benannt oder zuvor bereits aktiv sein muss. Diese Reziprozität stellt gleiche Ausgangsbedingungen für Strommarktbetreiber in Europa her („level playing field“). Konfiguration von Preiszonen im Strommarkt Obwohl in der Tendenz wieder stärker auf Marktmechanismen und Preissignale gesetzt werden soll, besteht weiterhin eine Diskussion über den Zuschnitt von Gebotszonen im europäischen Strommarkt, die zu einer anhaltenden Unsicherheit führt. Vor allem der Erhalt der Deutsch-Österreichischen Preiszone wird zunehmend in Frage gestellt, ohne die Auswirkungen auf den Handelsmarkt ausreichend zu berücksichtigen. Von einer Aufteilung würden unabhängig von der konkreten Ausgestaltung in jedem Fall negative Auswirkungen auf die Märkte der EEX und ihrer Tochtergesellschaften zu erwarten sein. Das betrifft nicht nur die Liquidität, die in kleineren Marktgebieten geringer ausfallen würde, sondern auch die Qualität des Preissignals. Beides erscheint auch vor dem Hintergrund der Weiterentwicklung des Marktdesigns mit der beabsichtigten Stärkung des Preissignals und Steigerung der Flexibilität kontraproduktiv. Die Potenziale der marktbasierten europäischen Integration können auf diese Weise nicht vollständig erschlossen werden. Es besteht sogar das Risiko, 33 dass die mit der Liberalisierung erreichten Ziele – insbesondere das Zusammenwachsen der europäischen Strommärkte – in Frage gestellt und nachhaltig beeinträchtigt werden. Intensivierung des Wettbewerbs Ein weiteres erhebliches Risiko besteht in dem zunehmenden Wettbewerbs- und Preisdruck. Es ist zu erwarten, dass die sehr positive Entwicklung börsengehandelter Volumina in den europäischen Energiemärkten zu einer Intensivierung des Wettbewerbs – unter anderem in Form von Preiskämpfen – führt. Ein Beleg dafür ist der Eintritt der US-amerikanischen Terminbörsen ICE, CME und Nasdaq in die Märkte der EEX. So hat die ICE bereits in 2014 – nach der Übernahme des Erdgas- und Stromtermingeschäfts der niederländischen Energiebörse APX/ENDEX in 2013 – einen Terminkontrakt für den deutschen Stromterminmarkt eingeführt. Weiterhin hat auch die Nasdaq ihr Angebot für den deutschen Stromterminmarkt weiter ausgebaut und höhere Volumen im deutschen Strommarkt generieren können. Die CME bietet seit 2014 den Handel im niederländischen Gasmarktgebiet TTF sowie im britischen Marktgebiet NBP an. Durch neue Regulierungsvorschriften ist weiterhin ein zunehmender Wettbewerb zwischen Broker- und Börsenhandelsplätzen vorstellbar. Der Eintritt von Wettbewerbern sowohl in die Bestandsmärkte als auch die Wachstumsmärkte der EEX birgt für die EEX das Risiko, Einflussmöglichkeiten auf die Gestaltung der europäischen Energiemärkte zu verlieren und die eigenen wirtschaftlichen Ziele nicht erreichen zu können. Im Berichtsjahr wurde das Unternehmen Trayport, ein Anbieter von Handelssystemlösungen im europäischen Energiehandel, von der ICE erworben. Trayport wird insbesondere von Brokern und Energieproduzenten im Handel von Strom, Erdgas und Kohleprodukten in Europa eingesetzt. Diese Akquisition stärkt die Marktposition der ICE insbesondere in den weniger regulierten OTC-Energiemärkten. Herausforderndes Marktumfeld für die Kunden der EEX-Gruppe Die Kunden der EEX sind vornehmlich Energie- und Versorgungsunternehmen, Netzbetreiber, Rohstoffhändler und Commodity Hedge Funds. Wie im Abschnitt „Wirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen“ beschrieben, stehen insbesondere die Energie- und Versorgungsunternehmen auch aufgrund der Energiewende vor weitreichenden strategischen und finanziellen Herausforderungen, die in letzter Konsequenz zu einem Rückzug von den Märkten der EEX führen können und in Einzelfällen bereits führten. Darüber hinaus steht aufgrund der Entwicklungen auf den weltweiten Rohstoffmärkten seit einiger Zeit die Branche der Commodity Hedge Funds unter Druck, sodass die Schließung einzelner Fonds nicht ausgeschlossen werden kann. Gesamtaussage zur Risikosituation Für ein Gesamtbild führt das Risikomanagement die beschriebenen Informationen über Risiken aus den verschiedenen Kategorien zusammen. Trotz steigender Unsicherheiten insbesondere durch die finanziellen Belastungen der großen Energiekonzerne, welche bedeutende Handelsteilnehmer der EEX sind, sowie zunehmende regulatorische Entwicklungen im Finanzsektor und Energiebereich ergab die Risikoanalyse für das Geschäftsjahr 2015 weder eine Bestandsgefährdung durch Einzelrisiken noch durch die aggregierte Risikoposition. Aufgrund verschlechterter Rahmenbedingungen im Energiesektor und einer Verschärfung des Wettbewerbs kommt die Unternehmensleitung zu der Einschätzung, dass sich im Vergleich zum Vorjahr das Risiko, dem die EEX und ihre Tochtergesellschaften ausgesetzt sind, erhöht hat. Da weiterhin nennenswerte – insbesondere branchenbedingte – Risiken bestehen, können Rückschläge auf dem Weg zur nachhaltigen Realisierung der angestrebten Wachstumsziele nicht ausgeschlossen werden. 34 Der Vorstand ist jedoch zuversichtlich, dass durch das etablierte Risikomanagementsystem im Unternehmen Risiken frühzeitig erkannt werden und damit der bestehenden Risikosituation erfolgreich begegnet werden kann. 14. Darstellung der wesentlichen Chancen Das Management von Chancen erfolgt in der EEX im Rahmen des strategischen Managements, der Unternehmens- und Produktentwicklung sowie des kontinuierlichen Verbesserungsprozesses. Ausgehend von einer regelmäßig aktualisierten StärkenSchwächen-Analyse werden im Strategieprozess Gelegenheiten für den Eintritt in neue Märkte oder die Stärkung der Marktposition in bereits existierenden Märkten durch überlegene Produkte oder Prozesse, eine verbesserte Kostenbasis, neue Preisstrategien oder im Wege neuer Partnerschaften identifiziert. Die Priorisierung der Vorhaben erfolgt im Rahmen der jährlichen Strategiediskussion und des Planungsprozesses sowie des Projektportfolio-Managements. Dabei wird der Mehrwert aus der Perspektive der Kunden genauso berücksichtigt wie die strategischen Ziele und verfügbaren Ressourcen. Wesentliche Chancen zeichnen sich durch einen signifikanten Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage aus und werden folglich während der Phase der Priorisierung regelmäßig auch einer Wirtschaftlichkeitsbetrachtung unterzogen. Diese wird neben den wesentlichen qualitativen Annahmen in einem Geschäftsplan festgehalten. Die finanzielle Analyse (Kosten, Erlöse, Cashflows und Barwert) erfolgt dabei über einen mehrjährigen Betrachtungszeitraum. Entwicklung eines europäischen Energiebinnenmarktes Der europäische Binnenmarkt für Strom wächst zusammen. Die Kopplung der Märkte treibt die kontinuierliche Verbesserung der Handelsmöglichkeiten von elektrischer Energie zwischen den europäischen Mitgliedsstaaten und fördert so den Wettbewerb. Politische Akteure, europäische Institutionen, Parlamente, Regulatoren, Industrie, und Interessenvertreter arbeiten intensiv an der Weiterentwicklung eines europäischen Binnenmarkts für Strom. Es ergeben sich große Wachstumschancen, wenn es der EEX gelingt, sich im intensivierten Wettbewerb gut zu positionieren und neue Märkte zu erschließen, wie es das Beispiel der EEX im italienischen Strommarkt gezeigt hat. Produktinnovationen In den europäischen Gas- und Strommärkten, den Kernmärkten der EEX, findet ein Großteil der Handelsaktivität außerbörslich statt. Während die EEX mit ihrem Trade-RegistrationAngebot bereits heute von einem Trend hin zu mehr Clearing profitiert, wird die Mehrheit der Transaktionen zwischen Brokern bilateral ohne Clearing abgeschlossen. Mit auf die Kundenanforderungen zugeschnittenen Produktinnovationen können sich für die EEX hier signifikante Chancen ergeben, Marktanteile zu steigern. Weiterhin interessieren sich Marktteilnehmer zunehmend für kurzfristige Produkte. Die EEX hat in einigen Märkten auf den Trend zu zunehmend kurzfristigerem Handel reagiert und mit Tages-Futures sehr erfolgreich entsprechende Produktinnovationen auf den Markt gebracht. Die zunehmende Flexibilität in den europäischen Strommärkten, beispielsweise in der Stromerzeugung durch einen immer größer werdenden Anteil an erneuerbarer Energie, eröffnet gleichfalls neue Chancen für innovative Produkte. Die EEX Power Derivatives GmbH hat beispielsweise Cap-Futures zur Absicherung von Preisspitzen am Intraday-Markt eingeführt. Stetige Verbesserungen der IT-Infrastruktur wie das sogenannte Straight-ThroughProcessing, das eine automatisierte Weiterleitung von bilateral verhandelten Kontrakten zur 35 ECC ermöglicht, bieten ebenfalls Vorteile für die Kunden im Vergleich zum außerbörslichen Handel. Organische Wachstumspotenziale Die Weiterentwicklung der existierenden Märkte bietet Chancen in mehreren Dimensionen. Es bestehen erhebliche Potentiale in der Steigerung der Anzahl von Handelsteilnehmern sowie Clearing-Mitgliedern. Insbesondere neue Handelsteilnehmer außerhalb Europas können für die EEX eine wesentliche Wachstumschance sein. Eine wachsende Präsenz der EEX in lokalen Märkten, beispielsweise durch die Eröffnung weiterer Büros in Oslo und Mailand, verbunden mit dem Angebot von Handels- und Clearing-Dienstleistungen nach EEX- bzw. ECC-Standards eröffnet die Chance, Marktanteile in eher gesättigten, aber auch in jüngeren Märkten zu gewinnen. Erweiterung des Clearing-Angebots Vor dem Hintergrund regulatorischer Anforderungen wird die Bedeutung des ClearingGeschäfts weiter zunehmen. Die Ausweitung der aktuellen Clearing-Dienstleistungen u.a. auf andere Länder sowie erweiterte Handelszeiten könnte den Zugang neuer Handelsteilnehmer deutlich vereinfachen und die ECC im globalen Clearinggeschäft besser positionieren. Eine weitere Möglichkeit zur Steigerung des Clearinggeschäfts besteht in der Ausweitung der von der ECC akzeptierten Sicherheiten und der Erweiterung - und wo möglich Vereinfachung - der Zugangsvoraussetzungen zum Clearing. Anorganisches Wachstum Für die EEX können sich auch in Zukunft Gelegenheiten ergeben, ihre Aktivitäten anorganisch zu erweitern. Dabei können sowohl Partnerschaften oder Akquisitionen mit Blick auf die Stärkung bestehender Märkte als auch mit Fokus auf die regionale Ausdehnung und Erweiterung des Produktangebots eine in Frage spielen. Gesamtaussage zur Chancensituation Insgesamt sieht sich die EEX angesichts ihres innovativen und zunehmend diversifizierten Produkt- und Dienstleistungsangebots sowie ihrer Ertragskraft und finanziellen Stabilität gut aufgestellt, um ihre angestrebten Ziele zu erreichen und ihre Position im verschärften Wettbewerb weiter zu stärken. Dies beruht auf der wettbewerbsfähigen Wertschöpfungskette innerhalb der EEX, die sich durch liquide Handelsplätze und kostengünstige Clearinglösungen sowie weitere, zusätzliche Dienstleistungen auszeichnet. Die EEX hat sich zum Ziel gesetzt, auch zukünftig ambitionierte Wachstumsraten zu erzielen und ihre Marktanteile mittelfristig zu steigern. Der Vorstand ist zuversichtlich, dass durch das etablierte Risiko- und Chancenmanagementsystem im Unternehmen Risiken und Chancen auch in Zukunft frühzeitig erkannt werden und damit der aktuell bestehenden Risikosituation erfolgreich begegnet werden kann sowie aufkommende Chancen genutzt werden. 15. Prognosebericht Der Prognosebericht beschreibt die voraussichtliche Entwicklung der EEX im Geschäftsjahr 2016. Er enthält Aussagen und Informationen über Vorgänge, die in der Zukunft liegen, und beruht auf gegenwärtigen Erwartungen, Vermutungen und Prognosen des Vorstands sowie auf ihm zum Zeitpunkt der Veröffentlichung verfügbaren Informationen. Die in die Zukunft gerichteten Aussagen sind nicht als Garantien der darin genannten zukünftigen 36 Entwicklungen und Ergebnisse zu verstehen. Die zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse sind vielmehr abhängig von einer Vielzahl von Faktoren; sie beinhalten verschiedene Risiken und Unwägbarkeiten und beruhen auf Annahmen, die sich möglicherweise als nicht zutreffend erweisen. Es wird keine Verpflichtung zur Aktualisierung der in diesem Bericht getätigten, in die Zukunft gerichteten Aussagen übernommen. Die EEX sieht sich mit ihrem diversifizierten Geschäftsmodell weiterhin sehr gut aufgestellt und rechnet im kommenden Jahr und mittelfristig mit einer positiven Entwicklung ihrer Ertragslage. Nach einem Geschäftsjahr, das von externem Wachstum geprägt war, wird sich die EEX 2016 auf die Weiterentwicklung der Position in den einzelnen Märkten konzentrieren. Vordringliche Aufgabe ist die schnelle und effiziente Einbindung der Akquisitionen in die EEX-Gruppe. Strategisches Ziel des kommenden Geschäftsjahres ist es, die gute Positionierung im Wettbewerbsumfeld, insbesondere im Spot- und Terminmarkt für Strom sowie den Gasmärkten, weiter zu festigen und auszubauen. Die folgenden Prognosen basieren im Wesentlichen auf folgenden Annahmen zum wirtschaftlichen und regulatorischen Umfeld sowie zum Wettbewerb in 2016: • • • • • • Potentielle Änderungen im regulatorischen Umfeld (insbesondere im Hinblick auf OTFs) fallen nicht zum Nachteil von regulierten Plattformen aus Keine Beeinträchtigung durch regulatorische Änderungen an den Finanzmärkten (bspw. höhere Kapitalanforderungen an Clearing-Mitglieder, Einführung einer Finanztransaktionssteuer) Kein negativer Einfluss auf die Liquidität der Kernmärkte aufgrund eines veränderten Strommarktdesigns, insbesondere durch eine mögliche Aufspaltung des deutschösterreichischen Marktgebietes oder durch Einführung von Kapazitätsmärkten Der in Frankreich durch den Regulator CRE vorgegebenen Garantiepreises für Nuklearstrom “ARENH" (Accès Régulé au Nucléaire Historique) verbleibt über dem Börsenpreis Ausbleiben von Preiskämpfen mit Wettbewerbern am Energiemarkt Keine wesentliche Änderung des Risikoprofils der EEX Abhängig von der genauen Entwicklung der wirtschaftlichen und ordnungspolitischen Rahmenbedingungen sowie des erfolgreichen Wachstums in den von der EEX betriebenen Produkten erwartet die EEX für 2016 Umsatzerlöse in einer Bandbreite von 6.223 T€ bis 8.223 T€. Die Beteiligungserträge aus den Tochtergesellschaften werden in einem Bereich von 35.575 T€ bis 41.807 T€ erwartet. Bei der Ermittlung der Bandbreite wurden der realistische und der optimistische Fall aus der Budgetplanung für das Jahr 2016 herangezogen. Mit sonstigen betrieblichen Erträgen von 21.749 T€ in beiden Szenarien und nahezu identischen Kostenerwartungen von 34.618 T€ bis 35.152 T€ rechnet die EEX mit einem EBT in einer Bandbreite von 28.929 T€ bis 36.627 T€ (Berichtsjahr: 28.471 T€). 16. Sonstige Angaben Der Jahresabschluss der European Energy Exchange AG, Leipzig, zum 31. Dezember 2015 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes aufgestellt. Für die Erstellung des Lageberichts wurde der Deutsche Rechnungslegungsstandard Nr. 20 (Lageberichterstattung) beachtet. Die EEX AG ist nicht börsennotiert und nimmt keinen organisierten Markt im Sinne des § 2 Abs. 7 des Wertpapiererwerbs- und Übernahmegesetzes durch von ihnen ausgegebene stimmberechtigte Aktien in Anspruch. 37 Erklärung des Vorstands nach § 312 Abs. 3 AktG Die EEX hat als Tochterunternehmen der Eurex Zürich AG einen Abhängigkeitsbericht nach § 312 AktG erstellt. Die Abschlusserklärung lautet wie folgt: „Der Vorstand der European Energy Exchange AG, Leipzig erklärt gemäß § 312 AktG, dass die Gesellschaft für jedes aufgeführte Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Die Beurteilung erfolgte jeweils anhand der Umstände zum Zeitpunkt in dem das Rechtsgeschäft abgeschlossen wurde. Über die vorstehend aufgeführten Rechtsgeschäfte hinaus sind im Berichtszeitraum keine weiteren Rechtsgeschäfte vorgenommen worden und auch keine Maßnahmen bekannt, über die berichtet werden müsste.“ Leipzig, 22. Februar 2016 Peter Reitz Vorstandsvorsitzender (CEO) Jean-François Conil-Lacoste Vorstandsmitglied (Executive Director Power Spot Markets) Steffen Köhler Vorstandsmitglied (COO) Dr. Egbert Laege Vorstandsmitglied (Executive Director Gas Markets) Dr. Dr. Tobias Paulun Vorstandsmitglied (CSO) Dr. Thomas Siegl Vorstandsmitglied (CRO) Iris Weidinger Vorstandsmitglied (CFO) 38 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die FKH ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Klinikum St. Georg gGmbH und ein Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe. Die FKH ist im Krankenhausplan des Freistaates Sachsen für das Jahr 2015 als Fachkrankenhaus mit 192 Betten in den folgenden Fachdisziplinen aufgenommen: x x Psychiatrie und Psychotherapie 127 Betten sowie 40 tagesklinische Plätze (TP) (20 TP in Torgau; 20 TP in Riesa) Somatische Fachgebiete (Neurologie und neurologische Intensivmedizin, Kinder und Jugendmedizin inkl. Kinderpsychosomatik) 65 Betten Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen auf dem Gebiet des Gesundheitswesens, insbesondere der Prävention, die ambulante und stationäre Krankenversorgung als Fachkrankenhaus mit dem Schwerpunkt der psychiatrischen Versorgung. Dafür betreibt das Unternehmen Kliniken und ambulante Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung. Geschäftsführerin war in 2015 Frau Dr. Iris Minde. Einzelprokura hatte Frau Annedore Förster. Die Organe der Gesellschaft sind: x x die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 12. Oktober 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 bestellt. Anlage Seite II 1 B. Wirtschaftsbericht Geschäftsverlauf Zum 1. Januar 2015 erfolgte der freiwillige Umstieg im Rahmen der Optionsphase (2015/2016) zum neuen Vergütungssystem „PEPP“ - Pauschalierendes Entgelt in der Psychiatrie und Psychosomatik. In den Jahren 2015/2016 sind notwendige Strukturvoraussetzungen in Bezug auf Personal- und Sachaufwendungen zu schaffen. Für den höheren Kodieraufwand wurde im Jahr 2015 im Bereich des Kodier- und Abrechnungsmanagement mit zusätzlichem Personal reagiert. Für die Erweiterung der tagesklinischen Kapazität von 35 auf 40 Plätze gemäß Krankenhausplan 2014/2015 konnte Ende Februar 2015 die Umbaumaßnahme in der Tagesklinik Torgau abgeschlossen werden. Im Ergebnis gab es im Jahr 2015 einen Leistungsanstieg bei den Behandlungszahlen und der Auslastung in den Tageskliniken. Am 20. Mai 2015 wurde auf der Grundlage der §§ 17 ff. KHG sowie der Änderungen, zuletzt geändert durch Artikel 16a des Gesetzes zur Weiterentwicklung der Finanzstruktur und der Qualität in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV-Finanzstruktur- und Qualitäts-Weiterentwicklungsgesetz – GKVFQWG) vom 21. Juli 2014, eine Entgelt- und Pflegesatzvereinbarung für den Pflegesatzzeitraum 2015 abgeschlossen. Die Vertragsparteien auf Landesebene legten einen landesweit geltenden Basisfallwert für das Kalenderjahr 2015 gemäß § 10 KHEntgG von EUR 3.190,81 fest. Im Jahr 2015 begann die erste Ausbauphase zur Schaffung eines WLAN-Netzes im Krankenhausgebäude 84-88. Mit Einführung der drahtlosen Netzwerkverbindung mittels WLAN und der dazu notwendigen mobilen Endgeräte ist die mobile Dokumentation während der Visite/des Besuchs am Patienten möglich. Im darauffolgenden Jahr erfolgt die zweite Ausbaustufe mit Einbindung des Gebäudes 100 in das WLAN-Netz. Das Medizinisches Versorgungszentrum „Schloss Hubertusburg“ gemeinnützige GmbH Medizinisches Versorgungszentrum St. Georg Leipzig (nachfolgend MVZ „Schloss Hubertusburg“) als 100%ige Tochtergesellschaft mit dem Schwerpunkt der ambulanten vertragsärztlichen Versorgung im Bereich der Neurologie, Psychiatrie und Psychotherapie konnte im Abrechnungszeitraum ein positives Jahresergebnis, was über dem geplanten Ergebnis liegt, erreichen. Die SHM Suchthilfe Mitteldeutschland gGmbH mit dem Tätigkeitsschwerpunkt der medizinischen Rehabilitation von Suchtkranken, an der das FKH mit 25 % beteiligt ist, konnte durch eine stabile Belegung im Geschäftsjahr 2015 ihre wirtschaftliche Situation weiter stabilisieren. Anlage Seite II 2 C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Vermögenslage 31.12.2015 TEUR Aktiva Anlagevermögen langfristiges Vermögen Vorräte kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände liquide Mittel Rechnungsabgrenzungsposten kurzfristiges Vermögen Summe Aktiva Passiva Eigenkapital Sonderposten langfristige Rückstellungen langfristige Mittel kurzfristige Rückstellungen übrige kurzfristige Verbindlichkeiten kurzfristige Mittel Summe Passiva 31.12.2014 TEUR Veränderung TEUR Veränderung % 24.349 24.349 167 25.380 25.380 213 -1.031 -1.031 -47 -4,1 -4,1 -21,8 17.404 14 4 17.589 41.938 15.619 15 26 15.874 41.253 1.785 -1 -22 1.715 685 11,4 -4,6 -85,9 10,8 1,7 17.162 21.749 372 39.283 657 1.998 2.655 41.938 15.530 22.628 332 38.489 587 2.178 2.764 41.253 1.633 -878 40 794 70 -180 -110 685 10,5 -3,9 12,1 2,1 11,9 -8,3 -4,0 1,7 Der Anstieg der Bilanzsumme um TEUR 685 ist im Wesentlichen begründet durch die weitere positive Entwicklung der Liquidität und dem daraus resultierenden Anstieg der Cash-Pool-Forderungen sowie durch die Erhöhung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen im Berichtszeitraum. Die Gesellschaft ist in den zentralen Cash-Pool der St. Georg Unternehmensgruppe einbezogen. Der Anstieg der Forderungen aus Cash-Pool resultiert im Wesentlichen aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2015. Das Stammkapital beträgt zum 31. Dezember 2015 unverändert TEUR 200. Eine Aufgliederung und Entwicklung der Rückstellungen zeigt die Anlage zum Lagebericht. Zur Investitionsfinanzierung für kleinere Baumaßnahmen und zur Wiederbeschaffung kurzfristiger Anlagegüter wurden dem FKH im Jahr 2015 nach § 11 SächsKHG pauschale Fördermittel in Höhe von TEUR 673 bewilligt. Die pauschalen Fördermittel werden ausschließlich für entsprechende Fördertatbestände nach § 11 SächsKHG nach Bestätigung der Krankenhausleitung wirtschaftlich, sparsam und zweckentsprechend verwendet. Die Vergabebedingungen (VOL/VOB) werden entsprechend eingehalten. Anlage Seite II 3 Aus der Pauschalförderung wurden im Bereich der medizintechnischen Ausstattung hochwertige Ersatzbeschaffungen getätigt. Folgende Maßnahmen wurden aus Pauschalfördermitteln finanziert:   Austausch EEG-Geräte im Wert von TEUR 37 Maßnahme WLAN (WLAN-Verkabelung, mobile Visite Neurologie, Psychiatrie und Patienteninternet)  im Wert von TEUR 112  TEUR 58 Update Patientendatenmanagementsystem (PDMS) der neurologischen Intensivstation im Wert von Anschaffung von Krankenhausbetten im Wert von TEUR 120 2. Finanzlage Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2015 bestehend aus liquiden Mitteln und saldierten CashPool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe beträgt TEUR 12.850 und setzt sich wie folgt zusammen: 2015 TEUR Kassenbestände Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der St. Georg Unternehmensgruppe Finanzmittelfonds 2014 TEUR 14 15 13.040 12.283 -204 -304 12.850 11.994 Die Liquidität des Krankenhauses war im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. Anlage Seite II 4 3. Ertragslage 2015 TEUR 2014 % TEUR VJ- Delta % TEUR % Laufende Erträge Umsatzerlöse 21.607 98,0 20.699 96,5 908 4,4 Bestandsveränderung -59 -0,3 92 0,4 -151 <-100,0 sonstige betriebliche Erträge 491 2,3 663 3,1 -172 -26,0 22.039 100,0 21.454 100,0 585 2,7 Personalaufwand 13.730 62,3 13.657 63,7 73 0,5 Materialaufwand 4.648 21,1 4.368 20,4 279 6,4 152 0,7 151 0,7 1 0,7 2 0,0 3 0,0 -1 -17,3 1.676 7,6 1.684 7,9 -8 -0,5 20.208 91,7 19.863 92,7 345 1,7 1.831 8,3 1.591 7,3 240 15,1 25 0,1 36 0,2 -12 -31,8 -223 -1,0 -11 -0,1 -212 >100,0 1.633 7,4 1.616 7,4 17 1,0 Laufende Aufwendungen ergebniswirksame Abschreibungen Saldo Fördermittelbereich übrige betriebliche Aufwendungen und sonstige Steuern Betriebsergebnis Finanzergebnis neutrales Ergebnis Jahresergebnis Im Geschäftsjahr 2015 konnte ein Jahresüberschuss von TEUR 1.633 erreicht werden. Das Ergebnis liegt um TEUR 73 unter dem für das Geschäftsjahr 2015 geplanten Jahresüberschuss. Die Abweichung resultiert aus den überplanmäßig gestiegenen Personal- und Sachaufwendungen (insbesondere Einzelwertberichtigungen). Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum Lagebericht dargestellt. Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 908 bzw. 4,4 %. Hier wirkte sich die Umsatzsteigerung bei den stationären Krankenhausleistungen aus. Anlage Seite II 5 Das Mengengerüst für die Umsatzerlöse in den einzelnen Kliniken stellt sich im Berichtszeitraum im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: Bereich KHEntgG Ist 2014 Fallzahl CM-Punkte Ist 2015 CMI Erlöse Fallzahl CM-Punkte CMI TEUR Pädiatrie Erlöse TEUR 941 418,238 0,562 1.929 918 417,276 0,557 1.876 Neurologie 1.647 2.133,815 1,303 7.336 1.601 2.094,922 1,319 7.619 Gesamt 2.588 2.552,053 1,072 9.265 2.519 2.512,198 1,075 9.495 Bereich BPflV Ist 2014 Psychiatrie Tageskliniken Gesamt Ist 2015 Fallzahl Berechn.- Verweil- Erlöse tage TEUR 1.825 dauer 44.100 24,2 8.908 387 9.208 23,8 2.212 53.308 24,1 Fallzahl Berechn.- Verweil- tage dauer 1.831 42.735 23,4 1.014 412 10.085 24,5 9.922 2.243 52.820 23,5 Abrechnung nach PEPP Fallzahl DM-Punkte DMI Erlöse TEUR Psychiatrie Tageskliniken Gesamt 1.726 42.143,4495 0,9878 8.822 285 7.496,2395 0,7530 1.502 2.011 49.639,6890 0,9433 10.324 Im Bereich KHEntgG weisen die Erlöse aus Krankenhausleistungen im Geschäftsjahr 2015 trotz Leistungsrückgang eine Steigerung zum Vorjahr um 2,5 % aus. Der Rückgang bei den Fallzahlen und bei den Bewertungsrelationen wurde von den Erlössteigerungen bei Zusatzentgelten und Entgelte für Neue Untersuchungs- und Behandlungsmethoden (NUB) und von der Erhöhung des Landesbasisfallwertes kompensiert. Die Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie (Bereich BPflV) zeigt insgesamt eine positive Entwicklung. Die mit dem Umstieg auf „PEPP“ damit zusätzlich verhandelte Budgetsteigerung um 4,6 % konnte realisiert werden. Im Vergleich zum Vorjahr zeigt sich im stationären wie auch im teilstationären Bereich ein Fallzahlanstieg bei insgesamt rückläufiger Verweildauer. Anlage Seite II 6 Die Bettenbelegung und -auslastung der einzelnen Kliniken stellt sich im Berichtszeitraum im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: Pflegetage Fallzahlen Nutzungsgrad der aufgestellten Betten 2015 2014 2015 2014 2015 2014 Anzahl Anzahl Anzahl Anzahl % % Krankenhaus 69.340 70.480 4.762 4.800 86,5 88,0 vollstationär Pädiatrie Neurologie Psychiatrie 59.255 4.856 11.054 43.345 61.272 5.218 11.954 44.100 4.350 918 1.601 1.831 4.413 941 1.647 1.825 84,6 60,5 70,4 93,5 87,4 65,0 76,2 95,1 teilstationär Psychiatrie 10.085 9.208 412 387 100,0 92,1 Die positive Entwicklung der ambulanten Leistungen des Krankenhauses der vergangenen Jahre setzt sich auch im Abrechnungszeitraum mit einer Umsatzsteigerung im Vergleich zum Vorjahreszeitraum um TEUR 153 bzw. 10,4 % fort. Diese Umsatzsteigerung ist geprägt durch eine weitere Steigerung der Fallzahlen in der Psychiatrischen Institutsambulanz (+59) verbunden mit einer Vergütungsanhebung um 2,27 % sowie einer Fallzahlsteigerung in der ambulanten Behandlung gemäß § 116 b SGB V für Patienten mit Multipler Sklerose (+213). Der Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge im Vorjahresvergleich um TEUR 172 bzw. 26,0 % ist auf den Rückgang der Erträge aus der Erstattung von Personalkosten und dem Rückgang der Erträge aus Drittmitteln zurückzuführen. Der Personalaufwand zeigt sich mit einer Zunahme von TEUR 73 bzw. 0,5 % nahezu auf Vorjahresniveau. Anlage Seite II 7 Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: Dienstarten Ärztlicher Dienst 2015 2014 VJ-Delta Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte 38,9 39,3 -0,4 128,1 127,8 0,4 32,7 31,1 1,6 Funktionsdienst 7,1 7,7 -0,6 Klinisches Hauspersonal 6,1 6,1 0,0 Technischer Dienst 5,0 4,9 0,1 Verwaltungsdienst 12,5 14,2 -1,7 230,4 231,1 -0,7 Pflegedienst Medizinisch-technischer Dienst Insgesamt Die Gesamtanzahl der Vollkräfte hat sich zum Vorjahr nur unwesentlich verändert. Im Bereich der medizinischen Berufe gab es einen Anstieg der Vollkräfte und im Verwaltungsdienst reduzierte sich die Vollkräftezahl. Im medizinisch-technischen Dienst wurde der Bereich Kodier- und Abrechnungsmanagement im Zusammenhang mit dem Umstieg auf das Vergütungssystem „PEPP“ in der Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie personell erweitert. Im Verwaltungsdienst reduzierte sich die Vollkräftezahl im Zusammenhang mit Mitarbeitern ohne Entgeltfortzahlung und ohne Ersatz. Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: Dienstarten 2015 2014 VJ-Delta Personalaufwand Personalaufwand Personalaufwand TEUR TEUR TEUR Ärztlicher Dienst 3.769 3.741 28 Pflegedienst 6.415 6.325 90 Medizinisch-technischer Dienst 1.819 1.737 82 Funktionsdienst 367 396 -29 Klinisches Hauspersonal 223 220 3 Technischer Dienst 249 244 5 Verwaltungsdienst 786 824 -38 Nicht zurechenbare Personalkosten 102 170 -68 13.730 13.657 73 Insgesamt Die Steigerung der Bruttopersonalkosten hängt mit der Tarifsteigerung im ärztlichen Dienst von 2 % gemäß dem mit dem Marburger Bund geschlossenen Haustarifvertrag (HTV) und im nichtärztlichen Dienst mit der Tarifsteigerung im öffentlichen Dienst (TVöD/VKA) von 2,4 % für die Mitarbeiter mit Anlage Seite II 8 dynamischen Arbeitsverträgen zusammen. Für die Mitarbeiter mit statischen Arbeitsverträgen erfolgte eine freiwillige Tarifsteigerung. Im Oktober 2015 hat sich die Geschäftsleitung entschieden, die Mitarbeiter im nichtärztlichen Dienst, die keinen Anspruch auf eine dynamische Tariferhöhung haben, durch eine freiwillige einmalige Tariferhöhung ab 1. Juli 2015 von 2,8 % (Tabellenentgeltsteigerung) am Unternehmenserfolg zu beteiligen. Die Anzahl der Ausbildungsplätze in der Gesundheits- und Krankenpflege ist seit Jahren mit drei Auszubildenden je Ausbildungsjahr stabil. Der Materialaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 279 bzw. 6,4 %. Der Anstieg im Bereich des medizinischen Bedarfs ist gekoppelt mit der Leistungsentwicklung bei den Zusatzentgelten und den Neuen Untersuchungs- und Behandlungsmethoden (NUB). Die übrigen betrieblichen Aufwendungen liegen auf Vorjahresniveau. Das neutrale Ergebnis wurde im Geschäftsjahr von der Entwicklung der Wertberichtigung auf Forderungen im Zusammenhang mit steigenden Zahlungsrücknahmen durch die Kostenträger negativ beeinflusst. Es verschlechterte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 212. Wesentliche Kennzahlen 31.12.2015 31.12.2014 Vermögenslage Eigenkapital TEUR 17.162 15.530 Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) % 40,9 37,6 Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 159,8 150,3 TEUR 12.850 11.994 Finanzlage Liquidität Ertragslage Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 7,5 7,8 Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 63,5 66,0 Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 21,5 21,1 D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. Anlage Seite II 9 E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Die Wirtschaftsplanung 2016 geht von einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 1.765 aus. Darin enthalten ist das operative Betriebsergebnis (EBITDA) in Höhe von TEUR 1.892. Zielsetzung ist die Steigerung der Leistungen in allen drei Kliniken bei gleichzeitigem konsequenten Kostenmanagement. Im Ergebnis der Überarbeitung der Zielplanung wurden für das Krankenhaus und darüber hinaus für die Entwicklung neuer Geschäftsfelder, u. a. auch durch Nutzung von medizinischen und wirtschaftlichen Synergien mit den stationären bzw. teilstationären Bereichen des Fachkrankenhauses, kurz- und mittelfristige Ziele entwickelt, welche die Chancen der Gesellschaft darstellen: Klinik für Kinder- und Jugendmedizin     Mitbehandlung von Kindern psychisch kranker Mütter Konzept Säuglings- und Kleinkinderpsychosomatik Behandlung Jugendliche mit extremer Adipositas Behandlung Nahrungsmittelallergien im Kindesalter Klinik für Neurologie und Neurologische Intensivmedizin  Steigerung der Behandlungszahlen im Bereich Stroke Unit und der neurologischen Intensivmedizin als kompetente wohnortnahe Versorgung in der Region  Ausbau der Verzahnung zwischen stationärer und ambulanter Behandlung in Zusammenarbeit mit dem MVZ „Schloss Hubertusburg“  Errichtung interdisziplinäre Epilepsie-Ambulanz im Rahmen von § 116 b SGB V – Ambulante Spezialfachärztliche Versorgung im Krankenhaus Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie  Im Jahr 2016 Fortsetzung der Schaffung notwendiger Strukturvoraussetzungen in Bezug auf Personal- und Sachaufwendungen im Rahmen des Vergütungssystem „PEPP“ unter Berücksichtigung der jährlichen Anpassungen im PEPP-Katalog  Steigerung der Behandlungszahlen und der Auslastung im stationären Bereich Anlage Seite II 10 Im Zusammenhang mit dem Krankenhausstrukturgesetz ist zukünftig mit Auswirkungen auf die Vergütung der Krankenhausleistungen zu rechnen. Zunehmend wird die Vergütung an der Erfüllung qualitativer Kriterien ausgerichtet sein. Dies wird tendenziell zu Verschiebungen in den Leistungsange· boten der einzelnen Krankenhäuser führen. Neben Qualitäts· werden auch Mengenaspekte eine Rolle spielen. Weitere Risiken werden dar:über hinaus in einer weiteren Personalkostensteigerung sowie dem Fachkräftemangel gesehen. Das FKH wird sich im neuen Geschäftsjahr im Rahmen der Erwartungen entwickeln. en 17. März 2016 Dr. Geschäftsführerin Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH Anlage Seite II 11 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf Entwicklung der Rückstellungen Vortrag EUR Steuerrückstellungen 2.000,00 Inanspruchnahme EUR 0,00 Auflösung EUR 0,00 Umbuchung EUR 0,00 Zuführung EUR Auf-/ Abzinsung EUR Stand am 31.12.2015 EUR 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 41.000,00 0,00 0,00 192.100,00 34.860,52 -16.000,00 121.050,00 0,00 16.000,00 103.600,00 0,00 0,00 89.200,00 0,00 0,00 52.700,00 3.362,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.900,00 302.800,00 192.100,00 151.050,00 119.600,00 102.600,00 52.700,00 52.000,00 0,00 8.200,00 Sonstige Rückstellungen Personalaufwendungen Leistungsentgelt für die Jahre 2007 bis 2015 Überstunden Tantiemen Arbeitsrechtsstreitigkeiten Resturlaubsansprüche Bereitschaftsdienste Jubiläum Interne Jahresabschlusskosten Verbindlichkeiten Kassenärztliche Vereinigung Übrige Archivierung Jahresabschlussprüfung Drohverlust MDK-Rückstellung Ausstehende Eingangsrechnungen Interessenausgleich Summe 261.800,00 0,00 174.400,00 174.400,00 193.000,00 112.139,48 0,00 0,00 102.200,00 88.800,00 45.800,00 45.800,00 55.900,00 5.438,00 7.900,00 7.900,00 0,00 0,00 8.200,00 7.800,00 0,00 0,00 6.700,00 0,00 6.700,00 848.800,00 442.277,48 7.800,00 38.222,52 0,00 614.550,00 4.900,00 987.750,00 14.000,00 21.800,00 8.500,00 21.000,00 0,00 21.800,00 0,00 21.000,00 0,00 0,00 2.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 12.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.000,00 12.000,00 5.800,00 3.000,00 900,00 1.300,00 900,00 215,52 0,00 1.084,48 0,00 0,00 860,00 0,00 0,00 0,00 860,00 0,00 67.500,00 43.915,52 916.300,00 486.193,00 918.300,00 486.193,00 3.784,48 42.007,00 42.007,00 0,00 18.860,00 0,00 633.410,00 0,00 633.410,00 0,00 4.900,00 4.900,00 38.660,00 1.026.410,00 1.028.410,00 Anlage Seite II 12 Anlagen zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH, Wermsdorf Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2015 und der Ist-Zahlen des Geschäftsjahres 2015 bezüglich des Erfolgsplans 1. Umsatzerlöse 2. Sonstige betriebliche Erträge Summe Erträge 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4. Personalaufwand Summe Material- und Personalaufwand 5. Abschreibungen (ergebniswirksam) 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 7. Zinsertrag 8. Sonstige Zinsaufwendungen 9. Steuern Jahresüberschuss Anlage Seite II 13 2015 Ist TEUR 21.547 672 22.219 2.111 2.537 4.648 13.730 18.378 152 2.079 2.231 1.611 30 5 3 1.633 2015 Veränderung Plan TEUR TEUR 21.495 52 514 158 22.009 210 1.994 2.587 4.581 13.676 18.257 194 1.888 2.082 1.670 39 0 3 1.706 117 -50 67 54 121 -42 191 149 -59 -9 5 0 -73 % 0,2 30,7 1,0 5,9 -1,9 1,5 0,4 0,7 -21,6 10,1 7,2 -3,5 -23,1 0,0 -4,3 fairgourmet GmbH fairgourmet GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Das Geschäftsjahr im Überblick Die Aufgabe der fairgourmet GmbH, Leipzig, besteht in der Betriebsführung der gastronomischen Einrichtungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH im CCL - Congress Center Leipzig und auf dem Leipziger Messegelände, der Bewirtschaftung des Mitarbeitercasinos im Verwaltungsgebäude der Leipziger Messe Gesellschaft mbH sowie in der Vornahme gastronomischer Geschäfte außerhalb des Leipziger Messegeländes. Der Geschäftsumfang der fairgourmet GmbH, Leipzig, wird stark vom Messe- und Kongressgeschäft der Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, sowie dem Veranstaltungsportfolio der Verbundgesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, beeinflusst. Die Aktivitäten der fairgourmet GmbH außerhalb des Messe- und Kongressbereiches dienen der zusätzlichen Umsatz- und Ergebnisgenerierung, optimieren die Auslastung vorhandener Kapazitäten und stärken die Positionierung der Gesellschaft am Markt. Die fairgourmet GmbH schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Umsatz in Höhe von TEUR 7.985 ab und setzt damit ihre positive Entwicklung der vergangenen Jahre fort. Wesentlich beeinflusst durch den Turnus von Großkongressen im CCL fielen die Umsatzerlöse des Jahres 2015 im Vorjahresvergleich (TEUR 8.462) um TEUR 477 bzw. um rund 6 % schwächer aus. Dennoch liegt dieses Umsatzniveau deutlich über dem geplanten Wert. Mit dieser Geschäftsentwicklung konnte die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Vorausschau, der Umsatz des Jahres 2015 werde voraussichtlich um einen zweistelligen Prozentsatz unter dem Niveau des Vorjahres liegen, übertroffen werden. Im Segment der gastronomischen Versorgung von Messeveranstaltungen liegen die Umsatz- und Ergebnisbeiträge 14 % bzw. 15 % unter dem Vorjahresniveau. Die stärksten Umsatz- und Ergebnisbeiträge erwirtschaftete die Gesellschaft im Rahmen der Veranstaltungen Leipziger Buchmesse mit parallel stattgefundener Manga-Comic-Convention, modell-hobby-spiel, HAUS-GARTEN-FREIZEIT im Verbund mit der mitteldeutschen handwerksmesse und der Beach & Boat, PARTNER PFERD, intec und Z sowie mit der MOTORRAD MESSE LEIPZIG. Auch die Gastmesse Touristik & Caravaning International Leipzig verzeichnete nach einem kurzfristigen Veranstalterwechsel bessere Umsätze als zunächst erwartet. Zusätzlich wurden von der fairgourmet GmbH eine Vielzahl von Events auf dem Messegelände gastronomisch begleitet, darunter beispielsweise der Mitteldeutsche Olympiaball und der Ball des Sports der Stadt Leipzig, das Freestyle Motocross Event „Kings of Xtreme“, welches 2015 durch einen Turnuswechsel gleich zwei Mal in der HALLE:EINS stattfand, das Familienunterhaltungsevent „Apassionata“ mit drei Shows sowie ein Konzert von Elton John. Zu den Veranstaltungshöhepunkten gehörten das Halbfinale der Castingshow "Deutschland sucht den Superstar" und der Festempfang Anlage Seite II 1 "850 Jahre Leipziger Messen" in der Glashalle. Positiv auf das Geschäftsergebnis hat sich vor allem die Steigerung der Veranstaltungs- und Besucherzahlen im Bereich der Gastveranstaltungen ausgewirkt. Auch bei der Bewirtschaftung von Veranstaltungen im CCL - Congress Center Leipzig konnten die kumulierten Umsatz- und Ergebnisbeiträge aufgrund der im Vergleich zum Jahr 2014 geringeren Anzahl von Großkongressen erwartungsgemäß nicht an das Vorjahresergebnis anschließen. Planumsatz und Planergebnis wurden gleichwohl deutlich übertroffen. Höhepunkte waren renommierte Kongresse, wie der Leipzig Interventional Course (LINC), der Kongress der European Society for Paediatric Infectious Diseases (ESPID), das International Transport Forum (ITF), die Jahrestagung Viszeralmedizin, der Kongress der Deutschen Interdisziplinären Vereinigung für Intensiv- und Notfallmedizin (DIVI), der Kongress VISZERALMEDIZIN sowie der ver.di-Bundeskongress. Neben den Messen, Kongressen und Events auf dem Leipziger Messegelände war die fairgourmet GmbH auch im Jahr 2015 mit gastronomischen Angeboten an zahlreichen gesellschaftlichen und kulturellen Ereignissen in Stadt und Region sowie bei externen Firmenevents vertreten. Dazu gehören unter anderem die Classic Open, das Leipziger Bachfest, die beiden Veranstaltungen von Klassik Airleben zum Abschluss und zur Eröffnung der Gewandhaus-Saison, das LVZ Fahrradfest und die Neuseenland Classics. Großen Zuspruch verzeichnete die fairgourmet GmbH am Jahresende erneut mit ihrem Stand auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt. Die Umsätze aus dem Bereich des externen Caterings lagen auf dem Vorjahresniveau. Im Mai wurde die KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig im Rahmen des Festaktes "1000 Jahre Leipzig" nach Umbau und Sanierung feierlich wiedereröffnet. Seitdem betreibt die Leipziger Messegesellschaft mbH, Leipzig, das Gebäude als modernes Tagungszentrum, wobei die fairgourmet GmbH exklusiver Gastronomiepartner ist. Seit Festakt und Bürgerfest zur Eröffnung haben während der PreOpening-Phase bis Dezember 2015 bereits über 50 Veranstaltungen, wie Tagungen, Firmenfeiern und kulturelle Events mit insgesamt rund 30.000 Besuchern in der KONGRESSHALLE stattgefunden und wurden von fairgourmet gastronomisch begleitet. Aufgrund der hohen Auslastung des neu genutzten Gebäudes lagen Umsatz und Ergebnis 2015 weit über den Planwerten. Seit März betreibt die fairgourmet GmbH zudem einen eigenen Online-Shop, in dem das Sortiment der eigenen hausgemachten Feinkost ganzjährig angeboten wird. Ergänzt wird dieses Angebot durch Produkte von regionalen Manufakturen, so dass der Shop sowohl als Marketinginstrument der Marke fairgourmet als auch als Plattform für regionale Produkte fungiert. Der Materialaufwand liegt im Geschäftsjahr 2015 mit TEUR 2.341 um TEUR 426 und damit um 15 % unter dem des Jahres 2014. Der Materialaufwand setzt sich zusammen aus rund 26 % Aufwendungen für bezogene Leistungen aus der Inanspruchnahme von Leihpersonal (Vorjahr: 30 %) und rund 74 % Aufwand aus Betriebskosten und Wareneinsatz (Vorjahr: 70 %). Der Rohertrag der Gesellschaft reduziert sich im Vorjahresvergleich um TEUR 51 auf TEUR 5.644. Die Rohertragsquote steigt hingegen von 67 % im Vorjahr auf 71 % im Geschäftsjahr 2015. Anlage Seite II 2 Die Personalaufwendungen in Höhe von TEUR 2.571 überschreiten den Vorjahreswert (TEUR 2.425) um TEUR 146. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) erhöhte sich von 41 Personen im Vorjahr auf 44 Personen im Geschäftsjahr 2015. Zusätzlich wurden im Vorjahresvergleich höhere erfolgsorientierte Vergütungen ausgezahlt. Darüber hinaus liegen die Aufwendungen für angestellte Aushilfskräfte vor dem Hintergrund eines gestiegenen Lohnniveaus über dem Vorjahr. Die Abschreibungen liegen mit TEUR 84 auf dem Vorjahresniveau (TEUR 81). Die Verminderung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 98 auf TEUR 1.479 resultiert im Wesentlichen aus geringeren Bankettkosten sowie geringeren Aufwendungen für Pachtzahlungen an die Muttergesellschaft. Insgesamt erwirtschaftete die fairgourmet GmbH im Geschäftsjahr 2015 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 1.615 (Vorjahr: TEUR 1.716). Damit wurde das Planergebnis sowie die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Vorausschau, das Ergebnis des Jahres 2015 werde voraussichtlich um einen zweistelligen Prozentsatz unter dem Niveau des Vorjahres liegen, deutlich übertroffen. Nach Berücksichtigung der sonstigen Steuern ermittelt sich für das Geschäftsjahr 2015 ein Jahresergebnis vor Gewinnabführung von TEUR 1.614 (Vorjahr: TEUR 1.715), welches an die Muttergesellschaft abgeführt wird. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist im Wesentlichen geprägt durch flüssige Mittel (TEUR 603; Vorjahr: TEUR 272), Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 413; Vorjahr: TEUR 769), Sachanlagen (TEUR 252; Vorjahr: TEUR 214) und Vorräte (TEUR 132; Vorjahr: TEUR 121). Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen im Wesentlichen gegen die Gesellschafterin, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig. Sie resultieren nach Verrechnung mit den Verbindlichkeiten der Gesellschaft insbesondere aus der Abführung des Jahresergebnisses (TEUR 1.614; Vorjahr: TEUR 1.715) vorwiegend aus dem konzerninternen Cash-Pooling. Die Eigenkapitalquote der fairgourmet GmbH stellt sich zum Bilanzstichtag mit 84 % gegenüber dem Vorjahresstichtag (86 %) leicht vermindert dar, was insbesondere dem erhöhten Stichtagsbestand von Jubiläumsrückstellungen geschuldet ist. Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. Anlage Seite II 3 2. Ausblick, Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Die fairgourmet GmbH blickt einem stabilen Geschäftsjahr 2016 entgegen. Die Gesellschaft geht in ihrem Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 von Umsatzerlösen leicht über dem Niveau des Geschäftsjahres 2015 aus. Ziel der Gesellschaft ist es, diesen Planumsatz zu übertreffen und mit dem Jahresergebnis an das Vorjahr anzuschließen. Im CCL - Congress Center Leipzig wird die fairgourmet GmbH auch im Jahr 2016 ihre gastronomischen Dienstleistungen im Rahmen einer Vielzahl von Veranstaltungen vermarkten. Dazu gehören u. a. Firmenveranstaltungen und hochkarätige, teils internationale Kongresse, wie beispielsweise der Leipzig Interventional Course (LINC), der EURONICS Kongress, das International Transport Forum (ITF), der Deutsche Anästhesiecongress (DAC), erstmals zudem der Deutsche Röntgenkongress und der Kongress Euro Echo Imaging sowie weitere renommierte Branchentreffen. Zusätzlich wurde zum Jahresbeginn 2016 der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig aufgenommen. Die große Nachfrage von Veranstaltern für diese neue Location wird auch das Geschäft der fairgourmet GmbH als Gastronomiepartner positiv beeinflussen. Der Umsatz und der Ergebnisbeitrag aus diesem Segment werden im Vorjahresvergleich deutlich zulegen. Auch für das Segment der gastronomischen Versorgung der Messeveranstaltungen geht die Gesellschaft für das Jahr 2016 von einer guten Auftragslage und einer über dem Vorjahr liegenden Umsatzund Ergebnisentwicklung aus. Für die jährlich stattfindenden Messen, wie die Leipziger Buchmesse im Verbund mit der Manga-Comic-Convention, die PARTNER PFERD, die modell-hobby-spiel, die HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der mitteldeutschen handwerksmesse und der Beach & Boat sowie die MOTORRAD MESSE LEIPZIG wird mit einer stabilen Geschäftsentwicklung gerechnet. Positiv auf das Umsatzaufkommen des Jahres 2016 werden sich u. a. die im 2-Jahres-Turnus stattfindende Veranstaltung OTWorld sowie die zwei neuen Events DreamHack und RoboCup auswirken. Neu im Portfolio des Verbundunternehmens Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH waren zudem das Konzert der US-Band „Slipknot“ mit mehreren Tausend Besuchern im Januar und die ErstrundenPartie des FedCup 2016 im Februar in HALLE:EINS. Neben der Geschäftstätigkeit auf dem Leipziger Messegelände plant die fairgourmet GmbH auch weiterhin Aktivitäten in Leipzig und der Region. Für das Geschäftsjahr 2016 stehen unter anderem Caterings für die Classic Open, Klassik Airleben in Zusammenarbeit mit dem Gewandhaus Leipzig, das Bachfest und das LVZ Fahrradfest auf dem Programm. Am Jahresende wird die Gesellschaft traditionell wieder mit einem Stand auf dem Leipziger Weihnachtsmarkt vertreten sein. Zudem wird das Sortiment hausgemachter Feinkost weiter ausgebaut und ganzjährig im eigenen Onlineshop angeboten. Für die Folgejahre ist es Anspruch der Gesellschaft, ihr Umsatz- und Ergebnisniveau kontinuierlich zu steigern. Die Geschäftsentwicklung der Gesellschaft wird hierbei auch weiterhin maßgeblich vom Messe- und Kongressgeschäft der Muttergesellschaft sowie dem Veranstaltungsportfolio der Verbund- Anlage Seite II 4 gesellschaft Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH beeinflusst. Deshalb setzt die fairgourmet GmbH auf eine starke Weiterentwicklung des Messe-, Kongress- und Eventgeschäftes der Leipziger Messe Unternehmensgruppe. Ein besonderer Wachstumsimpuls wird für die Folgejahre insbesondere aus dem Geschäftsbetrieb in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig erwartet. Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der fairgourmet GmbH sowie der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen gesteuert werden. Forderungsausfallrisiken wird durch das in der Buchhaltung etablierte Forderungsmanagement und Mahnwesen entgegengewirkt. Weiterführende gerichtliche Mahnverfahren erfolgen durch die Rechtsabteilung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH. Die Gesellschaft ist in ein konzernweites Cash-Management-System einbezogen. Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen bestehen insofern nicht. Leipzig, den 18. März 2016 Martin Buhl-Wagner Geschäftsführer Anlage Seite II 5 FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Das Geschäftsjahr im Überblick Die FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, hat im Geschäftsjahr 2015 ihre erfolgreiche wirtschaftliche Entwicklung fortgesetzt. Es ist der Gesellschaft gelungen, ihre Umsatzerlöse im Vorjahresvergleich um EUR 1,1 Mio. bzw. um rund 5 % auf EUR 24,6 Mio. zu steigern. Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, mit den Umsätzen des Jahres 2015 an das Umsatzniveau des Jahres 2014 anzuknüpfen, wurde insofern von der tatsächlichen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft bestätigt bzw. leicht übertroffen. An ihrem Standort Leipzig war der Geschäftsverlauf in den Geschäftsfeldern Messe-, Kongress- und Veranstaltungsservice positiv. Während bei den Eigenveranstaltungen turnusgemäß insgesamt deutlich höhere Erlöse als im Vorjahr generiert wurden, war der Geschäftsverlauf im Bereich der Kongress- und Gastveranstaltungen weitestgehend stabil. Dabei konnten die leicht geringeren Erlöse aus Kongressen mit den erhöhten Erlösen aus Gastveranstaltungen kompensiert werden. Im Event-Bereich wurden im Geschäftsjahr 2015 deutlich geringere Erlöse generiert als im Vorjahr. Das ist im Wesentlichen auf den Veranstaltungs- und Eventkalender zurückzuführen. Gleichzeitig konnte aus diversen Projekten zur Erstellung von Infrastruktur für die Erstunterbringung von Asylsuchenden auf dem Leipziger Messegelände sowie an weiteren Standorten ein deutlicher Umsatzzuwachs generiert werden. Im nationalen und internationalen Geschäft außerhalb des Messeplatzes Leipzig war die Geschäftsentwicklung turnusbedingt rückläufig. Mit der Vertretung der FAIRNET GmbH in Düsseldorf hat die Gesellschaft eine wesentliche Grundlage für nachhaltige Wachstumseffekte für diesen Geschäftsbereich geschaffen. Korrespondierend zu den erhöhten Umsatzerlösen liegen die Materialaufwendungen der Gesellschaft mit EUR 21,4 Mio. um EUR 1,0 Mio. bzw. um rund 5 % über dem Niveau des Geschäftsjahres 2014. Einschließlich der Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen erhöhte sich der Rohertrag der Gesellschaft um EUR 0,1 Mio. auf EUR 3,3 Mio. Der Personalaufwand stellt sich mit EUR 1,7 Mio. im Vergleich zum Vorjahr (EUR 1,5 Mio.) leicht erhöht dar. Die Zahl der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführung, Auszubildende sowie der sich in Elternzeit oder in der Freizeitphase der Altersteilzeit befindenden Personen) hat sich von 30 auf 32 Mitarbeiter erhöht. Ferner erfolgte im 2. Quartal 2015 eine betriebliche Entgelterhöhung für die Belegschaft, die zu einer entsprechenden Aufwandserhöhung führt. Anlage Seite II 1 Mit EUR 0,6 Mio. liegen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen leicht unter dem Vorjahresniveau, was im Wesentlichen durch reduzierte Mietaufwendungen und Kosten für Fremdarbeiten beeinflusst ist. Durch die bewährte Verfolgung ihres konsequenten Kostenmanagements ist es der FAIRNET GmbH insgesamt gelungen, das Kostenniveau stabil zu halten. Per Saldo schließt die Gesellschaft das Geschäftsjahr mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von EUR 1,1 Mio. und damit leicht unter dem Niveau des Vorjahres (EUR 1,2 Mio.) ab. Unverändert zum vorangegangenen Bilanzstichtag ist die Vermögenslage der FAIRNET GmbH insbesondere durch Lieferungs- und Leistungsforderungen (TEUR 840, Vorjahr: TEUR 905), Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 984, Vorjahr: TEUR 331) sowie flüssige Mittel (TEUR 870, Vorjahr: TEUR 896) geprägt. Zusammen umfassen diese Vermögenswerte zum Bilanzstichtag rund 96 % des Gesamtvermögens der Gesellschaft (Vorjahr: 91 %). Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Die Reduzierung der Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag von 51 % im Vorjahr auf rund 43 % ist maßgeblich den im Vergleich zum Vorjahresstichtag erhöhten sonstigen Rückstellungen, passivisch ausgewiesenen „Erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen“ sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen geschuldet. Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. 2. Ausblick sowie Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Ziel der FAIRNET Gesellschaft für Messe-, Ausstellungs- und Veranstaltungsservice mbH, Leipzig, für das Geschäftsjahr 2016 ist es, die erfolgreiche wirtschaftliche Entwicklung der letzten Jahre fortzusetzen. Die Gesellschaft geht in ihrem Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 davon aus, an das Umsatzniveau und das Jahresergebnis von 2015 anknüpfen zu können. Für ihre Geschäftstätigkeit am Messeplatz Leipzig erwartet die Gesellschaft einen dem Veranstaltungskalender der Leipziger Messe angepassten Geschäftsverlauf. Schwerpunkte dabei sind unter anderem die Messeveranstaltungen Leipziger Buchmesse und OTWorld. Gleichzeitig erwartet die Gesellschaft ein außerordentlich starkes Geschäft aus Kongress- und Gastveranstaltungen. Die Nutzung der Synergien aus der Zusammenarbeit mit der Muttergesellschaft am Messeplatz Leipzig bei einer immer stärker werdenden Vernetzung und Vertiefung der Dienstleistungsstruktur bleibt weiterhin eine wesentliche strategische Aufgabenstellung der FAIRNET GmbH. Eine weitere wesentliche strategische Zielsetzung bleibt der konsequente Ausbau des nationalen und internationalen Geschäftes, sowohl durch die Festigung des Stammkundengeschäftes als auch durch die erfolgreiche Neukundengewinnung. Dabei gilt es, kontinuierlich zusätzliche Anlage Seite II 2 Wachstumspotenziale zu identifizieren und zu erschließen. Den besonderen Marktzugang, der aus der strategischen Partnerschaft mit der Messe Düsseldorf resultiert, gilt es in 2016 gezielt hierfür zu nutzen. Um sich noch klarer am Markt zu positionieren und sich in der Wahrnehmung bei den Zielgruppen weiter als ausgewiesener Experte zu etablieren, wird das Kommunikationskonzept der FAIRNET GmbH den sich ständig ändernden Marktanforderungen angepasst. Im Mittelpunkt dabei steht die offensive und transparente Kommunikation der Kundenvorteile aus einer Zusammenarbeit mit der Gesellschaft. Um hochflexibel auf Projekt- und Kundenanforderungen reagieren zu können, wird intern die Struktur der FAIRNET GmbH weiterentwickelt. Eine wesentliche Maßnahme in diesem Zusammenhang ist die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiter. Über das Geschäftsjahr 2016 hinaus strebt die FAIRNET GmbH unter der Prämisse nicht wesentlich gestörter konjunktureller Rahmenbedingungen eine solide und weiter wachsende Geschäftsentwicklung in allen Geschäftsbereichen an. Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den in der Gesellschaft sowie auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen (sog. Risikomanagementsystem), gesteuert werden. Forderungsausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Für erbrachte bzw. zu erbringende Leistungen werden regelmäßig angemessene Abschlags- bzw. Vorauszahlungen mit den Auftraggebern vereinbart. Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige Rahmenverträge begrenzt. Die Gesellschaft ist in ein konzerninternes CashManagement-System einbezogen — Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen bestehen insofern nicht. Leipzig, den 18. März 2016 Martin Buhl-Wagner Geschäftsführer Anlage Seite II 3 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Geschäfts- und Lagebericht: Bericht über die Erfüllung des Stiftungszwecks 2015 Erläuterung des geförderten Zwecks: In der Würdigung des Komponisten, Dirigenten, Pianisten und Gewandhauskapellmeisters Felix Mendelssohn Bartholdy (1809 – 1847), dessen außerordentliche Begabungen ein vielfältiges und bedeutendes musikalisches Werk hervorgebracht haben, dessen künstlerische und gesellschaftlich gestaltende Kraft Wirkungen bis in unsere Gegenwart entfaltet und dessen kosmopolitische und menschliche Visionen weit in die Zukunft weisen, haben die Gründungsstifter die FelixMendelssohn-Bartholdy-Stiftung in Leipzig errichtet. Sie haben sich verpflichtet, das Werk zu pflegen, das Mendelssohn-Haus als letzte Wohnstätte zu erhalten und diejenigen zu fördern, die im Geiste Felix Mendelssohn Bartholdys auch künftig tätig sein wollen. Diesem Ziel dient auch die Satzung. 1) Allgemeine Situation Die Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung, SbR, hat auch im Jahr 2015 eine vielseitig orientierte und lokal, national und international anerkannte Arbeit geleistet. Einschneidend war das Ableben von Maestro Kurt Masur, dem Stiftungspräsidenten, im Dezember 2015, dessen Vermächtnis nun weitergeführt und z.B. auch im Rahmen des Internationalen KurtMasur-Instituts realisiert werden muß. Folgende Aufgaben hat die Stiftung wahrgenommen: 2) Museum: Öffnungszeiten: auch 2015 täglich 10-18 Uhr geöffnet, nur an zwei Tagen im November war das Museum wegen der dringend notwendigen Fassadensanierung für den Fensteranstrich geschlossen. Diese Tage wurden vom Personal u.a. für eine gründliche Bodenpflege der Holzböden im Gartenhaus und im Museum und für weitere Reinigungsarbeiten genutzt. Anzahl zahlende Besucher 2015: Anzahl öffentliche Konzerte 2015: Anzahl Pressebesuche/Dreharbeiten Anzahl Vermietungen 2015: zusätzlich Probenbetreuung: Trauungen 2015: Anzahl Eigen-Führungen 2015: dazu Kinderführungen dazu Mendelssohn-Rundgang Anzahl Fremdführungen 2015: Lehrerfortbildungen Anzahl Sonderausstellungen 2015: 33079 + 7000 nichtzahlende Besucher (Konferenzen etc.) 97 23 97 53 12 211 38 29 62 3 3 Verkaufszahlen Museumsshop (Bücher, CD’s etc.) gut, Tendenz: steigend Haus im Spiegel der Besucher: ausgezeichnet, siehe Gästebuch 3) Öffentlichkeitsarbeit Presse- und Medienresonanz sehr gut; Berichte in: Leipziger Volkszeitung, Bild, Freie Presse, DNN, Sächsische Zeitung, Süddeutsche Zeitung, Tagesspiegel, Freie Presse, Kreuzer Leipzig, Näher dran online: www.gmx.de, LVZ-Online, MDR.DE, BR.de, DNN online, MDR aktuell, mz-web.de 1 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung Rundfunk: Deutschlandradio Kultur, Klassikradio, Mitteldeutscher Rundfunk Fernsehberichte/ Dokumentationen in: NHK, MDR, Leipzig Fernsehen, BBC, RAI 3 Wichtige internationale und nationale Projekte: - Fassadensanierung erfolgreich abgeschlossen, dazu teilweise Trockenlegung des Gartenhauses - Mendelssohn-Akademie 2015 (2 Dirigierkurse und Gesangskurs) - Festkonzert in Paris in der Residenz der Botschaft; - Mendelssohn-Festtage mit internationaler Beteiligung, Kooperation Mendelssohn-Haus und Gewandhaus; - Digitalisierung der Erstdrucksammlung weitergeführt (mit Einbindung auf Homepage) weitere Projekte: - Sonntagskonzerte - Leipziger Klaviersommer - Musikermuseen, u.a. Betreuung der Homepage - Bach-Mendelssohn-Schumann-Projekt, u.a. Buchmessestand und Betreuung der Homepage zum Klangquartier 4) Finanzielle Situation Die Ausgaben der Stiftung entsprachen den Einnahmen; der institutionelle Haushalt war ausgeglichen. weitere Aspekte zur finanziellen Situation: - Kooperationsvertrag mit dem Gewandhaus - Kooperation im Projekt Bach-Mendelssohn-Schumann - Kooperation mit den anderen Kulturellen Gedächtnisorten (Blaubuch) 5) Aktivitäten 2015 - jeden Sonntag Konzert, Zusatzkonzerte zu bedeutenden Ereignissen wie Bach-Fest, Mendelssohn-Festtage und an Feiertagen; - jeden Sonnabend Rundgänge auf den Spuren Mendelssohns durch Leipzig, - Teilnahme am Ferienangebot der Stadt Leipzig; - Vermietung für Schülerkonzerte; - Präsentation auf Messen wie ITB und GTM; - Festkonzert in Paris in der Residenz der Botschaft; - Vermietungen an Verlage zur Buchmesse / Sonderführungen; - Beteiligung an Museumsnacht; - Kooperationskonzert in Rötha, Marienkirche; - August 2015 Fortführung des Leipziger Klaviersommers; - Internationale Mendelssohn-Akademie zu Leipzig 2015, Gesangskurs, 2 Dirigierkurse, u.a. Kooperation mit dem Leipziger Symphonieorchester - Mendelssohn-Festtage, Kooperation Mendelssohn-Haus und Gewandhaus; Zusammenarbeit mit folgenden Institutionen und Personen: BKM, Freistaat Sachsen, SMWK; Stadt Leipzig, Gewandhaus, Gewandhausorchester, Sächsische Akademie der Wissenschaften / Mendelssohn-Gesamtausgabe, Goethe-Institut Paris, Händel-Haus, Eisler-Gesellschaft Berlin, Kurt-Weill-Gesellschaft Dessau, Musica Nova und Verein Stele, Bach-Archiv, Schumann-Haus, Musikinstrumentenmuseum, Leipzig erleben, Leipziger Notenspur, Straße der Musik, Musikermuseen, KGO, Grieg-Verein, Universität Leipzig, Universitätsmusik, Leipziger Messe, HMT, Leipzig Tourismus Marketing, TMGS, DZT, Peters-Verlag, Musikschule J. S. Bach Leipzig, Hotel Fürstenhof und Hotel Michaelis u.a. Aus all dem resultiert eine hohe Aufmerksamkeit für das Mendelssohn-Haus. 2 Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung 6) Zukunft Die selbständige Felix-Mendelssohn-Bartholdy-Stiftung, SbR, wird auch weiterhin ihren Satzungszweck durch den Museumsbetrieb, durch Konzerte, Ausstellungen und andere Veranstaltungen erfüllen. Hierzu trägt das international anerkannte Museum entscheidend bei. 3 Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH , Torgau Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 01 . Januar 2015 bis zum 31 . Dezember 2015 1. Grundlagen des Unternehmens Geschäftsmodell Das Kerngeschäft der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH , die zuverlässige Lieferung von Unternehmens, Kunden des Trinkwasser in der gewohnt hohen wurde auch im Unternehmens Jahr sind 2015 Qualität an jederzeit Aufgabenträger der ohne die Kunden Abstriche des erfüllt. Wasserversorgung wie Zweckverbände, Wasserversorgungsunternehmen oder Stadtwerke im mitteldeutschen Raum , d. h. in den Bundesländern Sachsen-Anhalt, Sachsen und in Bereichen NordThüringens. Darüber hinaus werden einige größere Industrieunternehmen bzw. industrielle Standorte vornehmlich in Sachsen-Anhalt direkt mit Wasser beliefert. Dabei war das Jahr 2015 bedingt durch den Witterungsverlauf durchaus von einigen Besonderheiten gekennzeichnet. Diese verdeutlichen sich bei einer Betrachtung des Jahresverlaufes der meteorologischen Daten. Das ausgehende Winterhalbjahr Niederschlagsmengen und eine war durch sehr vergleichsweise milde geringe Temperaturen , Schneeschmelze geringe in den Mittelgebirgen geprägt. Die Folge waren sehr niedrige Grundwasserstände zu Beginn des Jahres. Im Frühjahr schloss sich eine längere Trockenperiode an , der dann in- den Monaten Juli/August sehr hohe Temperaturen mit ln der Station Köllitsch wurde am 05.07.2015 mit 38,8 gemessen. Anlage Seite II hoher oc Schwüle folgten. der höchste Wert seit 2001 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Eine Folge war u. a. eine maximale Tagesförderung der Wasserwerke in Höhe von 285.100 m3 /d , die in diesem Zeitraum am 04.07.2015 registriert wurde. Insgesamt wurden im Jahr 2015 74,9 Mio. m 3 Trinkwasser an die Kunden geliefert, und damit sowohl der Wert des Vorjahres, als auch die für das Geschäftsjahr geplante Größenordnung deutlich überschritten . Die Verfügbarkeit der zur Erfüllung dieser Versorgungsaufgabe erforderlichen Anlagensubstanz war durchgängig gegeben. Zu dieser zählen die drei Großwasserwerke (Wienrode, Torgau-Ost und Mockritz) ebenso wie das ausgedehnte Fernleitungsnetz mit einer Länge von 765 km und die Trinkwasserspeicher, welche ein Speichervolumen von 203 Tm 3 aufweisen , sowie im System angeordnete Pumpwerke. Der Betrieb dieses Systems sowie seine Wartung, Erneuerung und Weiterentwicklung einschließlich der dazugehörigen Verwaltungsaufgaben wurde per 31 .12.2015 von 213 aktiv tätigen Mitarbeitern realisiert. Das Qualifikationsniveau der Belegschaft ist, der Bedeutung der Unternehmensaufgabe Rechnung tragend , sehr hoch . 66% der Mitarbeiter haben einen Facharbeiterabschluss und 34% eine höhere Qualifikation (Meister bis wissenschaftlicher Hochschulabschluss). Hinzu kommt das über viele Jahre in der täglichen Praxis gefestigte Fachwissen der Mitarbeiter sowie die beständige Weiterbildung , für welche insbesondere die Angebote der Fachverbände genutzt werden . Das somit vorhandene Spezialwissen wird auch als Dienstleistung anderen Unternehmen - insbesondere aus dem Kundenkreis - angeboten. Ein wichtiges Nebengeschäft, welches aus der Optimierung des Systembetriebes in den vergangenen Jahren abgeleitet und umgesetzt wurde, ist die Erzeugung regenerativer elektrischer Energ ie, die in das Netz der Strom-Netzbetreiber eingespeist wird . Durch weitere Maßnahmen zur Leistungssteigerung der Turbinen , die im Ableitungssystem des Wasserwerkes Wienrode installiert wurden und die günstigen Witterungsverhältnisse für die Photovoltaikanlagen auf Gebäuden der Elbaue-Standorte wurde mit 9,52 GWh das beste Ergebnis seit Inbetriebnahme dieser Anlagen erzielt. Anlage II ~.eite Z ~· FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Ziele und Strategien Die Position der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH in der "Wasser- versorgungslandschaft" der mitteldeutschen Region konnte in den vergangenen Jahren weiter gefestigt werden . Wesentlich dazu beigetragen haben das oben bereits angeführte Leistungsvermögen und die Leistungsbereitschaft der Mitarbeiter. Speziell im Jahr 2015 konnte dies mehrfach unter Beweis gestellt werden , da aufgrund der beschriebenen äußeren Bedingungen wiederholt hohe Lieferleistungen abgefragt wurden . Rückblickend kann festgestellt werden , dass auch die im Geschäftsbericht für das Jahr 2014 etwas detaillierter dargestellte Abrechnungsbasis für die Leistungen des Unternehmens - nämlich die Verrechnung einer Leistungsvorhaltung und der gelieferten Menge- gut geeignet ist, derartige Versorgungssituationen abzubilden . Insgesamt wurden im Jahr 2015 wieder 4 Wasserlieferverträge, i.d.R. als Anschlusswasserliefervertrag bei Auslaufen bestehender Verträge mit dieser Systematik abgeschlossen. Dabei konnten bestehende Wasserliefermengen fortgeschrieben und z.T. neue zusätzliche Mengen für einen langen Zeitraum (i.d.R. 20 Jahre) vertraglich fixiert werden. Damit wurde ein wichtiger Beitrag für die Geschäftsgrundlage der · kommenden Jahre geleistet. Da sich weitere Liefer-Angebote in Verhandlung mit potenziellen Kunden des Unternehmens befinden und das Jahr 2015 hinsichtlich der Anforderungen an das System detailliert auszuwerten ist, besteht das Erfordernis, bestehende Konzepte zur Systementwicklung bzgl. des Fortschreibungsbedarfes zu untersuchen. Dies soll im Verlaufe des Jahres 2016 erfolgen. Die Analyse erkennbarer Entwicklungen und die Ableitung von Schlussfolgerungen für die zukünftige Ausgestaltung des Fernwasserversorgungssystems sind von grundlegender Bedeutung für die langfristige Sicherung eines effizienten , an den Anforderungen ausgerichteten Systembetriebes. !l.nlage I SE:W 3 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Die nachhaltige Verfügbarkeit der Rohwasserressourcen für den Betrieb der Aufbereitungsanlagen bildet das Fundament für die erfolgreiche Arbeit in der Zukunft. Hierbei gibt es einen unmittelbaren Klimawandels- insbesondere der Zusammenhang Wahrscheinlichkeit mit den Auswirkungen des Auftretens von des Extrem- wetterereignissen , wie anhaltender Trockenheit oder Starkregen. Augenscheinlich ist die Verbindung zur mengenmäßigen Verfügbarkeit der Rohwasserressourcen , aber auch die Rohwasserqualität wird maßgeblich dadurch beeinflusst. Bei letzterer findet zudem eine Überlagerung durch die anthropogene Beeinflussung statt. Die Verwendung neuer Materialien in den Haushalten und im gewerblichen Bereich , die Fortschritte im medizinischen Bereich bei gleichzeitig alternder Bevölkerung sowie die zunehmende Intensivierung der Landwirtschaft führen zu neuen Belastungen der Umwelt, speziell auch des Grund- und Oberflächenwassers. Die Diskussion zu den sogenannten Mikroverunreinigungen wird aufgrund der parallel verlaufenden Weiterentwicklung. der Analyse-Technik über im Rohwasser gemessene Konzentrationen geführt, die das Vorstellungsvermögen aller Beteiligten übersteigen und deren Bewertung bzw. Interpretation selbst den Experten schwer fällt. Dennoch gilt es, sich auch diesen Trends zu widmen und alle Möglichkeiten auszuschöpfen dem entgegenzuwirken , um eine Wasseraufbereitung mit möglichst naturnahen Aufbereitungsverfahren auch für die Zukunft zu sichern. Dieser Zielstellung dienen die Aktivitäten in Forschung/Entwicklung, die Mitwirkung in Fachverbänden oder Arbeitsgemeinschaften der Wasserversarger verbunden mit der notwendigen Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation in Richtung politischer Entscheidungsträger, auf die weiter unten eingegangen wird . Der seit einigen Jahren wirkende demografische Wandel mit den Auswirkungen auf die Nachfrage nach Trinkwasser in der Region wird in der oben beschriebenen Konzeption für die Systementwicklung zu berücksichtigen sein. Zu beachten ist ferner der direkte Einfluss auf den Erhalt uneingeschränkter Arbeitsfähigkeit in allen Unternehmensbereichen. Im Fokus steht die zielgerichtete Mitarbeiter-Gewinnung für altersbedingt ausscheidende Beschäftigte. Insbesondere sind ausgehend von der Altersstruktur der mittelfristige Bedarf abzuleiten und die erforderlichen Schritte zu seiner fristgerechten Deckung aufzuzeigen. A11laac 'I Seite 4 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Weiter an Bedeutung werden in den kommenden Jahren die Fragen des sicheren Systembetriebes gewinnen, wobei hier speziell die sichere Energieversorgung und die Risikominimierung für die Technik der Prozessautomatisierung und -Steuerung gemeint ist. Das im Unternehmen implementierte Energiemanagementsystem , das mit dem Schwerpunkt der stetigen Steigerung der Energieeffizienz der einzelnen Prozesse wiederholt erfolgreich nach DIN ISO 50001 zertifiziert wurde, muss sich zukünftig auch den Fragen der Sicherheit der energetischen Versorgung widmen . Bestehende Risiken gilt esauch im Zusammenwirken mit den maßgeblichen Energie-Netzbetreibern - zu analysieren und ggf. erforderliche Maßnahmepakete herauszuarbeiten . Dabei ist das Spannungsdreieck zwischen Sicherheit der Energieversorgung - Energieeffizienz und Energiekosten zu beachten . Den Fragen der IT-Sicherheit wird im Zuge des aktuell laufenden Projektes zur Migration des Prozessleitsystems die erforderliche Aufmerksamkeit zu widmen sein . Die Untersetzung der gesetzlichen Anforderungen durch branchenspezifische Standards erfolgt gegenwärtig durch Experten der Wasserbranche im Einvernehmen mit politischen Akteuren . Aufgrund der Größe des Unternehmens werden diese ohne Abstriche zu berücksichtigen sein. Einen ganz entscheidenden Einfluss auf die strategische Ausrichtung der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH wird zweifellos die Neuordnung der Gesellschafterstruktur des Unternehmens ausüben. Dabei sollte die Zuordnung der Gesellschafteranteile auf die mit Trinkwasser versorgten Kommunen als Chance genutzt werden, Zusammenarbeit auszubauen , um mit den in Aufgabenträgern gemeinsamer, der örtlichen abgestimmter Arbeit Wasserversorgung noch besser die weiter auf die Herausforderungen der Zukunft reagieren zu können. Forschung und Entwicklung Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden die Schwerpunktthemen der Vorjahre, die sich gemäß den oben erwähnten äußeren Rahmenbedingungen auf das Kerngeschäft des Unternehmens, die Sicherung der qualitativen Verfügbarkeit der Rohwasserressourcen konzentrieren , fortgesetzt. ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE·OSTHARZ GmbH Das so genannte TALKO Projekt, welches die Belastung des den Talsperren zufließenden Oberflächenwassers mit gelöstem organischen Kohlenstoff (DOC) erforscht, wurde im Dezember 2015 mit einer abschließenden Fachtagung im Helmholtz-Zentrum für Umwelt" forschung -UFZ- in Leipzig beendet. Die Zielstellung dieses Projektes bestand darin , die Ursachen der Belastung herauszufinden, eine Prognose der zukünftigen Entwicklung aufzuzeigen und Optionen zur Vorsorge, d. h. der Beeinflussung des möglichen Anstieges der DOC-Gehalte, sowie zur Beherrschung im Aufbereitungsprozess der Wasserwerke zu untersuchen. Die Fernwasserversorgung war als Praxispartner ebenso wie der Talsperrenbetrieb Sachsen-Anhalt (TSB) als Setreiber des Bode-Talsperrensystems des Ostharzes beteiligt. Die Beteiligung erfolgte über die Bereitstellung finanzieller Mittel sowie die praktische Betreuung von Überwachungstechnik im Einzugsgebiet der Talsperren und Aufbereitungsversuchen in kleintechnischen Anlagen, die im Wasserwerk Wienrode aufgebaut wurden. Letzteres im Zusammenwirken mit dem Technologiezentrum Wasser (TZW) der DVGWAußenstelle Dresden, welches für den Projektteil -Beherrschung der DOC-Belastung im Aufbereitungsprozess- verantwortlich zeichnete. Die im Projekt gewonnenen Erkenntnisse gilt es nun detailliert auszuwerten und für die Trinkwasseraufbereitung im Wasserwerk Wienrode nutzbar zu machen . Die Aktivitäten betreffen zum einen die weitere Vertiefung der Zusammenarbeit mit dem TSB zum Ausschöpfen der Möglichkeiten der Bewirtschaftung des Talsperrensystems, insbesondere der Implementierung von Qualitätskriterien in die Zuflusssteuerung. Zum anderen sind die Ergebnisse der Aufbereitungsversuche für eine Stabilisierung des Filtrationsprozesses im Wasserwerk Wienrode durch Optimierung der Flockungsmittel- und ggf. Flockungshilfsmittelzugabe umzusetzen. Als Voraussetzung dafür wurden bereits in den letzten Wochen des Jahres 2015 neue technische Komponenten installiert. Diese müssen nunmehr durch begleitende zusätzliche Untersuchungen im Aufbereitungsprozess in die Prozesssteuerung integriert werden . Für die Elbaue-Wasserwerke wurden die Monitoring-Programme zur Überwachung der Rohwasserqualität fortgesetzt. "r·"c, c II Seite 6 FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSrHARZ GmbH Für das den Brunnen zufließende Uferfiltrat der Eibe spielt die Qualität des Flusswassers eine große Rolle. Die Vermeidung bzw. Reduzierung von Verunreinigungen ist das Anliegen der Arbeitsgemeinschaft der Wasserwerke im Einzugsgebiet der Eibe (AWE), deren Arbeit durch die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH koordiniert wird . Die Erkenntnisse aus der Güteüberwachung waren 2015 Grundlage für eine umfassende Stellungnahme an die Flussgebietsgemeinschaften bzw. die Internationale Kommission zum Schutz der Eibe (IKSE) zum zweiten "Internationalen Bewirtschaftungsplan für die Flussgebietseinheit Eibe" für den Zeitraum 2016-2021. Schwerpunkt der Stellungnahme waren Hinweise zu organischen Spurenstoffen bzw. Arzneimittelrückständen , die im Rohwasser nachgewiesen werden können . Die Forderung richtet sich auf notwendige Aktivitäten bzw. Maßnahmen, um die im "Europäischen Fließgewässermemorandum zur qualitativen Sicherung der Trinkwassergewinnung " im Jahre 2013 mit anderen europäischen Arbeitsgemeinschaften von Wasserwerken in Flusseinzugsgebieten aufgestellten Qualitätsziele einzuhalten . Dies ist eine wichtige Voraussetzung für die als Zielstellung formulierte langfristig gesicherte Trinkwasserproduktion mit naturnahen Aufbereitungsverfahren . Die Ergebnisse der Güteüberwachung der Eibe und ihrer Nebenflüsse wurde in abgestimmter Arbeit mit den Fachkollegen der Internationalen Arbeitsgemeinschaft der Wasserwerke im Einzugsgebiet des Rheins und der Donau an die zuständigen Stellen der Europäischen Kommission übermittelt, um zweckdienliche Hinweise für die in Überarbeitung befindlichen Umweltqualitätsnormen (UQN) als Bestandteil der Novellierung der Wasserrahmenrichtlinie zu geben . Darüber hinaus ist vorgesehen , im Jahr 2016 wieder eine Broschüre der AWE zu Ergebnissen und Schlussfolgerungen aus der Überwachung der Qualität der Eibe und ihrer Nebenflüsse für die Jahre 2014/ 15 zu veröffentlichen . Das Wasserwerk Mockritz wird in den kommenden Jahren nach umfänglichen Voruntersuchungen auf der Basis eines verabschiedeten Standortkonzeptes einer grundsätzlichen Erneuerung unterzogen . Seite 7 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE· OSTHARZ GmbH Bestandteil dieses Konzeptes ist auch die Überprüfung der Technologie der ersten Aufbereitungsstufe- des Gasaustausches. Gegenstand der Untersuchungen ist eine mögliche Ablösung der aktuell betriebenen Strahlapparate durch eine Kaskadenbelüftung. Hierzu wurde zu Beginn des Jahres eine Versuchsanlage im Wasserwerk Mockritz aufgebaut und diese über ein Jahr betrieben. Erkenntnisse sollten gewonnen werden zu Kriterien wie: Wirkungsgrad des Gasaustausches, Energieeinsatz sowie Bedienungs- und Wartungsaufwand . Auf der Grundlage des Abschlussberichtes werden die Entscheidungen zum weiteren Projektverlauf zu treffen sein . Die Auswertung des aktuellen Entwicklungsstandes bei der Prozesssteuerung -automatisierung und komplexer Wasserversorgungssysteme einschließlich der einzelnen Komponenten war ein Schwerpunkt bei der Arbeit zur Vorbereitung der Migration des Prozessleitsystems. Diese wurde im Jahr 2015 mit der Formulierung eines Lastenheftes, auf dessen Basis nun in den Folgejahren die schrittweise Umstellung geplant und realisiert wird, abgeschlossen. Für alle dargelegten Vorhaben erwies sich die aktive Mitarbeit der Mitarbeiter des Unternehmens in den Fachverbänden der Branche wie DVGW, BDEW, ATT als sehr vorteilhaft. 2. Wirtschaftsbericht Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die positive konjunkturelle Entwicklung in der Wirtschaft setzte sich im Jahr 2015 fort. Die Auswirkungen Einschätzung waren auch trifft auch auf auf den dem Arbeitsmarkt mitteldeutschen spürbar. Raum zu Diese und grundsätzliche damit auf das Versorgungsgebiet des Unternehmens. Ablesbar sind die Rückwirkungen auf die wirtschaftliche Tätigkeit des Unternehmens unmittelbar anhand des Wasserabsatzes . Das bereits im Vorjahr 2014 registrierte gute Niveau der Höhe der Wasserlieferungen an Kunden des Bereiches Industrie und Gewerbe bestätigte sich 2015. Anlaoe II Seite 8 ~ FERNWASSER VERSORGUNG EI...BAUE-OSTHARZ GmbH Die Wasserlieferungen an die Weiterverteiler, die ca . 90 % des Gesamtabsatzes ausmachen , konnten im Vergleich zum Vorjahr und zu den Planungen für 2015 deutlich gesteigert werden. Ursächliche Zusammenhänge sind mit dem eingangs erwähnten Witterungsverlauf gegeben. Die langfristig wirkenden demografischen Effekte konnten dadurch kompensiert werden. Den Schwerpunkt der branchenbezogenen Rahmenbedingungen bildeten Aktivitäten des Gesetzgebers auf Bundesebene, die sich mit Fragen der Wasserqualität beschäftigen. Über die Beteiligung an den fachlichen Stellungnahmen, die seitens der Branchenverbände BDEW/ DVGW eigenen im praktischen Gesetzgebungsverfahren Erfahrungen bzw. eingebracht Erkenntnisse dabei wurden , konnten die berücksichtigt werden. Zu nennen sind hier die Düngemittei-VO , welche u. a. unmittelbare Auswirkungen auf die weitere Entwicklung der Nitratgehalte im Grundwasser haben kann oder die Oberflächengewässer-Verordnung (OGewV) . Letztere wird in Umsetzung der Europäischen Wasser-Rahmenrichtlinie, die in nationales Recht zu überführen ist, novelliert. Eine direkte Verbindung zu den weiter oben bereits dargelegten Stellungnahmen zur Fortschreibung der Bewirtschaftungspläne für die Flussgebietseinheiten ist hier gegeben. Zu erwähnen ist weiterhin die 3. Novellierung der Trinkwasserverordnung (TrinkwV) mit der Aufnahme der Grenzwerte für Radionuklide. ln Erwartung dieser TrinkwV-Novelle wurden bereits Untersuchungen des Trinkwassers aller Wasserwerke des Unternehmens durchgeführt - Probleme sind danach nicht zu erwarten. Ein mittelbarer Einfluss auf die Unternehmerische Tätigkeit ist durch die seit Jahren in der Novellierung befindliche Klärschlamm-Verordnung zu erwarten. Die vom Gesetzgeber angestrebte Linie zeigt deutlich auf eine Abkehr von der landwirtschaftlichen KlärschlammVerwertung . Das Ausweichen auf alternative Entsorgungswege durch die Abwasserentsorger führt zwangsläufig zu einer Verschärfung der Suche nach Verwertungswegen für die Rückstände aus der Filterspülung , insbesondere des Wasserwerks Wienrode. Die diesbezüglichen Aktivitäten müssen frühzeitig vor der nächsten Entsorgungskampagne im Jahr 2018 begonnen werden . II ~( it 9 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE·OSTHARZ GmbH Der Ordnungsrahmen für die wirtschaftliche Tätigkeit der Wasserversorgungsunternehmen in der BRD blieb auch im Jahr 2015 unverändert. Insbesondere durch den Branchenverband BDEW wurde auf die besondere Stellung der Wasserversorgung als Bestandteil der öffentlichen Daseinsvorsorge verwiesen. Zu nennen wären die Stellungnahmen zu den Verhandlungen des TTIP-Abkommens oder der Umsetzung der EU-Dienstleistungskonzessions-Richtlinie. Zur Dokumentation der Leistungsfähigkeit der deutschen Wasserversarger veröffentlichte der BDEW im Jahr 2015 die Ergebnisse eines Kundenbarometers Wasser/ Abwasser sowie einer Studie zum Vergleich Europäischer Wasser- und Abwasserpreise (VEWA-Studie) , die auf positive Resonanz insbesondere in der bundesdeutschen und europäischen Wasserpolitik gestoßen ist. Gleichwohl erneuerten die Umweltminister der Bundesländer im Rahmen der Tagung der Länderarbeitsgemeinschaft Wasser (LAWA) im Herbst des vergangenen Jahres ihre Forderung an die Branche zur Erhöhung der Teilnehmerzahlen an freiwilligen Benchmarking-Projekten . Die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH hat im Jahr 2015 zum wiederholten Male am Benchmarking-Projekt für Fernwasserversorger teilgenommen . Abschließend sei auf das von der Bundesregierung im Jahr 2015 verabschiedete IT -Sicherheitsgesetz verwiesen . In nachgeordneten Verordnungen werden zunächst Kriterien bzw. Schwellenwerte für Unternehmen getroffen, für welche die gesetzlichen Regelungen anzuwenden (BSI-KRITIS V) sind . Die Verabschiedung dieser BSI-KRITIS V ist für Frühjahr 2016 vorgesehen. Im Anschluss daran wird den Unternehmen der Branche ein Zeitraum von 2 Jahren eingeräumt, um die IT-Mindeststandards zu definieren und die Umsetzung in den Anlagen der betroffenen Unternehmen zu belegen -mit einem weiteren Auditierungsverfahren für unser Unternehmen ist danach zu rechnen . Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2015 verlief für die Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH sehr erfolgreich. Wie eingangs dargelegt, konnte ein Trinkwasserabsatz von 74,9 Mio. m3 erzielt werden. Dieser lag mit ca. 3 Mio. m3 über den Planungen für 2015 und ebenso 1,6 Mio. m 3 über dem Absatzergebnis des Vorjahres 2014. Anlage Seite II 10 FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE·OSTHARZ GmbH Durch die erfolgreiche Absatzentwicklung in 2015 erhöhte sich auch die durchschnittliche Tagesproduktion von 200 ,69 Tm 3 auf 205 ,44 Tm 3 im Jahr 2015. Der Spitzenfaktor der Trinkwasserproduktion lag mit 1,39 über dem langjährigen Mittel von ca . 1,3. Die Versorgungssicherheit war im gesamten Geschäftsjahr 2015 gewährleistet. Der im April 2015 aufgetretene Rohrbruch an der Ostharzleitung wurde zügig durch eigenes Personal und Dienstleister behoben . Durch die Verbundfahrweise im Fernwassersystem konnten alle Kunden versorgt werden. Weitere Umsätze resultieren aus dem Verkauf von regenerativ erzeugtem Strom , aus Trinkwasseranalysen für Kunden und aus von Dritten veranlassten Umverlegungen an unseren Rohrleitungssystemen. Die ursprünglich eingeplanten Umverlegungserlöse konnten aufgrund von Dritten verursachten fehlenden Genehmigungen nicht im vollen Umfang realisiert werden . Die erzeugten Strommengen konnten wie berichtet gegenüber dem Vorjahr leicht auf 9,52 GWh gesteigert werden. Die Erlöse im Bereich der Trinkwasseranalytik resultieren aus Aufträgen von eigenen Kunden und anderen Wasserversargem sowie Legionellenuntersuchungen für Gewerbetreibende, insbesondere Wohnungsunternehmen . Die in der Vergangenheit gesetzten strategischen Investitions- und Sanierungsschwerpunkte wurden auch im Geschäftsjahr 2015 weiter bearbeitet. Wie auch in den letzten Jahren bildete in 2015 der Ersatzleitungsbau durch die Verlegung einer Parallelleitung für die Ostharzableitung zwischen Bernburg und dem Hochbehälter Hammelberge einen Schwerpunkt. Hier konnte in 2015 ein 5,8 km langer Leitungsabschnitt errichtet werden . Daneben wurde ebenso in 2015 das Sanierungsprogramm für die Hochbehälter im Fernleitungssystem fortgesetzt, indem beide Kammern des Hochbehälters Neuplatendorf saniert wurden. ln den Wasserwerken des Elbaue-Bereiches wurde die Erneuerung der Wasser- gewinnungsanlagen mit der Realisierung von 4 neuen Brunnen im Wasserwerk Mockritz weiter vorangetrieben . Für die Arbeiten zur komplexen Erneuerung des Wasserwerkes Mockritz wurden weitere Vorleistungen geschaffen . So konnten die Versuche zur Optimierung des Gasaustausches abgeschlossen , Planungen und erste Realisierungsleistungen für die Neugestaltung der elektrotechnischen Anlagen erbracht und Grundlagen für Arla2e Seite die Leistungsvergabe II 1' zur Erneuerung der Filtersteuerung geschaffen werden. ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Des Weiteren wurde in 2015 mit der Einführung eines neuen Prozessleitsystems begonnen. Die weitere Umsetzung erfolgt in den nächsten Jahren schrittweise in den einzelnen Wasserwerks- und Netzbereichen. Mit einem Jahresergebnis von 2,459 Mio. € konnte das Ergebnis des Geschäftsjahres 2014 von 1,970 Mio . € deutlich überschritten werden . Wesentlicher Grund ist die positive Absatzentwicklung im Trinkwasserverkauf im zurückliegenden Geschäftsjahr. Das geplante Jahresergebnis von 1,15 Mio. € wurde um ca . 1,3 Mio. € übertroffen. 3. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage Ertragslage Aus dem Verkauf von Trinkwasser konnte in 2015 ein Umsatzerlös in Höhe von 39 ,03 Mio. € erwirtschaftet werden . Dieser lag somit ca . 1,08 Mio. € über den Erwartungen für das Geschäftsjahr. Der Erlös im Geschäftsjahr 2014 lag bei 37,87 Mio. € . Die sonstigen Umsatzerlöse umfassten in 2015 5,45 Mio. € , wovon allein 1,41 Mio. € auf die Erlöse aus der Erzeugung und dem Verkauf regenerativen Stroms entfallen. Den Großteil der sonstigen Umsatzerlöse mit einem Umfang von 4,03 Mio. € machten die von Dritten veranlassten Umverlegungen am Fernleitungssystem aus. Die ursprünglich für 2015 geplanten Maßnahmen hatten einen Umfang von 6,22 Mio. € , welche aber insbesondere wegen fehlender Genehmigungen nicht vollständig erbracht werden konnten . Die sonstigen Erlöse in diesem Bereich betreffen ingenieurtechnische Leistungen für Dritte im Zusammenhang mit Umverlegungsmaßnahmen an unseren Leitungen und Leistungen des Labors. Die Gesamtumsatzerlöse im Geschäftsjahr 2015 belaufen sich somit auf 44,48 Mio. €. Die Vorjahresumsätze umfassten 39,63 Mio. €. Die aktivierbaren Eigenleistungen betreffen Tätigkeiten eigener Mitarbeiter für durchgeführte lnvestitionsprojekte. Der in 2015 realisierte Umfang von 2,73 Mio. € lag deutlich über dem Vorjahresniveau von 2,20 Mio. € und ist durch die Konzentration der Leistungen auf die Schwerpunktprojekte des Unternehmens zu erklären. Anlaoe Seite 2 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OS'THARZ GmbH Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 1,39 Mio. € etwas unter dem Vorjahreswert von 1,72 Mio. €. Wesentlicher Bestandteil ist die Stromsteuererstattung für energieintensive Gewerbebetriebe. Darüber hinaus erfolgte u. a. der Verkauf von nicht mehr benötigten Anlagenteilen . Die Gesamtleistung der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH in 2015 beläuft sich somit auf 48,60 Mio. € und liegt damit deutlich über dem Vorjahreswert von 43,55 Mio. € . Der Materialaufwand liegt mit 18,06 Mio . € leicht unter den Planungen für 2015 , in denen aber von umfangreicheren Umverlegungsmaßnahmen und den daraus korrespondierenden Materialaufwendungen ausgegangen wurde. Die wesentlichen Aufwendungen umfassen die Strombeschaffung mit 4,57 Mio. € und den Rohwasserbezug vom Talsperrenbetrieb Sachsen-Anhalt AöR in einer Höhe von 4,57 Mio. € . Die Aufwendungen für Aufbereitungschemikalien liegen mit 0,57 Mio. € auf dem Vorjahresniveau . Die sonstigen Materialaufwendungen entfallen auf Instandhaltungs-/Instandsetzungsmaßnahmen und die Entsorgung von Wasserwerksrückständen. Wesentlichste Maßnahme hierbei war die im Geschäftsjahr 2015 durchgeführte Entnahme und Entsorgung der Filterrückspülwässer des Wasserwerkes Wienrode aus dem Schachtteich Wienrode . Allein für diese Maßnahme wurden 1,37 Mio. € aufgewendet. Die Personalaufwendungen lagen mit 12,76 Mio. € leicht über den Erwartungen der Wirtschaftsplanung aber unterhalb des Vorjahreswertes von 12,80 Mio. € . ln den Personalaufwendungen enthalten sind alle Aufwendungen für in der Vergangenheit abgeschlossene Altersteilzeitverträge und Pensionsverpflichtungen. Die Bewertung der Rückstellungen 31 .12.2015 erfolgte beschäftigte auf das Basis externer Unternehmen finanzmathematischer 213 aktive Mitarbeiter Gutachten . (Vorjahr Zum 221) . Die Höhe der Abschreibungen bewegt sich mit 9,38 Mio. € in etwa auf dem Niveau des Vorjahres (9 ,29 Mio. €) . Der sonstige betriebliche Aufwand erreicht mit 5,12 Mio . € das Vorjahresniveau . Die wesentlichen Positionen mit einem Gesamtumfang von 3,15 Mio. € sind das Wasserentnahmeentgelt Sachsen-Anhalt, die Wasserentnahmeabgabe Sachsen Durchleitungsentgelte. Anlage und diverse ~ FERNWASSER VERSORGUNG fLBAUE-OSrHARZ GmbH Finanzlage Die Liquidität des Unternehmens war jederzeit gesichert. Die Schwankungen der Finanzmärkte haben keinen unmittelbaren Einfluss auf die Finanzlage der Gesellschaft. Durch das gute Rating sind Kreditmittel jederzeit verfügbar. Zusätzl ich zu den laufenden Tilgungen bestehender Kreditverbindlichkeiten in einer Höhe von 1,91 Mio. € wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr Kredite in einem Umfang von 6,00 Mio. € umgeschuldet um das derzeitige niedrige Zinsniveau zu nutzen. Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit verringerte sich leicht gegenüber dem Vorjahr (11,2 Mio. €) auf 10,7 Mio. €. Grund sind insbesondere die stichtagsbedingten umfangreicheren Forderungen gegenüber Dritten aus der Position Lieferungen/ Leistungen . Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit umfasst 10,49 Mio. € . Der erhöhte Cashflow aus der Investitionstätigkeit gegenüber dem Vorjahr resultierte aus der erweiterten Investitionstätigkeit im Bereich des Ersatzneubaus der Ostharzleitung zwischen der AGS Bernburg und dem Hochbehälter Hammelberge. Insgesamt wurden im Jahr 2015 10,69 Mio. € in das bestehende Anlagevermögen investiert. Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit des Unternehmens in Höhe von -0 ,4 Mio. € ergibt sich aus der Kreditneuaufnahme und Tilgung laufender Kreditverbindlichkeiten . Der Finanzmittelbestand der Gesellschaft verringerte sich gegenüber dem Vorjahr leicht von 3,3 Mio. € auf 3,1 Mio. € . Die Eigenkapitalquote des Unternehmens liegt auf dem Niveau der Vorjahre bei 77 ,8 % . Die bestehenden Kreditverbindlichkeiten haben mittelfristige und langfristige Laufzeiten und sind durch feste Zinskond itionen charakterisiert. Fremdwährungsrisiken und Risiken aus dem Abschluss derivater Finanzinstrumente bestehen nicht. Die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens wird durch die taggenaue Planung aller Ausgaben und Einnahmen über mehrere Monate und die mittelfristige Planung der Finanzmittelbedürfnisse innerhalb der Wirtschaftsplanung sichergestellt. Der Deckungsgrad II des Anlagevermögens aus Eigen- sowie mittel- und langfristigen Fremdkapital liegt zum Jahresende bei 100,1 % . Anlage -~-·/ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE·OSTHARZ GmbH Vermögenslage Die Investitionsschwerpunkte des Geschäftsjahres 2015 waren: • Bau und teilweise Inbetriebnahme eines neu errichteten Fernleitungsabschnittes der Ostharzleitung im Bereich zwischen Trebbichau und Gröbzig • Fertigstellung von Fernleitungsbauwerken auf dem Nordring nach der Ertüchtigung Rohrleitung in diesem Bereich in den letzten Jahren • Ertüchtigung des Hochbehälters Neuplatendorf • Erste Maßnahmen im Rahmen Komplexertüchtigung Wasserwerk Mockritz. • Bau von 4 Brunnen im Wasserwerk Mockritz • Start des Projektes zur Erneuerung des Prozessleitsystems. Bereits in Betrieb genommene Trinkwasserleitungen wurden in einer Höhe von 2,7 Mio. € aktiviert. Anlagen , die ab 2016 fertiggestellt werden , umfassen 5,6 Mio . € . 1,5 Mio. € wu rden in technische Anlagen und Maschinen investiert sowie 0, 7 Mio. € in die Betriebs- und Geschäftsausstattung. Darüber hinaus entfielen ca. 73 T€ auf immaterielle Wirtschaftsgüter und 145 T€ auf Grundstücke, Dienstbarkeiten und Bauten . 4. Nachtragsbericht Nach dem Bilanzstichtag 31.12.2015 sind bis zum Abschluss der Aufstellung des Jahresabschlusses mit seinen Bestandteilen Bilanz, Anhang , Gewinn- und Verlustrechnung sowie Lagebericht keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die zu einer veränderten Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten . Bezüglich der Neuordnung der Geschäftsanteile der Gesellschaft wurden gegen den Quotierungsbescheid des Bundesamtes für zentrale Dienste und offene Vermögensfragen (BADV) vom 30. Juli 2010 mehrere Klagen beim Verwaltungsgericht Berlin eingereicht. Hierzu fand am 23.01 .2014 eine mündliche Verhandlung statt. Am selben Tag wurden die Klagen der Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben (BvS) und der Fernwasser Sachsen-Anhalt GmbH abgewiesen. Eine von der BvS hiergegen eingelegte Nichtzulassungsbeschwerde wurde durch Beschluss des Bundesverwaltungsgerichts vom 18.06.2014 zurückgewiesen. Hiermit erlangte der Quotierungsbescheid Bestandskraft. Am 25.01 .2016 erließ das BADV einen Übertragungsbescheid zum Quotierungsbescheid . Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses war dieser noch nicht in Bestandskraft erwachsen. Anla<(E II FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH 5. Prognose-, Chancen- und Risikobericht Prognose- und Chancenbericht Trotz der positiven Trinkwasserabsätze in den letzten beiden Geschäftsjahren 2014/ 2015 geht das Unternehmen mittelfristig weiterhin von sinkenden Absätzen aufgrund der demografischen Entwicklung im Versorgungsgebiet aus. Ebenso muss auch in den nächsten Jahren mit konjunkturellen Schwankungen in der Wasserlieferung an gewerbliche Kunden gerechnet werden. Nach Analyse der Wasserlieferung in den Jahren 2014/ 20 15 wurde die Absatzprognose für das Jahr 2016 leicht angehoben (ca. 800 Tm 3 ) . Für die Folgejahre wird wiederum mit jährlichen Absatzrückgängen von ca. 400 - 500 Tm 3 für die Wirtschaftsplanung gerechnet. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein Trinkwasserabsatz von 72 ,4 Mio. m3 erwartet. Dieser wird nach derzeitiger Einschätzung bis zum Jahr 2020 bis auf ca. 71 ,6 Mio . m 3 zurückgehen . Aus den für 2016 erwarteten Trinkwasserlieferungen werden Umsatzerlöse in einer Höhe von ca . 38,3 Mio. € eingeplant. Darin enthalten sind bereits die Wasserentnahmeentgelte/-abgaben der Länder SachsenAnhalt und Sachsen. Auch im Jahr 2015 wurden für eine Reihe von Kunden Wasserlieferverträge als Anschlussverträge für bestehende Lieferverhältnisse , zum Teil mit neuen Absatzmengen erarbeitet, angeboten und teilweise erfolgreich abgeschlossen. Offene Vertrags- verhandlungen werden in 2016 mit der Zielsetzung eines Vertragsabschlusses weiter fortgesetzt. Die sich aus den realisierten Vertragsabschlüssen ergebenden Absatzmengen und Umsatzerlöse wurden in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt. Die sonstigen Umsatzerlöse aus der Erzeugung regenerativen Stroms und sonstigen Dienstleistungen , insbesondere im Bereich der Laboranalytik von Trinkwasser, werden für 2016 auf dem bisherigen Niveau mit ca . 1,6 Mio. € eingeplant. Die Umsätze aus der Realisierung der durch Dritte veranlassten Umverlegungen an den Anlagen der Fernwasserversorgung Elbaue-Ostharz GmbH schwanken in den nächsten Jahren weiterhin deutlich . Im Jahr 2016 werden Leistungen in diesem Bereich von 4,7 Mio. € erwartet. Da diesen Umsätzen entsprechende Aufwendungen gegenüberstehen , wirkt sich dies nicht auf das Ergebnis der Gesellschaft aus. Anlaoe Seite II 16 FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE- OSTHARZ GmbH Die sonstigen betrieblichen Erträge werden auch in den nächsten Jahren im Wesentlichen durch die Erstattung der Stromsteuer für energieintensive gewerbliche Unternehmen bestimmt. Das hierzu notwendige Energiemanagementsystem nach DIN EN ISO 50001 wurde eingeführt und zertifiziert (letztes Überprüfungsaudit wurde vom 02 . - 04.02.2016 erfolgreich absolviert) . Der Materialaufwand der Gesellschaft beinhaltet die erwarteten Material- und Fremdleistungseinkäufe. Durch weitere energetische Optimierungen und einen optimierten Einkauf werden die Energiekosten 2016 mit ca . 4,28 Mio. € spürbar unter dem Vorjahresniveau liegen. Die weiteren Materialaufwendungen befinden sich auf dem Durchschnittsniveau der letzten Jahre. Zu erwartende inflationäre Entwicklungen wurden berücksichtigt. Der Personalaufwand wurde auf Basis bestehender Tarifverträge und individualvertraglicher Regelungen mit ca . 12,69 Mio. € eingeplant. ln Umsetzung der erarbeiteten mittelfristigen Personalkonzepte wird sich das Personal bis 2020 von derzeit 238 (einschl. der Mitarbeiter in der Passivphase und Azubis) auf ca . 203 Mitarbeiter reduzieren . Aufgrund neuer Renteneintrittsregelungen (z. B. Rente mit 63) wird das Unternehmen die möglichen Auswirkungen auf die Personalsituation prüfen und das Personalentwicklungskonzept weiter fortschreiben . Die mit allen Mitarbeitern individualvertraglich vereinbarte Verkürzung der Arbeitszeit ohne Lohn- und Gehaltsausgleich endet nach gegenwärtiger Vertragslage am 31 .12.2017. Wie in den Vorjahren wird sich auch in der Zukunft die Investitionsstrategie an der bedarfsund qualitätsgerechten Versorgung aller Kunden ausrichten. Der Investitionsschwerpunkt im Fernleitungssystem wird dabei in den nächsten Jahren in dem weiteren Ersatzneubau der Ostharzleitung zwischen Bernburg und dem Hochbehälter Hammelberge nördlich von Halle liegen . Ziel ist eine langfristige, sichere Versorgung der Kunden im Großraum Halle und die Sicherung einer hohen Ableitungsmenge aus dem Wasserwerk Wienrode in den mitteldeutschen Raum . Die aktuellen Investitionsplanungen gehen von der Realisierung einer ca . 21,4 km langen Strecke bis 2019 aus. Für 2016 wurden Gesamtinvestitionen von 10,6 Mio. € eingeplant. Weiterhin erfolgt die Sanierung der im Fernwassersystem befindlichen Hochbehälter. Nach dem weitest gehendem Abschluss der Arbeiten am Hochbehälter Neuplatendorf wird in den nächsten Jahren der Sanierungsschwerpunkt auf dem Behälter Hohe Gieck liegen, der mit einer Kapazität von 20 Tm 3 eine wichtige Rolle im Betrieb des Nordrings des Systems spielt. Anl;oge SE ;•" II 17 ~ FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Der dritte Investitionsschwerpunkt der nächsten Jahre wird weiterhin das Wasserwerk Mockritz sein . Auf Basis einer umfassenden Standortkonzeption und der ersten realisierten Vorarbeiten in 2015 erfolgt in den Folgejahren eine stufenweise Realisierung aller notwendigen Erneuerungsarbeiten. Ebenso wird in den Wasserwerken der Elbaue die sukzessive Erneuerung von Brunnen fortgeführt, um die Rohwasserverfügbarkeit zu gewährleisten und eine ordnungsgemäße Bewirtschaftung der Wassergewinnungsanlagen zu ermöglichen. Die Liquidität des Unternehmens zur Erfüllung aller Aufgaben ist im Geschäftsjahr 2016 gesichert. Für notwendige Kreditaufnahmen im Jahr 2016 wurden die vertraglichen Regelungen bereits abgeschlossen. Der Umfang der Kredittilgungen liegt oberhalb des Neuaufnahmeumfangs. Es bestehen auch weiterhin keine Fremdwährungsrisiken oder Risiken aus dem Bestand bzw. Abschluss derivater Finanzinstrumente. Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem Ergebnis nach Steuern von 1,62 Mio. € gerechnet. Die mittelfristige Entwicklung zeigt, dass unter den bisherigen Rahmen- bedingungen ein Ergebnis mit leichten Schwankungen im bisherigen Niveau auch in den nächsten Jahren erreicht werden kann . Risikobericht Die Gesellschaft hat seit dem Jahr 2000 ein d·en gesetzlichen Anforderungen (§ 53 HGrG i. V. m. § 91 Abs. 2 AktG) entsprechendes Risikomanagementsystem installiert. Zweimal pro Jahr werden bestehende Risiken analysiert und bezüglich ihrer Eintrittswahrscheinlichkeit und Risikopotenziale eingeschätzt. Die einzelnen erkannten Risiken werden folgenden Kategorien zugeordnet: • • • Absatz • Produktion • • • • • Einkauf Wirtschaftspolitisches Umfeld Ertrags- und Finanzlage Personalmanagement Informationsmanagement Höhere Gewalt Rechtsstreitigkeiten . SeJtP 18 FERNWASSER VERSORGUNG ELBAUE-OSTHARZ GmbH Folgende wesentliche Einzelrisiken wurden identifiziert: • Abnehmender Trinkwasserabsatz durch eine rückläufige Bevölkerungs- entwicklung bei einem Teil unserer Kunden , • Schwankungen im Bereich der gewerblichen Abnahmen durch konjunkturelle Entwicklungen , • Tendenzen zur verstärkten Nutzung eigener Wasseraufbereitungsanlagen bzw. der Neuerrichtung solcher Anlagen bei den Kunden die Eigengewinnungsanlagen betreiben und damit eine mögliche Verringerung der Abnahmen, • Änderungen der Energiepolitik bezüglich der Rahmenbedingungen zukünftiger Energiepreisgestaltung , • Schwierigere Entsorgungsstrategien für Filterrückspülwässer durch Verschärfung der Umweltgesetze/-verordnungen . Für alle Einzelrisiken werden entsprechende Risikobeschreibungen vorgenommen , Zuständigkeiten definiert und Maßnahmen zur Verringerung bzw. Vermeidung festgelegt. Im Rahmen der installierten Unternehmensprozesse erfolgt eine laufende, systematische Überwachung aller Risiken. Bei Feststellungen von Abweichungen wird entsprechend zeitnah reagiert. Ergänzend erfolgt durch ein aktives Management des Versicherungsschutzes eine Risikoreduzierung . Es liegen keine Risiken vor, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden bzw. sind diese für die Zukunft auch nicht erkennbar. Torgau, den 26. Februar 2016 ix:!Liik Geschäftsführer Anlage Seite Flughafen Dresden GmbH FLUGHAFEN DRESDEN GMBH (FHD), Dresden Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1 Grundlagen, Geschäftsmodell Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG und wird auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen. Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. Die Gesellschaft betreibt ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen Grundstücken und hält die Verkehrsinfrastruktur für die Abwicklung des internationalen und nationalen koordinierten Luftverkehrs sowie für Sonderverkehre den internationalen Standards sowie den geltenden gesetzlichen Anforderungen entsprechend vor und betreibt diese. Die Gesellschaft verfügt über ca. 54 ha Flugbetriebsfläche mit einer 45 m breiten und 2.850 m langen Start- und Landebahn. Der Flughafen ist zum Allwetterbetrieb zugelassen und betreibt dementsprechend Systeme zum Instrumenten-Anflug (ILS). Die Gesellschaft ist für die Flugzeugbrandbekämpfung verantwortlich und im Rahmen einer Auflage zur Bildung einer Werkfeuerwehr auch für den Gebäudebrandschutz verpflichtet. Der Flughafen Dresden ist mit dem Planfeststellungsbeschluss zum Neubau und zur Verlängerung der Start- und Landebahn (2004) von einer Nachtflugbeschränkung in der Zeit von 23:30 Uhr bis 05:30 Uhr betroffen. Das Jahr 2015 stand im Zeichen des 80-jährigen Bestehens des Dresdner Flughafens. Dies gab der Gesellschaft Anlass, öffentlichkeitswirksam seine wechselvolle Geschichte zu reflektieren und auf die große regionale wirtschaftliche Bedeutung als Verkehrsknotenpunkt hinzuweisen. Das Einzugsgebiet des Flughafens umfasst Sachsen mit den Ballungsräumen Dresden und Chemnitz, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschechischen Republik und Teile Niederschlesiens in der Republik Polen. Anlage 1.1 / 1 Zur Steuerung des Geschäfts aus der Abwicklung der Start- und Landeereignisse sowie der damit verbundenen Bodenverkehrsdienste, aber auch zur erforderlichen buchmäßigen Abgrenzung gegenüber anderen Geschäftsfeldern dient der Ergebnisausweis im Geschäftsbereich „Aviation“. Die Vertriebsaktivitäten Aviation sind seit Januar 2014 standortübergreifend für die Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden in der Mitteldeutschen Flughafen AG gebündelt. Die zweite tragende Säule des Geschäfts bildet das Non-Aviation-Geschäft, zu dem die Geschäftsfelder Vermietung/Verpachtung, Konferenzraum- und Veranstaltungsmanagement und sonstige, nicht unmittelbar der Luftverkehrsabwicklung zuzuordnende Geschäfte gehören. Zur Steuerung dieses Geschäfts dient der Ergebnisausweis in einem getrennten Ergebnisbereich. Für die Ausübung dieses Non-Aviation-Geschäfts standen der Gesellschaft im Jahresmittel 2015 Gewerbeflächen innerhalb von Baulichkeiten im Gesamtumfang von knapp 54.200 m² (Vorjahr: 54.400 m²) sowie gewerblich bzw. landwirtschaftlich nutzbare Freiflächen von 41,3 ha (Vorjahr: 41,5 ha) zur Verfügung. Weiterhin standen in 2015 im Jahresmittel 4.523 Parkplätze (Vorjahr: 4.552 Parkplätze) zur Verfügung. Zur Unterstützung der Bereiche Aviation und Non-Aviation agieren der Technische und der Kaufmännische Bereich. Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen AG besteht ein umfassender Leistungsaustausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbarungen zwischen den Konzerngesellschaften erfolgt die umfassende Absicherung der zu erbringenden Verkehrsleistungen. Durch die Mitteldeutsche Flughafen AG werden insbesondere Leistungen zu Konzernfinanzen/-controlling, Marketing & Sales sowie Unternehmenskommunikation, des Zentralen Einkaufs, zu Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu Konzernpersonalpolitik sowie zur ITStrategie erbracht. Die Flughafen Dresden GmbH erbringt technische und kaufmännische Dienstleistungen hauptsächlich für die Schwestergesellschaft PortGround GmbH, die wiederum als Auftragnehmerin für Bodenverkehrsdienstleistungen für die Flughafengesellschaft agiert. Die Leistungsverträge sind auf unbestimmte Zeit geschlossen und werden bei Bedarf jährlich im vorgesehenen vertraglichen Rahmen angepasst. Anlage 1.1 / 2 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Das Geschäftsklima hat sich in Deutschland 2015 gegenüber 2014 verbessert. Das Bruttoinlandsprodukt stieg bis zum 3. Quartal 2015 gegenüber dem Vorjahres-Quartal um 1,8 %; der IFO-Index zum Geschäftsklima kletterte nach der Talfahrt 2014 im Berichtsjahr 2015 um 1,8 Prozentpunkt nach oben. Die steigende Exportquote der deutschen Wirtschaft und der anhaltende Ölpreisverfall, aber auch die Belebung der Inlandnachfrage trugen zur positiven Entwicklung bei.1 Zur Branchenentwicklung stellte die ADV (Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen) fest: „Mit fast 216 Mio. Passagieren (gegenüber 207,9 Mio. Passagieren 2014) schauen die deutschen Flughäfen auf eine erfolgreiche Verkehrsentwicklung im letzten Jahr zurück. An den 22 internationalen Flughäfen wurden 215,98 Mio. Passagiere (an+ab) gezählt (+3,9 %). Im Vergleich lag die Steigerungsrate weltweit an den Flughäfen durchschnittlich bei +6,2 %. Die Flughäfen in Europa erzielten eine durchschnittliche Wachstumsrate von +5 % (Jan-Nov 2015). Das Wachstum zwischen den deutschen, europäischen und den internationalen Flughäfen ist nicht ausgeglichen. Die deutschen Flughäfen hinken international hinterher. Die unterschiedlich starken Wachstumszahlen der Flughäfen resultieren aus der Angebotsstruktur der Airlines. Die deutschen Airlines setzten in ihrem Kerngeschäft die eingeleiteten Konsolidierungsprozesse fort. Zusätzlich wirkten sich die zahlreichen Streikrunden dämpfend auf die Verkehrsentwicklung aus. Betroffen hiervon waren vor allem Flughäfen mit einem hohen Verkehrsanteil deutscher Airlines. An anderen Standorten bauten vor allem europäische Airlines ihre Angebote deutlich aus und generierten eine neue Nachfrage. Weiterhin hielt der Trend an, dass Airlines aus dem sog. Low-Cost-Bereich zunehmend an größeren Flughäfen neue Strecken aufnahmen. Die Entwicklungen in den einzelnen Marktsegmenten waren im Jahres verlauf durchweg positiv: Der innerdeutsche Verkehr wuchs mit +1,7 %, während der Interkontverkehr mit +4,3 % und der Europaverkehr mit +4,5 % die entscheidende Wachstumsbasis bildeten.“2 Dagegen setzte sich das kurzzeitige Wachstum des Vorjahres im Luftfrachtumschlag 2015 nicht fort (-0,1 % zu 2014). Diese Entwicklung widerspiegelt die nach wie vor hohe politische und wirtschaftliche Unsicherheit in wichtigen Auslandsmärkten der Luftfracht. 1 2 Quellen: Statistisches Bundesamt, IFO Zitiert aus: Monatsstatistik Dezember 2015, veröffentlicht unter: www.adv.aero Anlage 1.1 / 3 2.2 Geschäftsverlauf und Lage 2.2.1 Verkehrsentwicklung Das vorsichtige Wachstum des Vorjahres setzte sich 2015 nicht fort. Im Berichtsjahr wurden am Flughafen Dresden 1.726.471 Passagiere abgefertigt; das sind ca. 33.900 weniger als 2014 (-1,9 %) und sogar 120.300 Fluggäste weniger als geplant (-6,5 %). Das wichtigste Projekt zur Generierung zusätzlichen Verkehrsaufkommens mit Etihad Regional scheiterte nach einer kurzen Anlaufphase an den schwierigen politischen Rahmenbedingungen, die die Airline nicht überwinden konnte. Außerdem zog sich der zweitgrößte Carrier am Flughafen Dresden – Air Berlin – weiter aus dem Touristikgeschäft zurück, ohne dass die damit verbundenen Rückgänge im Geschäftsvolumen vollständig durch alternative Angebote kompensiert werden konnten. Erschwerend kam hinzu, dass Streiks die Lufthansa speziell auf innerdeutschen Strecken lähmte. Allein am Flughafen Dresden fielen 2015 durch Streiks 142 Flüge aus – was einem Einsteigervolumen von ca. 12.500 Passagieren entspricht. Der Relaunch der Lufthansa-Tochter Germanwings unter dem Namen Eurowings verzögerte sich vor allem und verständlicherweise aufgrund des tragischen Unglücksfalls mit Flug 4U9525. Dies bremste die Wachstumsoffensive der Airline auch auf der im September 2014 wieder aufgenommenen Strecke Hamburg-Dresden. Die Anzahl der Flugzeugbewegungen sank gegenüber 2014 um 0,5 % - bei allerdings leicht zunehmendem MTOW als Summe der Startmassen der abgefertigten Flugzeuge (+0,3 %). Dies verdeutlicht ein weiteres Merkmal der Entwicklung im Berichtsjahr: die sinkende Auslastung der am Markt platzierten Kapazitäten (-1,6 % gegenüber 2014). 2.2.2 Non-Aviation Das Non-Aviation-Geschäft im Flughafen Dresden Terminal sowie in den Parksegmenten ist in großem Maße abhängig vom Aufkommen an Passagieren und von der Struktur und damit dem Konsumverhalten der Passagiere. Das veränderte Verbraucherverhalten widerspiegelt sich besonders im Reisebüromarkt, der in der traditionellen Schwerpunktsetzung als „LastMinute-Reise“-Marktplatz immer weniger Nachfrage generiert. Dies führt zu Konsolidierungszwängen, die wiederum Erosionen in der Countervermietung zur Folge haben. Eine Besonderheit innerhalb der frequenzabhängigen Erlöse nimmt das Parkgeschäft ein, da der Flughafen hier einem aggressiven Wettbewerb mit „off-airport“ agierenden Parkplatzanbietern ausgesetzt ist. In diesem über das Internet (Online-Vertriebswege) ausgetragenen Wettbewerb hat der Flughafen auch 2015 aufgrund seines Standortvorteiles weitere Marktanteile von den off-airport-Anbietern zurückgewinnen können. Anlage 1.1 / 4 2.2.3 Ertragslage Bei den Umsatzerlösen konnte mit einem leichten Anstieg um 0,2 % das Vorjahresniveau von Mio. EUR 41 gut gehalten werden. Durch die Wirkung von Entgeltanhebungen konnten die Negativwirkungen aus den Rückgängen im Verkehrsaufkommen 2015 teilweise kompensiert werden. Nach den extrem milden Wintermonaten 2014 konnten 2015 TEUR 60,5 mehr Erlöse aus Flugzeug-Enteisungen erzielt werden. Das entspricht einem Plus von 12,3 %. Trotzdem blieben die Aviation-Erlöse 1,6 % unter denen des Vorjahres und 5,7 % unter den Zielstellungen für das Berichtsjahr. Positiv beeinflusst wurden die Umsatzerlöse durch das Non-Aviation-Geschäft. Die Erlöse aus Vermietung und Verpachtung stiegen gegenüber 2014 um 1,1 %, was nahezu den Zielstellungen für 2015 entspricht. Besonders erfolgreich verlief dabei das Parkgeschäft (+5 % gegenüber 2014) und die Vermarktung von Konferenz- und Veranstaltungsflächen (+9,7 %). Die dem Non-Aviation-Geschäft zugerechneten Sonstigen Entgelte stiegen um 40,4 %, was hauptsächlich den erstmals ganzjährig wirkenden Erlösen aus Einzelhandelsumsätzen unter der flughafeneigenen Marke „Gate 14“ zu verdanken war. Die sonstigen betrieblichen Erträge blieben 21,4 % unter denen des Vorjahres, fielen aber mehr als doppelt so hoch aus wie geplant. Die Vorjahresabweichung resultiert aus dem Einmaleffekt der Auflösung von Altersteilzeit-Rückstellungen im Geschäftsjahr 2014, während die Zielstellung für 2015 wegen nicht geplanter Sachverhalte (Auflösung von Rückstellungen, die wegen erwarteter Verbindlichkeiten gegenüber Airlines bzw. Vertriebspartnern gebildet worden waren, Erlöse aus dem Flughafenfest anlässlich des 80-jährigen FlughafenBestehens) übertroffen wurde. Der Materialaufwand stieg 2015 gegenüber 2014 um 2,6 % bzw. Mio. EUR 0,5 auf Mio. EUR 19,1. Entwicklungsbestimmend waren dabei die der Umsatzentwicklung folgenden, unter Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ausgewiesenen Aufwendungen aus Warenbezug Einzelhandel („Gate 14“, Mio. EUR +0,2) sowie steigende Aufwendungen aus Fremdleistungen für Gebäudereinigung und Bewachung (jeweils Mio. EUR +0,1). Insgesamt waren die Gegensteuerungsmaßnahmen im Kostenmanagement aber erfolgreich, sodass Mio. EUR 0,1 weniger Aufwand generiert wurde als geplant. Der Personalaufwand erhöhte sich gegenüber Vorjahr von Mio. EUR 10,3 auf Mio. EUR 10,9, wesentlich beeinflusst durch die seit Januar 2015 wirksamen Tarifsteigerungen. Die Tarifsteigerungen führten auch zu einer Überschreitung des geplanten Personalaufwandes um Mio. EUR 0,2. Anlage 1.1 / 5 Die Abschreibungen blieben Mio. EUR 0,3 unter Vorjahr und Mio. EUR 0,2 unter Plan. Dazu trugen weitgehende Einsparungen und Verschiebungen bei geplanten Investitionen bei. Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich kumuliert im Vorjahresvergleich um 13,6 % auf Mio. EUR 6,3. Der Rückgang beruht auf Einmaleffekten des Vorjahres, in dem Einzelwertberichtigungen für Forderungen aus dem Aviation- und Non-AviationGeschäft zugeführt werden mussten, und auf geringeren Aufwendungen für Marketing. Die Abweichung gegenüber Budget (-7,4 %) wird hauptsächlich durch die Nichtrealisierung von geplanten Verkaufsförderungsmaßnahmen verursacht. Das Zinsergebnis verbesserte sich um Mio. EUR 0,1 bzw. 12,3 % gegenüber 2014. Das niedrige Zinsniveau, aber auch umfangreiche Sondertilgungen innerhalb bestehender Darlehen verringerten den Zinsaufwand. Infolge der beschriebenen Entwicklungen konnte das Ergebnis vor Verlustübernahme sogar leicht verbessert werden; es beträgt 2015 wie schon im Vorjahr Mio. EUR -8,3. Ausblick: Für 2016 sieht die Gesellschaft zwei Schwerpunkte für ein Wachstum im Aviation-Geschäft: der zügige Auf- und Ausbau des Eurowings-Liniengeschäfts mit verbesserter Anbindung an Hamburg, Stuttgart, Düsseldorf und Köln/Bonn als neues Interkontinental-Drehkreuz sowie die Erschließung neuer bzw. wiederbelebter Touristik-Ziele in Spanien (Festland, Balearen, Kanaren). Planerisch wird von einem Wachstum der Umsatzerlöse aus Verkehrsleistungen um etwa 7 % gegenüber 2015 ausgegangen. Die Erreichung dieser Zielstellung wird wesentlich von der Entwicklung der politischen Rahmenbedingungen im Nahen Osten und in Europa abhängen. Im Non-Aviation-Geschäft setzt die Flughafen Dresden GmbH auf die erfolgreiche Fortsetzung des Wachstumskurses 2015 und erwartet eine Umsatzentwicklung von ca. 4 %. In 2016 wird mit einer Erhöhung des Materialaufwandes um Mio. EUR 1,8 auf Mio. EUR 20,9 gerechnet. Davon entfallen Mio. EUR 0,8 auf Aufwand aus der Unterhaltung von Anlagen; dringende Sanierungs- und Instandsetzungsarbeiten müssen durchgeführt werden. Eine durch Tarifentwicklungen beim Dienstleister verursachte Aufwandsmehrung um Mio. EUR 0,2 wird bei Fremdleistungen/Bewachung erwartet. Außerdem wird ein Anstieg der Aufwendungen für Leistungen verbundener Unternehmen im Zusammenhang mit der Zentralisierung von Vertrieb und Marketing um Mio. EUR 0,4 geplant. Die Planung des Personalaufwandes für 2016 berücksichtigt die Besetzung geplanter Stellen, was zu einem Anstieg um voraussichtlich ca. 7 % auf Mio. EUR 11,7 führen wird. Anlage 1.1 / 6 Bedingt durch die äußerst zurückhaltende Investitionspolitik der Gesellschaft werden auch 2016 weniger Zugänge im Sachanlagevermögen und infolge dessen 13 % geringere Abschreibungen als 2015 erwartet. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen 2016 werden ohne Sondereffekte wie Rückstellungen oder Einzelwertberichtigungen geplant, dafür jedoch mit steigenden Aufwendungen für Marketing und Vertrieb, um die Erreichung der Umsatzziele zu unterstützen, was insgesamt zu einem geplanten Anstieg um 4 % auf Mio. EUR 6,6 führen wird. Geplant ist, 2016 eine deutliche Ergebnisverbesserung gegenüber 2015 zu realisieren: Mio. EUR +0,9 auf Ebene des Ergebnisses vor Verlustübernahme. 2.2.4 Finanz- und Vermögenslage Die Bilanzsumme der Flughafen Dresden GmbH verminderte sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 12,6 auf Mio. EUR 202,2. Das Anlagevermögen der Gesellschaft verringerte sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 12,2 auf Mio. EUR 189,1. Das Umlaufvermögen sank im Vorjahresvergleich um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR 12,8. Die Eigenkapitalausstattung der FHD ging um Mio. EUR 7,9 auf Mio. EUR 151,3 zurück und entspricht zum Bilanzstichtag 74,8 % (Vorjahr: 74,1 %) der Bilanzsumme. Im Geschäftsjahr sind Zuführungen zur Kapitalrücklage aufgrund von Finanzierungsbeschlüssen der Gesellschafter zur Sanierung und Verlängerung der Start- und Landebahn in Höhe von TEUR 62 getätigt worden. Das Fremdkapital sank um Mio. EUR 4,7 auf Mio. EUR 50,9 (Vorjahr: Mio. EUR 55,6). Dies wurde im Wesentlichen durch die Minderung des Darlehensbestandes (Mio. EUR -3,4) gegenüber der Muttergesellschaft, der Mitteldeutschen Flughafen AG, beeinflusst. Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. 2.3 Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Die Flughafen Dresden GmbH beschäftigte im Jahresmittel 229 Mitarbeiter-/innen einschließlich 4 Auszubildende in technischen und kaufmännischen Berufen, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit einem geringfügigen Beschäftigungsverhältnis und Mitarbeiter/-innen in Altersteilzeitpassivphase. Im Januar 2015 wurden die Tabellenwerte des Vergütungstarifvertrages um 3,0 %, mindestens jedoch um EUR 65,00 brutto erhöht. Anlage 1.1 / 7 Im Zuge der Anstrengungen zur Sicherung der geplanten Ergebnisse wurden im Berichtsjahr nur Investitionen freigegeben und realisiert, die für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebes absolut notwendig waren. Durch Einsparungen und durch Verschiebungen in Folgejahre wurden die Investitionen deutlich eingekürzt, auch unter Inkaufnahme höherer Ausfallrisiken oder Absenkung der Service Levels, aber immer im Hinblick darauf, die Betriebsfähigkeit nicht zu gefährden. Das Budget 2015 i. H. v. Mio. EUR 3,4 wird dadurch um Mio. EUR 2,9 unterschritten. Die wichtigsten in 2015 realisierten Projekte waren: • Bauliche Veränderungen für Mieter im Airport Center; Mio. EUR 0,1 • Kommunikationstechnik (Ersatz der Videoanlage und Kameratausch); Mio. EUR 0,1 • Automatische Anlagen (Austausch Komponenten GLT); Mio. EUR 0,1. Der operative Cashflow hat sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 1,0 auf Mio. EUR 4,9 verringert. Dennoch war die Gesellschaft in der Lage, ihre Investitions- (Mio. EUR 1,1) und den Großteil der Finanzierungstätigkeit (Mio. EUR 4,1) aus eigenen Mitteln zu decken. Die Finanzierung der Sanierung und Verlängerung der Start- und Landebahn erfolgt auf Basis entsprechender Finanzierungsbeschlüsse über Einzahlungen der Gesellschafter als Zuführung zur Kapitalrücklage. Die Flughafen Dresden GmbH nimmt ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt im täglichen Flughafenbetrieb wahr. Dabei werden als Standards in allen Bereichen des Flughafenbetriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Neben den Bemühungen um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stellen Aktivitäten zur kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz einen besonderen Schwerpunkt dar. Diese tragen in gleichem Maße zur Reduzierung von Luftschadstoffemissionen bei. Zur Erfüllung gesetzlicher Anforderungen aus dem Energiedienstleistungsgesetz wird derzeit an den Standorten der Mitteldeutschen Flughafen Aktiengesellschaft ein Energiemanagementsystem implementiert. Dieses verfolgt als Zielstellung ebenfalls die kontinuierliche Erhöhung der Energieeffizienz. Für die betrieblichen Aktivitäten der Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Airport Holding am Standort Dresden wird jährlich eine CO2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe erstellt. Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens werden über planmäßige Zustandskontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung der Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. Im Jahre 2015 wurden insgesamt 2.800 m Schmutz- und Regenwasserleitungen des Kanalsystems überprüft und bei Notwendigkeit saniert. Anlage 1.1 / 8 3 Nachtragsbericht Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine Ereignisse von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft ergeben. 4 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 4.1 Risikomanagementsystem Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, die vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des Geschäftsjahres 2015 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen sich bei der Flughafen Dresden GmbH auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forderungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet. Wesentliche Elemente des Risikomanagements sind in einem für den Konzern bindenden Handbuch zusammengefasst. Unter Berücksichtigung der operativen Geschäftsprozesse und der strategischen Ausrichtung der Unternehmensgruppe wird die aktuelle Risikosituation der Gesellschaft in einer Risikoportfoliomatrix dokumentiert. Mittels vorgegebener Wertgrenzen ist unter Quantifizierung von potenziellen Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten eine Risikobewertung ableitbar. Das Risikomanagement unterliegt einer ständigen wertorientierten Weiterentwicklung. Im Geschäftsjahr wurden die identifizierten und bewerteten Risiken laufend überwacht. Im Rahmen der feststehenden Beobachtungsbereiche, Zuständigkeiten und Gremien der Risikokommunikation wurden entsprechende Maßnahmen zur Risikosteuerung eingeleitet. Anlage 1.1 / 9 4.2 Risiken Aviation: Branchenexperten schätzen ein, dass sich die Luftverkehrsbranche in einem tiefgreifenden Wandel befindet, der sich noch bis Ende des Jahrzehnts fortsetzen wird. Dieser Wandel ist geprägt durch die Verlagerung der globalen Passagierströme mit Umsteigerverkehren, die von den bisherigen europäischen Drehkreuzen wie London, Paris oder Frankfurt zu neuen, schnell wachsenden Airports wie Istanbul/Türkei, Doha/Qatar oder Abu Dhabi und Dubai/ Vereinigte Arabische Emirate abwandern. Der Wettbewerb zwischen den teilweise hoch aggressiv agierenden Carriern aus dem Nahen Osten und den europäischen Airline-Allianzen verschärft sich weiter. Infolge des sich verschärfenden Wettbewerbs geraten insbesondere die klassischen europäischen Netzwerkcarrier auf der Langstrecke unter wirtschaftlichen Druck. Mit grundlegenden Reorganisationsmaßnahmen versuchen die Airlines, ihre Marktpositionen zu behaupten. Allerdings müssen sie zugleich mit den weiter erstarkenden Billigfluggesellschaften im innereuropäischen und neuerdings auch wieder im innerdeutschen Verkehr um Marktanteile konkurrieren. Kleine, auf regionale Nebenstrecken spezialisierte Fluggesellschaften spielen so gut wie keine Rolle mehr, da sie dem Kosten- und Margendruck mit ihren Geschäftsmodellen wenig entgegenzusetzen haben. Leidtragende in Wettbewerb der Airlines sind regionale Flughäfen wie Dresden. Ohnehin von Auslastungsproblemen betroffen, müssen sie hinnehmen, dass der Konsolidierungs- und Kostendruck von den Airlines zunehmend an sie weitergegeben wird. Hinzu treten die Risiken, die sich aus den Folgen der militärischen Konflikte im Nahen Osten für Europa und besonders für Deutschland ergeben. Spürbar wird dies unter anderem durch eine wachsende Zurückhaltung der Deutschen, Reisen in die Feriengebiete Türkei, Ägypten und Maghreb-Staaten zu buchen. Dies schränkt die Entwicklungsmöglichkeiten für touristische Angebote am Standort Dresden zusätzlich ein. Deshalb bleibt das Risiko bestehen, dass durch erhöhten Preisdruck und durch Streckenausdünnungen Verluste im bisher werthaltigen Basisgeschäft eintreten und damit ergebnisverschlechternd auf den Flughafen Dresden wirken. Für das Russlandgeschäft besteht darüber hinaus das Risiko, dass durch die fortwährende Sanktionspolitik gegenüber Russland die Kaufkraft in der touristischen Zielgruppe in Russland weiter sinkt und die Angst vor Reisen ins westeuropäische Ausland steigt. Infolge dessen könnte die bisher sehr stabile, gut ausgelastete Moskau-Anbindung einbrechen und die beabsichtigte Ausweitung des Angebots auf weitere Städteverbindungen scheitern. Zusätzlich leidet der Flughafen Dresden wie alle Flughäfen unter dem Druck steigender, bisher nicht abwälzbarer Kosten für die Ausübung hoheitlicher Aufgaben (Luftsicherheit). Anlage 1.1 / 10 Non-Aviation: Da die Gesellschaft nur über ein begrenztes Angebot an vermarktungsfähigen Kapazitäten verfügt, besteht das Risiko, dass der Standort Flughafen an Attraktivität verliert. Gleichzeitig besteht im Dresdner Norden ein beträchtliches Überangebot an gewerblichen Mietflächen, sodass die Kundenbindung an den Standort Flughafen eine immer größere Bedeutung gewinnt. Bezogen auf den Reisebüromarkt ist eine zunehmende Verlagerung des klassischen Countergeschäfts in das Online-Geschäft erkennbar. Dies beinhaltet Risiken für das Vermietungsgeschäft in diesem Segment. Die Airline-Konsolidierungen und Restrukturierungsprogramme bei den Hauptkunden führen zu reduzierter Nachfrage von Lieferanten nach Flächen für Check-in und Ticketing, Crews, Catering, Technik etc. Die rückläufige Entwicklung des Passagieraufkommens verschlechtert die Wettbewerbsposition der Gesellschaft für die Gewinnung neuer Mieter insbesondere im kundenabhängigen Retail-Geschäft. Personal: Die Arbeitsmarktsituation für spezialisierte Berufsbilder (Feuerwehr und technische Fachkräfte) ist angespannt, sodass der Vorlauf für wieder zu besetzende Stellen für eine nahtlose Wiederbesetzung oft zu gering ist. Dies und die zu erwartenden behördlichen Auflagen zur Qualifizierung der sicherheitsrelevanten Prozesse an Flughäfen führen zu weiter steigenden Personalkapazitäts-Risiken. 4.3 Chancen Dresden hat seine Attraktivität als Standort für Industrie, Kultur und Touristik in den letzten Jahren kontinuierlich ausbauen können. Der Flughafen Dresden versteht sich als Motor und als infrastrukturelle Basis für diese Entwicklung und arbeitet weiter intensiv an der Erschließung neuer Märkte und neuer Destinationen – wie z. B. an direkten Anbindungen an westeuropäische Metropolen oder an der Belebung des Touristik-Geschäfts aus Russland. Daneben wird die Gesellschaft weiter konsequent an der Erhöhung der Stückerlöse für Leistungen arbeiten, für die aufgrund behördlicher Feststellungen oder Vereinbarungen (wie z. B. für die Unterbringung von Flüchtlingen auf dem Flughafengelände) Kostenerstattungsansprüche bestehen. Anlage 1.1 / 11 Die fortschreitende Konzentration luftfahrtaffiner Industriepartner und Mikroelektronik-Cluster in unmittelbarer Flughafennähe könnte sich positiv auf den Immobilienstandort Flughafen auswirken. Die hohe Qualität der durch den Flughafen Dresden erbrachten Dienstleistungen wird weiterhin ein wesentlicher Erfolgsfaktor im zunehmenden Wettbewerb um Kunden und Produkte sein. 4.4 Prognosebericht Der IWF rechnet in 2016 weltweit mit einem Anstieg der Wirtschaftsleistung von 3,4 % und für Deutschland von 1,7 %. Für das Jahr 2016 sind die Aussichten für die deutschen Flughäfen laut Prognose der ADV gut. Sie rechnet mit einem anhaltend positiven Trend und prognostiziert ein Wachstum von mehr als 3 % beim Passagieraufkommen. Wesentliche Indikatoren sind neue Angebote, die ausländische Airlines an den Primär-Airports in Deutschland platzieren, sowie die auf größere Airports abzielende Neuausrichtung der Strategie der Ryanair. Hiervon wird der Flughafen Dresden jedoch nur in geringem Umfang partizipieren können. Zur wirtschaftlichen Stabilität der Fluggesellschaften wird der – zumindest kurzfristig – anhaltend niedrige Ölpreis mit in der Folge sinkenden Treibstoffkosten beitragen. Zu den Risikofaktoren, welche die Verkehrsentwicklung in 2016 bremsen könnten, zählen vor allem die Auswirkungen der kriegerischen Auseinandersetzungen im Nahen Osten, die Sanktionspolitik gegenüber Russland sowie die politische Instabilität einiger nordafrikanischer Tourismusregionen. Ein stabiles Aviation-Geschäft vorausgesetzt, wird 2016 unter den o. g. Bedingungen von einer weiteren Verringerung des Verlustes vor Ergebnisausgleich ausgegangen. Der alleinigen Beeinflussung der vorgesehenen Ergebnisentwicklung über noch weitere Einsparungen im Betriebsaufwand sind zunehmend Grenzen gesetzt. Dresden, den 24. März 2016 Markus Kopp Geschäftsführer Anlage 1.1 / 12 Flughafen Leipzig/Halle GmbH Flughafen Leipzig/Halle GmbH (FLH), Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Grundlagen des Unternehmens Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH ist ein leistungsfähiger Verkehrsflughafen, welcher mit modernster Infrastruktur luftverkehrsaffinen Unternehmen langfristige Planungs- und Investitionssicherheit garantiert. Aktionäre der Flughafen Leipzig/Halle GmbH sind die Mitteldeutsche Flughafen AG, der Freistaat Sachsen, der Landkreis Nordsachsen und die Stadt Schkeuditz. Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über einen in das Zentralterminal integrierten Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutschland und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet in dem - in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit - sieben Millionen Menschen leben. Seit der Ansiedlung des DHL-HUB Leipzig im Jahr 2007 wächst die Bedeutung des Flughafens als Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen kontinuierlich. Die Geschäftsbereiche der FLH sind unterteilt in die Segmente „Aviation“ und „Non-Aviation“. Die FLH betreibt ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen Grundstücken. Diese umfassen Grundstücke mit einer Fläche von 2.284 Hektar. Im Non-Aviation-Bereich verfügt der FLH zum Bilanzstichtag (31. Dezember 2015) über eine Gewerbefläche von 47.479 qm (Vorjahr 44.189 qm). Weiterhin stehen zum Bilanzstichtag 4.821 Parkplätze (Vorjahr: 4.503) zur gewerblichen (teils saisonalen) Nutzung zur Verfügung. Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH hat sich folgende Ziele gesetzt: • • • Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu den europäischen Wirtschaftszentren, globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration der Luftfrachtverkehre Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unternehmen. Anlage 1.1 / 1 2. Wirtschaftsbericht 2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Mit rund 216 Mio. Passagieren können die 22 internationalen Flughäfen in Deutschland auf eine erfolgreiche Verkehrsentwicklung in 2015 zurückblicken. Gegenüber dem Vorjahresaufkommen von 207,9 Mio. Passagieren ergibt sich eine Steigerungsrate von 3,9 %. Weltweit lag das Wachstum bei durchschnittlich 6,2 % und innerhalb Europas bei durchschnittlich ca. 5,0 %. Damit bleiben die deutschen Flughäfen im internationalen und europäischen Vergleich etwas hinter der allgemeinen Entwicklung zurück. Die deutschen Luftverkehrsgesellschaften setzten im Jahr 2015 die eingeleiteten Konsolidierungsprozesse im Kerngeschäft fort. Neben dem strukturellen Wandel im Airlinemarkt wirkten sich mehrere Streiks abschwächend auf die Verkehrsentwicklung aus, wovon vor allem Flughäfen mit einem hohen Verkehrsanteil deutscher Airlines betroffen waren. Nach wie vor hält der Trend an, dass Airlines aus dem sogenannten Low-Cost-Bereich zunehmend an größeren Flughäfen neue Strecken aufnehmen. Begünstigt wird der Luftverkehr durch niedrige Kerosinpreise. Neben den klassischen Verkehrsdrehkreuzen konnten vor allem die mittelgroßen deutschen Flughäfen Zuwächse verzeichnen. In den verschiedenen Marktsegmenten gab es im Jahresverlauf 2015 durchaus unterschiedliche Entwicklungen. Während der innerdeutsche Verkehr lediglich um 1,7 % stieg, nahm der Interkontinentalverkehr um 4,3 % und der Europaverkehr um 4,5 % zu. Die gewerblichen Flugzeugbewegungen blieben mit einer Steigerung von 0,9 % auf einem moderaten, aber konstanten Wachstumspfad. In Deutschland war das Cargo-Aufkommen (an+ab) in Höhe von 4,4 Mio. Tonnen in 2015 leicht rückläufig (-0,1 %). Im internationalen Vergleich nahm das Frachtaufkommen an europäischen Flughäfen um 0,5 % zu. Die Entwicklungen resultieren aus einer hohen politischen und wirtschaftlichen Unsicherheit im für die Luftfracht wichtigen Auslandsmarkt. Anlage 1.1 / 2 2.2. Geschäftsverlauf und Lage 2.2.1. Verkehrsentwicklung am Flughafen Leipzig/Halle Der Flughafen Leipzig/Halle blickt erneut auf eine erfolgreiche Entwicklung im Jahr 2015 zurück. So erzielte der Airport im Luftfrachtaufkommen mit einer Zuwachsrate von 8,5 % erneut einen Rekordwert. Die abgefertigte Luftfrachttonnage (geflogene Fracht) erhöhte sich gegenüber der Aufkommensmenge des Vorjahres (910.708 Tonnen) auf 988.240 Tonnen. Die Erwartungen gemäß Budget (959.030 Tonnen) wurden um 3,0 % übertroffen. Der Flughafen Leipzig/Halle konnte seine Position als zweitgrößtes Frachtdrehkreuz Deutschlands und als einer der bedeutendsten Luftfrachtumschlagplätze in Europa erneut weiter festigen. Getragen wurde dieser Zuwachs wiederum durch das Express-Frachtgeschäft der DHL ab Leipzig/Halle sowie AeroLogic und den Frachtverkehren der Air Bridge Cargo und China Southern. Die Passagierentwicklung in 2015 lag mit 2.317 Tsd. gewerblichen Passagieren (Vorjahr: 2.328 Tsd. Passagiere, Budget 2.280 Tsd. Passagiere) auf Vorjahres- (-0,5 %) und Planniveau (+1,6 %). Während das Passagieraufkommen aus der Linie auch infolge streikbedingter Ausfälle um 0,8 % zurückgegangen ist, konnten die Touristikverkehre um 1,2 % wachsen. Der Transitverkehr ist durch ausbleibende Sonderverkehre weiter deutlich rückläufig (-93,3 %). Im Passagierlinienverkehr konnte die Lufthansa Gruppe mit 7,5 % mehr Passagieren überdurchschnittlich wachsen. Zurückzuführen ist dies auf das neu eingeführte Swiss Produkt auf der Strecke Zürich und die Umstellung der Düsseldorf Strecke auf größeres Fluggerät. In der Touristik kam es zu Verschiebungen von Marktanteilen von Air Berlin und Germania zu Gunsten Condor, welche Zuwächse von rund 7,0 % verzeichnete. Haupttreiber des touristischen Wachstums in 2015 war die SunExpress-Gruppe, die ihre Passagierzahlen um 38,6 % steigern konnte. Das gesamte gewerbliche Abfluggewicht (MTOW) der abgefertigten Flugzeuge, welches die Basis für die Bemessung der Landeentgelte bildet, lag mit 3.595 Tsd. Tonnen 5,8 % über Vorjahresniveau (3.396 Tsd. Tonnen). Diese Entwicklung ist durch den Einsatz von größeren Flugzeugen sowohl in der Fracht als auch in der Passage gekennzeichnet. Die Erwartungen für das gewerbliche MTOW gemäß Budget (3.592,3 Tsd. Tonnen) wurden infolge der Verkehrsentwicklung im Fracht- und Passagiergeschäft erfüllt. Insgesamt übertrifft die gesamte Verkehrsentwicklung in 2015 am Flughafen Leipzig/Halle Vorjahr und Zielstellungen. Anlage 1.1 / 3 2.2.2. Non-Aviation Die Entwicklung der Retailbereiche, des Parkgeschäfts und der Vermarktung von Werbeflächen korrespondiert eng mit dem Passagier- und Verkehrsaufkommen des Flughafens. Die Gewerbeflächenvermarktung entwickelte sich positiv, im Jahresmittel waren 6,9 % mehr Flächen vermietet als 2014. Der Leerstand verringerte sich um 1,3 %-Punkte. Durch weitere Optimierungen im Mengen- und Preismanagement sowie die verstärkte Nutzung von Onlinevermarktungskanälen konnte bei gleichbleibendem Passagieraufkommen dennoch eine Steigerung der Erlöse aus Parkraumbewirtschaftung erreicht werden. Das Bebauungsplanverfahren für 47 Hektar Gewerbefläche südwestlich des Flughafens wurde intensiv vorangetrieben und wird im März 2016 in einem Satzungsbeschluss münden. Gleichzeitig wurden Aktivitäten zur Vermarktung sowie zur Steigerung der Bekanntheit der flughafeneigenen Flächen gestartet. Für weitere 86 Hektar Industriefläche im Südosten des Flughafens wurde ein Bebauungsplanverfahren mit der Stadt Leipzig initiiert. 2.2.3. Ertragslage Die FLH realisierte im Geschäftsjahr 2015 91,6 Mio. EUR Umsatzerlöse. Sie lagen damit um +2,9 Mio. EUR (+3,3 %) über dem Vorjahresniveau. Die Zielstellungen gemäß Budget (91,4 Mio. EUR) wurden um 0,2 % überschritten. Die Verkehrserlöse in Höhe von 65,7 Mio. EUR erhöhten sich um +2,8 Mio. EUR (+4,5 %) im Vergleich zum Vorjahreszeitraum. Die Erlössteigerungen resultieren insbesondere aus witterungsbedingt gestiegenen Erlösen aus Flugzeugenteisung und Preisanpassungen der Passagierentgelte. Die Zielstellungen gemäß Budget (65,0 Mio. EUR) wurden um 1,1 % übererfüllt. Für das Geschäftsjahr 2015 lag der Anteil der Aviation-Erlöse an den gesamten Umsatzerlösen der FLH bei 71,7 %. Die Non-Aviation-Erlöse betrugen im zurückliegenden Geschäftsjahr 25,9 Mio. EUR und liegen damit +0,1 Mio. EUR (+0,2 %) auf Vorjahresniveau. Die Zielstellungen gemäß Budget (26,4 Mio. EUR) wurden um -0,5 Mio. EUR (-2,0 %) unterschritten. Für das Geschäftsjahr 2015 lag der Anteil der Non-Aviation-Erlöse an den gesamten Umsatzerlösen der FLH bei 28,3 %. Die sonstigen betrieblichen Erträge betrugen 4,5 Mio. EUR und lagen 7,2 Mio. EUR unter den Vorjahreswerten. Die Abweichung zum Vorjahreszeitraum resultiert aus der Auflösung von Rückstellungen im Geschäftsjahr 2014. Anlage 1.1 / 4 Die Materialaufwendungen betrugen im zurückliegenden Geschäftsjahr 48,2 Mio. EUR. Sie lagen damit um 1,8 Mio. EUR (+4,0 %) unter dem Vorjahreswert. Die für das Geschäftsjahr 2015 geplanten Materialaufwendungen (51,0 Mio. EUR) wurden dabei um -2,8 Mio. (-5,3 %) EUR unterschritten. Der Personalaufwand erhöhten sich, aufgrund tarifvertraglicher Anpassungen im Vorjahresvergleich um +1,2 Mio. EUR (+7,2 %) auf 17,1 Mio. EUR. Die Zielstellungen gemäß Budget (16,9 Mio. EUR) wurden um 0,2 Mio. EUR (+1,3 %) überschritten. Das Volumen der Abschreibungen der Flughafen Leipzig/Halle GmbH lag mit 41,6 Mio. EUR um -11,6 Mio. EUR (-21,9 %) unter den Vorjahreswerten. Dieser Rückgang ist auf das Erreichen des Endes der handelsrechtlichen Nutzungsdauer der Start- und Landebahn Nord zurückzuführen. Die Erwartungen gemäß Budget (41,9 Mio. EUR) wurden um -0,8 % unterschritten. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 13,3 Mio. EUR reduzierten sich im Vorjahresvergleich (13,9 Mio. EUR) um -0,5 Mio. EUR (-3,9 %). Das Finanzergebnis in Höhe von -6,6 Mio. EUR verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr (-8,2 Mio. EUR) um +1,6 Mio. EUR und gegenüber Budget (-6,9 Mio. EUR) um +0,3 Mio. EUR. Das Unternehmensergebnis verbesserte sich mit -31,7 Mio. EUR um +6,4 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahresergebnis (-38,1 Mio. EUR) und um 2,5 Mio. EUR zum Budget (-34,2 Mio. EUR). Das operative Betriebsergebnis (EBITDA) betrug 17,4 Mio. EUR (Vorjahr: 24,2 Mio. EUR) und verbesserte sich gegenüber den Zielstellungen gemäß Budget um +2,7 Mio. EUR. Zwischen der Mitteldeutschen Flughafen AG und der Flughafen Leipzig/Halle GmbH besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag. Entsprechend diesem Vertrag erfolgt der Verlustausgleich durch die Konzernmutter. 2.2.4. Finanz- und Vermögenslage Die Bilanzsumme der Flughafen Leipzig/Halle GmbH hat sich gegenüber dem Vorjahr um 28,5 Mio. EUR (-4,0 %) auf 689,3 Mio. EUR reduziert. Das Anlagevermögen der Gesellschaft verringerte sich im Wesentlichen aufgrund planmäßiger Abschreibungen gegenüber dem Vorjahr um 39,4 Mio. EUR auf 648,3 Mio. EUR. Anlage 1.1 / 5 Das Umlaufvermögen erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 11,9 Mio. EUR auf 35,7 Mio. EUR. Dies ist hauptsächlich auf eine Erhöhung der liquiden Mittel (+10,0 Mio. EUR) zurückzuführen. Die Eigenkapitalausstattung der Flughafen Leipzig/Halle GmbH erhöhte sich um 7,1 Mio. EUR auf 387,1 Mio. EUR und beträgt 56,2 % (Vorjahr: 52,9 %) der Bilanzsumme. Das Fremdkapital (einschließlich Rechnungsabgrenzungsposten) reduzierte sich um 35,6 Mio. EUR auf 302,2 Mio. EUR. Die Vermögensstruktur zeigt die hohe Anlagenintensität der FLH, wonach 94,1 % (Vorjahr: 95,8 %) des gesamten Vermögens langfristig im Anlagevermögen gebunden sind. Das Anlagevermögen der FLH war im Geschäftsjahr 2014 in Höhe von 59,7 % durch Eigenkapital gedeckt (Vorjahr: 55,2 %). Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. Der operative Cashflow hat sich gegenüber dem Vorjahr um 3,3 Mio. EUR auf 15,4 Mio. EUR erhöht. Die Gesellschaft konnte somit ihren Finanzmittelbedarf für die Investitionstätigkeit vollständig aus eigenen Mitteln decken. 2.2.5. Investitionen Der Zugang an Investitionen im Geschäftsjahr 2015 betrug 2,9 Mio. EUR. Die Investitionen im Bereich Grunderwerb einschließlich der damit im Zusammenhang stehenden Maßnahmen zum Rückbau von Gebäuden aus dem planfestgestellten Entschädigungsgebiet des Projektes Start- und Landebahn Süd beliefen sich auf 1,4 Mio. EUR. Die getätigten Bauinvestitionen in Höhe von 0,6 Mio. EUR betreffen vor allem die Entwicklung der Gewerbegebiete im Südosten (Gewerbegebiet A) und -westen (Gewerbegebiet D) des Flughafens. In diese Vorhaben wurden 2015 insgesamt 0,5 Mio. EUR investiert. Für das Gewerbegebiet A wurde im Herbst 2016 die Planreife nach § 33 BauGB erreicht. Die Investitionen im Ausrüstungssektor betrugen insgesamt 0,9 Mio. EUR. Dabei handelt es sich hauptsächlich um Ersatzinvestitionen in den Bereichen der Nachrichten- (0,2 Mio. EUR) und Winterdiensttechnik (0,2 Mio. EUR) sowie Elektroversorgung (0,2 Mio. EUR). Anlage 1.1 / 6 2.3. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Die Flughafen Leipzig/Halle GmbH beschäftigte während des Geschäftsjahres 2015 durchschnittlich 378 Arbeitnehmer (Vorjahr: 374 Arbeitnehmer). Die durchschnittliche Beschäftigung produktiver Mitarbeiter ist gegenüber dem Vorjahr gestiegen (2015: 351; 2014: 341). Darüber hinaus waren 13 Auszubildende (Vorjahr: 14 Auszubildende) in kaufmännischen und technischen Berufen beschäftigt. Innerhalb der Unternehmensgruppe gilt seit 1. Juli 2002 (zuletzt geändert am 14. August 2012) ein Haustarifvertrag, welcher mit der Gewerkschaft ver.di abgeschlossen wurde. Dieser Haustarifvertrag ist Grundstein für eine eigenständige Tarifpolitik der Unternehmensgruppe, unter dem erwartet zunehmenden Kosten- und Konkurrenzdruck am Markt. Mit Wirkung vom 1. Januar 2015 traten ein neuer Vergütungstarifvertrag sowie ein neuer Tarifvertrag für Auszubildende mit einer Laufzeit von 27 Monaten in Kraft. Ausdruck der arbeitsmarktpolitischen Bedeutung des Standortes Flughafen Leipzig/Halle ist die Beschäftigung von gegenwärtig insgesamt ca. 7.400 Arbeitnehmern gegenüber ca. 6.900 Arbeitnehmern im Vorjahr, welche bei der DHL, bei der Unternehmensgruppe Mitteldeutsche Flughafen AG, bei Luftverkehrsgesellschaften, Restaurant- und Cateringbetrieben, sonstigen Dienstleistern und Behörden tätig sind. Der Flughafen Leipzig/Halle nimmt seine Verantwortung zum Schutz der Umwelt im täglichen Flugbetrieb wahr. Dabei werden als Standards in allen Bereichen des Flughafenbetriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Das entsprechend dem Planfeststellungsbeschluss für die Start- und Landebahn Süd mit Vorfeld vom 4. November 2004 (PFB SLB Süd) festgesetzte Schallschutzprogramm wird weiter fortgeführt. Die Frist für die Antragstellung auf Schallschutzmaßnahmen endete am 31. Dezember 2012. Es wurden insgesamt 7.176 Anträge gestellt. Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz am Flughafen Leipzig/Halle betrugen per 31. Dezember 2015 insgesamt 38,4 Mio. EUR, wovon 0,9 Mio. EUR auf das Geschäftsjahr 2015 entfallen. Für die Folgejahre sind nach derzeitigem Erkenntnisstand Aufwendungen in Höhe von ca. 7,0 Mio. EUR zu erwarten. Ende 2015 erfolgte eine erneute Ausschreibung zur Erneuerung der Rahmenverträge für die Lieferung und Montage von Schallschutzfenstern (Wand- und Dachflächenfenster). Der Einsatz von zehn stationären sowie zwei mobilen Fluglärmmessstationen trägt auch weiterhin dazu bei, die Diskussionen um die Lärmproblematik zu versachlichen. Die Messergebnisse werden auf der Internetseite der Flughafen Leipzig/Halle GmbH veröffentlicht. Anlage 1.1 / 7 Der Dialog mit der Bevölkerung, den Ortsvertretern sowie Bürgerinitiativen wird weiterhin aktiv fortgeführt. In diesem Zusammenhang nimmt die Flughafen Leipzig/Halle GmbH an dem von der Stadt Leipzig initiierten „Dialogforum Flughafen“ teil. Neben den Bemühungen um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stellen Aktivitäten zur kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz einen besonderen Schwerpunkt dar. So wurde im Jahre 2015 mit der Implementierung eines Energiemanagementsystems der Unternehmensgruppe sowohl am Flughafen Leipzig/Halle als auch am Flughafen Dresden begonnen. Das Energiemanagementsystem soll die vorausschauende, organisierte und systematisierte Koordination von Beschaffung, Wandlung, Verteilung und Nutzung von Energie zur Deckung der Anforderungen unter Berücksichtigung ökologischer und ökonomischer Zielsetzungen innerhalb der Mitteldeutschen Flughafen AG sicherstellen. Zur Erfüllung gesetzlicher Anforderungen aus dem Energiedienstleistungsgesetz ist es vorgesehen, das Energiemanagementsystem nach den Vorgaben der DIN/ISO 50001 bis zum Ende des Jahres 2016 zu zertifizieren. Mit der aus dem Systemaufbau resultierenden kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz des Flughafenbetriebes kann die Flughafen Leipzig/Halle GmbH ihre spezifischen Emissionen relevanter Treibhausgase, insbesondere ihre CO2-Emissionen, senken und somit einen Beitrag zur Erreichung der Klimaschutzziele leisten. Für die betrieblichen Aktivitäten der Flughafen Leipzig/Halle GmbH wird jährlich eine CO2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe erstellt. Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens werden über planmäßige Zustandskontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung der Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. In diesem Zusammenhang werden Schmutz- und Regenwasserleitungen der Kanalsysteme überprüft und bei Notwendigkeit saniert. 3. Nachtragsbericht Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine weiteren Ereignisse von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft ergeben. Anlage 1.1 / 8 4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 4.1. Risikomanagementsystem Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, welche vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des Geschäftsjahres 2015 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Wesentliche Elemente des Risikomanagements sind in einem für den Konzern bindenden Handbuch zusammengefasst. Unter Berücksichtigung der operativen Geschäftsprozesse und der strategischen Ausrichtung der Unternehmensgruppe wird die aktuelle Risikosituation der Gesellschaft in einer Risikoportfoliomatrix dokumentiert. Mittels vorgegebener Wertgrenzen ist unter Quantifizierung von potenziellen Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten eine Risikobewertung ableitbar. Das Risikomanagement unterliegt einer ständigen wertorientierten Weiterentwicklung. Im Geschäftsjahr ist neben der permanenten Risikokommunikation eine Risikoinventur durchgeführt worden. Im Rahmen der feststehenden Beobachtungsbereiche, Zuständigkeiten und Gremien der Risikokommunikation werden entsprechende Maßnahmen zur Risikosteuerung eingeleitet. 4.2. Chancen- und Risikobericht Mit der geschaffenen intermodalen Anbindung des Flughafens Leipzig/Halle an Straße und Schienennetz im Nah- und Fernverkehr leistet der Airport einen bedeutenden Beitrag zur Entlastung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtschafts- und Tourismusstandorts Mitteldeutschland. Sowohl im Linien- und Touristikverkehr als auch im Frachtbereich wird potenziellen Kunden modernste und ausreichend dimensionierte Infrastruktur geboten, die beste Voraussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen. Anlage 1.1 / 9 Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. In Deutschland gefährden fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverkehrsteuer und Emissionsabgaben, steigende Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnutzung sowie zunehmende Betriebsbeschränkungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airlines. Die Angebote der Fluggesellschaften sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regionalen Kauf- und Wirtschaftskraft und geprägt von Abwanderung hin zu Regionen mit besseren Marktbedingungen. Ziel ist es, die Auslastung der aktuellen Linien zu stabilisieren und zu vergrößern. Dieses Vorhaben korrespondiert insbesondere im Hinblick auf Incoming-Verkehre mit der Optimierung der Potenziale des mitteldeutschen Raumes für Tourismus und Wirtschaft. Aufgrund geopolitischer Spannungen und der Gefahr von Anschlägen werden Reisen nach Nordafrika weniger nachgefragt. Der touristische Aufschwung in Ägypten ist zum Erliegen gekommen und Tunesien scheint vielen Reisenden nicht sicher. Aufgrund der Anschläge in der Türkei vermelden die Reiseveranstalter im Vergleich zu dem Vorjahren derzeit einen geringeren Stand von Urlaubsbuchungen bzw. Umbuchungsanfragen für den Sommer, was sich auch im Fluggastaufkommen niederschlagen wird, denn in 2015 sind vom Flughafen Leipzig/Halle 409.000 Passagiere zu türkischen Zielgebieten befördert worden. Stattdessen stehen bei Urlaubssuchenden Spanien, Bulgarien, Kroatien, Italien und Portugal hoch im Kurs. Die Airlines haben sich auf die veränderte Nachfrage eingestellt. Um die Nachfrage aktiv beeinflussen und Potenziale besser ausschöpfen zu können, führt der Flughafen Leipzig/Halle intensive Gespräche mit Reiseanbietern, regionalen Wirtschaftsverbänden und Großunternehmen. Des Weiteren plant der Airport den engeren Kontakt zur Deutschen Bahn und zu privaten Bahnbetreibern, um eine optimale Taktung der Anbindungsmöglichkeiten von Fernzügen für Flugreisende zu erzielen. Das Aussetzen des ICHaltes am Flughafen durch die Deutsche Bahn ist jedoch ein empfindlicher Rückschlag für die Bemühungen der Gesellschaft. Im Rahmen des Cargoaufkommens sieht der Standort bei Fracht-Charterflügen ein deutliches Wachstumspotenzial, da derzeit noch viel Luftfracht auch von Unternehmen aus Mitteldeutschland von Frankfurt (Main), Luxemburg oder Amsterdam geflogen wird. Gelingt es, größere Speditionen von den Vorteilen und der Wirtschaftlichkeit kürzerer Fahrwege zu überzeugen, kann künftig ein größerer Teil von Warenströmen über Leipzig/Halle gelenkt werden. Derzeit planen große Onlinehändler den Einstieg ins Luftfrachtgeschäft und leasen zum Teil Flugzeuge, um einen eigenen Lieferdienst aufbauen zu können. Anlage 1.1 / 10 Vermarktungsrisiken im Retailbereich ergeben sich insbesondere aus den zahlreichen Logistikstandorten im Umfeld des Airports, welche vor allem mit niedrigeren Grundstückspreisen aufwarten und sich im Gegensatz zu den Sicherheitsbereichen der Flughäfen für ein breites Nutzungsspektrum eignen. Immobilienentwickler von Retailflächen am Airport benötigen ein industrielles Umfeld, um Kunden gewinnen zu können. Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen sich bei der Flughafen Leipzig/Halle GmbH auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forderungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet. Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf das Unternehmen haben, sind nicht bekannt. 4.3. Prognosebericht Der IWF rechnet in 2016 und 2017 für Deutschland und Europa mit einem Anstieg der Wirtschaftsleistung von jeweils 1,7 %. Weltweit dürfte das Wachstum um 3,4 % steigen. Mit Blick auf die längerfristige Entwicklung scheinen die globalen Wachstumserwartungen konsequent zu fallen. Eines der größten Risiken sieht der IWF dabei in der Wachstumsverlangsamung in China, was sich auch auf alle Handelspartner und explizit die deutsche Exportwirtschaft auswirken kann. China steckt mitten im Wandel: Es strebt weg von Industrie und Exporten hin zu Dienstleistungen und Konsum. Gelingt es nicht, die chinesische Wirtschaft im Gleichgewicht zu halten, drohen Währungsschwankungen, die weltweit die Finanzmärkte beeinflussen können. Neben der Gefahr der geldpolitischen Straffung in den USA und einem starken Dollar erweisen sich mögliche Eskalationen bestehender geopolitischer Spannungen als weiteres weltweites Wachstumsrisiko. Vom Ölpreisverfall profitieren einerseits die Konsumenten, jedoch belastet er auf der anderen Seite die ökonomische Lage im Nahen Osten. Der IWF rechnet damit, dass die Rezession in Russland in 2016 weiter anhält. Anlage 1.1 / 11 Die ADV stellt in ihrer Verkehrsprognose für 2016 trotz internationaler Krisen und weiterer Streiks solide Zuwächse bei den Passagierzahlen, den Flugzeugbewegungen und dem Frachtaufkommen in Aussicht und bestätigt damit den langfristigen Wachstumstrend in der Luftverkehrsnachfrage. Für 2016 erwartet der Flughafenverband eine Steigerung der Passagierzahlen von 3,1 % und ein geringfügiges Wachstum der Flugzeugbewegungen von 0,9 %. Die Prognose für das Cargowachstum im Folgeberichtsjahr liegt bei 1,7 %, wobei die Entwicklung im Frachtbereich als volatil gilt. Die Dynamik des Wachstums der Low-Cost-Carrier wird aufgrund der zunehmenden Netzdichte und der damit einhergehenden Nachfragesättigung immer weiter abgeschwächt. Ausländische Airlines werden weiterhin einen Hauptanteil bei der Generierung von Steigerungsraten im Verkehrsaufkommen deutscher Flughäfen erbringen. International agierende Netzwerk-Carrier aus den Golfstaaten und der Türkei sind mit regionalen Angeboten bis in die mittelgroßen Flughäfen hinein nach wie vor bestrebt, Passagierströme über die eigenen Hubstandorte zu lenken. Innerhalb des Flughafensystems in Deutschland übernehmen vor allem Luftverkehrsstandorte mit kleinerem Passagieraufkommen wichtige Funktionen der regionalen Anbindung an die Umsteigeflughäfen. Angebote von Low-Cost-Carriern ermöglichen neben den touristischen Charterverkehren in Warmwassergebiete viele europäische Point-to-Point-Verkehre. Aufgrund von Terroranschlägen in beliebten Reisegebieten ist eine Verunsicherung bei Reisenden zu spüren, was sich aktuell in einem zurückhaltenden Buchungsverhalten für den Sommer 2016 niederschlägt. Flughäfen mit einem hohen Anteil touristischer Flüge leiden unter dem Nachfragerückgang für Reisen nach Ägypten und in die Türkei. Auch für das Jahr 2016 besteht für die 22 deutschen Airports die schwierige Situation, dass sich die prognostizierte Verkehrsentwicklung nur bedingt auf die Profitabilität auswirkt. Der Druck auf die Flughafenentgelte führt im klassischen Aviation-Geschäftsfeld durchweg zu Kostenunterdeckungen. Mit der im letzten Jahr vollzogenen Erweiterung des Zeitraumes für die Sommerferien aller deutschen Bundesländer haben Urlaubswillige flexiblere Reisemöglichkeiten. Im Sinne dieser Entwicklung werden beide Flughäfen ein nachfrageorientiertes Angebot schaffen und weitere Nischen besetzen. Da immer mehr Reisen online gebucht werden, befindet sich das klassische Countergeschäft der Reiseveranstalter im Rückzug, was sich nachteilig auf den Vermietungsstand von Gewerbeflächen auswirkt. Seit dem 27. März 2016 gilt am Flughafen Leipzig/Halle der Sommerflugplan. Zahlreiche Airlines und Reiseveranstalter bieten ab Leipzig/Halle Touristen und Geschäftsreisenden ein breites Angebot an Städtereise- und Ferienzielen in Europa, am Mittelmeer, Atlantik, Roten und Schwarzen Meer sowie im Vorderen Orient. Anlage 1.1 / 12 Ab Leipzig/Halle stehen das griechische Thessaloniki sowie das kroatische Pula als neue Tourismuszentren auf dem Programm. Beide Sonnenziele ergänzen das vielfältige Angebot an touristischen Flügen, das insgesamt rund 130 wöchentliche Starts umfasst. Condor, die Nummer eins unter den Ferienfluggesellschaften in Leipzig/Halle, baut in diesem Sommer ihr Angebot weiter aus und stationiert mit einem Airbus A 321 dann insgesamt drei Flugzeuge am Airport, mit denen sie 42 Mal pro Woche zu Zielen in Spanien, Griechenland, Portugal, Ägypten sowie der Türkei startet. Darüber hinaus stocken weitere Fluggesellschaften ihr Angebot nach Bulgarien beziehungsweise nach Spanien auf. Exklusiv in Leipzig/Halle starten Turkish Airlines nach Istanbul (täglich), Austrian Airlines nach Wien (bis zu zweimal täglich) und Ryanair nach London-Stansted (dreimal wöchentlich). Für die Passagierentwicklung im Passagierlinien- und Touristikverkehr erwartet der Flughafen Leipzig/Halle bis 2019 eine moderate Steigerung des bestehenden originären Verkehrs (Basisgeschäft) sowohl im Passagierlinien- als auch im Touristikverkehr. Mit dem 2014 begonnenen weiteren Ausbau des DHL-Luftfrachtdrehkreuzes in Leipzig/Halle und der Errichtung eines zweiten Warehouses rechnet der Flughafen auch zukünftig mit einem kontinuierlichen Anstieg des Frachtgeschäfts sowie mit weiteren Ansiedlungen. Ein entscheidender Wettbewerbsvorteil gegenüber europäischen Mitbewerbern sind dabei die vorhandenen freien Entwicklungsflächen im Umfeld des Airports, die Betriebsgenehmigungen und die ausreichende Verfügbarkeit von Landerechten (Slots). Die Geschäftsführung rechnet für 2016 mit einem Wachstum beim Frachtaufkommen von 16,0 %. Insgesamt blickt die Geschäftsführung optimistisch auf das Jahr 2016, das mit neuen und erweiterten Angeboten ab Leipzig/Halle aufwartet. Sie geht allerdings auch davon aus, dass es als Konsequenz auf äußere Einflüsse schwierig sein wird, die Anzahl der Fluggäste insgesamt auf Vorjahresniveau zu halten. Insgesamt geht die Unternehmensleitung für 2016 von einem Jahresergebnis von -25,0 Mio. EUR aus und prognostiziert damit eine Ergebnisverbesserung um 21,1 %. Leipzig, den 15. April 2016 Johannes Jähn Geschäftsführer Anlage 1.1 / 13 Gewandhaus zu Leipzig Gewandhaus zu Leipzig Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 1 Grundlagen des Eigenbetriebes Der Eigenbetrieb übt seine Geschäftstätigkeit im Gebäude Neues Gewandhaus Leipzig, Augustusplatz 8, aus. Gemäß § 2 der gültigen Betriebssatzung hat der Eigenbetrieb die Pflege und die Förderung des städtischen Musik-, Gemein- und Kunstlebens als Aufgabe. Hierzu zählen insbesondere:  - die Beschäftigung und Unterhaltung des Gewandhausorchesters, des Gewandhausorganisten und der Gewandhauschöre für eigene Veranstaltungen und für Gastspiele, die Bespielung der Oper Leipzig durch das Gewandhausorchester, die Aufführungen von Kantaten in der Thomaskirche gemeinsam mit dem Thomanerchor, die Durchführung von Konzerten unterschiedlicher Genres mit Gästen und Gastensembles in gewandhauseigener Regie, die Durchführung von kammermusikalischen Konzerten mit den Ensembles des Gewandhausorchesters, die musikvermittelnden Aktivitäten jeglicher Art, die Betreibung des Neuen Gewandhauses als Konzert- und Veranstaltungsstätte und die Veranstaltung von Benefizkonzerten. Der Stadtrat der Stadt Leipzig hat mit Beschluss Nr. DS-00334/14 in der Sitzung vom 25.02.2015 die Neufassung der Betriebssatzung des Gewandhauses beschlossen. Diese trat mit Veröffentlichung im Amtsblatt am 21.03.2015 in Kraft. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebes Der Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes Gewandhaus zu Leipzig für das Jahr 2015 wurde per Beschluss der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 13.03.2015 (DS-00697/14) verabschiedet. Dieser Wirtschaftsplan sah im Ergebnis einen Fehlbetrag in Höhe von 129 T€ vor. Der Eigenbetrieb schließt das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 1.484 T€ ab. In diesem Jahresfehlbetrag ist ein gesondert zu betrachtender, negativer Sondereffekt aus der geänderten Bilanzierung des mit Wirkung zum 31.12.2011 dem Eigenbetrieb gewidmeten Vermögens in Höhe von 2.225 T€ enthalten.1 Ohne diesen Sondereffekt beläuft sich das Jahresergebnis auf 741 T€, was einer Ergebnisverbesserung von 870 T€ gegenüber dem Wirtschaftsplan 2015 entspricht. Maßgeblich für diese Entwicklung sind insbesondere höhere Umsatzerlöse, geringere Aufwendungen für Festpersonal und Künstlerhonorare sowie außerplanmäßige Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Das Interesse des Publikums an den Veranstaltungen des Gewandhauses hat gegenüber dem Vorjahr weiter zugenommen. Mit insgesamt 741 Veranstaltungen hat das Gewandhaus im Jahr 2015 rund 484.000 Besucher erreicht (i. Vj. 737 Veranstaltungen und rund 448.000 Besuchern). 1 Dieser setzt sich zusammen aus nunmehr jährlich zu realisierenden aufwandswirksamen Abschreibungen auf das Gebäude in Höhe von 545 T€ und einmaligen periodenfremden Aufwendungen aus den Zuführungen zum Sonderposten für Vorjahre in Höhe von 1.680 T€. Im Einzelnen verweisen wir auf unsere Ausführungen im Anhang. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden das neue Corporate Design, das neue Sponsoringkonzept mit einer neuen Sponsoringkategorie (Advanced) sowie das Customer-RelationshipManagementkonzept (CRM) implementiert. Letzteres enthält insbesondere die systematische Kommunikation und Bindung der Kunden in Form von Briefsendungen und Newsletter. Durch die mit der geänderten Bilanzierung des gewidmeten Vermögens einhergehende Einstellung in die Kapitalrücklage (21.944 T€) und das negative Jahresergebnis (1.484 T€) verändert sich das Eigenkapital im Vergleich zum Vorjahr um 20.460 T€ auf 21.044 T€. Im Übrigen verweisen wir auf unsere Ausführungen in den nachfolgenden Abschnitten. 2.2 Jahresrückblick Gewandhaus 2015 (2. Hälfte der 234. Gewandhaus-Saison / 1. Hälfte 235. Gewandhaus-Saison) Im Jahr 2015 hat Gewandhauskapellmeister Riccardo Chailly sowohl den Rachmaninoff als auch den Mahler-Zyklus fortgesetzt. Ein großer Mozart-Strauss-Zyklus bildete einen weiteren Schwerpunkt im Repertoire. Als Gastdirigenten begrüßte das Gewandhausorchester im Jahr 2015 neben seinem Ehrendirigenten Herbert Blomstedt u. a. Christoph von Dohnányi, Christoph Eschenbach, Michael Sanderling und Sir Roger Norrington. Eine ausverkaufte Verdi-Gala mit Plácido Domingo fand im Januar 2015 statt. Im Rahmen der Pflege der zeitgenössischen Musik hat das Gewandhaus Werke bei Fabio Vacchi, Bernd Franke und Thomas Larcher in Auftrag gegeben und uraufgeführt und darüber hinaus Henri Dutilleux’ Geburtstag mit Aufführung seiner Werke gefeiert. Die Reihe der Entdeckerkonzerte, erweitert um ein gesondertes Lounge-Angebot für junge Leute, sorgte für eine unverkrampfte Vermittlung der Neuen Musik an vornehmlich junges Publikum. Mit großzügiger Hilfe der Porsche AG haben mit großer Resonanz im Rahmen der Festlichkeiten 1000 Jahre Leipzig im Rosental zwei große Open Air-Konzerte stattgefunden, eines mit dem Generalmusikdirektor und Intendanten der Oper Leipzig Ulf Schirmer und das andere unter Leitung des Gewandhauskapellmeisters Riccardo Chailly. Im Frühjahr 2015 führte das Gewandhausorchester unter Leitung von Riccardo Chailly eine Europa-Tournee mit Konzerten in Brüssel, Madrid, Mailand, München, Köln, Stuttgart und Dortmund durch. Im Herbst 2015 war das Gewandhausorchester in jeweils drei Konzerten mit dem Mozart-Strauss-Zyklus wieder in seinen „Residenz-Städten“ Wien, London und Paris zu erleben. Die Mendelssohn-Festtage haben unter dem Titel „Mendelssohn und Mozart“ stattgefunden und in beziehungsreichen Konzerten die beiden Wunderkinder mit Gemeinsamkeiten und Eigenheiten gegenübergestellt. Gäste waren u. a. Daniel Hope, Thomas Quasthoff und das Vocalconsort Leipzig. Zur Saison 2015/16 weist der Spielplan einige Neuerungen auf: im Bereich der Vokalmusik hat das Gewandhaus eine neue Reihe mit sechs Konzerten ins Leben gerufen, die Liederabende und A cappella-Konzerte umfasst. Weitere Spielplanneuerungen sind zwei Orgelwochenenden zu Pfingsten und zur Reformation, eine programmatische Erweiterung der Chorkonzerte um Mitsingprogramme und die Erweiterung des Musikvermittlungsprogramms. In den Reihen „Rezital, Akzent, Ensemble“, ergänzt durch die After Work Concerte, hat sich erneut die kammermusikalische Arbeit der Orchestermusiker präsentiert. In traditionellen, aber auch ungewöhnlichen Formationen und mit verschiedenen thematischen Bezügen und Schwerpunkten haben sie das Programm des Gewandhauses kammermusikalisch bereichert. Die neue Reihe „Quartettgesellschaft“ erfreut sich eines stabilen Publikumszulaufs. Die Klavierreihe im Großen Saal bot 2015 vier Konzerte mit Arcadi Volodos, Lang Lang, Hélène Grimaud und Yefim Bronfman. Die erfolgreiche Klavierreihe und die Kooperation mit Steinway & Sons mit jungen Preisträgern wurden fortgesetzt. 2.3 Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 2.3.1 Ertragslage Die unter betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten aufgestellte Ertragslage stellt sich im Vorjahresvergleich wie folgt dar: 2015 € Ergebnisveränderung 2014 % € Umsatzerlöse 17.182.750 46,3 16.794.427 45,5 388.323 Zuwendungen zum Spielbetrieb 19.936.086 53,7 20.105.423 54,5 -169.337 Betriebsleistung 37.118.837 100,0 36.899.850 100,0 218.986 Materialaufwand 8.633.715 23,3 9.147.481 24,8 -513.766 Personalaufwand 24.280.929 65,4 24.055.584 65,2 225.345 933.493 2,5 926.138 2,5 7.355 310.462 0,8 -26.401 -0,1 336.863 2.896.124 7,8 2.344.879 6,4 551.245 3.187 0,0 3.582 0,0 -395 37.057.910 99,8 36.451.263 98,8 606.647 60.927 0,2 448.587 1,2 -387.661 Abschreibungen % € Zuführungen zum Sonderposten2 ./. Auflösung von Sonderposten Sonstiger Betriebsaufwand ./. übrige betriebliche Erträge Steuern (ohne Ertragsteuern) Betrieblicher Aufwand Betriebsergebnis Finanzergebnis Neutrales Ergebnis Ertragsteuern Jahresüberschuss (i. Vj. Jahresfehlbetrag) -56.924 -1.488.319 2 -54.788 -471.799 20 -2.136 -1.016.520 -18 -1.484.318 -78.020 -1.406.298 Durch die geänderte Bilanzierung des gewidmeten Vermögens und die damit einhergehenden – nunmehr ertragswirksam zu realisierenden – Abschreibungen auf das Gebäude (jährlich 545 T€) hat sich die Ertragslage des Eigenbetriebes im Vergleich zum Vorjahr verschlechtert. Einer im Wirtschaftsjahr 2015 um 219 T€ höheren Betriebsleistung stehen um 607 T€ gestiegene betriebliche Aufwendungen gegenüber, so dass sich das Betriebsergebnis um 388 T€ auf 61 T€ reduziert hat. Zentrale Einflussgröße auf das hohe negative Jahresergebnis ist das negative neutrale Ergebnis in Höhe von 1.488 T€, welches insbesondere auf die periodenfrem- 2 Die im Geschäftsjahr 2015 aufwandswirksamen periodenfremden Zuführungen zum Sonderposten für Vorjahre in Höhe von 1.680 T€ sind in der Position „Neutrales Ergebnis“ enthalten. den Aufwendungen aus den Zuführungen zum Sonderposten für Vorjahre zurückzuführen ist. Hinsichtlich der periodenfremden Posten wird im Einzelnen auf den Anhang verwiesen. Die Mehraufwendungen aus den Tariferhöhungen im TVöD, NV Bühne und TVK (+ 3 %, mind. 90 € ab 01.03.2014), die im Vergleich zum Vorjahr ganzjährig wirkten, sowie aus Vergütungsänderungen z. B. durch die Änderung der Beitragsbemessungsgrenzen, Stufenerhöhungen und Erhöhungen der wöchentlichen Arbeitszeit sowie aus Überdiensten im Orchester und höheren Aufwendungen für den Arbeitssicherheitsdienst wurden durch geringere Personalaufwendungen bedingt durch nichtbesetzte Stellen bzw. zeitlich versetzte Wiederbesetzungen und Langzeiterkrankungen teilweise kompensiert. Ursächlich für die Veränderung des sonstigen Betriebsaufwands zu den üblichen Erträgen sind die gegenüber dem Vorjahr um 642 T€ höheren Aufwendungen für Bauinstandhaltungen, die das Gebäude und die technischen Anlagen betreffen. Die im Wirtschaftsjahr 2015 durchgeführten Baumaßnahmen am Gebäude und an technischen Anlagen sind zu 100 % über städtische Zuweisungen bzw. Drittmittel finanziert worden. Die Eigenfinanzierungsquote für das abgelaufene Geschäftsjahr beläuft sich auf 51,8 % 3 und konnte somit auf dem Vorjahresniveau gehalten werden (i. Vj. 51,02 %, lt. Plan 52,18 %). Die Umsatzerlöse setzen sich zum Stichtag wie folgt zusammen: Umsatzerlöse Veränderung 2015 2014 Orchesterleistungen für die Oper 7.593.157 7.569.777 23.380 Eintrittskarten / VVG / Programmverkauf 6.126.344 5.507.769 618.575 Gastspiele 2.253.220 2.471.241 -218.021 Vermietung inkl. gewährter Rabatte 1.209.707 1.245.261 -35.555 322 379 -56 17.182.750 16.794.427 388.323 (€) Übrige Umsatzerlöse insgesamt Die Erhöhung der Umsatzerlöse um insgesamt 388 T€ geht dabei vor allem auf die Steigerung der Ticketerlöse (+619 T€) zurück. Auf Basis einer gegenüber dem Vorjahr unverändert stabilen Auslastung der Großen Concerte mit dem Gewandhausorchester von rund 95 %, einer leichten Erhöhung der Abonnentenzahl und der seit Beginn der Konzertsaison 2014/15 gültigen Eintrittspreiserhöhung konnten die Ticketerlöse gegenüber dem Vorjahr erneut deutlich gesteigert werden. Darüber hinaus sind in den Ticketerlösen des Berichtsjahres höhere Erlöse aus zwei Sonderkonzerten, d. h. der VerdiGala mit Plácido Domingo im Januar 2015 und dem Klavierabend mit Lang Lang im April 2015 enthalten (im Vorjahr fand nur ein Sonderkonzert mit den Wiener Philharmonikern & Lang Lang im Mai 2014 statt). Außerdem wirkt sich die gegenüber dem Vorjahr gestiegene Ausbuchung von Altgutscheinen in den Erlösen positiv aus. Die im Vorjahresvergleich geringeren Erlöse aus Gastspielen sind auf die reduzierte Gastspieltätigkeit des Gewandhausorchesters im Berichtsjahr zurückzuführen. Auf die Festivaltournee zu Beginn der Spielzeit 2015/16 wurde planmäßig verzichtet. 3 Die einmaligen periodenfremden Aufwendungen aus den Zuführungen zum Sonderposten für Vorjahre sind nicht berücksichtigt. 2.3.1.1 Mengenstatistik (Eigenveranstaltungen) Anzahl 2015 2014 Veränderung Großer Saal: Besucher 149.196 145.755 3.441 zahlende Besucher 139.827 137.499 2.328 verfügbare Plätze 209.094 200.707 8.387 Veranstaltungen 134 112 22 Erlöse aus Eintritt (T€) 5.332 4.803 529 Besucher 20.901 18.662 2.239 zahlende Besucher 19.127 17.177 1.950 verfügbare Plätze 33.654 28.249 5.405 Veranstaltungen 80 62 18 Erlöse aus Eintritt (T€) 258 201 57 Besucher 86.102 57.533 28.569 zahlende Besucher 9.132 11.413 -2.281 verfügbare Plätze 87.279 58.810 28.469 Mendelssohn-Saal: Sonstige Räume und außer Haus: Veranstaltungen 145 178 -33 Erlöse aus Eintritt (T€) 536 504 32 Insgesamt: Besucher 256.199 221.950 34.249 zahlende Besucher 168.086 166.089 1.997 verfügbare Plätze 330.027 287.766 42.261 Veranstaltungen 359 352 7 Erlöse aus Eintritt (T€) 6.126 5.508 618 davon Gewandhausorchester: Besucher 199.835 167.283 32.552 zahlende Besucher 124.073 122.507 1.566 verfügbare Plätze 210.897 176.371 34.526 Veranstaltungen 79 77 2 Erlöse aus Eintritt (T€) 5.173 4.508 665 Im Großen Saal fanden im Berichtsjahr insgesamt 134 Veranstaltungen, davon 79 mit dem Gewandhausorchester statt. Einer der Höhepunkte war die bereits erwähnte Verdi-Gala mit Plácido Domingo zu Beginn des Jahres. Die Auslastung des Großen Saales lag bei 71,4 % (i. Vj. 72,6 %), wobei die Großen Concerte mit einer durchschnittlichen Auslastung von rund 95 % den Schwerpunkt bilden. Der Anteil zahlender Besucher konnte leicht gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Der erzielte Durchschnittserlös pro verkaufter Karte beträgt  hauptsächlich begründet durch die ganzjährig wirkende Eintrittspreiserhöhung  nunmehr 38,13 € (i. Vj. 34,93 €). Im Mendelssohn-Saal fanden im Vergleich zum Vorjahr 18 Veranstaltungen mehr statt mit einer entsprechenden Steigerung der Besucherzahlen. Der erzielte Durchschnittserlös pro verkaufter Karte beträgt hier 13,49 € (i. Vj. 11,70 €). Die Veranstaltungen in sonstigen Räumen beinhalten After Work Concerte im Hauptfoyer des Gewandhauses sowie außer Haus, das Weihnachtsoratorium und die Passion in der Thomaskirche, Kammermusiken im Mendelssohn-Haus, in der Hochschule für Musik und Theater und in der Schaubühne Lindenfels sowie Veranstaltungen der Musikvermittlung in Kindergärten und Schulen. Des Weiteren die Open Air-Konzerte im Rosental und auf dem Augustusplatz. Da es sich bei den Open Air-Konzerten im Rosental und auf dem Augustusplatz um Veranstaltungen mit freiem Eintritt handelt, erhöht sich die Anzahl der nicht zahlenden Besucher. Mit den beiden Open Air-Konzerten im Rosental wurden im Berichtsjahr rund 51.000 Besucher (i. Vj. 25.000) und mit dem Open Air-Konzert auf dem Augustusplatz 18.000 Besucher (i. Vj. 15.000) erreicht. Das Gewandhausorchester spielte in Leipzig zwei Konzerte mehr als im Vorjahr, was auf die geringere Gastspieltätigkeit im Berichtsjahr zurückzuführen ist. Die Steigerung der Erlöse geht insbesondere auf die Preisanpassung zum Beginn der Konzertsaison 2014/15 zurück. Bei der Betrachtung der zahlenden Besucher sind auch hier die drei Open Air-Konzerte mit freiem Eintritt zu berücksichtigen. 2.3.1.2 Dienste des Gewandhausorchesters in seinen drei Spielstätten Gewandhausorchester Gewandhaus zu Leipzig Oper Leipzig Thomaskirche Gewandhausorchester insgesamt 2015 26.965,5 58,96% 17.010,0 37,20% 1.756,0 3,84% 45.731,5 2014 29.596,5 62,40% 16.288,0 34,34% 1.546,0 3,26% 100,00% 47.430,5 Abw. -3,43% 2,85% 0,58% 100,00% Bei der Entwicklung der Dienste des Gewandhausorchesters in seinen drei Spielstätten ist die jeweilige künstlerische Planung der Häuser zu berücksichtigen. Je nach Anzahl groß besetzter Konzerte und Opern sowie Anzahl neuer Produktionen kann es trotz nahezu gleichbleibender Einsatzhäufigkeit zu Abweichungen der Diensteverteilung kommen. Die im Vorjahresvergleich geringeren Gesamtdienste des Gewandhausorchesters sind im Wesentlichen auf die geringere Gastspieltätigkeit im Berichtsjahr zurückzuführen. In den Diensten für die Thomaskirche wirkt sich die im Jahr 2015 mit den Thomanern im Dezember 2015 durchgeführte Israeltournee aus. 2.3.1.3 Personalaufwand 2015 2014 Veränderung (€) Gehälter (inkl. Altersteilzeit) 20.368.442 20.280.378 88.065 244.573 238.276 6.296 35.931 33.722 2.209 9.663 4.394 5.270 11.279 11.576 -297 6.603 7.289 -687 20.676.490 20.575.634 100.856 3.046 6.706 -3.660 2.642.962 2.525.576 117.387 Zusatzversorgung Orchester 714.391 706.895 7.496 Zusatzversorgung Angestellte 107.403 102.979 4.424 Unfallumlage 136.637 137.794 -1.158 3.604.439 3.479.950 124.489 24.280.929 24.055.584 225.345 Instrumenten- und Kleidergeld Zuschläge Jubiläen Zinszuschuss Instrumentenkredite VW-Leistungen und Entgeltumwandlung Löhne und Gehälter Freiwillige soziale Aufwendungen SV-Beiträge Sozialabgaben / Altersversorgung Personalaufwand insgesamt Der Personalaufwand liegt vor allem aufgrund der im März 2014 in Kraft getretenen und im Berichtsjahr ganzjährig wirkenden Tariferhöhungen für die Beschäftigten nach TVöD und den entsprechenden Vergütungserhöhungen für die Beschäftigten nach TVK und NV Bühne höher als im Vorjahreszeitraum. Zusätzlich wirken sich Mehrkosten aus Vergütungsänderungen z. B. durch die Änderung der Beitragsbemessungsgrenzen, Stufenerhöhungen und Erhöhungen der wöchentlichen Arbeitszeit sowie aus Überdiensten im Orchester und höheren Aufwendungen für den Arbeitssicherheitsdienst auf die Höhe des Personalaufwandes aus. Diese Mehrkosten konnten jedoch durch eine geringere unterjährige Stellenbesetzung bzw. zeitlich versetzte Wiederbesetzungen von Musikerstellen aufgrund der Opernschließung bis Oktober 2015 und die geringere Orchesterbesetzung in der Ersatzspielstätte im Spiegelzelt auf dem Augustusplatz teilweise kompensiert werden. Außerdem blieb die Stelle des 1. Konzertmeisters der 1. Violinen aufgrund erfolgloser Probespiele ganzjährig unbesetzt. Im Bereich der Technik wurde ab September 2015 eine Stelle durch eine Leiharbeitskraft ersetzt. Die durchschnittlich besetzten Stellen verteilen sich folgendermaßen auf die Arbeitsbereiche: Stellenbesetzung 2015 Plan Betriebsleitung Orchester/Orchesterbüro/ Organist Künstlerisch-organisatorischer Bereich Hausbetrieb/Verwaltung/ Technik Stellenbesetzung insgesamt Anteil 2014 IST Anteil IST Anteil 2,00 0,74% 2,00 0,76% 1,83 0,69% 189,00 69,74% 182,13 69,62% 186,35 70,62% 46,53 17,17% 45,44 17,37% 43,38 16,44% 33,47 12,35% 32,03 12,24% 32,30 12,24% 271,00 100,00% 261,59 100,00% 263,86 100,00% Von den 271 Planstellen waren im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres 261,59 Stellen mit 270 MitarbeiterInnen besetzt. Die Differenz ergibt sich aus Teilzeitbeschäftigungen. Die Stellenabweichungen gehen im Wesentlichen auf die ganzjährig unbesetzte Stelle des 1. Konzertmeisters der 1. Violinen sowie auf temporär unbesetzte Stellen im Orchester, die erst im Laufe des Jahres bzw. zeitlich versetzt wiederbesetzt wurden, zurück. Darüber hinaus sind Langzeiterkrankungen und Abwesenheiten durch Elternzeit sowie eine unbesetzte Stelle im Bereich Technik seit September 2015 ursächlich für diese Entwicklung. Bis zur Wiederbesetzung der Stelle im Bereich Technik ist eine Leiharbeitskraft im Einsatz. Eine Vollbesetzung laut Stellenplan (273 Stellen) wird auf Grund der hohen Arbeitsanforderungen an die Mitarbeiter im Gewandhaus und an das Gewandhausorchester in seinen 3 Spielstätten angestrebt. 2.3.2 Vermögenslage 31.12.2015 € Immaterielle Vermögensgegenstände Veränderung 31.12.2014 % € % € 5.478 0,0 12.205 0,0 -6.727 Sachanlagen 24.981.728 72,2 25.202.601 71,2 -220.873 Langfristiges Vermögen 24.987.206 72,2 25.214.806 71,2 -227.600 7.041 0,0 7.132 0,0 -91 1.364.884 3,9 1.759.621 5,0 -394.737 260.351 7.699.181 0,8 22,3 1.904.628 5.943.842 5,4 16,8 -1.644.277 1.755.338 275.038 0,8 585.354 1,7 -310.316 9.606.495 27,8 10.200.577 28,8 -594.082 34.593.701 100,0 35.415.383 100,0 -821.682 Vorräte Liefer- und Leistungsforderungen 1 Sonstige Vermögensgegenstände und Rechnungsabgrenzungsposten2 Cash Pool3 Flüssige Mittel Kurz- und mittelfristiges Vermögen Gesamtvermögen 1 inklusive Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen andere Eigenbetriebe 2 inklusive der sonstigen Forderungen gegen die Stadt Leipzig 3 Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus Cash Pool 31.12.2015 € Kapitalrücklage Gewinnvortrag Veränderung 31.12.2014 % € % € 22.197.552 64,2 253.693 0,7 21.943.859 330.322 1,0 408.342 1,2 -78.020 Jahresfehlbetrag -1.484.318 -4,3 -78.020 -0,2 -1.406.298 Eigenkapital 21.043.556 60,8 584.015 1,6 20.459.541 4.554.604 13,2 24.507.646 69,2 -19.953.042 909.993 2,6 1.014.478 2,9 -104.485 Sonderposten für bezuschusste Investitionsgüter des Anlagevermögens Pensionsrückstellungen Andere langfristige Rückstellungen 255.280 0,7 343.573 1,0 -88.293 Langfristiges Fremdkapital 1.165.273 3,4 1.358.051 3,8 -192.778 Übrige Rückstellungen 1.054.093 3,0 1.179.627 3,3 -125.534 Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten4 1.187.892 3,4 1.055.798 3,0 132.094 Übrige Verbindlichkeiten5 2.922.983 8,4 3.480.824 9,8 -557.842 Rechnungsabgrenzungsposten 2.665.301 7,7 3.249.423 9,2 -584.122 Kurz- und mittelfristiges Fremdkapital 7.830.268 22,6 8.965.672 25,3 -1.135.404 Fremdkapital insgesamt 8.995.541 26,0 10.323.723 29,2 -1.328.182 34.593.701 100,0 35.415.383 100,0 -821.682 Gesamtkapital 4 inklusive Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Stadt Leipzig 5 inklusive der übrigen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig Das Gesamtvermögen des Eigenbetriebes hat sich insbesondere durch die Verringerung des Anlagevermögens, der stichtagsbedingten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und der flüssigen Mittel um 822 T€ auf 34.594 T€ reduziert. Den Investitionen in das Anlagevermögen (712 T€) stehen in Summe höhere Abschreibungen auf das Anlagevermögen und Anlagenabgänge (940 T€) gegenüber. Die Erhöhung des Cash Pool-Bestandes um 1.755 T€ auf 7.699 T€ geht einher mit dem Zahlungseingang der im Vorjahr zusätzlich gewährten Zuwendungen der Stadt Leipzig für den laufenden Spielbetrieb (1.644 T€). Entsprechend haben sich die im Vorjahr ausgewiesenen sonstigen Forderungen gegen die Stadt Leipzig reduziert. Insgesamt übersteigt das kurzfristig gebundene Vermögen (9.606 T€) die kurzfristigen Fremdmittel (7.830 T€) um 1.776 T€, womit sichergestellt ist, dass den Verpflichtungen aus kurzfristigen Verbindlichkeiten, passiven Rechnungsabgrenzungen und Rückstellungen jederzeit nachgekommen werden kann. Kapitalseitig steht der Erhöhung des Eigenkapitals um 20.460 T€ bedingt durch die Einstellung in die Kapitalrücklage (+ 21.944 T€) und das negative Jahresergebnis (1.484 T€) insgesamt ein höherer Rückgang der Sonderposten, Rückstellungen und übrigen Verbindlichkeiten sowie Rechnungsabgrenzungsposten gegenüber. Stand 31.12.2015 Veränderung Zuführung durch Abzinsung (5) - (1) Zuführung (5) Auflösung Stand 01.01.2015 Inanspruchnahme Die Rückstellungen haben sich insgesamt über den Berichtszeitraum wie folgt entwickelt: (2) (3) (4a) 1.014.478 85.764 62.783 0 44.062 909.993 -104.485 Steuern 368.708 118.208 250.500 0 0 0 -368.708 Altersteilzeit 257.511 82.599 23.478 882 9.125 161.441 -96.070 Gehaltszahlung FZA 162.100 42.825 10.576 18.701 0 127.400 -34.700 Urlaub 136.850 118.898 71 112.219 0 130.100 -6.750 Jubiläum 86.062 5.478 2.571 12.066 3.760 93.839 7.777 Sonderzuwendungen 82.000 82.000 0 84.600 0 84.600 2.600 0 0 0 15.327 0 15.327 15.327 269.458 261.413 7.645 261.716 0 262.116 -7.342 90.100 0 0 21.700 0 111.800 21.700 41.811 39.574 2.237 73.900 0 73.900 32.089 28.600 25.879 721 32.200 0 34.200 5.600 0 0 0 214.650 0 214.650 214.650 2.537.678 862.639 360.581 847.961 56.947 2.219.366 -318.312 Rückstellungsspiegel (€) Pensionen Sabbatical Ausstehende Rechnungen Archivierungskosten Unterlassene Instandhaltung Prüfungskosten Nachzahlungsrisiko Rückstellungen insgesamt (1) (4b) Der Rückgang der Rückstellungen um insgesamt 318 T€ ist dabei vor allem auf die Inanspruchnahmen und Auflösungen der Rückstellungen für Pensionen und Steuern zurückzuführen (im Einzelnen wird auf den Anhang verwiesen). Die Abnahme der übrigen Verbindlichkeiten steht im Wesentlichen im Zusammenhang mit den im Berichtsjahr verbrauchten Investitionszuschüssen der Stadt Leipzig für die Baumaßnahmen im 4. Bauabschnitt (483 T€). 2.3.3 Finanzlage Kapitalflussrechnung nach DRS 21 Jahresergebnis vor Zuweisungen laufendes Geschäft Abschreibungen (+) auf Gegenstände des Anlagevermögens Abnahme (-) / Zunahme (+) der Rückstellungen Erträge (-) aus der Auflösung des Sonderpostens für bezuschusste Investitionsgüter des Anlagevermögens Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) Abnahme (+) / Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Abnahme (-) / Zunahme (+) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Gewinn (-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Erträge (-) aus Zuweisungen der Stadt Leipzig für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen Erträge (-) aus erhaltenen Zuweisungen Dritter für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen (Fördermittel) Zinserträge (-) Zinsaufwendungen (+) Ertragsteueraufwand (+) Ertragsteuerzahlungen (-) Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit Auszahlungen (-) für Investitionen in das Sachanlagevermögen Auszahlungen (-) für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen Einzahlungen (+) aus Abgängen von Sachanlagevermögen Auszahlungen (-) aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Erhaltene Zinsen (+) Cash Flow aus der Investitionstätigkeit Einzahlungen (+) aus erhaltenen Zuweisungen der Stadt Leipzig für den Spielbetrieb Einzahlungen (+) aus erhaltenen Zuweisungen der Stadt Leipzig für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen Einzahlungen (+) aus erhaltenen Zuweisungen der Stadt Leipzig für Investitionen Einzahlungen (+) aus erhaltenen Zuweisungen Dritter für nicht aktivierungsfähige Baumaßnahmen Einzahlungen (+) aus erhaltenen Zuweisungen Dritter für Investitionen Gezahlte Zinsen (-) Sonstige Einzahlungen (+) Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2015 € 2014 € 19.134.319,38 18.772.205,40 933.492,55 926.137,93 -378.659,05 336.147,62 -382.664,88 -903.393,24 1.680.355,48 394.919,53 0,00 55.446,26 -532.634,91 483.887,92 576,51 0,00 -1.363.380,98 -573.222,93 -256.000,00 -7.993,78 -23,42 -7.392,02 64.627,33 75.004,84 2,39 20,30 -2,39 -20,30 18.973.711,22 18.387.582,80 -712.263,29 -880.105,00 0,00 -12.483,00 5.794,11 0,00 -1.755.338,32 -1.714.595,78 23,42 7.392,02 -2.461.784,08 -2.599.791,76 19.294.186,39 17.050.000,00 1.228.020,38 888.092,51 324.830,48 2.161.906,49 256.000,00 7.993,78 20.015,00 121.289,33 -4.280,33 -11.358,84 6.407,58 46.971,50 21.125.179,50 20.264.894,77 -310.315,80 -722.479,79 585.353,88 1.307.833,67 275.038,08 585.353,88 Der negative Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultiert insbesondere aus dem negativen Periodenergebnis vor Zuwendungen. Der negative Cash Flow aus der Investitionstätigkeit enthält die zahlungswirksamen Investitionen in das Anlagevermögen, die vor allem die Baumaßnahmen des 4. und 5. Bauabschnitts betreffen sowie die positive Veränderung der Forderungen gegen die Stadt Leipzig aus dem Cash Pool. Der positive Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit korrespondiert hauptsächlich mit dem Abruf der Zuwendungen für den laufenden Spielbetrieb und sämtliche Baumaßnahmen, das Gebäude und die technischen Anlagen betreffend. 3 Änderung in Bestand, Leistungsfähigkeit, Ausnutzungsgrad wichtiger Anlagen 3.1 Änderungen in Bestand und Leistungsfähigkeit wichtiger Anlagen Grundlage für die Durchführung von baulichen Maßnahmen, d. h. das Gebäude und die technischen Anlagen betreffend, ist die „Gesamtkonzeption für die Instandhaltung und Investitionen im Gewandhaus 2009 bis 2020“, die in der Ratsversammlung am 17.06.2009 durch den Stadtrat bestätigt wurde (RBIV-1652/09). Entsprechend dieser Gesamtkonzeption wurden in den letzten sieben Jahren betriebswichtige Baumaßnahmen durchgeführt. Zu diesen Baumaßnahmen gehörten unter anderem die Sanierung aller drei Gewandhausdächer und die brandschutztechnische Ertüchtigung des Gewandhauses. Im Jahr 2016 soll die Brandschutzertüchtigung abgeschlossen werden. Im Berichtsjahr wurde mit der energetischen Sanierung des Gewandhauses begonnen und die Fenster der Ebene 2 ausgetauscht. Außerdem wurden Künstlergarderoben saniert und eine neue elektroakustische Beschallungsanlage im Großen Saal eingebaut. Für den Einbau der Beschallungsanlage und die Fenstersanierung konnten Fördermittel eingesetzt werden. 3.2 Ausnutzungsgrad wichtigster Anlagen in Stunden Eigenveranstaltungen (EV) 2015 Mietveranstaltungen (MV) 2014 (h) Großer Saal: Konzerte/Veranstaltung Proben Auf- und Abbau EV 303 316 MV 337 355 EV 1.223 1.222 MV 193 186 EV 736 818 MV 868 865 3.660 3.762 EV 215 271 MV 532 613 EV 1.174 1.076 MV 93 139 EV 725 737 MV 418 422 3.157 3.258 EV 770 640 MV 215 211 985 851 EV 5.146 5.080 MV 2.657 2.791 7.803 7.871 Großer Saal insgesamt Mendelssohn-Saal: Konzerte/Veranstaltung Proben Auf- und Abbau Mendelssohn-Saal insgesamt Foyers und Sonstige: Nutzung Foyers und Sonstige insgesamt Gewandhaus: Nutzung Gewandhaus insgesamt Die Nutzungsstunden des Gewandhauses liegen auf dem Vorjahresniveau. Der Anteil an eigener Nutzung hat sich erhöht. Dies ist vor allem einer erweiterten Nutzung der Foyers und sonstigen Räume geschuldet. So wurde z. B. im Rahmen der Veranstaltung „Hereinspaziert!“ (Tag der offenen Tür des Gewandhauses) und durch die neue Veranstaltungsreihe „Begegnung im Gewandhaus“ das Leo-Schwarz-Foyer stärker in eigene Veranstaltungen eingebunden. In den Nutzungsstunden für den Auf- und Abbau sind Sperrzeiten enthalten, die der Optimierung der Umbauarbeiten dienen. Der Große Saal bleibt der am stärksten genutzte Veranstaltungssaal. Der Ausnutzungsgrad ergibt sich aus der oben dargestellten Dauer von Eigen- und Mietveranstaltungen im Verhältnis zur maximal möglichen Ausnutzungsdauer von 48 Wochen (4 Wochen Sommerpause) mit je 7 Tagen à 24 Stunden, also 8.064 Stunden im Wirtschaftsjahr 2015. Daraus ergeben sich folgende Ausnutzungsgrade: Ausnutzungsgrad 2015 2014 Abw. Std. / Tag Großer Saal 10,89 45,39% 11,20 46,66% -0,30 -1,27% Mendelssohn-Saal 9,40 39,15% 9,70 40,40% -0,30 -1,25% Foyers 2,93 12,22% 2,53 10,55% 0,40 1,66% Korrespondierend zu den Nutzungsstunden entwickelt sich der Ausnutzungsgrad der Säle, Foyers und sonstigen Räume. Bei Veranstaltungsabsagen durch Mieter ist oft keine Kompensation durch Ersatzverträge möglich. Zusätzlich zu den erfassten Nutzungsstunden im Rahmen von Veranstaltungen ist das Hauptfoyer im Erdgeschoss für interessierte Besucher täglich von 10 Uhr bis Veranstaltungsbeginn geöffnet. Außerdem ist der Gewandhaus-Shop (Musikfachgeschäft) im Hauptfoyer wochentags von 10 bis 18 Uhr und samstags von 10 bis 14 Uhr sowie jeweils eine Stunde vor Veranstaltungsbeginn bis Veranstaltungsende geöffnet. 4 Anlagen im Bau und geplante Bauvorhaben 4.1 Anlagen im Bau Zum Stichtag waren von den in 2015 in einem Umfang von 1.500 T€ geplanten, zuweisungsfinanzierten Baumaßnahmen des 5. Bauabschnittes zur Brandschutzertüchtigung und weitere Instandsetzungsmaßnahmen in Höhe von 1.393 T€ realisiert. In notwendiger Fortführung der Baumaßnahmen dieses Bauabschnittes in 2016 und korrespondierender Auftragslage ist von dem Verbrauch der verbliebenen 107 T€ auszugehen. Die letzten Arbeiten der Brandschutzertüchtigung im Jahr 2016 betreffen die Lüftungsanlagen des Mendelssohn-Saals und des Foyers. Die Grundlage bildet die Fortschreibung des Brandschutzkonzeptes. Zurzeit gilt der „Index C“. 4.2 Geplante Bauvorhaben Gemäß dem Investitionskonzept werden in den folgenden Jahren weitere dringende Baumaßnahmen initiiert werden müssen. Dazu gehören u.a. die weitere Sanierung der Sanitäranlagen im öffentlichen und internen Bereich, die Weiterführung der energetischen Sanierung und insbesondere die Fortführung der Planung zur Sanierung des Podiums im Großen Saal. Vor dem Hintergrund der mittelfristig drohenden Funktionsuntüchtigkeit der Hubpodien aus dem Jahr 1981 (siehe Abschnitt 7.3 Risiken) muss die Sanierung des Podiums in den nächsten vier Jahren durchgeführt werden. Außerdem soll im Jahr 2016 die Planung der energetischen Sanierung (Fenstersanierung) fortgeführt und der Orgelspieltisch der Schuke-Orgel saniert werden. Es wird angestrebt, mit Hilfe von Fördermitteln die energetische Sanierung ab 2017 fortzusetzen. Die in Abschnitt 3.1 genannte Gesamtkonzeption wurde angepasst und bis 2025 fortgeschrieben. 5 Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb Die Zusammensetzung der realisierten Zuweisungen aus dem städtischen Haushalt sowie der bestehenden Forderungen und Verbindlichkeiten zum Stichtag sind der nachfolgenden Tabelle zu entnehmen: Zuweisungen 01.01.-31.12.2015 1. Monatliche Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Zahlungszeitpunkt 08.01.2015 09.02.2015 09.03.2015 08.04.2015 08.05.2015 08.06.2015 08.07.2015 07.08.2015 08.09.2015 08.10.2015 09.11.2015 08.12.2015 Zuweisungen für den Spielbetrieb Betrag (€) 1.416.667 1.416.667 1.416.667 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000 17.300.001 2. Sonderzuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Sonderzuweisung Mendelssohn-Festtage 2015 Sonderzuweisung Klassik airleben im Rosental 2015 08.09.2015 09.10.2015 Sonderzuweisungen 250.000 100.000 350.000 3. Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt allgemein Zuweisung bewegliches Sachanlagevermögen 10.08.2015 Zuweisungen bewegliches Sachanlagevermögen 50.000 50.000 4. Zuweisungen im Zusammenhang mit der Finanzierung von Baumaßnahmen a) Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt für Baumaßnahmen V. Bauabschnitt 2015 Zahlungseingang Ergebnishaushalt 07.08.-08.12.2015 Zwischensumme Zuweisungen aus Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen 1.338.000 1.338.000 b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt der Stadt für Baumaßnahmen V. Bauabschnitt 2015 Zahlungseingang Finanzhaushalt 08.12.2015 162.000 Baumaßnahme Instandsetzung Dach 2009, Schlussbegehung Zahlungseingang Finanzhaushalt 16.07.2015 2.851 Zuweisungen aus Finanzhaushalt für Baumaßnahmen Zuweisungen Ergebnishaushalt insgesamt Zuweisungen Finanzhaushalt insgesamt 164.851 18.988.001 214.851 Zahlungen i.R. Forderungsausgleich aus Nachtragszuweisung 2014 Stand 01.01.2015 Forderungsausgleich am 1.644.185 20.01.2015 1.000.000 26.01.2015 644.185 Stand Forderungen gegen die Stadt Leipzig zum 31.12.2015 Gesamtsumme der Zahlungen 01.01.-31.12.2015 1.644.185 0 20.847.037 nachrichtlich: Forderungen gegen die Stadt Leipzig Stand 01.01.2015 Forderung aus Nachtragszuweisung 1.644.185 (RBV DS -00394/14 v. 21.11.2014; VI-DS-00856 vom 30.12.2014) Forderungsausgleich 1.644.185 Forderungen gegen die Stadt Leipzig: 0 0 Verbindlichkeiten gegenüber Stadt / Zuschussverbrauch Baumaßnahmen Baumaßnahme Instandsetzung Dach 2009 Zahlungseingang 2015 (s.o.) Verbrauch IV. Bauabschnitt Stand 01.01.2015 Verbrauch in 2015 Investition Instandhaltung V. Bauabschnitt Zahlungseingang 2015 (s.o.) davon: aus Finanzhaushalt für Baumaßnahmen Verbrauch Investitionen 2015 Mehrverbrauch Investitionen 2.851 0 261.758 221.287 0 483.045 1.500.000 aus Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen Verbrauch Instandhaltungen Zuschussrest Instandhaltungen abzüglich Mehrverbrauch Investitionen zu verbrauchender Zuschussrest Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig: 6 2.851 162.000 250.639 88.639 1.338.000 1.142.094 -195.906 88.639 107.267 107.267 Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres eintraten und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz und Ertragslage des Eigenbetriebes für das abgelaufene Wirtschaftsjahr sowie auf die Einschätzung der Risiken der zukünftigen Entwicklung auswirken, sind nicht zu verzeichnen. 7 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 7.1 Prognose Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 weist einen Fehlbetrag in Höhe von 633 T€ auf. Darin enthalten sind Abschreibungen auf das gewidmete Gebäude in Höhe von 545 T€, die nicht durch eine Auflösung von Sonderposten ausgeglichen werden. Das operative Planergebnis beläuft sich auf 88 T€. Die geplanten Gesamtaufwendungen betragen rund 39,8 Mio. €. Demgegenüber stehen geplante Eigeneinnahmen von rund 20,0 Mio. €, was einer Eigenfinanzierungsquote von 50,1 % entspricht. Ursächlich für den Fehlbetrag sind vor allem geringere Sponsoringerträge für die Open Air-Konzerte im Rosental, zusätzliche Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Abschiedskonzert für Herrn Chailly und den vorsorglich eingestellten Kosten für die Erstellung eines inhaltlichen Konzepts und des rechtlichen Prüfungsauftrages für die Umwandlung des Eigenbetriebs Gewandhaus in eine Stiftung. Die Planung der städtischen Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb in Höhe von 18.450 T€ (einschließlich Sonderzuwendungen), für Baumaßnahmen in Höhe von 600 T€ und für Investitionen ins bewegliche Anlagevermögen in Höhe von 50 T€ basieren auf Grundlage einer Vorgabe der Stadtverwaltung. Der Abschluss einer Rahmenvereinbarung zur Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur für die Jahre 2016 bis 2020, die den Ausgleich von Tarifänderungen bis zu einer Höhe von 2,5 % p. a. vorsieht, befindet sich derzeit noch im städtischen Abstimmungsverfahren. Für den Fall, dass das Ergebnis der bevorstehenden Tarifverhandlungen im TVöD bei einer Tariferhöhung über 2,5 % liegt, besteht ein Ergebnisrisiko für den Eigenbetrieb. 7.2 Chancen In einem zweijährigen Strategieprozess wurden für das Gewandhaus zehn strategische Ziele definiert. Damit einhergehend wurde im Berichtsjahr mit der Umsetzung des neuen Corporate Designs begonnen. Dies erfolgt im Zusammenhang mit einer überarbeiteten Corporate Identity (Unternehmensidentität). Durch den Relaunch des Erscheinungsbildes und der Markenarchitektur des Gewandhausorchesters wird die Markenwahrnehmung optimiert. Mit der zeitgemäßen, eindeutigen Gestaltung wird das Gewandhausorchester seinem nationalen und internationalen Anspruch und Renommee gerecht. Durch die stärkere Markenplatzierung in Design, Kommunikation und Sprache wird erwartet, dass das kulturinteressierte Publikum enger in Kontakt mit dem Gewandhausorchester kommt. Es wird auch damit gerechnet, dass die erhöhte Aufmerksamkeit der Marke zu erhöhten Ticketverkäufen und zu einem Imagegewinn führt. Der im Jahr 2015 durchgeführte Relaunch von analogen und digitalen Werbemitteln sorgt für eine ausgewogene Ansprache unserer Zielgruppen. Insbesondere der neue Internetauftritt wird die steigenden Nutzer- und Verkaufszahlen über den Webshop der Website aufnehmen und befördern. Anfang der Spielzeit 2015/16 wurde eine zusätzliche Stelle im Bereich Marketing geschaffen, die sich mit dem Thema Fundraising befasst. Hierdurch sollen vornehmlich Spendeneinnahmen, Zuwendungen von Stiftungen und sonstige Einnahmequellen erschlossen werden. Durch die Überarbeitung des Sponsoringkonzepts und der Einführung einer neuen Sponsoringkategorie (Advanced), die die Lücke zwischen Classic-Partner (5 T€) und Premium-Partner (mindestens 50 T€) schließen soll, wächst die Chance, zusätzliche Sponsoringerträge zu akquirieren. Riccardo Chailly wird im Juni 2016 mit seinen letzten Konzerten als Gewandhauskapellmeister verabschiedet. Sein Nachfolger Andris Nelsons ist im November 2015 vom Stadtrat berufen worden. Sein Amt wird er im Februar 2018 (Saison 2017/2018) offiziell antreten. Das Interim ist angesichts der in der Branche notwendigen langen Planungsvorläufe mit 1,5 Jahren vergleichsweise kurz. Während dieser Zeit wird Ehrendirigent Herbert Blomstedt verstärkt präsent sein und auch das internationale Tourneegeschäft mit dem Gewandhausorchester wahrnehmen. Andris Nelsons wird während des Interims ebenfalls schon zahlreiche Konzerte und einige Gastspiele mit dem Gewandhausorchester dirigieren, so dass für das Orchester in der Übergangszeit weder in künstlerischer Hinsicht noch in der äußeren Wahrnehmung Einbußen zu erwarten sind. Die Abonnementzahlen der Großen Concerte sind stabil. Der Amtsantritt von Andris Nelsons und die neue Kooperation mit dem Boston Symphony Orchestra werden vom Publikum mit großem Interesse erwartet. Da Andris Nelson zu den gefragtesten Dirigenten unserer Zeit gehört, ist in seiner Amtszeit  wie dies auch schon unter Riccardo Chailly der Fall war  mit einer regen Tourneetätigkeit und einer umfangreichen medialen Verwertung (CD/DVD) zu rechnen. Seine zahlreichen Verbindungen werden viele namhafte Künstler ans Gewandhaus bringen. Er wird das Kernrepertoire des Gewandhausorchesters mit Beethoven, Mendelssohn, Brahms, Bruckner, Mahler und Schostakowitsch weiter pflegen, aber auch das Repertoire der zweiten Wiener Schule, zeitgenössische Kompositionen und  innerhalb der Kooperation mit dem Boston Symphony Orchestra  das amerikanische Repertoire wieder stärken. Zum Zwecke der langfristigen Absicherung des Gewandhauses gehört die Umwandlung des Eigenbetriebs Gewandhaus in eine selbstständige Stiftung zu den strategischen Zielen im Rahmen der Strategie 2020. Im Berichtsjahr hat die Gewandhausleitung hierzu einen Diskussionsprozess bei der Stadt Leipzig angestoßen. Vorbehaltlich der Zustimmung des Stadtrates sollen im Wirtschaftsjahr 2016 die steuer-, kommunal-, stiftungs- und arbeitsrechtlichen Fragestellungen untersucht und ein inhaltliches Konzept erarbeitet werden, das auch zur wirtschaftlichen Umsetzbarkeit und den Erfolgsaussichten der Gewinnung von Stiftungsmitteln Stellung nimmt. 7.3 Risiken Die wesentlichen Risiken für den Eigenbetrieb Gewandhaus zu Leipzig sind in einem Risikohandbuch dokumentiert. Für jedes Risikofeld wurden entsprechende Gegenmaßnahmen dokumentiert und das Kontrollintervall und die Verantwortlichkeit je Risikofeld festgelegt. Im laufenden Prozess ermöglichen regelmäßige Berichterstattungen und Ergebniseinschätzungen in Form von Monats- und Quartalsabschlüssen die kurzfristige Steuerung des Eigenbetriebs. Die Einbeziehung der Budgetverantwortlichen und des Controllings ist grundsätzlich gewährleistet. Risikofaktor Nummer 1 ist die Kündigung bzw. das Auslaufen oder die Nichtverlängerung von Sponsoringverträgen. Ein Rückzug mehrerer Sponsoren, der auf einer Verschlechterung der gesamtwirtschaftlichen Lage oder innerbetrieblichen Turbulenzen einzelner Betriebe beruhen könnte, würde angesichts des Gewichts der Sponsoringerlöse für den Haushalt des Gewandhauses gravierende Auswirkungen haben, denen mit einem Verzicht auf künstlerische Projekte und musikpädagogische Maßnahmen begegnet werden müsste. Ferner besteht das Risiko, dass nicht alle geplanten Sponsoringzuwendungen für die Open Air-Konzerte im Rosental generiert werden können und zusätzliche Kosten durch das Gewandhaus zu tragen sind. Risikofaktor Nummer 2 sind die vom Gewandhaus nicht beeinflussbaren Tariferhöhungen. Aus der geplanten Rahmenvereinbarung zwischen der Stadt Leipzig und den Eigenbetrieben Kultur zur Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur für die Jahre 2016 bis 2020, in der der Ausgleich von Tarifänderungen bis zu einer Höhe von 2,5 % p. a. verankert werden soll, verbleibt ein Restrisiko für den Eigenbetrieb aus den bevorstehenden Tarifverhandlungen, lediglich sofern die Tarifsteigerungen 2,5 % übersteigen. Das Risiko aus den Tarifsteigerungen ist gegenüber den Vorjahren damit deutlich reduziert. Risikofaktor Nummer 3 ist das sanierungsbedürftige Podium im Großen Saal. Um die Spielfähigkeit im Großen Saal nicht zu gefährden, muss die Sanierung des Podiums in den nächsten vier Jahren durchgeführt werden. Die Hubpodien entsprechen nicht mehr den technischen Vorschriften. Außerdem gibt es aufgrund ihres Alters (Baujahr 1981) keine Ersatzteile mehr. Es kann nicht gewährleistet werden, dass bei einem Ausfall der Hubpodien oder des Flügelhubpodiums eine Reparatur durchgeführt werden kann. Vor dem Hintergrund der mittelfristig drohenden Funktionsuntüchtigkeit der Hubpodien aus dem Jahr 1981 wurde bereits mit den Planungen und den Abstimmungen mit dem Orchester über die Einteilung der fahrbaren Podienelemente begonnen. Risikofaktor Nummer 4 ist nach wie vor die Publikumsnachfrage. Für Musikbetriebe in der Sparte Klassik stellt es eine große Herausforderung dar, ein neues junges Publikum an sich zu binden, das durch eigene musikalische Betätigung und schulischen Musikunterricht eine Begeisterung für klassische Musik entwickelt. Wenn das Interesse an klassischer Musik bei nachwachsenden Generationen schwindet  das Gewandhaus versucht, dieser Tendenz mit breitgefächerten musikvermittelnden Aktivitäten entgegenzuwirken  wird die Nachfrage nach den Kernprodukten sinken. Dies hätte negative Auswirkungen auf die Besucherauslastung und damit auch auf die Erlöse aus dem Ticketverkauf zur Folge. Konkurrierende Angebote Dritter können die Situation für das Gewandhaus noch verschärfen. Ferner enthält die mit Beginn der neuen Konzertsaison 2016/17 verabschiedete Preiserhöhung das Risiko, dass im Freiverkauf sowie im Abonnement die Nachfrage sinkt. Dem wird mit einer umfangreichen Werbekampagne zum Thema Abonnement und der zielgruppengenauen Diversifizierung des Newsletters entgegengewirkt. Zusätzlich werden positive Effekte aus dem implementierten Corporate Identity und CRM-Konzept erwartet. Im Zusammenhang mit der Werbekampagne wird eine Produktoptimierung im Abonnement vorgenommen. Risikofaktor Nummer 5 ist das bestehende Angebot an konkurrierenden Veranstaltungssälen in Leipzig. Zu den direkten Konkurrenten zählt die bereits teilweise wiedereröffnete Kongresshalle am Zoo, die Veranstaltern Räume mit neuester bühnentechnischer Ausstattung und mit einer dem Mendelssohn-Saal vergleichbaren Kapazität anbieten kann. Zudem bietet beispielsweise die Peterskirche bei geringem Komfort mit niedrigen Betriebskosten sehr günstige Mietkonditionen für Konzertveranstalter an. Bislang ist jedoch ein Abwandern von Mietern nicht zu beobachten. Außerdem besteht das Risiko, dass der MDR zugunsten der Ausweitung seiner Konzerttätigkeit im gesamten Sendegebiet (Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen) nur noch sechs Abonnementkonzerte pro Reihe anstatt derzeit acht Konzerte pro Reihe im Gewandhaus durchführt. Bei drei Konzertreihen im Jahr würden damit insgesamt sechs Konzerte wegfallen, was einem Mietausfall von rund 70 T€ entsprechen würde. Da der MDR seine Konzerte an Tagen durchführt, bei denen nur geringe Umbauzeiten zur Verfügung stehen, bestehen nur geringe Aussichten auf Alternativvermietungen, da andere Veranstalter in der Regel längere Aufbauzeiten benötigen. Leipzig, den Prof. Andreas Schulz Gewandhausdirektor Prof. Dr. Gereon Röckrath Verwaltungsdirektor GPEC - Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der Gesellschaft GPEC sp. z o.o. für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015 Gdańsk, den 3. Februar 2016 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Inhalt 1 Management Summary .......................................................................................................................3 2 Darstellung der Gesellschaft ...............................................................................................................4 3 Maßnahmenbeschreibung ...................................................................................................................7 4 Finanzlage .........................................................................................................................................10 5 Grundlegende Richtungen strategischer Entwicklung der Gesellschaft ...........................................12 2 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 1 Management Summary Das Unternehmen Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. ist die dominierende Gesellschaft der GPEC Gruppe, die der Kapitalgruppe Stadtwerke Leipzig gehört. Die Gesellschaft führt die konzessionierte Gewerbetätigkeit im folgenden Umfang:   Handel mit Wärme, Wärmeerzeugung, -durchleitung und -vertrieb, Stromerzeugung. Die Gesellschaft gehört zu den wichtigsten Investoren in Pommern, entwickelt kontinuierlich ihre Produkte und erhöht die Qualität der Dienstleistungen, der geforderten Wärmeparameter, indem sie in neue Technologien und Infrastruktur investiert. 2015 wurde die Umsetzung der Strategie der GPEC Gruppe in Zusammenarbeit mit allen Gesellschaften der Gruppe fortgesetzt. Die Strategie setzt den Wertanstieg bis zum 2020 voraus. Die Strategieumsetzung konzentriert sich auf Erzeugung und stabile Energieversorgung (Wärme und Strom), sowie auf Entwicklung neuer Dienste und Produkte durch die Gesellschaften der GPEC Gruppe. Im Rahmen der Strategieumsetzung werden durch die Gesellschaft allmählich die Einnahmen aus dem Wärmeverkauf durch verstärkte Vertriebsmaßnahmen und Optimierung der Kundengewinnung erhöht. Dank der wirksamen Umsetzung der Vertriebsmaßnahmen, der strategischen Initiativen und der Optimierung der Geschäftsprozesse erzielt die GPEC die geplanten Gewinne. Auf Basis der festen Grundlagen, durch Investitionen in Mitarbeiterentwicklung und Infrastruktur, sichert GPEC den Wärme-Komfort den Einwohner der Städte Gdańsk und Sopot zu. Das Unternehmen setzt die neuen Standards für die Energiebranche. 3 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Darstellung der Gesellschaft 2 Grundtätigkeit GPEC sp. z o. o. wurde als die Gesellschaft des Handelsrechts 1992 gegründet, doch sie hat die Einwohner, Unternehmer und öffentliche Institutionen der Dreistadt bereits seit dem Jahr 1960 mit Wärme versorgt. Als moderne Firma mit Traditionen ist GPEC ein führendes Unternehmen der Fernwärmebranche in Pommern und wichtiger Akteur in Polen. Als Kapitalgruppe hat sie einen bedeutenden Einfluss auf die wirtschaftliche Entwicklung der Region und verbreitet die Praktiken der unternehmerischen Sozialverantwortung. Sie schafft günstige Bedingungen zur Entwicklung der Mitarbeiter. Die Gesellschaft führt konzessionierte Gewerbetätigkeit im folgenden Umfang:   Handel mit Wärme, Wärmeerzeugung, -durchleitung und -vertrieb, Stromerzeugung. Gremien der Gesellschaft ► Geschäftsführung der Gesellschaft In der Zeit vom 01.01.2015 bis zum 12.02.2015 funktionierte die Geschäftsführung der Gesellschaft in der Zweimannbesetzung:   Adam Stanyer Igor Wasilewski - Mitglied der Geschäftsführung, - Mitglied der Geschäftsführung. In der Zeit vom 12.02.2015 bis zum 01.06.2015 bestand die Geschäftsführung der Gesellschaft aus einer Person. Zum Geschäftsführer der Gesellschaft wurde Herr Igor Wasilewski berufen. Vom 01.06.2015 bis zum 31.12.2015 bestand die Geschäftsführung aus drei Personen:    Karsten Rogall - Mitglied der Geschäftsführung, Marcin Lewandowski - Mitglied der Geschäftsführung, Igor Wasilewski - Mitglied der Geschäftsführung. Nach der Berichtszeit arbeitete die oben bezeichnete Geschäftsführung bis zum 05.01.2016. In Zusammenhang mit dem Rücktritt von Herrn Igor Wasilewski von der Funktion des Mitgliedes der Geschäftsführung, funktioniert die Geschäftsführung der GPEC in Zweimannbesetzung:   Karsten Rogall Marcin Lewandowski - Mitglied der Geschäftsführung, - Mitglied der Geschäftsführung. ► Aufsichtsrat Seit dem 01.01.2015 bestand der Aufsichtsrat der Gesellschaft aus den im Folgenden genannten 7 Personen:        Paweł Adamowicz Dr. Norbert Menke Iwona Bierut Dr. Johannes Kleinsorg Volkmar Müller Karsten Rogall Bożena Zawiślak - Vorsitzender des Aufsichtsrates, - Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied - Vertreterin der Mitarbeiter. 4 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Mit dem 01.06.2015 ist Herr Karsten Rogall von seiner Funktion des Aufsichtsratsmitglieds der Gesellschaft zurückgetreten. Am 06.07.2015 wurde Herr Andreas Kühnl durch die Stadtwerke Leipzig in die Zusammensetzung des Aufsichtsrates der Gesellschaft (Aufsichtsratsmitglied) berufen. Seit dem 06.07.2015 Zusammensetzung:        funktioniert Paweł Adamowicz Dr. Norbert Menke Iwona Bierut Dr. Johannes Kleinsorg Volkmar Müller Andreas Kühnl Bożena Zawiślak der Aufsichtsrat der Gesellschaft in der GmbH folgenden - Vorsitzender des Aufsichtsrates, - Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied, - Aufsichtsratsmitglied - Vertreterin der Mitarbeiter. Struktur der Anteile und des Kapitals Gemäß dem Anteilsbuch sind seit 2004 die Gesellschafter der Gesellschaft:   Stadtwerke Leipzig GmbH, die für den 31.12.2015 83 % der Anteile besitzt, und Gemeinde der Stadt Gdańsk, die für den 31.12.2015 17 % der Anteile besitzt. Die partnerschaftliche Zusammenarbeit der Gesellschafter hat die Entwicklung der GPEC und verstärkt die Marktposition der Firma. einen guten Einfluss auf Am 16.07.2015 wurde durch die Außerordentliche Gesellschafterversammlung der Gesellschaft das Stammkapital der Gesellschaft um den Betrag von 1.978.000 PLN durch Gründung der 1.978 neuen Anteile vom Nominalwert von 1.000 PLN je Anteil erhöht. Die neuen Anteile an dem erhöhten Stammkapital wurden durch den bisherigen Minderheitsgesellschafter – die Stadtgemeinde Gdańsk übernommen. Diese Änderung wurde in dem Landesgerichtsregister am 24.11.2015 veröffentlicht. Für den 31.12.2015 betrug das Stammkapital der Gesellschaft 206.373.000 PLN, und es bestand aus 206.373 Anteilen vom Nominalwert von 1.000 PLN je Anteil. Die Firma hat keine Anteile im Sinne des Art. 49 Abs. 2 Punkt 6 des Rechnungslegungsgesetzes. Für den 31.12.2015 besaß GPEC die Mehrheitsanteile an sieben Kapitalgesellschaften, was auf dem folgenden Schema dargestellt wird. STADT GDAŃSK 5 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Alle oben genannten Subjekte sind Gesellschaften mit beschränkter Haftung und bilden das Angebot der Lösungen im Bereich Energie und energienahe Dienstleistungen. GPEC EKSPERT entwickelt sich im Bereich Energieprojekte für bestimmte Zwecke. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. GPEC ENERGIA konzentriert sich auf Energieerzeugung aus den erneuerbaren Energiequellen in kleinen Wasserkraftwerken (MEW) und in Dienstleistungen, u.a. Consulting im Bereich Energetik, Handel mit Strom und den Herkunftszeugnissen. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. GPEC MATARNIA führt die Gewerbetätigkeit im Bereich Erzeugung, Durchleitung und Vertrieb von Wärme, und beschäftigt sich mit Telekommunikationsleistungen in Form der Fernkommunikation, Internetzugang und Datenübertragung in dem Industriegebiet Gdańsk-Kokoszki. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. GPEC SERWIS ist leistet Investitionsund Instandsetzungsdiensten an den Fernwärmeanlagen, die die Wärmevertreiber mit den Zwischenund Endabnehmer verbinden. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. GPEC STAROGARD Gewährleistet die Energiesicherheit im Bereich Erzeugung, Durchleitung und Vertrieb von Wärme, und leistet die komplexen Servicedienste und technische Beratung in diesem Fachbereich auf dem Gebiet der Stadt Starogard Gdański. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. GPEC TCZEW Gewährleistet die Energiesicherheit im Bereich der Erzeugung, Durchleitung und Vertrieb der Wärme, und leistet die komplexen Servicedienste und technische Beratung in diesem Fachbereich auf dem Gebiet der Stadt und der Gemeinde Tczew. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. Orchis Energia Sopot konzentriert sich auf Erzeugung und Vertrieb von Wärme, und auf Betrieb von Gaskesselhäusern. Die Gesellschaft besitzt keine Niederlassungen (Betriebe) im Sinne des Gesetzes über die Gewerbefreiheit. Landesgerichtsregister - Nr. KRS 0000035784 2015 wurde im Landesgerichtsregister die Änderung insbesondere im folgenden Umfang vorgenommen:  Vorlage des Jahresabschlusses und des Tätigkeitsberichtes der Gesellschaft für 2014, zusammen mit dem Beschluss zur Genehmigung dieser Berichte,  Änderungen der Zusammensetzung der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates,  Änderungen des Gründungsaktes der Gesellschaft, des Stammkapitals der Gesellschaft ergeben. 6 die sich aus der Erhöhung Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Maßnahmenbeschreibung 3 Ausführung der Aufgaben der Geschäftsführung Im Laufe des Geschäftsjahres führte die Geschäftsführung der Gesellschaft insbesondere die folgenden Aufgaben aus:    Satzungsaufgaben, die sich aus dem Gründungsakt der Gesellschaft, aus der Konzession für Handel, Erzeugung, Durchleitung und Vertrieb der Wärme, Konzession für Stromerzeugung, wie auch aus anderen, für die Gesellschaft bindenden Gesetzvorschriften ergeben; Aufgaben, die sich aus den Beschlüssen der Gremien der Gesellschaft ergeben, darunter aus dem Wirtschaftsplan für das Jahr 2015, und durch Erlass der Beschlüsse der Geschäftsführung. Die Geschäftsführung führte im Laufe des Jahres 2015 14 dokumentierte Sitzungen und berief 6 Gesellschafterversammlungen der Gesellschaft; Die Geschäftsführung nahm auch an allen Sitzungen des Aufsichtsrates und an den Arbeitsterminen der Eigentümeraufsicht teil. Grundlegende Gewerbetätigkeit Zur grundlegenden Gewerbetätigkeit der GPEC gehört Wärmehandel und -vertrieb (Einkauf von EDF Polska SA und Erzeugung in eigenen Wärmeanlagen), wie auch Durchleitung und Vertrieb der Wärme. 2015 stellten die Einnahmen aus dem Wärmevertrieb 93 % der gesamten Einnahmen. Die anderen Einnahmen bildete Verkauf immaterieller und zusätzlicher Leistungen sowie Stromverkauf. Partner im Business 2015 verstärkte die GPEC die Position eines glaubwürdigen Geschäftspartners, stabilen Energielieferanten, den Status einer modernen und aktiven Firma, und des Experten in der Fernwärmebranche. Die Firma konzentrierte sich in ihrer Tätigkeiten auf der kontinuierlichen Qualitätserhöhung von Dienstleistungen und Kundenbetreuung. Wärmeerzeugung und -vertrieb Tabelle 1. Wärmeerzeugung und -vertrieb 2014 1 Eingekaufte Wärme (TJ) Die in eigenen Anlagen erzeugte Wärme (TJ) Verkaufte Wärme (TJ) Bestellte Leistung (MW) 7 2015 2 3 6 674 6 681 282 256 5 803 5 808 885 907 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Netz – Infrastrukturentwicklung 2015 wurden die Investitionen vom Gesamtwert der Aufwendungen von 73,1 Mio. PLN abgeschlossen, hauptsätzlich in Verbindung mit Erweiterung und Modernisierung des Fernwärmenetzes, was ermöglichten:    den Anschluss neuer Abnehmer, die Erhöhung der Sicherheit und Zuverlässigkeit der Wärmeversorgung, den Anschluss ans städtische Fernwärmenetz der Stadtviertel Gdańsk-Stogi und Przeróbka, die früher vom Kohlenkesselhaus „Zawiślańska” versorgt wurden. Prozesse In der Berichtszeit wurde der Zentralisierungsprozess der GPEC Gruppe fortgesetzt, um die Qualitätsund Effektivitätserhöhung der Maßnahmen, geleisteter Arbeit, sowie den Anstieg der Kennzahlen, darunter der Rentabilität zu erreichen. Im Juni 2015 fand der Kontrollbesuch der Auditoren Bureau Veritas Certification statt, der die Wirksamkeit der Funktion des Integrierten Managementsystems mit den Normen ISO 9001 (Qualität), 14001 (Umwelt) und PN/N 18001 (Sicherheit und Hygiene der Arbeit) bescheinigte. Personal Für den 31.12.2015 wurden in der GPEC 295 Personen beschäftigt. Im Laufe des Jahres wurden konsequent die Ziele der Personalfunktion und der Strategien bezüglich der Entwicklung der Mitarbeiterkompetenzen ausgeführt. Im Rahmen des Entwicklungsprogramms des Managerpersonals wurde eine Reihe von Workshops in 5 Themenbereichen durchgeführt: Aufgabenmanagement, Wirksamkeit, Führung, Aufbau von Beziehungen, Motivierung. Auf Basis des Schulungsplans wurden externe Schulungen durchgeführt, die die Berufsqualifikationen der Mitarbeiter erhöhten, sowie interne Schulungen, die durch die Trainer (Mitarbeiter) der Gruppe GPEC durchgeführt wurden. Darüber hinaus wurden die Maßnahmen zur Entwicklungsförderung der internen Kommunikation vorgenommen (Treffen der Geschäftsführung mit den Mitarbeitern, Mitarbeiterbefragung - BOP 2015). Zusätzlich wurden die Mitarbeiter in ihren eigenen Handlungen zur Kompetenzenentwicklung unterstützt. Soziale Verantwortung der Firma Die GPEC Gruppe, darin die GPEC, setzte sich auch 2015 in prosoziale Tätigkeiten ein und förderte die lokalen Initiativen für die Bürger der Städte, in denen die Gesellschaften der Gruppe ihre Tätigkeiten führen. Leistungen im Bereich Forschung und Entwicklung Die Gesellschaft führt keine Entwicklungsforschungen. Entsprechend den Strategievoraussetzungen – Wachstumsplattform - entwickelt die GPEC ihre Produkte, um das Angebotsportfolio auf dem Markt zu erweitern. 8 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Preise und Auszeichnungen Die Tätigkeiten der GPEC in zahlreichen Bereichen wurden und Auszeichnungen geehrt, insbesondere mit den folgenden:       2015 mit vielen Preisen Leader des Polnischen Business – der Preis vom Business Centre Club, der für die Wettbewerbsfähigkeit in der Branche, für Qualität und Modernität der Produkte, für die wohltätige Handlungen und für die Sorge um die Umwelt zuerkannt wird, Europäische Medaille - die GPEC wurde mit der Medaille für das Produkt "Systemwärme" ausgezeichnet, Weißes Blättchen CSR - die GPEC erhielt den Preis im Rahmen der Liste 500, die durch das Magazin "Polityka" erstellt wird, die Praktiken der Gruppe vom Umfang CSR wurden zum zweiten Mal im Bericht „Verantwortlicher Business in Polen 2014. Gute Praktiken” ausgezeichnet, Preisträger des Wettbewerbs „Pommerischer Arbeitsgeber des Jahres 2014”, Finalist des Wettbewerbs „Informatik-Leader". 9 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. 4 Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Finanzlage Tabelle 2. Finanzergebnisse Angaben in Mio. PLN 2014 1 2015 Delta 2015-2014 2 3 4 Einnahmen aus Verkauf und denen gleiche 399,1 425,5 26,4 Gewinn aus Verkauf 51,0 59,3 8,3 Gewinn aus Betriebstätigkeit 53,9 55,4 1,5 Bruttogewinn 56,7 66,0 9,3 Nettogewinn 47,8 56,5 8,7 Für 2015 erzielte die Gesellschaft den Nettogewinn in Höhe von 56,5 Mio. PLN. Hauptfaktoren, die den Einfluss auf den Anstieg der Finanzergebnisse hatten, sind die strategischen Initiativen im Bereich der Steigerung des Marktanteils, Reduzierung der Netzverluste, Optimierung der Geschäftsprozesse, darunter der Kosten und der Investitionsaufwendungen. Tarif 2015 galt der XI. Tarif für Wärme, der in die Abrechnungen mit den Abnehmern ab dem 01.04.2013 eingeführt wurde. Der Antrag an das Amt für Energieregulierung (URE) auf Freigabe des neuen (XII.) Wärmetarifs wurde am 17.11.2015 gestellt. Emission von Schuldverschreibungen Im November 2015 gab die Gesellschaft zum ersten Mal in ihrer Geschichte die Körperschaftsschuldverschreibungen im Betrag von 60 Mio. PLN heraus. Die erlangten Mittel werden für die weitere Entwicklung der Gesellschaft bestimmt. Tabelle 3. Aktiva Angaben in Mio. PLN 2014 1 Struktur 2015 Struktur 2 3 4 5 Anlagevermögen 485,8 83 % 528,0 79 % darin Sachanlagen 335,6 57 % 379,0 57 % Umlaufvermögen 102,0 17 % 136,2 21 % darin kurzfristige Forderungen 70,5 12 % 66,9 10 % Summe Aktiva 587,8 100 % 664,3 100 % Tabelle 4. Passiva Angaben in Mio. PLN 2014 Struktur 2015 Struktur 2 3 4 5 Eigenkapital (Fond) 327,6 56 % 340,5 51 % darin Nettogewinn (-Verlust) 47,8 8% 56,5 9% Verbindlichkeiten und Rückstellungen auf die Verbindlichkeiten 260,2 44 % 323,8 49 % darin die langfristigen Verbindlichkeiten 131,2 22 % 173,4 26 % darin die kurzfristigen Verbindlichkeiten 90,9 15 % 107,2 16 % Summe Passiva 587,8 100 % 664,3 100 % 1 10 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Für den 31.12.2015 betrug der Anteil des Anlagevermögens am Gesamtvermögen der Gesellschaft 79 %, was sich aus der Eigenart der Gesellschaft, und aus der Notwendigkeit ergibt, die Infrastruktur ständig instand zu halten. In der Struktur des Passiva bildete das Eigenkapital 51 %. Tabelle 5. Kapitalflussrechnung Angaben in Mio. PLN 2014 1 Geldmittel am Anfang der Periode 2015 2 3 45,6 21,3 A. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 58,6 69,3 B. Cashflow aus der Investitionstätigkeit -43,1 -51,7 C. Cashflow aus der Finanztätigkeit -39,8 9,6 Netto-Cashflow insgesamt (A+B+C) -24,4 27,2 Geldmittel am Ende der Periode 21,3 48,5 31.12.2014 31.12.2015 Tabelle 6. Rentabilitäts- und Liquiditätskennzahlen Kennzahl 2 3 Verkaufsrentabilität 1 12,0 % 13,3 % Rentabilität des Eigenkapitals 14,6 % 16,6 % Rentabilität des Anlagevermögens 9,8 % 10,7 % Rentabilität des Vermögens allgemein 8,1 % 8,5 % Rentabilität des eingesetzten Kapitals (ROCE) 14,4 % 14,1 % 1,1 1,3 Laufende Liquidität 2015 wurden die Rentabilitätskennzahlen in Zusammenhang mit der Ausarbeitung des Gewinns verbessert. Der Wert des eingesetzten Kapitals (ROCE) betrug 14,1 %, womit die Umsetzung strategischer Voraussetzungen der Gesellschaft bestätigt wird. Die Gesamtheit der laufenden Geschäftstätigkeit und die Finanzlage der Gesellschaft wurden im Jahresabschluss erfasst, der aus folgenden Bestandteilen besteht: 1. Bilanz mit der Bilanzsumme der Aktiva und Passiva 664.272.171,88 PLN 2. Gewinn- und Verlustrechnung mit dem Nettoergebnis 56.503.051,29 PLN 3. Kapitalflussrechnung mit der Erhöhung des Finanzmittelbestands 27.202.021,88 PLN 4. Kapitaländerungen mit der Erhöhung des Eigenkapitals 12.863.080,61 PLN 5. Zusatzinformation, die die Einführung in den Jahresabschluss und die zusätzlichen Angaben und Erklärungen umfasst. 11 Gdańskie Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej sp. z o.o. 5 Bericht der Geschäftsführung zur Tätigkeit der GPEC 2015 Grundlegende Richtungen der Entwicklung der Gesellschaft strategischen Durch vollständiges Engagement in die Handlungen im Jahr 2015 setze GPEC die Schaffung der neuen Standards in der Energiebranche fort, indem sie die Energiesicherheit für die Einwohner der Städte Gdańsk und Sopot gewährleistete, damit die Lebensqualität der Einwohner, Unternehmen und Firmen der öffentlichen Nutzung erhöht wurde. Die Kennzahlen für das Jahr 2015 zeugen von einer starken Grundlage für die Weiterentwicklung der Gesellschaft. In den Folgejahren wird die Geschäftsführung zusammen mit den Mitarbeitern die weitere Entwicklung der GPEC fortsetzen. Wirksame Erfüllung bestimmter und vereinbarter Ziele, Umsetzung der operativen und der Investitionspläne garantieren die Entwicklung der GPEC und die Umsetzung der Strategie in langfristiger Perspektive. Marcin Lewandowski Mitglied der Geschäftsführung Karsten Rogall Mitglied der Geschäftsführung Gdańsk, den 3. Februar 2016 12 Innvo Innovationsgesellschaft Management mbH lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH, Leipzig 1 Grundlagen der lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH ............................................... 2 1.1 Geschäftsmodell ................................................................................................................................... 2 1.2 Ziele und Strategien .............................................................................................................................. 2 2 Wirtschaftsbericht ........................................................................................................................2 2.1 Rahmenbedingungen .................................................................. ,........................................................ 2 2.2 Geschäftsverlauf .................................................................................................................................... 3 2.3 Ertragslage ............................................................................................................................................ 4 2.4 Finanzlage ............................................................................................................................................. 4 2.5 Vermögenslage ..................................................................................................................................... 5 3 Nachtragsbericht .......................................................................................................................... 5 4 Risiko- und Chancenbericht , .........................................................................................................6 4.1 Risikobericht ......................................................................................................................................... 6 4.2 Chancenbericht ..................................................................................................................................... 7 5 Prognosebericht ..........................................................................................................................7 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 1 Grundlagen der lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH 1.1 Geschäftsmodell Die lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH, Leipzig (lnnvo GmbH), konzentriert ihre Investitionen auf Unternehmen im Energiebereich, welche die Unternehmenstätigkeit der Geschäftsfelder sowie das Beteiligungsportfolio der Stadtwerke Leipzig GmbH und des LVV-Konzerns unterstützen. Investitionen erfolgten in junge Technologieunternehmen im Bereich Energieeffizienz, Klimaschutz sowie erneuerbare Energien. Im Portfolio der lnnvo GmbH befinden sich Unternehmen mit sehr unterschiedlichen Geschäftstätigkeiten. Dementsprechend wird auch das Geschäft dieser Unternehmen von der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung unterschiedlich beeinflusst. 1.2 Ziele und Strategien Der Nutzen für Leipzig und die Region ist in der Schaffung von Arbeitsplätzen, umfangreichen Unterstützungsleistungen bei der Ansiedlung von Industrie, im substanziellen Beitrag zur Wirtschaftsförderung in der Region sowie in der Stärkung des Energiestandortes Leipzig zu sehen. Die Gesellschafter haben aufgrund des fehlenden wirtschaftlichen Erfolges beschlossen, keine neuen Engagements einzugehen. Im Geschäftsjahr 2015 waren bei der lnnvo GmbH keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Gesellschaft wird vertreten durch Herrn Michael Eckhardt als Geschäftsführer. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Rahmenbedingungen Das Beteiligungsgeschäft der lnnvo GmbH spiegelt sich in der Bilanz, in den Finanzanlagen und den Forderungen wider. 2 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.2 Geschäftsverlauf Mit Wirkung zum 31.12.2015, 24:00 Uhr ist die Kommanditistin, Stadtwerke Leipzig GmbH, aus der lnnvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG ausgeschieden. Das Vermögen der lnnvo Innovationsgesellschaft mbH & Co. KG ging sodann ohne Liquidation mit Aktiva und Passiva und dem Recht der Firmenfortführung auf den verbleibenden Gesellschafter, die lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH, über. Die Gesellschafter stimmten darin überein, dass das zu übertragende Vermögen keine stillen Reserven beinhaltet. Das Geschäftsjahr 2015 der lnnvo GmbH war geprägt durch die Betreuung der Beteiligungen an der Solarien AG, Zwenkau (Solarien), und der Ennovatis GmbH, Großpösna (Ennovatis). Die Geschäftsanteile an den einzelnen Gesellschaften wurden angesichts der jeweils angespannten Ertrags- und Finanzlage der Beteiligungen bereits in den Vorjahren vollständig wertberichtigt. Neue Ausleihungen oder Teilnahme an Kapitalmaßnahmen erfolgten 2015 nicht. Solarion AG, Zwenkau Das Regelinsolvenzverfahren wurde eröffnet. Durch den Insolvenzverwalter ist eine Ersatzfirma SAG Abwicklungs AG gebildet worden. Die lnnvo GmbH ist an der Solarion AG mit 11,43% beteiligt. Ennovatis GmbH, Großpösna Die lnnvo GmbH ist an der Ennovatis GmbH mit 6,27% beteiligt. Am 25. Februar 2015 wurde durch das Amtsgericht Leipzig das Insolvenzverfahren über das Vermögen der Ennovatis eröffnet. Zum Insolvenzverwalter wurde Rechtsanwalt Dr. Rainer Bähr bestellt. 3 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.3 Ertragslage Der Betriebsleistung des Geschäftsjahres 2015 von TEUR 11 (Vj.: TEUR 5) stehen Aufwendungen für die Betriebsleistung von TEUR 11 (Vj.: TEUR 5) gegenüber. Die lnnvo GmbH schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem negativen Jahresergebnis von EUR 967,49 (Vj.: EUR 467,79) ab. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015 auf neue Rechnung vorzutragen 2.4 Finanzlage Über die Liquiditätssituation und die finanzielle Entwicklung gibt die folgende Kapitalflussrechnung Aufschluss: 2015 2014 TEUR TEUR Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 1 1 Cash Flow aus Investitionstätigkeit 0 0 Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit 0 0 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 1 1 230 0 3 2 234 3 Zahlungsunwirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode 4 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.5 Vermögenslage Die nachfolgende Übersicht ergibt sich aus den Bilanzen der letzten beiden Jahre. 31.12.2015 31.12.2014 TEUR TEUR Anlagevermögen Umlaufvermögen 0 250 0 34 Gesamtvermögen 250 34 Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 194 50 6 30 3 Gesamtkapital 250 34 Aktiva Passiva 1 Das Gesamtvermögen bzw. -kapital der Gesellschaft hat sich im Geschäftsjahr um TEUR 216 auf TEUR 250 erhöht. Dies resultiert hauptsächlich aus der Zusammenführung der lnnvo KG auf die lnnvo GmbH zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2015 im Rahmen der einfachen Anwachsung. Vermögensseitig wirkt in erster Linie die Übernahme des Bankguthabens der lnnvo KG, kapitalseilig das übergehende Eigenkapital das in die Kapitalrücklage der Gesellschaft eingestellt wurde. Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft zum 31. Dezember 2015 beträgt 77,6% (Vj.: 88,2 %) 3 Nachtragsbericht Nach Ablauf des Geschäftsjahres haben sich keine wesentlichen Geschäftsvorfälle ereignet. 5 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 4 Risiko- und Chancenbericht Die Unternehmerische Tätigkeit der lnnvo GmbH ist einer Reihe von geschäftsspeilfischen Risiken ausgesetzt. Daher ist die Gesellschaft in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke Leipzig-Gruppe eingebunden. Es wird den gesetzlichen Bestimmungen entsprechend verantwortet. Das System soll den Fortbestand des Unternehmens sichern, die Gesellschaft bei der Erreichung ihrer Ziele unterstützen und einen bewussten und optimierten Umgang mit Risiken gewährleisten. Im Ergebnis des aktuellen Umfeldes und der hierauf wirkenden Faktoren verzichtet die lnnvo GmbH aktuell auf das Eingehen neuer Beteiligungen. 4.1 Risikobericht Rechtliche Risiken können sich aus Klagen und Ansprüchen ergeben. Die einzelnen Ansprüche werden geprüft und Rückstellungen, sofern Zahlungsverpflichtungen als wahrscheinlich angesehen und die Höhe zuverlässig geschätzt werden kann, gebildet. Mit Risiken aus dem Verkauf der Geschäftsanteile an der smartlux Lichtsteuerung GmbH wird nicht gerechnet. Dennoch ist nicht auszuschließen, dass es zur juristischen Auseinandersetzung über den abgeschlossenen Geschäftsanteilskauf-und abtretungsvertragzwischen weiteren Vertragspartnern kommt. Aktives Portfoliomanagement im Zusammenhang mit dem Verkauf von Unternehmen ist mit Abwicklungsrisiken verbunden. Die damit verbundenen Risiken werden kontinuierlich überwacht und bei Bedarf bilanzielle Vorsorge getroffen. Weitere signifikante Risiken für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sind nicht ausgeschlossen, derzeit jedoch nicht ersichtlich. 6 lnnvo Innovationsgesellschaft-Management mbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 4.2 Chancenbericht Sofern es wahrscheinlich ist, dass Chancen eintreten, sind diese im Wirtschaftsplan aufgenommen. Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben Einfluss auf Geschäftstätigkeit sowie Finanz- und Ertragslage. Die mittelfristigen Perspektiven basieren auf der Erwartung, dass die künftigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Darstellung im Kapitel Prognosebericht dieses Lageberichts entsprechen. 5 Prognosebericht Die Prognosen für das Jahr 2016 gehen von einer verhaltenen ökonomischen Gesamtentwicklung aus. Derzeit ist nicht geplant, neue Beteiligungen zu erwerben. Es ist mit negativen Ergebnissen von ca. TEUR 30 p. a. zu rechnen. Die Eigenkapitalsituation sowie die Liquidität ist dementsprechend angemessen und deckt nach heutigem Kenntnisstand die zukünftigen Kosten bis zu einer etwaigen Einstellung oder Erweiterung der Geschäftstätigkeit ab. Leipzig, den 18. April 2016 Geschäftsführung Michael Eckhardt 7 Invest Region Leipzig GmbH ANLAGE 4 Seite 1 INVEST REGION LEIPZIG GMBH, LEIPZIG LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015 1. PROFIL DER INVEST REGION LEIPZIG GMBH Die Invest Region Leipzig GmbH (nachfolgend: „IRL“, „IRL GmbH“, Gesellschaft“ oder „GmbH“) ist seit dem 15. August 2013 als Gesellschaft der Stadt Leipzig, der Industrie- und Handelskammer zu Leipzig sowie der Landkreise Nordsachsen und Leipzig im Sinne einer nach außen orientierten Akquisitionsund Marketinggesellschaft aktiv. Sie ist keine übergeordnete Instanz, sondern fügt sich in das Zusammenspiel der Ämter und Institutionen für Wirtschaftsförderung innerhalb der Region Leipzig ein, deren jeweilige Schwerpunktsetzungen (u.a. lokale Bestandspflege, wirtschaftspolitische Rahmengestaltung, ClusterFörderung, Liegenschaftsmanagement, Gründerberatung, Aus- und Weiterbildung) in den gegebenen regionalen Strukturen bestehen bleiben. Zur Fokussierung auf die GmbH-Kernaufgaben und zur Vermeidung redundanter Überschneidungen grenzt die IRL GmbH ihr Tätigkeitsportfolio daher bewusst von solchen Dienstleistungen ab, die sich primär im Serviceportfolio anderer regionaler Leistungsträger befinden. Die Kernziele der Gesellschaft bestehen in der Initiierung, Akquisition und Ansiedlung arbeitsplatzschaffender, gewerblicher Direktinvestitionen und der Gewinnung von qualifizierten Fachkräften aus dem Inund Ausland. Ergänzt wird dies durch ein aktives Standortmarketing für die Region Leipzig, um deren Wahrnehmung als dynamische, perspektivstarke Wirtschaftsregion zur Erzeugung von Nachfrage bei standortinteressierten potentiellen gewerblichen Direktinvestoren und qualifizierten Fachkräften zu steigern. Dabei fokussiert sich die Gesellschaft neben dem deutschen Wirtschaftsraum zunehmend auf die Bearbeitung internationaler Quellmärkte. Mit ihrer Arbeit trägt die IRL zur nachhaltigen Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit der Region Leipzig bei. Die satzungsgemäß definierten strategischen Unternehmensschwerpunkte der IRL GmbH sind: - Unternehmensakquisition und -ansiedlung - Fachkräftegewinnung - Standort- und Imagemarketing. Die Unternehmensschwerpunkte „Unternehmensakquisition und –ansiedlung“ sowie „Fachkräftegewinnung“ bilden intern zugleich die beiden Geschäftsfelder der IRL. Der Bereich „Standort- und Imagemarketing“ stellt kein gesondertes Geschäftsfeld dar. Vielmehr dienen die daraus abgeleiteten Maßnah- ANLAGE 4 Seite 2 men der Umsetzung von Zielen und Strategien in den zwei vorgenannten Geschäftsfeldern. Zur Erfüllung ihrer Aufgaben erhält die IRL GmbH Zahlungen von ihren Gesellschaftern, die sich am jeweiligen Gesellschaftsanteil der Gesellschafter bemessen. Daneben generiert die GmbH Eigenerlöse durch die projektbezogene Einbindung regionaler Wirtschaftspartner in ihre Marketing- und Vertriebsmaßnahmen. 2. Angaben nach § 99 Abs. 2 SächsGemO Die nachfolgenden Angaben entsprechen den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages. 2.1. Anteilseigner Anteilseigner der Invest Region Leipzig GmbH sind die Stadt Leipzig (51 %), die Industrie- und Handelskammer zu Leipzig (19 %) sowie die Landkreise Leipzig (15 %) und Nordsachsen (15 %). 2.2. Organe der Gesellschaft 2.2.1. Geschäftsführung Geschäftsführer der Gesellschaft war bis zum 31. Oktober 2015 Herr Lutz Thielemann, Leipzig, DiplomKaufmann, M.Sc. Marketing Communications. Seit 1. November 2015 ist Herr Michael Körner, Leipzig, Diplom-Informatiker, Geschäftsführer der Gesellschaft. 2.2.2. Gesellschafterversammlung Herr Burkhard Jung, Oberbürgermeister der Stadt Leipzig, Stadt Leipzig, Vorsitzender der Gesellschafterversammlung Herr Wolfgang Topf, Präsident, Industrie- und Handelskammer zu Leipzig Herr Henry Graichen, Landrat, Landkreis Leipzig (seit 01.08.2015) Herr Kai Emanuel, Landrat, Landkreis Nordsachsen (seit 27.08.2015) Ausgeschieden im Geschäftsjahr 2015: Herr Michael Czupalla, Landrat, Landkreis Nordsachsen (bis 26.08.2015) Herr Dr. Gerhard Gey, Landrat, Landkreis Leipzig (bis 31.07.2015) ANLAGE 4 Seite 3 2.2.3. Aufsichtsrat Dem Aufsichtsrat der Invest Region Leipzig GmbH gehören 12 Mitglieder an. Sechs Aufsichtsratsmitglieder wurden von der Stadt Leipzig entsandt: • Herr Uwe Albrecht, Bürgermeister und Beigeordneter für Wirtschaft und Arbeit der Stadt Leipzig, Stadt Leipzig, Aufsichtsratsvorsitzender • Herr Heiko Bär, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion der SPD • Herr Dieter Deissler, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Bündnis 90/Die Grünen • Herr Holger Hentschel, Stadtrat, Stadt Leipzig, AfD-Fraktion • Herr William Grosser, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Die Linke • Herr Gerd Heinrich, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion der CDU Per Beschlussfertigung der Ratsversammlung der Stadt Leipzig vom 21.01.2015 gem. § 11 Abs. 6 des Gesellschaftsvertrages der IRL GmbH aus dem Aufsichtsrat abberufen: • Herr Christoph Hempel, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Bündnis 90/Die Grünen • Frau Isabel Siebert, Stadträtin, Stadt Leipzig, Fraktion der FDP Per Beschlussfertigung der Ratsversammlung der Stadt Leipzig vom 21.01.2015 gem. § 11 Abs. 6 des Gesellschaftsvertrages der IRL GmbH neu in den Aufsichtsrat berufen: • Herr Dieter Deissler, Stadtrat, Stadt Leipzig, Fraktion Bündnis 90/Die Grünen • Herr Holger Hentschel, Stadtrat, Stadt Leipzig, AfD-Fraktion Zwei Aufsichtsratsmitglieder wurden von der IHK zu Leipzig entsandt: • Herr Wolfgang Topf, Präsident, Industrie- und Handelskammer zu Leipzig, stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender • Herr Martin Buhl-Wagner, Geschäftsführer, Sprecher der Geschäftsführung, Leipziger Messe GmbH Zwei Aufsichtsratsmitglieder wurden vom Landkreis Leipzig entsandt: • Herr Henry Graichen, Landrat, Landkreis Leipzig • Herr Wolfgang Klinger, 1. Beigeordneter Dezernat II, Landkreis Leipzig Zwei Aufsichtsratsmitglieder wurden vom Landkreis Nordsachsen entsandt: • Herr Michael Czupalla, Landrat, Landkreis Nordsachsen (bis 26.08.2015) • Herr Kai Emanuel, Landrat, Landkreis Nordsachsen (ab 27.08.2015) • Herr Andreas Kretschmer, Oberbürgermeister, Stadt Oschatz ANLAGE 4 Seite 4 2.3. Mitarbeiter Zum 31. Dezember 2015 beschäftigte die Invest Region Leipzig GmbH insgesamt zehn Angestellte, den Geschäftsführer eingeschlossen (31.12.2014: 7 Angestellte). 2.4. Abschlussprüfer Mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 8. Oktober 2015 wurde die CONNEX.M&P Audit Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 der Invest Region Leipzig GmbH gewählt. 3. Sonstige Angaben Die Arbeit der IRL GmbH stützt sich auf klare strategische Leitlinien sowie auf einen jährlich fortgeschriebenen Wirtschafts-/Marketingplan, welcher kontinuierlich durch ein umfassendes Jahres-, Quartalsund Zwischenberichtswesen gegenüber den Organen der Gesellschaft sowie anhängigen Gremien und Interessengruppierungen reflektiert wird. Geschäftsordnung In der Aufsichtsratssitzung vom 27. November 2014 wurde eine Geschäftsordnung als verbindliches Regelwerk der Gesellschaft verabschiedet, welche sich inhaltlich am Leipzig Corporate Governance Kodex (LCGK) orientiert und der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlen wurde. Die Beschlussfassung und Feststellung der Geschäftsordnung durch die Gesellschafterversammlung erfolgte im 2. Halbjahr des Geschäftsjahres 2015 im Umlaufverfahren. Managementberichtswesen Die Gesellschaft erweiterte im Jahresverlauf 2015 ihr Berichtswesen, welches neben der Berichterstattung des Geschäftsführers im Rahmen von Aufsichtsratssitzungen und Gesellschafterversammlungen auch ein quartalsweises Management-Reporting inklusive Arbeitsbericht gegenüber den Gesellschaftern und Aufsichtsräten umfasst. Über die festgelegten Gremien-Sitzungstermine hinaus findet in der Regel 14-tägig ein Informationsaustausch mit dem Aufsichtsratsvorsitzenden statt, um kontinuierlich über die Aktivitäten der IRL zu berichten. Daneben findet monatlich eine fachliche Abstimmung zwischen der Gesellschaft und den Amtsleitern für Wirtschaftsförderung der Gesellschafter und der Geschäftsführung der IHK zu Leipzig statt. ANLAGE 4 Seite 5 Wirtschaftsplanung Die Gesellschaft richtete ihre Geschäftsaktivitäten im Geschäftsjahr 2015 an dem durch die Gesellschafterversammlung in der Sitzung vom 15. Juni 2015 genehmigten Wirtschaftsplan 2015 (inkl. Marketingplanung) aus. Die Wirtschaftsplanung einschließlich der geplanten Marketingaktivitäten für das Geschäftsjahr 2016 wurde in der Aufsichtsratssitzung vom 8. Oktober 2015 durch den Aufsichtsrat mit einer positiven Empfehlung an die Gesellschafterversammlung versehen und von dieser in der Gesellschafterversammlung vom 19. Oktober 2015 beschlossen. Unter Berücksichtigung der im 4. Quartal 2015 erfolgten personellen Veränderungen wurde im Dezember 2015 der Wirtschaftsplan 2016 überarbeitet, dem Aufsichtsrat vorgelegt und durch diesen im Umlaufverfahren der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlen. Die Beschlussfassung durch die Gesellschafterversammlung erfolgte im Umlaufverfahren im 1. Quartal 2016. Strategisches Unternehmens- und Vertriebskonzept Über die bestehenden unternehmenskonzeptionellen Grundlagen im Marketing- und Wirtschaftsplan hinaus wurde im Sommer 2014 auf Basis des Gesellschaftsvertrages eine umfassende strategische Unternehmenskonzeption erarbeitet und im Jahresverlauf 2015 unter Berücksichtigung der im Rahmen der Aufsichtsratsklausur im November 2014 gewonnen Erkenntnisse überarbeitet. Ergänzt wurde das strategische Unternehmenskonzept um ein Vertriebskonzept, welches die angestrebten Vertriebsmaßnahmen konkretisiert. Beide Konzepte stellen auf einer analytischen Grundlage die Ziele, Strategien und operativen Maßnahmen der einzelnen GmbH-Geschäftsfelder dezidiert dar und wurden innerhalb der Gremien erörtert und diskutiert. Finanzierungsgrundlage Die Finanzierung der Gesellschaft basierte bis 2015 auf einer Finanzierungsvereinbarung. Diese stellte ab auf die Umsatzsteuerbefreiung der Gesellschafterzuschüsse an die GmbH. Im Mai 2014 erteilte das Finanzamt eine verbindliche Auskunft, wonach diese Zuschüsse der Umsatzbesteuerung unterliegen. Nach Abstimmung innerhalb des Aufsichtsrates und Information der Gesellschafterversammlung wurde im Jahr 2014 gegen die verbindliche Auskunft Einspruch erhoben. In den Jahren 2014 und 2015 erfolgte eine neuerliche Befassung mit der Finanzierungsthematik und die Ausgestaltung einer neuen Finanzierungsgrundlage, die eine Umsatzbesteuerung vorsieht, in Form eines Dienstleistungsvertrages zwischen der Gesellschaft und ihren Gesellschaftern für die Jahre 2016ff. Nach Unterzeichnung des ab dem 1. Januar 2016 geltenden Dienstleistungsvertrages wurde im Dezember 2015 in Abstimmung mit den Gesellschaftern der beim Finanzamt eingelegte Einspruch gegen die Umsatzbesteuerung zurückgenommen. ANLAGE 4 Seite 6 4. WIRTSCHAFTSBERICHT Die Mitarbeiter der Invest Region Leipzig GmbH haben im Geschäftsjahr 2015 in Erfüllung der satzungsgemäß definierten Aufgaben eigenverantwortlich ein hohes und konzeptionell abgesichertes Pensum geleistet. Unternehmensakquisition und -ansiedlung Direktmailing-/Direktmarketingaktivitäten Einen wesentlichen Schwerpunkt der Aktivitäten der Gesellschaft stellte auch im Geschäftsjahr 2015 die initiale und direkte Kontaktaufnahme zu Unternehmen im Zuge von Direktmailing-Kampagnen im Rahmen der persönlichen Ansprache zur Identifikation arbeitsplatzschaffender Investitionsinteressenten dar. Auf Basis der Erkenntnisse der im Jahr 2014 erstellten Fraunhofer MOEZ-Studie wurden im Jahr 2015 die Entscheider von ca. 26.000 Unternehmen mit Erweiterungsoptionen in strukturstarken Quellmärkten mit Blick auf Erweiterungschancen in der Region Leipzig durch qualifizierte Angebotsschreiben kontaktiert. Hierbei handelte es sich im Wesentlichen um Unternehmen aus Deutschland (z.B. BadenWürttemberg, Bayern, Hessen, Nordrhein-Westfalen) sowie der Schweiz, Österreich, den BeNeLuxStaaten, Skandinavien sowie Großbritannien. Die Basis für sämtliche Unternehmensansprachen bildeten dabei recherchierte, geprüfte und personalisierte Adressdaten. Direktvertrieb, Messen- und Promotions sowie Delegationsbetreuung Im Jahresverlauf 2015 bearbeiteten die Mitarbeiter der Invest Region Leipzig GmbH akquisitorisch ausgewählte Wirtschaftsleitmessen und Branchenschwerpunktmessen im In- und Ausland. Hierzu zählten im 1. Quartal 2015: Internationale Grüne Woche Berlin, Enertec/Terratec und Intec/Z-Zulieferkongress Leipzig, Ambiente Frankfurt, ITB Berlin, IT Solutions Expo Göteborg (Schweden) und CeBIT Hannover. Im 2. Quartal 2015 fokussierte sich das Akquisitionsteam u.a. auf die Hannover Messe, die ICTexpo 2015 (Helsiniki), die Südtec/Medtech (Stuttgart) sowie die SMART Automation Linz. Der Schwerpunkt der Vertriebsaktivitäten des 3. Quartals 2015 lag in der konzeptionellen und inhaltlichen Vorbereitung von Messestandbeteiligungen des 4. Quartals 2015. Akquisitorisch und mit Messestandpräsenz bearbeitete das Team der IRL GmbH im 4. Quartal 2015 die teilnehmerstärkste Gewerbeimmobilienmesse Deutschlands, die Expo Real München, den 8. Deutschen Maschinenbau-Gipfel (Berlin) und die Medica (Düsseldorf), die weltweit bedeutendste Medizintechnikfachmesse. Darüber hinaus akquirierte die Gesellschaft auf Europas führender Fachmesse für elektrische Automatisierung, der SPS IPC Drives in Nürnberg. ANLAGE 4 Seite 7 Des Weiteren besuchten die Mitarbeiter der IRL GmbH regelmäßig persönlich Unternehmen im In- und Ausland, um einerseits die Wirtschaftsregion Leipzig als Investitionsstandort zu empfehlen und andererseits ihr Netzwerk durch gezielte Kontaktanbahnung und systematische Beziehungspflege zu Entscheidungsträgern und –beeinflussern von Investitionsentscheidungen zu erweitern. So unternahm die für das internationale Beziehungsmanagement zuständige Mitarbeiterin der Invest Region Leipzig GmbH bspw. im Mai und Oktober 2015 eine Reise zur Gewinnung von Multiplikatoren und Investoren an die Ostküste- und Westküste der USA mit dem Ziel, ein Partnernetzwerk bestehend aus Industrieverbänden, Technologieparks, Außenwirtschaftsfördergesellschaften, Startup-Zentren sowie F&EEinrichtungen aufzubauen. In zwölf Bundesstaaten (u.a. Georgia, North Carolina, North Virginia, Illinois, Washington DC, New York, Pennsylvania, Nevada, Kalifornien) wurden Termine mit Unternehmensvertretern und Multiplikatoren sowie Vertretern von Wirtschaftsverbänden wahrgenommen. Der Fokus der Gespräche lag hierbei auf den im Rahmen der Fraunhofer Investoren-/Quellmarktstudie identifizierten Branchen Biotechnologie/Gesundheitswesen, Informations- und Kommunikationstechnologie, Maschinen-/Fertigungsbau, Automobil und Chemie einerseits, andererseits auf der Präsentation der Invest Region Leipzig und ihrem Angebotsportfolio vor potentiellen Investoren. Entsprechend ihrem Direktvertriebscharakter initiierte die Invest Region Leipzig GmbH im Juni 2015 eine Investoren-Roadshow im Quellmarkt Schweiz. Der Fokus der Kontaktanbahnung lag auf Unternehmen des produzierenden Gewerbes. Darüber hinaus zeigte die IRL GmbH im Rahmen der Plymouth Business Show Präsenz und verband diese mit Präsentationsterminen bei expansionsinteressierten britischen Unternehmen. Das Akquisitionsteam bearbeitet sämtliche Messe-/Akquisitionskontakte sukzessive nach und verfolgt diese weiter. Dabei werden Interessenten gezielt und passgenau über mögliche Standortalternativen informiert sowie in ansiedlungsrelevanten Fragestellungen durch die Gesellschaft aber auch durch Partner in der Region beraten und begleitet. Die Invest Region Leipzig GmbH präsentierte außerdem den Wirtschaftsstandort Leipzig im Rahmen von nationalen und internationalen Auftritten auf Veranstaltungen und Messen gemeinsam mit weiteren regionalen Partnern (z.B. Leipziger Messe GmbH, Stadt Leipzig, StartUp-Accelerator „SpinLab Leipzig“). Beispielhaft für das Jahr 2015 genannt seien die Transport Logistik München, die Plymouth Business Show sowie ein Investorenseminar „Innovation Day“ im Rahmen der von der Deutsch-Israelischen Außenhandelskammer organisierten Kongressmesse unter dem Leitmotto „50 Jahre Deutsch-Israelische Wirtschaftsbeziehungen“ in Tel Aviv (Israel). Letztere wurde ebenfalls genutzt, um vorab qualifizierte Unternehmen mit Erweiterungsinteresse in Europa anzusprechen. Im Anschluss an die Hannover Messe wurde darüber hinaus eine indische Delegation betreut und Unternehmensbesuche organisiert, um die Leistungsfähigkeit der Wirtschaftsregion Leipzig zu präsentieren. Zudem beteiligte sich die Gesellschaft an der Transport Logistik München, zu der sie in Kooperation mit ANLAGE 4 Seite 8 der Stadt Leipzig einen Netzwerkabend veranstaltete und Gespräche mit potentiellen Investoren führte. Gleichermaßen empfing und betreute die Gesellschaft im Jahr 2015 unter Einbeziehung von Gesellschaftervertretern internationale Unternehmerdelegationen, unter anderem aus Polen, Tschechien, Dänemark, der Türkei, Israel, Indien und China, um die Standortvorteile der Wirtschaftsregion Leipzig zu vermitteln und Ansiedlungsinteressenten bzw. Multiplikatoren zu gewinnen. Akquisitionsergebnisse Insgesamt wurden im Jahresverlauf 2015 94 Vorgänge (2014: 87 Vorgänge) durch das Akquisitionsteam der Gesellschaft bearbeitet. Zum Stichtag 31. Dezember 2015 verfügte die IRL über 85 qualifizierte Kontakte (2014: 78 Kontakte). Dies ist Ergebnis der bisherigen konsequent am Wirtschaftsplan und den satzungsgemäßen Aufgaben orientierten Vertriebs- und Marketingmaßnahmen. Festzustellen ist, dass die Qualität der generierten Kontakte im Jahresverlauf 2015 weiter gestiegen ist. Die Gesellschaft bezog die Wirtschaftsförderung der Stadt Leipzig in 29 Standortanfragen (2014: 18 Standortanfragen), den Landkreis Leipzig in 18 Standortanfragen (2014: 19 Standortanfragen) und den Landkreis Nordsachsen in 20 Standortanfragen (2014: 18 Standortanfragen) ein. Eine Einbindung der IHK zu Leipzig erfolgte in 8 Projektvorhaben. Bei keiner erkennbaren örtlichen Präferenz des Investors/Interessenten für sein Ansiedlungsvorhaben wurden i.d.R. alle Gesellschafter in die Standortanfrage einbezogen. Die Investitionsinteressenten entstammen schwerpunktmäßig den Branchen IT/E-commerce (24%), Fertigungsindustrie (16%), Chemie- und Kunststoffindustrie (11%), Energie- und Umwelttechnik (10%), Logistik (8%), Freizeitwirtschaft/Hotellerie (5%) sowie Automotive (4%). Mit Unterstützung und unter Begleitung der Invest Region Leipzig GmbH haben sich im Jahr 2015 sechs Unternehmen (2014: vier Unternehmen) zur Ansiedlung in der Region Leipzig entschieden, darüber hinaus die Erweiterung eines Bestandsunternehmens. Perspektivisch ist nach Angaben der Unternehmen davon auszugehen, dass diese zusammen mehr als 500 Arbeitsplätze in der Region schaffen werden. Fachkräftegewinnung Die Fachkräftegewinnung für die Region Leipzig erfolgt seitens der IRL GmbH als unterstützende Maßnahme in der Phase der Investorengewinnung sowie für bereits angesiedelte Unternehmen bezogen auf Engpassberufsgruppen. Erstmals präsentierte sich der Bereich Fachkräfteservice im März 2015 auf Polens größter Absolventenund Jobmesse in Warschau. Weitere Fachkräftemessen führten die Mitarbeiter der IRL GmbH zur Connecticum Berlin, der Akademika Nürnberg und der JOBFACTORY Rostock. Einen weiteren Schwerpunkt bildete im November und Dezember 2015 eine Campustour durch Tschechien mit den beiden Hochschulstationen Usti und Liberec. Dabei präsentierte das Team der IRL die Jobperspektiven der Regi- ANLAGE 4 Seite 9 on Leipzig mit einem eigenen Stand auf den Karriereveranstaltungen der beiden Universitäten. Ziel war es, insbesondere Studenten sowie Absolventen aus technischen Fachrichtungen für die Region Leipzig zu gewinnen. Aufgrund der Grenznähe verfügen viele der Interessenten über Kenntnisse der deutschen Sprache. Fortgesetzt wurde das im Jahr 2014 erfolgreich eingeführte Format der Fachkräfte-Roadshow in strukturschwachen Regionen im grenznahen Raum Polens. Im Juni 2015 konzentrierte sich die Gesellschaft auf Niederschlesien (u.a. Liegnitz, Breslau, Oppeln, Lüben, Waldenburg, Hirschberg), um vor Ort qualifizierte Arbeitnehmer und Absolventen für die Region Leipzig zu gewinnen. Unterstützung fand die IRL GmbH bei Partnern wie Mercedes-Benz, fairnet Leipzig, Universität Leipzig der Weiterbildungsakademie Landkreis Leipzig und dem Locationservice Mozer-Möllenbeck. Gegenüber einer Vielzahl interessierter Besucher wurden konkrete Job-Angebote der Region Leipzig im Rahmen der Jobbörse www.work-inleipzig.de sowie einer Job-Wall – bestehend aus individuellen Firmenstellenanzeigen – präsentiert. Neben der Vorstellung des Portfolios an wirtschaftlichen Leistungsträgern der Region Leipzig galt es im Rahmen der Aktivitäten des Bereichs Fachkräftegewinnung, die Webseite www.work-in-leipzig.de als ersten Zugang zur Gesamtdarstellung beruflicher Perspektiven aktiv zu bewerben. Auf dieser Webseite werden mehr als 10.000 aktuell verfügbare Stellenangebote der Region Leipzig aus verschiedenen OnlinePlattformen, Printmedien und Unternehmensdarstellungen erfasst und interessierten Fachkräften zur Verfügung gestellt. Der Erfolg der Maßnahmen dieses Geschäftsbereichs spiegelt sich in den Seitenaufrufen wider, die sich auf monatlich zwischen 9.000 und 12.000 belaufen und zu denen als zugriffsstärkste Länder neben Deutschland auch Polen, Tschechien und Großbritannien zählen. Standort- und Imagemarketing Klassisches Standortmarketing Im 1. Quartal 2015 wurden durch die IRL GmbH internationale Journalisten aus der Schweiz, Schweden, England und den Niederlanden mit den Themenschwerpunkten Wirtschaft, Logistik und Energie/Umwelt individuell betreut und mit der Region Leipzig und ausgewählten Unternehmen vor Ort bekannt gemacht. Zur Vertriebsunterstützung der im 2. Quartal 2015 durchgeführten Schweiz-Akquise-Roadshow wurde im Mai/Juni 2015 am Flughafen Zürich ein Großformatposter platziert. Mit einer Gesamtauflage von knapp 200.000 Exemplaren erfolgte im Mai 2015 als Teil der Standort-PR der Invest Region Leipzig die Veröffentlichung einer Sonderbeilage über die Wirtschaftsregion Leipzig in DIE WELT sowie mit einer Gesamtauflage von 142.000 Exemplaren die Veröffentlichung eines mehrseitigen Verlags-Supplements im Handelsblatt im September 2015. Daneben wurden Beilagen bzw. Anzeigenformate im Mittelstandsmagazin „impulse“, DIE WELT, dem Manager Magazin sowie dem REGJOMagazin veröffentlicht. Darüber hinaus wurden zur Vertriebsunterstützung und Investorenakquise in 2015 weitere ANLAGE 4 Seite 10 Kommunikations- und Präsentationsmittel erstellt (z.B. Sales Flyer in vier verschiedenen Sprachen, branchenspezifische Factsheets sowie Kommunikationsmittel zur Vermarktung des Leipziger Neuseenlands). Zur Unterstützung weiterführender und vertiefender Investorengespräche und im Rahmen von Messeaktivitäten einzusetzen geplant, wurde in Abstimmung mit den Gesellschaftern außerdem eine Gewerbeflächenkarte konzipiert und erarbeitet, um die Region und mögliche Ansiedlungsflächen zu präsentieren. Mit einer Erstauflage von 1.500 Exemplaren wurde diese Gewerbeflächenkarte auf der Expo Real 2015 in München vorgestellt. Zur Kommunikation des Fachkräfteportals www.work-in-leipzig.de stand der IRL GmbH darüber hinaus auch im Jahr 2015 ein Blow-up-Riesenposter mit zweimal 350 qm Fläche an der Autobahn A2 zwischen Berlin und Poznan zur Verfügung, um gezielt europaweit frequentierende polnische Fachkräfte auf verfügbare Arbeitsplätze und Lebensperspektiven in der Wirtschaftsregion Leipzig aufmerksam zu machen. Die Laufzeit des Vertrages über Großformatwerbung an der Autobahn A2 endet im Mai 2016. In Fortsetzung der im Jahr 2014 eingegangenen Vertragsverpflichtung setzte die Invest Region Leipzig GmbH bis August 2015 Transportmittelwerbung auf 10 europaweit verkehrenden Großtrucks ein. Die Trucks mit einer jährlichen Laufleistung von je ca. 150.000 km wurden in 2014 vollflächig mit Werbemotiven zur Investitions- und Fachkräftegewinnung gestaltet: „There are no better investment opportunities anywhere else“ sowie „Workforce Welcome“. Mit dem Ziel mit einem attraktiven Konferenz- und Rahmenprogramm überregionale und regionale Unternehmer in die Region Leipzig zu motivieren, und diese von der Leistungsfähigkeit der Region Leipzig zu überzeugen, um so Impulse für Neuansiedlungen zu schaffen, begann die IRL GmbH bereits im 2. Halbjahr 2014 mit der Planung eines eigenen Veranstaltungsformates, dem „Weltmarktführerforum Leipzig“. Die Konferenz sollte erstmals vom 11.-13.11.2015 stattfinden. Insofern konzentrierten sich die Aktivitäten der Gesellschaft von Jahresbeginn 2015 an auf die Vorbereitung, Umsetzung und Vermarktung dieser Veranstaltung. Im 2. Quartal 2015 führte die Gesellschaft intensive Gespräche mit der Leipziger Foren Holding GmbH, um die Veranstalterrolle an diese, mit partnerschaftlicher Unterstützung durch die IRL GmbH, zu übertragen. In der Konsequenz vereinbarten beide Parteien vertraglich, die Veranstalterrolle und damit die Abwicklung sämtlicher Vorgänge an die Leipziger Foren Holding GmbH zu übertragen und die IRL GmbH im Defizitfall begrenzt finanziell zu beteiligen. Aufgrund der Tatsache, dass die Teilnehmerzahlen zum Entscheidungstag unter den Erwartungen und einer für eine erfolgreiche Durchführung sprechenden Größenordnung sowohl für die Veranstalter als auch die Referenten und Sponsoren lagen, wurde im Oktober 2015 die Absage der Veranstaltung beschlossen. ANLAGE 4 Seite 11 Internet-/ Online Marketing Zu Jahresbeginn 2015 wurde die auf Wunsch der Gesellschafter in die Betreuung der IRL gelegte Neuausrichtung der bestehenden Internetpräsenz des Leipziger Neuseenlands www.investoren-neuseenland.de finalisiert und im Rahmen des 7. Seenlandkongresses im Februar 2015 vorgestellt. Weitere Schwerpunkte im Bereich Internet-/Online-Marketing lagen im Jahr 2015 in der Ausweitung der Google Adwords Kampagnen in diversen Quellmarktgebieten (u.a. Baden-Württemberg, Bayern) sowie dem systematisierten Einsatz weiterer Internet Suchmaschinenmarketing-Maßnahmen, sodass sich für die Invest Region relevante Keywords und die Zugriffe auf bestimmte Web-Unterseiten konsequenter bewerben lassen. Personelle Entwicklung Zum Stichtag 31. Dezember 2015 gehörten der Gesellschaft zehn festangestellte Mitarbeiter an (31.12.2014: sieben festangestellte Mitarbeiter). Im Januar 2015 erfuhr die Position Manager Akquisition/Ansiedlung sowie die Position Manager Internationale Marktbearbeitung ihre Besetzung. Darüber hinaus nahm zum 1. Dezember 2015 ein Teamleiter Akquisition/Ansiedlung seine Tätigkeit bei der Gesellschaft auf. Von den Mitarbeitern sind sieben Mitarbeiter direkt dem Vertrieb zuzuordnen sowie drei weitere indirekt für vertriebsunterstützende Funktionen verantwortlich. Personelle Veränderungen ergaben sich im Oktober 2015 mit der Abberufung des Geschäftsführers, woraufhin zum 1. November 2015 die Position des Geschäftsführers eine neue Besetzung fand. Im Geschäftsjahr 2015 waren im Durchschnitt zehn Angestellte (inkl. Geschäftsführer) und neun studentische Aushilfen beschäftigt. 5. ERFOLGSBERICHT Die sonstigen betrieblichen Erträge des Berichtszeitraums belaufen sich auf 1.531 TEUR und stellen die Haupteinnahmeposition der IRL dar. Sie setzen sich im Wesentlichen zusammen aus Gesellschafterzuwendungen in Höhe von 1.429 TEUR (2014: 1.361 TEUR), Erlösen aus maßnahmenorientierten Sponsoring-Aktivitäten und Projektbeteiligungen Dritter in Höhe von 26 TEUR (2014: 28 TEUR), Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 11 TEUR (2014: 11 TEUR) sowie Verrechnungen von Sachbezügen in Höhe von 10 TEUR (2014: 9 TEUR). Die im Berichtszeitraum angefallenen Aufwendungen betreffen neben den Personalaufwendungen (692 TEUR; 2014: 395 TEUR) im Wesentlichen sonstige betriebliche Aufwendungen (bezogene Leistungen für Wirtschaftsförderungs-/Vertriebs- und Projektmanagement, ANLAGE 4 Seite 12 Standortmarketing sowie sonstige Aufwendungen). Die bezogenen Leistungen setzen sich zusammen aus Leistungen in den Bereichen Corporate Design/Kommunikationsmittel, Publikationen, Auslandsmarketing, Print- und Außenwerbung, Public Relations, Online-Marketing, Messen/Sales Promotion, Direktmarketing, Delegationsbetreuung und Kooperationsmarketing. Diese Marketing- und Vertriebsaufwendungen bilden die Grundlage für wirtschaftsfördernde Prozesse im Sinne der Akquisition/Ansiedlung von Unternehmen sowie der Fachkräftegewinnung für die Region Leipzig. Die Aufwendungen für Messen und Sales Promotion Maßnahmen beliefen sich im Geschäftsjahr 2015 insgesamt auf 139 TEUR (2014: 181 TEUR). Zu den kostenseitig wesentlichen Marketingaufwendungen in diesem Bereich zählte insbesondere das Projekt EXPO REAL 2015 mit 66 TEUR (2014: 104 TEUR) sowie das Weltmarktführerforum (29 TEUR). Größere Aufwandspositionen lagen zudem in den Bereichen Print- und Außenwerbung (158 TEUR; 2014: 216 TEUR), PR (74 TEUR; 2014: 167 TEUR) und Publikationen (28 TEUR; 2014: 17 TEUR). Im Wesentlichen bezogen sich diese Kosten auf die Kreation und Veröffentlichung diverser Verlagsbeilagen/Medien-Supplements sowie Anzeigenkampagnen in überregionalen und nationalen Leitmedien wie: DIE WELT, Handelsblatt, impulse und Manager Magazin wie auch auf die Großformat- und Verkehrsmittelwerbung. Zudem sind Aufwendungen in Höhe von 36 TEUR (2014: 92 TEUR) in Verbindung mit OnlineMarketingaktivitäten) und Direktmarketing-Kampagnen (Direktmailings) in Höhe von 40 TEUR (2014: 41 TEUR) sowie dem Auslandsmarketing mit 35 TEUR (2014: 59 TEUR) entstanden. Die Rechts- und Beratungskosten beliefen sich im Geschäftsjahr 2015 auf 90 TEUR (2014: 77 TEUR) und stehen im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Erstellung des Dienstleistungsvertrages zwischen der Gesellschaft und ihren Gesellschaftern, dem im Oktober/November 2015 vollzogenen Geschäftsführerwechsel sowie der laufenden gesellschafts- und steuerrechtlichen Beratung der Gesellschaft. Einen weiteren großen Kostenblock stellen die mit der Akquisitionstätigkeit und Fachkräftegewinnungsmaßnahmen verbundenen Reisekosten dar, die sich im Geschäftsjahr 2015 auf 48 TEUR (2014: 29 TEUR) belaufen. Das Jahresergebnis ist durch periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 52 (2014: 37 TEUR) und periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 4 (2014: 6 TEUR) beeinflusst. Bei den periodenfremden Erträgen handelt es sich im Wesentlichen um nicht mehr zurückzuzahlende Zuschüsse der Gesellschafter aus dem Jahr 2014 (2015: 50 TEUR; 2014: 36 TEUR), für die keine Rückzahlungsverpflichtung besteht. Im Ergebnis ihrer Geschäftstätigkeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 erzielte die Gesellschaft strukturell ein ausgeglichenes Jahresergebnis in Höhe von 0 TEUR (2014: 0 TEUR). Hintergrund ist die Behandlung eines Teils der zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2014 ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (31.12.2014: 81 TEUR) als periodenfremder Ertrag, um den zu deckenden Aufwand, der die Einnahmen des Jahres 2015 überstieg, auszugleichen. Ursächlich für den im Jahr 2015 erhöhten ANLAGE 4 Seite 13 und über der Planung 2015 liegenden Aufwand sind insbesondere erhöhte Personalaufwendungen sowie sonstige Aufwendungen, die mit dem Geschäftsführerwechsel einhergingen und deren Kompensation die Gesellschaft nur in Teilen durch eine Reduzierung der bezogenen Leistungen im Rahmen ihrer Vertriebsund Marketingaktivitäten vermochte. 6. VERMÖGENS-, FINANZ- UND LIQUIDITÄTSBERICHT Das Eigenkapital der Invest Region Leipzig GmbH beläuft sich auf 150 TEUR und setzt sich zusammen aus dem Stammkapital der Gesellschaft. Das Fremdkapital, welches sich insbesondere aus Rückstellungen (31.12.2015: 150 TEUR; 31.12.2014: 87 TEUR) und Verbindlichkeiten (31.12.2015: 132 TEUR; 31.12.2014: 326 TEUR) ergibt, ist insgesamt als kurzfristig zu bezeichnen. Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Personalkosten gebildet. In den Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2015 werden im Geschäftsjahr 2015 nicht verbrauchte Gesellschafterzuschüsse aus dem Jahr 2014 in Höhe von 21 TEUR (31.12.2014: nicht verbrauchte Gesellschafterzuschüsse in Höhe von 81 TEUR) ausgewiesen. Diese wurden als Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bilanziert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich per 31. Dezember 2015 auf 98 TEUR (31.12.2014: 89 TEUR). Zum 31. Dezember 2015 verfügte die Gesellschaft über liquide Mittel in Höhe von 316 TEUR (31.12.2014: 460 TEUR). Bis zum Bilanzstichtag wurden die vereinbarten Zuwendungszahlungen in Höhe von 1.429 TEUR (netto) von allen Gesellschafter geleistet. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 jederzeit gegeben. Dem Prinzip der kaufmännischen Vorsicht folgend, wurden GmbH-seitig insbesondere Marketing-/Vertriebsmaßnahmen erst dann beauftragt und umgesetzt, wenn davon auszugehen war, dass die Gesellschafterzuwendungen fristgerecht erfolgen. Das bilanzielle Gesamtvermögen der GmbH beläuft sich zum 31. Dezember 2015 auf 432 TEUR (31.12.2014: 563 TEUR). 7. RISIKOBERICHT Im Jahr 2015 war die Liquidität der Gesellschaft durch die institutionellen Zuwendungen der Gesellschafter grundsätzlich gesichert und damit die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft jederzeit gewährleistet. Mit Abschluss des Dienstleistungsvertrages für die Jahre 2016 bis 2018 geht die Gesellschaft auch weiterhin davon aus, von ihren Gesellschaftern entsprechend ihrer quotalen Finanzierungszusagen, auf gesonderte Abforderung und Nachweis, zur Sicherstellung der Arbeitsfähigkeit entsprechende Zahlungen zu erhalten. ANLAGE 4 Seite 14 8. PROGNOSEBERICHT Im Geschäftsjahr 2016 plant die Invest Region Leipzig GmbH den eingeschlagenen konzeptionellstrategischen Kurs im Rahmen der durch die Gesellschafterversammlung genehmigten Wirtschaftsplanung 2016 konsequent fortzusetzen, um die ihr satzungemäß obliegenden Zielsetzungen zu erreichen. Ausgehend von den bereits erfolgreich durchgeführten Aktionen und Maßnahmen werden sich die vertrieblichen Unternehmensakquisitionsaktivitäten in 2016 weiterhin vordergründig auf die Märkte Deutschland, Schweiz, USA und Skandinavien konzentrieren. Darüber hinaus rücken auch die Märkte Großbritannien, Israel und China in den Fokus, insofern wird die internationale Marktbearbeitung weiter intensiviert. Geplant ist ein umfassender Maßnahmenmix, der geeignet und notwendig ist, um die unterschiedlichen vertrieblichen Kanäle bedienen zu können, wobei sich die Aktivitäten der IRL klar auf direktvertriebliche Aktivitäten konzentrieren. Dabei wird das den Gesellschaftsgremien vorgestellte Vertriebskonzept im Jahresverlauf 2016 weiter Überarbeitung und Schärfung finden. Angedacht ist eine qualitative Weiterentwicklung der Vertriebsinstrumente. Besondere Berücksichtigung soll in diesem Zusammenhang die Schaffung neuer Produkte zur Vermarktung der Landkreise Leipzig und Nordsachsen finden. Direktmailings werden zunehmend branchenspezifisch und in Interaktion mit weiteren komplementären Maßnahmen - unter anderem konkret abgestimmt auf Messen und Roadshows - unter Berücksichtigung weiterer vertrieblicher Aktivitäten versandt. Die Messeaktivitäten beinhalten aufgrund der Erfahrungen aus 2015 und der weiterhin verstärkten Branchen- und Marktfokussierung im kommenden Jahr eine höhere Anzahl an Messebesuchen als 2015. Im Jahr 2016 plant die Gesellschaft insgesamt 35 Messebesuche, davon 11 Messen mit eigener Standbeteiligung. Darüber hinaus wird das Instrument der direkten Unternehmensansprache in Form von Vor-Ort Besuchen und der Durchführung von zusätzlichen AkquiseRoadshows ausgebaut, da hier, ausgehend von den Erfahrungswerten des Jahres 2015, großes Potential für die Generierung qualifizierter Leads gesehen wird. Der weitere Netzwerkaufbau und das Lobbying werden in die vertrieblichen Maßnahmen integriert. So dient zum Beispiel die Durchführung einer Roadshow zwar in erster Linie der direkten Unternehmensansprache, sie lässt aber auch Spielraum für Netzwerkaufbau und -pflege und in diesem Sinne für Multiplikatorengewinnung, wenn begleitend hierzu Branchenverbände, Redaktionen, Wirtschaftspolitiker besucht werden, um diese als Lobbyisten zu gewinnen. Gleichzeitig kann so ein Botschaftersystem aufgebaut werden, um das Renommee der Wirtschaftsregion Leipzig national wie auch international weiter zu stärken. Neben den direkten Vertriebsmaßnahmen sollen auch SEO- & SEA-, virale Marketing- und Social-MediaAktivitäten sukzessive ausgeweitet werden. Geplant ist ebenso die Fortführung fokussierter PR-Maßnahmen sowie selektiver Werbeauftritte im Print-, Außen- und Onlinebereich. ANLAGE 4 Seite 15 Im Bereich Fachkräftegewinnung finden in der Akquisitionsphase befindliche Unternehmen bei der Fachkräftesuche auf Basis der nachgefragten Kandidatenprofile weiter Unterstützung aber auch bereits angesiedelte Unternehmen bezogen auf Engpassberufsgruppen. In diesem Zusammenhang ist geplant, die Online-Stellenbörse der Invest Region Leipzig GmbH weiter zu professionalisieren und an die Bedürfnisse der jeweiligen Zielgruppen anzupassen. Im Rahmen der Fachkräftegewinnung bewährte Maßnahmen werden zudem fortgesetzt sowie neu justiert und optimiert. Dies betrifft beispielsweise die Konzeption und Durchführung weiterer Fachkräfte-Roadshows im In- und Ausland sowie die Betreuung von Fachkräftemessen und den gezielten Kontaktaufbau zu nationalen und internationalen Fachkräftevermittlungsagenturen. Karriere- und Jobmessen werden zudem neben dem Fachkräftegewinnungsthema gleichzeitig zur Generierung von Investorenkontakten genutzt. Darüber hinaus engagiert sich die Invest Region Leipzig GmbH im Rahmen der Fachkräfteallianz der Stadt Leipzig sowie der Landkreise Leipzig und Nordsachsen. Aufgabe der Gesellschaft ist es, die Fachkräfteallianzen bei gezielten Fachkräftegewinnungsmaßnahmen zu unterstützen. Mit Blick auf die Vermögens- und Ertragslage erwartet die IRL für das Geschäftsjahr 2016 eine konstante Ergebnis- sowie eine konstante Liquiditätsentwicklung. 9. NACHTRAGSBERICHT Nach dem Ende des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft haben. Leipzig, 11. März 2016 …………………………………….. Michael Körner (Geschäftsführer) IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 1. Geschäftsfelder Die Gesellschaft hat ihre Geschäftstätigkeit am 1. Januar 1992 aufgenommen. Gegenstand des Unternehmens ist die Fremdverwaltung von Immobilien, die per Geschäftsbesorgungsvertrag von der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB) an die IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH (IVG) übergeleitet worden war. Dieses operative Geschäft wurde 1996 eingestellt. 2. Investitionen Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die IVG keine Investitionen getätigt. 3. Personal- und Sozialbericht Im Geschäftsjahr 2015 wurde kein eigenes Personal beschäftigt. Zur Erbringung ihrer Leistungen bedient sich die IVG der Muttergesellschaft. 4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres Es waren keine wichtigen Vorgänge zu verzeichnen. 1 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes Aufgrund der Änderung des Gesellschaftszweckes und der Gesellschafterstruktur wurde mit Beschluss vom 17. Juni 2014 und ergänzendem Beschluss vom 24. Juni 2014 der Gesellschaftsvertrag neu gefasst. Die Gesellschaft firmiert ab dieser Neufassung unter dem Namen KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG. Seit diesem Zeitpunkt ist die Gesellschaft als Versicherungsmakler für kommunale Unternehmen tätig. 1. Geschäftsfelder Die Gesellschaft übernimmt seit dem 1. Juli 2014 als firmenverbundener Makler die Vermittlung und Bearbeitung der Versicherungen des LWB-Konzerns. Der Schwerpunkt liegt dabei auf den Versicherungen für die von der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig (LWB), verwalteten Immobilien. Hinzu kommen die im Rahmen des Unternehmensbetriebes anfallenden Versicherungen der LWB. 2. Investitionen Im Geschäftsjahr 2015 sind keine Investitionen erfolgt. B. Wichtige Vorgänge des Jahres Aufgrund der Befristung des bisherigen Vertrages wurde die Maklerkooperation ab dem Jahr 2016 europaweit ausgeschrieben. Die Zuschlagserteilung erfolgte an die AVW Versicherungsmakler GmbH, Hamburg. Die bisherige Geschäftsführerin der KAV Beteiligungsgesellschaft mbH Frau Heike Ebersbach wurde zum 31. Dezember 2015 abberufen. In diesem Zuge wurde Herrn Gerd Fritzsche mit Wirkung zum 10. Dezember 2015 Gesamtprokura erteilt. 1 C. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft 1. Vermögenslage Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt TEUR 368 (i. Vj. TEUR 196). Der Anstieg ist im Wesentlichen auf den höheren Jahresüberschuss zurückzuführen. Die Gesellschaft ist die einzige Beteiligte der Komplementärin (KAV GmbH). Diese Beteiligung in Höhe von TEUR 26 wird im Finanzanlagevermögen ausgewiesen. Korrespondierend dazu steht auf der Passivseite der Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile. Das Umlaufvermögen, größtenteils die Bankguthaben, erhöhte sich auf TEUR 342 (i. Vj. TEUR 170). Die Steuerrückstellung TEUR 60 (i. Vj. TEUR 21) berücksichtigt die zu erwartende Gewerbesteuerzahlung für die Geschäftsjahre 2014 und 2015. Die Erhöhung der Verbindlichkeiten auf TEUR 267 beruht im Wesentlichen auf der Zuweisung des Jahresüberschusses an die Kommanditistin (LWB) in Höhe von TEUR 264 (i. Vj. TEUR 132). 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Gesellschaft kam ihren Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nach. Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres durch die Mittelzuflüsse aus der laufenden Geschäftstätigkeit aufgrund des Jahresüberschusses von TEUR 170 auf TEUR 341 erhöht. 3. Umsatz- und Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresüberschuss von TEUR 264 (i. Vj. TEUR 132) ab. Dieser wurde insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 616 (i. Vj. TEUR 297) erzielt, die sich aus den anfallenden Courtagen für die Vermittlung und Bearbeitung der firmenverbundenen Versicherungen der LWB ergeben. Dem gegenüber stehen Kosten für Personalaufwand in Höhe von TEUR 113 (i. Vj. TEUR 57) und sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 201 (i. Vj. TEUR 87). Diese setzen sich überwiegend aus TEUR 133 für einen Maklerkooperationsvertrag, TEUR 10 für Geschäftsbesorgungsleistungen der LWB sowie TEUR 2 für die Haftungsvergütung der Komplementärin zusammen. In den Verwaltungsaufwendungen sind vor allem die Prüfungskosten in Höhe von TEUR 7 für die Gesellschaft und die Komplementärin enthalten. Die in Summe höher als geplanten Aufwendungen für Verwaltung und sonstige betriebliche Aufwendungen sind vor allem auf die europaweite Ausschreibung der Maklerkooperation zurückzuführen. 2 Aufgrund des positiven Jahresergebnisses wird mit einer Ertragsteuerbelastung für das Geschäftsjahr 2015 (TEUR 45) gerechnet. Der Jahresüberschuss wird als Verbindlichkeit gegenüber der alleinigen Kommanditistin (LWB) ausgewiesen. Der Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich wie folgt: Ist Ist GJ 2014 GJ 2015 GJ 2015 Ist-Plan 297 616 603 13 0 1 0 1 Personalaufwand -57 -113 -112 -1 Sonstige betriebliche Aufwendungen -76 -143 -12 -132 Verwaltungsaufwendungen -11 -58 -141 83 Betriebsergebnis vor Abschreibung (EBITDA) und vor Steuern (EBT) 153 303 338 -35 Ertragsteuern -21 -39 -54 15 Jahresüberschuss 132 264 284 -20 davon an die Kommanditistin 132 264 284 20 Umsatzerlöse aus sonstigen Leistungen Sonstige betriebliche Erträge Plan Delta Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 4. Personal- und Sozialbericht Die Gesellschaft beschäftigt 2 Mitarbeiter. 3 D. Hinweise auf wesentliche Risiken und Chancen in der künftigen Entwicklung Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Im Geschäftsjahr 2016 werden im Vergleich zum Jahr 2015 aufgrund fixierter Verträge keine wesentlichen Prämienanpassungen und damit Courtageänderungen erwartet. Die Gesellschaft rechnet mit Umsatzerlösen aus den Courtagen aus der Versicherungsvermittlung von TEUR 612. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein Jahresüberschuss nach Steuern von TEUR 284 erwartet, der im Folgejahr komplett an die Kommanditistin ausgeschüttet werden soll. Mittelfristig sind Änderungen der Courtageeinnahmen aufgrund der Neuausschreibung der Wohngebäudeversicherung als der wesentlichen Ertragskomponente möglich, wobei aufgrund einer nicht kalkulierbaren Schaden- und Versicherungsmarktentwicklung von einer weitgehenden Kontinuität der Erträge ausgegangen wird. Aufgrund der Beschränkung der Tätigkeit als firmenverbundener exklusiver Versicherungsmakler für die LWB sind keine Verdrängungseffekte zu erwarten. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Mario Taubert Geschäftsführer 4 B. Bericht zur Lage der IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH 1. Vermögens- und Finanzlage Die Gesellschaft ist eine reine Verwaltungsgesellschaft. Sie besitzt zum Bilanzstichtag kein Anlagevermögen. Die Gesellschaft konnte im Jahr 2015 ihren finanziellen Verpflichtungen jederzeit nachkommen. Die Geschäftsführung schätzt ein, dass die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2016 gesichert sein wird. 2. Ertragslage Die IVG schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von TEUR 1 (i. Vj. Jahresfehlbetrag TEUR 7; Plan TEUR -9) ab. Die Veränderung zum Vorjahr und zum Plan ist im Wesentlichen auf Erstattungen des Finanzamtes aus Vorsteuern der Jahre 2006 bis 2010 inkl. Zinsen zurückzuführen. Umsatzerlöse wurden aufgrund der Einstellung des operativen Geschäftes nicht erzielt. Es entstanden sonstige betriebliche Aufwendungen für die Verwaltungsbetreuung, Prüfungskosten und Kosten des Aufwendungsersatzes für die Geschäftsführer in Höhe von TEUR 8 (i. Vj. TEUR 7; Plan TEUR 9). Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf Risiken und Chancen der Gesellschaft Zum 31. Dezember 1996 wurde das operative Geschäft des Unternehmens eingestellt. Ab dem 1. Januar 1997 war die IVG nur noch mit der Erfüllung ihrer Abrechnungsverpflichtungen gegenüber den Eigentümern befasst. Seit dem 1. April 1998 bedient sie sich dazu der LWB. Die Geschäftsführung geht nach der im Jahr 1999 erfolgten Aufarbeitung der im Zusammenhang mit der Abwicklung stehenden Probleme davon aus, dass alle Risiken in den vorangegangen Jahresabschlüssen berücksichtigt wurden. Weitere Risiken sind nicht bekannt. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 2 Für das Geschäftsjahr 2016 rechnet die Geschäftsführung mit einem Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich von TEUR 7, welcher durch den Ergebnisabführungsvertrag mit der Muttergesellschaft gedeckt wird. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Sarina Geppert Geschäftsführerin Mario Taubert Geschäftsführer 3 KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes Aufgrund der Änderung des Gesellschaftszweckes und der Gesellschafterstruktur wurde mit Beschluss vom 17. Juni 2014 und ergänzendem Beschluss vom 24. Juni 2014 der Gesellschaftsvertrag neu gefasst. Die Gesellschaft firmiert ab dieser Neufassung unter dem Namen KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG. Seit diesem Zeitpunkt ist die Gesellschaft als Versicherungsmakler für kommunale Unternehmen tätig. 1. Geschäftsfelder Die Gesellschaft übernimmt seit dem 1. Juli 2014 als firmenverbundener Makler die Vermittlung und Bearbeitung der Versicherungen des LWB-Konzerns. Der Schwerpunkt liegt dabei auf den Versicherungen für die von der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig (LWB), verwalteten Immobilien. Hinzu kommen die im Rahmen des Unternehmensbetriebes anfallenden Versicherungen der LWB. 2. Investitionen Im Geschäftsjahr 2015 sind keine Investitionen erfolgt. B. Wichtige Vorgänge des Jahres Aufgrund der Befristung des bisherigen Vertrages wurde die Maklerkooperation ab dem Jahr 2016 europaweit ausgeschrieben. Die Zuschlagserteilung erfolgte an die AVW Versicherungsmakler GmbH, Hamburg. Die bisherige Geschäftsführerin der KAV Beteiligungsgesellschaft mbH Frau Heike Ebersbach wurde zum 31. Dezember 2015 abberufen. In diesem Zuge wurde Herrn Gerd Fritzsche mit Wirkung zum 10. Dezember 2015 Gesamtprokura erteilt. 1 C. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft 1. Vermögenslage Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt TEUR 368 (i. Vj. TEUR 196). Der Anstieg ist im Wesentlichen auf den höheren Jahresüberschuss zurückzuführen. Die Gesellschaft ist die einzige Beteiligte der Komplementärin (KAV GmbH). Diese Beteiligung in Höhe von TEUR 26 wird im Finanzanlagevermögen ausgewiesen. Korrespondierend dazu steht auf der Passivseite der Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile. Das Umlaufvermögen, größtenteils die Bankguthaben, erhöhte sich auf TEUR 342 (i. Vj. TEUR 170). Die Steuerrückstellung TEUR 60 (i. Vj. TEUR 21) berücksichtigt die zu erwartende Gewerbesteuerzahlung für die Geschäftsjahre 2014 und 2015. Die Erhöhung der Verbindlichkeiten auf TEUR 267 beruht im Wesentlichen auf der Zuweisung des Jahresüberschusses an die Kommanditistin (LWB) in Höhe von TEUR 264 (i. Vj. TEUR 132). 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Gesellschaft kam ihren Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nach. Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres durch die Mittelzuflüsse aus der laufenden Geschäftstätigkeit aufgrund des Jahresüberschusses von TEUR 170 auf TEUR 341 erhöht. 3. Umsatz- und Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresüberschuss von TEUR 264 (i. Vj. TEUR 132) ab. Dieser wurde insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 616 (i. Vj. TEUR 297) erzielt, die sich aus den anfallenden Courtagen für die Vermittlung und Bearbeitung der firmenverbundenen Versicherungen der LWB ergeben. Dem gegenüber stehen Kosten für Personalaufwand in Höhe von TEUR 113 (i. Vj. TEUR 57) und sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 201 (i. Vj. TEUR 87). Diese setzen sich überwiegend aus TEUR 133 für einen Maklerkooperationsvertrag, TEUR 10 für Geschäftsbesorgungsleistungen der LWB sowie TEUR 2 für die Haftungsvergütung der Komplementärin zusammen. In den Verwaltungsaufwendungen sind vor allem die Prüfungskosten in Höhe von TEUR 7 für die Gesellschaft und die Komplementärin enthalten. Die in Summe höher als geplanten Aufwendungen für Verwaltung und sonstige betriebliche Aufwendungen sind vor allem auf die europaweite Ausschreibung der Maklerkooperation zurückzuführen. 2 Aufgrund des positiven Jahresergebnisses wird mit einer Ertragsteuerbelastung für das Geschäftsjahr 2015 (TEUR 45) gerechnet. Der Jahresüberschuss wird als Verbindlichkeit gegenüber der alleinigen Kommanditistin (LWB) ausgewiesen. Der Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich wie folgt: Ist Ist GJ 2014 GJ 2015 GJ 2015 Ist-Plan 297 616 603 13 0 1 0 1 Personalaufwand -57 -113 -112 -1 Sonstige betriebliche Aufwendungen -76 -143 -12 -132 Verwaltungsaufwendungen -11 -58 -141 83 Betriebsergebnis vor Abschreibung (EBITDA) und vor Steuern (EBT) 153 303 338 -35 Ertragsteuern -21 -39 -54 15 Jahresüberschuss 132 264 284 -20 davon an die Kommanditistin 132 264 284 20 Umsatzerlöse aus sonstigen Leistungen Sonstige betriebliche Erträge Plan Delta Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 4. Personal- und Sozialbericht Die Gesellschaft beschäftigt 2 Mitarbeiter. 3 D. Hinweise auf wesentliche Risiken und Chancen in der künftigen Entwicklung Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Im Geschäftsjahr 2016 werden im Vergleich zum Jahr 2015 aufgrund fixierter Verträge keine wesentlichen Prämienanpassungen und damit Courtageänderungen erwartet. Die Gesellschaft rechnet mit Umsatzerlösen aus den Courtagen aus der Versicherungsvermittlung von TEUR 612. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein Jahresüberschuss nach Steuern von TEUR 284 erwartet, der im Folgejahr komplett an die Kommanditistin ausgeschüttet werden soll. Mittelfristig sind Änderungen der Courtageeinnahmen aufgrund der Neuausschreibung der Wohngebäudeversicherung als der wesentlichen Ertragskomponente möglich, wobei aufgrund einer nicht kalkulierbaren Schaden- und Versicherungsmarktentwicklung von einer weitgehenden Kontinuität der Erträge ausgegangen wird. Aufgrund der Beschränkung der Tätigkeit als firmenverbundener exklusiver Versicherungsmakler für die LWB sind keine Verdrängungseffekte zu erwarten. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Mario Taubert Geschäftsführer 4 Klinikum St. Georg gGmbH Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die Klinikum St. Georg gGmbH ist im Krankenhausplan des Freistaates Sachsen für die Jahre 2014/2015 als Krankenhaus der Schwerpunktversorgung mit 1.030 Planbetten und 104 tagesklinischen Plätzen aufgenommen. Gegenstand des Unternehmens ist das Betreiben von Kliniken, Tageskliniken und ambulanten Einrichtungen der allgemeinen Krankenhausversorgung, der Rehabilitation und des Verbundes Gemeindenahe Psychiatrie sowie die Betreibung des Bildungszentrums. Die Leistungen der Einrichtungen sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: - die bedarfsgerechte Versorgung der Bevölkerung, vor allem der Stadt Leipzig, durch ambulante, vor-, nach-, voll- und teilstationäre Krankenversorgung, - die Ausbildung von Personal für den Pflege- und Funktionsdienst, - die Forschung und Lehre im Bereich der Medizin und Pflege als akademisches Lehrkrankenhaus der Universität Leipzig Zur Geschäftsführerin ist Frau Dr. Iris Minde bestellt. Die Organe der Gesellschaft sind: x x x die Gesellschafterversammlung der Aufsichtsrat die Geschäftsführung Die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft wurde zum Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 bestellt. B. Wirtschaftsbericht Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 1.131. Damit konnte das Planergebnis in Höhe von TEUR 350 um TEUR 781 übertroffen werden. Der weitere Anstieg des Betriebsergebnisses zeigt eine stabilisierte Ertragslage des Klinikums auf. Weitere Ergebnisverbesserungen konnten in den sonstigen betrieblichen Bereichen, im Bereich Steuern sowie mit dem Finanzergebnis generiert werden. Im Finanzmittelfonds konnte durch den Zufluss per Saldo in Höhe von TEUR 1.797 die Inanspruchnahme des Cash-Pools der St. Georg Unternehmensgruppe entsprechend verringert werden. Anlage Seite II 1 Die Wirtschaftsplanung 2015 enthielt zum einen in Fortführung der Prämissen der Vorjahre konsolidierende sowie aufwandsreduzierende Elemente und zum anderen wichtige wachstumsorientierte Themen. Schwerpunkte waren insbesondere: - Bei Instandhaltungen wurde die Beschränkung des Umfangs auf gesetzlich vorgeschriebene Maßnahmen, Havarieleistungen sowie unaufschiebbare Sachverhalte gemäß Priorisierungserhebung beibehalten. - Mit der Aufstellung von zwei Blockheizkraftwerken (BHKW) mit einer Leistung von 1.000 MW p. a. wurde der Bedarf an Elektrizität und Wärme in wesentlichen Anteilen selbst erzeugt. Entsprechende Einsparungen im Vergleich zum Fremdenergiebezug sind sichtbar und stellen des Weiteren einen Beitrag zum ökologischen Betrieb des Krankenhauses dar. - Noch nicht abgeschlossen ist die Neuausrichtung der Speisenversorgung. Das fachlich und formell sehr komplexe Verfahren läuft bis in das Folgejahr. Insofern war auch das bisherige Versorgungsverfahren über die geplante Laufzeit hinaus aufrecht zu erhalten. - Die Umsetzung der strukturellen Zentrenbildung (Operative Medizin, Innere Medizin, Kinderund Jugendmedizin, Diagnostik und Poliklinik) zur Schaffung fachbezogen handlungsfähiger Einheiten mit Geschäftsordnung und interdisziplinärem Ansatz einschließlich Aus-, Fort- und Weiterbildung sowie zentrenbezogener Budgets ist erfolgt und weiter zu entwickeln. - Weiterer zentraler Punkt der Standortentwicklung Eutritzsch war die Inbetriebnahme der Aufstockung Haus 21 zur Zentralisierung der OP-Kapazitäten, welche die Prozesse in und um den gesamten OP-Bereich straffer und effektiver gestaltbar gemacht haben. - Der Standort Grünau wurde zum Krankenhaus mit differenziertem internistischem Breitenangebot inklusive Notfallversorgung und ambulanten Leistungen weiterentwickelt. Die damit verbundenen Veränderungen in den Abläufen sind noch abzuschließen bzw. müssen noch in den erfahrenen Routinebetrieb übergehen. Des Weiteren enthaltene Maßnahmen betrafen die Veränderungen von Leistungsfeldern, die nicht zu den Kernbereichen des Klinikums zählen: - Der Trägerwechsel des Kindergartens zum Städtischen Eigenbetrieb Behindertenhilfe konnte erfolgreich abgeschlossen werden. Die Zusammenarbeit mit dem neuen Träger funktioniert sehr gut. - Weitere Erlösrückgänge, die mit Aufwandsverringerungen korrespondieren, resultieren aus den Schließungen im ambulanten Bereich und dem Auslaufen des Kardionetzwerkprojektes zum 28. Februar 2015. Investitionen wurden weiter nur im Rahmen der absoluten medizinischen Notwendigkeit getätigt sowie Streichungen und Verschiebungen in Folgejahre vorgenommen. Für Finanzierungen im Fördermittelbereich wurden ausschließlich pauschale Fördermittel gewährt. Das heißt, ein wesentlicher Anteil der Investitionen ist fremdkapitalfinanziert. Im Personalbereich war für den nichtärztlichen Dienst trotz unverändert intensiver Verhandlungen mit ver.di auch im Geschäftsjahr 2015 keine Einigung zu einem Haustarifvertrag erzielbar. Daraus abgeleitet wurde den Mitarbeitern seitens der Geschäftsführung zum Jahresende eine Einmalzahlung als kompensierende Maßnahme zur Entgelterhöhung gewährt. Diese stellt insofern eine Teilvorwegnahme der im geplanten Haustarifvertrag enthaltenen Bestandteile dar. Anlage Seite II 2 Eine von der Dimension her neue Herausforderung stellte die notärztliche aber auch stationäre Behandlung von Flüchtlingen im Geschäftsjahr dar. Hinzu kamen unterstützende Leistungen im Rahmen der Erstaufnahmeuntersuchungen für das Land Sachsen sowie für den KV-Bereich. Die Servicetochtergesellschaften der Klinikum St. Georg gGmbH entwickelten sich im Geschäftsjahr 2015 weitestgehend im Rahmen der Planergebnisse. Sie sind im Wesentlichen für die Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe tätig. Zielstellungen sind die qualitative und quantitative Sicherung der Patientenversorgung entsprechend dem jeweiligen Unternehmenszweck sowie die Prozesse zur Erhaltung und Erschließung wirtschaftlicher Potentiale zu führen. Die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH mit den Schwerpunkten der psychiatrischen Versorgung sowie Kinder- und Jugendmedizin ergänzt das Leistungsspektrum der Klinikum St. Georg gGmbH. Der Geschäftsverlauf 2015 dort war positiv stabil und die Erlöse aus Krankenhausleistungen lagen um 4,0 % über Vorjahresniveau. C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 Veränderung Veränderung TEUR TEUR TEUR % Aktiva Anlagevermögen 54.308 53.931 376 0,7 langfristige Forderungen 903 675 228 33,8 langfristiges Vermögen 55.211 54.606 605 1,1 4.553 4.691 -138 -2,9 31.669 33.639 -1.970 -5,9 5.697 3.527 2.170 61,5 96 112 -17 -14,8 -9,4 Vorräte kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände liquide Mittel Rechnungsabgrenzungsposten aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 36 40 -4 kurzfristiges Vermögen 42.051 42.009 42 0,1 Summe Aktiva 97.262 96.615 647 0,7 13.408 11.838 1.569 13,3 2.465 2.465 0 0,0 24.698 24.763 -66 -0,3 Passiva Eigenkapital Ausgleichsposten aus Erwerbsgewinn Sonderposten langfristige Rückstellungen langfristige Bankverbindlichkeiten übrige langfristige Verbindlichkeiten langfristige Mittel kurzfristige Rückstellungen kurzfristige Bankverbindlichkeiten 506 538 -33 -6,1 5.771 7.240 -1.469 -20,3 595,1 1.553 223 1.330 48.401 47.068 1.332 2,8 16.853 13.813 3.040 22,0 1.469 622 846 136,0 30.375 35.001 -4.625 -13,2 164 110 54 49,2 kurzfristige Mittel 48.861 49.546 -685 -1,4 Summe Passiva 97.262 96.615 647 0,7 übrige kurzfristige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Die Ursachen für die Erhöhung der Bilanzsumme liegen auf der Aktiv- und der Passivseite der Bilanz überwiegend im langfristigen Bereich. Im Anlagevermögen stehen den Investitionen des Geschäftsjahres in Höhe von TEUR 6.049 Abschreibungen von TEUR 5.561 sowie Restbuchwertabgänge von TEUR 111 gegenüber. Zur Finanzierung wurden Fördermittel in Höhe von TEUR 2.357 sowie Eigenmittel in Höhe von TEUR 3.692 verwendet. Anlage Seite II 3 Bewilligt wurden pauschale Fördermittel in Höhe von TEUR 3.280,5 einschließlich der Fördermittel für die strikte Isolierung. Die Fördermittel wurden wirtschaftlich, sparsam und zweckentsprechend eingesetzt. Der maßnahmenbezogene Nachweis liegt vor. Die im Vorjahr begonnene Anpassung der Sterilgutversorgung konnte Mitte des Jahres abgeschlossen werden. Im Rahmen dieses Projektes wurden ein Großraum-Reinigungs- und Desinfektionsgerät (RDG), drei Durchreiche-RDG und ein Taktband-RDG neu aufgestellt. Zur medientechnischen Versorgung dieser RDG waren verschiedene bauliche Maßnahmen erforderlich, welche im laufenden Betrieb durchzuführen waren. Für diese Maßnahme sind TEUR 933 umgesetzt worden. Mit dem Abschluss des Projektes der Zentralisierung der stationären Operationskapazitäten konnte nach umfangreichen Einregulierungsarbeiten sowie TÜV-, Hygiene- und VOB-Abnahmen im April 2015 der Betrieb der sechs hochmodernen OP-Säle im Haus 21 aufgenommen werden. In 2015 wurden dazu Medizintechnik, Einrichtungen/Ausstattungen sowie IT-Komponenten in Höhe von TEUR 919 beschafft. Das Konzept zur Aufstellung eines Durchreiche-Autoklaven für die Sonderisolierstation im Haus 7 ist fertiggestellt worden. Es sieht eine Unterbringung des Autoklaven in einem gesonderten Bauwerk vor, das sich ebenerdig im unmittelbaren Anschluss an die Sonderisoliereinheit befindet. In 2015 wurden für das Projekt TEUR 318 umgesetzt. Als weitere wesentliche Maßnahme ist die Fertigstellung des 2. Bauabschnittes der septischen Chirurgie zu nennen. Die zugeordnete Bettenstation der Infektionskrankenpflege besteht aus speziellen Patientenzimmern mit Schleusensystemen mit insgesamt 26 Betten. Es wurden TEUR 225 verbaut. In Fortführung des Radiologiekonzeptes mit Gerätewechseln sowie infrastrukturellen Umbauten wurden in 2015 TEUR 214 verwendet. Im kurzfristigen Bereich zeigen sich auf der Aktivseite der Bilanz die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände im Vorjahresvergleich um TEUR 1.970 bzw. 5,9 % vermindert. Ursächlich hierfür ist im Wesentlichen die um TEUR 1.894 rückläufige Entwicklung der Forderungen an den Gesellschafter. Hier führte unter anderem der Abschluss der Baumaßnahme „Haus 21 – Aufstockung und Errichtung eines OP-Zentrums“ im Geschäftsjahr 2015 zu einer geringeren investitionsbedingten Inanspruchnahme des Cash-Pools der St. Georg Unternehmensgruppe durch den Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig. Hinzu tritt der um TEUR 1.812 geringere Stichtagsbestand der Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht, verursacht durch einen entsprechenden Rückgang der Ausgleichsforderungen nach Bundespflegesatzverordnung. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus Abrechnungen mit den Kostenträgern erhöhten sich dagegen im Vorjahresvergleich um TEUR 2.342. Diese Entwicklung verdeutlicht, dass das Klinikum im Rahmen des Leistungsprozesses ein erhebliches Vorfinanzierungsvolumen zu bewältigen hat. Die liquiden Mittel erhöhten sich erneut deutlich um TEUR 2.170 bzw. 61,5 % auf TEUR 5.697. Die Entwicklung des Finanzmittelfonds im Geschäftsjahr ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langfristigen Bereich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres von TEUR 1.131. Des Weiteren wurden in Umsetzung des Gesellschafterbeschlusses 04/2014 vom 5. Dezember 2014 i. V. m. Beschluss VI-DS-01593 des Verwaltungsausschusses vom 2. September 2015 ehemals zur Mittelweiterleitung vorgesehene Mittel von TEUR 438 den Anlage Seite II 4 Gewinnrücklagen zugeführt. Zum Stichtag beläuft sich das Eigenkapital auf TEUR 13.408. Die Eigenkapitalquote beträgt zum Stichtag 13,8 % (Vj.: 12,3 %). Das Stammkapital wird zum 31. Dezember 2015 unverändert mit TEUR 5.000 ausgewiesen. Ebenfalls im langfristigen Bereich der Bilanz verminderten sich die Sonderposten im Vorjahresvergleich um TEUR 66 bzw. 0,3 %. Den Zuführungen des Geschäftsjahres in Höhe der mit Mitteln der öffentlichen Hand und Zuwendungen Dritter geförderten Investitionen von TEUR 2.357 stehen Auflösungen der Sonderposten für Abschreibungen und Restbuchwertabgänge von TEUR 2.423 gegenüber. Die langfristigen Bankdarlehen verminderten sich stichtagsbezogen um TEUR 1.469 bzw. 20,3 %. Neben den planmäßigen Darlehenstilgungen des Geschäftsjahres von TEUR 623 kommen hier laufzeitbedingte Umgliederungen von TEUR 846 in den mittelfristigen Bereich zum Tragen. Die übrigen langfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 1.330 bzw. 595,1 % überwiegend im Rahmen von Laufzeitumgliederungen. Im kurzfristigen Bereich erhöhten sich die Rückstellungen stichtagsbezogen um TEUR 3.040 bzw. 22,0 %. Ursächlich für diese Entwicklung sind im Wesentlichen Zuführungen zu den Rückstellungen für Personalsachverhalte und -risiken in Höhe von TEUR 2.890. Die kurzfristigen Bankverbindlichkeiten erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 846 bzw. 136,0 % im Rahmen der beschriebenen Laufzeitumgliederungen. Die übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten verminderten sich stichtagsbezogen um TEUR 4.624 bzw. 13,2 %. Hier wirken sich im Wesentlichen die Rückführung der Leistungsverbindlichkeiten infolge des Abschlusses der Baumaßnahme Erweiterungsbau Haus 21 im Geschäftsjahr, der geringere Stichtagsbestand an Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber dem Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig sowie Laufzeitumgliederungen entsprechend bestandsmindernd aus. Anlage Seite II 5 2. Finanzlage Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. Kapitalflussrechnung nach DRS 21 2015 2014 VJ-Delta TEUR TEUR TEUR 1. Jahresüberschuss 1.131 1.259 2. Nicht geförderte Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) 3.190 2.956 -128 233 3. Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen 3.007 5.266 -2.259 4. Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus 656 -434 1.090 -2.008 812 -2.820 -18 Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 5. Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 6. Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittelfinanzierten Gegenständen des Anlagevermögens -14 5 7. Zinsaufwendungen (+)/Zinserträge (-) 257 324 -67 8. Ertragsteueraufwand (+)/Ertragsteuerertrag (-) -770 0 -770 9. Ertragsteuerzahlungen (-)/Ertragsteuererstattungen (+) -79 0 -79 5.370 10.188 -4.818 74 0 74 -6.049 -5.840 -209 188 117 70 -5.787 -5.722 -65 0 550 -550 0 640 -640 I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 1. Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens (+) 2. Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen/Sachanlagevermögen (-) 3. erhaltene Zinsen (+) II. Cashflow aus Investitionstätigkeit 1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen von Gesellschaftern (+) 2. Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) 3. Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-) 4. Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen (+) 5. gezahlte Zinsen (-) Krediten (-) III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -622 -586 -36 3.281 2.242 1.039 -444 -441 -3 2.214 2.404 -190 1.797 6.870 -5.073 -11.314 -18.184 6.870 3.527 32 3.494 0 -923 923 -14.840 -17.293 2.453 -9.517 -11.314 1.797 5.697 3.527 2.170 -15.214 -14.840 -373 zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes (Summe I. + II. + III.) Finanzmittelfonds am Anfang der Periode davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten davon Kontokorrentbankverbindlichkeiten davon saldierte Cash-Pool-Verbindlichkeiten Finanzmittelfonds am Ende der Periode davon Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten davon saldierte Cash-Pool-Verbindlichkeiten Anlage Seite II 6 Der Finanzmittelfonds zum 31. Dezember 2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und Guthaben bei Kreditinstituten sowie geldäquivalenten saldierten Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der St. Georg Unternehmensgruppe beträgt TEUR -9.517 und setzt sich wie folgt zusammen: 2015 2014 TEUR Kassenbestände Guthaben bei Kreditinstituten Kontokorrentbankverbindlichkeiten Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe TEUR 27 25 5.670 3.502 0 0 67 1.311 Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der St. Georg Unternehmensgruppe -15.281 -16.151 Finanzmittelfonds -9.517 -11.314 Die Liquidität der Klinikum St. Georg gGmbH war im Berichtsjahr insgesamt gesichert. Die eingeräumte Kontokorrentkreditlinie der Klinikum St. Georg gGmbH von bis zu EUR 24 Mio. musste zum Stichtag nicht in Anspruch genommen werden. Es besteht ein entwickeltes Liquiditätsmanagement mit Schwerpunkt auf einer detaillierten Berichterstattung zur Liquidität und einer detaillierten kurz- und mittelfristigen Liquiditätsvorausschau. 3. Ertragslage 2015 2014 VJ-Delta TEUR % TEUR % TEUR % 180.876 91,2 174.516 89,9 6.360 3,6 -520 -0,3 -194 -0,1 -327 168,6 Laufende Erträge Umsatzerlöse Bestandsveränderung sonstige betriebliche Erträge 17.980 9,1 19.792 10,2 -1.812 -9,2 198.336 100,0 194.114 100,0 4.222 2,2 Laufende Aufwendungen Personalaufwand 119.620 60,3 118.034 60,8 1.586 1,3 Materialaufwand 52.560 26,5 53.296 27,5 -736 -1,4 3.190 1,6 2.958 1,5 232 7,8 -89 0,0 145 0,1 -234 -161,2 ergebniswirksame Abschreibungen Saldo Fördermittelbereich übrige betriebliche Aufwendungen und sonstige Steuern 20.180 10,2 18.584 9,6 1.596 8,6 195.461 98,5 193.017 99,4 2.444 1,3 2.875 1,4 1.097 0,6 1.778 162,1 -257 -0,1 -324 -0,2 67 -20,8 -2.257 -1,1 686 0,4 -2.943 -429,0 -770 -0,4 200 0,1 -970 -485,9 1.131 0,6 1.259 0,6 -128 -10,2 Betriebsergebnis Finanzergebnis neutrales Ergebnis Ertragsteuern Jahresergebnis Mit dem Jahresüberschuss 2015 in Höhe von TEUR 1.131 wurde der Planansatz von TEUR 350 um TEUR 781 positiv überschritten. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum Lagebericht dargestellt. Wesentliche Ursache der Planergebnisüberschreitung ist dabei der mit TEUR 872 über Planansatz liegende saldierte Steuerertrag des Geschäftsjahres. Ursächlich hierfür sind im Geschäftsjahr aufgelöste Rückstellungen für erwartete Ertragsteuernachzahlungen im Bereich des Drittgeschäftes. Die der Rückstellungsbildung zugrunde liegenden Risiken waren mit vollzogener Änderung des Anwendungserlasses der Abgabenordnung im Geschäftsjahr entfallen. Anlage Seite II 7 Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 6.360 bzw. 3,6 %. Hier wirkten sich der im Jahresverlauf stabile Leistungsprozess sowie die Erhöhung des Landesbasisfallwertes entsprechend aus. Die Vereinbarung für den Budgetzeitraum 2015 trat zum 1. September 2015 in Kraft. Das Mengengerüst für die Umsatzerlöse in den einzelnen Unternehmensbereichen stellt sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: Pflegetage Fallzahlen Nutzungsgrad der aufgestellten Betten Krankenhaus Tagesklinik Geriatrie 1 2015 2014 2015 2014 Anzahl 283.933 Anzahl 286.591 Anzahl 41.067 Anzahl 40.678 2015 % 78,9 2014 % 80,2 5.231 5.208 433 435 94,7 94,8 14.169 13.804 604 619 94,1 92,1 Verbund Gemeindenahe Psychiatrie Tagesklinik Psychiatrie 1 inkl. Tagesklinik Geriatrie am Standort Grünau mit zwölf Plätzen Die für das Jahr 2015 mit den Kostenträgern vereinbarten Leistungen von EUR 171 Mio. wurden um 1,3 % unterschritten. Die entscheidende Kenngröße für die (monetäre) Planerfüllung ist die Summe der Bewertungsrelationen (CaseMix). Die CaseMix-Punkte sind im Vergleich zum Vorjahr um 0,8 % von 47.487 auf 47.858 gestiegen. Die Anzahl der voll- und teilstationären Fälle betrug 42.209 Fälle (Vj.: 41.838). Die Verweildauer ist im Vorjahresvergleich um 1,8 % von 7,07 Tagen auf 6,94 Tage gesunken. Der CMI sank im Vergleich zum Vorjahr von 1,171 auf 1,169. Die Anzahl der Geburten konnte in 2015 mit 1.688 im Vergleich zum Vorjahr (1.622) um 4,1 % gesteigert werden. Die sonstigen betrieblichen Erträge entwickelten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 1.812 bzw. 9,2 % rückläufig. Ursächlich für diese Entwicklung ist mit TEUR 1.442 im Wesentlichen das Auslaufen des aus EFRE-Mitteln geförderten Projektes „Aufbau und Schaffung eines telemedizinischen Kardionetzwerkes in Westsachsen – TKWS“ zum 28. Februar 2015. Des Weiteren wurde die Kindertagesstätte zum 31. Dezember 2014 aus der Organisationsstruktur des Krankenhauses herausgelöst und an den neuen Träger übergeben. Die sich aus dem Trägerwechsel ergebende Verringerung der Erlöse beläuft sich auf TEUR 1.093. Der Personalaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 1.586 bzw. 1,3 %. Die Vollkräfte entwickelten sich wie folgt: Dienstarten 2015 2014 VJ-Delta Vollkräfte Vollkräfte Vollkräfte Ärztlicher Dienst 366,0 353,4 12,6 Pflegedienst 667,3 664,0 3,2 Medizinisch-technischer Dienst 358,6 356,4 2,2 Funktionsdienst 246,1 245,6 0,6 Klinisches Hauspersonal Wirtschafts- und Versorgungsdienst Technischer Dienst Verwaltungsdienst Sonderdienst Personal der Ausbildungsstätten Sonstiges Personal (PJ) Insgesamt 0,0 5,7 -5,7 18,5 19,9 -1,5 0,0 2,0 -2,0 119,1 133,2 -14,1 6,2 18,6 -12,4 13,4 12,3 1,1 0,6 0,0 0,6 1.795,8 1.811,1 -15,3 Anlage Seite II 8 Die Verringerung des Personalbestandes ist im Wesentlichen auf die Ausgliederung der Kindertagesstätte zum 31. Dezember 2014 zurückzuführen. Dem Abbau des Personals im Verwaltungsdienst stehen Zuführungen für medizinisch begründete Leistungssteigerungen im ärztlichen Dienst (12,6 VK) und in der Dienstart Pflegedienst (3,2 VK) gegenüber. Die im Vorjahr erfolgte Ausgliederung des klinischen Hauspersonals in die Tochtergesellschaften wirkte sich noch anteilig mit einer Absenkung in Höhe von 5,7 VK in 2015 aus. Unternehmensbereiche 2015 Vollkräfte 1.739,8 55,9 Krankenhaus Verbund Gemeindenahe Psychiatrie Ambulante rheumatologische und muskuloskeletale Rehabilitation 2014 VJ-Delta Vollkräfte Vollkräfte 1.754,9 -15,1 55,4 0,5 0,0 1.795,8 0,7 1.811,1 -0,7 -15,3 Die Personalaufwendungen nach Dienstarten setzen sich wie folgt zusammen: Dienstarten Ärztlicher Dienst 2015 2014 VJ-Delta Personalaufwand Personalaufwand Personalaufwand TEUR TEUR TEUR 41.372 39.298 2.074 Pflegedienst 36.524 35.972 551 Medizinisch-technischer Dienst 19.205 19.295 -90 Funktionsdienst 13.144 13.082 62 0 301 -301 736 793 -57 5 9 -4 Klinisches Hauspersonal Wirtschafts- und Versorgungsdienst Technischer Dienst Verwaltungsdienst 7.260 7.964 -704 Sonderdienst 315 867 -552 Personal der Ausbildungsstätten 787 715 71 76 0 76 Sonstiges Personal (PJ) Nicht zurechenbare Personalkosten Insgesamt 196 -262 459 119.620 118.034 1.586 Die Aufwandssteigerungen sind wesentlich durch den Zuwachs im ärztlichen Dienst und die Tabellensteigerungen laut Haustarifvertrag TV-Ärzte/St. Georg verursacht. Der mit dem Marburger Bund abgeschlossene Haustarifvertrag TV-Ärzte/St. Georg beinhaltete für 2015 eine ganzjährige Tabellensteigerung um 2,0 %. Der Tarifvertrag hat eine Laufzeit bis 31. Dezember 2015. Im nichtärztlichen Dienst wurden ab März 2015 die Entgelte der arbeitsvertraglich dynamisch gestellten Mitarbeiter/innen in der Tabellensteigerung um durchschnittlich 2,4 % erhöht. Diese Tariferhöhung betreffen knapp 15 % des Personalkörpers des nichtärztlichen Dienstes. Trotz mehrerer arbeitgeberseitig vorgelegter Verhandlungsangebote konnten die Haustarifvertragsverhandlungen mit ver.di nicht erfolgreich abgeschlossen werden. Daraus ableitend wurden von der Geschäftsführung gesonderte Einmalzahlungen für die Mitarbeiter einschließlich der Auszubildenden gewährt, die im Dezember zur Auszahlung gelangten. Anlage Seite II 9 Die Abgangsquote in der Klinikum St. Georg gGmbH über alle Dienstarten hinweg betrug im Jahr 2015 9,43 % (Vj.: 9,15 %). Das Niveau des Krankenstandes belief sich im Jahresdurchschnitt auf 7,32 % (Vj.: 6,89 %). Die Krankheitsquote beinhaltet den Ausfall mit und ohne Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. Insgesamt standen im Jahr 2015 im Durchschnitt 101 Auszubildende der Gesundheits- und Krankenpflege in einem Ausbildungsverhältnis. Der Materialaufwand konnte im Vorjahresvergleich um TEUR 736 bzw. 1,4 % überwiegend im Bereich des medizinischen Bedarfs zurückgeführt werden. Wesentlich wirkte sich hier das Auslaufen des aus EFRE-Mitteln geförderten Projektes „Aufbau und Schaffung eines telemedizinischen Kardionetzwerkes in Westsachsen – TKWS“ zum 28. Februar 2015 aufwandsmindernd im Bereich des Implantatverbrauches aus. Die übrigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um TEUR 1.596 bzw. 8,6 %. Hier wirkte sich im Wesentlichen die Entwicklung bei den Instandhaltungs-, Versicherungs- und Verwaltungsaufwendungen entsprechend aus. Das neutrale Ergebnis wurde im Geschäftsjahr von der Entwicklung der Wertberichtigungen auf Forderungen negativ beeinflusst. Es verminderte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 2.943. Zu den Ertragsteuern wird auf die Erläuterungen zum Plan-Ist-Vergleich verwiesen. Wesentliche Kennzahlen 31.12.2015 31.12.2014 Vermögenslage Eigenkapital 13.408 11.838 Eigenkapitalquote (EK/ Bilanzsumme x 100) TEUR % 13,8 12,3 Anlagendeckung ((EK+ Sopo+ lfr. Bankdarlehen)/ AV x 100) % 80,8 81,3 TEUR 5.697 3.527 Finanzlage Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten Ertragslage Umsatzrentabilität (Jahresergebnis/ Gesamtleistung x 100) % 0,6 0,7 Personalquote (Personalaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 66,1 67,6 Materialquote (Materialaufwand/ Gesamtleistung x 100) % 29,1 30,5 4. Andere wichtige Ereignisse im Geschäftsjahr Für eine Vielzahl von etablierten Qualitätsmanagementsystemen stand im Jahr 2015 die externe Überprüfung durch medizinische Fachgesellschaften an. Beispielhaft sind die bestätigten Gütesiegel für das Brustkrebszentrum, das Darmkrebszentrum, die überregionale Schlaganfalleinheit, die Strahlentherapie, das Diabeteszentrum, die Pathologie, das Labor und die Apotheke zu nennen. Erwähnenswert sind die Rezertifizierungen der Nephrologischen Schwerpunktklinik (nunmehr auch mit dem Schwerpunkt Bluthochdruck) und der Brustschmerzeinheit der Klinik für Kardiologie, Angiologie und Internistische Intensivmedizin. Im März erfolgte die Erstzertifizierung des Cooperativen Onkologischen Centrums (COC) in Zusammenarbeit mit dem MVZ Leipzig Mitte/Delitzsch. Im Dezember 2015 wurde schließlich das Endoprothetikzentrum durch die Deutsche Gesellschaft für Unfallchirurgie erstmalig zertifiziert. Mit den Zertifizierungsvorbereitungen für ein Lungenkrebszentrum (in Kooperation mit dem Ev. Diakonissenkrankenhaus Leipzig) und für die Zentrale Sterilgutversorgung wurde 2015 begonnen. Im Rahmen des EFRE-Programms mit Schwerpunkt Telemedizin wurden vier Förderanträge mit einem Fördervolumen in Höhe von EUR 9,5 Mio. gestellt. Die Maßnahmen gehören zur Förderperiode 2016/2017. Anlage Seite II 10 D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Jährlich erfolgt in der Klinikum St. Georg gGmbH eine Risikoinventur. Im Ergebnis entsteht eine tabellarische Übersicht aller identifizierten Risikofelder. Neben den Risikofeldern werden die Eintrittswahrscheinlichkeit, das Ausmaß des Schadens, die Gegenmaßnahmen, die Risikoverantwortlichkeit sowie das Gesamtrisiko festgehalten. Es erfolgt eine regelmäßige Anpassung der Übersicht an die sich verändernden Geschäftsprozesse und Funktionen. Im Ergebnis der Risikoinventur bestehen keine bestandsgefährdenden Risiken. Die Wirtschaftsplanung 2016 beinhaltet einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 410. Darin enthalten ist das operative Betriebsergebnis (EBITDA) in Höhe von TEUR 3.896. Dieser Punkt ist ein wichtiger Indikator für die Entwicklung der Ertrags- und Innenfinanzierungskraft des Hauses. Der Vorjahresplanwert in Höhe von TEUR 4.129 konnte insbesondere aufgrund der unter Plan liegenden Umsatzerlöse einschließlich der Bestandsveränderungen nicht in voller Höhe erreicht werden. Der Ergebnisrückgang im Vergleich zum Geschäftsjahr 2015 entsteht durch folgende wesentliche Sachverhalte: - Investitionsstau und Gebäudestruktur verursachen höhere Instandhaltungsaufwendungen - höhere Finanzierungskosten für eigenmittelfinanzierte Investitionen - Wegfall der ergebniserhöhenden Auflösung von Rückstellungen für Steuerrisiken im Geschäftsjahr 2015 Mit der Verschärfung des Wettbewerbs durch die gestiegene Marktkonzentration besteht der unveränderte Rationalisierungsdruck, die operative Ertragskraft der Klinikum St. Georg gGmbH zu erhöhen und Netto-Liquiditätszuflüsse zu generieren, um die Liquiditätssituation der Gesellschaft zu verbessern. Die Investitionsvolumina in Gebäude, Medizintechnik und Ausstattungen sind unter die nominell erforderlichen Werte abgesenkt. Dies wird sowohl in der Umsetzung des Investitionsplans 2015, als auch in den Größenordnungen für 2016 deutlich. Mittel- und langfristig soll aber der Fokus von der reinen Substanzerhaltung auf die Konzentration baulicher und ausstattungsbezogener Strukturen wechseln. Die vorbereitenden Maßnahmen – insbesondere die Planungen – dazu wurden begonnen. Hinsichtlich der Umsatzentwicklung wird von einem konstanten Mengengerüst bezogen auf Betten und Plätze ausgegangen. Budget- und Leistungssteigerungen sind punktuell in den Fachrichtungen berücksichtigt. Hinzu kommen die Chancen durch Erhöhung des Landesbasisfallwertes sowie die Fortführung des Versorgungszuschlags als erlössteigernde Elemente. Aus der im Vorjahr in Kraft getretenen Prüfverfahrensvereinbarung nach § 275 Abs. 1c SGB V gemäß § 17c Abs. 2 KHG werden in 2016 keine starken Veränderungen hinsichtlich der Erlösverluste erwartet. Innerhalb des Drittgeschäftes in den sonstigen betrieblichen Erträgen wird eine leichte Umsatzsteigerung mit positivem Deckungsbeitrag erwartet. Anlage Seite II 11 Aus der Tatsache, dass die Verhandlungen zum nunmehr seit Jahren angestrebten Haustarifvertrag in 2016 fortzuführen sind, werden die hohen Anforderungen an die Ausgewogenheit deutlich. Einerseits muss der Vertrag wirtschaftlich vertretbar für das Bestehen im Wettbewerb sein. Andererseits ist dem Anspruch, ein attraktiver Arbeitgeber mit motivierten MitarbeiterInnen und hoher Patientenzufriedenheit zu sein, gerecht zu werden. In 2016 kommen aufgrund des Auslaufens des bestehenden Haustarifvertrags die Verhandlungen und der Abschluss für den ärztlichen Dienst hinzu. Hinsichtlich der Personalbestandsentwicklung wurde auf Basis der Leistungsplanung ein geringer Stellenaufbau berücksichtigt. Es bleibt aber festzuhalten, dass der bestehende Beschluss der Ratsversammlung zum Ausschluss betriebsbedingter Kündigungen bis 2018, sofern die wirtschaftliche Existenz des Unternehmens nicht massiv bedroht ist, begrenzendes Element für die Unternehmenssteuerung in einer wirtschaftlichen Krise sein kann. Die Krankenhausfinanzierung lässt die Kompensation von Umsatzrückgängen nur durch zusätzliche Kosteneinsparungen zu. Mehr als 65 % der Gesamtkosten des Klinikums wären erst ab der unmittelbar bevorstehenden Existenzbedrohung kurzfristig wirksam beeinflussbar. Im medizinischen Bedarf sind leistungsinduzierte Budgets aufgestellt. Fachrichtungsbezogene Entwicklungen wurden entsprechend des geplanten Jahresverlaufes der Leistungen eingestellt. Der Wirtschaftsbedarf wird wesentlich geprägt durch die bezogenen Leistungen der Dienstleistungstöchter. Die Budgetvorgaben entsprechend der Wirtschaftsplanung des Klinikums sowie tarifliche Steigerungen dort einschließlich der Einhaltung der Mindestlohnvorgaben erfordern kontinuierliche Anpassungen der Prozesse zur Leistungserbringung der Töchter. Die Neuausrichtung der Speisenversorgung befindet sich noch in der Umsetzung. Insofern bestehen die im Vorjahr genannten Chancen, die Speisenversorgung aus Servicesicht für die Patienten sowie aus technologischer Sicht die Fertigungs- und Verteilprozesse auf den aktuellen Entwicklungsstand auszurichten, weiter. Aber auch die Risiken, in der Gesamtbetrachtung Verteuerungen zu erfahren, die anderweitig zu kompensieren sind. Weitere Reduzierungen der Instandhaltungsaufwendungen lassen die Entwicklungen der Vorjahre nicht zu. Die erwachsenen Risiken aus Verschlechterungen der Substanz der Gebäude und Infrastruktur sowie neue aufwandserzeugende Sachverhalte, wie z. B. der ganzjährige Betrieb der BHKW, führen zu den geplanten höheren Aufkommen. Die Investitionsplanung basiert wesentlich auf zu Fördermitteln alternativen Finanzierungen. Die daraus resultierenden eigenmittelfinanzierten Abschreibungen sowie Finanzierungskosten wurden in der Wirtschaftsplanung berücksichtigt. Unbenommen davon sollen für wesentliche Maßnahmen Fördermittelanträge gestellt werden. Der Ausbau des Standortes Grünau zum Krankenhaus mit differenziertem internistischem Breitenangebot inklusive Notfallversorgung und ambulanten Leistungen erfolgt weiterhin. Zur damit verbundenen ebenfalls erforderlichen Stärkung der administrativen und informellen Prozesse konnte per März 2016 ein kaufmännischer Standortleiter gewonnen werden. Im Zusammenhang mit dem Krankenhausstrukturgesetz ist zukünftig mit Auswirkungen auf die Vergütung der Krankenhausleistungen zu rechnen. Dies wird tendenziell zu Verschiebungen in den Leistungsangeboten der einzelnen Krankenhäuser führen. Neben Qualitäts- werden auch Mengenaspekte eine Rolle spielen. Der Qualitätsaspekt und die Ausrichtung der Prozesse darauf stellen keine neuen Sachverhalte des Krankenhausbetriebes dar. Die geplante direkte Verknüpfung von Ausprägungsstufen der Qualitätskriterien an künftige Vergütungshöhen macht aber deutlich, dass wirtschaftliche Stabilität Anlage Seite II 12 zunächst Grundvoraussetzung flir die adäquate Patientenversorgung unter Wettbewerbsbedingungen darstellt und damit auch wirtschaftlichen Erfolg ermöglicht - nicht umgekehrt. Nicht zuletzt ist auf die auch darin thematisierte ambulante Versorgung durch Krankenhäuser Augenmerk zu legen. Ebenfalls darin verankert ist die künftige Orientierung der Vergütung der Leistungen anhand der Erfüllung qualitativer Kriterien. Der Gemeinsame Bundesausschuss (G-BA) hat dazu eine Veröffentlichung erster Vorgaben für 2016 angekündigt. Krankenhäuser, die diese nicht erfüllen, bekommen eine einjährige Verbesserungszeit eingeräumt. Gelingt es innerhalb dieser Zeit nicht, die Vorgaben einzuhalten, soll ein Ausschluss von der Erbringung davon betroffener Leistungen erfolgen. "? l D • lrfs Mfnde eschäftsführeri n Anli!.gL, _ _Il Seite 13 Klinikum St. Georg gGmbH, Leipzig Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 Entwicklung der Rückstellungen Pensionsrückstellungen Stand Indexierung 1.1.2015 Inanspruch- Auflösung Zuführung Abzinsung nahme Saldierung Stand Deckungs- 31.12.2015 vermögen EUR EUR 0,00 Sonstige Rückstellungen Stand EUR 3.583,00 Indexierung 1.1.2015 EUR 3.156,00 Inanspruch- EUR 0,00 Auflösung EUR 0,00 Zuführung EUR 0,00 Abzinsung nahme EUR 427,00 0,00 Saldierung Stand Deckungs- 31.12.2015 vermögen EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Personalkosten Sonstige Personalsachverhalte 5.217.300,00 0,00 1.162.302,18 246.035,82 2.889.938,00 0,00 0,00 6.698.900,00 Überstunden/Gleitzeit 1.524.900,00 0,00 1.524.815,55 84,45 1.492.200,00 0,00 0,00 1.492.200,00 Ausstehender Urlaub 1.040.300,00 0,00 1.040.240,04 59,96 986.100,00 0,00 0,00 986.100,00 322.700,00 26.321,53 52.376,45 71,00 10.345,49 11.519,57 0,00 295.400,00 Interne Jahresabschlusskosten 46.000,00 0,00 46.000,00 0,00 46.000,00 0,00 0,00 Altersteilzeit 48.500,00 0,00 22.644,61 55,39 0,00 0,00 -12.700,00 38.500,00 8.199.700,00 26.321,53 3.848.378,83 246.306,62 5.424.583,49 11.519,57 -12.700,00 9.557.100,00 Ausstehende Rechnungen 2.274.800,00 0,00 3.314.253,09 0,00 Abrechnungsrisiken Jubiläumszuwendungen 46.000,00 Übrige 724.714,91 944.438,18 0,00 3.919.900,00 2.802.400,00 0,00 0,00 48.700,00 0,00 0,00 0,00 2.753.700,00 Unterlassene Instandhaltung 505.300,00 0,00 342.173,15 19.969,37 404.842,52 0,00 0,00 548.000,00 Drohende Verluste 152.900,00 0,00 152.900,00 0,00 183.800,00 0,00 0,00 183.800,00 Archivierungskosten 167.100,00 9.043,99 17.899,56 0,00 13.355,57 0,00 0,00 171.600,00 Prüfungs- und Beratungskosten 149.200,00 663,50 66.032,87 24.028,01 65.929,48 1.432,10 0,00 124.300,00 Haftpflicht-/Prozessrisiken 100.000,00 0,00 148.825,57 0,00 148.825,57 0,00 0,00 Anlage Seite II 14 100.000,00 6.151.700,00 9.707,49 1.452.546,06 1.037.135,56 4.131.006,23 1.432,10 0,00 7.801.300,00 14.351.400,00 36.029,02 5.300.924,89 1.283.442,18 9.555.589,72 12.951,67 -12.700,00 17.358.400,00 Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2015 und der Ist- Zahlen des Geschäftsjahres 2015 bezüglich des Erfolgsplans 1. Umsatzerlöse 2. Bestandsveränderungen 3. sonstige betriebliche Erträge Summe Erträge Ist Plan Delta TEUR TEUR TEUR Delta % 180.876 181.855 -979 -520 0 -520 -0,54 - 18.894 15.728 3.166 20,13 199.249 197.583 1.666 0,84 4. Personalaufwand 119.620 119.985 -365 -0,30 5. Materialaufwand 52.560 52.829 -269 -0,51 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 35.376 35.962 -587 -1,63 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.184 16.866 318 1,88 3.190 3.253 -63 -1,95 6. ergebniswirksame Abschreibungen 7. Saldo Fördermittelbereich 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -89 0 -89 - 23.396 20.640 2.756 13,35 198.677 196.707 1.969 1,00 -257 -469 213 -45,31 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 316 407 -91 -22,35 10. Steuern -815 57 -872 -1.537,72 1.131 350 781 223,15 Summe Aufwendungen 9. Finanzergebnis 11. Jahresüberschuss Ermittlung des EBITDA vor neutralen Bestandteilen Jahresergebnis Ertragsteuern sonstige Steuern 2015 2014 EUR EUR 1.131.325,72 1.259.479,23 -770.096,66 199.536,27 -45.355,56 202.736,41 zzgl. Steuern -815.452,22 402.272,68 zzgl. Finanzergebnis -256.634,51 -324.110,39 zzgl. ergebniswirksame Abschreibungen 3.189.869,17 2.958.334,43 EBITDA 3.762.377,18 4.944.196,73 -2.257.206,62 686.155,06 6.019.583,80 4.258.041,67 872.829,12 4.252.632,52 abzgl. neutrales Ergebnis EBITDA vor neutralen Bestandteilen Kapitaldienst Anlage Seite II 15 Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen - KISA Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 1 Lagebericht der Kommunalen Informationsverarbeitung Sachsen für das Geschäftsjahr 2015 I. Darstellung des Geschäftsverlaufs einschl. des Geschäftsergebnisses Allgemeines Der Zweckverband Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) ist der kommunale IT-Dienstleister in Sachsen und stellt seinen Mitgliedern und Kunden Softwareanwendungen, Datenübertragungsnetze, Datenverarbeitungsleistungen und zugehörige Serviceleistungen zur Erledigung oder Vereinfachung von Verwaltungsaufgaben mit technikunterstützter Informationsverarbeitung zur Verfügung, welche sie ganz oder teilweise in freier Entscheidung nutzen können. Darüber hinaus unterstützt die KISA sowohl im kommunalen als auch im privaten Bereich die Auftragsverarbeitung und ist für integrierte IT-Lösungen im öffentlichen Sektor zuständig. Die KISA ist ein Zweckverband mit 284 Mitgliedern und arbeitet auf der Grundlage des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit. Zum 31.12.2015 waren bei der KISA 90 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt, im Jahresdurchschnitt 93. Neben den 284 Verbandsmitgliedern betreut die KISA ca. 600 weitere Kunden, insbesondere Kreis-, Stadt- und Gemeindeverwaltungen, kommunale Einrichtungen und sonstige Körperschaften des öffentlichen und privaten Rechts in Sachsen. Zur Vereinfachung und Erledigung von Verwaltungsaufgaben der öffentlichen Hand bietet die KISA Softwareanwendungen, IT-Dienstleistungen und IT-Komplettlösungen. Zentrale Datenhaltung und -sicherung sowie IT-Outsourcing ergänzen den Leistungsumfang. Ein weiteres großes Aufgabengebiet besteht in der umfassenden IT-technischen und fachlichen Betreuung der Kunden. Dazu gehören unter anderem die Unterstützung beim Anwenden der Software sowie ein Hotline-Service. Die KISA führt dabei insbesondere die Wartung, Pflege und Weiterentwicklung der Software durch. Die Softwareanwendungen werden installiert und administriert. Die Entwicklung von Softwareanwendungen erfolgte vor allem im Bereich des Finanzwesens gemeinsam mit der SASKIA GmbH. Die Kunden der KISA nutzen zu einem großen Anteil die Vorteile eines Rechenzentrums, was eine effiziente, sichere und schnelle Bearbeitung der Daten bietet; dazu bedienen wir uns der Lecos GmbH sowie der ICS GmbH. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 2 Darüber hinaus bietet die KISA umfangreiche Beratungsleistungen zu Hard- und Software sowie Informationssicherheit und Datensicherheit an. Durch Workshops und Schulungen unterstützt KISA seine Kunden und Mitglieder in ihrem Bestreben, stets auf dem neuesten Stand der EDV-Anwendung zu bleiben. Die o.g. Dienstleistungen erbrachte KISA im Berichtsjahr im Wesentlichen in folgenden Geschäftsstellen (Stand 31. Dezember 2015): • • • Leipzig, Eilenburger Straße 1A Dresden, Semperstraße 2 Limbach-Oberfrohna, Markt 11-13 (29 Mitarbeiter) (31 Mitarbeiter) (30 Mitarbeiter) Die Geschäftsstelle Dresden, Käthe-Kollwitz-Ufer 88 wurde im Laufe des Jahres 2014 aufgelöst. Die Mitarbeiter gingen auf die Geschäftsstelle Dresden, Semperstraße 2 über. Zusätzliche Anmietungen von Räumen waren nicht erforderlich. Grundlagen der Wirtschaftsführung Gemäß § 58 Abs. 2 SächsKomZG i. V. m. § 17 Abs. 2 der Verbandssatzung finden die für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen des Zweckverbands unmittelbare Anwendung. Gemäß § 3 Abs. 1 SächsEigBG gelten darüber hinaus auch die Vorschriften der Gemeindeordnung sowie die sonstigen für Gemeinden maßgebenden Vorschriften. Gemäß Abschnitt 4 der SächsEigBVO vom 16.12.2013 sind für den Schluss eines jeden Wirtschaftsjahres ein aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang bestehender Jahresabschluss sowie ein Lagebericht aufzustellen. Dabei sind die Vorschriften des HGB sowie der SächsEigBVO zu beachten. Der Wirtschaftsplan und die dazugehörige Haushaltssatzung der KISA für das Wirtschaftsjahr 2015 wurden am 24.11.2014 durch die Verbandsversammlung beschlossen. Die Genehmigung durch das Sächsische Staatsministerium des Innern (Rechtsaufsichtsbehörde) wurde am 18.12.2014 erteilt. Die Haushaltssatzung zum Wirtschaftsplan 2015 wurde am 08.01.2015 im Sächsischen Amtsblatt Nr. 02/2015 veröffentlicht. Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft Der gesellschaftliche, technologische und demografische Wandel, die schwierige Haushaltslage und die Internationalisierung bzw. Europäisierung stellen die Verwaltungen vor große Herausforderungen. Staatliche Aufgaben sollen effizient, bürgerfreundlich und in hoher Qua- Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 3 lität erfüllt werden. Die Abläufe (Prozesse) müssen optimiert werden, die elektronische Verwaltungsarbeit (E-Akte, Langzeitspeicherung) muss eingeführt werden. Mit der Einführung des Gesetzes zur Förderung der elektronischen Verwaltung im Freistaat Sachsen (SächsEGovG) vom 09.07.2014 wird die elektronisch öffentlich-rechtliche Verwaltungstätigkeit der Behörden des Freistaates Sachsen sowie der seiner Aufsicht unterliegenden Körperschaften geregelt. Diesen Anforderungen haben sich IT-Unternehmen wie die KISA zu stellen, auf dem IT-Gipfel 2014 wurden dazu weitere Eckpunkte und Aufgaben für die Zukunft festgelegt. Im Jahr 2015 bildeten sich aufgrund der Anforderungen neue Produkte und Aufgaben heraus, welche beginnend mit dem Jahr 2016 umgesetzt werden. Aufgrund der gesetzlichen Regelung werden seitens der KISA vier Beratungspakete mit folgenden Inhalten bereit gestellt: - Internetauftritt, Barrierefreiheit und Formulare - IT-Sicherheit - technische Infrastruktur - elektronischer Zahlungsverkehr. Neben den umfangreichen Beratungen empfiehlt die KISA die Umsetzung der Module mit Hilfe der vom Zweckverband angebotenen Anwendungen: Virtuelles Rathaus, Sitzungsdienst, Ratsinformationssystem, Dokumenten-Managementssystem VISkompakt und den Diensten Formularservice, E-Poststelle, Datenverschlüsselung und Datenübermittlung. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2015 war geprägt von weitreichenden strukturellen Änderungen, der vertiefenden Analyse und Umsetzung des Haushaltstrukturkonzepts, dass Grundlage für Konsolidierung des Verbands ist, sowie der Ausprägung einer Servicekultur gegenüber den Kunden. Um die Stabilisierung des Zweckverbandes weiter voran zu treiben, mussten die im Jahr 2014 festgelegten umfangreichen Reformen fortgesetzt und weiter präzisiert werden. Im ersten Halbjahr 2015 erfolgte die organisatorische Neustrukturierung. Es wurden insgesamt fünf Bereiche (Kundenmanagement, Finanzwesen, Personalwesen und Bürgerservices, IT-Services, Finanzen und Verwaltung) gebildet. Die Stellen der Bereichsleiter wurden nach der Durchführung von internen Stellenausschreibungen nach Eignung sorgfältig besetzt. Durch die Verbandsversammlung im Mai erfolgte die endgültige Bestellung des Ge- Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 4 schäftsführers und der Fachbediensteten für das Finanzwesen. Weiterhin wurden die Fachbereiche gebildet. Auch hier erfolgte die Besetzung der Fachbereichsleiter nach erfolgter Ausschreibung. Ein weiterer wichtiger Meilenstein war die Fortschreibung des durch die Verbandsversammlung im Jahr 2014 beschlossenen Haushaltsstrukturkonzeptes gemäß § 26 der SächsKomHVO-Doppik. Die Fortschreibung wurde im Zusammenhang mit der Erstellung des Wirtschaftsplanes 2016 und der Erstellung des Personalkonzeptes zum 30.06.2015 erstellt und unseren Verbandsmitgliedern zur Verfügung gestellt. Neben der Umstrukturierung der Aufbau- und Ablauforganisation wurde die Kundenbetreuung intensiviert. Hatte aufgrund der Schieflage des Verbandes in den Wirtschaftsjahren 2014 und 1. Halbjahr 2015 der Vertrieb nahezu geruht, so wurden die Vertriebsaktivitäten im 2. Halbjahr deutlich intensiviert. Ein besonders wichtiger Punkt war die Umsetzung der besseren Erreichbarkeit der Berater und Betreuer für den Kunden. Durch den neuen Bereich Kundenmanagement wurde im vierten Quartal 2015 der Service Desk mit einem integrierten Ticketsystem eingeführt. Mit der Einführung erfolgte parallel die Schaltung der Fachhotlines für die einzelnen Verfahren, damit jede Kundenanfrage zeitnah aufgenommen und schnellst möglichst bearbeitet wird und jederzeit nachverfolgt werden kann. Weiterhin wurden regionale Kundenmanager etabliert, sowie die Bündelung der Kompetenzen im Innendienst für die Angebots- und Vertragserstellung umgesetzt. In der „Organisationsberatung“ (Projekt- und Prozessmanagement) gab es das Jahr 2015 über unverändert personelle Engpässe, welche zum Jahresende durch die Besetzung der ausgeschriebenen Stelle beendet wurden. Der Fachbereich begleitete neben den laufenden Projekten die Pilotierung und die Umsetzung der ersten Umstellungen des Dokumentenmanagementsystems auf ein neues Release. Im Fachbereich Finanzwesen wurden die letzten Arbeiten für die Doppikumstellung bzw. die Begleitung für die Fertigstellung der Eröffnungsbilanzen bei den Anwendern erfolgreich abgeschlossen. Die Verlängerung der SAKD-Zertifizierung für die Software IFRSachsen.Ki-Sa bis in das Jahr 2017 konnte erfolgreich abgeschlossen werden. In der Veranlagung wurde die Pilotierung des automatischen Datenträgeraustausch mit dem Finanzamt und deren laufende Einführung bei den Anwendern umgesetzt. Weiterhin wurde durch die SAKD der KM-V bis zum Jahr 2019 zertifiziert. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 5 Das Verfahren LOGA (Personalwesen) zeichnete sich im Jahr 2015 durch Stabilität und eine fast 100%-ige Verfügbarkeit aus. Die Umstrukturierung in der Betreuung der Zusatzmodule wurde erfolgreich abgeschlossen. Die Anzahl der Personalfälle blieb im Jahr 2015 im Vergleich zum Jahr 2014 nahezu gleich. Im Bürgerservice wurden neben der laufenden Betreuung aller Verfahren die Umsetzung des neuen Wohngeldrechts zum 01.01.2016 erfolgreich bewältigt. Für das Verfahren „Einwohnermeldewesen“ konnten neben der Begleitung von Wahlen auch der Einsatz der Zusatzmodule verstärkt umgesetzt werden. Die Einführung des neuen Melderechts wurde für alle Anwender gewährleistet. Die Migration des Dokumentenmanagementsystems wurde in Zusammenarbeit mit der Organisationsberatung erfolgreich begonnen und wird im ersten Quartal 2016 abgeschlossen. Für den bei der KISA bestehenden Fremdnetzübergang ins Internet fordert die KDN GmbH Schutzmaßnahmen auf Basis des Grundschutzes nach BSI (Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik). Die korrekte Umsetzung dieser Maßnahmen wurde im Rahmen einer Folgetestierung erneut im Dezember 2015 durch einen BSI-zertifizierten Auditor bestätigt. Der Bereich IT-Service hat im Jahr 2015 zahlreiche Wechsel von Arbeitsplatztechnik (Rollouts) bei Outsourcing-Kunden vorgenommen. Das Jahr 2015 war geprägt durch kurzfristige und umfangreiche Rollouts von Technik für die Bearbeitung der anstehenden Anfragen im Ausländerbereich. Neben der Entwicklung von beauftragten neuen Schnittstellen wurde durch die Entwicklung die Unterstützung der vertraglich gebundenen Entwicklungsleistungen für das Finanzwesen abgesichert. Durch den Bereich Finanzen und Verwaltung erfolgte im Jahr 2015 erstmalig die Erhebung der Umlage. Im Jahr 2015 wurden 3.000 T€ im Mai beschieden. Zum Jahresende waren hiervon 2.517 T€ zahlungswirksam eingegangen. Aufgrund der noch laufenden Verfahren im Zusammenhang mit Widersprüchen, Anträgen auf Herstellung der aufschiebenden Wirkung und eingereichten Anfechtungsklagen war eine Vollstreckung bisher noch nicht möglich, wird aber im Jahr 2016 verfolgt werden. Die Normenkontrollklage der Stadt Mittweida vor dem OVG Bautzen gegen die Haushaltssatzung 2015 wurde mit Urteil vom 06. November 2015 abgelehnt. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 6 2015 hat die KISA den Prozess, bestehende Leasingverträge nicht zu verlängern bzw. zu kündigen, fortgesetzt. Neue Technik wurde mittels Investitionskredit beschafft und wird über die vorgeschriebene Nutzungsdauer abgeschrieben. Investitionen 2015 Outsourcing LK Leipzig Outsourcing Dahlen Outsourcing Groitzsch Outsourcing Niesky Outsourcing Reichenbach Outsourcing Limbach-Oberfrohna Outsourcing Zwenkau Outsourcing Leisnig Outsourcing Borsdorf Outsourcing Radeburg Outsourcing Großpösna Outsourcing Böhlen Outsourcing Kabelsketal Reserve Zwischensumme Outsourcing OWI KISA intern E-Poststelle KIN-S Zwischensumme Sonstiges Gesamt Plan 2015 T€ 320,00 5,70 8,40 28,32 19,00 10,00 3,00 3,00 6,50 21,08 425,00 35,00 165,00 25,00 50,00 275,00 700,00 Ist 2015 T€ 281,90 5,40 7,30 1,00 4,00 12,30 1,60 10,30 1,00 0,60 4,50 3,80 333,70 54,00 0,10 54,10 387,80 Im Vergleich der geplanten und durchgeführten Investitionen 2015 kann festgestellt werden, dass die geplanten Investitionen aus zeitlichen und organisatorischen Gründen nicht komplett umgesetzt werden konnten. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte aus den restlichen Mitteln des Investitionskredites 2013 (74 T€) und dem 2015 aufgenommenen Kredit (700 T€). Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 7 Umsätze der einzelnen Betriebszweige Bereiche Finanzwesen Personalwesen IT-Service Organisationsberatung Bürgerservice Kurier / Verwaltung Summe Erlöse 2015 T€ Erlöse 2014 T€ 6.326 2.086 1.993 1.238 4.533 172 6.760 1.872 2.086 844 4.509 245 16.348 16.316 Abweichungen T€ - - 434 214 93 394 24 73 -6% 11% -4% 47% 1% -30% 32 0,2% Im Vergleich zum Vorjahr erhöhte sich der laufende Umsatz um 32 T€. Die Umsatzsteigerung ist hauptsächlich durch die Erhöhung der Preise begründet. Aufgrund eingegangener Kündigungen und geringer Fallzahlen im Wohngeld und Einwohnermeldewesen fiel die Erhöhung des Umsatzes durch die Preisanpassung jedoch geringer aus als ursprünglich geplant. Die Kündigungen und die damit einhergehenden geringeren Fallzahlen machen sich auch durch einen entsprechenden Minderaufwand bemerkbar. Im Wirtschaftsplan 2015 wurde ein Umsatz von 16.546 T€ geplant, das Ziel wurde nicht erreicht. Hauptursache dafür sind fehlende Beratungsleistungen sowie eine sehr optimistische Planung dieser Position. Für das Haushaltsjahr 2016 ff. wurde diese Planposition korrigiert und konservativ geplant. Insbesondere in der Organisationsberatung ist es nicht gelungen, die geplanten Ziele zu erreichen. Der personelle Engpass wurde erst zum Jahresende beseitigt, umfangreiche Aufträge seitens der Kunden immer wieder verschoben. Personalentwicklung Vollzeit-Mitarbeiter Teilzeit-Mitarbeiter Geringfügig Beschäftigte Altersteilzeit Arbeitsphase Altersteilzeit Freizeitphase Auszubildende BA-Studenten Gesamt Stand 31.12.2014 80 11 2 0 0 2 0 95 Zugang 2015 3 1 1 1 0 0 0 6 Abgang 2015 7 0 3 0 0 1 0 11 Stand 31.12.2015 76 12 0 1 0 1 0 90 Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 8 Dem hohen Abgang von Personal in den Vorjahren auf Grund der wirtschaftlichen Situation wurde 2015 durch Neueinstellungen begonnen entgegenzuwirken. Dabei wurde nicht jede freie Stelle besetzt. Den Vorgaben des Haushaltsstrukturkonzeptes wurde jederzeit Rechnung getragen. Personalaufwendungen 2015 T€ Gehälter / Brutto Aufstockungszulage ATZ Beitrag Unfallversicherung (BG) Gesetzlicher Sozialaufwand Zusatzversorgung Umlage KVS Aufwendungen Altersvorsorge Summe 2014 T€ 4.183 14 4.273 2 Abweichung T€ 90 12 14 747 141 5.099 16 762 144 42 297 5.536 - 2 15 3 42 297 437 -2% 600% -13% -2% -2% -100% -100% -8% Die Personalaufwandsquote lag im Berichtsjahr bei 31 % der Gesamtleistung (Vorjahr 34 %). Aufgrund der teilweise vorhandenen personellen Engpässe blieben die Personalaufwendungen unter dem Planwert. Geschäftsergebnis Aufgrund der wirtschaftlichen Entwicklung entstand zum Jahresende ein positives Ergebnis von 2.534 T€ davon 3.000 T€ durch Erträge aus Umlagen. Dies ergibt einen operativen Verlust von 466 T€ (Vorjahr 1.345 T€). Ursachen für das positive Ergebnis waren insbesondere: - Umsetzung Preisanpassung für Produkte und Dienstleistungen - geringe Zinsen für die Inanspruchnahme der Kassenkredite - Ausnutzung aller vertretbaren Einsparmöglichkeiten - Einhaltung Vorgaben Haushaltsstrukturkonzept - Erhebung Umlage in Höhe von 3 Mio. € Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 9 Ursachen für negative Faktoren sind: - Bildung einer hohen Rückstellung für Anwaltskosten (382 T€) - Bildung einer hohen Rückstellung für Personalkosten (733 T€) - Ausstehende Rechnungen (170 T€) - Noch nicht alle Verfahren können kostendeckend angeboten werden Zur Verbesserung der Ertragssituation hat die KISA, beginnend im Jahr 2014, die Produktund Dienstleistungspreise kontinuierlich und orientiert an der Kostenentwicklung der kommunalen IT-Branche auf ein kostendeckendes Niveau angehoben und künftige Steigerungen bei den Material- und Personalaufwendungen bei der Kalkulation berücksichtigt. II. Darstellung der Lage Ertrags-, Kapital- und Vermögenslage Ertragslage 2015 T€ Umsatzerlöse 16.348 Bestandsveränderungen 10 Aktiv.Eigenleistungen Sonst.betriebl.Erträge 3.421 Gesamtleistungen 19.779 Materialaufwand 8.594 Personalaufwand 5.099 Abschreibungen 998 Sonst.betriebl.Aufwand 2.392 Betriebsergebnis 2.696 Zinserträge Erträge a.Beteiligungen Zinsaufwand 146 Finanzergebnis 146 Außerord.Ergebnis 12 Steuern 4 Jahresergebnis 2.534 2014 T€ 24.720 - 8.404 4 317 16.637 9.275 5.536 1.095 1.800 - 1.069 27 163 136 9 - 1.214 Veränderung T€ 8.372 8.414 4 3.104 3.142 681 437 97 592 3.767 27 17 10 12 5 3.748 -34% -100% -100% 979% 19% -7% -8% -9% 33% -352% -100% -10% 7% 100 % -56% -309% Plan 2015 T€ 16.546 3.150 19.696 9.014 5.472 1.205 1.585 2.420 - 191 191 2.229 Abweichg. T€ 198 10 271 83 420 373 207 807 276 45 45 12 4 305 2014 wurde die Position „unfertige Leistungen“ in den Bestandsveränderungen für das NKF Projekt SV Leipzig vollständig aufgelöst. Im Vergleich führt dieser Sachverhalt zu der hohen Abweichung. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 10 Beim Material-, Personal und Abschreibungsaufwand sind sowohl gegenüber der Planung als auch im Jahresvergleich Einsparungen erkennbar. Der sonstige betriebliche Aufwand liegt sowohl über dem Aufwand 2014 als auch über der Planung 2015. Dies ist mit der hohen Rückstellung für laufende Gerichtsverfahren und für Personalkosten zu erklären. Die Rückstellung ist für das laufende Verfahren der Schadensersatzforderung am Landgericht Leipzig gegenüber dem ehemaligen Geschäftsführer erforderlich. Die Verbandsversammlung beschloss im Dezember 2015 die Klageeinreichung, welche im Jahr 2015 erfolgte. Auf Grund der guten finanziellen Situation 2015 und und eines wirksamen Controllings sowie ständiger Zinsüberwachung wurden Zinsen in Höhe von 45 T€ eingespart. Insgesamt ist die Geschäftsentwicklung besser als bei der Erstellung des Wirtschaftsplanes erwartet. Vor dem Hintergrund des weiterhin fehlenden Gewinns aus dem operativen Geschäft bleibt es die Hauptaufgabe des Zweckverbands, die Konsolidierung fortzuschreiben und zeitgleich durch gezielte Aktivitäten der Kundenbetreuung möglichst rasch eine „schwarze Null“ zu erwirtschaften. Vermögensstruktur 2015 T€ Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Anzahlungen immateriellen VMG Anlagevermögen Vorräte Forderungen liquide Mittel Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Bilanzsumme 2014 T€ Veränderungen T€ 887 1.075 227 1.475 1.098 227 2.189 75 1.156 4 1.235 35 2.800 65 429 78 572 56 4.373 7.832 6.907 10.335 - 588 23 - -40% -2% 0% - 611 10 727 74 663 21 -22% 15% 169% -95% 116% -38% - 2.534 2.503 -37% -24% - - Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 11 Das Anlagevermögen hat sich durch planmäßige Abschreibungen vermindert. Neuinvestitionen wurden nicht in geplanter Höhe durchgeführt. Das Umlaufvermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr durch den Zufluss liquider Mittel, insbesondere aus der Umlage und aus dem 2015 aufgenommenen und nicht vollständig verbrauchten Investitionskredit (700 T€), erhöht. Durch die Minderung des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages hat sich die Bilanzsumme ebenfalls vermindert. Kapitalstruktur 2015 T€ Eigenkapital SOPO Zuschüsse Rückstellungen kurzfristige Verbindlichkeiten langfristige Verbindlichkeiten erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 2014 T€ 3.131 3.271 1.285 136 4.692 9 7.832 2.294 6.716 1.140 141 7.997 44 10.335 Veränderungen T€ 837 3.445 145 5 3.305 35 2.503 0,0 0% 36% -51% 13% -4% -42% -80% -24% Die Kapitalstruktur ist weiterhin negativ. Durch die in den Jahren 2012, 2013 und 2014 entstandenen Verluste belief sich zum Jahresende 2014 der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag auf rund 6,9 Mio. €. Dieser Fehlbetrag konnte durch das positive Ergebnis 2015 auf 4,4 Mio. € reduziert werden. Die Finanzierung des Eigenkapitals erfolgte durch Kassenkredite. In der Position „erhaltene Anzahlungen“ wurden Rechnungen verbucht, welche unsere Kunden bereits 2015 bezahlt haben, aber noch keine Leistung von KISA erbracht wurde. Der im Jahr 2013 aufgenommene Investitionskredit wurde 2015 mit 380 T€ getilgt. 2015 wurde ein neuer Investitionskredit in Höhe von 700 T€ aufgenommen. Die Beschlussfassung zur Aufnahme erfolgte durch die Verbandsversammlung im Mai 2015. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen konnten 2015 durch eine gezielte Liquiditätsüberwachung abgebaut werden. Der Kassenkredit wurde zu keinem Zeitpunkt voll ausgeschöpft. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 12 Die Rückstellungen erhöhten sich vor allem wegen des zurzeit laufenden Gerichtsverfahrens gegen den ehemaligen Geschäftsführer. Cash-Flow-Rechnung Ist 2015 Kapitalflussrechnung in T€ Veränderung +/- Periodenergebnis ord.Posten + Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens - Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme Rückstellungen - - - 838 670 168 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen /Erträge z.Bsp.Auflös.Sonderposten - - 165 165 Gewinn / Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - - 76 76 +/+/- -/+ -/+ +/- +/- vor Ist 2014 außer2.534 Zunahme /Abnahme der Vorräte, Forderungen aus L.u.L sowie anderer Aktiva (sonst.Vermögensgegenst., ARAP) Zunahme / Abnahme Verbindl.aus L.u.L.,sowie anderer Passiva (z.Bsp.Anzahlungen auf Bestellungen, sonst. Verbindl.,P-RAP) Ein-/ Auszahlungen aus a.o. Posten = Mittelzu-/Mittelabfluss aus lauf.Geschäftstätigkeit + Einzahlungen aus Abgängen des Sachanlagenvermög. - Auszahl. für Investitionen in das Sachanlagenvermögen - + Einzahlungen aus Abgängen des immaterielle AV Auszahl. für Investitionen in das immaterielle AV - - 998 1.214 1.095 716 8.525 3.748 - - 97 9.241 362 - 10.957 10.595 3.292 - 2.122 5.414 der 71 378 - 10 - - 71 596 218 - - 137 127 Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig + + - + = + + - Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens Auszahl. für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Anlage 4 Seite 13 - 391 - - - Einz.aus dem Verkauf von konsolidierten Unternehmen und sonst.Geschäftseinheiten - - - Ausz.aus dem Erwerb von konsolidierten Unternehmen und sonst.Geschäftseinheiten - - - Einz.aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition - - - Ausz.aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition - - - Cashflow Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit Einz.aus Eigenkapitalzuführungen 388 - - 271 - - 391 117 - Ausz. an Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter Einz.aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von Investitionskredite Ausz.aus der Tilgung von Investitionskrediten - 700 - 700 380 - 380 - = Cashflow Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit 320 - 380 700 = Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe aus 10.+21.+26.) 3.224 - 2.773 5.997 + Finanzmittelbestand am Anfang der Periode - 4.859 - 2.086 = Finanzmittelbestand der Periode 1.635 - 4.859 am - 2.773 Ende - 3.224 Die Liquidität konnte im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr deutlich verbessert werden. Um die Zahlungsfähigkeit zu erhalten, musste der durch die Haushaltssatzung 2015 beschlossene Kassenkredit das komplette Jahr 2015 aber weiterhin in Anspruch genommen werden. Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 14 Sonstige Bilanz-und Leistungskennzahlen Anlagenintensität Fremdkapitalquote Personalaufwandsquote 31.12.2015 29,4 % 100,0% 29,8 % 31.12.2014 27,1% 100,0% 33,1% 31.12.2013 18,9% 99,1% 35,0% 31.12.2012 19,5% 99,4% 40,9% Beteiligungen Die KISA hält zwei Beteiligungen, 100 % an der KDN GmbH und 10 % an der Lecos GmbH. Das Stammkaptial der KDN GmbH beträgt 60 T€, das Stammkapital der Lecos GmbH 200 T€. Es erfolgten für das Jahr 2015 keine Ausschüttungen. Die Beteiligungen entwickelten sich im Rahmen der Erwartungen. III. Voraussichtliche Entwicklung mit Hinweisen auf wesentliche Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Unternehmensrisiko Die Entwicklung der letzten Jahre hat gezeigt, dass das vorhandene Risikomanagementsystem bisher unzureichend war. Um den Verband zu konsolidieren, wurde im Jahr 2014 ein Haushaltsstrukturkonzept aufgestellt und durch die Verbandsversammlung beschlossen. Weiterhin wurde die Stelle des Fachbediensteten für das Finanzwesen besetzt, um zukünftig eine schnellere und bessere Übersicht über die laufende Geschäftsentwicklung zu erhalten. Parallel dazu erfolgte die Neustrukturierung der kompletten Aufbauorganisation. Das beschlossene und im Jahr 2015 fortgeschriebene Haushaltsstrukturkonzept legt die wesentlichen notwendigen wirtschaftlichen Eckpunkte und Handlungsanforderungen an den Zweckverband fest. Die Erarbeitung und Umsetzung der Konsolidierungsmaßnahmen erfolgte in enger Abstimmung mit der Rechtsaufsichtsbehörde. Durch die Umsetzung der im Konzept genannten Maßnahmen hat sich bereits im Jahr 2015 die Liquiditäts- und Ertragslage deutlich verbessert. Der bis zum 31.12.2014 aufgelaufene sehr hohe nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag lässt sich kurz- bzw. mittelfristig aber nur durch die Erhebung von Umlagen in nennenswertem Umfange abbauen. Nach § 12 Abs. 3 der am 1. Januar 2014 in Kraft getretenen neuen „Verordnung des Sächsischen Staatsministerium des Innern über kommunale Eigen- Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 15 betriebe im Freistaat Sachsen (SächsEigBVO) ist dafür eine Frist von bis zu drei Jahren vorgesehen. Diese Frist kann nur mit Zustimmung der Rechtsaufsichtsbehörde verlängert werden, wenn ein Ausgleich absehbar ist. Andernfalls ist nach § 12 Abs. 4 der SächsEigBVO ein Ausgleich durch Haushaltsmittel der Gemeinde vorzunehmen. Die Umlage ist ebenfalls als umzusetzende Maßnahme im Haushaltsstrukturkonzept benannt. Bereits mit dem Haushaltsjahr 2015 erfolgte die Erhebung in Höhe von 3.000 T€. In den Jahren 2016 und 2017 sollen nochmal 2.000 T€ und 1.000 T€ erhoben werden. Ausgehend von der wirtschaftlichen Lage und der beschlossenen Eckpunkte im Haushaltsstrukturkonzept ergeben sich für unseren Verband folgende Risiken und Chancen. Risiken können sich insbesondere ergeben aus: - der sinkenden Bevölkerung und dadurch weiter schrumpfenden Kommunen und Landkreisen bzw. dem Wegfall von Mitgliedern durch Eingemeindungen; - der fehlenden oder nur eingeschränkten Akzeptanz der notwendigen Erhöhung der Preise für unsere Dienstleistungen bei unseren Kunden und Mitgliedern; - Schwierigkeiten bei der Findung von qualifiziertem Personal, insbesondere im Zusammenhang der noch ungeklärten Frage der Zusammenlegung der Geschäftsstellen bis Ende 2018; - erhöhten Anforderungen an den Datenschutz sowie der weltweit steigenden Computerkriminalität; - der starken Marktposition unserer Lieferanten und der damit verbundenen schwierigen Lage für künftige Preisverhandlungen. Chancen haben wir in der Zukunft durch: - hoch motivierte, gut ausgebildete Mitarbeiter; - eine große Zahl solventer Kunden und Mitglieder; - gute Marktstellung mit hohem Bekanntheitsgrad; - die wachsende Bedeutung der EDV in allen Geschäftsbereichen und Lebenslagen; Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig - Anlage 4 Seite 16 unser Produktportfolio, dass eine umfassende EDV-Betreuung gerade kleiner und mittlerer Kommunen ermöglicht; IT-Services, zugeschnitten auf die Bedürfnisse öffentliche Auftraggeber - die grundsätzliche Bereitschaft der Mitglieder, die notwendigen Veränderungen mitzutragen und umzusetzen. Die Leistungen der KISA verbinden eine umfassende Analyse der Ist-Situation mit Beratung sowie bedarfsgerechter Planung und Realisierung aller anstehen Themen. Dabei wird sich unsere Geschäftstätigkeit unverändert auf die Bereitstellung von EDV-Dienstleistungen und Programmen für den kommunalen Bereich in Sachsen konzentrieren. Wesentliche Investitionen über die normale Fortentwicklung der bestehenden Anwendungen hinaus sind dafür in absehbarer Zeit nicht erforderlich oder geplant. Eine Ausweitung der Geschäftstätigkeit in andere Bereiche, wie z. B. die Eigenentwicklung von Programmen oder der Betrieb eines eigenen Rechenzentrums, ist nicht vorgesehen. Die Entwicklung des Verbandes wird in der Zukunft ganz wesentlich davon abhängen, ob unsere Mitglieder und Kunden bereit sind, kostendeckende Preise für unsere Dienstleistungen zu zahlen. Vor diesem Hintergrund müssen wir unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ständig fortbilden, damit eine den Anforderungen des Marktes entsprechende Servicequalität gewährleistet wird. Die Liquidität des Verbandes kann in den Jahren 2016 und 2017 nur durch die Erhebung von Umlagen sowie Kassenkredite gewährleistet werden. Mittelfristig sollte der Verband ab 2018 mit ausreichend Eigenkapital ausgestattet werden. Mit dem Jahr 2015 wurde in diesem Zusammenhang begonnen, das Konzept für die ITStrategie der KISA umzusetzen. Aus ingesamt ca. 30 Strategiepunkten konnten die folgenden Aufgaben bereits im Berichtsjahr erfüllt werden: - Anpassung Aufbauorganisation - Festlegung der Kernleistungen des Verbandes - Bildung von Kundengruppen - Erstellung standardisierter Kundenverträge als EVB-IT Vertrag - regelmäßige Überprüfung der Deckungsbeiträge aller Verfahren und Produkte - Aufbau interner Steuerung durch Controlling Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig Anlage 4 Seite 17 - Inbetriebnahme Service Desk - Strukturierung Kundenbetreuung und Erarbeitung Vertriebskonzept - Beginn Anpassung der Allgemeinen Dienst- und Geschäftsordnung - Beginn Schulungen und Qualifizierung unserer Mitarbeiter - Durchführung von Kundenveranstaltungen, Regionalkonferenzen und fachbezogenen Veranstaltungen - Aufbau Pressearbeit und Marketing Für das Jahr 2016 werden unter Berücksichtigung der IT-Strategie folgende Aufgaben im Fokus stehen: - Standardisierung der Leistungen und Preise - Konsolidierung der Lieferantenverträge - Bildung eine Einkauf-Warenkorbs für die Kunden von KISA - Bildung Budget für Weiterentwicklungsprojekte - Aufbau effektiverer Ablauforganisation - Abschluss der Anpassung der Allgemeinen Dienst- und Geschäftsordnung - Fortführung von Schulungen und Qualifizierung unserer Mitarbeiter - Führungskräftefortbildung - Standortanalyse der Geschäftsstellen - Teilnahme an einem bundesweiten IT-Benchmark zur Überprüfung der Marktsituation der KISA IV. Sonstige Angaben Nachtragsbericht Im ersten Quartal 2016 wurden in internen Workshops zusätzliche Ziele für das Jahr 2016 definiert. Die Anpassung der internen Ablauforganisation (insbesonder die internen Prozesse für den Rechnungseingang, die Angebotserstellung und die Beschaffung) wurde begonnen und teilweise bereits umgesetzt. Die Auftaktveranstaltung zum IT-Benchmark fand statt. Mit Ergebnissen wird für die Verbandsversammlung im September gerechnet. Im ersten Quartal 2016 konstituierten sich die Fachbeiräte der KISA: - Fachbeirat für Strategie - Fachbeirat Finanzwesen Zweckverband „Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen“ KISA, Leipzig - Fachbeirat Bürgerservice - Fachbeirat Personalwesen. Anlage 4 Seite 18 Im Juni 2016 ist eine zusätzliche Verbandsversammlung geplant. In dieser werden zum wiederholten Male die Austrittanträge mehrerer Verbandsmitglieder zur Beschlussfassung vorgelegt. Durch die Landesdirektion Sachsen wurden die ersten beiden Austritte von Mitgliedern genehmigt und öffentlich bekannt gemacht. Insgesamt haben 34 Mitglieder einen Austrittsantrag gestellt. Aufgrund einer Eingemeindung zum Jahresanfang zählt KISA aktuell 281 Mitglieder. Eine Entscheidung zu den vorliegenden Anfechtungsklagen im Zusammenhang mit dem Umlagebescheid 2015 liegt bisher noch nicht vor. Der Vergleich mit dem vormaligen Geschäftsführer zum Ausgleich wechselseitiger Forderungen wurde noch nicht abgeschlossen, wird aber weiter verfolgt. Prognosebericht Für die Zukunft muss die Ertragskraft der KISA weiterhin verbessert werden, um zu einer nachhaltigen und stabilen Geschäftsentwicklung zu kommen. Die dafür notwendigen Maßnahmen sind in dem beschlossenen und fortgeschriebenen Haushaltsstrukturkonzept aufgezeigt. Die Umsetzung und Realisierung dieser Vorschläge wird voraussichtlich mehrere Jahre in Anspruch nehmen. Außerdem muss der Verband mit einem angemessenen Eigenkapital ausgestattet werden, um zukünftig Liquiditätsprobleme wie in der Vergangenheit zu verhindern. Das Controlling wird zukünftig einen noch höheren Stellenwert im Unternehmen einnehmen. Die in 2015 entwickelte IT-Strategie wird in den Folgejahren zu einer Unternehmensstrategie weiterentwickelt und ausgebaut. Leipzig, am 08. April 2016 ____________________ Ralf Rother Verbandsvorsitzender _______________ Andreas Bitter Geschäftsführer Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig Inhaltsverzeichnis 1 1.1 1.2 1.3 Grundlagen des Unternehmens Geschäftsmodell Ziele und Strategien Forschung und Entwicklung 2 2 2 2 2 2.1 2.2 Wirtschaftsbericht Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Geschäftsverlauf 3 3 4 3 Nachtragsbericht 13 4 4.1 4.2 4.3 Prognose-, Chancen- und Risikobericht Risikobericht Chancenbericht Prognosebericht 14 14 20 21 Anlage zum Lagebericht Kennzahlen und sonstige Angaben KWL Anlage 1.1 Seite 1 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1 1.1 Grundlagen des Unternehmens Geschäftsmodell Die Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (KWL), sind eine zu 100 % in kommunalem Eigentum befindliche Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Die beiden Gesellschafter der KWL sind die LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), als Gesellschaft im Eigentum der Stadt Leipzig sowie der Zweckverband für Wasserversorgung und Abwasserbeseitigung Leipzig-Land, Leipzig (ZV WALL), in dem 13 Gemeinden des Leipziger Umlandes und die Stadt Leipzig vertreten sind. Die LVV hält 74,6 % der Anteile, der ZV WALL ist mit 25,4 % an den KWL beteiligt. Die Geschäftstätigkeit der KWL umfasst die Versorgung von rund 660.000 Menschen in ihrem Versorgungsgebiet mit Trinkwasser sowie die umweltgerechte Entsorgung des in ihrem Entsorgungsgebiet anfallenden Abwassers von 640.000 Einwohnern. Der Aufsichtsrat als Kontrollgremium der KWL hat im Berichtszeitraum 2015 insgesamt sieben Sitzungen und eine Klausurtagung absolviert. Die umfangreiche Gremienarbeit spiegelt die enge Zusammenarbeit zwischen den KWL und ihrem Kontrollgremium wider. 1.2 Ziele und Strategien Aufgabe der KWL ist es, Leipzig und das Umland mit Trinkwasser zu versorgen und das anfallende Abwasser umweltgerecht zu behandeln. Dafür wurden drei Zieldimensionen identifiziert: eine sichere Ver- und Entsorgung, eine starke Kundenorientierung und eine hohe Wirtschaftlichkeit. Diese drei Ziele stehen in Abhängigkeit zueinander und müssen in der täglichen Arbeit austariert werden. Unter den Gesichtspunkten hoher Kundenzufriedenheit und hoher Wirtschaftlichkeit werden die KWL durch nachhaltiges Wirtschaften stetig zu einem zukunftsfähigen und effizienten Unternehmen weiterentwickelt. Dabei stehen die Kunden im Mittelpunkt des Handelns. Eine effiziente Steuerung der Investitionen in ein funktionstüchtiges und modernes Ver- und Entsorgungssystem stärkt das Anlagevermögen und sichert den Gesellschaftern zudem eine angemessene Eigenkapitalverzinsung und somit auch ein angemessenes Ergebnis. Eine hohe Versorgungssicherheit und wirtschaftliche Lösungen entlang des Kerngeschäftes schaffen ein positives Image. Damit festigen die KWL ihre Stellung als attraktiver Auftrag- und Arbeitgeber in der Region. 1.3 Forschung und Entwicklung Die KWL befinden sich seit vielen Jahren in einem regen fachlichen Austausch mit zahlreichen Hochschulen und wissenschaftlichen Einrichtungen. Zielstellungen sind dabei ein Wissenstransfer aus der Praxis in die Forschung und auch umgekehrt sowie die Gewinnung von qualifiziertem Personal. Im Jahr 2015 beteiligte sich das Unternehmen unter anderem an Projekten zur Netzbewirtschaftung im Trinkwasserbereich, zur Entwicklung von Nachhaltigkeitskennzahlen für die Sparten Trink- und Abwasser, an innovativen Konzepten zur Klärschlammbehandlung sowie zu verfahrenstechnischen Möglichkeiten der Elimination von Spurenstoffen in Kläranlagen verschiedener Größenordnungen. Die KWL informieren die Bürger regelmäßig über ihr Kerngeschäft, die Trinkwassergewinnung und -verteilung sowie Abwasserableitung und -reinigung. Hierzu zählt auch die Zusammenarbeit mit Schulen, welche die KWL-Anlagen besichtigen oder das zielgruppenspezifische Informationsmaterial der KWL für den Unterricht nutzen. Darüber hinaus öffnen die KWL ihre Anlagen im Rahmen von Tagen der offenen Tür regelmäßig für interessierte Bürger. Anlage 1.1 Seite 2 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen 2.1.1 Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen Die konjunkturelle Lage in Deutschland war im Jahr 2015 gekennzeichnet durch ein solides und stetiges Wirtschaftswachstum. Das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt (BIP) war nach ersten Berechnungen im Jahresdurchschnitt 2015 um 1,7 % höher als im Vorjahr. Im vorangegangenen Jahr war das BIP in ähnlicher Größenordnung gewachsen (um 1,6 %). Eine längerfristige Betrachtung zeigt, dass das Wirtschaftswachstum im Jahr 2015 wieder über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von 1,3 % lag. Auf der Verwendungsseite des Bruttoinlandsprodukts war der Konsum im Jahr 2015 wichtigster Wachstumsmotor der deutschen Wirtschaft: Die privaten Konsumausgaben waren preisbereinigt um 1,9 %, die Konsumausgaben des Staates sogar um 2,8 % höher als im Jahr zuvor. Auch die Investitionen legten zu: Im Inland investierten Unternehmen und Staat zusammen 3,6 % mehr in Ausrüstungen – das sind vor allem Maschinen und Geräte sowie Fahrzeuge – als ein Jahr zuvor. Die Dienstleistungsbereiche entwickelten sich überwiegend positiv. Daneben kam es im Baugewerbe im Jahr 2015 – trotz überwiegend milder Witterung in den Wintermonaten – zu einem leichten Rückgang der wirtschaftlichen Leistung um -0,2 %, nachdem es im Vorjahr einen kräftigen Anstieg gegeben hatte. Insgesamt stieg die preisbereinigte Bruttowertschöpfung aller Wirtschaftsbereiche im Jahr 2015 gegenüber dem Vorjahr um 1,6 %. 2.1.2 Wasserwirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wasserwirtschaft befindet sich laut aktuellem Branchenbild in einem ständigen Modernisierungsprozess. Es gilt, die hohen Standards zu erhalten und weiterzuentwickeln und dabei die Entgelte für die Kunden angemessen zu gestalten. Wesentliche Herausforderungen der Branche sind neben der Sanierung der bestehenden Ver- und Entsorgungsinfrastruktur die demografische Entwicklung, der sich abzeichnende Klimawandel, die Energiewende und die Diskussion um weitergehende Anforderungen an die Abwasserbehandlung zur Reduzierung anthropogener Spurenstoffe sowie die Klärschlammentsorgung. Als lokale Besonderheit ist der nach wie vor im bundesdeutschen Vergleich niedrige spezifische Wasserverbrauch im Versorgungsgebiet der KWL zu nennen. So lag der Pro-Kopf-Tagesgebrauch im Jahr 1993 noch bei 115 Litern. 2004 sank er erstmals unter die 90-Liter-Marke und erreichte 2011 seinen bisherigen Tiefstwert von 85,9 Litern. Im Vergleich mit dem für das Jahr 2015 im Branchenbild der deutschen Wasserwirtschaft dargestellten bundesdeutschen Durchschnittswert von 121 Litern pro Person und Tag entspricht die Nutzung im Versorgungsgebiet der KWL mit 91,7 Litern pro Einwohner und Tag im Jahr 2015 damit einem um gut 24 % geringeren Durchschnittsgebrauch. Unter Absatzgesichtspunkten als positiv hervorzuheben ist die dynamische und dem allgemeinen Flächentrend entgegengesetzte Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig. Die Einwohnerzahl ist gegenüber dem Vorjahr um circa 15.000 gestiegen und übertraf sogar die optimistische Variante der Bevölkerungsentwicklungsprognose, basierend auf der Bevölkerungsvorausschätzung der Stadt Leipzig (Amt für Statistik und Wahlen) vom 1. August 2013, um 7.000 und damit um 80 %. Im Hinblick auf die Ver- und Entsorgungskapazitäten wird diese Entwicklung seitens der KWL genau beobachtet und findet Berücksichtigung in der Überarbeitung der langfristigen Ver- und Entsorgungskonzepte. KWL Anlage 1.1 Seite 3 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 2.2 Geschäftsverlauf Die KWL haben auch im Geschäftsjahr 2015 ihre hervorragenden Kompetenzen bei der Wasserver- und Abwasserentsorgung unter Beweis gestellt und ein sehr gutes Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter erwirtschaftet. Die Umsatzerlöse, hauptsächlich für die Kundengruppen „private Haushalte“ sowie „Industrie und Kleingewerbe“, haben sich positiv entwickelt. Außerdem haben die gestiegenen Beteiligungsergebnisse der Tochterunternehmen Bau und Service Leipzig GmbH, Leipzig, und Wassergut Canitz GmbH, Leipzig, zur positiven Ergebnisentwicklung beigetragen. 2.2.1 Ertragslage Im Jahr 2015 ergab sich für die Gesellschaft ein Jahresergebnis vor Ausgleichszahlung an den ZV WALL und Ergebnisabführung an die LVV von Mio. EUR 30,6 (Vj.: Mio. EUR 30,3). Aus ihrer operativen Geschäftstätigkeit erwirtschafteten die KWL im Jahr 2015 Umsatzerlöse von Mio. EUR 140,0. Das entspricht einem Rückgang im Vergleich zum Vorjahr um 2,1 % (Vj.: Mio. EUR 143,0). Dabei entfielen Mio. EUR 68,1 (48,6 %) auf die Sparte Trinkwasser und Mio. EUR 66,5 (47,5 %) auf die Sparte Abwasser. Die restlichen Mio. EUR 5,4 (3,9 %) entfallen auf Nebenleistungen und die plangemäße Auflösung empfangener Ertragszuschüsse. Bereinigt man den Umsatz um die gebildete und verbrauchte Rückstellung für Umsatzrisiken, konnte ein Umsatzanstieg von Mio. EUR 3,7 gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 137,7) auf Mio. EUR 141,4 erreicht werden. Ist 2015 Abweichung Ist 2014 absolut Umsatz gesamt Rückstellung Umsatzrisiko Umsatz ohne Rückstellung Umsatzrisiko Mio. EUR Mio. EUR Mio. EUR % 140,0 143,0 -3,0 2,1 1,4 -5,3 6,7 126,4 141,4 137,7 3,7 2,7 Die bereitgestellte Menge Trinkwasser erhöht sich leicht auf 33,8 Mio. m³ gegenüber dem Vorjahreswert (Vj.: 32,9 Mio. m³). Der Trinkwasserabsatz liegt mit 29,7 Mio. m³ um 1 Mio. m³ über dem im Vorjahr (28,7 Mio. m³). Der technische Wassereigenbedarf (Eigenbedarf und Wasserverluste) sank auf 4,1 Mio. m³ (Vj.: 4,2 Mio. m³). Entsprechend der Zunahme des Trinkwasserabsatzes hat sich auch die Menge des von den Trinkwasserkunden eingeleiteten Abwassers erhöht, dies spiegelt sich auch in der behandelten Trockenwettermenge (Schmutzwasser inklusive Fremdwasser) wieder, die um 2,3 % auf 36,1 Mio. m3 (Vj.: 35,3 Mio. m3) gestiegen ist. Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge um Mio. EUR 9,1 auf Mio. EUR 29,8 ist im Wesentlichen auf um Mio. EUR 1,7 gestiegene Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens für verrechenbare Abwasserabgabe, um Mio. EUR 1,2 gestiegene Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen sowie Sondereffekte aus Gutschriften, Erstattungen und verrechenbarer Abwasserabgabe von Mio. EUR 6,1 zurückzuführen. Anlage 1.1 Seite 4 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Der Materialaufwand liegt bei Mio. EUR 38,4 und damit erhöht zum Vorjahresniveau (Vj.: Mio. EUR 37,1), unter anderem begründet durch höhere Preise im Jahr 2015 für die Klärschlammentsorgung. Mit dem Personalaufwand in Höhe von Mio. EUR 28,6 (Vj.: Mio. EUR 27,6) lagen die KWL über dem Niveau der Vorjahre, im Wesentlichen bedingt durch die höhere durchschnittliche Anzahl von Mitarbeitern inklusive Auszubildende (556) gegenüber dem Vorjahr (548) und planmäßige Tarifsteigerungen. Die Abschreibungen von Mio. EUR 41,8 (Vj.: Mio. EUR 42,5) weichen nur geringfügig ab. Aus der Überzahlung des ZV WALL in den Jahren 2006 bis 2008 entstanden Forderungen an den Minderheitsgesellschafter, die mit Gesellschafterbeschluss zu 50 % erlassen wurden. Der Verzicht wurde als außerordentlicher Aufwand verbucht und die verbleibende Forderung wurde durch den ZV WALL beglichen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Vergleich zu 2014 um Mio. EUR 4,3 auf Mio. EUR 26,9 (Vj.: Mio. EUR 22,6) gestiegen. Wesentliche Ursachen für den Anstieg sind die Prämienrückerstattung an die UBS AG, UBS Limited und UBS Global Asset Management (UK) Limited (UBS) sowie eine zugeführte Prozesskostenrückstellung für die CDO-/CDS-Prozesse. Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen (inklusive Aufzinsung von Rückstellungen) sind im Vergleich zum Vorjahr auf Mio. EUR 5,2 (Vj.: Mio. EUR 6,3) gesunken. Ursache für die Abnahme ist vor allem die geringere Aufzinsung der Rückstellungen (Mio. EUR 1,1), die gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 2,1) um Mio. EUR 1,0 gesunken ist. 2.2.2 Vermögens- und Finanzlage Zu den in den Jahren 2006 und 2007 abgeschlossenen CDO-/CDS-Transaktionen erging am 4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London. Gegen dieses Urteil wurde seitens der UBS Berufung eingereicht. Am 16. Oktober 2015 wurde die Berufung zugelassen (vgl. 4.1.2 Risiken aus Finanzgeschäften). Die zum Bilanzstichtag 2014 bestehende Verbindlichkeit für die seitens der Prozessgegner durch Verrechnung des im Voraus geleisteten Abschlags auf die zu erwartende Prozesskostenerstattung in Höhe von Mio. EUR 14,8 wurde aufgrund einer im Jahr 2015 weiteren vorab erhaltenen Zahlung um Mio. EUR 0,2 auf Mio. EUR 15,0 erhöht. Aufgrund des für die KWL positiven Gerichtsurteils vom 4. November 2014, der guten Geschäftsaussichten, der eingeleiteten Maßnahmen zur Aufwandsreduzierung sowie der im Rahmen des Wirtschaftsplans für 2016 bis 2020 dargestellten und genehmigten Finanzierungslinien (für 2016 rund Mio. EUR 50,0) unter Beibehaltung des künftigen kurzfristigen Cash-Management-Kreditrahmens von Mio. EUR 8,0 gehen die KWL von einer weiterhin stabilen Finanzlage aus. Die Zahlungsfähigkeit war im Berichtsjahr und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 durch den Cash-Management-Kreditrahmen der LVV jederzeit gewährleistet. Für das Geschäftsjahr 2015 weisen die KWL eine Bilanzsumme von Mio. EUR 997,6 aus. Das entspricht im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 988,4) einer Erhöhung um 0,9 %. Das Anlagevermögen wies zum 31. Dezember 2015 Mio. EUR 913,6 aus. Das waren im Vergleich zum Vorjahr (Mio. EUR 908,9) rund 0,5 % mehr. Im Berichtsjahr investierte die Gesellschaft insgesamt Mio. EUR 45,6. Die Verbindlichkeiten erhöhten sich von Mio. EUR 208,9 per 31. Dezember 2014 um 10,4 % auf Mio. EUR 230,7. Das Eigenkapital der Gesellschaft lag am Bilanzstichtag bei Mio. EUR 285,4, das Verhältnis von Eigenkapital zur Bilanzsumme bei 28,6 %. KWL Anlage 1.1 Seite 5 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 2.2.3 Investitionen Das Investitionsvolumen liegt einschließlich der unentgeltlichen Übertragung technischer Anlagen bei Mio. EUR 45,6 (Vj.: Mio. EUR 44,6) und damit 2,2 % höher als das Investitionsvolumen des Vorjahres. Vom Gesamtvolumen der Investitionen entfielen Mio. EUR 19,2 (42,1 %) auf die Sparte Trinkwasser und Mio. EUR 25,1 (55,0 %) auf die Sparte Abwasser, Mio. EUR 1,3 (2,9 %) waren sonstige Investitionen. In die Werke wurden Mio. EUR 5,4 (11,8 %), in die Trink- und Abwassernetze inklusive Erschließungen Mio. EUR 38,4 (84,2 %) und in den übrigen Bereichen Mio. EUR 1,8 (4,0 %) investiert, wobei dort Mio. EUR 0,4 auf das Tarifgebiet Lindelbach entfielen. Investitionen Werke: Das Investitionsvolumen für den Unternehmensbereich Werke betrug 2015 insgesamt Mio. EUR 5,4, von denen rund Mio. EUR 3,3 auf die Investitionen in den Wasserwerken und Mio. EUR 2,1 auf die Investitionen in den Kläranlagen entfielen. Im Bereich der Wasserwerke (WW) konnte schwerpunktseitig das im Jahr 2014 begonnene Investitionsprogramm zur Ertüchtigung der Brunnenfassungen entscheidend weiter umgesetzt werden. Von den bis zum Jahr 2018 geplanten 96 Brunnen der ersten Ausbaustufe in den WW Canitz und Thallwitz wurden im Jahr 2015 insgesamt 26 neu errichtet. Damit stehen am Standort Canitz aktuell 45 neue Brunnen zur Rohwassergewinnung zur Verfügung. Im Jahr 2016 ist die Errichtung weiterer zwölf Brunnen geplant, um im Folgejahr mit der Ertüchtigung der Fassungsanlagen im WW Thallwitz zu beginnen. Die Errichtung dieses zweiten Bauabschnittes der ersten Ausbaustufe steht dabei im engen Zusammenhang mit der weiteren Umsetzung der unternehmensweiten Wasserkonzeption zur strategischen Ausrichtung der Trinkwasserproduktion und -verteilung. Die weitere Umsetzung dieser konzeptionellen Planungen bildete gleichzeitig den zweiten Schwerpunkt im vergangenen Geschäftsjahr. Die Variantenbetrachtung wurde nahezu abgeschlossen. Eine Entscheidungsfindung über die sich ergebende Vorzugsvariante wird im Jahr 2016 angestrebt. Weitere Maßnahmen waren die Erneuerung des Abwassernetzes inklusive Abwasserdruckleitung des Wasserwerkes Naunhof 2 sowie die Fertigstellung des Ersatzes der Maschinensteuerung im WW Thallwitz. Die im letzten Geschäftsjahr begonnene Planung zum präventiven Hochwasserschutz speziell im WW Canitz wurde fortgesetzt. Durch die konstruktive Zusammenarbeit mit der Landestalsperrenverwaltung wurden Maßnahmen des öffentlichen und privaten Hochwasserschutzes abgestimmt. Diese bilden die Grundlage für die geplanten Objektschutzmaßnahmen dieses größten Leipziger Wasserwerkes durch die KWL. Der Beginn der Planungen für die aus drei Einzelprojekten bestehende Erweiterung des Klärwerkes Rosental bildete im Bereich der Kläranlagen einen wesentlichen Schwerpunkt im vergangenen Jahr. Ergebnisse im Jahr 2015 waren vor allem die Ausschreibung und Beauftragung der Ingenieurleistungen, die aufgrund des Umfanges der Maßnahme mehrere Monate umfassten, die Bearbeitung der ersten beiden Leistungsphasen der Planung sowie die Abstimmung der notwendigen genehmigungsrechtlichen Schritte mit den zuständigen Ämtern und Behörden. Im Ergebnis dessen sollen im aktuellen Geschäftsjahr zunächst die Vorzugsvariante ermittelt und die Planungsphasen zur Erweiterung der biologischen Behandlungskapazität weiter bearbeitet werden. Dies ist aufgrund des deutlich gestiegenen Anschlussgrades an das Klärwerk bedingt durch die demografische Entwicklung der Stadt Leipzig erforderlich. Ausgehend vom aktuellen Zeitplan wird mit einem Baubeginn im vierten Quartal 2017 und einer Fertigstellung des Gesamtprojektes im Jahr 2025 gerechnet. Anlage 1.1 Seite 6 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Ein weiterer Schwerpunkt war die Erhöhung der Betriebssicherheit und Wirtschaftlichkeit im Bereich der Schlammbehandlung des Klärwerks Rosental. Durch Umsetzung von Maßnahmen zur separaten Bewirtschaftung des dritten Faulturms und Schaffung einer Redundanz im Bereich der Trafostation des Blockheizkraftwerkes (BHKW) wird auch der demografisch bedingten Entwicklung der Schlammmenge Rechnung getragen. Im aktuellen Geschäftsjahr ist die Erweiterung um ein fünftes BHKW geplant, um die ebenfalls gestiegene Faulgasmenge zur Steigerung der Energieeigenerzeugung einsetzen zu können. Schwerpunkte im Bereich der kleineren Kläranlagen waren vor allem Ersatzmaßnahmen von Anlagenteilen beziehungsweise Vorhaben zum Komplettersatz von Anlagen. Dies betraf folgende wesentliche Investitionen: • Kläranlage Merkwitz: Ersatz Kläranlage (Planung) • Kläranlage Zwochau: Ersatz der Steuerung • Kläranlage Hayna: Ersatz der Kläranlage • Kläranlage Markranstädt: Ersatz der Zulaufpumpen. Investitionen Netze: Das Jahr 2015 war geprägt durch einen hohen Anteil an Netzinvestitionen gemessen an den Gesamtinvestitionen der KWL. In Summe wurden Mio. EUR 38,4 in das Trink- und Abwassernetz der Stadt Leipzig und der Kommunen des ZV WALL investiert, mit dem Ziel, die Ver- und Entsorgungssicherheit kontinuierlich auf hohem Niveau und mit konstanter Qualität zu gewährleisten. Die im Jahr 2015 getätigten Investitionen in das Trinkwassernetz (inklusive Trinkwasseranschlussleitungen) im Wert von Mio. EUR 15,8 fanden vornehmlich im Bereich der Versorgungsleitungen statt. Auch im Abwasserbereich fokussieren sich die Investitionen verstärkt auf das Flächennetz in Leipzig und im Umland. Dabei sind jetzt die Voraussetzungen zu schaffen, mit den zur Verfügung stehenden Investitionssummen über einen langen Zeitraum konstant und planmäßig in das Flächennetz zu investieren und den enormen Investitionsstau abzubauen. In Summe wurden im Jahr 2015 Mio. EUR 22,6 inklusive der Hausanschlusskanäle in das Kanalnetz investiert. Beispiele ausgewählter Trink- und Abwassermaßnahmen sind im Folgenden dargestellt: • Vorhaben Graßdorfer Straße/B87 Taucha Nach gut neunmonatiger Bauzeit haben die KWL umfangreiche Arbeiten am Trink- und Abwassernetz entlang der B87 in Taucha beendet. Mit Abschluss der Baumaßnahme im Bereich der B87 ist die Ertüchtigung des Tauchaer Mischwassernetzes mit Ausnahme des Umbaus des Regenüberlaufs Dorfstraße nahezu komplett. Damit können die KWL eine gewässerverträgliche Mischwasserentlastung entsprechend den Zielen der Europäischen Wasserrahmenrichtlinie bis Ende 2015 weitestgehend gewährleisten. Im Zuge der Baumaßnahme B87 wurden 2015 circa 200 m Mischwasserleitung DN 800, rund 165 m Staukanal im Maulprofil 2,10 x 1,35 m einschließlich des Ersatzneubaus der beiden Gegenüberlaufbauwerke in der Graßdorfer Straße sowie rund 50 m Mischwasserleitung DN 1200 in der Leipziger Straße erneuert. Parallel zu diesen Maßnahmen am Abwassernetz haben die KWL auch die Trinkwasserversorgungsleitungen im gesamten Baubereich mit einem Gesamtwertumfang von Mio. EUR 0,3 erneuert. KWL Anlage 1.1 Seite 7 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die KWL investierte circa Mio. EUR 1,7. • Umbau Regenüberläufe Grabaustraße, Leutzsch sowie Sanierung Mischwasserleitung/Auswechslung Trinkwasserleitung Zum Harfenacker, Leipzig Im Jahr 2015 erfolgten für Mio. EUR 0,7 400 m Kanalbaumaßnahmen der Nennweiten DN 400/500/800 in der Otto-Schmied-Straße und Paul-Michael-Straße. Zusätzlich wurden 500 m Mischwasserhauptleitung Zum Harfenacker/Grabaustraße DN 800/1200 saniert und 300 m Nebensammler der Seitenstraßen Mathiesenstraße und Schützstraße ausgewechselt. Die Gesamtkosten betragen Mio. EUR 2,3, davon Mio. EUR 0,6 im Jahr 2015. Am Trinkwassernetz der Baujahre 1897 und 1928 bestand ebenfalls Handlungsbedarf, sodass eine mit den Kanalbaumaßnahmen koordinierte Baudurchführung erfolgte. Insgesamt wurden 1.050 m Trinkwassernetz mit einem Wert von Mio. EUR 0,2 erneuert. Im Zuge der Netzerneuerung wurden die beiden Regenüberläufe Grabaustraße und Gustav-EscheStraße in Leipzig/Leutzsch – als Bestandteil der Sanierungsplanung für das Kanalnetz Leipzig/Leutzsch – umgebaut, da der Schmutzfrachteintrag in das sensible Gewässer zweiter Ordnung „Bauerngraben“ verringert werden soll. Insgesamt investierten die KWL hierfür Mio. EUR 1,7. Einen hohen Stellenwert hatte auch im vergangenen Jahr die gemeinsame Baukoordinierung von Straßen, Leitungsbau und Gleiserneuerung. Dabei machten sich die seit 2011 getroffenen Vereinbarungen der Bauherren zu einer Erleichterung der gemeinsamen Vertragsarbeit und Kostenteilung bei Vergabe bezahlt. Dies waren unter anderem Voraussetzungen, dass in Leipzig Großprojekte wie die Karl-Liebknecht-Straße und die Könneritzstraße realisiert und andere mit den erwarteten positiven Effekten in Hinsicht Kosteneinsparung und Nutzen für die Öffentlichkeit erfolgreich abgeschlossen werden konnten. Wesentliche Projekte des Jahres 2015 waren: • Vorhaben Karl-Liebknecht-Straße, Leipzig Die Stadt Leipzig und die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) begannen ab dem Jahr 2014, die KarlLiebknecht-Straße zwischen Martin-Luther-Ring und Südplatz auf circa 1,3 km grundhaft auszubauen, die Gleise auszuwechseln und die Gleis- und Straßengeometrie zu verändern. Auf Basis einer Bauherrenvereinbarung und von Koordinierungsverträgen erfolgte die Realisierung des Projektes in enger Abstimmung zwischen den beteiligten Partnern. Die zur Auswechslung vorgesehenen Trinkwasserleitungen zwischen 100 Stahl und 300 Grauguss wurden zwischen 1890 und 1926 verlegt und waren stark schadensanfällig. Insgesamt wurden mehr als 1.800 m Trinkwasserleitungen DN 100- 150 ausgewechselt. Das Projekt hat einen Gesamtwert von Mio. EUR 1,2. • Händische Sanierung Mischwasserkanal Karl-Liebknecht-Straße (Aufwand) Der letzte Bauabschnitt dieser koordinierten Großmaßnahme konnte im Jahr 2015 erfolgreich abgeschlossen werden. Insgesamt wurde im Rahmen der Maßnahme rund 1 km Abwasserleitung mittels händischer Sanierung/Verfugung ertüchtigt. Weiterhin wurden zahlreiche Anschlussleitungen erneuert, saniert beziehungsweise verpresst. Der Gesamtwertumfang der Maßnahme beträgt rund Mio. EUR 1,3. Im Jahr 2015 wurden Mio. EUR 0,4 aufgewendet. Das Bauvorhaben konnte planmäßig im November 2015 abgenommen und die Karl-Liebknecht-Straße wieder freigegeben werden. Anlage 1.1 Seite 8 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 • Vorhaben Könneritzstraße Die KWL koordinierten die Leitungserneuerung im Bereich zwischen Oeser- und Stieglitzstraße sowie zwischen Holbein- und Alfred-Frank-Straße mit der Stadt Leipzig und den LVB. Zwischen Industriestraße und Stieglitzstraße wurden die Gleistrassen erheblich verändert, was Auswirkungen auf die Leitungen der KWL hatte. Die Trinkwasserleitungen aus dem Jahr 1924 wurden auf 2.010 m Länge ausgewechselt: Nördlich der Industriestraße ist an der östlichen und westlichen Seite je eine Trinkwasserleitung der Nennweite 150 auf insgesamt circa 920 m verlegt worden. Südlich der Industriestraße sind auf circa 1.090 m die Trinkwasserleitungen in DN 100 zu verlegen. Weiterhin wurden ca. 330 m Kanäle ausgewechselt bzw. bedingt durch die Änderung der Gleisgeometrie umverlegt. Des Weiteren mussten 77 Abwasserhausanschlüsse aufgrund ihres schlechten Zustands ausgetauscht werden. Die KWL investieren insgesamt Mio. EUR 1,1. • Umverlegung der Hauptverteilungsleitung 2 (HVL 2) DN 800 Straße des 18. Oktober Das Verkehrs- und Tiefbauamt der Stadt Leipzig beabsichtigt den Rückbau der stark geschädigten Brücke im Bereich der Straße des 18. Oktober über die Gleise der DB Netz AG zwischen Alter Messe und Wilhelm-Külz-Park. Bis zum Beginn der Abrissarbeiten waren die vorhandenen Medienleitungen mit Unterquerung der Bahnanlagen umzuverlegen. In der Brücke befindet sich die Hauptversorgungsleitung HVL 2, die als Folgemaßnahme umzuverlegen ist. Bis zur Umverlegung wurde die HVL 2 als oberirdisch auf der Brücke verlegtes Provisorium bauzeitlich gesichert. Zur Gewährleistung der Trinkwasserversorgung wurde, beginnend im März 2015, ein Stahlbetonrohr DN 1400 im Rohrvortrieb südlich der vorhandenen Eisenbahnüberführung verlegt, in welches die Trinkwasserleitung DN 800 geschoben wurde. Beidseitig der Bahnquerung wird je ein Schachtbauwerk angeordnet. Die Gesamtlänge der neuen Leitung beträgt 285 m in einer Tiefe von circa 10 bis 15 m. Der Abschluss des Projektes ist für Mai 2016 vorgesehen. Die Gesamtkosten dieses Projektes betragen Mio. EUR 1,9. Parallel zu den mit Dritten koordinierten Maßnahmen und den zustandsbedingt notwendigen Leitungserneuerungen sind auch die Auflagen und Selbstverpflichtungen aus der Wasserrahmenrichtlinie weiterhin Herausforderungen für das Unternehmen. In der Praxis bedeutet dies seit 1999, jährlich etwa Mio. EUR 3,0 Bauvolumen im Bereich der Siedlungserschließung zu realisieren. • Erschließung Emil-Teich-Siedlung/Elchweg Die Siedlungsstandorte Elchweg und Emil-Teich-Siedlung sollen an das zentrale Schmutzwassernetz angeschlossen werden. Die Festlegung im Abwasserbeseitigungskonzept (ABK) „dauerhaft dezentral“ (mit biologischen Kleinkläranlagen und Abwassersammelgruben im Ausnahmefall) konnte aufgrund der schlechten Versickerungsverhältnisse nicht wie geplant umgesetzt werden. Die vorhandene Emil-Teich-Siedlung umfasst 270 Einfamilienhaus-Grundstücke, die im Rahmen der Erschließungsmaßnahme an die zentrale Abwasserentsorgung angeschlossen werden. Dafür werden 2.400 m Leitungen neu verlegt. Die Gesamtkosten dieser abwasserseitigen Erschließung betragen Mio. EUR 3,9, davon im Jahr 2015 Mio. EUR 0,9. Koordinierung mit der abwasserseitigen Erschließung sollen die Versorgungsengpässe in der Siedlung beseitigt werden. Insgesamt werden 2.500 m Trinkwasserleitungen ausgewechselt und zum Teil zur Stabilisierung der Versorgung höher dimensioniert. In die Erneuerung der Trinkwasserleitungen investieren die KWL insgesamt Mio. EUR 1,2, davon im Jahr 2015 Mio. EUR 0,3. KWL Anlage 1.1 Seite 9 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Altsiedlung Elchweg umfasst 70 Einfamilienhaus-Grundstücke. Zur abwasserseitigen Erschließung des Gebietes sind rund 1.500 m Schmutzwasserkanäle neu zu verlegen. Weiterhin ist die Herstellung von circa 70 Hausanschlusskanälen in DN 150 notwendig. Analog zur Emil-Teich-Siedlung sollen auch im Elchweg in Koordinierung mit der abwasserseitigen Erschließung die Versorgungsbedingungen durch die Erneuerung der Leitungen auf einer Länge von 740 m verbessert werden. Die wirtschaftliche Nutzungsdauer des Leitungssystems ist mit dem Alter der Leitung von über 80 Jahren überschritten. Insgesamt betragen die Kosten der abwasserseitigen Erschließung der Altsiedlung Elchweg und der Erneuerung des Trinkwassernetzes Mio. EUR 0,7, davon im Jahr 2015 Mio. EUR 0,6. 2.2.4 Beteiligungsbericht Bau und Service Leipzig GmbH (BSL) Die BSL ist, zusammen mit ihrer Tochter, der LSI GmbH, die größte Beteiligung der KWL. Sie koordiniert und realisiert für die KWL als Investitionsmanager Bau- und Instandhaltungsmaßnahmen sowie das gesamte Zählermanagement. Das im Jahr 2000 gegründete Unternehmen ist in der Region der zentrale Ansprechpartner für Dienstleistungen der Wasserver- und Abwasserentsorgung, konkret in den Bereichen Trink- und Abwassernetz, Service und Anlagentechnik, Straßenbau und Baustellensicherung sowie im Projektmanagement. 2015 steuerte die BSL rund 660 KWL-Projekte mit einem Gesamtvolumen von rund Mio. EUR 34,2. Zu den insgesamt 126 Mitarbeitern zählen auch 22 Ingenieure, 17 Meister und Poliere sowie Facharbeiter verschiedener Fachrichtungen. Wassergut Canitz GmbH (WGC) Wichtigstes Ziel der WGC ist der Schutz der Trinkwasserressourcen im Einzugsgebiet der Großwasserwerke Thallwitz, Naunhof und Canitz. Zu diesem Zweck bewirtschaftet das Tochterunternehmen insgesamt 730 Hektar Fläche unter der Prämisse des ökologischen Landbaus und unter Einhaltung der von den KWL vorgegebenen Schutzziele. Sie erzeugt pflanzliche und tierische Öko-Produkte – unter Verzicht auf chemisch-synthetische Dünge- und Pflanzenschutzmittel. Seit der Umstellung auf ökologischen Landbau 1992 wurden die vereinbarten Grenzwerte für die Stickstoffbelastung des Bodens jährlich unterschritten. Die mit den KWL vereinbarten Wasserschutzziele hat die WGC auch 2015 wieder sehr gut erreicht. Die Stickstoffbilanz wurde mit einem Saldo von 14,5 kg N pro Hektar ermittelt. Dieser für eine nachhaltige und wasserschützende Landwirtschaft hervorragende Wert konnte trotz andauernder Trockenheit während der Ertragsbildungsphasen durch ein gezieltes Beregnungsmanagement erreicht werden. Die WGC leistet somit einen wesentlichen Beitrag für die nachhaltige Sicherung der Qualität der Ressource Grundwasser und somit der Trinkwasserversorgung von Leipzig und der Region. Sportbäder Leipzig GmbH (SBL) Gegenstand der SBL ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und der Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet das Unternehmen vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig liegenden acht Hallen- sowie fünf Freibäder und arbeitet kontinuierlich daran, das Sport- und Freizeitangebot zu erweitern. Anlage 1.1 Seite 10 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Mit insgesamt 1.137.340 Badegästen (Vj.: 1.110.557) hatten die Bäder der SBL 2015 das dritte Mal in Folge mehr als 1,1 Mio. Besucher. Einen entsprechenden Beitrag dazu lieferten die hervorragenden Besucherzahlen in den Freibädern. Hier wurde mit 177.049 Besuchern (Vj.: 111.978) ein neuer Besucherrekord erzielt. Schwerpunkt der Tätigkeit der SBL war neben der Sanierung der Schwimmhalle West die Sanierung des Ökobades Lindenthal. Hier wurde der Badeteich gereinigt und komplett von abgestorbenen Pflanzen und Schlamm befreit, die defekten Steganlagen rückgebaut und wieder erneuert. Weiterhin wurde die verschlissene Rutsche zurückgebaut und die Binsenkläranlage komplett saniert. Die Restarbeiten werden im Jahr 2016 abgeschlossen, sodass das Ökobad zu Beginn der Freibadsaison 2016 wieder eröffnet werden kann. Die Beteiligungen der KWL haben 2015 mit insgesamt Mio. EUR 2,2 zum sehr guten Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung an die Gesellschafter beigetragen. Zum Verschmelzungsstichtag 1. Januar 2015 wurde die Wasseraufbereitung Knautnaundorf GmbH (WAK) auf die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH (KWL) als übernehmenden Rechtsträger nach Maßgabe des Verschmelzungsvertrages vom 17. Juni 2015 sowie des Zustimmungsbeschlusses ihrer Gesellschafterversammlung vom 17. Juni 2015 und der Gesellschafterversammlung des übertragenden Rechtsträgers vom 17. Juni 2015 zu Buchwerten verschmolzen. Mit diesem Vertrag wurde das Vermögen als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten unter Ausschluss der Abwicklung gemäß §§ 2 ff. UmwG i. V. m. §§ 46 ff. UmwG auf den übernehmenden Rechtsträger im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme übertragen. Eine Gegenleistung wurde nicht gewährt. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 6. Juli 2015. Der Vorgang wurde entsprechend der gesetzlichen Vorschriften im Jahresabschluss der KWL berücksichtigt. Aus der Verschmelzung resultierte ein Verlust von TEUR 33. Die KWL hat den einzigen Geschäftsanteil an der SAWA im Nennbetrag von TEUR 200 mit Wirkung ab dem 1. Januar 2015 zum Buchwert verkauft und abgetreten (notarieller Vertrag vom 9. Dezember 2014). Sämtliche, für die dingliche Wirkung vereinbarten, aufschiebenden bzw. auflösenden Bedingungen wurden bis Ende Februar 2015 erfüllt. 2.2.5 Leistungsindikatoren Als einer der wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren sind im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse von Mio. EUR 140,0 erwirtschaftet worden, die in Höhe von Mio. EUR 145,4 prognostiziert waren. Durch die eingetretene Kostenüberdeckung im Geschäftsjahr sowie andere kalkulatorische Faktoren machte sich eine höhere Rückstellungsbildung für Umsatzrisiken für deren späteren Ausgleich erforderlich, die in der Prognose nicht zu erwarten war. Bleibt die Rückstellungsbildung unberücksichtigt, übertraf der Umsatz aus der Kundenabrechnung aufgrund steigender Einwohnerzahlen und steigender Verbräuche pro Tag und Einwohner die Prognose von Mio. EUR 131,1 um Mio. EUR 4,7. Diese Verbräuche spiegeln sich in den Absätzen der Trinkwasserkunden wider. Gegenüber einer geplanten Trinkwassermenge von 28,2 Mio. m3 wurden 29,7 Mio. m3 abgesetzt. Ein weiterer wichtiger finanzieller Leistungsindikator ist das Jahresergebnis vor Gewinnabführung und Ausgleichszahlung von Mio. EUR 30,6 im Jahr 2015. Das angestrebte Ergebnis von Mio. EUR 36,1 konnte durch die eingeplanten zum Jahresende fehlenden Mio. EUR 10,0 Erlöse aus erstatteten Prozesskosten der CDO-/ CDS-Prozesse nicht erreicht werden (siehe Erläuterungen zu CDO-/CDS-Transaktionen unter Punkt 4.1.2 Risiken aus Finanzierungsgeschäften). Eine positive Ergebniswirkung haben das gegenüber der Prognose verbesserte Finanzergebnis sowie der bezüglich des Wandel-Memory-Swaps abgeschlossene Vergleich. Die eigens dafür gebildete Rückstellung konnte teilweise ergebniswirksam aufgelöst werden. KWL Anlage 1.1 Seite 11 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Als ein weiterer wichtiger Indikator der KWL sind die Investitionen mit Mio. EUR 45,6 zu nennen. Bis auf durch Dritte zu tragende Erschließungsmaßnahmen wurden die prognostizierten Werte von Mio. EUR 47,6 erreicht. Weitere wichtige Kennzahlen werden in der Anlage zu diesem Lagebericht gezeigt. Folgende nichtfinanzielle Leistungsindikatoren waren für die Geschäftstätigkeit der KWL im Jahr 2015 von Bedeutung: Statistische Kennzahlen Wasserversorgung: 2015 wurden insgesamt circa 29,7 Mio. m³ Trinkwasser abgesetzt (Basis: Hochrechnung 12/2015). Davon entfielen circa 21,7 Mio. m³ auf Bevölkerung und Kleingewerbe, 4,2 Mio. m³ auf Industrie und Gewerbe sowie 3,8 Mio. m³ auf Sonstiges (u. a. Landwirtschaft und Weiterverteiler). Das Rohrnetz wurde um rund 27 km auf 3.431 km erweitert. Der Zuwachs im Jahr 2015 resultiert im Wesentlichen aus circa 13 km Versorgungs- und Zubringerleitung (Gesamtlänge 2015: 2.385 km) und 14 km Hausanschlussleitung (Gesamtlänge 2015: 1.046 km). Die 2015 im Versorgungsgebiet angefallenen 752 Rohrschäden liegen leicht unter dem Vorjahreswert (789); sie sind damit in den letzten Jahren weitgehend konstant geblieben. Von den Rohrschäden wurden 184 an Anschlussleitungen festgestellt, was einer Schadensrate von circa 2,3 Rohrschäden je 1.000 Hausanschlüsse entspricht. Damit liegt die Schadensrate mit fallender Tendenz seit einigen Jahren im niedrigen Bereich (laut Deutscher Verein des Gas- und Wasserfaches e.V. W 400-3), was als Erfolg des „Trinken Sie bleifrei!“-Programms der KWL gewertet werden kann. Mit 568 Schäden an den Versorgungs- und Hauptleitungen liegt die spezifische Schadensrate hier mit 0,26 Schäden je km Versorgungsnetz und Jahr im mittleren Bereich (DVGW W 400-3), allerdings mit leicht steigender Tendenz in den vergangenen Jahren. Die Wasserverluste haben sich seit einigen Jahren kontinuierlich verringert und lagen 2015 unter 11 % bezogen auf die Rohrnetzeinspeisung. Beschwerdemanagement, Kundenzufriedenheit, Kundenbelange: Die KWL versorgen rund 660.000 Menschen in ihrem Geschäftsgebiet. Die Beschwerderate liegt trotz der Erhöhung des Beschwerdeaufkommens mit 0,1 % weiterhin sehr niedrig (967 Beschwerden; Vj.: 755 Beschwerden). Die größte Gruppe der Beschwerdeführer bilden nach wie vor die Privatkunden. Schwerpunkte sind die Themen Service und Abrechnung. Die angekündigte Preisanpassung ab dem 1. Januar 2016 und die Änderung der Berechnungsmodalitäten für die Niederschlagswassereinleitung haben nicht zu einer signifikanten Erhöhung der Beschwerden geführt. Der Anteil an den Gesamtbeschwerden im Jahr 2015 liegt bei geringen 10 %. Immer mehr Kunden nutzen das Telefon, um mit den KWL bei Problemen Kontakt aufzunehmen. So gingen 55 % der Beschwerden im Jahr 2015 telefonisch ein. Die kontinuierlich durchgeführte Kundenbefragung zum Hausanschlussprozess belegt, dass die KWL hier sehr positiv wahrgenommen werden und ihre Kompetenz geschätzt wird. Vereinzelt führt dieses aktive Zugehen auf die Kunden auch dazu, dass diese im Rahmen der Befragung Kritik äußern und Hinweise geben, insbesondere zu den in unserem Auftrag arbeitenden Firmen. Dies wird von den KWL als sehr wichtig erachtet und trägt zur kontinuierlichen Verbesserung unserer Prozesse bei. Personal: Am 31. Dezember 2015 arbeiteten 565 Beschäftigte inklusive Auszubildende bei den KWL. Das sind neun Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mehr als zum gleichen Zeitpunkt des Vorjahres. Der Zuwachs resultiert planmäßig aus der Umsetzung des im Jahr 2014 erarbeiteten Personalkonzeptes 2020 der KWL. Anlage 1.1 Seite 12 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Das Durchschnittsalter der Beschäftigten betrug 44,9 Jahre. Sie sind durchschnittlich 21,8 Jahre bei den KWL und ihren Vorgängerbetrieben tätig. In die Ermittlung des Altersdurchschnitts sind 34 Auszubildende einbezogen, die in elf Berufen bei den KWL ausgebildet werden. 24 von ihnen (71 %) werden in gewerblichen Berufen und zehn junge Menschen (29 %) in kaufmännischen Berufen zum Facharbeiterabschluss geführt. Fünf Auszubildende beendeten im Berichtsjahr ihre Ausbildung in fünf verschiedenen Berufen. Ein besonderes Augenmerk lag im Jahr 2015 auf der weiteren Arbeit am bereits eingangs erwähnten Personalkonzept 2020 der KWL. Es ging dabei um die Fortschreibung und Schärfung der Datengrundlagen und die Ableitung der damit verbundenen kurz- und mittelfristigen personellen Maßnahmen. Die Aus- und Weiterbildungskonzeption sowie die Nachfolgeplanung wurden überarbeitet und entsprechend konkretisiert. Die systematische und konzentrierte Arbeit an diesem Thema, die über eine kompetenzbezogene Stellenplanung für alle Bereiche erfolgt, ist ein wesentlicher Garant dafür, dass auch in der Zukunft die Bindung und Gewinnung gut ausgebildeter Mitarbeiter, die Umsetzung des Wissens- und Know-how-Transfers sowie die Gewährleistung eines effizienten Personaleinsatzes sichergestellt werden können. Das sind wesentliche Voraussetzungen dafür, dass die KWL ihr Kerngeschäft auch in Zukunft effizient erfüllen können. Mit der frühzeitigen Kenntnis der sich vollziehenden Veränderungen, der qualitativen und quantitativen Herausforderungen für das Personal und der dadurch möglichen Ableitung der einzuleitenden Schritte wird den Herausforderungen des demografischen Wandels und des Fachkräftemangels einerseits sowie der Personalkostensteigerungen andererseits rechtzeitig und zielgerichtet begegnet. Im Jahr 2015 konnten bereits zahlreiche Maßnahmen aus dem Personalkonzept umgesetzt werden. So wurden im Rahmen eines Projektes im Fachbereich Kanalnetz des Unternehmensbereiches Netze die Eigenleistungen zur Kamerabefahrung des Kanalnetzes erhöht. Weiterhin musste den gestiegenen Anforderungen in der Abwasserüberwachung entsprochen werden. Dafür wurde Personal bereit- und eingestellt. Ein Ergebnis des Projektes „LVV 2015“ war die Zusammenführung der Unternehmenskommunikation der Beteiligungsunternehmen in einem Shared Service Center bei der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (SW Leipzig), und der Konzernkommunikation bei der LVV. Aus diesem Grund wurde nach erfolgter Personalüberleitung aller acht Mitarbeiter der Stab Unternehmenskommunikation der KWL zum 1. Februar 2015 aufgelöst. Um die Personalentwicklung der Mitarbeiter langfristig zu sichern, sind engagierte und in Führungsfragen gut ausgebildete Führungskräfte eine wichtige Voraussetzung. Daher wurde der Prozess „Führungskräfteentwicklung“ unter Einbeziehung des Kompetenzmodells der LVV neu gestaltet. Ziel ist es, damit die Eigenverantwortlichkeit der Führungskraft für die Umsetzung der mit dem jeweiligen Vorgesetzten verabredeten Weiterbildungs- und Entwicklungsaktivitäten zu unterstreichen. Der Prozess wird intensiv durch den Personalbereich begleitet und gecoacht. 3 Nachtragsbericht Mit dem am 29. Januar 2016 zugestellten dinglichen Übertragungsbescheid des Bundesamtes für zentrale Dienste und offene Vermögensfragen (BADV) wurde eine Vermögenszuordnung der Geschäftsanteile an der Fernwasserversorgung Elbaue Ostharz GmbH auf die danach vermeintlich berechtigten Zuordnungsempfänger dieser Geschäftsanteile vorgenommen. Berechtigte Zuordnungsempfänger sind insbesondere Städte und Gemeinden oder aber mit diesen verbundene Körperschaften. Voraussetzung für diese Zuordnung der Geschäftsanteile ist, dass der jeweilige Zuordnungsempfänger einen fristgerechten Antrag auf Zuordnung der Geschäftsanteile bis 31. Dezember 1994 gestellt hat. KWL Anlage 1.1 Seite 13 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kommunen bzw. mit diesen verbundenen Körperschaften hat unmittelbare Auswirkungen auf die von den KWL derzeit gehaltenen Geschäftsanteile an der Fernwasserversorgung Elbaue Ostharz GmbH (FEO). Eine endgültige und bestandskräftige Übertragung der Geschäftsanteile auf die Kommunen bzw. mit diesen verbundenen Körperschaften würde mit einem Verlust jener Geschäftsanteile bei der KWL einhergehen. Die Bundesanstalt für vereinigungsbedingte Sonderaufgaben (BvS), als Rechtsnachfolger der Treuhandanstalt – der ursprünglichen Verkäuferin der Geschäftsanteile an der FEO – hat die KWL mit Schreiben vom 1. Februar 2016 aufgefordert, eine entsprechende Klage gegen den Übertragungsbescheid des BADV zu erheben. Die BvS sieht eine aus dem ursprünglichen Kaufvertrag resultierende Schadensminderungspflicht auf Seiten der KWL. Die KWL hat daher fristgerecht Klage eingereicht. 4 Prognose-, Chancen- und Risikobericht 4.1 Risikobericht 4.1.1 Risikomanagementsystem Die KWL betreiben seit dem Jahr 2003 ein umfassendes Risikomanagementsystem (RMS) zur frühzeitigen Identifikation, Analyse und Steuerung von Risiken. Das systematische Risikomanagement der KWL erfüllt die gesetzlichen Anforderungen. Für ihr systematisches Management von Risiken arbeitet die Gesellschaft mit einer unternehmensweiten Software. Über regelmäßige Risikoinventuren werden der Gesamtumfang der beschriebenen Risiken sowie die Einschätzungen zu den Einzelrisiken planmäßig aktualisiert. Ein kontinuierliches Controlling gewährleistet die frühzeitige Erkennung neuer Risiken. Frühwarnindikatoren dienen zum schnellen Erkennen von Veränderungen bei Einzelrisiken und ermöglichen so ein schnelles Ergreifen von geeigneten Maßnahmen. Das RMS wurde bereits 2014 hinsichtlich Vollständigkeit sowie Trennschärfe und Definition systemrelevanter Parameter aktualisiert. Insbesondere der Aspekt „Compliance“ wurde dabei einer gründlichen Risikoanalyse unterzogen und im Rahmen der Risikoinventur als zusätzliche Kategorie innerhalb der neuen Beobachtungskategorien des RMS ausgeprägt. Sowohl das Risikoinventar als auch die Risikoberichterstattung sind kontinuierlich nach den folgenden thematischen Merkmalen strukturiert: • finanzielle Risiken • operativ-technische Risiken • strategische Risiken • politisch-regulatorische Risiken • organisatorisch-prozessuale Risiken • Compliance-Risiken. Anlage 1.1 Seite 14 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die regelmäßige Berichterstattung erfolgt stufenweise nach einem festgelegten Ablaufschema, beginnend bei den Berichtsverantwortlichen über die Bereichsrisikomanager und den Zentralen Risikomanager bis hin zu Geschäftsführung, Aufsichtsrat und den Gesellschaftern. Das Risikoinventar wird durch die Risikoverantwortlichen der Bereiche und Stabsstellen einer jährlichen Risikoinventur unterzogen und an die jeweilige Situation angepasst. Unterjährig neu erkannte Risiken werden ad hoc analysiert, bewertet und berichtet sowie in das Risikoinventar aufgenommen. So können umgehend geeignete Maßnahmen beschlossen und ergriffen werden. Darüber hinaus werden im Rahmen des Risikoausschusses, der auch als Auftaktveranstaltung zur jährlichen Risikoinventur fungiert, Stärken und Schwächen des RMS ausgewertet und es erfolgt eine Sensibilisierung für besondere, aus der aktuellen Situation des Unternehmens und der Unternehmensstrategie ableitbare Schwerpunkte. In diesem Kontext wurden auch die Mitarbeiter bezüglich der Anpassungen des Vorjahres nochmals geschult. Bei den KWL ist das Risikomanagement eine bereichsübergreifende Aufgabe, wobei das Risikofrüherkennungssystem organisatorisch dem Bereich Unternehmenssteuerung/Organisation zugeordnet ist. Dessen Berichte werden regelmäßig durch die Geschäftsführung und die zweite Führungsebene ausgewertet. Das RMS der KWL ist darauf ausgerichtet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft wesentlich beeinflussende Risiken frühzeitig zu erkennen und effektiv zu steuern. Erkenntnisse aus den in der Vergangenheit abgeschlossenen CDO-/CDS-Geschäften, der Entwicklung der Cross-Border-Lease-Transaktionen (CBL) und des Wandel-Memory-Swaps sind in vollem Umfang in das RMS eingeflossen. Dies erfolgt in der Form, dass die Risiken, deren Höhe, Veränderungen und Historie transparent im RMS abgebildet sind und gegenüber den Gremien regelmäßig berichtet werden. 4.1.2 Risiken aus Finanzgeschäften Steuerung der Risiken aus Finanzgeschäften: Die KWL steuern die Risiken aus Finanzgeschäften über das RMS. Folgende Risiken werden betrachtet: • Forderungsausfallrisiken • Liquiditätsrisiken • Zinsrisiken/Zinsderivate • sonstige Risiken (CDO-/CDS-Transaktionen, CBL). Forderungsausfallrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Hierbei werden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die länger als ein Jahr fällig sind, zu 100 % wertberichtigt. Für alle übrigen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird ein pauschaliertes Verfahren angewendet, wobei je nach Alter der Forderung ein prozentualer Abschlag, unter Berücksichtigung des Zahlungsverhaltens im Vorjahr, erfolgt. Im Rahmen des Finanzmanagements wurde zur besseren Steuerung bereits 1999 ein Cash Pool eingerichtet, bestehend aus der LVV sowie den Unternehmen KWL, LVB und SW Leipzig. Unter den Gesellschaften ist die LVV als Betreibergesellschaft und Poolführer bestimmt. Das Management des Cash Pools ist über einen Rahmenvertrag der beteiligten Unternehmen geregelt. Im Rahmen des zwischen den Unternehmen des LVV-Konzerns abgestimmten Risikoinventars im Bereich Finanzierung werden dabei unter anderem auch die Ausnutzung der Cash-Pool-Linien und die Bonitätsentwicklung der LVV bei Creditreform betrachtet. KWL Anlage 1.1 Seite 15 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Zur Zinssicherung wurden bei den KWL Zinsderivate eingesetzt. Die Zinsderivate beziehen sich jeweils auf ein Grundgeschäft. Die KWL haben zum Stichtag insgesamt nur noch zwei Zinsderivate im Bestand, welche mit den zugrunde liegenden Bankdarlehen zu Bewertungseinheiten zusammengefasst wurden. Wandel-Memory-Swap: Die KWL haben 2008 mit der Landesbank Baden-Württemberg (LBBW) einen sogenannten Wandel-Memory-Swap abgeschlossen. Dieser sollte zur Zinssicherung (als Ersatz für einen anderen Swap der KWL, der zu diesem Zeitpunkt einen negativen Zeitwert aufwies) dienen. Hierüber ist vor dem Landgericht Stuttgart ein Rechtsstreit geführt worden, der im August 2015 einvernehmlich beendet worden ist. Zugrunde liegt ein vom Gericht durch Beschluss festgestellter Vergleich, über dessen Inhalt die Parteien sich zu strengster Verschwiegenheit verpflichtet haben. Infolge der so gefundenen Einigung konnte eine von den KWL zur Abdeckung der Prozessrisiken gebildete Rückstellung, die im vorausgegangenen Jahresabschluss noch mit Mio. EUR 6,1 bewertet wurde, teilweise aufgelöst werden. CDO-/CDS-Transaktionen: Zu den CDO-/CDS-Transaktionen aus den Jahren 2006 und 2007 erging am 4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London. An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den KWL die UBS AG, UBS Limited und UBS Global Asset Management (UK) Limited (UBS) sowie die DEPFA Bank plc und die LBBW. Im Ergebnis dieses Urteils sind die KWL nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDOs zu leisten. Auch die CDS sind rückabgewickelt. Die für die CDOs und CDS erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prämien wurden entsprechend dem Urteil bereits im Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt. Einem Antrag der UBS auf Zulassung der Berufung gegen dieses Urteil hat der High Court of Justice nicht stattgegeben. Die UBS hat beim Berufungsgericht die Zulassung der Berufung beantragt, welche Anfang Februar 2015 zurückgewiesen wurde. Die UBS hat daraufhin einen weiteren Antrag gestellt, über die Zulassung der Berufung mündlich zu verhandeln. Diesem Antrag gab der Court of Appeal statt und bestimmte die Anhörung über die Zulassung der Berufung der UBS auf den 7. Oktober 2015. Tatsächlich verhandelt wurde dann am 16. Oktober 2015 mit dem Ergebnis, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zuließ. Die KWL hatten am 13. November 2015 die Zurückweisung der Berufung beantragt und gegen die für sie nachteiligen Feststellungen des erstinstanzlichen Urteils ebenfalls Berufung eingelegt. Auch die DEPFA Bank plc und die LBBW haben beim Court of Appeal die Zurückweisung der Berufung der UBS beantragt. Wann das Gericht eine Entscheidung in der Sache selbst trifft, ist derzeit noch offen. Nach derzeitigem Stand ist davon auszugehen, dass realistischerweise eine Berufungsverhandlung wohl frühestens im Jahr 2017 anberaumt wird. Vorsorglich ist darauf hinzuweisen, dass die Zulassung der Berufung in einem summarischen Verfahren erfolgt und kein Indikator dafür ist, dass der Court of Appeal diese auch in der Sache selbst als begründet erachtet. Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice hatten sich die KWL und die LBBW darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen. Die von der LVV aufgrund des Urteils des Landgerichtes Leipzig am 22. Oktober 2013 mit den KWL getroffene Freistellungsvereinbarung besteht weiterhin. Das positive Urteil des High Court of Justice bestärkt uns weiterhin in unserer Rechtsauffassung, dass die KWL keine Haftung aus den CDO-Geschäften trifft. Unsere Zuversicht wird auch nicht dadurch erschüttert, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zugelassen hat. Anlage 1.1 Seite 16 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Finanzrisiken aus beschränkt persönlichen Dienstbarkeiten: Nach § 9 Abs. 1 GBBerG in Verbindung mit § 1 SachenR-DV sind kraft Gesetzes zugunsten der Gesellschaft beschränkt persönliche Dienstbarkeiten für öffentliche Ver- und Entsorgungsleitungen entstanden. Voraussetzung hierfür war, dass diese Leitungen bereits am 3. Oktober 1990 vorhanden waren und betrieben wurden. Als Gegenleistung für die dingliche Belastung der Grundstücke und die damit einhergehende Wertminderung steht den Grundstückseigentümern (Stichtag: 11. Januar 1995) eine Entschädigung zu, die sich nach den Wertverhältnissen des Grundstückes, bezogen auf das Jahr 1995, bemisst. Erforderlich für die Auszahlung der Entschädigung ist ein entsprechender Antrag des Grundstückseigentümers. Insgesamt wurde der Wert dieser Entschädigungsbeträge mit circa Mio. EUR 23,1 eingeschätzt. Eine Auszahlung ist bislang in Höhe von rund Mio. EUR 21,3 erfolgt. Für die noch zu erwartenden fällig werdenden Zahlungsverpflichtungen besteht eine entsprechende Rückstellung. Risiken aus CBL-Verträgen: Im Hinblick auf die abgeschlossenen CBL-Transaktionen wird ein systematisches Vertragscontrolling durchgeführt. Um jederzeit eine Abschätzung von möglichen Risiken vornehmen zu können, sind neben internen Überwachungen die externen Betreuer des Vertragscontrollings mit der Vertragsüberwachung sowie eine Rechtsanwaltskanzlei mit der rechtlichen Beratung beauftragt. Im Zuge der allgemeinen Finanzkrise wurde die kontinuierliche Prüfung der Verträge intensiviert. In diesem Zusammenhang finden zur Risikosteuerung und -minimierung regelmäßige Reportings statt. Darüber hinaus wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sichergestellt. Klärwerketransaktionen Zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorgesehenen Zahlungen für die laufenden Mieten und den Kaufoptionspreis wurden Teile der vom Investor erhaltenen Mietvorauszahlung im Jahr 2000 unter anderem bei einer Zweckgesellschaft eingelegt, die sich im Gegenzug gegenüber den KWL verpflichtet hat, bestimmte Zahlungsverpflichtungen zu übernehmen. In diesem Zusammenhang wurde mit dem entsprechenden Anteil an der Mietvorauszahlung ein Deckungsgeschäft der Merrill Lynch Capital Services Inc. (MLCS) erworben, welche sich gleichzeitig gegenüber der Zweckgesellschaft verpflichtet hat, alle laufenden Zahlungen zu leisten. Diese Verpflichtung der MLCS wurde von der Merrill Lynch Derivative Products AG (MLDP) garantiert. Mit der Ratingherabstufung der MLDP am 5. August 2013 von AAA auf A+ verfügten weder MLCS noch MLDP als Garant über die nach den Bestimmungen der Transaktionsverträge erforderlichen Ratings. Um den Anforderungen aus dem CBL-Vertragswerk zu genügen, wurden nach intensiven Gesprächen und langen Verhandlungen am 16. Dezember 2014 Verträge zur Sicherungslösung durch alle Vertragsparteien unterzeichnet. Im Ergebnis wurde vereinbart, dass der Garant ausgetauscht und die Verpflichtung der MLCS zur Garantiebeibringung zukünftig durch die Hinterlegung von US-Schuldverschreibungen erfüllt wird. Zum 17. Dezember 2014 wurde der vereinbarte Anfangswertumfang in Form von US-Schuldverschreibungen durch die MLCS in ein zugunsten des Investors verpfändetes Depot bei dem Sicherheitentreuhänder Bank of New York Mellon eingelegt. Die MLCS ist zukünftig verpflichtet, den vertraglich definierten und jährlich bis zum Jahr 2025 steigenden Wertumfang durch entsprechende Hinterlegung von US-Schuldverschreibungen im Depot sicherzustellen. Die KWL stehen gegenüber dem Investor für die Erfüllung dieser Verpflichtung ein. Entsprechend den bisherigen Ratinganforderungen für MLCS/MLDP gilt nun ein Ratingtrigger für die USA (Absinken unter AA nach S&P oder Aa2 nach Moody’s). KWL Anlage 1.1 Seite 17 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Ratings einiger Vertragsparteien stellen sich zum 31. Dezember 2015 wie folgt dar: Bank of America Moody’s: Baa1 (Vj.: Baa2) S&P: BBB+ (Vj.: A−) LBBW Moody’s: A1 (Vj.: A2) Barclays Bank PLC Moody’s: A2 (unverändert zum Vj.) S&P: A− (Vj.: A) USA Moody’s: Aaa (unverändert zum Vj.) S&P: AA+ (unverändert zum Vj.) Die LBBW, welche in der Klärwerketransaktion als Avalbank fungiert und nach den Leasingverträgen ein entsprechendes Mindestrating (Moody’s: Aa3) aufweisen muss, wird von Moody’s derzeit mit einem A1-Rating bewertet (Vj.: A2). Die vertraglich geforderte Ratinggrenze wurde damit unterschritten. Die Klärwerketransaktion wurde jedoch in einem Zeitraum abgeschlossen, in dem jegliche Geschäfte mit Landesbanken von der unbeschränkten Gewährträgerhaftung profitierten (Grandfathering). Das Aaa-Rating für die LBBW mit Gewährträgerhaftung wurde am 25. November 2011 durch Moody’s bestätigt. Die Gesellschaft sieht zum Zeitpunkt der Berichtslegung kein erhöhtes Risiko in Bezug auf die Klärwerketransaktionen. Trinkwassertransaktion Nach Vorlage eines verbindlichen Angebotes zur Terminierung am 9. Oktober 2015 durch den Investor Verizon Capital Corp. gegenüber der Stadt Leipzig wurden Verhandlungen mit allen Vertragsbeteiligten aufgenommen, die in die Unterzeichnung des Beendigungsvertrages (Omnibus Termination Agreements) mündeten. Mit Unterzeichnung des Beendigungsvertrages und der Bestätigung des Investors Verizon, den kompletten Terminierungspreis erhalten zu haben, wurde die Trinkwassertransaktion zum 18. Dezember 2015 vorzeitig beendet. Im Zuge der Terminierung wurden ebenfalls die zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorgesehenen Zahlungen für die laufenden Mieten und die zum Kaufoptionspreis erworbene MBIAAnleihe veräußert. Im Ergebnis bedeutet dies, dass die mit dem Lease verbundenen Risiken, wie zum Beispiel das Ausfallrisiko der MBIA-Anleihe, anlagenbezogene operative Risiken und Ratingrisiken zum 18. Dezember 2015 weggefallen sind. Der für diese Transaktion verbleibende passivisch abgegrenzte Barwertvorteil wurde aufgelöst. Anlage 1.1 Seite 18 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Steuerliche Risiken: Die Betriebsprüfungen des Finanzamtes für die Jahre 2005 bis 2007 und folgende sind weitestgehend abgeschlossen; die Berichte liegen aber noch nicht vor. Allerdings ist davon auszugehen, dass das Finanzamt an seiner Auffassung festhält, dass für angebliche Leistungen im Zusammenhang mit dem Abschluss von CDO-/CDS-Transaktionen erfolgte Geldzahlungen umsatzsteuerpflichtig sind. Das Finanzamt wertet die zugrunde liegenden Leistungen als unternehmensberatende Tätigkeiten. Nach Ansicht der die KWL vertretenden Rechtsanwälte und Steuerberater handelt es sich bei den in Frage stehenden Leistungen um Vermittlungsleistungen, welche nach § 4 Abs. 8g UStG umsatzsteuerfrei sind. Basierend auf dieser positiven Einschätzung geht die Geschäftsführung der KWL davon aus, die Forderung des Finanzamtes erfolgreich abzuwehren. Risiken aus der operativen Geschäftstätigkeit: Aufgrund der Beobachtungen des Asset Managements sowie der Ergebnisse von zustandsorientierten Betrachtungen zum Kanalsanierungsbedarf ist mittel- bis langfristig von einem weiter steigenden Investitionsbedarf auszugehen. Zusätzlich sind Mehraufwendungen für zustandserhaltende Reparaturen zu berücksichtigen. Die genaue Höhe und der zeitliche Verlauf, die Entwicklung der Bedarfe sowie die Auswirkungen auf die Entwicklung der mittel- und langfristigen Unternehmenskennzahlen werden weiterhin unter Anwendung eines Planungs- und Simulationstools untersucht, mit den Erkenntnissen des Asset Managements abgeglichen und in einer Langfristplanung mit 20-jährigem Planungshorizont abgebildet. Die Ergebnisse bilden die Rahmenbedingungen der zukünftigen Wirtschaftspläne. Die aktive Bearbeitung von drohenden Forderungsausfällen durch das Team „Zentrales Forderungsmanagement“ hat die offenen Forderungen und die Forderungsausfallzeiten auf den niedrigsten Stand seit Unternehmensgründung gebracht. Die zur Insolvenztabelle anzumeldenden Beträge pro Kunde sowie das Volumen des gerichtlichen Forderungsmanagements sind weiterhin stabil auf niedrigem Niveau. In den technischen Bereichen betreiben die KWL eine Vielzahl von wasserwirtschaftlichen Anlagen sowie ein Rohr- und ein Kanalnetz mit einer Gesamtlänge von 6.263 km. Daher sind die KWL technischen Risiken, wie zum Beispiel Störungen oder Ausfällen von Betriebsanlagen, ausgesetzt. Zum Management dieser Risiken betreibt die Gesellschaft ein zertifiziertes Technisches Sicherheitsmanagement. 2014 erhielt die Gesellschaft zum dritten Mal nach den Jahren 2004 und 2009 das durch den Deutschen Verein des Gas- und Wasserfaches e. V. (DVGW) und die Deutsche Vereinigung für Wasserwirtschaft Abwasser und Abfall e. V. (DWA) ausgereichte Zertifikat. Es bestätigt dem Unternehmen die Einhaltung von gesetzlichen und technischen Anforderungen im technischen Bereich. Mit Beginn des Jahres 2015 haben die KWL ein einheitliches IT-basiertes betriebliches Kennzahlensystem eigenführt. Dies dient der Unterstützung der kennzahlenbasierten Verfolgung betrieblicher Prozesse und Projekterfolge. Die regelmäßigen Auswertungen von Monats- und Quartalsberichten liefern einen deutlichen Beitrag zur internen Prozesstransparenz und stärken so die Steuerungsfähigkeit der KWL und somit auch die Reaktionsfähigkeit gegenüber potenziell risikobehafteten Entwicklungen. In Anerkennung der aktiven und transparenten Auseinandersetzung mit den eigenen Kennzahlen und Prozessen in den durchgeführten Benchmarkingprojekten hat die DWA den KWL 2015 das Siegel „Geprüfte Effizienz: wirtschaftlich – nachhaltig und sicher“ verliehen. Sonstige Risiken: Zur Absicherung sonstiger Schadensfälle und Haftungsrisiken hat die Gesellschaft Versicherungen in angemessener Höhe abgeschlossen. KWL Anlage 1.1 Seite 19 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Gesamtrisiko: Die KWL sind sowohl durch den Ergebnisabführungsvertrag mit der LVV als auch durch die mit Zustimmung der Ratsversammlung und durch die Europäische Wettbewerbskommission sowie die Landesdirektion Leipzig genehmigte Kapitalausstattungsvereinbarung zwischen der Stadt Leipzig und der LVV für den Fall eines Unterliegens der KWL in London oder in Leipzig/Dresden abgesichert. Vor diesem Hintergrund gehen die KWL trotz des theoretisch noch bestehenden Gesamtrisikos davon aus, dass die CDO-/CDSGeschäfte den Fortbestand der Gesellschaft nicht gefährden können. 4.2 Chancenbericht Auf Basis der aktuellen Bevölkerungsprognose für die Stadt Leipzig, gestützt durch die reale Entwicklung im Jahr 2015, kann in der Gesamtbetrachtung des Versorgungsgebietes der KWL mittelfristig weiterhin von einer positiven demografischen Entwicklung ausgegangen werden. Für die KWL ist damit ein Potenzial zur Steigerung des Trinkwasserabsatzes von jährlich jeweils bis zu 200 Tm³ bis zum Jahr 2025 verbunden. Die Gültigkeit dieses Ansatzes wird regelmäßig mit der tatsächlichen Bevölkerungsentwicklung abgeglichen. So betrug die Steigerung des TW-Absatzes auf Basis der verkauften Mengen 2015 im Vergleich zum Vorjahr 1.018 Tm³. Der in der Wirtschaftsplanung zugrunde gelegte Bevölkerungsanstieg von mittelfristig 4.000 bis 6.000 Einwohnern pro Jahr liegt erneut deutlich unter dem tatsächlichen Anstieg im Jahr 2015 und ist unter Berücksichtigung der tatsächlichen Mengenentwicklung als konservativ-verstetigter Planungsansatz zu werten. Anpassungen im Rahmen der Mittelfristplanungen erfolgen auf Basis der Veröffentlichungen des Amtes für Statistik und Wahlen der Stadt Leipzig. Es besteht daher bei gleichbleibend hohem Zuwachs in den Folgejahren die Chance auf Realisierung von über Plan liegenden Umsätzen und Erlösen im Kerngeschäft. Steigende Absatzmengen wirken sich zudem positiv auf die Auslastung der technischen Anlagen der KWL aus, mit entsprechend positiven Effekten auf die Effizienz im Anlagenbetrieb und auf die zukünftige Entwicklung der Trink- und Abwasserpreise. Auch in diesem Zusammenhang werden entsprechende Chancen für das Unternehmen auf Basis der Bevölkerungsentwicklung gesehen. Für die erforderliche Anpassung einzelner Anlagenkomponenten aufgrund der Bevölkerungsentwicklung, wie zum Beispiel die Anpassung der Kapazität des Klärwerkes Rosental an steigende Abwasserfrachten, hat das Unternehmen entsprechende Konzepte und Strategien vorbereitet, auf deren Grundlage die Umsetzungsplanung vorangetrieben wird. Für die Erweiterung des Klärwerkes Rosental werden gegenwärtig gemeinsam mit einem gebundenen Planungskonsortium konkrete Maßnahmen zur Erweiterung der mechanischen und der biologischen Stufe geplant. Das Projekt „LVV 2015“, das im Jahr 2012 durch die Geschäftsführungen der LVV-Unternehmen eingeleitet wurde, konnte Ende 2014 erfolgreich abgeschlossen werden. Im Ergebnis wurden, neben der Stärkung der Managementholding im Zuge der Neuausrichtung des LVV-Konzerns, nachhaltige Synergiepotenziale von mindestens Mio. EUR 10,0 über alle Beteiligungsunternehmen identifiziert. Die KWL sind daran mit einem mittleren Beitrag von circa Mio. EUR 3,0 pro Jahr maßgeblich beteiligt. Aktuell werden zur weiteren kontinuierlichen Steigerung unserer Prozesseffizienz außerdem in dem konzernweiten Projekt „Service 2017“ Spielräume zur verstärkten Zusammenarbeit in Unterstützungsprozessen untersucht. Mit Einführung der ab 2016 wirkenden Bilanzierung auf Basis von Wiederbeschaffungszeitwerten wird die Innenfinanzierungskraft der KWL gestärkt und der Kreditbedarf zur Finanzierung der Investitionen in gleichem Maße gesenkt. Anlage 1.1 Seite 20 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Das Anfang 2014 initiierte Strategie- und Performanceprogramm zur Verankerung der übergeordneten Unternehmensziele in der Strategie der KWL wurde im Jahr 2015 kontinuierlich weiterentwickelt und die Bearbeitung der Projekte vorangetrieben. Bis Ende 2015 wurden 45 Projekte als wesentliche strategische Handlungsfelder der KWL identifiziert. Für 34 Themen sind die Zielausrichtung und zeitliche Einordnung präzise beschrieben. 18 dieser Projekte sind der Kategorie „Effizienzprojekte“ zugeordnet, in der schwerpunktmäßig die Präzisierung und Operationalisierung der Ziele des LVV-Synergieprojektes 2015 erfolgt. Von den bislang beschlossenen Projekten konnten im vergangenen Jahr 13 Vorhaben erfolgreich abgeschlossen werden, acht davon aus der Kategorie „Effizienzprojekte“. Somit ist die Strategiekonformität zwischen den Gesellschafterzielen und der Ausrichtung des operativen Geschäftes sichergestellt und die Unternehmensentwicklung wird konsequent in Richtung der Gesellschafterziele vorangetrieben. Das Strategie- und Performanceprogramm fokussiert zudem maßgeblich auf die identifizierten Bedarfe im Rahmen der Kanalsanierung. 2015 wurde der Beschluss zur Umsetzung eines langfristigen Kanalsanierungsprogramms mit einer Laufzeit von 15 Jahren gefällt. In diesem Beschluss sind die primären Ziele konkretisiert, die erforderlichen Ergebnis- und Controlling-Parameter vorgegeben sowie die prozessualen Anforderungen klar beschrieben. Die Umsetzung der diesbezüglichen Vorgaben wird dazu beitragen, die zielkonforme Mittelverwendung über einen robusten Gesamtprozess abzusichern und so den Zustand der Entsorgungsinfrastruktur nachhaltig zu verbessern. Auf Grundlage der positiven Erfahrungen und Ergebnisse in den Jahren 2014 und 2015 wird für die KWL insgesamt die Chance gesehen, dass durch die verstärkte Zusammenarbeit im LVV-Konzern über die Zielgrößen hinaus mittel- bis langfristig weitere positive Effekte in Bezug auf die wirtschaftliche Entwicklung der KWL und die allgemeine Performance im Kerngeschäft erreicht werden können. So arbeiten die KWL gegenwärtig gemeinsam mit den SW Leipzig konsequent an der Realisierung eines Projektes zur Nutzung erneuerbarer Energien an vier Anlagenstandorten der KWL. Bezüglich der kontinuierlichen Verbesserung der Energieeffizienz wurde mit der erfolgreichen Rezertifizierung des Energiemanagementsystems nach DIN ISO 50001 auch das hohe systemische Niveau der KWL erneut bestätigt. 4.3 Prognosebericht Die KWL sehen der Berufung der UBS gegen das Urteil des High Court of Justice vom 4. November 2014 gelassen entgegen und gehen derzeit abgesehen von den Aufwendungen für Rechtsberatung, Gutachten und Prozesskosten, für die vorsorglich eine Rückstellung gebildet ist, nicht von einer höheren – über die bereits entsprechend dem Urteil geleisteten Rückzahlungen – hinausgehenden Belastung aus. Bezogen auf ihre Tätigkeit im Kerngeschäft stellen sich die KWL weiterhin auf sich ändernde Rahmenbedingungen ein. Dies gilt insbesondere für die Entwicklung des Trinkwasserabsatzes aufgrund der weiterhin steigenden Bevölkerungszahl und eines wieder leicht steigenden Durchschnittsverbrauches von 90,7 Litern pro Tag und Einwohner auf 91,7 Liter pro Tag und Einwohner. Diese Entwicklung wirkt sich im gleichen Maße auf die zu entsorgenden Schmutzwassermengen aus. Erschließung und Lückenbebauung führen zu weiterer Verdichtung und weiterem Anstieg der Mengen zu entsorgenden Niederschlagswassers. Die KWL setzen sich mit diesem Thema intensiv auseinander und bereiten sich auf diese Mengenentwicklung vor. Im Kontext der ergriffenen Maßnahmen zur Effizienzoptimierung/Synergiehebung und unterstützt durch die Zielkonkretisierung der strategischen Projekte sowie das Controlling des Strategieprogrammes wird sich die prognostizierte Geschäftsentwicklung weiter positiv auf die Ertragslage auswirken. KWL Anlage 1.1 Seite 21 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Wichtige strategische Projekte wie beispielsweise die Fortschreibung des Wasserversorgungskonzeptes, die Implementierung eines Programmes zur nachhaltigen Kanalsanierung, das kapazitätsbasierte Ausbaukonzept für das Klärwerk Rosental oder auch das im November 2015 erfolgreich nach DIN ISO 50001 zertifizierte Energieeffizienzprogramm werden im Jahr 2016 zielgerichtet weitergeführt und sowohl den Betrieb der Anlagen als auch das Investitionsprogramm zusätzlich positiv beeinflussen. Für das Jahr 2016 plant die Gesellschaft auf dieser Grundlage mit im Vergleich zu 2015 um circa 5,1 % ansteigenden Umsatzerlösen von Mio. EUR 147,1 und mit einem – aufgrund des Wegfalles von Sondereffekten gegenüber dem Vorjahr – leicht rückläufigen Ergebnis von rund Mio. EUR 28,1 nach Steueraufwand und vor Ergebnisabführung und Ausgleichszahlungen an ihre Gesellschafter. Für das Jahr 2016 wird ein höherer Trinkwasserabsatz als 2015 erwartet. Der Investitionsplan sieht für 2016 ein Volumen von Mio. EUR 58,7 vor, davon werden Mio. EUR 44,4 durch die KWL finanziert. Für die Folgejahre ist ein leicht ansteigendes Niveau geplant. Gegenüber dem Durchschnitt der letzten vier Jahre bedeutet das in Bezug auf den Gesamtwertumfang eine Steigerung um rund 38 % zur Realisierung der identifizierten Investitionsbedarfe vorwiegend in den Netzbereichen, wobei der durch die KWL zu finanzierende Anteil sogar überproportional steigt. Die Gesellschaft geht davon aus, den Zustand des Trink- und Abwassernetzes mittelfristig zu verbessern. Für 2016 wird für das Trinkwassernetz mit einer im Vergleich zu 2015 weiterhin leicht rückläufigen spezifischen Schadensquote und mit einer tendenziell sinkenden Wasserverlustrate gerechnet. Für das Kanalnetz wird mit der Implementierung des umfassenden Kanalsanierungsprogrammes mittelfristig von einer spürbaren und nachhaltigen Zustandsverbesserung ausgegangen. Die Verringerung des Anteiles der kurz- bis mittelfristigen Sanierungsbedarfe stellt unter Berücksichtigung weiterer Zieldimensionen wie Kosteneffizienz und hydraulische Belange eines der Hauptziele des Kanalsanierungsprogrammes dar. Ein großer Fokus wird auch 2016 auf der Servicequalität der KWL liegen. Die dem Unternehmen im Jahr 2014 attestierte hohe Kundenzufriedenheit (repräsentiert durch die sehr geringe Beschwerdequote von 0,1 %) soll auch über 2015 hinaus sichergestellt werden. 5 Erklärung zur Unternehmensführung Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in Kraft. Unternehmen, die dem Drittelbeteiligungsgesetz unterliegen, müssen durch die Gesellschafterversammlung bestimmte Ziele (einschließlich eines Datums zur Zielüberprüfung) für den Frauenanteil im Aufsichtsrat und unter den Geschäftsführern festlegen lassen. Die Gesellschafterversammlung der KWL hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 Satz 1 GmbHG für die Zusammensetzung des Aufsichtsrates eine Zielgröße von 19 % beschlossen. Herr Michael Theis und Herr Dr. Ulrich Meyer sind Geschäftsführer der KWL. Die Gesellschafterversammlung der KWL hat auf Empfehlung des Aufsichtsrates daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 Satz 1 GmbHG beschlossen, an der bestehenden Frauenquote unter den Geschäftsführern festzuhalten. Als Termin für die Überprüfung der Zielgrößen wurde der 31. Dezember 2016 festgelegt. Anlage 1.1 Seite 22 von 23 KWL Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Darüber hinaus beschloss die Geschäftsführung gemäß § 36 GmbHG, bis zum 31. Dezember 2016 einen Frauenanteil in der oberen Managementebene der KWL in Höhe von 30 % sowie in der mittleren Managementebene in Höhe von 30 % zu erreichen. Leipzig, den 4. März 2016 Geschäftsführung Michael M. Theis KWL Dr. Ulrich Meyer Anlage 1.1 Seite 23 von 23 Anlage zum Lagebericht Kennzahlen und sonstige Angaben in Anwendung von § 96a Abs. 1 Nr. 9 in Verbindung mit § 99 Abs. 2 und 3 SächsGemO gemäß den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages Die Geschäftsentwicklung wird maßgeblich durch folgende Kennzahlen beschrieben: i n TEUR 2015 2014 2013 Kennzahlen zur Vermögenssituation Quote Anlagevermögen Anlagevermögen 913.639 Gesamtvermögen 969.842 = 94,2 % = 89,3 % = 37,2 % = 8,5 % = 3,2 % 908.929 958.280 = 94,9 % = 95,0 % = 37,5 % = 8,4 % = 3,2 % 907.294 962.152 = 94,3 % = 111,4 % = 37,3 % = 24,9 % = 9,3 % Investitionsdeckung Bruttoabschreibungen Bruttoinvestitionen 1 41.696 46.671 42.398 44.628 42.078 37.771 Kennzahlen zur Kapitalstruktur Eigenkapital 2 360.680 Gesamtkapital 969.842 359.286 958.280 358.418 962.152 Kennzahlen zur Rentabilität Eigenkapitalrentabilität Jahresergebnis3 Eigenkapital 2 30.612 360.680 30.346 359.286 89.268 358.418 Gesamtkapitalrentabilität Jahresergebnis3 Gesamtkapital 30.612 969.842 30.346 958.280 89.268 962.152 1 Anl a genzugä nge i nkl . unentgel tl i che Übertra gungen und a us Vers chmel zung WAK (2015) 2 unter Berücks i chti gung empfa ngener Ertra gs zus chüs s e und des Sonderverl us tkontos a us Rücks tel l ungs bi l dung gemä ß § 17 Abs . 4 DMBi l G 3 vor Aus gl ei chs za hl ung a n den Mi nderhei ts ges el l s cha fter und Ergebni s a bführung KWL Anlage 1.1 / Anlage Seite 1 von 3 Anlage zum Lagebericht i n TEUR 2015 2014 2013 Kennzahlen zum Geschäftserfolg Umsatz je Mitarbeiter Umsatz Mitarbeiteranzahl (Durchschnitt) 139.998 556 = 251,79 142.956 548 = 260,87 137.189 541 = 253,58 = 2,8 % = 53,4 % = 53,9 % Kennzahlen zur Liquidität Liquidität 1. Grades Flüssige Mittel Konzernfinanzierung Kurzfristiges Fremdkapital³ ./. Verrechenbare Rückstellung für Abwasserabgabe 13 10.574 103.567 -4.392 9 = 10,7 % 1.609 118.865 -15.495 18 = 1,6 % 2.508 106.107 -14.649 Liquidität 2. Grades Flüssige Mittel 13 9 18 Konzernfinanzierung 10.574 1.609 2.508 Kurzfristige Forderungen 44.486 Kurzfristiges Fremdkapital³ ./. Verrechenbare Rückstellung für Abwasserabgabe 103.567 -4.392 = 55,5 % 45.967 118.865 -15.495 = 46,0 % 46.344 106.107 -14.649 Liquidität 3. Grades Flüssige Mittel 9 13 18 Konzernfinanzierung 10.574 1.609 2.508 Kurzfristige Forderungen 44.486 45.967 46.344 Vorräte Kurzfristiges Fremdkapital³ ./. Verrechenbare Rückstellung für Abwasserabgabe 3 382 103.567 -4.392 = 55,9 % 407 118.865 -15.495 = 46,4 % 416 106.107 -14.649 ohne Rechnungs a bgrenzungs pos ten Anlage 1.1 / Anlage Seite 2 von 3 KWL Anlage zum Lagebericht Plan – Ist 2015 Wesentliche Planzahlen werden nachfolgend den Ist-Werten gegenübergestellt: Plan Umsatz Mio. EUR Ist 2015 2015 145,4 140,0 Betriebsergebnis Mio. EUR 43,3 34,3 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Mio. EUR 37,3 32,1 Jahresergebnis vor Ergebnisabführung Mio. EUR 36,1 30,6 Investitionen gesamt Mio. EUR 47,6 45,6 KWL-Finanzanteil Mio. EUR 34,9 33,9 Wasseraufkommen gesamt Mio. m³ 33,3 33,8 Wasserabsatz Mio. m³ 28,2 29,7 KWL Anlage 1.1 / Anlage Seite 3 von 3 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 1 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Grundlagen des Eigenbetriebs Der Kommunale Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf (im folgenden "Eigenbetrieb" oder "KEE" genannt) wurde 1995 gegründet. Die Betriebssatzung wurde in der Ratsversammlung vom 20. Juni 2001 beschlossen (Änderungen vom 12. Dezember 2001 sowie vom 18. Mai 2005). Im Wirtschaftsjahr 2014 wurde die Satzung an die neuen Gesetzmäßigkeiten angepasst. Ein Beschluss durch die städtischen Gremien erfolgte im Wirtschaftsjahr 2015. Seit 2005 ist der Eigenbetrieb als Dienstleister für die Organisationseinheiten in der Leipziger Stadtverwaltung tätig. Die Zusammenarbeit basiert auf der neuen, an die aktuellen Rahmenbedingungen angepassten DAV-09/10 "Durchführung arbeitsmarktpolitischer Maßnahmen im Bereich der öffentlich geförderten Beschäftigung (ögB) in Ämtern, Referaten und Eigenbetrieben der Stadt Leipzig". Der Eigenbetrieb wird finanzwirtschaftlich als Sondervermögen der Stadt Leipzig verwaltet. Aufgabe des Eigenbetriebs ist die Beschäftigung von förderungsbedürftigen Menschen, die Hilfe zur Eingliederung dieses Personenkreises in den ersten Arbeitsmarkt sowie der Abbau von Vermittlungshemmnissen des Personenkreises um eine Integration in das Erwerbsleben zu realisieren. Zu diesem Zweck führt der Eigenbetrieb öffentlich geförderte Beschäftigungsfördermaßnahmen, Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen, ESF-Projekte sowie integrationsbegleitende Aktivitäten in Zusammenarbeit mit verschiedenen Fördermittelgebern durch. Die Arbeitslosenquote im Agenturbezirk Leipzig war im Geschäftsjahr 2015 rückläufig (auf 8,8 % zum Berichtszeitpunkt 31.12.2015). Zeitgleich ist die Zahl der Menschen ohne Arbeit mit multiplen Vermittlungshemmnissen auf einem konstant hohen Niveau (8.655 Menschen und über 40.000 Bedarfsgemeinschaften). Jene Menschen müssen durch geeignete beschäftigungspolitische Maßnahmen zunächst an den Arbeitsmarkt herangeführt werden. Für die Erfüllung der Aufgaben des Eigenbetriebs waren im Jahr 2015 in beschäftigungspolitischen Maßnahmen und Coachingangeboten in Summe 1.541 (Vorjahr: 1.548) Personen tätig, die sich auf folgende Maßnahmen aufteilen: Bezeichnung der Maßnahmen Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) Bundesprogramm Bürgerarbeit (BA) Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) Beschäftigungsverhältnisse mit Eingliederungszuschuss (EGZ) Integrationsfachteam Koordinatoren (Maßnahmekoordinatoren) Sozialpädagogische Betreuung Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) Summe geförderte Personen 2015 2014 958 0 254 1 11 30 276 11 1.541 745 200 271 3 5 48 265 11 1.548 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Anlage 5 Blatt 2 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 3 Hierbei gilt jedoch zu analog der Vorjahre zu berücksichtigen, dass es sich dabei um im Jahresverlauf beschäftigte Personen und nicht immer um Maßnahmeplätze handelt (Nachbesetzung, mehrere Personen durch Teilzeit auf einem Platz). Die Gliederung des Personalplanes erfolgte in der Planung nach den beschäftigten Personengruppen. Insgesamt wurden im Durchschnitt 713 Beschäftigte (durchschnittlich 457,1 Vollzeitäquivalente (VZÄ)) geplant: • Für die Leitung und Verwaltung des Eigenbetriebes (Geschäftsstelle) werden insgesamt 11 Mitarbeiter inklusive Betriebsleitung vollzeitbeschäftigt. Zusätzlich wurde in 2015 gemäß Plan eine Stelle für die Fachkraft Arbeitsschutz geschaffen, die aus der zweckgebundenen Rücklage finanziert wird. Die Stellenbesetzung des kaufmännischen Leiters wurde wie im Wirtschaftsplan zum 01.01.2015 auf Grund gestiegener inhaltlicher Anforderungen an den Betrieb vorgenommen. Der Personalplan in der Geschäftsstelle bewegte sich auf Planniveau. • Es wurde von durchschnittlich 510 Personen ausgegangen, die über AGH-MAE der Möglichkeit eines Hinzuverdienstes im Rahmen des Arbeitslosengeldes II nachgehen. Dabei wurde bei 255 Arbeitnehmern eine Arbeitszeit von 20 Stunden/Woche und bei weiteren 255 Arbeitnehmern 25 Stunden/Woche kalkuliert (287 VZÄ). Da die Planung des KEE weit vor der Planung des Jobcenters erfolgte, konnte die Planung analog der Vorjahre nicht gehalten werden. Im Jahresverlauf konnten durchschnittlich 300,75 Personen (163,38 VZÄ) in AGH-MAE beschäftigt werden. Die oben genannten Koordinatoren für den zweiten beschäftigungsschaffenden Arbeitsmarkt wurden über die Trägerpauschale finanziert - für die Durchführung/Koordination von Maßnahmen (Schaffung von Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigungen) befristet nach dem Tarif des öffentlichen Dienstes beschäftigt. Im Rahmen der Arbeitsgelegenheiten wurden darüber hinaus die Beschäftigung von 26 Koordinatoren zu je 40 Stunden/Woche geplant (40 VZÄ). Tatsächlich konnten im Schnitt 16 VZÄ beschäftigt werden. Die Koordinatoren sind in Abhängigkeit der bewilligten Maßnahmen des Jobcenters. Das Jobcenter erhält Mittelzuweisungen durch das BMAS in der Regel erst im ersten Quartal des laufenden Geschäftsjahres. Die Jobcenter dürfen 20 % des Eingliederungshaushaltes für die Förderung von Arbeitsverhältnissen und die Freie Förderung aufbringen (§ 46 Abs. 2 SGB II). Rechtsverordnungen können ergänzende Bestimmungen vornehmen. In Leipzig zählen zu den 20 % der Eingliederungsmittel auch Maßnahmen des zweiten Arbeitsmarktes (AGH-MAE). Die Teilnehmerplätze werden durch das Referat in den Organisationseinheiten eruiert und anschließend im Rahmen des Interessenbekundungsverfahrens durch den KEE eingereicht und bei positiver Bestätigung geplant. Dies konnte im Rahmen der vorangegangenen Planung lediglich geschätzt werden. • 5 Personen (5 VZÄ) werden im Rahmen der integrationsorientierten Betreuung für Maßnahme begleitenden Aktivitäten beschäftigt. Das Integrationsfachteam besteht aus diesem Kernteam. Zusätzlich führt das Team bedarfsorientiert Maßnahmen über den Aktivierungs- und Vermittlungsgutschein sowie spezielle Maßnahmen für diverse Zielgruppen (U25 sowie Ü50) im Rahmen von Ausschreibungsverfahren des Jobcenters durch. Hier erfolgen bedarfsorientiert zusätzliche befristete Einstellungen von fachkundigem Personal. Hierzu gehört eine Psychologin in Teilzeit ab November 2015 für eine Jugendmaßnahme, ein Integrationsberater Asyl (finanziert über Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 die Stadt Leipzig mit Blatt 4 Ratsbeschluss) ab Dezember 2015 sowie Sozialbetreuer die sozialversicherungspflichtig in Einrichtungen der Stadt Leipzig für die Unterstützung von unbegleiteten minderjährigen Ausländern arbeiten. Letzteres findet im Rahmen eines Projektes mit dem Jugendamt der Stadt Leipzig statt. In Summe waren hier 11 Integrationsberater und Sozialbetreuer (6,2 VZÄ) im Wirtschaftsjahr 2015 tätig. • Das Integrationsfachteam führt verschiedene Projekte zur Qualifizierung und zur integrationsorientierten Begleitung durch, etwa eine Maßnahme für psychisch beeinträchtigte Jugendliche nach einem eigenen entwickelten Förderkonzept mit 30 Personen. Ziele sind vor allem der Abbau von Vermittlungshemmnissen und die Integration auf dem ersten Arbeitsmarkt. Für 2015 konnten etwa 20 % der Teilnehmer, die in den KEE einmündeten, mit dem Ziel der Integration in den ersten Arbeitsmarkt integriert werden. • Laut Plan sollten 160 neue Mitarbeiter im Rahmen der Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) in 2015 zu je 32 Stunden/Woche beschäftigt werden (in Summe 128,0 VZÄ). Jene Stellen sind durch die Ko-Finanzierung des Jobcenters (75 %) von den Bescheidungen des Grundsicherungsträgers abhängig. Im gesamten Jahr wurden zusammen 249 FAV-Teilnehmer (in 2015 neu angefangene und bereits in 2014 angefangene FAV) beschäftigt (100,5 VZÄ) beschäftigt. Der Eigenbetrieb beschäftigte per 31. Dezember 2015 noch 317 (Vorjahr: 338) geförderte Mitarbeiter in folgenden Maßnahmen: Bezeichnung der Maßnahmen Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE) Anzahl Anzahl der der Maßnahmen Personen zum 31.12.2015 zum 31.12.2015 9 116 103 99 Koordinatoren 9 8 Integrationsfachteam 5 12 Integrationsorientierte Betreuung 5 77 Sonstiges (u.a. Nebenbeschäftigung) 2 5 133 317 Förderung von Arbeitsverhältnissen (FAV) Summe Im Geschäftsjahr ging die Beschäftigtenzahl zum Ende des Jahres auf Grund von beendeten Maßnahmen analog der Vorjahre zurück. Der Rückgang der Teilnehmer zum 31. Dezember 2015 geht auf den jährlichen Förderzeitraum zurück, da die meisten Maßnahmen im letzten Quartal auslaufen und nicht über das aktuelle Wirtschaftsjahr hinausgehen. Die meisten Teilnehmer verzeichnet der KEE analog der Vorjahre im 3. Quartal. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 5 Die im Anschluss an die Kommunal-Kombi-Maßnahmen seit Juni 2011 begonnenen Maßnahmen im Bundesprogramm Bürgerarbeit hatten eine Laufzeit von 3 Jahren. Das Projekt wurde bereits durch das Bundesverwaltungsamt schlussgerechnet und geprüft so dass lediglich die Abschlussprüfung und die anschließende Schlussrechnung durch den Fördermittelgeber Stadt Leipzig aussteht. Diese befindet sich gerade in Vorbereitung. Im Vergleich zu den Vorjahren nehmen die Mittel für die beschäftigungsschaffenden Maßnahmen, insbesondere Maßnahmen des zweiten Arbeitsmarktes, zu. Zeitgleich ist die Tendenz zu erkennen, dass Aktivierungs- und Vermittlungsmaßnahmen als Ersatz für beschäftigungsschaffende Maßnahmen sich erhöhen. Zugleich nehmen aber auch andere Förderinstrumente, wie die FAV, mit dem Ziel zur Integration in den ersten Arbeitsmarkt zu. So wurden im Jahr 2015 bereits bestehende Fördermaßnahmen in den Bereichen AGH-MAE, FAV und EGZ fortgesetzt beziehungsweise neu begonnen. Die Anzahl der Beschäftigten des Kommunalen Eigenbetriebes Leipzig/Engelsdorf einschließlich der Festangestellten in der Verwaltung betrug am 31. Dezember 2015 insgesamt 329 (Vorjahr: 348) Mitarbeiter. Die durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer in den Maßnahmen inklusive der Koordinatoren und als festangestellte Mitarbeiter in der Verwaltung hat sich gegenüber dem Vorjahr von 693 um 161 auf 532 verringert. Hintergrund ist das Auslaufen des Bundesprogramms Bürgerarbeit mit 200 Teilnehmern. Für diese betrugen die Personalaufwendungen und die Mehraufwandsentschädigung für AGH-MAE im Wirtschaftsjahr 2015: Löhne und Gehälter Euro 3.524.075,92 soziale Abgaben Euro 737.824,94 Euro 4.261.900,86 Euro 329.265,65 Euro 4.591.166,51 Mehraufwandsentschädigungen In den Projekten der Arbeitsförderung wurden zusätzliche und im öffentlichen Interesse liegende Aufgaben nach dem SGB II sowie SGB III in den Bereichen • Umfelderhaltung und -verbesserung, • Soziales/Bürgerdienste realisiert. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 6 Für die bewilligten Projekte wurden durch das Jobcenter, die Stadt Leipzig und andere Träger im Berichtsjahr folgende Zahlungen, einschließlich Rückzahlungen, geleistet: Maßnahmen Stadt Leipzig TEuro Kommunal Kombi Integrationsteam AGH MAE Bürgerarbeit ESF EGZ FAV ESF Maßnahmeträger Bund Jobcenter TEuro TEuro TEuro -68 200 Land Sachsen TEuro 96 1.104 Summe TEuro -2 5 -70 301 1.104 -28 15 25 2.899 3 4.246 -28 15 14 937 12 1.961 1.083 15 -28 3.173 Bei periodengerechter Betrachtung stellen sich die (Ein-)zahlungen (=Erträge), einschließlich Rückzahlungen (=Ertragsschmälerungen), für die bewilligten Projekte im Berichtsjahr wie folgt dar: Maßnahmen Stadt Leipzig TEuro Kommunal Kombi Integrationsteam AGH MAE Bürgerarbeit ESF EGZ FAV ESF Maßnahmeträger Bund Jobcenter TEuro TEuro TEuro 210 93 1.116 15 854 13 2.034 1.079 0 0 3.255 Land Sachsen TEuro Summe TEuro 4 4 Die Überleitung zum Posten "Zuschüsse" in der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich wie folgt: TEuro Summe Erträge Maßnahmeträger 4.338 0 307 1.116 0 0 28 2.887 4.338 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Zuschuss Betreuer (Integrationsteam) Abgrenzung Projekte Saldo (Posten "Zuschüsse") Anlage 5 Blatt 7 ./. 200 31 4.169 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 8 B. Wirtschaftsbericht B.I Vermögenslage Mittel31.12.2015 TEuro 31.12.2014 % TEuro Verändg. % TEuro Herkunft Verwendg. TEuro TEuro Vermögensstruktur langfristig gebundenes Vermögen Anlagevermögen immat. Anlageverm. bewegliche Wirtschaftsgüter 6 0 5 0 1 176 11 240 12 -64 182 12 245 12 -63 1 64 kurzfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen aus Zuschüssen 145 9 122 6 24 1.241 79 1.621 80 -380 380 Sonst. Vermögensgegenstände 1 0 17 1 -16 16 flüssige Mittel 1 0 1 0 1 1.389 88 1.760 87 -371 7 0 9 0 -2 2 1.578 100 2.014 100 -436 462 26 2 26 1 0 896 57 704 35 193 35 2 193 10 -157 957 61 922 46 35 170 11 229 11 -59 59 0 0 10 0 -10 10 170 11 239 12 -69 73 5 76 4 -3 3 368 23 723 36 -355 355 11 1 55 3 -45 45 Forderungen gegen Stadt Leipzig aktive RAP Gesamtvermögen 24 1 25 Kapitalstruktur langfristiges Kapital Eigenkapital Stammkapital Rücklagen+Gewinnvortrag Jahresergebnis Fremdkapital Sonderposten Rückstellungen kurzfristiges Kapital Fremdkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzung Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Gesamtvermögen Blatt 9 451 29 854 42 -402 1.578 100 2.014 100 -436 Jahresüber schuss 0 472 462 497 35 497 497 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 10 In den vergangenen Jahren wurden Maßnahmen die noch nicht schlussgerechnet sind bzw. über das Jahr hinaus reichen in den Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen im Bereich FAV, bei denen noch eine Schlussrechnung aussteht bzw. die über das Jahr hinaus laufen, wurde dies analog der Vorjahre genauso vorgenommen. Bei Maßnahmen im Bereich des zweiten Arbeitsmarktes (hier AGH-MAE) wurde im Jahr 2015 bereits unterjährig geprüft, bei welchen Maßnahmen auf Basis der vergangenen Jahre nach dem Berichtszeitraum 31.12.2015 noch zusätzliche Aufwendungen entstehen, die nicht durch die zu erwartenden Erträge gedeckt werden bzw. wo es sich um Einzahlungen handelt, die einen Ertrag für die Zukunft darstellen. Jene Maßnahmen wurden in den Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt. Maßnahmen für die dies nicht gilt, wurden nach Wirtschaftsjahren getrennt dargestellt. Der KEE hat hierzu alle Rechnungen zeitnah abgefordert und haushaltärisch richtig verbucht. Die Einnahmen aus der Trägerpauschale im kommenden Wirtschaftsjahr sind kostendeckend, so dass hier kein Rechnungsabgrenzungsposten gebildet werden muss. Auf der Passivseite sind als Rechnungsabgrenzungs- posten Einnahmen vor dem Abschlussstichtag auszuweisen, soweit sie einen Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Es muss eine periodengerechte Abgrenzung nach § 252 (1) Nr. 5 HGB stattfinden, die der KEE vorgenommen hat. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die erhaltenen Zahlungen für die Leistungen, die der KEE erst in der nächsten Periode 2016 erbringt. Sie sind auf der Passivseite vor dem Bilanzstichtag auszuweisen (vgl. § 250 (2) HGB). Die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der nächsten Periode wieder aufgelöst. Mit Hilfe des Rechnungsabgrenzungspostens für Maßnahmen AGH-MAE wird eine korrekte Ermittlung des Periodengewinns ermöglicht. Dafür müssen die Aufwendungen und Erträge der Periode zugeordnet werden, in der sie verursacht worden sind. Der KEE hat eine periodengerechte Abgrenzung nach § 252 (1) Nr. 5 HGB vorgenommen. Hiermit wird die Anforderung nach § 39 Abs. 2 SächsKomHVO-Doppik erfüllt. Wesentliche Aussagen zur Rücklagenentwicklung Da der Jahresabschluss 2014 noch nicht in den städtischen Gremien behandelt wurde, konnte auch noch keine Umbuchung aus der zweckgebundenen Rücklage in die allgemeine Rücklage für das Jahr 2014 erfolgen (ca. TEuro 67). Für das Wirtschaftsjahr 2015 hat der KEE gemäß Ratsbeschluss auch Rücklagen für personenbezogene Aufwendungen und projektbezogene Sachkosten verwendet. Die Umbuchung von der zweckgebundenen Rücklage in die allgemeine Rücklage kann ebenfalls erst mit der Bestätigung des Jahresabschlusses 2015 im Jahr 2016 erfolgen. Der KEE wurde mit Ratsbeschluss zum Jahresabschluss 2013 beauftragt, Rücklagemittel für zusätzliche sach- und personalgebundene Projekte und Personalaufstockungen in Anspruch zu nehmen um den Zuschuss aus dem städtischen Ergebnishaushalt ergebnisneutral nicht zu belasten. Die Inanspruchnahme der Rücklagen ist dennoch über die Gewinn- und Verlustrechnung ergebniswirksam zu buchen, da die Mittel im Vorjahr bereits in der Gewinn- und Verlustrechnung als Ertrag berücksichtigt wurden. Dies verzerrt bei einer fehlenden genauen Betrachtung die wirtschaftliche Tragfähigkeit des KEE. Folgende Aufwendungen werden, vorbehaltlich der Beschlussfassung des Jahresabschlusses 2015, aus Rücklagen finanziert: Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 11 Projektbezogenes Gutachten 4.000,00 Euro Finanzierung Personalstelle Integrationsberater 44.000,00 Euro Technischer Leiter/Fachkraft Arbeitsschutz 40.000,00 Euro Schuldenberatung/Weiterbildung 17.850,00 Euro Koordinatorin 5.100,00 Euro Mitarbeiter Werkstatt 7.000,00 Euro Zusätzliche technische Ausgaben und 20.000,00 Euro Büroorganisation (IT) neue MA Jahresheft/Jubiläumsheft Gesamt 5.000,00 Euro 142.950,00 Euro Hieraus ist ersichtlich, dass ca. TEuro 143 ergebniswirksam aus Rücklagen finanziert wurden. Das heißt, dass der KEE dies aus Eigenmitteln des laufenden Geschäfts im Jahr 2015 finanziert hat und dennoch trotz Steigerung im Vergleich zum Vorjahr ein leicht positives Ergebnis erzielen konnte. Die Berücksichtigung der Ergebnisverwendung kann gemäß § 275 Abs. 4 HGB auch in der GuV durch eine entsprechende Erweiterung der Gliederung erfolgen. Insoweit kann dort die Entwicklung vom Jahresüberschuss zum Bilanzgewinn dargestellt werden. Eine solche Verfahrensweise ist jedoch nicht zwingend vorgeschrieben und für einen Eigenbetrieb aufgrund der nachstehenden Regelungen auszuschließen (näheres hierzu: vgl. BeBiKo § 268 Tz 3). Entsprechend § 268 Abs. 1 HGB darf eine Bilanz auch unter Berücksichtigung der vollständigen oder teilweisen Ergebnisverwendung aufgestellt werden. Dies gilt jedoch entsprechend § 26 Abs. 1 SächsEigBVO nicht für Eigenbetriebe. Entsprechend der Fachkommentierung zum § 268 Abs. 1 HGB (BeBiKo, § 268 HGB Tz. 2) liegt eine Ergebnisverwendung immer dann vor, wenn Maßnahmen getroffen werden, die die Entwicklung vom Jahresüberschuss/-fehlbetrag zum Bilanzgewinn/-verlust berühren (ebenso auch laut ADS § 268 Anm. 15). Auch die Auflösung von Kapital- oder Gewinnrücklagen gehören demnach zur Ergebnisverwendung (vgl. auch WPH I F Anm. 209). Da eine Aufstellung der Bilanz unter vollständiger bzw. teilweiser Ergebnisverwendung durch § 26 Abs. 1 SächsEigBVO ausdrücklich untersagt ist (Verweis auf § 268 Abs. 1 HGB), ist im Umkehrschluss auf eine Darstellung der Auflösung der Rücklagen im Rahmen der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) ebenfalls nicht möglich. In der GuV sieht man eine Inanspruchnahme der Rücklagen nur bei dem Ausweis eines negativen Ergebnisses. Laut Festlegung der Stadt Leipzig (Bilanzierungsrichtlinie) ist eine Umbuchung von der zweckgebundenen Rücklage in die allgemeine Rücklage nach Inanspruchnahme vorgesehen. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 12 Die Liquiditätslage des Eigenbetriebs stellt sich zum Abschlussstichtag wie folgt dar: 31.12.2015 TEuro 31.12.2014 TEuro Veränderung TEuro kurzfri stig verfüg bare Mittel Forderungen flüssige Mittel 1.388 1 1.760 1 -372 1 1.389 1.760 -371 357 645 -288 1.032 1.115 -83 Vorrät 0 0 0 Liqui dität zweit en Grad es 1.032 1.115 -83 kurzfri stiges Kapita l Liqui dität erste n Grad es Eigenkapital- und Rückstellungsentwicklung Eigenkapital Anfangsbestand 01.01.2015 Euro 921.814,90 Jahresüberschuss 2015 Euro 35.383,05 Endbestand 31.12.2015 Euro 957.197,95 Euro 85.788,33 Rückstellungen Anfangsbestand 01.01.2015 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 13 Verbrauch Euro 32.773,87 Auflösung Euro 33.514,46 Zuführung Euro 54.141,00 Endbestand 31.12.2015 Euro 73.641,00 Die Bildung von Rückstellungen für Resturlaube, Gehaltsbestandteile der Betriebsleitung sowie Kosten für den Wirtschaftsprüfer und Veröffentlichung des Jahresabschlusses aus dem Jahr 2015 im Dezember führt zu einer Gewinnreduzierung ohne Abfluss von liquiden Mitteln. Einen positiven Zinseffekt hat der KEE hiermit nicht erzielt. Die Bildung der Rückstellung war in der strategischen Planung durch die fehlende Prognostizierbarkeit nicht enthalten. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 14 B.II Finanzlage Nachfolgend werden die Mittelherkunft und die Mittelverwendung des Berichtsjahres 2015 und des Vorjahres anhand einer Kapitalflussrechnung dargestellt. Zur Entwicklung der Liquidität und der Finanzkraft wird dargestellt, wie sich die Zahlungsmittel (Kassenbestand und Guthaben des Cash-Management-Pools) im Berichtszeitraum durch Mittelzuflüsse und Mittelabflüsse verändert haben. Dabei wird zwischen Zahlungsströmen aus Geschäfts-, Investitionsund Finanzierungstätigkeit unterschieden. Kapitalflussrechnung nach den Grundsätzen des Deutschen Rechnungslegungsstandards Nr. 2 (DRS 2) Gliederungsschema II („indirekte Methode“) 2015 TEuro Periodenergebnis (+) Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens (+) Zunahme / (-) Abnahme der Rückstellungen (-) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (-) Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens (-) Zunahme / (+) Abnahme der Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände sowie aktive RAP (+) Zunahme / (-) Abnahme der Verbindlichkeiten sowie passive RAP 2014 TEuro 35 123 -13 -119 -1 193 149 9 -143 -1 337 -399 -72 -279 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -37 -144 (+) Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens (-) Investitionen in das Anlagevermögen 1 -60 2 -91 Cashflow aus der Investitionstätigkeit -59 -90 (+) Investitionszuschüsse 40 91 Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 40 91 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode -56 1.186 -143 1.329 Finanzmittelfonds am Ende der Periode* 1.130 1.186 1 529 600 1 585 600 * Zusammensetzung des Finanzmittelfonds am Ende der Periode: - Liquide Mittel - Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Cash-Pooling - Forderungen gegen Stadt Leipzig aus Liquiditätsbewirtschaftung Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 15 B.III Ertragslage bi 01.01. s 31.12.2 015 TEuro Z u s c h ü s s + e s o n st ig e b e tr ie bl ic h e E rt r ä g + e R o h e r g e b n i = s - Abschreibungen - Personalaufwand - Sonstige betr. Aufwendungen B e tr - ie % bi 01.01. s 31.12.2 014 TEuro Veränderung % TEuro 4.169 6.420 -2.251 1.058 963 95 5.227 10 0 7.382 10 0 -2.155 123 4.262 827 2 82 16 149 5.989 1.050 2 81 14 -26 -1.727 -223 5.212 10 0 7.188 97 -1.977 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 16 b s a u f w e n d u n g e n s o n st ig e S t e u e r - n 16 0 16 0 -1 B e tr i e b s e r g e b n i = s -0 -0 178 2 -178 1 0 0 0 2 5 0 0 -1 -5 1 0 -3 -0 4 + Finanzerträge - Finanzaufwand F in a n z e r g e b + ni Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 17 s + neutrale Erträge - neutrale Aufwendungen n e u tr al e s E r g e b + ni /- s J a h r e s e r g e b n i = s 35 0 1 0 18 0 0 0 17 0 35 1 18 0 17 35 1 193 3 -157 Das neutrale Ergebnis setzt sich wie folgt zusammen: 01.01. bis 31.12.2015 TEuro 01.01. bis 31.12.2014 TEuro Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen Periodenfremde Erträge Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 1 0 34 2 9 8 neutrale Erträge 35 18 0 0 neutrale Aufwendungen Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 neutrales Ergebnis Blatt 18 35 18 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 19 Die Gesamtleistung in Höhe von TEuro 5.227 liegt zum 31. Dezember 2015 um TEuro 1.970 unterhalb der Planwerte (Plan: TEuro 7.197). Durch die geringere Anzahl von Teilnehmern in beschäftigungspolitischen Maßnahmen (Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung, Förderung von Arbeitsverhältnissen und Eingliederungszuschuss) liegen die Zuschüsse des Jobcenters in diesen Maßnahmen (Abrechnung gegenüber Dritten) mit TEuro 3.163 um ein Drittel unter dem Planansatz von TEuro 4.792. Diese Planunterschreitungen beinhalten im Wesentlichen Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung (AGH-MAE), da hier ein Zuschuss des Jobcenters in Höhe von TEuro 1.116 (Plan TEuro 2.161) erzielt werden konnte. Bei den Förderungen von Arbeitsverhältnissen (FAV) konnten Zuschüsse des Jobcenters in Höhe von TEuro 2.034 erzielt werden (Plan: TEuro 2.631, Abweichung: ca. TEuro 597). Bei den FAV hat die Stadt Leipzig Zuschüsse aus dem Ergebnishaushalt in Höhe von TEuro 1.300 geplant. Tatsächlich wurden TEuro 854 in Anspruch genommen (Lohn- und Sachkosten). Gegenüber dem Plan 2015 gibt es Abweichungen in der Darstellungsweise in den sonstigen betrieblichen Erträgen. Nach SächsEigBVO sind in den sonstigen Erträgen nur Zuschüsse und Zuwendungen aus dem Ergebnishaushalt darzustellen, die dem laufenden Geschäftsbetrieb dienen (Zuschuss Overhead und Integrationsfachteam in Höhe von TEuro 900). Die Anmerkungen hat der KEE ab dem Wirtschaftsjahr 2016 in der Darstellungsweise berücksichtigt und im vorliegenden betrieblichen Jahresabschluss berücksichtigt. Die sonstigen betrieblichen Erträge bewegen sich in etwa auf Planniveau. Die geringeren Teilnehmerzahlen spiegeln sich auch im gesunkenen Betriebsaufwand (TEuro 5.212 gegenüber Plan: TEuro 7.184) wider. Der Personalaufwand fällt, aufgrund der geringeren Teilnehmerzahl im Bereich FAV/EGZ und der Anleiter im AGH-MAE, um TEuro 1.295 niedriger aus (Plan: TEuro 5.557; Ist: TEuro 4.262). Gleichläufig entwickeln sich die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit den darin enthaltenen Sachkosten (ca. TEuro -686 gegenüber Plan: TEuro 1.513; Ist: TEuro 827). Die größte Abweichung ergibt sich aus der erzielten Mehraufwandsentschädigung in Höhe von TEuro 329 (TEuro -497 ggü. Plan: TEuro 826). Die Abschreibungen fallen gegenüber dem Plan um etwa TEuro 9 höher aus als angenommen (Plan: TEuro 114, Ist: TEuro 123). Hintergrund sind höhere Abschreibungen auf das Anlagevermögen zum Jahresende, da die Abschreibungen im Wirtschaftsplan auf Basis der Vorjahreswerte geschätzt werden. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Anlage 5 Blatt 20 C. Finanzbeziehungen zwischen Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig 1. Zuwendungen und Zuschüsse aus dem Ergebnishaushalt: Euro 1.783.421,73 offene Verbindlichkeiten aus dem Ergebnishaushalt: Euro 205.034,42 offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt: Euro 86.396,77 2. Zuwendungen aus dem Investitionshaushalt: Euro 40.376,18 offene Forderungen aus dem Investitionshaushalt: Euro 19.728,16 offene Verbindlichkeiten aus dem Investitionshaushalt: Euro 12.777,87 3. weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig: offene Forderungen aus der Liquiditätsbewirtschaftung: Euro 600.000,00 offene Forderungen aus dem Cash-Pooling: Euro 528.444,87 offene Forderungen aus Weiterberechnungen: Euro 6.808,47 offene Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen: Euro 347,87 Die Finanzbeziehungen zwischen dem Eigenbetrieb und der Stadt Leipzig gemäß § 99 Abs. 1 Nr. 2 SächsGemO sind unter der Anlage 5 Blatt 5 dargestellt. Sonstige Vergünstigungen, übernommene Bürgschaften und sonstige Gewährleistungen durch die Stadt Leipzig bestanden nicht. D. Nachtragsbericht Besondere Ereignisse nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben. E. Prognose-, Chancen- und Risikobericht E.I Risiko- und Chancenbericht Gemäß § 289 sind im Lagebericht wesentliche Aussagen zum Risikomanagement der Betriebsleitung bzw. des KEE aufzunehmen. Das Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich vom 1. Mai 1998 (KonTraG) für Aktiengesellschaften schreibt die Einrichtung eines Risikomanagementsystems verbindlich vor. Besonders hervorzuheben ist hierbei § 91 Abs. 2 Aktiengesetz (AktG), welcher die Einrichtung eines Risikomanagementsystems verbunden mit einem Frühwarnsystem verpflichtet. Diese Regelung beschränkt sich nicht auf Aktiengesellschaften, sondern besitzt Ausstrahlungswirkung auf anderen Rechtsformen. Hinzukommt die Dienstanweisung zur Steuerung der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig sowie der Leipziger Cooperate Governance Kodex der Stadt Leipzig, der ebenfalls ein angemessenes Risikofrüherkennungssystem vorschreibt. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 21 Auch für Eigenbetriebe, die den Bestimmungen des § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG) unterliegen, ergibt sich die Verpflichtung zur Implementierung eines Risikomanagementsystems. Der KEE hat auf Basis der gesetzlichen Standards ein den Bedürfnissen des KEE angepasstes Risikomanagementsystem entwickelt und implementiert. Dieses wird monatlich im Rahmen der Betriebsdienstberatungen diskutiert, um aktuellen bestandsgefährdeten Entwicklungen frühzeitig entgegenwirken zu können. Die Verantwortlichen setzen sich systematisch mit den Risikoklassen auseinander uns setzen die Maßnahmen anhand des Risikohandbuches um. Gegenstand der Risikoidentifikation ist die Erfassung und Klassifizierung der Risiken des KEE. Dies geschieht mittels eines standardisierten Risikoerfassungsbogens. Insgesamt wurden von den Mitarbeitern 19 Einzelrisiken, das Risikoinventar, benannt (Vorjahr: 32). Im Rahmen von verschiedenen Workshops/Gesprächen wurden die Einzelrisiken mit der Betriebsleitung diskutiert. Ziele der Workshops mit der kaufmännischen Leitung sowie der Verantwortlichen für das Risikomanagement waren einerseits die Erlangung eines einheitlichen Risikoverständnisses bzw. –sprache sowie die Sensibilisierung für bestehende Unternehmensrisiken, die in die Risikobewertung Eingang gefunden haben. Auf der Grundlage der vorgenommenen Bewertung wird eine Einteilung der Einzelrisiken in sogenannte Risikoklassen möglich (latente, irrelevante, permanente und kritische Risiken). Hieraus leiten sich Maßnahmen ab um die Eintrittswahrscheinlichkeit und eine etwaige Schadenshöhe zu minimieren. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurde lediglich ein kritisches Risiko benannt, welches nicht eingetreten ist. Hierbei bezog es sich auf den Mitarbeiterweggang von befristetem Personal, insbesondere im Integrationsfachteam. Durch den steigenden Bedarf nach geeigneten Fachkräften insbesondere durch die Thematik Asyl hat der KEE neben der Etablierung eines Wissensmanagement eine haushaltsneutrale Entfristung für die fünf Integrationsberater aufgenommen, da jene insbesondere bei der Umsetzung der Eigentümerstrategie eine tragende Säule einnehmen. Weitere Risiken waren permanent (z. B. Tarifsteigerung oder fehlende Prognose für die Mittelzuweisungen des Jobcenters) oder irrelevant. Für die Durchführung des Geschäftszwecks muss auch in Zukunft sichergestellt sein, dass dem Eigenbetrieb ausreichende liquide Mittel zur Verfügung stehen. Dieses kann nur durch die Stadt Leipzig weiterhin gewährleistet werden, weil dem Eigenbetrieb neben dem Kassenkredit im Cash-Management der Stadt Leipzig in Höhe von TEuro 500 keine festen externen Finanzierungsquellen zur Verfügung stehen. Weitere Finanzierungsquellen gehen auf eine aktive Fördermittelakquise des Eigenbetriebs zurück. Diese sind jedoch durch jährlich neu beginnende Projekte und Zuteilungen von Bundesmitteln für die Beschäftigungsförderung der Stadt Leipzig (Eingliederungshaushalt des Jobcenters) mit Unsicherheiten versehen. Diese bekannte Unsicherheit konnte der Eigenbetrieb seit Bestehen jährlich sehr gut bewältigen. Der Eigenbetrieb plant neue Maßnahmen aus anderen Sozialgesetzbüchern außerhalb des SGB II und SGB III zu erschließen und seine Fördermittelakquisetätigkeiten noch weiter im Rahmen der Eigentümerstrategie auszubauen. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 22 Alle durchgeführten Maßnahmen des KEE sind zu 100 % kostendeckend. Der KEE wird sich weiterhin als ein attraktiver Anbieter vollumfänglicher Leistungen im Bereich der Beschäftigungsförderung in der Stadt Leipzig etablieren. Den teilweisen Rückgang von Marktersatzmaßnahmen wird der KEE auch in Zukunft durch neue Bundesprogramme analog der Vorjahre kompensieren können. Ein Verlustrisiko ist auch in der Perspektive nicht erkennbar, sofern der KEE auch weiterhin für eine qualitativ hochwertige Arbeit einen kostendeckenden Zuschuss für den Overheadbereich erhält. E.II Prognosebericht Für das Jahr 2016 werden die in 2015 oder früher begonnenen Maßnahmen weiter analog der Vorjahre fortgeführt. Eine erneute Beantragung auslaufender bzw. die Beantragung neuer Maßnahmen ist in Abhängigkeit der neuen gesetzlichen Regelungen sowie der zur Verfügung gestellten Fördermittel des Jobcenters geplant. Im Jahr 2016 wird der KEE erstmalig Maßnahmen für Asylbewerber, sogenannte Asyl-AGH nach dem Asylbewerberleistungsgesetz, planen. Die steigende Anzahl der Aufnahmen und Anträgen für Asylbewerber, auch in der Stadt Leipzig, haben den KEE veranlasst, einen Beitrag für geeignete Maßnahmen in der Stadt Leipzig zu leisten. Da die Dauer der Bearbeitung der Asylverfahren einige Zeit in Anspruch nehmen kann, möchte der für KEE Menschen, die nicht die Voraussetzung für eine Tätigkeit auf dem ersten Arbeitsmarkt erfüllen, auf Basis des Leitfadens des Sächsischen Ministeriums des Inneren einen Beitrag für eine gesellschaftliche Integration erbringen. Trotz eines vereinfachten Zugangs in die Vermittlung des Jobcenters gibt es eine Vielzahl von Personen, die keine Erwerbsarbeit auf dem ersten Arbeitsmarkt aufnehmen dürfen (gesetzliches Ausschlusskriterium bis frühestens drei Monate seit Aufenthalt). Dadurch kann das Potenzial an Ausbildung und Erfahrung der Asylbewerber in Leipzig zum Einsatz gebracht werden und die Asylbewerber erhalten die Möglichkeit einer Tätigkeit nachzugehen. Hierbei handelt es sich um ein Angebot der ersten (gesellschaftlichen) Integration. Durch zusätzliche Betreuung soll zudem den Bewerbern eine Hilfe zur Seite gestellt werden, um eine Unterstützung in der Alltagsstruktur zu bieten und soziale Spannungen zu mindern, bei gleichzeitiger Steigerung der gesellschaftlichen Akzeptanz der Leipziger Bürger. Durch den Auftrag der Ratsversammlung, dass der KEE auch Leistungen angrenzender Gesetzesbücher anbieten soll, hat der KEE eine Analyse seiner Kundenklientel und deren Problemlagen vorgenommen. Hier zeigte sich, dass die meisten Arbeitslosen Probleme in der Familie (z. B. schulmüde Jugendliche) aufweisen bzw. Schulden haben (70 %) haben. Diese Problemlagen verhindern eine Arbeitsaufnahme. Um diese Lücken zu schließen, hat der KEE mit ausgewählten Organisationseinheiten der Stadt Leipzig, Kontakt aufgenommen, mit dem Ergebnis, Schnittstellen für die Teilnehmer zu mindern und einen ganzheitlichen Ansatz im KEE auszubauen, damit eine Integration noch schneller gelingen kann. Hierzu wird der KEE das Beratungsangebot ausbauen und Angebote unter dem Projekt RüBe- Rechtübergreifende Beratungseinrichtung entwickeln. Da übergreifende dem Arbeitsmarktkontext zugeordnete Leistungen im KEE angeboten werden, kann der Arbeitssuchende schneller seine Problemlagen bewältigen und besser in den Arbeitsmarkt münden. Der KEE erhofft sich so eine noch bessere Integration, wenn die Leistungen ganzheitlich gedacht werden. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Anlage 5 Blatt 23 Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 24 Langzeitarbeitslose profitieren weniger deutlich von der positiven konjunkturellen Entwicklung. Fast die Hälfte der von Arbeitslosigkeit Betroffenen ist seit mindestens zwei Jahren arbeitslos, rund 20 % sogar schon vier Jahre oder länger. Rund ein Viertel ist älter als 55 Jahre. Bundesweit mehr als die Hälfte hat keinen Berufsabschluss. Zudem haben viele Menschen dieser Zielgruppe gleich mehrere erkennbare Vermittlungshemmnisse. Vor diesem Hintergrund plant das Bundesministerium für Arbeit und Soziales (BMAS) unter dem Titel „Chancen eröffnen – soziale Teilhabe sichern“ Schwerpunkte zum Abbau der Langzeitarbeitslosigkeit in den kommenden Jahren umzusetzen. Hierzu wird der KEE 150 Stellen im Rahmen des Projektes „Soziale Teilhabe am Arbeitsmarkt“ anbieten. Gefördert werden zusätzliche Beschäftigungsmöglichkeiten im öffentlichen Interesse für arbeitsmarktferne Menschen, bei denen derzeit keine unmittelbare Chance einer Integration auf den ersten Arbeitsmarkt besteht. Der Schwerpunkt liegt dabei auf Leistungsberechtigten, die gesundheitlich eingeschränkt sind oder zusammen mit Kindern in einer Familienbedarfsgemeinschaft leben. Die Zuschüsse zum Arbeitsentgelt bei einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung können dabei bis zu 100 Prozent betragen. Das Jobcenter Leipzig hat im Rahmen eines Interessensbekundungsverfahrens 400 Stellen beantragt, wovon 150 Stellen beim KEE realisiert werden sollen. Parallel erfolgt eine umfassende integrationsorientierte Betreuung, damit den Teilnehmern zusätzliche Unterstützungsangebote an die Hand gegeben werden. Die aufsuchende integrationsbegleitende Betreuung dient Personen in öffentlich geförderter Beschäftigung als Unterstützungs- und Hilfeleistung zur Verbesserung der Beschäftigungs- und Integrationsfähigkeit. Sie erfolgt in den Maßnahmen sowie am Wohnort der Zielgruppe entsprechend den individuellen Bedarfen der Teilnehmer/-innen. Der Eigenbetrieb wird sich jedoch bei einer Passung auch an den Ideenaufrufen für Projekte aus dem Europäischen Sozialfonds aktiv beteiligen. Die FAV-Maßnahmen seitens des Jobcenters sind befristet. Es wird jedoch von einer Weiterführung beziehungsweise Wiederholung der Förderform in den Folgejahren ausgegangen, da keine gesetzlichen Novellierungen absehbar sind. Ein Teil dieser Fördermaßnahmen wird in 2016 auslaufen, andere hingegen sollen verlängert werden. Insgesamt wird die Förderung im Jahr 2015 bis auf rund 160 Teilnehmer (123 Vollzeitkräfte) ansteigen. Es wird erwartet, dass sich die Teilnehmerzahl bei den AGH-MAE-Maßnahmen nicht grundlegend verändert. Jedoch wurde seitens des Jobcenters Leipzig ein neues Zuweisungs- und Betreuungskonzept für die Teilnehmer sowie auch die elektronische Maßnahmeabwicklung eingeführt, so dass mögliche Veränderungen in der zukünftigen Teilnehmerzahl noch nicht vollständig beziffert werden können. Der Eigenbetrieb wird dies durch veränderte Trägerpauschalen und andere arbeitsmarktpolitische Instrumente kompensieren. Der Schwerpunkt der geplanten Maßnahmen liegt in folgenden Bereichen: Verbesserung der Umwelt • Angebote für eine ganzheitliche Betreuung • Verschönerung der Wohnumfelder/Verbesserung der Wohnqualität durch Stadtteilbegehungen • Soziales/Bürgerdienste. Mögliche Auswirkungen gesetzlicher Änderungen und der Haushaltplanung des Jobcenters können die Umsetzung der Planung beeinträchtigen. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Anlage 5 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Blatt 25 Im November 2011 hat der Eigenbetrieb die Trägerzulassung durch die vom Jobcenter anerkannte International Certification Group erhalten. Das evaluierte Zertifikat aus dem Jahr 2014 hat eine Gültigkeit bis November 2017. Zusätzlich wurden Maßnahmen im Eigenbetrieb im Rahmen der sozialpädagogischen Betreuung zertifiziert. Für fünf Maßnahmen hat die Zertifizierung eine Gültigkeit bis April 2017 und acht weitere Maßnahmenzertifizierungen haben eine Gültigkeit bis Januar 2018. Der Eigenbetrieb rechnet daher mit wachsender Bedeutung des Bereichs Begleitung und Integration. Zudem hat der Eigenbetrieb gesundheitsintegratives ein auf Vermittlungsmanagement wissenschaftlichen eingeführt, da Erkenntnissen seit dem Jahr basierendes 2012 eine Kooperationsvereinbarung zwischen der Gesetzlichen Krankenversicherung und der Bundesagentur für Arbeit auf zentraler Ebene besteht. Der Eigenbetrieb erarbeitet bereits proaktiv innovative Ideen für die Region, wenn neue Handlungsfelder auf Bundesebene absehbar sind. Hierzu werden die Mitarbeiter extern geschult und ein umfassendes Projektmanagement im Eigenbetrieb durchgeführt. Zudem ist im Jahr 2016 die Beschlussfassung eines strategischen Unternehmenskonzeptes vorgesehen. E.III Cooperate Governancebericht der Betriebsleitung In ihrer Sitzung vom 11. Dezember 2013 hat die Ratsversammlung der Stadt Leipzig den Leipziger Corporate Governance Kodex – Richtlinien für Unternehmenssteuerung und Unternehmensführung der Stadt Leipzig beschlossen. Da es noch keine Umsetzungshinweise für die Eigenbetriebe gibt, findet derzeit durch die Betriebsleitung eine sinngemäße Anwendung statt. Unter Punkt 10 des LCGK wird normiert, dass die Betriebsleitung jährlich über die Einhaltung berichtet und Abweichungen erläutert. Den Empfehlungen des Kodex wurde mit einer Ausnahme vollumfänglich entsprochen. Unter Punkt 8.1. ist normiert, dass die Betriebsleitung auf Basis der Eigentümerziele ein strategisches Unternehmenskonzept entwickelt und durch den Betriebsausschuss beschließen lässt. Der KEE hat dieses Konzept in 2015 entwickelt, welches sich gerade im Verwaltungsverfahren befindet. Eine Beschlussfassung durch den Betriebsausschuss wird im Wirtschaftsjahr 2016 erwartet. Ergänzende Abweichungen bei den einzuhaltenden Anforderungen an die Betriebsleitung sind nicht aufgetreten. Kommunaler Eigenbetrieb Leipzig/Engelsdorf, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Anlage 5 Blatt 26 E.IV Liquiditätssicherung Im Zuge der Wirtschaftsplanung wurde eine Liquiditätsplanung durch die Betriebsleitung erstellt. Zum 31. Dezember 2015 verfügt der KEE über liquide Mittel in Höhe von TEuro 1.130. Der Finanzmittelbestand nahm im Jahresverlauf um TEuro 56 ab, übertrifft jedoch den Planansatz um TEuro 27. Der um TEuro 82 über dem Planansatz liegende Anfangsbestand an liquiden Mitteln (Ist: TEuro 1.186 Plan: TEuro 1.104) konnte die überplanmäßigen Mittelabflüsse aus operativer Geschäftstätigkeit (TEuro 37) und Investitionstätigkeit (TEuro 59) erfolgreich kompensieren. Im gesamten Jahr 2015 waren auch im Rahmen der Abrechnung von Maßnahmen keine Liquiditätslücken vorhanden. Die Liquidität ist unter der Annahme fristgerechter Zahlungseingänge der Fördermittelgeber auch im Wirtschaftsjahr 2016 gesichert. Leipzig, den 22. Februar 2016 Betriebsleiter L2 agentur für taten GmbH Anlage Blatt L 2 agentur für taten GmbH Lagebericht 2015 4 1 Anlage Blatt 4 2 Inhaltsverzeichnis Blatt A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen III. Entwicklungen in 2015 1. Geschäftsbereich 2. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr 3 3 3 4 4 4 B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 2. Personal 3. Ergebnisentwicklung II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung 2. Vermögens- und Kapitalstruktur 3. Finanzlage und Liquidität 5 5 5 5 5 5 5 5 6 C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 7 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung 4. Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage 8 8 8 8 9 Anlage Blatt A. Geschäftsverlauf der Gesellschaft I. Unternehmensstruktur und Geschäftsbereiche 4 3 Die am 07. März 2003 gegründete L 2 agentur für taten GmbH (L 2) betätigt sich im Bereich Qualifizierung (Projektarbeit) sowie in der Personal- und Arbeitsvermittlung von Menschen mit und ohne Behinderung. Gemäß § 2 des Gesellschaftsvertrages erfüllt sie damit ihren Unternehmenszweck der beruflichen und sozialpädagogischen Förderung, Bildung und Integration von Arbeitssuchenden und für den Arbeitsmarkt zu aktivierenden Personen. Alleinige Gesellschafterin ist die Berufsbildungswerk Leipzig für Hör- und Sprachgeschädigte gGmbH, Leipzig (BBWL). II. Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen Das derzeitige Hauptgeschäft der L 2, ist die Erzielung von Erlösen aus unabhängiger Personalund Arbeitsvermittlung. Die Vergütung der L 2 erfolgt hierbei anhand von Vermittlungsgutscheinen der Bundesagentur für Arbeit bzw. des Jobcenters Leipzig. Die L 2 besitzt zudem eine Zulassung für Personalüberlassungen. Wirtschaftliche Verknüpfungen zur BBWL bestehen durch Kooperationen im Bereich der Qualifizierung und Vermittlung von Menschen mit Behinderung, durch Personalüberlassungen sowie im Rahmen von Dienstleistungsverträgen für Verwaltungstätigkeiten. Die Erzielung von Einnahmen aus Integrations- und Vermittlungsprojekten der L 2 ist stark abhängig von Ausschreibungen, vor allem der Arbeitsagentur, und hängt neben der nachhaltigen Integration der Teilnehmer in den ersten Arbeitsmarkt unter anderem auch davon ab, dass die aufnehmenden Arbeitgeber tatsächlich Beschäftigungsbestätigungen ausstellen. Anlage Blatt 4 4 III. Entwicklungen in 2015 1. Geschäftsbereich Das Jahresergebnis betrug im Geschäftsjahr 8 T€ (Vorjahr: 6 T€). Der Umsatz betrug 82 T€ gegenüber 150 T€ im Jahr 2014. Die Ergebnisse wurden zum größten Teil durch Umsätze in der Personal- und Arbeitsvermittlung erzielt. Über Vermittlungsgutscheine abgerechnete Leistungen der L 2 werden vor allem im Bereich Handwerk und Dienstleistungen nachgefragt. Die enge Zusammenarbeit der L 2 im Unternehmensverbund der BBW-Leipzig-Gruppe bewährte sich und wurde weiter intensiviert. Das seit 2008 zweimal jährlich stattfindende „Frühstück inklusive“, an dem Menschen mit und ohne Behinderung sowie Arbeitgeber teilnehmen, bietet eine erfolgreiche Plattform für Vorstellungsgespräche und Vermittlungen. Als zertifizierte Maßnahme der Aktivierung und beruflichen Eingliederung ergänzt dieses Bewerberfrühstück das Angebot der L 2 im Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE) unternehmensübergreifend. Das inklusive Angebot spricht gleichermaßen Menschen mit und ohne Behinderung an und wird in zunehmendem Maße von Jobcenter und Agentur für Arbeit nachgefragt bzw. genehmigt. 2. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Es gab keine nennenswerten wichtigen Vorgänge im Geschäftsjahr. Anlage Blatt B. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage I. Ertragslage 1. Umsatzentwicklung 4 5 Die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2015 in Höhe von 82 T€ sind im Vergleich zum Vorjahr (150 T€) um 68 T€ (45 %) gesunken. Die Veränderung zum Vorjahr resultiert daraus, dass für die beiden im 2. Quartal 2014 ausgelaufenen Projekte keine Folgeprojekte gewonnen werden konnten. Die Umsatzerlöse aus der privaten Arbeitsvermittlung und dem „Frühstück inklusive“ konnten gegenüber 2014 gesteigert werden. 2. Personal Im Geschäftsjahr 2015 waren durchschnittlich 2,3 (Vorjahr: 2,8) Arbeitnehmer beschäftigt. Dies entspricht 1,6 (Vorjahr: 2,1) Vollzeitstellen. 3. Ergebnisentwicklung Das Jahresergebnis stieg im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr um 2 T€ auf 8 T€. Der leichte Anstieg gegenüber 2014 erklärt sich durch die guten Ergebnisse in der Vermittlungsarbeit. II. Vermögens- und Finanzlage 1. Investitionen und deren Finanzierung Im betrachteten Geschäftsjahr wurden keine Investitionen getätigt. 2. Vermögens- und Kapitalstruktur Das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) beträgt 25 T€ und wird von der alleinigen Gesellschafterin getragen. Anlage Blatt 3. 4 6 Finanzlage und Liquidität Im Gegensatz zu den Vorjahren ist die L 2 zum Bilanzstichtag nicht mehr bilanziell überschuldet. Der Verlustvortrag in Höhe von -28 T€ (Vorjahr: -34 T€) wird durch Stammkapital und Jahresüberschuss gedeckt. Die BBWL hatte der L 2 im Geschäftsjahr 2009 zur Sicherung der Liquidität ein Darlehen in Höhe von 75 T€ gewährt. Durch die Abgabe einer unbefristeten Rangrücktrittserklärung für dieses Darlehen durch die BBWL ist die Liquidität der L 2 derart gesichert, dass keine insolvenzrechtlichen Konsequenzen entstehen. Anlage Blatt C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres Im betrachteten Zeitraum sind keine außergewöhnlichen Vorgänge zu verzeichnen. 4 7 Anlage Blatt 4 8 D. Prognosebericht 1. Hinweise auf Risiken zukünftiger Entwicklung Trotz Ergebnisverbesserungen bleibt die Finanzsituation der L 2 weiterhin angespannt. Das Geschäft ist mit Unwägbarkeiten hinsichtlich der Vergabe von Maßnahmen der Agentur für Arbeit Leipzig sowie im Bereich der Personalvermittlung hinsichtlich der Entwicklung auf dem ersten Arbeitsmarkt behaftet. 2. Allgemeine Rahmenbedingungen und Reaktionen unseres Unternehmens Ab dem Geschäftsjahr 2014 wurde eine Bereinigung der Personalkosten vorgenommen. Die Geschäftsführerin übernimmt seit dem 1. Januar 2014 neue Aufgaben in der Muttergesellschaft. Alle Geschäftsführer nehmen ab dem Geschäftsjahr 2014 ihre Tätigkeit ehrenamtlich wahr. Die Mitarbeiterstellen wurden an die Vermittlungen, Maßnahmen bzw. Projekte und damit an das Umsatzvolumen angepasst. Die Gesellschaft plant für das Geschäftsjahr 2016 ein positives Betriebsergebnis von 28 T€. Die Personal- und Arbeitsvermittlung wird auch 2016 den größten Anteil am Umsatz der L 2 ausmachen. Für die Maßnahme „Frühstück inklusive“ ist eine Rezertifizierung mit überarbeiteten Modulen sowie Preisanpassungen geplant. Darüber hinaus strebt die L 2 eine weitere Vertiefung der Zusammenarbeit mit dem Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration (JOBLOTSE) der Muttergesellschaft BBWL an. 3. Chancen der weiteren Geschäftsentwicklung Mit der Verlegung der Geschäftsräume in die Leipziger Innenstadt und die Anbindung in das dort ebenfalls ansässige Kompetenzzentrum für Vermittlung und Integration sind weitere Synergie- und Wachstumseffekte entstanden. Das Kompetenzzentrum profitiert dabei von den langjährigen Erfahrungen aus Projekten und Maßnahmen der L 2 sowie den Kontakten, die u.a. bei der Arbeitnehmerüberlassung und Arbeitsvermittlung gesammelt wurden. Damit ist die L 2 weiterhin ein wichtiges Bindeglied in der Angebotspalette der BBWL-Leipzig-Gruppe. Anlage Blatt 4. 4 9 Entwicklung der Ertrags- und Finanzlage Die Finanzlage der Gesellschaft soll in den kommenden Jahren vor allem dadurch gesichert werden, die L 2 zu einem Spezialisten für die Vermittlung von Menschen mit Behinderung in den Arbeitsmarkt zu entwickeln. Durch die verstärkte Nutzung von Synergien sämtlicher Unternehmen der BBW-Leipzig-Gruppe sollen die Umsätze und die Finanzlage der L 2 in den kommenden Jahren stabilisiert werden. Die Geschäftsführung versichert, dass im Lagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich Geschäftsergebnis und Lage der Gesellschaft nach bestem Wissen so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird und dass die wesentlichen Chancen und Risiken beschrieben sind. Leipzig, den 31. März 2016 L 2 agentur für taten GmbH Rita Eichhorn Geschäftsführerin Michael Preuß Geschäftsführer LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr 2015 LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH, Leipzig 1 GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS 1.1 Geschäftsmodell Das Kerngeschäft der LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH (LAB) erstreckt sich auf die Bereiche Berufliche Erstausbildung Praktische/theoretische Ausbildung der Führerscheinklassen B, C, CE und D sowie Ausbildungs- und Schulungsprogramme für Triebwagenführer, Busfahrer und Verkehrsbedienstete sowie Weiterbildungs- und Qualifizierungsmaßnahmen in der LVB-Gruppe, in dem konzerninternen Aus- und Fortbildungszentrum in Machern. ln den einzelnen Sparten existieren Leistungsverträge mit den Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe. 1.2 Ziele und Strategien Die LAB ist durch die prozessorientierte Organisation vollständig in die Strategien der Leipziger Verkehrsbetriebe und eng in die der LW Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH eingebunden. Das Kerngeschäft wird zum weitaus überwiegenden Teil für die Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe erbracht. Ziel bleibt sowohl die Fachkräftesicherung in den technischen und kaufmännischen Tätigkeitsbereichen, als auch für den Fahrdienst. Im Ergebnis der Umsetzung der Strategie "Fokus 25", mit zentralen, einheitlich organisierten Prozessen, wurde das Weiterbildungsmanagement Mitte des Jahres an die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH übertragen. Die Fahrschule, Berufsausbildung und Weiterbildung mit dem Aus- und Fortbildungszentrum in Machern konnten 2015 noch stärker mit den Personalentwicklungs- und -beschaffungsprozessen, sowie dem Fahrservice und dem Dienstleistungsmanagement in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe verknüpft werden. Gleichzeitig arbeitet die Berufsausbildung und Weiterbildung im Bildungsverbund der LW stärker mit den Aus- und Weiterbildungsbereichen der Leipziger Stadtwerke zusammen. Dazu ist u.a. ein neuer Dienstleistungsvertrag abgeschlossen worden, der für die LAB ebenfalls strategische Bedeutung hat. Die im Prognosebericht des letzten Jahres erwarteten prozessualen und organisatorischen Veränderungen sind damit auch eingetroffen. Seite 1 von 6 Z WIRTSCHAFTSBERICHT 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die Rahmenbedingungen für die LAB werden weiterhin determiniert durch die demographische Entwicklung und das wirtschaftliche Umfeld der kommunalen Daseinsvorsorge in der Stadt Leipzig. Dabei ist Leipzig eine stark wachsende Stadt, in der auch zukünftig mit deutlich wachsenden Schülerzahlen zu rechnen ist. Sie bilden die Bewerberbasis für die Berufsausbildung in der LAB. Darüber hinaus ist aufgrund der Altersstruktur bei den Leipziger Verkehrsbetrieben mit einem steigenden Bedarf an Fachkräften zu rechnen, die vorzugsweise durch eine eigene Ausbildung gefunden und gebunden werden können. ln einigen Bereichen ist davon auszugehen, dass sich Fachkräfte nur noch über eine eigene Berufsausbildung entwickeln lassen, da die Situation auf dem Arbeitsmarkt mit der Erhöhung des Mindestlohnes für die Beschaffung von Personal noch schwieriger geworden ist. Der mehrheitliche politische Wille des Stadtrates in Leipzig, Privatisierungen kommunaler Firmen weitgehend auszuschließen und ein im Dezember 2013 abgeschlossener Beschäftigungssicherungstarifvertrag (BSTV) in der LW bieten einen stabilen Rahmen für die Planbarkeit und Umsetzung von Veränderungsprojekten in der LW und den Leipziger Verkehrsbetrieben. Dazu sind bereits konkrete Projekte aufgesetzt worden. Die damit in der Regel verbundenen Personalentwicklungsmaßnahmen bilden eine wichtigen Basis für das Geschäft der LAB. Herausforderungen liegen vor allem in dem Kostendruck, dem insbesondere auch die kommunalen Unternehmen unterworfen sind und dem Umgang mit dem gesellschaftlichen und demographischen Wandel. Z.Z Geschäftsverlauf Das positiv verlaufene Geschäftsjahr 201S konnte mit einem Ergebnis abgeschlossen werden, das mit einem Jahresüberschuss von TEUR 69 deutlich über Plan liegt. Dabei verlief das Geschäft in den Sparten Berufsausbildung und Fahrschule weitgehend planmäßig. Durch die Abgabe des Geschäftsfeldes Weiterbildungsmanagement an die LVB GmbH gingen die Umsatzerlöse allerdings insgesamt gegenüber dem Vorjahr um 7,31 % auf TEUR 3.131 zurück. Im Einzelnen verlief das Geschäft in den Sparten wie folgt: Berufliche Erstausbildung Im Jahr 201S wurden insgesamt 30 Auszubildende eingestellt. Davon hatten 6 als höchste Qualifikation den Hauptschulabschluss. Die Einstellungen wurden auf den konkreten Bedarf der einzelnen Unternehmen abgestimmt. Das Unternehmen bildete zum Bilanzstichtag 86 Auszubildende für die LVB-Unternehmensgruppe aus. Weiterhin wurden 8 Auszubildende externer Unternehmen zumindest in einzelnen Modulen betreut (ohne Leipziger Stadtwerke). Von den eigenen Auszubildenden konnten 21 in 201S zum Berufsabschluss geführt werden. Dabei wurde allen auslernenden Auszubildenden mindestens ein Seite 2 von 6 befristeter Arbeitsvertrag mit Einsätzen in den Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe angeboten. Zum 31.12.2015 bildete die LAB dabei in dreizehn verschiedenen Berufen aus. Duale Studenten Kaufmann für Verkehrsservice Kaufmann für Büromanagement IT-System-Eie ktroniker Systeminformatiker Mechatroniker Maschinen- und Anlagenführer Kraftfahrzeugmechatroniker Jllll-•· Konstru ktionsmechan i ke r Industrieka ufmann Gärtner Fah rzeuglackierer Fachkraft im Fahrbetrieb (inkl. Umschüler) • • • • • • • • • • • • • • •. .!r'- 36 Elektroniker f. Betriebstechn ik . . .,..,. 6 Bürokaufmann 10 0 • Anzahl 2015 20 30 40 • Anzahl 2014 Die Gesamterlöse der Sparte lagen bei TEUR 2.187 Im Jahr 2015 konnte der Kooperationsvertrag zur Berufsausbildung, der zwischen den Unternehmen der Leipziger Gruppe besteht, durch einen Dienstleistungsvertrag mit den Stadtwerken Leipzig GmbH ergänzt werden. Er regelt die Leistungsverrechnung in der Berufsausbildung zwischen den belden Unternehmen. Personalentwicklung und Weiterbildung Seit dem 1. Juli 2015 wird das Weiterbildungsmanagement durch die leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH wahrgenommen. Ein Mitarbeiter wurde entsprechend überführt. Die Umsatzerlöse der Sparte lagen inklusive dem Aus- und Fortbildungszentrum in Machern mit TEUR 457 deutlich unter dem Vorjahr und dem Planansatz. Mit knapp TEUR 58 konnte das Aus- und Fortbildungszentrum in Machern dabei einen deutlich höheren Umsatz mit Dritten erzielen. Dabei wirkte sich insbesondere die Zusammenarbeit im Bildungsverbund der Leipziger Gruppe positiv aus. Fahrschule Die Fahrschule erzielte in 2015 Gesamterlöse von TEUR 487. Der Ausbildungsschwerpunkt lag in diesem Jahr im Busbereich. Mit 24 Klasse D Ausbildungen, 30 Einweisungswochen und 100 Fahrerschulungen war die Auslastung im Busbereich positiv. Im Straßenbahnbereich koordiniert die LAB die Fahrschulausbildung. Im Geschäftsjahr wurden 58 Schienenbahnfahrer ausgebildet und 138 Fahrerschulungen durchgeführt. Darüber hinaus wurden 132 weitere Schulungen für Leitstellenmitarbeiter, Fahrer für Qualitätssicherung und Mitarbeiter des Fahrzeug- und Infrastrukturinstandhaltungsbereich durchgefOhrt. Die Fahrschulleistungen fOr Dritte gingen weiter deutlich zurOck, was vor allem Seite 3 von 6 der Fokussierung aller Kapazitäten auf den Ausbildungsbedarf der leipziger Verkehrsbetriebe und dem Wegfall von Bildungsmaßnahmen des Jobcenters geschuldet war. Die Zusammenarbeit mit der VDV-Akademie bei externen Fahrer- und Fahrlehrerweiterbildungen wurde mit drei mehrtägigen Veranstaltungen fortgesetzt. Darüber hinaus wurden weitere 14 Schulungen mit externen Unternehmen durchgeführt. Der Abschluss und die Abrechnung des Projektes "ACTUATE" trug mit rund TEUR 85 zu den Erträgen der Sparte teil. Zum 31.12.2015 verließ der bisherige Prokurist und Leiter der Fahrschule rentenbedingt das Unternehmen und wurde durch Herrn Dirk Deichsel ersetzt, der ab 01.01.2016 zum Geschäftsführer berufen wurde. 2.3 Ertragslage Die LAB soll als Dienstleister im Bereich Bildung und Personalentwicklung in erster Linie kostendeckend arbeiten und ein ausgeglichenes Jahresergebnis erwirtschaften. Die Ertragslage stellte sich jedoch, vor allem aufgrund ungeplanter Erlöse, im Jahr 2015 deutlich besser als geplant dar, so dass ein Jahresüberschuss über Plan erzielt wurde. Aufgrund der Abgabe des Geschäftsfeldes Weiterbildungsmanagement, lag der Materialaufwand TEUR 155 unter dem Planansatz. Inklusive aller Personalrückstellungen lag der Personalaufwand leicht über Plan. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen fielen TEUR 61 niedriger aus als geplant, was zusammen mit den niedrigeren Materialaufwendungen die um ca. TEUR 127 niedrigeren Gesamterlöse überkompensieren konnte. Positiv wurde das Ergebnis unter anderem durch die Auflösung von Rückstellungen im Zusammenhang mit dem BSTV in Höhe von TEUR 34 beeinflusst. Ebenfalls positiv trugen Umsatzsteuererstattungen aus Vorjahren aufgrund einer Betriebsprüfung in einer Gesamthöhe von ca. TEUR 69 zum Ergebnis bei. So lagen die sonstigen Erträge mit insgesamt TEUR 264 deutlich höher als der Plan. Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern beträgt TEUR 91 mit einer entsprechenden Bruttoumsatzrendite von 2,9 %. Der Jahresüberschuss nach Steuern beträgt im Geschäftsjahr 2015 TEUR 69. 2.4 Finanzlage Die liquiden Mittel zum 31. Dezember 2015 in Höhe von TEUR 553 (Vorjahr TEUR 589) setzen sich aus TEUR 533 Cash-Pool-Forderungen und TEUR 20 Kassen- und Bankbeständen zusammen. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten betrugen insgesamt TEUR 509, davon kurzfristige Rückstellungen in Höhe von TEUR 296. Die Liquidität war über das gesamte Geschäftsjahr gesichert. Kredite mussten auch unterjährig nicht aufgenommen werden. 2.5 Vermögenslage Die Eigenkapitalquote beträgt 45,95 %. Alle bilanziell ausgewiesenen Forderungen sind kurzfristig realisierbar. Seite 4 von 6 3 NACHTRAGSBERICHT Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschluss des Geschäftsjahres sind nicht zu verzeichnen. 4 RISIKO-, CHANCEN- und PROGNOSEBERICHT 4.1 Chancen- und Risikobericht lntegratives Controlling, die Berichterstattung des Bereiches Finanzen und Controlling an die Geschäftsführung sowie das Risikomanagement stellen im täglichen Geschäft sicher, dass unternehmerische Risiken frühzeitig erkannt und geeignete Gegenmaßnahmen kurzfristig eingeleitet werden können. Bestandsgefährdende Risiken für die Zukunft sind derzeit nicht absehbar. Die Veränderungen in Zusammenhang mit den Projekten in der Leipziger Gruppe können auch in den nächsten Jahren Auswirkungen auf die Geschäftsfelder, Leistungsbeziehungen und die Prozessorganisation der LAB haben. Diese Veränderungen werden gemeinsam chancen- und synergieorientiert entwickelt und vertraglich fixiert, so dass daraus für die gesamte LAB keine wesentlichen Risiken erwartet werden. Unsicherheit besteht hinsichtlich des Ausgangs der laufenden Tarifverhandlungen insbesondere vor dem Hintergrund der heterogenen Vergütungsstruktur im Ausbildungsverbund der Leipziger Gruppe. Auf die Geschäftsfelder der LAB bezogen ergeben sich in Bezug auf die zukünftige Entwicklung folgende Chancen und Risiken: Fahrschule Die vorhandenen Verträge zur Fahrerschulung und ein absehbar steigender Bedarf an Fahrpersonal in der Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH und LeoBus GmbH erfordern die Einstellung neuer Fahrlehrer oder die Nutzung flexibler Ressourcen aus den anderen Gesellschaften der Leipziger Verkehrsbetriebe. Durch pauschalisierte Leistungen bleibt die Ertragslage sicher und die Abwicklung aufwandsarm. Damit stellt sich die Auftragslage und Auslastungauch für 2016 positiv dar. Durch die Arbeit als Kompetenzcenter für Fahrlehrerausbildungen im Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) zeichnen sich zukünftig weitere Chancen im Drittgeschäft ab. Weiterbildung Nach der Abgabe des Weiterbildungsmanagements bleibt mit dem Betrieb des Aus- und Fortbildungszentrums in Machern ein wirtschaftlich beständiges Geschäft in der LAB. Die Chancen liegen hier weiterhin in der Kooperation mit der Leipziger Gruppe im Bildungsverbund, sowie dem weiteren Ausbau der Nutzung durch externe Kunden. Risiken liegen weiter in dem anhaltend hohen Kostendruck in der Unternehmensgruppe, was zu einer geringeren Seminarauslastung führen kann. Seite 5 von 6 Berufliche Erstausbildung Langfristig bietet die demographische Entwicklung für die Ausbildung weiterhin hervorragende Chancen. Dass sich vor allem mit der eigenen Ausbildung der Bedarf an kompetenten Fachkräften mit hoher Unternehmensbindung in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe absichern lässt, ist weiterhin gemeinsamer Konsens. Chancen in der Berufsausbildung liegen weiter im Bildungsverbund mit den Leipziger Wasserwerken und Leipziger Stadtwerken. Dort liegen auch weiterhin zusätzliche Umsatzpotentiale und auch Potential zur Steigerung der Effizienz in der Leipziger Gruppe durch die enge Zusammenarbeit und organisatorische Zusammenführung an einem Standort. Die Risiken der demographischen Entwicklung für die LAB stecken nach wie vor darin, geeignete Auszubildende für die Gruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe begeistern zu können. Die Schulabgängerzahlen verharren insgesamt auf einem niedrigeren Niveau und die nicht immer ausreichende Qualifizierung der Schulabgänger erschwert das Finden geeigneter Bewerber. 4.2 Prognosebericht ln den nächsten beiden Jahren werden mit TEUR 20 bzw. TEUR 16 weitgehend ausgeglichene Jahresergebnisse erwartet. Durch die Veränderungsprojekte in der Leipziger Gruppe sind weitere prozessuale oder organisatorische Veränderungen zu erwarten, auf die sich die LAB einstellen wird. Im Kerngeschäft zeichnet sich für das Jahr 2016 bereits jetzt wieder eine hohe Auslastung in allen Geschäftsfeldern ab. Dazu tragen insbesondere die geplanten 21 Ausbildungen im Straßenbahnbereich und 36 Klasse-0-Ausbildungen bei, die den Umsatzschwerpunkt in der Fahrschule bilden werden. ln der Berufsausbildung ist wieder mit der Einstellung von mindesten 30 Auszubildenden im Jahr 2016 zu rechnen. Die neuen Standortbedingungen bieten in der Zusammenarbeit mit den Stadtwerken Leipzig ebenfalls zusätzliche Chancen. Mit den im LVV-Konzern gegebenen Bedingungen sind wichtige Rahmenparameter gesetzt, die eine positive Entwicklung ermöglichen. Zusammengefasst bilden insbesondere die bestehenden Leistungsbeziehungen der Fahrschule und der Berufsausbildung eine solide Basis für einen positiven Geschäftsverlauf im Jahr 2016. Leipzig, den 5. Februar 2016 ~ lJe -a-et!' Dirk Deichsel Seite 6 von 6 LAS GmbH --------------- ~~~~~-----~----------------------- LASGmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 IJI.S GmbH Inhaltsverzeichnis Grundlagen der LAS GmbH ......................................................................................................... 2 1.1 Geschäftsmodell.. .. ... .... ... .. ....... .. .. .... .. ....... ... ... 1.2 Ziele und Strategien .................................................................................................................... 2 2 Wirtschaftsbericht .......................................................................................................................... 2 2.1 Rahmenbedingungen .................................................................................................................... 2 2.2 Geschäftsverlauf ............................................................................................................................ 3 2.3 Ertragslage .................................................................................................................................... 3 2.4 Finanzlage .................................................................................................................................... 4 2.5 Vermögenslage ............................................................................................................................. 4 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik ........................................................................................... 4 2.7 Tatigkeitsabschlüsse .................................................................................................................... 4 3 Nachtragsbericht ........................................................................................................................... 5 4 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht... ..................................................................................... 5 4.1 Risikobericht .................................................................................................................................. 5 4.2 Chancenbericht ............................................................................................................................. 5 4.3 Prognosebericht. ............................................................................................................................ 5 .................................................................... 2 Anlage 1.4 I 1 ------------ - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - --------------- LAS GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 1 Grundlagen der LAS GmbH 1.1 Geschäftsmodell Das Produktportfolio der LAS GmbH umfasst Leistungen zur Verbrauchserfassung und Abrechnung für die Energie- und Immobilienwirtschaft Kerngeschäft ist die konzerninterne Erbringung dieser Dienstleistungen für die Stadtwerke Leipzig GmbH und die Netz Leipzig GmbH. Der Geschäftsentwicklung sind die Dienstleistungen des Bereiches "Submetering" zugeordnet. Dazu zählen alle wesentlichen Prozessschritte der Heizkostenverteilrechnung, die Ausstattung mit Zähl-, und Messtechnik, innovatives Anlagenmanagement sowie ein Online-Portal für die moderne Interaktion mit dem Kunden, inklusive der Bereitstellung von Energie berichten. Ergänzt wird die Palette durch lnkassodienste, die die LAS GmbH erfolgreich im Produktbestand etablieren konnte. 1.2 Ziele und Strategien Die LAS GmbH fokussiert ihre Ressourcen auf Dienstleistungen für die Unternehmen der Stadtwerke Leipzig-Gruppe und auf das bundesweite Geschäft im Bereich Submetering mit regionalen Schwerpunkten. Für alles gilt ein hoher Anspruch an Verlässlichkeit und Qualität, um durch Kundenzufriedenheit Kundenbindung zu erreichen und so die Wettbewerbsfähigkeit der verbundenen Unternehmen langfristig zu sichern. Ziel im Bereich Submetering ist die stetige Entwicklung dieses Geschäftsfeldes durch überzeugende Services und Produkte. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Rahmenbedingungen Der Wettbewerb auf dem deutschen Energiemarkt hat sich in den vergangenen Jahren dynamisch entwickelt. So haben seit der Liberalisierung des Energiemarktes über 31 Prozent der Verbraucher den Gaslieferanten gewechselt und mehr als 39 Prozent den Stromversorger. Diese auch für die kommenden Jahre zu erwartende Intensität verlangt effiziente und standardisierte Wechselprozesse in hoher Qualität. Die Anforderungen an die Immobilienwirtschaft steigen fortlaufend. Es gilt, die Anforderungen des Gesetzgebers und des Marktes zu erfüllen. Dazu zählen unter anderem die Nachrüstung mit Rauchwarnmeldern, die professionelle Umsetzung der Legionellen-Prüfung, die Messung des Warmwasseranteils durch einen separaten Wärmezähler oder die Pflicht zum Nachweis eines Energieausweises aufgrund der neuen Energieeinsparverordnung. Eine Vielzahl regenerativer Erzeugungsformen muss ebenso in Einklang gebracht werden wie vielfältige innovative Messtechnologien, um die Energieeffizienz der Immobilien stetig zu verbessern. Anlage 1.4/2 lASGmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.2 Geschäftsverlauf Der Fokus in 2015 lag entsprechend der strategischen Ausrichtung auf den Dienstleistungen für die Stadtwerke Leipzig GmbH und Netz Leipzig GmbH. Mit beiden konzerninternen Gesellschaften sind in 2015 neue Rahmenverträge erarbeitet und abgeschlossen worden. Ab dem 01.01.2016 gelten die in diesem Kontext überarbeiteten Leistungskataloge, neue Modelle zur Verrechnung und Regelungen, die bei unveränderter Verbindlichkeit und Compliance wesentliche Abläufe deutlich vereinfachen und die Zusammenarbeit im Unternehmensverbund optimieren. Wichtige, in 2014 identifizierte, Maßnahmen zur Kostenoptimierung konnten abgeschlossen werden. Weitere sind vorbereitet oder bereits in der Realisierung. Für das Kerngeschäft betrugen die Erlöse mit der SW Leipzig GmbH Mio. EUR 10,5 und mit der Netz Leipzig GmbH Mio. EUR 6,0. Aus Projekten, die durch geänderte Vorgaben der Regulierungsbehörden erforderlich waren oder die vom Kunden als zusätzliche Leistungen beauftragte Anpassungen in ITSystemen zum Gegenstand hatten, wurde ein Erlös in Höhe von Mio. EUR 1,5 generiert. Der im Konzernverbund erzielte Umsatz beträgt Mio. EUR 18,3. Im Submetering entwickelt sich der Einsatz neuer Gerätetechnik kontinuierlich. Das in 2015 ins Portfolio aufgenommene Leistungspaket zur Montage und Wartung von Rauchwarnmeldern hat sich etabliert. Mit dem Update auf "Microsoft Dynamics CRM 2015" steht nun ein optimiertes und zur ITStrategie passendes Kundenmanagementsystem zur Verfügung. Durch die integrierte Heizkostenabrechnung in die ERP-Systeme der Auftraggeber ist ein wichtiger Schritt in Richtung Digitalisierung als Teil moderner Dienstleistung vollzogen. Der erzielte Umsatz beträgt Mio. EUR 3,4. Das Inkasso hat mit einem gegenüber dem Vorjahr leicht verbesserten Umsatz Mio. EUR 0,3) seine Position zur Abrundung der Oienstleistungspalette bestätigt. Alle wesentlichen Geschäftsbeziehungen sind gefestigt. Insgesamt ist der Umsatz gegenüber dem Vorjahr um 6,4% auf Mio. EUR 21,7 gesunken. Dies erklärt sich vor allem durch den Rückgang mengensensitiver Leistungen und die Verschiebung erlösgenerierender Projekte in das Folgejahr auf Grund geänderter Prioritäten. Alle Gewährleistungsfristen aus der Einstellung eines Geschäftsfeldes in 2013 sind abgelaufen. Nachbesserungsansprüche bestehen nicht. Die Summe an Investitionen im Geschäftsjahr 2015 belief sich auf Mio. EUR 0,3. Diese entfallen auf die Beschaffung von Zähl- und Messeinrichtungen im Submetering (im Wesentlichen geringwertige Wirtschaftsgüter), sowie auf Infrastrukturprojekte zur Umgestaltung des Dokumentenmanagements und der Portalumgebung, deren Produktivsetzung in 2015 erfolgt bzw. für 2016 vorgesehen ist. 2.3 Ertragslage Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 1,2) auf Mio. EUR 1,3. Dabei wurden die im Vorjahr gebildeten Rückstellungen für drohende Verluste vollständig verbraucht (anteilig im Material-, Personal- und sonstigem betrieblichen Aufwand). Die Umsatzrendite (auf Basis des Ergebnisses der gewöhnlichen Anlage 1.4/3 --- ------------- ------------------~~ lASGmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Geschäftstätigkeit) erhöhte sich dadurch von 5,3% auf 6,1 %. Aufgrund des abgeschlossenen Ergebnisabführungsvertrages mit dem Gesellschafter erfolgt die vollständige Ausschüttung des Jahresergebnisses. Seit dem 1. Januar 2015 wird im Submetering beschaffte Zähl-, und Messtechnik, mit einem Anschaffungswert < EUR 150, direkt als Aufwand verbucht. Dies führt zu einem Rückgang des Abschreibungsvolumens im Vergleich zum Vorjahr. Aufwendungen im operativen Geschäft konnten verringert werden. ln Summe bleibt der Materialaufwand mit Mio EUR 7,0 aufVorjahresniveau. Auf Mio EUR 1,0 gestiegen sind die Kosten zur Ertüchtigung und Weiterentwicklung der IT- und Prozess-Landschaft. Insgesamt ergibt sich ein sonstiger betrieblicher Aufwand in Höhe von Mio. EUR 4,6 (Vorjahr Mio. EUR 5,3). Im Geschäftsjahr belasten Mio. EUR 1,8 Aufwendungen aus Restrukturierungsmaßnahmen das Ergebnis der LAS. 2.4 Finanzlage Im Geschäftsjahr stieg der Finanzmittelbestand auf Mio. EUR 6,1 (Vorjahr Mio. EUR 5,5). Die Investitionen konnten durch den Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit vollständig bedient werden. Die Einhaltung von Zahlungsverpflichtungen war zu jeder Zeit gesichert. 2.5 Vermögenslage Durch den Aus,- und Umbau vorhandener IT-Infrastrukturen erhöhte sich das Anlagevermögen auf Mio. EUR 0,4. Das Umlaufvermögen steigerte sich im Wesentlichen durch höhere Forderungen aus Erlösabgrenzungen und Forderungen gegen verbundene Unternehmen um Mio. EUR 0,3 auf Mio. EUR 9,8. Im Vergleich zum Vorjahr ist die Summe der Rückstellungen um Mio. EUR 2,3 gesunken, vorrangig durch den Verbrauch der im Vorjahr gebildeten Drohverlustrückstellung und weniger ausstehende Eingangsrechnungen. Die Verbindlichkeiten stiegen per Saldo im Vergleich zum Vorjahr um Mio. EUR 2,2, hauptsächlich durch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Für das Geschäftsjahr 2015 ergibt sich eine im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegene Bilanzsumme in Höhe von Mio. EUR 10,2. 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die Anzahl der Mitarbeiterinnen (ohne geringfügig Beschäftigte und Auszubildende) verringerte sich im Berichtszeitraum im Vergleich zum Vorjahr von 224 auf durchschnittlich 216. Dabei wurden drei ausgebildete Mitarbeiterinnen in eine Anschlussbeschäftigung übernommen. Alle im Berichtsjahr 2015 durchgeführten Fort- und Weiterbildungsmaßnahmen tragen zu einer gezielten Entwicklung der Mitarbeiterinnen bei. 2.7 Als Tätigkeitsabschlüsse energiespezifischer Dienstleister besteht für die LAS GmbH die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach §6b Abs. 3 EnWG. Hierzu werden jeweils getrennte Konten für die Anlage 1.4/4 lASGmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 verschiedenen in §6b Abs. 3 EnWG genannten Tätigkeitsbereiche geführt. Tätigkeitsabschlüsse sind nicht aufzustellen. 3 Nachtragsbericht Es sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten. 4 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 4.1 Risikobericht Die Erfassung des Risikoinventars, die Bewertung der Risiken sowie die Festlegung von Maßnahmen zur Risikosteuerung werden für jeden einzelnen Verantwortungsbereich vorgenommen und im zentralen Risikomanagement Überwachung von (einschließlich koordiniert Effizienzentwicklungen, die Reporting). Schwerpunkte sind die Beobachtung der Marktpositionierung im Submetering, der Abgleich der verfügbaren mit den erforderlichen Fach- und FührungskräfteRessourcen sowie das Monitoren der IT-Systembasis. Die teilkonzernübergreifende Risikomanagement-Richtlinie wurde an die aktuellen Gegebenheiten angepasst, das Risikoportfolio für 2016 überprüft und aktualisiert. Die Erreichung des gemeinsam mit den Stadtwerken Leipzig definierten Kostenpfades der kommenden Jahre bedingt die planmäßige Umsetzung bereits begonnener oder noch in Vorbereitung befindlicher Optimierungsmaßnahmen. Zu den wesentlichen Projekten gehört die Implementierung einer neuen Portalumgebung mit darauf abgestimmten Prozessen, welche auch zu einem veränderten "Self-Service" Verhalten der Endkunden beitragen soll. Risiken aus sich abzeichnenden Ressourcenengpässen und daraus resultierendem drohenden Projektverzug muss mit einem zuverlässigen Steuerungsmanagement begegnet werden. Das angestrebte Wachstum im Bereich Submetering erfordert die darauf ausgerichtete Vertriebsintensität Dies muss bei strategischen Entscheidungen berücksichtigt werden, um Zielkonflikte zu vermeiden. 4.2 Chancenbericht Im Ergebnis der laufenden konzerninternen Analysen werden möglicherweise Services zentralisiert, Aufgaben umverteil\ eingeschlossen. oder konzentriert, die Verlagerung weiterer Teilprozesse zur LAS Aus den mit der SW Leipzig und Netz Leipzig neu ausgestalteten Rahmenverträgen und den damit verbundenen Änderungen bei internen Verrechnungen und in gruppeninternen Vertriebsprozessen ergeben sich Effizienzpotentiale. 4.3 Prognosebericht Die in 2015 neu abgeschlossenen Rahmenverträge mit den verbundenen Unternehmen Stadtwerke Leipzig GmbH und Netz Leipzig GmbH sind die Grundlage für die gesicherte Fortsetzung des Anlage 1.4/ 5 LASGmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Kerngeschäftes. Die Ausrichtung des Bereiches Submetering setzt weiter auf Wachstum. Dieses Ziel wird unterstützt durch eine optimierte unternehmensübergreifende IT-und Prozesslandschaft. Für das Geschäftsjahr 2016 sind Umsatzerlöse in Höhe von etwa Mio. EUR 24,6 geplant. Das Ergebnis wird leicht über dem Niveau des Geschäftsjahres 2015 erwartet. Auch im Folgejahr sind die geplanten Investitionen durch den operativen Cashflow finanziell gesichert. Leipzig, den 26. Februar 2016 Ges häftsführung "' ohm.U~, ltn LydiaWag~ (Ge chäftsführer) 1 (Geschäftsführerin) Anlage 1.4/6 Lecos GmbH LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr 2015 der Lecos GmbH Leipzig 1. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT-Branche Die IT-Branche im öffentlichen Umfeld hat sich entsprechend der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur entwickelt, wobei auch in 2015 vorwiegend Software und Service- und Beratungsleistungen bezüglich der Vernetzung von Informationen den Verlauf bestimmten. Vor dem Hintergrund des steigenden IT-Bedarfes in der Verwaltungsarbeit ist eine effektive und effiziente IT ein Kernbestandteil zukünftigen Verwaltungshandeins und muss im Kontext mit der weiteren schwierigen Haushaltsituation in den Kommunen (durch neue Herausforderungen wie Asyl/Migration) insbesondere durch intensive Beratungsleistungen in Einklang gebracht werden. 2. Geschäftsverlauf ln den Jahren als Gesellschaft der Stadt Leipzig hat sich die Lecos GmbH gegenüber ihrem 90%-Gesellschafter und Kunden als IT-Volldienstleister erwiesen, der die besonderen Kundenwünsche der Kommune Leipzig berücksichtigt und hinsichtlich der Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt Leipzig zukunftsweisend den Markt für den Auftraggeber beobachtet und auswertet. Durch die konsequente Umsetzung der RolloutVorgaben konnte beim größten Kunden der Lecos GmbH der sehr hohe Standardisierungsgrad in Hardware und Standardsoftware weiter ausgebaut werden. Darüber hinaus konnte mit dem Abschluss des Rollouts in den Schulverwaltungen und Horten der Stadt Leipzig ebenfalls ein hoher Grad an Standardisierung erreicht werden. Diesen gilt es weiter fortzuschreiben und ggf. auf die Schulkabinette auszuweiten. Des · Weiteren ist es mit dem Gewandhaus zu Leipzig gelungen, im Bereich der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig einen weiteren IT-Vollservice erfolgreich umzusetzen und konsequent weiterzuverfolgen. Dieses Modell stellt auch die Grundlage für konzeptionelle Leistungen zur Bereitstellung einer einheitlichen IT für die Kulturhäuser der Stadt Leipzig in den folgenden Jahren dar. Das Geschäft mit dem zweiten Gesellschafter (10 %) des Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsjahr 2015 trotz der finanziellen Probleme auf Seiten der KISA konstant weiter betrieben werden. Ein weiterer Ausbau der Geschäftsfelder war in 2015 nicht möglich, wird aber in 2016 ff. wieder in Angriff genommen. Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren für die Steuerung der Lecos GmbH sind Umsatz und das Betriebsergebnis. Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2015 Bis 2015 bestand für die Lecos GmbH Vertragssicherheit mit ihrem größten Gesellschafter und Kunden . Die Option für weitere fünf Jahre ab 01.01.2016 wurde bereits in dem Betriebsleistungsvertrag inkludiert und vereinbart. Diese Option wurde umgesetzt, wodurch eine weitere Vertragssicherheit bis 31 .12.2020 besteht. Die Strategie aus 2010, durch eine Beteiligung des Zweckverbandes KISA an der Lecos GmbH eine Umsatzstabilisierung zu erreichen und die lnhousefähigkeit zu festigen , hat sich auch im Geschäftsjahr 2015 bestätigt. Somit konnte der Umsatz mit dem Zweckverband KISA auch für das abgelaufene Wirtschaftsjahr wesentlich zum geschäftlichen Erfolg des Unternehmens beitragen. Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 war die Weiterführung der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig , vornehmlich bei der Anwendungsund Verfahrensentwicklung und Anwendungs-/Verfahrensbetreuung , bei der Beratung der Kunden zur Optimierung ihrer Organisation durch weitere IT-Nutzung, bei den Rechenzentrumsservices, Endgeräteservice und Daten- und Sprachnetzleistungen sowie der Benutzerunterstützung. Besonders hervorzuheben sind die Unterstützungen bei der Umsetzung und Fortführung von verschiedenen Förderprojekten zum Technischen Baubürgerservice und Open Data sowie dem Aufbau der Geodateninfrastruktur mit dem WebGIS für die Stadt Leipzig. Für die KISA lag der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2015 in der Bereitstellung des Rechenzentrumsservices im Rahmen der vereinbarten Leistungsscheine für die Fachverfahren . Neue Themenfelder wie z. B. die Einführung des Personalwesens konnten auf Grund der finanziellen Probleme der KISA nicht wie geplant in 2015 begonnen werden. Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde deutlich ausgeweitet. Hier ist insbesondere auf das weiter wachsende Geschäft mit dem Gewandhaus zu Leipzig zu verweisen, welches eine erhebliche Ausstrahlung auf die weiteren Kulturhäuser der Stadt Leipzig ausübt. Darüber hinaus konnte die Lecos GmbH die Produktivsetzung des neuen Sächsischen Melderegisters (SMR) zum 01.11.2015 gewährleisten und somit dauerhaft einen erheblichen Anteil am Umsatz mit Drittkunden sicherstellen. Im Rah'men des Projektes konnten bereits Erweiterungen umgesetzt und damit auch der Umsatz gesteigert werden. 2 Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2015: - Der Betrieb des SAP-Systems für die Stadt Leipzig wurde weiter geführt und dessen Weiterentwicklung mit der Gesellschaft für Organisation und Informationsverarbeitung Sachsen-Anhalt mbH (GISA) vorangetrieben. Im Auftrag der Stadt Leipzig wird auch die SAP-Strategie federführend durch die Lecos GmbH begleitet. - Das Ämterframewerk konnte als Anwendungsplattform in der Stadt Leipzig gefestigt und durch zusätzliche Module erweitert werden. - Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde weiter ausgebaut. Das erste Rollout konnte erfolgreich abgeschlossen und bereits der nächste Rollout Zyklus begonnen werden. - ln der Stadtverwaltung Tharandt konnte das Server-Rollcut erfolgreich umgesetzt werden. - Das Geschäftsfeld der Output-Leistungen konnte technisch weiter vorbereitet werden. Auf dieser Grundlage konnten im Jahr 2015 weitere Kunden gewonnen werden. Dieses Leistungsportfolio wird 2016 weiter vorangetrieben. - Im Jahr 2015 wurden fünf Ausschreibungen durchgeführt und die Zuschläge für vier Ausschreibungen erteilt, eine Ausschreibung wurde aufgehoben. Die aufgehobene Ausschreibung wird in 2016 als EU-weite Ausschreibung erneut veröffentlicht. Sie musste in 2015 aufgehoben werden, da die eingegangenen Angebote den Schwellenwert von 207.000 Euro überschritten. Die fünf Ausschreibungen gliedern sich in drei europaweite, offene Verfahren und zwei nationale, öffentliche Ausschreibungen. - Die Fachanwendung des Kindertagesstätten-, Verwaltungs- und Reservierungssystems KIVAN konnte auch in 2015 erfolgreich vertrieben werden. Als neuer Kunde konnte die Stadt Unterschleißheim gewonnen werden . Für die anderen Kunden wurden Weiterentwicklungen in verschiedenen Modulen vorgenommen. - Parallel zu den aktuellen Kundenprojekten wird die Produktweiterentwicklung der Fachanwendung intensiv vorangetrieben. - Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im Rahmen des Ausbaus des zentralen Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als strategisches Produkt positioniert und wird in mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben. Es erfolgt eine zentrale Steuerung der Weiterentwicklung in enger Abstimmung zwischen der Lecos GmbH und der Stadt Leipzig. - Das Rollout der PC-Technik konnte mit Auslieferung für die letzten Ämter Ende des 1. Quartals 2015 abgeschlossen werden . 3 Es erfolgte auch 2015 Telekommunikationsanlagen in eine den kontinuierliche Schulen der Stadt Erneuerung Leipzig, welche der im Wesentlichen mit den durch die Stadt Leipzig durchgeführten Sanierungs- und Baumaßnahmen verbunden wurden . - Unter dem Dach der ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der Kommunalen IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an einer kommunalen Cloud fortgeführt und darin verschiedene Produkte bzw. Dienstleistungen eingestellt. Im Jahr 2016 werden von Seiten der ProVitako weitere Marketingmaßnahmen gestartet, um den Bekanntheitsgrad und somit die Vertriebschancen zu steigern. - Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vorstandvorsitzender der Vitako. Die Aufgabe wird ehrenamtlich wahrgenommen . - Im Jahr 2015 konnte das erste Überwachungsaudit im Rahmen der Zertifizierung nach IS027001 auf Basis BSI-Grundschutz erfolgreich durchgeführt werden. Der Audit-Bericht liegt aktuell zur Bestätigung bei dem BSI. - Das Geschäftsjahr 2015 stand bei der Lecos GmbH intern im Zeichen einer stärkeren Ausrichtung an die steigenden Anforderungen der Kunden. Im Ergebnis wurde eine Neuausrichtung der Lecos GmbH erarbeitet und in ersten Schritten umgesetzt, welche neben inhaltlichen Veränderungen auch organisatorische Veränderungen nach sich gezogen haben. Ziel dabei ist es, die Zukunftssicherheit der Lecos GmbH zu stärken und die Arbeit der Lecos GmbH auf die kommenden Herausforderungen hin auszurichten. - ln 2013 hatte die Lecos GmbH die Finanzierungsstrategie langfristiger Investitionen umgestellt. Ziel ist eine nachhaltige Steigerung der Eigenkapitalquote sowie eine Verteilung der Kostenbelastung durch hohe Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt. Dies wurde 2015 fortgeführt und stellt somit auch eine Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg der Lecos GmbH dar. - Angaben gemäß § 289 Abs. 3 HGB zur: o Arbeitnehmerschaft: Die Auswahl der Arbeitnehmerschaft erfolgt entsprechend den fachlichen Anforderungen eines IT-Unternehmens. Die Arbeitszeitregelung wird von einer Gleitzeitregelung Montag bis Freitag von 6.00- 20.00 Uhr geprägt. Die Struktur der Arbeitnehmerschaft stellt sich wie folgt dar: 4 • Alter: unter 20 = 2 % • Alter: 20 - 39 = 39 % • Alter: 40 - 59 = 49 % • Alter: 60 - 65 = 10 % o Struktur des Personalaufwands: ln der Lecos GmbH kommt neben dem TVÖD auch eine Lecos-individualrechtliche Regelung zur Anwendung . Die Gewinnbeteiligung der Mitarbeiter erfolgt über eine variable Vergütung, die sich aus einem Anteil für die persönliche Bewertung des Mitarbeiters sowie aus einem Anteil am Gesamt-Unternehmenserfolg zusammensetzt. o betriebliche Sozialleistungen: Gemäß der gültigen Betriebsvereinbarungen werden u. a. ein Kinderbetreuungszuschuss sowie auch ein Fahrtkostenzuschuss für den ÖPNV gezahlt. o Aus- und Weiterbildung: Im Rahmen der jährlichen Wirtschaftsplanung findet eine entsprechende Budgetplanung für interne und externe fachliche Weiterbildungen mit dem Ziel der Erreichung von Zertifizierungsabschlüssen statt. 3. Lage der Gesellschaft 3.1. Ertragslage Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2015 TEUR 19.548 und lag damit um TEUR 2.246 unter dem Niveau des Geschäftsjahres 2014 (TEUR 21.794). Diese Entwicklung führte neben der Steigerung der Personal- und Energieaufwendungen zu einem Jahresüberschuss von TEUR 74 (VJ: TEUR 218). 2015 2014 TEUR TEUR % Plan 2015 TEUR -10,31 20.765 -1.217 85 -116,44 0 12 Veränderung TEUR Abweichung TEUR Umsatzerlöse Erhöhung (i . Vj . Verminderung) des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen Sonstige betrieb!. Erträge 19.548 21.794 -2.246 763 141,82 0 1.301 Gesamtleistung 20.861 22.259 -1.398 -6,28 20.765 96 1.729 -214 -12,38 1.400 115 11.005 10.617 388 3,65 10.701 304 Materialaufwand Personalaufwand 12 -73 1.301 538 1.515 Abschreibungen 2.364 2.960 -596 -20,14 2.480 -116 Sonstige betrieb!. Aufwendungen 5.835 6.615 -781 -11,80 5.975 -140 142 338 -195 -57,86 209 -67 6 6 0 0 0 6 71 80 -9 -11,25 132 -61 -65 -74 9 -12,16 -132 67 3 45 -42 102,2 27 -24 74 218 -144 -66,06 so 26 Betriebsergebnis Zinserträge Zinsaufwand Finanzergebnis Steuern Jahresüberschuss (+)I Jahresfehlbetrag (-) 5 Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen stellt sich im Wesentlichen wie folgt dar: Rechenzentrumsdienstleistungen (3,93% vom Jahresumsatz) Anwendungsentwicklungs-/-Betreuungsleistungen und Beratungsleistungen (17,10% vom Jahresumsatz) Endbenutzerbetreuung (26,31 %vom Jahresumsatz) Basisinfrastruktur (39, 17 % vom Jahresumsatz) Speicherkapazität, Applikationsserver (2,52 % vom Jahresumsatz) Lotus Notes/Mailuser (3,25 % vom Jahresumsatz) Fachanwendungen und Internet (3,86 % vom Jahresumsatz) Telekommunikation (3,86% vom Jahresumsatz). Im Berichtsjahr war ein leichter Rückgang der Umsatzerlöse zu verzeichnen . Dies resultiert im Wesentlichen aus der Verschiebung von Kundenprojekten. Aktuell beträgt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt Leipzig am Gesamtumsatz ca . 84,9 % und 11 ,2 % mit der KISA. Die verbleibenden 3,9% Umsatzanteile entfallen auf sonstige Kunden. Der Umsatzplan für 2015 wurde damit unterschritten. Im Materialaufwand werden vor allem Hardware und Telekommunikationsanlagen ausgewiesen, die sich aus Zusatzaufträgen ergeben und zum Weiterverkauf bestimmt waren. Den Hauptanteil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für diverse Schulen und die Ausstattung der Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH sowie die Versorgung mit Datenverarbeitungsmaterialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die umsatzrelevanten Fremdleistungen zu benennen. Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich im Wesentlichen aus der Tariferhöhung des TVöD und Erhöhungen im Lecos Vergütungssystem, sowie zusätzlichem Personal für die Entwicklung des KIVAN. Das Betriebsergebnis beträgt TEUR 142 (VJ: TEUR 337) und liegt über den Planungen für 2015. Der sonstige betriebliche Aufwand enthält Aufwendungen für Leasing und Wartung für Hard- und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- und Reisekosten, Personaldienstleistungen und Raummieten. Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2015 wurde von folgenden einmaligen Vorgängen geprägt, die zur Erhöhung der sonstigen betrieblichen Erträge beigetragen haben: - Erträge aus KIVAN Leasing TEUR 545, denen Aufwendungen in gleicher Höhe gegenüber stehen 6 -Auflösung personalbezogener Rückstellungen (Erfolgsbeteiligung) TEUR 118 -Auflösung im Vorjahr gebildeter Drohverlustrückstellungen KISA TEUR 129. 3.2. Investitionen Die Bilanz zum 31. Dezember 2015 weist einen Rückgang des Anlagevermögens aus. Hauptsächliche Ursache dafür ist die teilweise Finanzierung von Wirtschaftsgütern über Leasing. Die Gesamtinvestitionen betrugen im Geschäftsjahr 2015 TEUR 2.196. Schwerpunkte waren auch 2015 das Rollout der Arbeitsplatztechnik für die Stadt Leipzig, Investitionen für neue Aufträge sowie die Aktualisierung von Softwarelizenzen. 3.3 Vermögens- und Finanzlage Aufgrund einer konsequenten Liquiditätsüberwachung und regelmäßigem Forderungsmanagement konnte die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2015 gesichert werden. Die ab 2015 vereinbarte Verschiebung der Abrechnungstermine für die BLV-Leistungen gegenüber der Stadt Leipzig wirkte sich bis zum Jahresende durch einen niedrigeren operativen Cash Flow bedingt durch den Aufbau der Forderungen gegenüber der Gesellschafterin Stadt Leipzig aus. Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch die Veränderung von Rückstellungen für Personalaufwendungen, Vertragsrisiken, Garantie- und Gewährleistungsver- pflichtungen und Drohverlust-Rückstellungen aufgrund der wirtschaftlichen Lage der KISA. Bei den Verbindlichkeiten ist stichtagsbedingt ein niedrigerer Stand zu verzeichnen. Vermögensstruktur Immaterielle Vermögensgegenstände 2015 2014 Veränderung TEUR TEUR TEUR % 823 715 108 15,10 4.466 4.890 -424 -8,67 5 5 0 0,00 5.294 5.610 -316 -5,63 35 29 6 20,69 Forderungen 2.778 1.666 1.112 66,75 liquide Mittel 612 2.322 -1.710 -73,64 3.425 4.017 -592 -14,74 512 1.003 -491 -48,95 9.231 10.630 -1.399 -13,16 Sachanlagen Finanzanlagen Anlagevermögen Vorräte Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme Liquide Mittel in Höhe von TEUR 120 sind auf Festgeldkonten mit einer Laufzeit bis 28. September 2019 als Sicherheiten hinterlegt. 7 Kapitalstruktur Eigenkapital 2015 2014 TEUR TEUR Veränderung TEUR % 2.124 2.050 74 3,61 1 2 -1 -50,00 Rückstellungen 2.996 3.763 -767 -20,38 kurzfristige Verbindlichkeiten 2.176 3.001 -825 -27,49 langfristige Verbindlichkeiten 1.918 1.811 107 5,91 Verbindlichkeiten 4.094 4.812 -718 -14,92 16 3 13 433,33 9.231 10.630 -1.399 -13,16 Sonderposten Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme Kapitalflussrechnung 1. 2. + 3. 4. 5. +I+I-1+ 6. -1+ 7. +I- 8. 9. = 10. + 11. 12. 13. 14. 15. = 16. 17. 8 - + = = + = Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme I Abnahme der Rückstellungen Zunahme I Auflösung des Sonderpostens Gewinn I Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Zunahme I Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferung und Leistung sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme I Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens Cashflow aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten Cashflow aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2015 2014 TEUR TEUR 74 218 2.364 -767 -1 2.960 553 -1 141 153 -626 1.436 -720 465 -325 4.994 -2.196 -2.313 8 -2.188 1.100 -1.087 13 4 -2.309 1.000 -1.514 -514 -1.710 2.322 612 2.171 151 2.322 4. Risiko- und Chancenbericht Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich vor allem auf die Managementstruktur, das Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und lnformationssysteme. Die Ergebnisse und Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements aus den Berichts- und Informationssystemen liegen vor und fanden Berücksichtigung in den Management-Meetings. Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe durchgeführt dieses und Risikomanagementsystems Strategien zur werden Risikominimierung die Risikobetrachtungen entwickelt. Besondere Aufmerksamkeit wird dabei durch eine tägliche Liquiditätsüberwachung gewährleistet. Dieses geschieht vor dem Hintergrund der unter 3.3 genannten teilweise hohen Forderungen gegenüber den Kunden sowie die hohe Liquiditätsauswirkung durch die Zahlung der monatlichen Personalkosten. ln 2014 wurde die Lecos GmbH im Rahmen der Vorbereitung auf die Zertifizierung nach ISO 27001/ BSI einer großen Anzahl von Risiko-Interviews unterzogen. Diese bezogen sich u. a. auf die Risiken, resultierend aus möglichen Mängeln in der Organisation, den Prozessen, der Dokumentation sowie der technischen Leistungserbringung. Eine kontinuierliche Überarbeitung ist 2015 erfolgt und gemäß der Zertifizierung wurde das erste Überwachungsaudit durchgeführt. ln 2014 wurde gemeinsam mit der Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH (bbvl) eine Regelung zur internen Revision erarbeitet und durch den Geschäftsführer in Kraft gesetzt. Auf dieser Grundlage erfolgte 2015 eine erste Prüfung. Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Untersuchungen bei Bedarf zeitnah unterrichtet. Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, dass wesentliche oder den Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen. Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken werden bewusst getragen. Dies gilt auch für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die Lecos GmbH - aufgrund ihrer Kundenstruktur - nicht zusätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätsschwankungen begegnet die Gesellschaft mit der Inanspruchnahme von Kreditlinien. Unabhängig davon gewährleisten die Erlöse aus dem Betriebsleistungsvertrag mit der Stadt Leipzig und den Leistungsverträgen mit der KISA sowie dem Gewandhaus zu Leipzig eine kontinuierliche Liquid itätszufu h r. 9 Aus der Ende 2013 entstandenen wirtschaftlichen Krise beim Gesellschafter KISA können der Lecos GmbH in 2016 Risiken entstehen: - Eine Zahlungsunfähigkeit der KISA würde zu Liquiditätsproblemen der Lecos GmbH führen. Das Risiko ist aber aus heutiger Sicht aufgrund eines dem KISA bewilligten zusätzlichen Kassenkredits nicht wahrscheinlich. Allerdings liegen aktuelle Klagen vor, welche noch nicht abschließend entschieden sind. - Die langfristige geplante Partnerschaft mit KISA ist möglicherweise nur eingeschränkt umsetzbar, wodurch sich damit verbundene Synergien für die Lecos GmbH verspäten können. - Aus der Unklarheit bei der Platzierung gemeinsamer strategischer Produkte (Output, Kuvertierung, ePostbrief und Personalmanagement-Software) könnten Umsatzrückgänge in 2016 ff. resultieren. Darüber hinausgehende wesentliche Risiken werden nicht gesehen . Chancen für die Lecos GmbH bestehen in der Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher Deckungsbeiträge, der Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen , Prozessoptimierungen und e-Government sowie der Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen. 5. Umweltschutz und Nachhaltigkeit Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu stellen, hat die Lecos GmbH sich an dem Wettbewerb "Bundeshauptstadt im Klimaschutz 201 0" der deutschen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos GmbH hat 2010 einen Sonderpreis für ihr neues Primärrechenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die durch Modernisierung und Konsolidierung der Rechenzentrumstechnik erzielten Energieeinsparungen. Klimatisierung wurde auch Das auf alle systematische weiteren Vorgehen Bereiche der im Bereich der energierelevanten Wirkungskette übertragen. Von den Applikationen und dem Daten-Management über die IT-Hardware und Stromversorgung bis hin zur Kühlung und Gebäudeplanung sind Möglichkeiten zur Optimierung der Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt worden . Im Rahmen von Ausschreibungen , wie auch bei sonstigen Investitionen für die IT sowie bei der Erneuerung des Fuhrparks, berücksichtigt die Lecos GmbH die gesetzlich vorgesehenen und aktuellen Umweltschutzrichtlinien. 10 6. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Es gab keine wesentlichen Ereignisse nach dem Bilanzstichtag. 7. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (Prognosebericht) Die IT-Branche rechnet mit einer analogen Nachfrage für das Jahr 2016. An diesen Marktentwicklungen will die Lecos GmbH auch im Jahr 2016 angemessen partizipieren. Konkretisiert ergeben sich für die Lecos GmbH nachstehende Ziele, deren sukzessive Umsetzung in der Wirtschaftsplanung 2016 ff. abgebildet ist: - Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig mit IT-Technik und -Services, - Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und deren Weitergabe an die Stadt Leipzig, - Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher Deckungsbeiträge, - Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierungen und e-Government, -Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen, -Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung der Lecos GmbH zu einem kompetenten und wirtschaftlichen Anbieter in diesem Bereich, -Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betriebsleistungen, Consulting für IrDienstleistungen und Servicemanagement im kommunalen Umfeld, -Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsentwicklung, - Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen in der Region. Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, auch im Jahr 2016 innerhalb des Gesellschafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig) die Zahl der Kunden zu erhöhen und das Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern. Durch den Wechsel des Beigeordneten für Allgemeine Verwaltung Aufsichtsratsvorsitzenden ist zu erkennen, sowie des dass es Überlegungen zur weiteren Prozessunterstützung durch den Einsatz von IT in der Stadt Leipzig gibt. Diese Veränderungen können positive Auswirkungen auf die Entwicklung der Lecos GmbH in Bezug auf die Leistungserbringung gegenüber der Stadt Leipzig haben. 11 Für das Geschäftsjahr 2016 sind Neuinvestitionen in Höhe von TEUR 2.500 geplant. Eine abschließende Verteilung der Investitionen auf Darlehen, Leasing oder Eigenmittel wird unterjährig unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Entwicklung der Lecos GmbH gesteuert und entschieden . Die aktuellen Werte sichern den Gestaltungsspielraum ab. Der Wirtschaftsplan der Lecos GmbH geht für 2016 von einem Umsatzvolumen von TEUR 21.205 und einem positiven Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von TEUR 87 aus. 8. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO Organe des Unternehmens: Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäftsführung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss aufgeführt. Anzahl der Mitarbeiter: 182 (am 31 . Dezember 2015 inkl. Auszubildende und Geschäftsführer) Als Abschlussprüfer wurde KPMG , Leipzig bestellt. Anteilseigner: - Stadt Leipzig (90 %) - KISA (10 %) Leipzig, 22. März 2016 Lecos GmbH PeterKühne Geschäftsführer 12 ' Leipzig Tourismus und Marketing GmbH Leipzig Tourismus und Marketing, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH kann auf ein arbeitsintensives, ereignisreiches und - trotz teils komplizierter äußerer Rahmenbedingungen - sehr erfolgreiches Geschäftsjahr 2015 verweisen. Durch eine äußerst engagierte und konzentrierte Arbeit sowohl im Tourismus- als auch im Stadt-und Standortmarketing ist es wiederum gelungen, mit einem touristischen Rekordjahr abzuschließen. Eine Vielzahl anspruchsvoller und kreativer Aktivitäten und Projekte wurden sowohl im nationalen als auch im internationalen Markt realisiert. Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH hat im Geschäftsjahr 2015 die eingeschlagene Positionierung und Vermarktung als Musik- und Kulturstadt, als junge und kreative sowie Messe- und Kongressstadt konsequent fortgesetzt. Bei allen Projekten und Aktionen wurde der Integration der Region Leipzig hohe Aufmerksamkeit geschenkt, um eine spürbare Steigerung der Synergien aus der professionellen gemeinsamen Bewerbung von Stadt und Umland zu erzielen. Dieser Prozess wird in den kommenden Jahren weiter intensiviert. Die erzielten Gesamterträge lagen mit insgesamt 5.537 T€ deutlich über dem Budget von 5.385 T€, die Gesamtaufwendungen betrugen 5.532 T€ gegenüber einem Ansatz von 5.385 T€. Hauptfinanzierungsquelle der Leipzig Tourismus und Marketing GmbH waren die Zuwendungen der Stadt Leipzig in Höhe von 2.200 T€ entsprechend des Zuwendungsbescheides der Stadt Leipzig vom 22.12.2014 zur institutionellen Förderung des Tourismus, des Veranstaltungs- und Kongresswesens in Leipzig und in der Region. Zudem gewährte die Stadt Leipzig mit Zuwendungsbescheid vom 22.12.2014 eine Zuwendung als Teilfinanzierung der regionalen Tourismusförderung Destinationsentwicklung Leipzig und Region - in Höhe von 300 T€. Die Zuwendungen bildeten die Grundvoraussetzung für die Arbeitsfähigkeit der GmbH, daneben wurden jedoch in ganz erheblichem Maße eigene Umsätze und Erträge realisiert. Die Kostenbeteiligungen Dritter an Marketingprojekten des Tourismus betrugen im Jahr 2015 441,2 T€ und überschritten das Budget damit um ca. 100 T€. Zusätzlich zu den geplanten Marketingprojekten wurden mit finanzieller Unterstützung von Wirtschaftspartnern (Zoo, Flughafen Leipzig/Halle und andere) und der Tourismus Marketing Gesellschaft Sachsen mbH (TMGS) vielfältige Maßnahmen zur Bewerbung Leipzigs und der Region im nationalen und internationalen Markt realisiert. Marketingprojekte der Abteilung Region wurden in Höhe von 64,4 T€ durch externe Partner unterstützt, darin enthalten sind finanzielle Beteiligungen von Partnern des Projektes "Koordinierungsstelle Mulderadweg", welches mit Unterstützung des Sächsischen Ministeriums für Wirtschaft und Arbeit (SMWA) im II. Quartal 2015 zusätzlich in das Portfolio der LTM GmbH aufgenommen wurde, in Höhe von 10,8 T€. Die allgemeinen Umsatzerlöse/Wirtschaftssponsoring im Bereich des Stadt- und Standortmarketings lagen mit 188,5 T€ ebenfalls über dem geplanten Budget. Im 25. Jahr der deutschen Einheit konnten als Ergebnis vielfältiger Akquisitionsaktivitäten in erheblichem Umfang Partner zur finanziellen Beteiligung am Lichtfest gewonnen werden, u.a. unterstützte das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkontrolle das Projekt mit 50 T€. Bartererlöse für Gegengeschäfte wurden vertragskonform insgesamt in Höhe von 131,2 T€ (Budget 80 T€) erzielt. Die Überschreitung des Planwertes resultiert daraus, dass die Flughafen Leipzig/Halle GmbH im Zusammenhang mit dem Jubiläum 1000 Jahre Leipzig in 2015 zusätzliche Werbeflächen zur Lagebericht 2015 Seite 1 von 3 Vermarktung zur Verfügung gestellt hat. Barteraufwendungen fielen in gleicher Höhe wie die Erlöse an. Die Umsätze in den Bereichen Touristinformation/Merchandising sowie Leipzig Card erreichten im Jahr 2015 nicht vollständig die angestrebten Ziele, der Verkauf insbesondere im Bereich Merchandising verlief im Vergleich zu den Vorjahren verhaltener. Im Geschäftsjahr 2015 sind aufgrund der vertraglichen Regelungen mit LVB/MDV die eigenen Umsatzanteile am Produkt Leipzig Card gesunken, so dass trotz relativ konstanter Verkaufszahlen des Produkts die Erlöse leicht rückläufig waren. Durch einen Relaunch des Merchandisingsortiments sowie eine noch attraktivere und offensivere Bewerbung und Präsentation der Produkte wird eine weitere Optimierung des Umsatzvolumens in beiden Sparten angestrebt. Im Bereich der Provisionen Zimmervermittlung setzte sich der Trend der Vorjahre fort. Die Ergebnisse lagen per 31.12.2015 bei etwas über 100 T€ (Budget 145 T€). Dafür gibt es folgende Hauptursachen: Zum einen reichen in buchungsstarken Nachfragezeiten die vorhandenen Bettenkapazitäten in Leipzig trotz einiger Hotelneubauten in den letzten Jahren noch immer nicht aus. Daher können temporär Kundenanfragen in größerem Umfang nicht realisiert werden. Besonders im Endkundengeschäft sind zum anderen deutliche Umsatzrückgänge zu verzeichnen, da Touristen zunehmend über die verschiedenen Online-Plattformen buchen und nicht mehr die klassische Zimmervermittlung über die Touristinformation nutzen. Das Unternehmen hat den rückläufigen Entwicklungstrend in der Planung 2016 berücksichtigt und wird auch zukünftig über geeignete Maßnahmen gegensteuern. Das Profitcenter Incoming konnte im Geschäftsjahr 2015 mit Umsätzen von 990 T€ ein respektables Ergebnis verzeichnen, das um etwa 40 T€ über dem Vorjahreswert lag. Wichtiges Großprojekt mit einem Umsatzvolumen von mehr als 400 T€ ist nach wie vor der LINC-Kongress , der jeweils im Januar stattfindet. Das Incominggeschäft Region entwickelte sich weiterhin vielversprechend, es wurden insbesondere für die Zeit von Mai bis Oktober zahlreiche Leistungen angefragt.. Die im Jahr 2015 begonnene Überarbeitung und Neustrukturierung des Portfolio wird im Jahr 2016 fortgeführt, so dass für das kommende Geschäftsjahr spürbare ergebniswirksame Resultate erwartet werden. Das Unternehmen geht davon aus, dass mittelfristig insbesondere im Incoming Leipzig Region noch umfangreiche Reserven ausgeschöpft werden können. Im Jahr 2015 wurde der in 2013 begonnene Destinationsentwicklungsprozess, der maßgeblich durch die Firma BTE begleitet wurde, abgeschlossen. Die in den Vorjahren in den teilfertigen Beständen aufgelaufenen Projektkosten in Höhe von 70 T€ wurden ergebniswirksam abgerechnet. Mit finanzieller Unterstützung der TMGS mbH in Höhe von 394 T€ (Plan 300 T€) wurden vielfältige zusätzliche Projekte im nationalen und internationalen Markt betreut. Der Zuschuss des Sächsischen Ministeriums für Wirtschaft und Arbeit (SMWA) für die Destinationsentwicklung Leipzig Region wurde in Höhe von 61 T€ geleistet. Zusätzlich wurde das Projekt "Koordinierungsstelle Mulderadweg" mit einem Betrag von 56 T€ kofinanziert. Aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem Tourismusverband Sächsisches Burgen - und Heideland e.V. konnte der geplante Betrag von 260 T€ realisiert werden. Daneben wurden 10 T€ aus der Geschäftsbesorgung für den Gesellschafter erzielt. Eine wichtige Säule für erfolgreiches Tourismus- und Stadtmarketing bildet die kontinuierliche und effiziente Presse- und Öffentlichkeitsarbeit. Im Jahr 2015 konnten Medienwerte für Print, TV, Radio und Onlineprodukte in Höhe von ca. 30 Mio € generiert werden. Lagebericht 2015 Seite 2 von 3 Zudem unterstützten überwiegend regionale Partner die Marketingaktivitäten der Gesellschaft mit unentgeltlichen Sachleistungen in Höhe von 225 T€. Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH schloss das Geschäftsjahr 2015 mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 5.041,62 € und einem Ergebnis nach Steuern in Höhe 4.388,53 € ab. Im Geschäftsjahr 2015 wurden notwendige Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im Bereich Computerausstattung / Software sowie Geschäfts- und Büroausstattung getätigt. Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen nicht. Zum Stichtag 31. Dezember 2015 waren 48 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bei der LTM GmbH beschäftigt, davon 3 Mitarbeiterinnen in Mutterschutz / Elternzeit, 1 Mitarbeiterin in der Freistellungsphase der Altersteilzeit und 11 Mitarbeiter/innen in Teilzeitarbeitsverhältnissen. Durchschnittlich waren im Jahr 2015 47,17 Personen angestellt. Die Zahl der effektiv Beschäftigten lag im Durchschnitt des Geschäftsjahres 2015 bei 39,10 VZK. Daneben unterstützten Aushilfskräfte und Praktikanten das gesamte Team. Die Förderung des Wirtschafts-, Standort- und Tourismusmarketings durch die Stadt Leipzig erfolgt seit dem Jahr 2009 auf Grundlage einer Fachförderrichtlinie. Das Unternehmen hat sich im September 2015 fristgerecht um Zuwendungen für das kommende Geschäftsjahr beworben, welche mit Zuwendungsbescheid vom 29.01.2016 bewilligt wurden. Daher rechnet die LTM GmbH im Jahr 2016 mit einer weiteren kontinuierlichen Entwicklung. Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Unternehmens gefährden, sind nicht erkennbar. Die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH plant im Jahr 2016 ein ausgeglichenes Ergebnis. Leipzig, 12. Februar 2016 Volker Bremer Geschäftsführer Lagebericht 2015 Seite 3 von 3 Leipzig Tourist Service e. V. Leipzig Tourist Service e.V. Kurzbericht für das Geschäftsjahr 2015 Der Leipzig Tourist Service e.V. hat sein operatives Geschäft einschließlich des gesamten Personals seit dem 01.01.2008 in seine Tochtergesellschaft, die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH verlagert. Seither liegen seinen Hauptaufgaben in der Kontroll- und Überwachungsfunktion der Aktivitäten der Tochter als deren Alleingesellschafter sowie in der Betreuung der Mitgliederbelange. Am 19. März 2015 fand die turnusmäßige Mitgliederversammlung des Vereins statt. Das Gremium bestätigte den Jahresabschluss 2013 des Vereins und erteilte dem Vorstand Entlastung für das abgelaufene Geschäftsjahr. Weiterhin wurden der Marketingplan 2015 der LTM GmbH sowie die Wirtschaftspläne 2015 der GmbH und des Vereins präsentiert und bestätigt. Weiterer Tagesordnungspunkt war die Nachwahl des vom Vorstand kooptierten Herrn Dr. Joachim Lamla als Nachfolger für den ausgeschiedenen Herrn Dieter Schulte in den Vorstand. Die Wahl von Herrn Dr. Lamla als neues Vorstandsmitglied des LTS e.V. war einstimmig. Eine Satzungsänderung zu § 9 Satz 1 (Anzahl der Mitglieder des Vorstandes) in Verbindung mit § 7 Satz 3 (Beschlussfähigkeit des Vorstandes) konnte nicht behandelt werden, weil die dazu erforderliche Anzahl von Mitgliedern bei der Sitzung nicht anwesend war. Der Antrag auf Satzungsänderung wird zur nächsten Mitgliederversammlung erneut behandelt werden. Die Vorstandssitzung des Vereins fand am 28. September 2015 statt. Schwerpunkte waren die Bestätigung des Jahresabschlusses 2014 des LTS e.V. und die Entlastung des Geschäftsführers, die Präsentation und Bestätigung der Marketingplanung 2016 der LTM GmbH sowie der Wirtschaftsplanungen 2016 und Folgejahre des LTS e.V. und der LTM GmbH. Weiterhin wurde über eine Aktualisierung der Beitragsordnung des Vereins diskutiert und entschieden, die Thematik nochmals in einer separaten Expertenrunde zu prüfen. Herr Dr. Schwerdtfeger, Geschäftsführer des Bach-Archivs, übernimmt zum 01.01.2016 die Position des Kaufmännischen Geschäftsführers des Internationalen Beethovenfestes in Bonn und scheidet damit aus dem Vorstand des LTS e.V. Das neue Vorstandsmitglied sollte wiederum den Bereich Musik vertreten. Der Vorstandsvorsitzende schlägt den Gewandhausdirektor Herrn Prof. Schulz für die Besetzung der vakanten Position vor und wird ihn kontaktieren. Das Vorstandsmitglied Herr Näther wird die Mitteldeutsche Flughafen AG verlassen, damit ist auch diese Position neu zu besetzen. Es wird angeregt, Herrn Kopp (Vorstand der Mitteldeutschen Flughafen AG) als Nachfolger von Herrn Näther zu kooptieren. Eine Kontaktaufnahme wird erfolgen. Wirtschaftliche Ergebnisse Erlöse/Erträge Die wirtschaftliche Grundlage der Arbeit des Vereins bilden die Mitgliedsbeiträge, die mit einem Betrag von 70 T€ für das Jahr 2015 geplant waren. Im Jahr 2015 wurden Mitgliedsbeiträge in Höhe von 74.648,59 € erzielt. Die sonstigen Einnahmen, sonstigen Erlöse, Steuererstattungen und Zinserträge erreichten insgesamt einen Betrag von 883,25 €, darin enthalten ein Ertrag aus einer abgeschriebenen Forderung in Höhe von 867,97 €, die im Rahmen eines abgeschlossenen Insolvenzverfahrens ausgezahlt wurde. Seite 1 von 2 Die Betriebseinnahmen insgesamt unter Berücksichtigung der Umsatzsteuer betrugen 89.853,96 €. Im Jahr 2015 wurde die geplante Beteiligung an Marketingprojekten der Leipzig Tourismus und Marketing GmbH in Höhe von 47.000,00 € geleistet. Vertragskonform wurde der im Wirtschaftsplan vorgesehene Betrag in Höhe von 10.000,00 € für die Geschäftsbesorgung durch die Leipzig Tourismus und Marketing GmbH erhoben. Die Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens betrugen 45,00 €. Sonstige Kosten, u.a. für Beiträge und Mitgliedschaften, Versicherungen, Ausrichtung der Gremienversammlungen, Abschluss- und Prüfkosten u. ä. fielen mit einem Gesamtbetrag von 12.515,50 € an. Die Betriebsausgaben unter Berücksichtigung der neutralen Aufwendungen und der Vorsteuer betrugen 84.622,45 €. Der Verein erzielte im Geschäftsjahr 2015 auf der Grundlage der Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 2 EStG einen betrieblichen Gewinn von 5.231,51 €, der steuerliche Gewinn betrug 5.236,64 €. Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Investitionen getätigt. Bank- und Darlehensverbindlichkeiten sowie andere langfristige Verbindlichkeiten bestehen nicht. Aus Miet- und Dienstleistungsverträgen ergeben sich keine langfristigen finanziellen Verpflichtungen. Im Verein waren während des gesamten Geschäftsjahres sowie am Bilanzstichtag keine Arbeitskräfte beschäftigt. Der Verein hatte am 31.Dezember 2015 96 Mitglieder. Der Verein rechnet im Jahr 2016 unter der Voraussetzung relativ konstanter Mitgliedsbeiträge mit einer stabilen wirtschaftlichen Lage und einer weiteren kontinuierlichen Entwicklung. Beeinflussbare Risiken, die das Fortbestehen des Vereins gefährden, sind nicht erkennbar. Leipzig, im April 2016 Volker Bremer Geschäftsführer Seite 2 von 2 Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Leipziger Dok-Filmwochen GmbH Lagebericht 2015 1. Darstellung des Geschäftsverlaufs Die gemeinnützige Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ist eine hundertprozentige Tochter der Stadt Leipzig. Ihre satzungsgemäße Aufgabe ist die jährliche Ausrichtung des Internationalen Leipziger Festivals für Dokumentar- und Animationsfilm, kurz DOK Leipzig. Die 58. Ausgabe des Festivals fand vom 26. Oktober bis zum 1. November 2015 in Leipzig statt. Im Rahmen von DOK Leipzig 2015 wurden 316 Filme aus 62 Ländern in zwölf Kinosälen mit insgesamt 2.579 Zuschauerplätzen präsentiert. Die Beiträge wurden aus rund 3.000 gesichteten Filmen aus 114 Ländern ausgewählt. Während die Besucherzahl in den herkömmlichen Spielstätten mit über 100 ausverkauften Vorstellungen stabil blieb, kam der Zuwachs vor allem durch die neuen Projekte zustande: DOK Neuland, die interaktive Ausstellung auf dem Marktplatz, lockte 4.300 Zuschauer an, das historische Zeitkinos im Leipziger Hauptbahnhof zählte allein in der Festivalwoche 2.500 Besucher. Auch durch Kooperationen mit der Galerie für zeitgenössische Kunst und die Hochschule für Grafik und Buchkunst sowie durch einen ausgebauten Programmbereich für Kinder und Jugendliche gelang es dem Festival, in die Stadt zu strahlen und neue Zielgruppen zu erreichen. Insgesamt bestand das Film- und Rahmenprogramm aus 359 Veranstaltungen in sieben Tagen, die von rund 48.000 Zuschauern besucht wurden. Damit verzeichnete das Festival einen erneuten Zuschauerrekord. Dazu trug natürlich auch das öffentliche Screening des Eröffnungsfilms in der Osthalle des Leipziger Hauptbahnhofs bei, welches knapp 1.000 Zuschauer verbuchte. DOK Leipzig steht als größtes deutsches und zweitgrößtes europäisches Dokumentarfilmfestival in starker Konkurrenz zu seinen internationalen Mitbewerbern. Beim Kampf um Filmpremieren spielen inzwischen auch die wichtigen Spielfilmfestivals eine bedeutende Rolle. Sie zeigen immer mehr Dokumentarfilme, da sich diese Gattung bei den Zuschauern heute großer Beliebtheit erfreut. Doch DOK Leipzig ist inzwischen viel mehr als ein Filmfestival – mit seinen ganzjährigen Aktivitäten hat es sich zu einem internationalen Kompetenzzentrum für Dokumentar- und Animationsfilm entwickelt. Neben Filmvorführungen in Leipzig kuratiert das Team Filmprogramme für Festivals, Goethe Institute, Kulturinstitutionen und Partner in der ganzen Welt, unterstützt die wissenschaftliche Arbeit und Medienforschung, fördert mit seinem Schulvermittlungsprogramm ‚DOK macht Schule‘ die Medienkompetenz von Schülern, bildet Nachwuchstalente wie auch erfahrene Filmschaffende fort, vernetzt die Branche, ebnet ihr dank zahlreicher internationaler Partnerschaften den Weg in neue Märkte und fördert den Vertrieb künstlerisch herausragender Filme – so z.B. auf der Video-on-Demand-Plattform „Doc Alliance Films“ www.dafilms.de, die DOK Leipzig gemeinsam mit den sechs weiteren europäischen Dokumentarfilmfestivals der „Doc Alliance“ aus Dänemark, Frankreich, Polen, Portugal, Tschechien und der Schweiz betreibt. DOK Leipzig ist nicht nur ein Zuschauermagnet, sondern auch ein Treffpunkt für Fachbesucher. Die Zahl der akkreditierten Fachbesucher steigerte sich 2015 noch einmal 1 und erreichte mit 1.746 (1.721 im Vorjahr) ein neues Allzeithoch. Damit stärkt das Internationale Leipziger Festival für Dokumentar- und Animationsfilm weiterhin seinen Ruf als weltweit anerkannter Branchentreff. Die umfassenden Angebote von DOK Industry wurden von Filmemachern, Redakteuren, Dokumentarfilmproduzenten und Einkäufern aus aller Welt durchweg positiv aufgenommen und rege besucht. Die Branchenangebote unter dem Dach von DOK Leipzig haben folgende Ziele:      Stärkung von DOK Leipzig in der internationalen Festivalkonkurrenz Sicherung der Programmqualität durch Bindung von Filmemachern, Produzenten, Redakteuren und Verleihern an das Festival Förderung und Fortbildung des Mediennachwuchses Aufzeigen von crossmedialen Tendenzen im Filmbereich bei Herstellung und Verwertung Stärkung des Medienstandortes Leipzig und Mitteldeutschland Um diese Ziele zu erreichen, führte DOK Leipzig die bestehenden Branchen-Plattformen im Jahr 2015 fort und ergänzte diese: Im digitalen DOK Markt konnten internationale Redakteure, Distributoren, Verleiher, Fernseheinkäufer und Festivalvertreter die Filme des offiziellen Festivalprogramms sowie 100 weitere ausgewählte neue dokumentarische Produktionen aus aller Welt entdecken. Insgesamt waren dieses Jahr 331 Filme im DOK Markt verfügbar. Innerhalb der Festivalwoche gab es 234 Besucher des DOK Markts. Sie haben sich in 626 Stunden an den 30 verfügbaren Sichtungsplätzen der digitalen Videothek 1.599 Filme angesehen. Zusätzlich rundeten 100 Einzeltreffen mit 17 Branchenexperten das Angebot des DOK Markts ab. Erstmalig in 2015 haben die DOK Industry Mitarbeiter unter dem Titel DOK Industry Help Desk eine Sprechstunde angeboten. Hier konnten Festivalgäste u. a. mehr über die Angebote von DOK Industry erfahren, sich über die Vertriebsmöglichkeiten innerhalb der Festivalwoche informieren, andere Festivalgäste kennenlernen und individuelle Beratung für einen erfolgreichen Festivalbesuch erhalten. Um die Marktfilme langfristig zu unterstützen und ihnen noch mehr Möglichkeiten zu bieten, mit neuen Branchenbewegern, Vertrieblern, und Verkäufern im Kontakt zu kommen, hat DOK Industry das Online Portal „DOK Online Market“ entwickelt. Dieses Portal verstärkt DOK Leipzigs internationalen Ruf und die Zirkulation von fertigen kreativen Dokumentarfilmen aus Deutschland, Europa und anderen Ländern. Bis 15. April 2016 haben 78 Experten 2351 Filme mittels Webportal gesichtet. 2015 haben DOK Industry und German Films sich darauf verständigt, das alte Leipzig Screening Format in eine Präsentation von neuen deutschen Dokumentarfilmen unter dem Titel Spotlight Germany umzuwandeln. Diese Präsentation wendet sich an Einkäufer, Fernsehredakteure, Vertriebe und Festivalprogrammer und zeigt neue deutsche Filme, die für die internationale Veröffentlichung geeignet sind. Das 11. Internationale DOK Leipzig Koproduktionstreffen brachte in diesem Jahr 35 Filmprojekte aus 27 Ländern mit rund 80 Entscheidungsträgern zusammen. Neue Filmideen wurden diskutiert, Allianzen geschlossen und die Projekte potentiellen Finanziers vorgestellt. Das Koproduktionstreffen vernetzt die Produzenten mit Redakteuren und Weltvertrieben und ermöglicht den Austausch von aktuellen Informationen und den Zugang zu neuen Finanzierungspartnern. 2 Die DOK Panels boten erneut spannende, kontroverse, gesellschaftsrelevante Diskussionen mit internationalen Filmemachern, Produzenten und Förderern des Dokumentar- und Animationsfilms. Hier wurden neue Trends und Tendenzen im internationalen Dokumentarfilmmarkt aufgegriffen: Was sind die aktuellen Möglichkeiten und Chancen für europäische Produzenten, mit Sendern wie ARTE in den neuen Senderstrukturen zu arbeiten oder international zu koproduzieren? Welche aktuellen Initiativen und brandneuen animierten Dokumentarfilme gibt es? Wo sind die Schnittstellen zwischen den Genres und Branchen? Welche neuen Trends gibt es in den Bereichen Animadok und Cross Media zu entdecken? Wie kann man selber ein DCP erstellen und damit bis zu 25.000 € sparen? Wie oft und wie produziert man heutzutage lange Dokumentarfilme, wenn Senderslots jedes Jahr gekürzt werden? Welche Unterschiede gibt es bei der Realisierung von Dokumentarfilmen für Kinder im Vergleich zu Filmen für ein erwachsenes Publikum und welche Finanzierungsmöglichkeiten gibt es? Wie entstanden Koproduktionen zwischen Südkorea und Europa, und welche kulturellen Sensibilitäten muss man beachten? DOK Talk Specials sind thematisch mit dem Filmprogramm verbunden. Hier werden spannende aktuelle Themen aufgegriffen und/oder solche, die öfter innerhalb des Filmprogrammes zu beobachten sind. Dadurch vermitteln sie sowohl dem Leipziger Publikum als auch den Fachbesuchern einen tiefen Einblick in die aktuellen Festivalthemen. Im Fokus dieses Jahr standen die Ungleichbehandlung, die weibliche Filmemacherinnen in ihrem Alltag erfahren, oder politische Themen wie der Umgang mit Zensurverordnungen. Um Anfänger und etablierte Industryplayer oder geladene Experten noch stärker zu vernetzen, organisierte DOK Leipzig zwei Rundtischgespräche für ca. 150 Gäste. Im ersten Gespräch ging es um alternative Vertriebsformen – etwas, womit sich europäische Dokumentarfilmer mehr und mehr auseinandersetzen müssen und was sie in ihren Kompetenzkatalog aufnehmen müssen. Das zweite Gespräch, das gut eingeführte Anima meets Doc: Expanded, zielte darauf ab, die Produktion und Realisierung von genreübergreifenden Arbeiten zu unterstützen und ein Netzwerk von Fachkräften aus den Bereichen Crossmedia, Dokumentar- oder Animationsfilm aufzubauen. Das große internationale Ansehen von DOK Leipzig spiegelt sich u. a. in der hohen Zahl an Filmeinreichungen (2.350) und der Zahl der inzwischen 1.750 akkreditierten internationalen Fachbesucher wider, auch wenn die Zahl der Einreichungen seit Einführung einer Einreichgebühr im Jahr 2013 vor allem im Animationsbereich leicht rückläufig ist. 2. Angabe von finanziellen Leistungsindikatoren 2.1. Darstellung der Ertragslage mit Wiedergabe des Geschäftsergebnisses Die Finanzströme der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH sind saisonal sehr unterschiedlich. Die ersten beiden Quartale dienen der inhaltlichen Vorbereitung und Sicherstellung der Finanzierung des Festivals, welches traditionell im Oktober/November jeden Jahres stattfindet, und weisen dadurch nur geringe Umsätze auf. Die meisten Umsätze werden dann im vierten Quartal im Vor- und Nachlauf sowie während des Festivals getätigt. Während des gesamten Jahres, vermehrt allerdings in der zweiten 3 Jahreshälfte, werden die vier Festangestellten durch zahlreiche temporär beschäftigte Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter unterstützt. Das Haushaltsvolumen der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH lag im Jahr 2015 mit 1.936 T€ um 101 T€ höher als im Vorjahr. Diese Erhöhung der Einnahmen nach einer erheblichen Steigerung bereits in 2013 und Konsolidierung in 2014 beruht wiederum auf mehreren Faktoren. Höhere Umsatzerlöse wurden vor allem durch zusätzliche Erlöse aus dem Hosting des Screenings in der Osthalle und des Zeitkinos im Leipziger Hauptbahnhof durch die Firma ECE Projektmanagement G.m.b.H. & Co.KG PROMENADEN Hauptbahnhof Leipzig (ECE) sowie Kuratierungsleistungen für die Firma BASF (11 und 15 T€) generiert. Bei den Eintrittsgeldern führten die Angebote mit freiem Eintritt trotz der höheren Besucherzahl zu etwas geringeren Erlöse (- 3 T€) aus Ticketverkäufen. Die Einnahmen aus Förderungen und Zuschüssen erhöhten sich um insgesamt 45 T€. Im Wesentlich ist dies in der Erhöhung der Förderung des Landes (SMWK) um 105 T€ begründet, die sich nur deshalb nicht in vollem Umfang auswirkt, weil im Gegenzug die Investitionsförderung (T€ 68) wegfiel, die gemeinsam von der Stadt Leipzig und dem SMWK in 2013 und 2014 zusätzlich zur institutionellen Förderung bereitgestellt wurde. Zum zweiten Mal wurde durch das MEDIA-Programm der EU nicht nur der IndustryBereich von DOK Leipzig gefördert, sondern auch das Festival. Dagegen wurde die Förderung der MDM für das in 2014 erstmalig stattgefundene Hackathon in 2015 nicht wieder zusätzlich ausgereicht (-9 T€). Die Einnahmen aus Spenden lagen in 2015 um rund 7 T€ höher, da der Kooperationspartner für das diesjährige Hackathon, die Interactive Media Foundation, ihre Unterstützung (10 T€) in Form einer zweckgebundenen Spende zahlte. Die Einnahmen aus Sponsorenverträgen konnten um 47 T€ gesteigert werden. Die Firma HL komm hat für DOK Leipzig im vergangenen Jahr sämtliche Spielstätten des Festivals mit W-LAN ausgestattet und die Erschließungskosten auf drei Jahre verteilt als Sponsoring zur Verfügung gestellt. Somit sind auch evtl. notwendige Bandbreitenerhöhungen in den nächsten zwei Jahren abgesichert. Das Engagement der Firmen Ils Medientechnik und BIG cinema in Form von Technikbeistellungen wurde fortgesetzt, wodurch der Einsatz von HD-Technik in allen Kinos für DOK Leipzig in dem erforderlichen Maß bislang überhaupt nur möglich ist. Der Bereich der Öffentlichkeitsarbeit profitierte ebenfalls wieder von gesponserten Sachleistungen der Firmen MaXxPrint und mo systeme (insgesamt T€ 36). Insgesamt machen also Beistellungen von Dienstleistern den überwiegenden Teil der Sponsoringerträge aus. Angesichts des internationalen Stellenwerts von DOK Leipzig würden wir uns ein größeres und kontinuierliches Engagement von Sponsoren wünschen, im Idealfall durch rein finanzielle Zuwendung. Doch die Gewinnung von Sponsoren gestaltet sich in der Region mit wenigen potenten Firmen weiterhin schwierig, ein sich langfristig engagierender Hauptsponsor konnte bislang noch nicht wieder gewonnen werden. Aufgrund deren oftmals eher regionalen Verbundenheit ist es für Kulturinstitutionen im Osten der Republik weiterhin extrem schwer, große Unternehmen aus den alten Bundesländern als Partner zu gewinnen. 4 Ertragslage 2015 2014 Veränderung € Verwaltungseinnahmen Umsatzerlöse sonstige Erträge nicht zuflusswirksame Erträge 485.798 5.762 2.771 431.064 4.501 2.429 494.331 % 437.994 54.734 1.261 342 56.337 12,70% 28,01% 14,10% 12,86% 350.000 421.300 110.000 10.000 891.300 289.149 455.449 110.000 12.000 866.598 60.851 -34.149 0 -2.000 24.702 21,04% -7,50% 0,00% -16,67% 2,85% Stiftungen Sonstige 60.000 490.067 1.441.367 20.000 510.003 1.396.601 40.000 -19.936 44.766 200,00% -3,91% 3,21% Gesamt 1.935.698 1.834.595 101.103 5,51% 657.043 51.299 1.339.789 590.842 54.545 1.186.732 66.201 -3.246 153.058 11,20% -5,95% 12,90% 2.048.131 1.832.119 216.012 11,79% -112.433 2.476 -114.909 -4640,42% 5.720 5.772 -52 -0,89% -118.153 -3.296 -114.858 3485,04% Förderung / Zuschüsse Land Stadt Bund Auswärtiges Amt Zwischensumme Ausgaben Personalaufwand Abschreibungen sonstige betriebl. Aufwendungen Gesamt Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Steuern v. Einkommen und Ertrag sonstige Steuern Jahresüberschuss Der Etat der Dok-Filmwochen GmbH 2015 setzt sich wie folgt zusammen: Stadt/Land/Bund/Auswärtiges Amt: 45,5 % (Vorjahr 47,2 %) Stiftungen: 3,1 % (Vorjahr 1,1 %) Sonstige Fördermittel: 25,3 % (Vorjahr 27,8 %) Umsatzerlöse: 25,5 % (Vorjahr 23,5 %) Im Geschäftsjahr erhöhten sich die Verwaltungseinnahmen (Umsatzerlöse und sonstige Erträge) um 12,9% auf 494 T€. Die Einnahmen aus Förderung und Zuschüssen erhöhten sich vor allem durch die Fördermittel des SMWK um um 3,2 % auf 1,441 Mio €. Berücksichtigt man im vergangenen Jahr nicht die zusätzliche Investitionsförderung durch Land und Stadt i.H. von 68 T€, betrug die Steigerung sogar 9,3 %. Im gleichen Zeitraum erhöhten sich die betrieblichen Aufwendungen um 11,8 % auf 2,05 Mio €. Nach Steueraufwendungen von 6 T€ ergab sich ein Jahresverlust von rund 118,2 T€. Die im Jahr 2005 eingeführten und 2008 unter dem Titel „DOK Industry“ subsumierten Branchenangebote werden seitdem maßgeblich durch das MEDIA Promotion Programm der Europäischen Union und durch die Mitteldeutsche Medienförderung (MDM) finanziert. Außerdem reichte der Bundesbeauftragte für Kultur und Medien (BKM) ebenfalls wieder eine Förderung für die Branchenangebote in Höhe von 15 T€ aus. Aufgrund der stetigen 5 Erweiterung der DOK Industry-Branchenangebote steigen natürlich auch die Kosten ständig an. Dies konnte durch eine weitere Erhöhung der Förderung durch das Creative Europe - MEDIA Programm im Jahr 2014 von 120 T€ auf 125 T€ teilweise aufgefangen werden. Brüssel hatte seine Förderung in den letzten Jahren stetig erhöht. In 2015 hatte DOK Leipzig für ein erweitertes Programm im Industry-Bereich eine erneute Aufstockung der MEDIA-Förderung auf 140 T€ beantragt. Trotz guter Bewertung des eingereichten Konzeptes blieb es aber bei der Fördersumme von 125 T€. German Films als für die Auslandsvertretung des deutschen Films zuständige Institution finanzierte erstmalig nach den bisherigen „Leipzig Screenings“ das neue Format „Spotlight Germany“ (s.o.), welches nach seiner erfolgreichen Premiere fortgeführt werden soll. Der mit der Einführung der Industry-Angebote 2005 und deren Erweiterung 2011 durch die bis 2014 unter „DOK Training“, aktuell als „DOK Interactive“ zusammengefassten Veranstaltungen beabsichtigte Effekt, DOK Leipzig als Branchentreffpunkt zu etablieren und somit international konkurrenzfähiger zu machen, setzt sich fort. 2.2. Personal Aufstellung Personal (im Jahresdurchschnitt) Anzahl Festangestellte 4 befristete Anstellungen/Aushilfen 14 Gesamtmitarbeiter 18 Die Erhöhung der Anzahl der festangestellten Mitarbeiter in 2008 von drei auf vier Personen führte vorübergehend zu einer Entlastung, konnte aber auf Dauer die Überlastung der Mitarbeiter angesichts der Erweiterung der Angebote von DOK Leipzig und der Komplexität der Finanzierung langfristig nicht zufriedenstellend entschärfen. Angesichts des gewachsenen, sehr umfangreichen und höchst anspruchsvollen Programms des Festivals sowie der DOK Industry-Angebote, aber auch der internationalen Bedeutung und der steigenden Beliebtheit des Festivals sowohl beim allgemeinen Publikum als auch bei den Fachbesuchern steigt das Arbeitspensum der Mitarbeiter weiter an. Um die gestellten Aufgaben auf hohem professionellem Niveau zu bewältigen, müssen projektbezogen angestellte Mitarbeiter länger, teilweise ganzjährig beschäftigt werden und zusätzliche Honorarkräfte und Praktikanten gewonnen und entlohnt werden. Für diese erhöhten personellen Anforderungen stellt die Stadt Leipzig seit 2013 jährlich weitere T€ 55 an institutioneller Förderung bereit. 2015 erhöhte auch das Sächsische Staatsministerium für Wissenschaft und Kunst seine institutionelle Förderung für DOK Leipzig auf 350 T€. Diese Erhöhung wurde ebenfalls mit gestiegenen Personalkosten begründet. Die personellen Aufwendungen von DOK Leipzig setzen sich stets aus den Gehältern der Angestellten und den Honoraren der freiberuflichen Mitarbeiter zusammen. Um den rechtlichen Anforderungen bei der Vertragsgestaltung Rechnung zu tragen, kam es bereits 2009 zu einer Verringerung des Anteils freiberuflicher Honorarkräfte zugunsten eines stark erhöhten Anteils abhängig Beschäftigter. Diese Verlagerung setzt sich fort, nach der Anstellung der bis dahin freiberuflich tätigen Leiterin des Filmprogramms Dr. Grit Lemke in 2014, zuletzt in 2015 durch die ganzjährige Beschäftigung eines ITAdministrators. Aufgrund des stetig wachsenden Veranstaltungsplans von DOK Leipzig, der in 2014 begonnenen und in 2015 fortgesetzten dringend notwendigen Gehaltsangleichungen und der Zahlung von Weihnachtsgeld nach einem Jahr sehr hohen Arbeitsaufkommens für alle Mitarbeiter kommt es bei den (nichtselbständigen) 6 Personalausgaben zu einer Steigerung um 11,4 %, insgesamt ergab sich bei Zusammenrechnung von Personalkosten und Honoraren eine absolute Steigerung von 854.554 € auf 940.232 € um 85,7 T€, das entspricht 10,3 %. Die erhöhten Personalausgaben spiegeln jedoch nicht die tatsächliche Arbeitssituation wider, da die Koordination und Verwaltung der zahlreichen Mitarbeiter, somit auch Veränderungen in der Besetzung, vom Stammpersonal zusätzlich geleistet werden musste. Gemessen an den Anforderungen durch den Zuwachs an Aktivitäten und die Professionalisierung des Festivals ist die Anzahl sowohl der dauerhaft als auch der temporär Beschäftigten weiterhin zu gering. Auf Seiten der Festangestellten wird dies nach wie vor durch die Leistung von zahlreichen Überstunden bewältigt. 2.3. Darstellung von Vermögens- und Finanzlage Vermögenslage 2015 € 2014 % € % Veränderung € Anlagevermögen Sachanlagen/Immater. Vermgegenst. 128.485 34,93% 149.295 36,96% -20.811 langfristig gebundenes Vermögen 128.485 34,93% 149.295 36,96% -20.811 212.403 26.637 319 239.359 57,74% 7,24% 0,09% 65,07% 169.047 85.435 202 254.684 41,85% 21,15% 0,05% 63,04% 43.356 -58.798 117 -15.325 367.843 100,00% 403.979 100,00% -36.136 Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel Rechnungsabrenzungsposten kurz-bis mittelfristig geb. Vermögen Vermögen gesamt Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH verzeichnet 2015 eine Verminderung des Anlagevermögens zu Buchwerten um rund 36 T€. Nachdem 2013 und 2014 dank der Unterstützung des Landes Sachsen und der Stadt Leipzig die notwendigen Investitionen in die Netzwerktopographie zur Verwaltung, Verarbeitung und sogar Erstellung von digitalen Filmkopien, sog. DCP-Dateien, getätigt werden konnten, wodurch DOK Leipzig in der Lage ist, alle Festivalkinos digital zu bespielen (digitales Kino-Playout), erhöhen sich ab 2015 die Abschreibungen erheblich. 7 Kapital 2015 2014 Veränderung € Eigenkapital gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresergebnis Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten kurzfristige Fremdfinanzierung Kapital gesamt 51.200 149.357 -118.153 13,92% 40,60% -32,12% 51.200 152.653 -3.296 12,67% 37,79% -0,82% 0 -3.296 -114.857 82.403 22,40% 200.557 49,65% -118.154 48.132 237.308 0 285.440 13,08% 64,51% 0,00% 77,60% 43.060 160.362 0 203.422 10,66% 39,70% 0,00% 50,35% 5.072 76.946 0 82.018 367.843 100,00% 403.979 100,00% -36.136 Das Stammkapital blieb mit 51.200 € gleich und wird ausschließlich von der Stadt Leipzig gehalten. Die Gesellschaft schließt das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Verlust i. H. von 118 T€ ab. Die Ursachen liegen sowohl in nicht erreichter Höhe von Einnahmen, insbesondere Sponsorengeldern, als auch in der Überschreitung von Kosten in den Bereichen Energie, Reisen, Preisgelder, Raumkosten und Öffentlichkeitsarbeit. 2.4. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Es gab keine außergewöhnlichen Ereignisse nach dem Bilanzstichtag. 3. Chancen- und Risikoberichterstattung (Prognose und Risikobericht) Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH verzeichnete im Jahr 2015 rund 101 T€ höhere Einnahmen bei gleichzeitig 216 T€ höheren Gesamtausgaben gegenüber dem Vorjahr, was zu einem negativen Ergebnis von rund 118 T€ führte. Bei Löhnen und Gehältern einschließlich Sozialabgaben gab es eine Erhöhung um 68 T€, die Honorarkosten stiegen zusätzlich um 17,7 T€. Diese Erhöhungen resultieren aus der Schaffung von zwei neuen Stellen (Programmkoordinatorin, IT-Administrator), der erstmals ganzjährigen Beschäftigung der Leiterin Filmprogramm auf Gehaltsbasis und bei den Honoraren vor allem durch die neue Position des Programmers Dokumentarfilm. Zu einer erheblichen Steigerung um 38 T€ kam es bei den Kosten für Telefon und Internet. Hier handelt es sich um die Beistellung der Firma HL komm für die Zurverfügungstellung von W-LAN an allen Spielorten des Festivals. Diesen Kosten steht somit ein Sponsoring in gleicher Höhe auf der Einnahmeseite entgegen. Im Bereich der Öffentlichkeitsarbeit waren ebenfalls erhebliche Kostensteigerungen von insgesamt 17 T€ zu verzeichnen. Gründe dafür liegen vor allem in der Erweiterung des Festivalprogramms und der damit verbundenen erhöhten Anzahl der Spielorte. Beispiele für zusätzliche Kosten sind: mehr Anzeigen, zusätzliche Grafikleistungen für das Zeitkino, Versehen der Sondertickets mit Sicherheitsmerkmalen, Gestaltung einer zusätzlichen Website für das Hackathon-Projekt, Druck und Verteilung einer stark erhöhten Anzahl von Flyern und Postkarten durch die lange Laufzeit des Leipzig-Zyklus, Mehraufwand für Festival-Fotografen durch mehr Spielorte, Ausbau der eigenen Website zur Bedienung der sozialen Netzwerke, Einkleidung von mehr Personal. Für Reise- und Übernachtungskosten von Gästen wurden in 2015 insgesamt 37 T€ mehr ausgegeben als in 2014. Gründe dafür sind die Erhöhung der Übernachtungspreise, mehr 8 Gäste aufgrund der neuen Programmstruktur und eine erhöhte Akzeptanz der an Fachbesucher gerichteten Einladungen. Bei den Kinomieten kam es nur scheinbar zu einer Erhöhung. Hier wurde nur erstmalig das Sponsoring des Kinobetreibers i.H. von 12 T€ auf der Einnahmeseite ausgewiesen, was natürlich auch zu einem Kostenausweis in gleicher Höhe führt. Weitere Bereiche, in denen es zu Kostenerhöhungen kam, waren die Preisgelder (+11 T€) aufgrund der neuen Wettbewerbsstruktur, Mieten für Veranstaltungen (+ 10 T€) durch DOK Neuland auf dem Markt, Arbeitnehmerüberlassung für Buchhaltung (+7 T€), Gästebetreuung (+9 T€) und die Energiekosten (+5 T€). Positiv wirkte sich bereits die Schaffung der Stelle eines internen IT-Administrators durch die Senkung der Wartungs- und Reparaturkosten des Netzwerkes um 27 T€ aus. Um die durch die Anstrengungen der letzten Jahre errungene hohe Attraktivität von DOK Leipzig für Filmemacher, Produzenten, Redakteure und Distributoren zu erhalten und seine Stellung gegenüber seinen ausländischen Konkurrenten im Kampf um herausragende aktuelle Produktionen und damit vor allem seine Programmqualität zu sichern, wird man von einer ständigen Erweiterung des Programms und einer stetigen Steigerung der Kosten ausgehen müssen. Für 2016 und 2017 besteht aber die besondere Herausforderung für die Leipziger DokFilmwochen GmbH erst einmal darin, den von der Gesellschafterin Stadt Leipzig geforderten Ausgleich des Defizits aus 2015, verteilt auf zwei Jahre, aus dem laufenden Haushalt zu bewältigen. Zumal die neue Intendantin und Geschäftsführerin Frau Leena Pasanen erhebliche Veränderungen in der Personalstruktur beabsichtigt, die weitere Kosten nach sich ziehen werden. Diese wirtschaftlich angespannte Situation erfordert eine genauere Verfolgung der zur Lösung vorgesehenen Maßnahmen in Form von Steigerungen der Einnahmen und Senkung der Kosten in einigen Bereichen. Es war bereits in 2015 der erklärte Wunsch von Frau Pasanen, den Projekt- bzw Abteilungsleitern erweiterte Budgetverantwortung zuzuweisen. Dazu war auch eine Angleichung des Controllings an diese neue Struktur notwendig. Da jedoch der Leiter Finanzen in 2015 neben anderen, mit dem Wechsel der Geschäftsführung verbundenen zusätzlichen Aufgaben nach dem kurzfristigen Weggang der zuständigen Mitarbeiterin für das Sponsoring diese Aufgabe auf Wunsch von Frau Pasanen für mehrere Monate ebenfalls mit übernahm, konnte diese Umstrukturierung auch bis zum Beginn des Festivals nicht abgeschlossen werden. Da eine ausreichende Zusammenführung der Einzelbudgets nicht abgeschlossen werden konnte, war somit eine Kontrolle des Gesamtbudgets unter diesen Umständen nur bedingt möglich. Hierin sehen wir eine zusätzliche Ursache für die Kostenüberschreitungen in 2015. Für 2016 ist deshalb als vorrangige Aufgabe der abschließende Umbau des Controllings vorgesehen. Festivalorganisation erfordert ein spezifisches Wissen und ist personalintensiv. Daher bleibt das Personalmanagement für DOK Leipzig auch zukünftig eine große Herausforderung. Zu wenige ganzjährige Mitarbeiter koordinieren in der zweiten Jahreshälfte eine immer größer werdende Anzahl von temporären Mitarbeitern, die für die Festivaldurchführung benötigt werden, aber über die komplexen Zusammenhänge der jährlich neuen Festivalausgabe Bescheid wissen müssen und darüber hinaus mit anspruchsvollen Arbeitsmitteln wie einer fachspezifischen Datenbank umgehen müssen. Erschwerend kommt hinzu, dass der Wechsel dieser temporären Mitarbeiter in manchen Bereichen bei 80% liegt und damit Mitarbeitersuche und Einarbeitungsaufwand erhebliche Zeit beanspruchen, gilt es doch alljährlich ein „funktionierendes“ Durchführungsteam zusammenzustellen. 9 Die Einarbeitungsphase fällt dazu in eine Zeit, in der Bereichsleiter und Projektkoordinatoren mit ihren Kernaufgaben mehr als ausgelastet sind. Unter Tarif liegende Gehälter und niedrige Honorarsätze verstärken den Personalverlust sogar bei den ganzjährig (befristeten) Stellen und erschweren zudem die Suche nach den nötigen qualifizierten Mitarbeitern für diese zeitlich begrenzten Aufgaben. Seit der Umstellung auf BA/Masterstudiengänge und der verschärften Richtlinien für Praktika (Mindestlohn) ist es kaum mehr möglich, für mehrere Festivaljahrgänge mit denselben studentischen Mitarbeitern zusammenzuarbeiten und damit deren Erfahrung im Festival über mehrere Jahre zu nutzen. DOK Leipzig versucht diesem strukturellen Problem dadurch zu begegnen, ganzjährige sachbefristete Stellen zu schaffen, in denen Aufgabenbereiche kombiniert, Kernpersonal entlastet und damit die Einarbeitung von temporären Mitarbeiter auf mehr Schultern verteilt werden kann. So wurde das Team für 2016 um eine Mitarbeiterin an der Schnittstelle zwischen Programm und Öffentlichkeitsarbeit erweitert, die sich verstärkt um die Organisation von über das Jahr stattfindenden Veranstaltungen kümmert und gleichzeitig die ohnehin zu dünn besetzte Öffentlichkeitsabteilung im Bereich Grafik, Online und Social Media unterstützt. Darüber hinaus übernimmt diese die Akquise und Koordination der mittlerweile über 100 Volontäre. Ebenso wurde die Planung und Koordination der „Interactive“ Angebote, sowie die Organisation des jährlichen Ticketings in einer ganzjährigen Stelle zusammengefasst. Gehälter und Honorarsätze langjähriger Mitarbeiter wurden moderat erhöht, um hier dem Personalverlust erfahrener Mitarbeiter entgegenzusteuern. Gegenüber 2015 rechnen wir mit rund 56 T€ höheren Kosten bei Gehältern und einer Verringerung von Honorarkosten um 47 T€. Dies führt bei den Personalkosten insgesamt zu einer Erhöhung um 9 T€. Um diese Aufgaben zu bewältigen, ist es einerseits erforderlich, die Einnahmen von DOK Leipzig zu erhöhen, andererseits die Kosten in einigen Bereichen zu senken. Die Erhöhung der Einnahmen ist im Wesentlichen nur durch höhere Fördermittel und die Steigerung der Sponsoreneinnahmen möglich, begrenzte Möglichkeiten bieten noch die Eigeneinnahmen wie Eintrittsgelder und Teilnahmegebühren. Die Eintrittspreise sind bereits überarbeitet und teilweise erhöht worden, die Teilnahmegebühren werden ebenfalls geprüft. Neben der nunmehr für 2016 feststehenden Erhöhung der Förderung durch den Freistaat auf 350 T€ wurde noch eine zusätzliche Förderung für ein Inklusionsprojekt i.H. von 21 T€ vom Freistaat in Aussicht gestellt, die wir in den Plan eingestellt haben. Kulturstiftung Sachsen und Creative Europe haben ihre Förderungen um 5 T€ bzw. 8 T€ erhöht, beim Auswärtigen Amt haben wir um eine zusätzliche Förderung des Sonderprogramms Länderfocus Türkei nachgefragt und rechnen uns auch hier gute Chancen aus. Die Einnahmen aus Sponsoring konnten im Verlauf des letzten Jahres sowohl durch Barmittel als auch durch Beistellungen erhöht werden. Wir hoffen zum einen, 2015 hinzugewonnene Sponsoren für 2016 zu halten sowie neue Sponsoren gewinnen zu können und zum anderen, langjährige Unterstützer des Festivals durch maßgeschneiderte Angebote zu einer Ausweitung ihres Engagements bewegen zu können. Das würde zu einer Erhöhung der Einnahmen in diesem Bereich um rund 35 T€ führen. Einsparungen sind besonders in den Bereichen Reise- und Übernachtungskosten von Gästen und der Öffentlichkeitsarbeit vorgesehen. Diese beiden Bereiche mit den größten Kostensteigerungen im Wirtschaftsjahr 2015 haben andererseits aufgrund ihres Volumens auch das größte Einsparpotenzial. Für 2016 ist eine sehr strikte Einladungspolitik vorgesehen, die zu erheblich niedrigeren Kosten führen wird. Im Bereich der Öffentlichkeitsarbeit sind ebenfalls bereits Maßnahmen getroffen worden, die zu 10 Einsparungen i.H. von ca. 25 T€ führen. Erstmalig in diesem Jahr wird es die inklusionsgerechte Aufbereitung von Untertitelungen für ca. 20 Filme und Übertragung per App auf die Smartphones der Zuschauer geben. Dadurch können ca. 18 T€ bei den Honoraren für Dolmetscher eingespart werden. Außerdem erhalten wir dafür die bereits erwähnten zusätzlichen Fördermittel vom Sächsischen Ministerium für Soziales und Verbraucherschutz (SMS). Diese Form der Inklusion würden wir gern in den nächsten Jahren weiterführen bzw. ausbauen, was aber davon abhängt, ob dafür weiterhin zusätzliche Fördermittel ausgereicht werden. Grundsätzlich wird die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ihre Strategie fortführen und DOK Leipzig als Branchentreffpunkt fest verankern und weiter ausbauen. Als große inhaltliche Neuerung wurde bei DOK Leipzig die Trennung zwischen Dokumentar- und Animationsfilmen 2015 weitestgehend aufgehoben, was bereits zu einem positiven Echo in der Filmbranche geführt hat. Dieses Konzept wird weitergeführt und vertieft. Weiterhin ist die Gründung eines Fonds zur Unterstützung von Filmprojekten geplant. Die von Frau Pasanen gewünschte stärkere Präsenz von DOK Leipzig über die Festivalwoche hinaus in Leipzig und ein Zusammenwirken mit anderen Kultureinrichtungen der Stadt wurde 2015 z.B. durch das Screening während des Bachfestes begonnen und 2016 durch die „DOK Days“ - Screenings von DOK Leipzig-Filmen unterjährig in verschiedenen Kinos der Stadt - fortgeführt. Die Mitteldeutsche Medienförderung (MDM), der Beauftragte der Bundesregierung für Kultur und Medien (BKM), German Films und das MEDIA Programm der europäischen Union werden diese Aktivitäten auch im Jahr 2016 aller Voraussicht nach weiter unterstützen. Dennoch müssen alle Fördermittel jährlich neu beantragt werden, was einen enormen bürokratischen Aufwand mit sich bringt und der GmbH nur bedingt Planungssicherheit gibt. Darüber hinaus sind die formellen Anforderungen an Beantragung und Abrechnung von Fördermitteln in den letzten Jahren ständig gestiegen, was zu weiterem personellen Aufwand führt. Nach intensiven Gesprächen mit den Hauptförderern von DOK Leipzig zur chronischen Unterfinanzierung des Festivals erklärten sich diese 2008 zu einer signifikanten Erhöhung Ihrer Förderung bereit. Der Gesellschafter Stadt Leipzig und der Freistaat Sachsen erhöhten ihre Förderung damals um jeweils 50.000 € und der Bundesbeauftragte für Kultur und Medien (BKM) zog mit einer Anhebung der Förderung um 28.000 € nach. Mit diesen Mitteln konnte die Arbeitsfähigkeit der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH kurzfristig gesichert und das strukturelle Defizit halbiert werden. Bereits im Jahr 2010 erhöhte die Stadt Leipzig ihre institutionelle Förderung nochmals um 100.000 € für drei Jahre. Und ab 2013 um weitere T€ 55. Erfreulicherweise erhöhte auch die Mitteldeutsche Medienförderung ihren Zuschuss ab 2013 um T€ 30. Ab 2015 erhöht der Freistaat seine Förderung um jährlich 105 T€, im Doppelhaushalt 2017 und 2018 ist diese Förderung ebenfalls bereits vorgesehen. 2016 erwarten wir insgesamt eine Erhöhung der Einnahmen aus Förderungen und Zuschüssen gegenüber 2015 um rund 38 T€. Die Einnahmen aus Sponsoring hoffen wir in diesem Jahr mit den bereits beschriebenen Maßnahmen um rund 35 T€ erhöhen zu können. Die übrigen Eigeneinnahmen planen wir in gleicher Höhe wie im vergangenen Jahr. Für das Wirtschaftsjahr 2016 erwartet die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH ein Haushaltsvolumen von rund 2.008.971 €. Der Festivalhaushalt beläuft sich davon auf 11 1.649.964 € (2015: 1.481.544 €), das Budget für die DOK Industry-Branchenangebote ist 2016 mit 359.007 € (2015: 350.496 €) eingeplant. Es ist für 2016 sowohl eine Erhöhung der Personalkosten als auch der Sachkosten geplant. Die tatsächlichen Gehälter des Wirtschaftsjahres 2015 fielen geringer aus als geplant, dafür überstiegen die Honorare die geplanten Kosten um rund 30 T€, was insgesamt zu einer Überschreitung der geplanten Personalkosten um 7 T€ führte. Dies ist vorrangig auf die geleisteten und ausgezahlten Überstunden zurückzuführen. Für die nächsten Jahre ist geplant, das Konzept der Schaffung weiterer ganzjähriger sachbefristeter Stellen zur Unterstützung von Mitarbeitern mit Koordinationsaufgaben weiter auszubauen. Geplant sind ab 2017 folgende Stellen: Mitarbeiter/in Sponsoring und Marketing Sponsoring und Marketing wurde bisher von Geschäftsleitung, Verwaltung und Öffentlichkeitsarbeit zusätzlich übernommen, erfordert aber eine kontinuierliche Arbeit, einen Ansprechpartner und einen wesentlich höheren Arbeitsaufwand als durch diese Personen geleistet werden kann. Da dieser Bereich zusätzliche Mittel außerhalb von Fördermitteln und Verwaltungseinnahmen erschließen kann, ist hier eine professionelle Besetzung eine Investition in die Zukunft und finanziert sich durch zusätzliche Einnahmemöglichkeiten. Mitarbeiter/in im Personalmanagement Eine Mitarbeiterin im zeitintensiven Bereich Personalsuche und Vertragsmanagement soll der Verwaltungsleiterin Freiräume verschaffen, um Festivalstrukturen zu modernisieren und die Intendantin dabei zu unterstützen strategische Partnerschaften zu entwickeln und auszubauen sowie das Netzwerk in der Stadt und in der Region zu stärken. Mitarbeiter/in im Bereich Branchenangebote DOK Leipzig ist heute ein wichtiger regionaler und internationaler Branchentreffpunkt. Aktuelle zukunftsweisende Angebote für das Fachpublikum, die Präsenz wichtiger Vertreter der Branche sind Voraussetzung für die internationale Wahrnehmung. Für 2017 hat sich DOK Leipzig als Kooperationspartner mit mehreren europäischen Partnern an einer weiteren Projektausschreibung beteiligt. Eine zweite ganzjährige Stelle soll die Leiterin der Branchenangebote bei immer umfangreicheren Aufgaben unterstützen. Die voraussichtlichen Kosten für diese drei geplanten Stellen betragen rund 85T€. Nach der Fertigstellung des neuen Internetauftritts und der Inbetriebnahme der neuen Datenbank 2014 wurden in 2015 von der Leipziger Dok-Filmwochen zwei weitere für die Zukunftsfähigkeit des Festivals wesentliche Projekte abgeschlossen. Ein Projekt war die Implementierung eines zentralen Ticketsystems, was bereits zu einer Verbesserung der Auslastung in den Kinos und somit zu höheren Einnahmen geführt hat. Bei dem zweiten Projekt handelt es sich um die Digitalisierung des Festivals. Nach einem bereits erfolgreichen Probelauf in 2013 und 2014 mit einem digitalen Playout des Filmprogramms, wurde in 2015 die Online-Bereitstellung der Filmeinreichungen zum Standard erhoben. Da in diesem und im nächsten Jahr aufgrund der schwierigen finanziellen Lage der Leipziger Dok-Filmwochen GmbH lediglich ein Erhalt bzw. die Erneuerung vorhandener Arbeitsplätze möglich ist, müssen sämtliche geplanten Investitionen auf 2018 und folgende verschoben werden. Ein bereits lange geplanter Relaunch der Website von DOK Leipzig wird bei veranschlagten Kosten von 120 T€ nur durch zusätzliche Fördermittel für Investitionen möglich sein. 12 Es hat sich gezeigt, dass die allgemeinen Kostensteigerungen nur in sehr begrenztem Umfang durch eine Erhöhung der Umsatzerlöse und die Erschließung neuer Finanzquellen aufgefangen werden können. Die Leipziger Dok-Filmwochen GmbH hat in den vergangenen Jahren intensive Bemühungen in die Gewinnung von Sponsoren gesteckt und hatte auch einige Erfolge zu verbuchen. Diese konnten jedoch nicht langfristig gesichert werden. Die Gewinnung neuer Sponsoren wie auch die Bindung bereits vorhandener Sponsoren ist mit erheblichem personellen Aufwand verbunden, da stets individuelle Leistungspakete zu erstellen sind und eine ständige Betreuung der jeweiligen Firmen sich als notwendig gezeigt hat. Ohne einen neuen Hauptsponsor wird es für die Leipziger Dok-Filmwochen kaum möglich sein, einen stetigen Rückgang der Sponsorenmittel zu verhindern, da die Ansprüche an die erwarteten Gegenleistungen von DOK Leipzig steigen. Durch die in den letzten Jahren ständig gewachsenen Zuschauerzahlen sowie die wieder erreichte hohe Anzahl an verkauften ‚Social Events’ konnten die Verwaltungseinnahmen auf dem hohen Niveau des Vorjahres gehalten werden. Diese Einnahmen werden auch für die folgenden Jahre in dieser Höhe angestrebt, können aber nicht vorausgesetzt werden. Zusätzliche Mittel bei Förderungen und Stiftungen können nur projektbezogen beantragt werden, was neue Sonderprogramme und damit ein zu umfangreiches Festivalprogramm zur Folge hätte. Außerdem müssen diese Anstrengungen wiederum personell und administrativ bewältigt werden, so dass der Nettogewinn für das Festivalbudget gering ausfällt. Daher müssen Festivalmanagement und die wichtigen Förderer weiterhin gemeinsam nach Lösungen suchen, um den Status von DOK Leipzig als einem der größten Publikumsfestivals im Freistaat Sachsen und seine Alleinstellung als größtes deutsches und eines der international führenden Dokumentarfilmfestivals zu halten und zu festigen. Leipzig, den 06.07.2016 13 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH ANLAGE4 Seite 1 LEIPZIG ER ENTWICKLUNGS- UND VERMARKTUNGSGESELLSCHAFT MBH, LEIPZIG LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015 I. DARSTELLUNG DES GESCHÄFTSVERLAUFS Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH (LEVG mbH) ist Komplementärirr der Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG). Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Geschäftsfuhrung und persönlichen Haftung bei anderen Handelsgesellschaften, insbesondere bei der Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-Kommanditgesellschaft (LEVG mbH & Co. KG). Damit ist der Geschäftsbetrieb auf die reine Komplementärtätigkeit abgestellt. II. DARSTELLUNG DER LAGE Das Jahr 2015 war durch die Komplementärtätigkeit geprägt und weist einen Gewinn von TEUR + 2,9 aus (Vorjahr TEUR 2,7). Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres 2015 betragen TEUR 37,7 (Vorjahr: TEUR 33,8) und sind im Wesentlichen Erlöse aus Geschäftsbesorgungen fur die LEVG mbH & Co. KG. Auf der Aufwandseite beträgt der Personalaufwand TEUR 30,2 (Vorjahr TEUR 26, 7). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind TEUR 5,8 (Vorjahr: TEUR 5,7). III. VORAUSSICHTLICHE ENTWICKLUNG MIT HINWEISEN AUF WESENTLICHE CHANCEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG Das Ergebnis wird im Jahr 2016 voraussichtlich wieder positiv sein, Bezüglich des Haftungsrisikos aus der Komplementärstellung bei der LEVG mbH & Co. KG ist eine Inanspruchnahme in der laufenden Finanzplanperiode nicht zu erwarten. IV. SONSTIGE ANGABEN Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ablauf des Geschäftsjahres waren nicht zu verzeichnen. V. NOTWENDIGE ANGABEN FÜR DEN BETEILIGUNGSBERICHT gemäß § 99 SächsGemO Organe des Unternehmens: Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäftsfuhrung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt V. Sonstige Angaben, aufgefuhrt. ANLAGE4 Seite 2 Name des bestellten Abschlussprüfers: CONNEX.M&P Audit Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Anteilseigner: Die Stadt Leipzig ist alleinige Anteilseignerin und hält 100% der Anteile der LEVG mbH. Wichtigste Bilanz- und Leistungskennzahlen: Die Bilanzsumme beträgt TEUR 91,3 (Vorjahr: TEUR 83,3, 2013 : TEUR 84,6). Im Jahr 2015 beträgt der Jahresüberschuss TEUR 2,9 (Vorjahr: TEUR 2,7, 2013: TEUR 2,9). Das Eigenkapital beträgt TEUR 72,3 (Vorjahr: TEUR 69,4, 2013: TEUR 66,6). Leipzig, den 29. März 2016 Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG ANLAGE4 Seite 1 LEIPZIGER ENTWICKLUNGS- UND VERMARKTUNGSGESELLSCHAFT MBH & CO. GRUNDSTÜCKS- KG, LEIPZIG LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015 I. DARSTELLUNG DES GESCHÄFTSVERLAUFS Die Leipziger Entwicklungs- und Vermarktungsgesellschaft mbH & Co. Grundstücks-KG (LEVG mbH & Co. KG oder Gesellschaft) ist Eigentümerirr der noch nicht veräußerten Grundstücke des alten Messegeländes in Leipzig. Der Gegenstand der Gesellschaft besteht in dem Besitz, der Verwaltung, der Entwicklung und der Vermarktung von Grundstücken des alten Messegeländes in Leipzig. Der Grundstücksbestand der Gesellschaft zum 31.12.2015 beträgt 221.227 qm Netto-Bauland (283.596 qm Bruttofläche). Gegenüber dem Vorjahr hat sich sowohl die Nettobaulandfläche als auch die Verkehrsfläche verringert durch die vollzogenen Verkäufe. Weiterhin wurde das Grundstück Stadtarchiv mit 7.380 qm ins Anlagevermögen umgebucht. Kernziel der Gesellschaft ist auf der Basis der Vorgaben des Gesellschafters eine qualitativ möglichst hochwertige Entwicklung des Standotis Alte Messe (Kernbereich) und die Veräußerung des Grundbesitzes in einer überschaubaren zeitlichen Perspektive. Dabei sollen neben den Gesichtspunkten der Stadtentwicklung auch die Gesichtspunkte der Wirtschaftsförderung insb. im Bereich Gesundheitswirtschaft I Life Science Berücksichtigung finden. Bis zur Erreichung dieses Ziels werden Zwischennutzungen für die bestehenden Objekte angestrebt, um die laufenden Belastungen aus dem Alte Messe-Grundstück abzudecken. In der Ratsversammlung am 19.03.2014 wurde das Strategiepapier Alte Messe 2013- Eigentümerziele der Stadt Leipzig beschlossen. Demnach soll die Entwicklung der Alten Messe ohne städtische Zuschüsse erfolgen, die Entwicklung der verkehrs- und stadttechnischen Infrastruktur bis 2020 abgeschlossen sein, die Verkäufe der zu entwickelnden Grundstücke im Wesentlichen bis 2020 erfolgen. Bedarfsweise soll der Stadtrat in 2018 über eine letztmalige Verlängerung bis 2025 entscheiden. Für das Life Seiences Cluster sollen insgesamt ca 40.000 m2 Vorhalteflächen sowie 60.000 m2 Erweiterungsflächen bereitgestellt werden, von denen bisher ca 11.500 qm belegt sind. Für die Entwicklung dieses Clusters (Gesundheitswirtschaft und Biotechnologien) kann die Gesellschaft auf ihr Eigenkapital zurückgreifen. Die übrigen Flächen von ca. 130.000 m2 können eine Nutzungsöffnung erfahren. Am 04.04.2014 erfolgte der Gesellschafterbeschluss mit der Verpflichtung der Gesellschaft zur Umset- zung der verbindlichen Eigentümerziele. Die Eigentümerziele wurden in den strategischen Unternehmenszielen der LEVG berücksichtigt und umgesetzt. Die strategischen Unternehmensziele wurden vom Aufsichtsrat am 07.05.2015 beschlossen. Ein wichtiger Meilenstein konnte bereits in 20 15 realisiert werden - der Abschluss des Kaufvertrages mit dem SIB für das IDIV. Insgesamt wurden ca. 11.500 qm aus dem Grundstücksbestand der LEVG verkauft für das Life science Cluster, weitere ca. 7.400 qm (ohne DRK) sollen in 2016 folgen. • .. Der Gutachtenwert der erschlossenen und baureifen Verkaufsgrundstücke unter Berücksichtigung vorhandener Belastungenper 31.12.2015 beträgt TEUR 32.805 (Vorjahr TEUR 34.855). Die Grundstücke wurden wie im Vorjahr ohne Berücksichtigung der Abschläge (Denkmalabschläge sowie Dienstbarkeitsbelastungen) mit einem Preis zwischen 136 EUR/qm- 185 EUR!qm bewertet Ge nach Lage), durchschnittlich 164 EUR!qm . ANLAGE4 Seite 2 Für den ab 2016 noch zu tätigenden Aufwand zur Baureifmachung der Grundstücke wird von TEUR 16.587 ausgegangen (Vorjahr TEUR 17.370). Hinzu kommt der Sonstige Projektaufwand mit TEUR 6.400 (z. B. Marketing- und Vermarktungsaufwand, Finanzierungskosten und Fixkosten des Geländes). Insgesamt beträgt der noch zu tätigende Aufwand bis einschließlich dem Jahr 2020 TEUR 22.987 (Vorjahr TEUR 25.370), das sind ca. 104 EUR/qm (Vorjahr ca. 108 EUR/qm). Insgesamt kommt es zu einer Werterhöhung/ Zuschreibung des Grundstückes um TEUR + 452 (Vorjahr TEUR + 2.120). Die Zuschreibung ist mit der Reduzierung des noch zu tätigenden Aufwandes insbesondere durch die Verringerung der Entwicklungszeit um 1 Jahr begründet, im Vmjahr aber auch mit dem Rücktritt von DGM. Das Jahresergebnis 2015 liegt bei TEUR + 969 (Vmjahr TEUR + 442). Der Wirtschaftsplan 2015 hatte ein Ergebnis von TEUR + 162 vorgesehen (ohne Bewertungseffekte). Die größte Abweichung liegt an der Bewertung durch das Bodenwertgutachten zwn 31.12.2015. Bei der Abzinsung des Vermögens (10.754 TEUR) wurde mit 2,75% auf durchschnittlich 2,5 Jahre abgezinst, im Wirtschaftsplan wurde wie im Vorjahr 3,5 % unterstellt (Verbesserung um 350 T€ gegenüber dem Wirtschaftsplan). Weiterhin wurde die Bewertung der Verkehrsflächen von 12 €/qm auf 15 €/qm angepasst (Verbesserung um 187 T€). Insgesamt beträgt das Ergebnis aus Verkäufen inkl. Erschließung und Grundstücksbewertung und Sanierung Denkmäler TEUR + 1.211 (Plan TEUR +645 unter Berücksichtigung Denkmalsanierung). Die Vermietung hat sich 2015 weiterhin positiv entwickelt. Dazu trägt auch die Vermietbarmachung von Hallen bei, die fllr die Unterbringung von Geflüchteten hergerichtet wurden. Es ergibt sich 2015 ein positiver Saldo aus der Vermietung von TEUR +223 (Wirtschaftsplan: TEUR +53). Im Vorjahr lag der Liegenschaftssaldo bei + 203 TEUR. Die LEVG mbH & Co. KG beschäftigt kein eigenes Personal. Die Geschäftsführung wird von der LEVG mbH und deren Alleingeschäftsfllhrer, Herrn Reinhard Wölpert, wahrgenommen. Die Geschäftsbesorgung erfolgt durch die WEP-Projektentwicklungs-GmbH & Co. KG, ebenso die Vermarktung des Standorts . • II. DARSTELLUNG DER LAGE Die Bilanzsumme hat sich aufnumnehr TEUR 13.068 erhöht (Vorjahr: TEUR 12.716). Das Eigenkapital erhöht sich auf TEUR 7.269 (Vorjahr: TEUR 6.301 ). Daraus ergibt sich eine verbesserte EK-Quote von 55,6 %. Zum Bilanzstichtag bestanden Liquiditätsreserven in Höhe von TEUR 1.418 (Vorjahr TEUR 2.664), sowie Forderungen in Höhe von TEUR 889 (Vorjahr TEUR 164), welchen Verbindlichkeiten (TEUR 770 ohne Bankverbindlichkeiten) und Rückstellungen (TEUR 2.508) gegenüber stehen. Durch die Liquiditätsbindung sind weitere als die bisher freigegebenen vorfristigen Maßnahmen zur Baureifmachung nur sehr eingeschränkt möglich. Die Darlehensinanspruchnahme für den Bau der Zwickauer Straße betrug am 3 I .12.2015 TEUR 2.095 sowie fllr das Stadtarchiv TEUR 409 (Kreditrahmen 14.500 T€). ANLAGE4 Seite 3 Ill. VORAUSSICHTLICHE ENTWICKLUNG MIT HINWEISEN AUF WESENTLICHE CHANCEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG Für das Geschäftsjahr 2016 wurde für die LEVG mbH & Co. KG im Wirtschaftsplan von einem Gewinn von TEUR + 440 ausgegangen. Dieses Ergebnis setzt den wirksamen Verkaufvon 47.400 qm voraus. Als großflächige wirksame Kaufverträge waren sowohl der Stadler Kaufvetirag mit 23.057 qm unterstellt (abgeschlossen im Jahr 2015), als auch der DHL Kaufvertrag mit 16.760 qm (voraussichtlicher Kaufvertragsabschluss im 2. Quartal 2016). Der Kaufvertrag mit der Analysen Service GmbH über 2.470 qm ist am 12.02.2016 abgeschlossen worden, ein weiterer Kaufvertrag mit der Otihopädietechnik Wolf über ca. 5. 100 qm soll ebenfalls im 2. Quartal abgeschlossen werden. Weiterhin hat die LEVG einen Mietvertrag für die Einmietung des Stadtarchivs in die umzubauende Halle 12 auf der Alten Messe mit der Stadt Leipzig im Jahr 2015 abgeschlossen. Der Aufsichtsrat hat hierfür ein Baubudget von 13,5 Mio € und einen Puffer von 1 Mio € genehmigt. Die wirtschaftlichen Auswirkungen sind im Jahresabschluss 2015 berücksichtigt. Bei der Vorbereitung der Abbruchmaßnahmen für den Umbau der Halle 12 wurden Mosaike gefunden, die gemäß Auflage der Denkmalbehörde aufwendig abgebaut und eingelagert werden müssen. Dies kann Auswirkungen auf die geplante Übergabe im Mai 2018 haben, wobei auch dieser Termin bereits später liegt als der mietvertraglich vorgesehene Termin. Auf der Kostenseite ist der Puffer von 1 Mio € überwiegend bereits in Anspruch genommen, so dass von einer Ausschöpfung des Gesamtbudgets ausgegangen werden muss. Die Einhaltung des Gesamtbudgets wird von der Projektsteuerung weiter als möglich angesehen. Weitere Mietvetiräge wurden mit der Stadt bezüglich der Unterbringung von Geflüchteten abgeschlossen. Hierfür wurden und werden Hallen und Pavillons für Geflüchtete vermietbar gemacht. Die Investitionskosten hierfür werden von der Stadt Leipzig getragen. Bei der Abschätzung der künftigen Risiken der Entwicklung der Gesellschaft sind die erwarteten Ansiedlungen bzw. Grundstücksverkäufe sowie die vertraglichen Verpflichtungen aus Grundstücksverkäufen von wesentlicher Bedeutung, weiterhin die Dauer der Entwicklungszeit. Zugleich ergeben sich hieraus Chancen für die Gesellschaft sowie für die städtebauliche Entwicklung des Standorts Alte Messe. Der bauliche Zustand der Messehallen ist schlecht und ist mit dem jährlichen Etat für bauliche Maßnahmen nicht wesentlich zu verbessern. Auf Grund des Zustandes bestehen eine eingeschränkte Vennietbarkeit der Objekte und das Risiko eines zunehmenden Leerstandes. Die Aufwendungen für den Erhalt der Bausubstanz sind typische Vermieteraufgaben, so dass überplanmäßige Aufwendungen zur Erhaltung der Vermietbarkeit nicht ausgeschlossen werden können. Weiterhin stehen mehrere Bestandshallen unter Denkmalschutz. Diegenaue Positionierung der Denkmalschutzbehörden zum Umgang mit dem Bestand beim Verkauf und der damit verbundenen Umnutzung ist offen. Je nach Flexibilität der Vorgaben hat dies mehr oder weniger Auswirkungen auf die spätere Vermarktbarkeit der betroffenen Grundstücke. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ablauf des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, 24. März 2016 r, rr Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Das Geschäftsjahr 2015 im Überblick Die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, blickt auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr 2015 zurück. Es wurden durch die Gesellschaft insgesamt 50 Einzelveranstaltungen mit insgesamt 304.790 Besuchern betreut. Die entsprechenden Vorjahreswerte (43 Veranstaltungen; 242.234 Besucher) konnten damit deutlich übertroffen werden. Das Veranstaltungsspektrum erstreckte sich auch im Geschäftsjahr 2015 von Gast- und Hausmessen über Firmenevents und Branchentreffen bis hin zu Shows und Sportveranstaltungen. Die im Geschäftsjahr 2015 realisierten Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 6.155 liegen um TEUR 2.407 bzw. um rund 64 % über dem Vorjahreswert von TEUR 3.748. Mit dem erwirtschafteten Umsatzniveau ist es der Gesellschaft gelungen, das Geschäftsjahr 2015 um rund 39 % über dem Planumsatz abzuschließen. Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Vorausschau eines im Jahre 2015 voraussichtlich lediglich moderat über dem Niveau des Jahres 2014 liegenden Umsatzes ist somit durch die tatsächliche Geschäftsentwicklung der Gesellschaft deutlich übertroffen worden. Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen wurden wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge u. a. aus den jährlich im Kalender verankerten Veranstaltungen Touristik & Caravaning International, EURONICS Kongress mit begleitender Fachausstellung, MOTORRAD MESSE LEIPZIG, Hund & Katz Leipzig, FACHDENTAL Leipzig, BEAUTY FORUM LEIPZIG sowie aus der zweijährig stattfindenden Landwirtschaftsausstellung agra – die Landwirtschaftsausstellung in Mitteldeutschland erwirtschaftet. Besonders erfreulich war das Wachstum der agra in nahezu sämtlichen Messekennzahlen. Bei der Touristik & Caravaning International Leipzig erfolgte ein Wechsel des Fremdveranstalters kurz vor dem Messetermin; das neue Organisationsteam stieß bei Publikum und Ausstellern auf eine sehr positive Resonanz. Ein weiterer Höhepunkt war die regionale Fachmesse für Gastronomie, Hotellerie und Gemeinschaftsverpflegung CHEFS CULINAR. Bereits zum zweiten Mal fanden die Fachforen mit Ausstellungen der Firmen VIEGA (Sanitärbranche) und FNN (Netztechnik/Netzbetrieb) statt. Das Veranstaltungsportfolio wurde durch verschiedene weitere Gastmessen und Firmenveranstaltungen abgerundet. Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH stand das Freestyle Motocross Event Kings of Xtreme mit Enduro Cross im Jahr 2015 gleich zwei Mal auf dem Programm. Medialer Höhepunkt des Jahres war im Mai das Halbfinale der 12. Staffel der Castingshow “Deutschland sucht den Superstar” in der Glashalle. Bedeutend war auch die Wiederbelebung des Preises der Leipziger Messe im Rahmen der Tanz-WM im Oktober 2015; eine Fortführung in den Folgejahren ist geplant. Nach einer Vielzahl weiterer Events endete das Geschäftsjahr in diesem Segment mit zwei spektakulären Shows, der Familienunterhaltungsshow „Apassionata“ Mitte Dezember und der Silvestergala Nussknacker ON ICE des St. Petersburger Staatsballetts. Anlage Seite II 1 Neben dem vorgenannten Veranstaltungsgeschäft war die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, eng eingebunden in die Aktivitäten der Unternehmensgruppe Leipziger Messe bei der humanitären Hilfe in Form der Erstunterbringung von Asylsuchenden. Seit Dezember 2015 erfolgt die Unterbringung in dezentralen, winterfesten Quartieren auf der Ausstellungsfreifläche 2 des Leipziger Messegeländes; die Vertragsbeziehungen zum Betreiber Freistaat Sachsen bestehen seit diesem Zeitpunkt über die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH. Die in diesem Zusammenhang generierten Umsatzerlöse betrafen im Jahr 2015 im Wesentlichen die Weiterberechnung der zu tragenden Kosten für die Errichtung, die Bereitstellung und den Betrieb der Quartierinfrastruktur sowie für in Anspruch genommene Nebenleistungen. Der Materialaufwand liegt mit TEUR 3.325 um TEUR 1.882 über dem Wert des Jahres 2014 (TEUR 1.443). Hierbei übertrifft die Steigerungsrate von 130 % deutlich das relative Umsatzwachstum von 64 %. Einschließlich der Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen (TEUR 346; Vorjahr: TEUR 0) ermittelt sich ein Rohertrag in Höhe von TEUR 3.176, der den Vorjahreswert (TEUR 2.305) um TEUR 871 bzw. um 38 % überschreitet. Die Rohertragsquote reduzierte sich von 62 % im Vorjahr auf 52 % im Geschäftsjahr 2015. Die Reduzierung der Rohertragsquote ist beeinflusst durch die Maßnahmen zur Erstunterbringung von Asylsuchenden auf der Ausstellungsfreifläche 2. Die Personalaufwendungen erhöhen sich im Vorjahresvergleich um TEUR 56 auf TEUR 434. Die Steigerung resultiert im Wesentlichen aus einer erhöhten Inanspruchnahme von Aushilfskräften sowie einer betrieblichen Entgelterhöhung für die Belegschaft im 2. Quartal 2015. Zusätzlich liegen die Aufwendungen für erfolgsorientierte Vergütungen etwas über dem Vorjahreswert. Mit TEUR 17 befinden sich die Abschreibungen auf dem Vorjahresniveau. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 208 überschreiten den Vorjahreswert von TEUR 153 um TEUR 55, was wesentlich auf erhöhten Aufwendungen aus konzerninterner Geschäftsbesorgung für die Inanspruchnahme von Hallenmeisterdiensten beruht und andererseits auf vorgenommene Wertberichtigungen auf Forderungen zurückzuführen ist. Per Saldo erwirtschaftete die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH im Geschäftsjahr 2015 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 2.619, womit das Vorjahresergebnis (TEUR 1.831) um TEUR 788 übertroffen wurde. Das über dem Planwert liegende Jahresergebnis in Höhe von TEUR 2.617 (Vj.: TEUR 1.829) wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt. Die Vermögenslage der Gesellschaft ist am Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2015, stark durch Ansprüche gegen die Muttergesellschaft Leipziger Messe Gesellschaft mbH (TEUR 2.093 bzw. 33 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 2.656 bzw. 66 % der Bilanzsumme), sonstige Vermögensgegenstände (TEUR 1.958 bzw. 31 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 0 bzw. 0 % der Bilanzsumme), Bestand an Grund und Boden einschließlich zugehöriger Außenanlagen (TEUR 1.015 bzw. 16 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 1.031 bzw. 26 % der Bilanzsumme) sowie durch Lieferungs- und Leistungsforderungen (TEUR 803 bzw. 13 % der Bilanzsumme; Vorjahr: TEUR 241 bzw. 6 % der Bilanzsumme) geprägt. Zusammen umfassen diese Posten rund 93 % (Vorjahr: 98 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft. Anlage Seite II 2 Die Forderungen gegen die Muttergesellschaft resultieren aus dem konzerninternen Cash-Pooling, wobei insbesondere die Verbindlichkeit der Gesellschaft aus der Abführung des Jahresergebnisses an die Muttergesellschaft (TEUR 2.617; Vorjahr: TEUR 1.829) in Abzug gebracht wurde. Die Eigenkapitalquote beträgt zum Bilanzstichtag rund 57 % und betrug zum 31. Dezember 2014 rund 89 %. Die Reduzierung dieser Kennzahl ist den im Vergleich zum Vorjahresstichtag erhöhten Stichtagssalden der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR +1.936) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR +344) geschuldet. Die erhöhten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind beeinflusst durch die Bilanzierung des Barwertes künftiger Zahlungsverpflichtungen an die Muttergesellschaft aus einem Erbpachtvertrag (TEUR 1.907). Dem stehen unter den sonstigen Vermögensgegenständen erfasste sonstige Forderungen gegen einen Dritten in gleicher Höhe gegenüber. Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. 2. Ausblick sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Für das Geschäftsjahr 2016 geht die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH von einer Veranstaltungsanzahl auf dem Niveau des Vorjahres aus. Im Geschäftsbereich der Gast- und Hausmessen werden hierbei wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge u. a. aus den im Jahresturnus stattfindenden Messen Touristik & Caravaning International, MOTORRAD MESSE LEIPZIG, Hund & Katz Leipzig, FACHDENTAL Leipzig sowie BEAUTY FORUM LEIPZIG resultieren. Den Auftakt für die Gastmessen-Saison 2016 bilden die Publikumsmessen Hochzeit Feste Feiern und die Baby plus Kids, die wie die Touristik & Caravaning International vom Messeveranstalter Fleet Events GmbH übernommen wurden. Zusätzlich bestimmen u. a. der EURONICS Kongress mit begleitender Fachausstellung, die Hausmesse CHEFS CULINAR sowie der E/D/E Branchentreff den Veranstaltungskalender des Jahres 2016. Neu gewonnen werden konnte eine Möbelfachmesse (EMV), die erstmals im November 2016 stattfinden wird. Im Geschäftsbereich Event der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH stehen zum Jahresbeginn zwei Premieren auf dem Programm. Im Januar kommt die US-amerikanische Heavy-Metal-Band „Slipknot“ für eins von nur vier Deutschlandkonzerten auf das Leipziger Messegelände, das zudem das einzige Konzert in den neuen Bundesländern ist. Im Februar verwandelt sich die HALLE:EINS dann für die Austragung der Erstrunden-Partie des Fed Cup 2016 in einen Tenniscourt, womit erstmals eine Begegnung des wichtigsten Mannschaftswettbewerbs im internationalen Damentennis in Leipzig stattfindet. Für drei Jahre konnte die HALLE:EINS als Austragungsort der Fernsehshow „Goldene Henne“ vertraglich gesichert werden. Anlage Seite II 3 Die seit Dezember 2015 bestehende Unterbringung von Asylsuchenden in den dezentralen Quartieren auf der Ausstellungsfreifläche 2 des Leipziger Messegeländes wird sich auch im Jahr 2016 fortsetzen. Das Ausmaß der hieraus resultierenden Effekte auf die Ergebnisrechnung der Gesellschaft wird maßgeblich von der Dauer dieser Dienstleistungsbeziehung zum Betreiber Freistaat Sachsen bestimmt. Insgesamt werden die Umsatz- und Ergebniswerte der Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH für das Geschäftsjahr 2016 voraussichtlich deutlich über dem Niveau des Veranstaltungsjahres 2015 liegen. Als umfassender Servicepartner für Veranstalter von Messen und Events bleibt es auch für die Folgejahre Anspruch der Gesellschaft, ihr Gast- und Eventgeschäft weiter voranzutreiben und auszubauen, um entsprechende positive betriebswirtschaftliche Effekte für sich selbst, wie auch die Verbundgesellschaften der Unternehmensgruppe Leipziger Messe zu erzielen. Dies schließt die Weiterentwicklung bestehender Veranstaltungskonzepte gemeinsam mit den Kunden ebenso ein, wie die Festigung der „HALLE:EINS“ unter Nutzung des flexibel einsetzbaren Tribünensystems für Events im Markt sowie die gezielte Akquisition zusätzlicher Veranstaltungen. Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen (sog. Risikomanagementsystem), in welche auch die Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH einbezogen ist, gesteuert werden. Forderungsausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Die Gesellschaft ist in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen. Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen bestehen insofern nicht. Leipzig, den 18. März 2016 Martin Buhl-Wagner Geschäftsführer Anlage Seite II 4 Leipziger Messe GmbH Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Über die Leipziger Messe Gesellschaft mbH Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB. Gegenstand des Unternehmens sind die Vorbereitung, Organisation und Durchführung von Messen, Kongressen, Ausstellungen und ähnlichen Veranstaltungen sowie die Durchführung aller Geschäfte, die diesem Gegenstand unmittelbar oder mittelbar zu dienen bestimmt sind. Zur Erbringung ihrer Leistungen bedient sich die Gesellschaft auch der Leistungen ihrer Tochtergesellschaften, deren Aufstellung sich aus dem Anhang der Gesellschaft zum Jahresabschluss ergibt. Als umfassender Messeveranstalter und Dienstleister bildet die Unternehmensgruppe Leipziger Messe damit das gesamte Leistungsspektrum des Veranstaltungsgeschäftes ab. Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, verfügt über ein Messegelände mit einer Hallenfläche von 111.300 m² und einem Freigelände von 70.000 m². Die Kombination mit dem CCL - Congress Center Leipzig verleiht dem Areal höchste Flexibilität für Veranstaltungen jeder Art und Größe. Als einer der zehn führenden Messeplätze in Deutschland bietet das Leipziger Messegelände jedes Jahr rund 10.000 Ausstellern und über einer Million Besuchern aus aller Welt ein maßgeschneidertes Kommunikationspodium. Mit dem Start des offiziellen Betriebes der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig betreibt die Gesellschaft darüber hinaus eine weitere Veranstaltungsstätte im Innenstadtbereich Leipzigs in der direkten Nachbarschaft zum Zoologischen Garten. Das geschichtsträchtige, neu sanierte Gebäude verfügt über 15 Räume mit Kapazitäten für 10 bis 1.200 Personen sowie eine Ausstellungsfläche von rund 600 m² und bietet alle technischen und logistischen Voraussetzungen für Präsentationen, Tagungen, Ausstellungen und Kongresse aller Art. Als einer der ältesten Messeplätze weltweit beging die Gesellschaft 2015 ihr Jubiläum „850 Jahre Leipziger Messen“. Höhepunkte waren u. a. die Festwoche mit dem Internationalen Messeseminar und Festabend, die Präsentation der Gesellschaft auf dem Leipziger Passagenfest, Ausstellungen zur Geschichte der Leipziger Messe im Stadtgeschichtlichen Museum sowie ein Empfang in der Vertretung des Freistaats Sachsen beim Bund in Berlin. Gesteuert wird das Unternehmen durch die beiden Geschäftsführer Herrn Martin Buhl-Wagner und Herrn Markus Geisenberger. Die Gesellschaft verfügt über einen Aufsichtsrat sowie zwei Ausschüsse, den Finanz- und den Präsidialausschuss. 2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Trotz der zunehmenden weltweiten Unsicherheiten ist für das Geschäftsjahr 2015 rückblickend eine insgesamt positive Entwicklung für die deutsche Wirtschaft festzustellen. In seiner im Dezember 2015 veröffentlichten Konjunkturprognose ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für WirtschaftsAnlage Seite II 1 forschung an der Universität München e.V. für das Jahr 2015 von einem soliden Wachstum des realen Bruttoinlandsproduktes in Deutschland in Höhe von 1,7 % aus. Die Prognose wurde im Januar 2015 in einer ersten Berechnung vom Statistischen Bundesamt bestätigt, womit die Wachstumsrate im Geschäftsjahr 2015 sowohl über dem Niveau der beiden Vorjahre (2014: +1,6 %; 2013: +0,3 %) als auch über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre (+1,3 %) lag. Auch der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. zeigt sich mit dem Geschäftsverlauf der deutschen Messewirtschaft im Jahr 2015 zufrieden. Nach ersten Berechnungen des AUMA seien die Ausstellerzahl sowie die gebuchte Standfläche der internationalen und nationalen Messen in Deutschland im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen um jeweils rund 1,5 % gestiegen. Überdurchschnittlich entwickelte sich die Beteiligung ausländischer Aussteller mit einem Zuwachs von rund 4 %. Beim Besucheraufkommen sei ein Plus von rund 2 % zu verzeichnen. 3. Geschäftsgang Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH blickt auf ein abwechslungsreiches und anspruchsvolles, jedoch gleichermaßen sehr erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Sowohl der erzielte Umsatz in Höhe von EUR 43,5 Mio. (Vorjahr: EUR 40,0 Mio.) als auch das wirtschaftliche Ergebnis des Geschäftsjahres 2015 lagen deutlich über den jeweiligen Planwerten. Die im Lagebericht zur Vorperiode unter Punkt „9. Prognosebericht“ kommunizierte Vorausschau, das Gesamtumsatzniveau der Gesellschaft des Geschäftsjahres 2015 werde voraussichtlich auf dem Niveau des Vorjahres liegen, ist somit von der tatsächlichen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft übertroffen worden. Die positive Unternehmensentwicklung wurde wiederholt gestützt durch die Positionierung der Leipziger Messe als ganzheitlicher, integrierter Messeveranstalter mit einem gut diversifizierten Veranstaltungsportfolio und einer breiten, über das reine Vermietungsgeschäft deutlich hinausgehenden Leistungskompetenz. Im Rahmen von 36 Messeveranstaltungen (Vorjahr: 36) vermietete die Leipziger Messe im Jahr 2015 insgesamt 441.503 m² Nettofläche (Vorjahr: 443.536 m²) an 11.293 Aussteller (Vorjahr: 9.827). Zu diesen Veranstaltungen wurden 931.629 Besucher (Vorjahr: 1.073.115) begrüßt. Die Umschlagshäufigkeit der Bruttoausstellungsfläche belief sich im Geschäftsjahr 2015 auf 8,6 (Vorjahr: 8,7), die der Nettoausstellungsfläche auf 6,1 (Vorjahr: 6,4). Zusätzlich fanden 121 eigenständige externe Kongresse und Tagungen (Vorjahr: 66) sowie 21 messebegleitende Kongresse (Vorjahr: 22) auf dem Leipziger Messegelände sowie in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig statt. Die Gesamtbesucherzahl zu den Messe- und Kongressveranstaltungen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH einschließlich der durch eine Tochtergesellschaft organisierten Events und Corporate-Business-Veranstaltungen belief sich im Geschäftsjahr 2015 auf 1.123.335 Personen (Vorjahr: 1.242.306). Aufgrund der turnusbedingt höheren Anzahl der Industrie- und Fachmessen im Geschäftsjahr 2015 (13 Veranstaltungen) im Vergleich zum Vorjahr (acht Veranstaltungen) lagen die Umsatzerlöse sowie der kumulierte Deckungsbeitrag dieses Segments deutlich über dem Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres 2014. Auch gegenüber dem turnusbezogenen Vergleichsjahr 2013 konnten Umsatz und Ergebnis im Segment der Industrie- und Fachmessen weiter zulegen. Das Niveau der Planungsrechnung wurde umsatz- wie ergebnisseitig ebenfalls leicht übertroffen. Anlage Seite II 2 Neben den jährlich platzierten Veranstaltungen mitteldeutsche handwerksmesse und CosmeticBusiness - Internationale Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie war das Veranstaltungsportfolio im Geschäftsjahr 2015 geprägt von den im Zweijahresrhythmus stattfindenden Veranstaltungen, den Umwelt- und Energiemessen TerraTec/enertec, der therapie Leipzig - Fachmesse mit Kongress für Therapie, Medizinische Rehabilitation und Prävention, dem Kongress mit begleitender Ausstellung für Krankenhauslogistik med.Logistica sowie der efa - Fachmesse für Gebäude- und Elektrotechnik, Licht, Klima und Automation mit der parallel platzierten HIVOLTEC - Fachmesse für Hoch- und Mittelspannungstechnik. Sehr erfolgreich verliefen 2015 die ebenfalls zweijährlich stattfindenden Maschinenbau- und Zuliefermessen intec/Z, die mit erweitertem Profil erstmals vier Hallen auf dem Messegelände belegten. Zusätzlich ging im September 2015 die neu konzipierte MEDCARE - Kongress mit Fachausstellung für klinische und außerklinische Patientenversorgung – mit geschärftem Profil und zukunftsträchtigem Konzept erfolgreich an den Start. Ihre Kompetenz im Medizinbereich auf internationaler Bühne bewies die Leipziger Messe mit dem Weltkongress der ISPO, International Society for Prothetics and Orthotics, in Lyon, Frankreich, wo sie für die Organisation der internationalen Ausstellung verantwortlich zeichnete. Die Kooperation mit der ISPO wird im Geschäftsjahr 2017 in Kapstadt, Südafrika, fortgesetzt. Über eine gelungene Premiere konnte sich im November 2015 ebenfalls die ISS GUT! freuen, die neue Fachmesse für Gastgewerbe und Ernährungshandwerk. Die Umsatzerlöse sowie der kumulierte Deckungsbeitrag aus dem Segment der Publikumsveranstaltungen unterschritten im Geschäftsjahr 2015 vor dem Hintergrund des 2-Jahres-Turnus der AMI die Werte des Vorjahres deutlich. Mit Blick auf das turnusbezogene Vergleichsjahr 2013 sowie auf die Zielstellungen gemäß Wirtschaftsplan ist jedoch umsatz- wie ergebnisseitig nicht unwesentliches Wachstum zu verzeichnen, was unter anderem auf die ausgezeichnete Entwicklung der Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem Lesefest Leipzig liest sowie der Manga-Comic-Convention zurückzuführen ist. Weitere wesentliche Umsatz- und Ergebnisbeiträge im Segment der Publikumsveranstaltungen wurden im Geschäftsjahr 2015 im Rahmen der HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der Beach & Boat, der modell-hobby-spiel sowie der PARTNER PFERD erwirtschaftet. Abgerundet wurde das Veranstaltungsprogramm durch die Designers´Open sowie die Absolventenmesse Mitteldeutschland. Im Bereich der Ordermessen konnte die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 ein im Vorjahresvergleich stark erhöhtes Umsatzniveau erwirtschaften. Der Deckungsbeitragssaldo blieb hingegen geringfügig hinter dem im Jahr 2014 erwirtschafteten Wert zurück und konnte auch den Planwert nicht vollständig erreichen. Neben den Leipziger Veranstaltungen CADEAUX - Frühjahr und Herbst, COMFORTEX und MIDORA wurde das Portfolio durch die Fachmesse für Produktindividualisierung unique 4+1 ergänzt, welche damit die bisherige WORLD OF TROPHIES ersetzte. Außerhalb des Messeplatzes Leipzig bereicherte die Fachmesse für Lifestyle in der Region Nordrhein-Westfalen vivanti Anlage Seite II 3 das Programm der Ordermessen. Die Veranstaltung wurde im Januar durch die Leipziger Messe Gesellschaft mbH als Gastveranstalter auf dem Messegelände in Düsseldorf ausgerichtet und wechselte im Sommer an den Standort Dortmund, wo sie in Kooperation mit der Messe Frankfurt organisiert wurde. Insgesamt 86 Kongresse – 69 externe und 17 messebegleitende – bestimmten im Jahr 2015 das Geschehen im CCL - Congress Center Leipzig. Insgesamt besuchten 72.366 Teilnehmer (Vorjahr: 95.500) die externen Kongresse und Tagungen. Einschließlich der Besucher der begleitenden Fachprogramme der Leipziger Messen kamen im Geschäftsjahr 2015 rund 95.000 Personen (Vorjahr: 122.000) in das CCL. Mit EUR 5,4 Mio. lagen die realisierten Umsatzerlöse zwar unter dem Rekordwert des Vorjahres (EUR 7,0 Mio.), die Zielwerte des Wirtschaftsplanes wurden jedoch übertroffen. Im Veranstaltungsprogramm standen zahlreiche Großkongresse mit mehreren Tausend Teilnehmern und internationalem Publikum, so beispielsweise der Leipzig Interventional Course (LINC) mit mehr als 4.800 Teilnehmern, der Kongress der European Society for Paediatric Infectious Diseases (ESPID) mit rund 3.000 Teilnehmern, das International Transport Forum (ITF) mit 1.000 Teilnehmern, die Jahrestagung Viszeralmedizin mit 5.200 Teilnehmern, der ver.di-Bundeskongress mit 1.000 Delegierten sowie der Kongress der Deutschen Interdisziplinären Vereinigung für Intensiv- und Notfallmedizin (DIVI) mit rund 3.500 Besuchern. Mit der Inbetriebnahme der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig im Mai wurden die Weichen für den weiteren Ausbau des Kongressgeschäftes der Leipziger Messe gestellt und somit zur positiven Entwicklung des Kongressstandortes Leipzig beigetragen. Obwohl der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE erst im Januar 2016 startet, konnte die neue Veranstaltungsstätte während der Pre-OpeningPhase im Geschäftsjahr 2015 bereits für 52 externe und vier messebegleitende Veranstaltungen mit insgesamt über 30.000 Besuchern genutzt werden. Der Bereich der sonstigen Umsatzerlöse, inhaltlich geprägt u. a. durch die Erbringung von technischen Dienstleistungen und sonstigen Nebenleistungen, insbesondere auch für Gast- und Sonderveranstaltungen, stellt sich im Vorjahresvergleich sowie im Vergleich zum Planwert stark erhöht dar. Die Infrastruktur des Leipziger Messegeländes und die Dienstleistungskompetenzen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH und ihrer Verbundgesellschaften bildeten im Geschäftsjahr 2015 die Grundlage für die humanitäre Hilfe bei der Erstunterbringung von bis zu 1.800 Asylsuchenden. Kurzfristig wurde hierfür im September die Messehalle 4 zur Verfügung gestellt und entsprechend ausgerüstet. Seit Dezember erfolgt die Unterbringung in dezentralen, winterfesten Quartieren auf der Ausstellungsfreifläche 2. 4. Ertragslage Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse in Höhe von EUR 43,5 Mio., die den Vorjahreswert von EUR 40,0 Mio. um EUR 3,5 Mio. bzw. um rund 9 % übertreffen. Die Gesamtleistung der Gesellschaft einschließlich der sonstigen betrieblichen Erträge (EUR 11,1 Mio.; Vorjahr: EUR 13,1 Mio.) sowie der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen (EUR 0,2 Mio.; Vorjahr: EUR 0,0 Mio.) beläuft sich im Geschäftsjahr 2015 auf EUR 54,7 Mio. (Vorjahr: EUR 53,2 Mio.). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind ertragswirksam vereinnahmte GesellAnlage Seite II 4 schafterzahlungen in Höhe von EUR 6,9 Mio. (Vorjahr: EUR 7,0 Mio.) enthalten. Zudem ist der Posten u. a. durch Erträge aus der Auflösung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens (EUR 2,1 Mio.; Vorjahr: EUR 2,1 Mio.) geprägt, welcher im Wesentlichen im Zusammenhang mit grenzüberschreitenden Leasinggeschäften gebildet wurde und ratierlich über die Laufzeit der zugrunde liegenden Verträge aufgelöst wird. Im Vorjahr war der Posten der sonstigen betrieblichen Erträge zudem noch stark durch die Auflösung einer im Jahr 2013 für Rechtsstreitigkeiten in Höhe von EUR 2,6 Mio. gebildeten Rückstellung beeinflusst. Den um EUR 3,5 Mio. gestiegenen Umsatzerlösen in Höhe von EUR 43,5 Mio. steht Materialaufwand in Höhe von EUR 24,6 Mio. gegenüber, der um EUR 1,9 Mio. bzw. um 8 % über dem Vorjahreswert (EUR 22,7 Mio.) liegt. Der unter Einbeziehung der Bestandsveränderungen an unfertigen Leistungen ermittelte Rohertrag der Gesellschaft erhöht sich im Vorjahresvergleich um EUR 1,8 Mio. auf EUR 19,1 Mio. Infolge der im Vergleich zur relativen Umsatzsteigerung leicht geringeren relativen Kostenerhöhung verbessert sich die Rohertragsquote von 43 % im Vorjahr auf 44 % im aktuellen Geschäftsjahr. Die Personalaufwendungen liegen mit EUR 16,3 Mio. um EUR 0,4 Mio. über dem Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres. Die Erhöhung ist einerseits beeinflusst von einem im Vorjahresvergleich höheren durchschnittlichen Beschäftigungsstand, was u. a. auch auf zusätzliche befristete Beschäftigungsverhältnisse im Geschäftsjahr 2015 zurückzuführen ist. Ferner erfolgte im zweiten Quartal 2015 eine betriebliche Entgelterhöhung für die Belegschaft. Mit EUR 6,6 Mio. befinden sich die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2015 auf dem Vorjahresniveau (EUR 6,6 Mio.). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen übersteigen mit EUR 13,9 Mio. den Vorjahresaufwand (EUR 12,0 Mio.) um EUR 1,9 Mio., was wesentlich durch die Bildung einer Rückstellung für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften beeinflusst ist. Kleinere Kostenerhöhungen sind von branchenbezogenen Tariferhöhungen, beispielsweise für Schutz-, Bewachungs- und Reinigungsdienstleistungen, beeinflusst. Zusätzlich entstanden im Geschäftsjahr 2015 einmalige Aufwendungen für die Maßnahmen zur Ausgestaltung des Jubiläumsjahres „850 Jahre Leipziger Messen“. Darüber hinaus liegen die Rechts- und Beratungskosten sowie die periodenfremden Aufwendungen etwas über dem Vorjahresniveau, was u. a. mit einer im Geschäftsjahr 2015 stattgefundenen Betriebsprüfung im Zusammenhang steht. Weitere moderate Kostenerhöhungen betreffen die Bereiche Instandsetzung und Datenverarbeitung, während die Kosten für Wärmeenergie/Gas und Elektroenergie deutlich gesenkt werden konnten. Mit EUR 5,8 Mio. übersteigen die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen den Ertragssaldo des vorangegangenen Geschäftsjahres um EUR 0,8 Mio. Die erhöhten Ergebnisbeiträge betreffen die Tochtergesellschaften Leipziger Messe Gastveranstaltungen GmbH, Leipzig, und LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig. Aufwendungen aus Verlustübernahme hatte die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 nicht zu tragen. Im Vorjahr betraf die Kostenposition in Höhe von EUR 0,2 Mio. die Tochtergesellschaft LMI – Leipzi- Anlage Seite II 5 ger Messe International GmbH, Leipzig, welche im Geschäftsjahr 2015 ein positives Ergebnis erwirtschaftete. Mit EUR 0,3 Mio. befindet sich die Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge auf Vorjahresniveau. Neben Erträgen aus der Verzinsung von Girokonten sowie Tages- und Festgeldanlagen sind u. a. Erträge aus der Aufzinsung einer langfristigen Forderung enthalten. Der Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthält im Geschäftsjahr 2015 wie im Vorjahr im Wesentlichen Zinsen auf Steuernachzahlungen sowie Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfristigen Personalkostenrückstellungen. Der Jahresabschluss der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist für das Geschäftsjahr 2015 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von EUR -1,3 Mio. (Vorjahr: EUR 0,6 Mio.) aus. Nach Berücksichtigung der Aufwandsposition „Sonstige Steuern“ schließt die Leipziger Messe Gesellschaft mbH das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 2,6 Mio. ab (Vorjahr: Jahresfehlbetrag EUR 0,7 Mio.). 5. Vermögenslage Das Vermögen der Leipziger Messe Gesellschaft mbH hat sich im Vergleich zum vorangegangenen Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2014, um EUR 1,1 Mio. auf EUR 204,5 Mio. erhöht. Vom Gesamtvermögen entfallen EUR 133,2 Mio. bzw. rund 65 % auf das Anlagevermögen, während EUR 71,3 Mio. bzw. rund 35 % das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens betreffen, welches mit EUR 67,4 Mio. wesentlich durch die flüssigen Mittel geprägt ist. Mit EUR 133,2 Mio. weist das Anlagevermögen zum 31. Dezember 2015 einen im Vergleich zum 31. Dezember 2014 um EUR 5,9 Mio. geringeren Stichtagsbestand auf. Im Geschäftsjahr 2015 standen Abschreibungen in Höhe von insgesamt EUR 6,6 Mio. Zugängen zu den immateriellen Vermögensgegenständen in Höhe von EUR 0,3 Mio. sowie zum Sachanlagevermögen in Höhe von EUR 1,7 Mio. gegenüber. Ein Buchwertabgang in Höhe von EUR 1,2 Mio. resultiert aus der Fortentwicklung von formalen Feststellungen der Betriebsprüfung die Geschäftsjahre 2010-2012 betreffend. Damit werden die steuerlichen Ansatz- und Bewertungsmaßstäbe von langfristigen Forderungen, die aus vertraglichen Verpflichtungen zur Übertragung grundstücksgleicher Rechte stammen, handelsbilanziell nachvollzogen. Die Zugänge zu den immateriellen Vermögensgegenständen innerhalb des Geschäftsjahres 2015 beinhalten im Wesentlichen Software und Lizenzen. Die Zugänge zum Sachanlagevermögen betreffen im Wesentlichen unterschiedliche Ersatzinvestitionen, u. a. in IT-Hardware, technische Baugruppen und Anlagen sowie Veranstaltungstechnik. Die größte Einzelmaßnahme betrifft die Erneuerung der Telekommunikationsanlage (Zugang in Höhe von EUR 0,6 Mio. zu den Anlagen im Bau); die Maßnahme wird im ersten Quartal 2016 abgeschlossen. Das Umlaufvermögen zuzüglich des Rechnungsabgrenzungspostens übersteigt den Stichtagssaldo des vorangegangenen Geschäftsjahres um EUR 7,0 Mio. Erhöhten Stichtagssalden der flüssigen Mittel (EUR +5,0 Mio.), der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände (EUR +2,1 Mio.) sowie der Anlage Seite II 6 Vorräte (EUR +0,2 Mio.) steht ein um EUR 0,3 Mio. reduzierter aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gegenüber. Die Bilanz der Leipziger Messe Gesellschaft mbH weist zum Bilanzstichtag eine Eigenkapitalquote von 83 % (Vorjahr: 83 %) sowie einen Anlagendeckungsgrad von 127 % (Vorjahr: 121 %) aus. 6. Finanzlage Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH verfügt über ein effektives Finanzmanagement, dessen Ziel die permanente Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit ist. Die Liquidität wird in einem konzerninternen Cash-Management verwaltet. Liquiditätskontrollen erfolgen im Rahmen eines wöchentlich ermittelten Liquiditätsstatus, welcher die im Cash-Pool der Unternehmensgruppe vorhandenen flüssigen Mittel berücksichtigt. Die Anlage der Zahlungsmittel erfolgt unter dem primären Aspekt größtmöglicher Vermögenssicherung, wobei die Anlagedauer u. a. unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Mittelverwendungszeitpunkte gewählt wird. Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Mit EUR 67,4 Mio. befindet sich der Stichtagsbestand der flüssigen Mittel um EUR 5,0 Mio. über dem Betrag zum vorangegangenen Bilanzstichtag. Mit den im Geschäftsjahr 2015 vereinnahmten Gesellschafterzuwendungen wurden die aus der laufenden Geschäftstätigkeit resultierenden Finanzbedarfe sowie die Finanzbedarfe aus der Investitionstätigkeit der Gesellschaft insgesamt vollständig finanziert. Gesamtaussage zur wirtschaftlichen Lage Aufgrund der unter den Gliederungspunkten 4 bis 6 vorgenommenen Ausführungen ist für die Leipziger Messe Gesellschaft mbH bei einem im Vorjahresvergleich deutlich erhöhten Umsatzvolumen eine positive wirtschaftliche Gesamtsituation und stabile Unternehmensentwicklung zu konstatieren. 7. Nachtragsbericht Nach dem Abschlussstichtag haben sich, mit Ausnahme der Absage der AMI, keine weiteren berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. Anlage Seite II 7 8. Risikobericht Das Risikomanagementsystem der Leipziger Messe Gesellschaft mbH umfasst neben dem internen Überwachungssystem sowie dem Controllingsystem auch ein Risikofrüherkennungssystem mit folgenden wesentlichen Bestandteilen: • Risikoidentifikation (Erfassung, Klassifizierung und Beschreibung von Risiken) • Risikoanalyse und -bewertung • Risikosteuerung und -bewältigung • Festlegung von Schwellenwerten für Frühwarnindikatoren hinsichtlich der als wesentlich identifizierten Risiken sowie Sicherstellung des Risikoreportings an die Geschäftsführung Ziel des Früherkennungssystems ist es, mit einer möglichst geringen Zeitverzögerung (insbesondere bestandsgefährdende) interne oder externe Entwicklungen mit Einfluss auf die Schlüsselfaktoren des Unternehmens zu erfassen und die möglichst frühzeitige Meldung dieser Entwicklungen an die Geschäftsführung sicherzustellen, um angemessene Steuerungsmaßnahmen einleiten zu können. Das im Unternehmen verankerte Risikomanagementsystem wird jährlich an gegebenenfalls geänderte unternehmensexterne und -interne Bedingungen sowie an Veränderungen der Prozesse und Funktionen angepasst beziehungsweise entsprechend ergänzt. Schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken, die im unmittelbaren Zusammenhang mit der Kerngeschäftstätigkeit des Unternehmens stehen oder außerhalb des Messegeschäftes einzuordnen sind, können auf Basis der im Unternehmen verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssysteme bewältigt werden. Zur Beurteilung von Risiken im Zusammenhang mit speziellen rechtlichen Fragestellungen bedient sich die Gesellschaft externer Expertise, um die Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, ausgehend von den hieraus gewonnenen Erkenntnissen entsprechende Maßnahmen einzuleiten. Aus grenzüberschreitenden Leasingverträgen bestehen latente finanzielle Verpflichtungen aus Mietverhältnissen sowie aus der Ausübung von Optionen zur Beendigung von Mietverträgen bis zum Jahr 2021, denen Ansprüche gegen Dritte mit hoher Bonität bzw. öffentlicher Gewährträgerhaftung in gleicher Höhe gegenüberstehen. Die Gesellschaft geht deshalb davon aus, dass insoweit keine wirtschaftliche Belastung für das Unternehmen aus diesen Mietverhältnissen zu erwarten ist. Preisänderungsrisiken werden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige Rahmenverträge begrenzt. Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden durch das in der Finanzbuchhaltung der Gesellschaft etablierte Forderungsmanagement und Mahnwesen reduziert. Weiterführende gerichtliche Mahnverfahren erfolgen durch die Rechtsabteilung der Gesellschaft. Ausstellermieten werden zudem grundsätzlich im Vorfeld der Leistungserbringung in Rechnung gestellt und sind vor dem Leistungszeitpunkt zu begleichen. Anlage Seite II 8 Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. 9. Prognosebericht unter Berücksichtigung wesentlicher Chancen und Risiken Nach einer moderaten Expansion der globalen Konjunktur im Jahr 2015 von 3,0 % ging das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2015 veröffentlichten Konjunkturprognose davon aus, dass die gesamtwirtschaftliche Produktion in der Welt – auch begünstigt durch die anhaltend rückläufige Ölpreisentwicklung - im kommenden Jahr weiter zulegen dürfte und prognostizierte für das Jahr 2016 ein weltwirtschaftliches Produktionswachstum von 3,5 %. Das Institut wies gleichwohl auf Risiken zu dieser Entwicklungsprognose hin, die insbesondere von den politischen Spannungen im Nahen Osten sowie dem weiteren Verlauf der im Dezember 2015 eingeleiteten allmählichen Straffung der Geldpolitik in den USA ausgehen dürften. Für die deutsche Wirtschaft prognostizierte das ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. in seiner im Dezember 2015 veröffentlichten Konjunkturprognose für das Jahr 2016 ein im Vorjahresvergleich leicht erhöhtes Wirtschaftswachstum von 1,9 %, nach 1,7 % im Jahr 2015. Getragen werde diese Entwicklung von den vorteilhaften Rahmenbedingungen für die deutsche Wirtschaft - insbesondere der außergewöhnlich expansiv ausgerichteten europäischen Geldpolitik, den voraussichtlich anhaltend niedrigen Kapitalmarkt- und Kreditzinsen, einem schwachem EURO sowie nicht zuletzt den im Zusammenhang mit der Flüchtlingsmigration stehenden erhöhten staatlichen Konsumausgaben. Die vorgenannten positiven Erwartungen werden durch die jüngste Veränderung des vom ifo Institut - Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung an der Universität München e.V. veröffentlichten Geschäftsklimaindex für die gewerbliche Wirtschaft Deutschlands getrübt. Nachdem der Index seit November 2014 eine stabile Aufwärtstendenz aufwies, ist seit Dezember 2015 eine rückläufige Entwicklung zu verzeichnen. Eine noch schärfere Korrektur weist der Index hinsichtlich der künftigen Erwartungen für die folgenden sechs Monate aus. Der AUMA – Ausstellungs- und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e.V. – positionierte sich im Januar 2016 optimistisch für die Zukunft und erwartet für das Jahr 2016 ein Wachstum der wichtigsten Kennzahlen der Messebranche auf dem Niveau des Vorjahres. Laut Ergebnis des AUMA Messe Trend 2016, der jährlichen repräsentativen Befragung von 500 deutschen Ausstellern durch das TNS Emnid Institut im Auftrag des AUMA, beabsichtigen 27 % der befragten Unternehmen für die Jahre 2016/2017 eine Erhöhung ihrer Messeetats im Vergleich zu den Jahren 2014/2015. 59 % der Unternehmen planen stabile Budgets und lediglich 14 % der befragten Unternehmen möchten ihr Ausgabenniveau reduzieren. Weiteres positives Ergebnis der Ausstellerbefragung sei, dass 19 % der befragten Unternehmen eine Erhöhung ihrer Messebeteiligungen im Inland planen, 65 % die Anzahl ihrer Messeauftritte stabil halten wollen, während lediglich 16 % eine Reduzierung ihrer Messebeteiligungen beabsichtigen. Erstmals seit Jahren gäbe es damit im Ergebnis der Befragung mehr Unternehmen, welche die Anzahl ihrer Beteiligungen erhöhen möchten, als solche, die weniger planen. Anlage Seite II 9 Die Leipziger Messe Gesellschaft mbH rechnet für das Geschäftsjahr 2016 mit der Durchführung von insgesamt 35 Messeveranstaltungen (Jahr 2015: 36 Messeveranstaltungen). Die Umsatzerlöse werden voraussichtlich etwas unter dem Vorjahreswert liegen, das Umsatzniveau des turnusbezogenen Vergleichsjahres 2014 sollte jedoch leicht übertroffen werden. Das wirtschaftliche Ergebnis der Gesellschaft wird voraussichtlich nicht an das Vorjahresniveau anschließen können. Turnusbedingt finden im Jahr 2016 wieder weniger Industrie- und Fachmessen als im Vorjahr statt. In der Folge werden die Umsatzerlöse und der Deckungsbeitrag dieses Segments deutlich unter dem Niveau des Geschäftsjahres 2015 abschließen. Die Werte des Vergleichsjahres 2014 werden gleichwohl nicht unwesentlich übertroffen werden. Besonderer Höhepunkt wird im Mai die internationale Weltleitmesse OTWorld sein. Zusätzlich befinden sich im Portfolio der Industrie- und Fachmessen der Leipziger Tierärztekongress mit der begleitenden Industrieausstellung VETEXPO im Januar, die mitteldeutsche handwerksmesse im Februar sowie die in München als Gastveranstaltung platzierte CosmeticBusiness im Juni. Ebenfalls im Juni widmet sich in der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig eine neue Konferenz und Fachausstellung unter dem Namen protekt dem Schutz kritischer Infrastrukturen. Der Strategie folgend, die heimischen Kompetenzen an anderen Standorten einzusetzen, feiert im September die CosmeticBusiness Poland, Fachmesse der Kosmetik-Zulieferindustrie, in Warschau ihre Premiere. Im November wird schließlich die MUTEC, Internationale Fachmesse für Museums- und Ausstellungstechnik, gemeinsam mit der Europäischen Leitmesse denkmal erstmals unter der Federführung der Leipziger Messe Gesellschaft mbH stattfinden. Das Segment der Publikumsveranstaltungen wird im Geschäftsjahr 2016 von verschiedenen Entwicklungen geprägt. Insgesamt wird das Umsatzniveau das des Vorjahres deutlich übersteigen, während der Ergebnisbeitrag voraussichtlich leicht unter dem Vorjahreswert liegen wird. Zu den größten Besuchermagneten werden wieder die HAUS-GARTEN-FREIZEIT zusammen mit der Beach & Boat im Februar, die Leipziger Buchmesse in Verbindung mit dem Lesefest Leipzig liest, dem 6. Bibliothekskongress und der Manga-Comic-Convention im März sowie die modell-hobbyspiel im Oktober gehören. In Summe dürften die Umsätze und Ergebnisbeiträge aus diesen Veranstaltungen im Vergleich zu den jeweiligen Vorveranstaltungen weiter zulegen. Premiere wird im Januar die DreamHack Leipzig feiern, die als offizielle deutsche Plattform des weltgrößten eSports-Festivals die Gaming-Community vereinen wird. Besonderes Highlight wird im Juni die 20. Weltmeisterschaft der Roboter RoboCup sein, das größte internationale Robotik-Event, welches jährlich in einem anderen Land gastiert und sich für das Jahr 2016 als Austragungsort für Leipzig entschieden hat. In den Ligen Major und Junior treten etwa 3.500 Teilnehmer aus mehr als 40 Ländern gegeneinander an. Parallel zu den Wettbewerben findet ein Kongress zu neuen wissenschaftlichen Entwicklungen der künstlichen Intelligenz statt. Zusätzlich werden im Jahr 2016 die PARTNER PFERD im Januar sowie die Designers`Open im Oktober den Kalender der Publikumsveranstaltungen bereichern. Anlage Seite II 10 Anders als geplant wird die AMI – Auto Mobil International im Jahr 2016 nicht stattfinden. Die Veranstaltung musste vor dem Hintergrund zahlreicher Stornierungen gebuchter Messepräsenzen abgesagt werden. Die Fachmesse new mobility 2016 und der VDIK-Kongress „Alternative Antriebe“ finden hingegen plangemäß statt. Im Bereich der Ordermessen - mit den Veranstaltungen CADEAUX Frühjahr und Herbst, unique 4+1, COMFORTEX, MIDORA sowie vivanti Sommer und Winter - strebt die Gesellschaft für das Jahr 2016 eine Stabilisierung an. Ziel ist es, in diesem Segment ein Umsatz- und Deckungsbeitragsniveau zumindest leicht über dem des Vorjahres zu erzielen. Der Veranstaltungskalender für das Kongressgeschäft der Leipziger Messe Gesellschaft mbH des Jahres 2016 ist gut gefüllt. Umsatz- sowie Ergebnisbeitrag werden das Niveau des Jahres 2015 deutlich übertreffen. Das CCL - Congress Center Leipzig wird sich dabei auch im Geschäftsjahr 2016 wieder als internationaler Tagungsstandort beweisen. Der internationale Kongress der Gefäßmediziner LINC bildet im Januar den Auftakt für medizinische Tagungen. Es folgen Kongresse für Spezialgebiete wie Thorax-, Herz- und Gefäßchirurgie, Pneumologie, Urologie, Hämatologie und Onkologie, Sonographie und weitere. Erstmals wird 2016 der Deutsche Röntgenkongress im CCL tagen - die organisierende Gesellschaft hat sich bis zum Jahr 2020 auf den Standort festgelegt und erwartet jedes Jahr rund 7.000 Teilnehmer. Mit dem Euro Echo Imaging ist im Winter 2016 zudem erstmals die European Association of Cardiovascular Imaging zu Gast im CCL - bis zu 4.000 Experten beschäftigen sich dort mit bildgebender Diagnostik. Zusätzlich zum CCL beginnt ab Januar 2016 der offizielle Betrieb der KONGRESSHALLE am Zoo Leipzig. Für das neue Objekt sind für das Jahr 2016 bereits mehr als 100 Veranstaltungen geplant. Das Spektrum umfasst neben Firmen-, Jubiläums- und kulturellen Events zahlreiche Branchentreffen für Medizin und Wissenschaft. Hierzu gehören beispielsweise die Tagung der Deutschen Dermatologiegesellschaft und der Kongress der Mitteldeutschen Chirurgen, das Internationale Symposium Neuroprotection und Neurorepair sowie die Deutschen Biotechnologietage. Hinsichtlich ihrer künftigen Positionierung über das Geschäftsjahr 2016 hinaus hält die Leipziger Messe Gesellschaft mbH gemeinsam mit ihren Verbundgesellschaften an ihrem Konzept der integrierten Veranstaltungskompetenz - der Leistungsfähigkeit der Unternehmensgruppe, individuellen Service aus einer Hand für die Organisation moderner Messen, Kongresse und Events zu bieten – fest. Spiegelbild dieser Kompetenz war im Jahr 2015 die erneute Würdigung der Leipziger Messe als Service-Champion in der Messebranche in Deutschlands größtem Service-Ranking (im Auftrag von DIE WELT). Auch mittelfristig wird die Gesellschaft ihre strategische Zielstellung weiterverfolgen, welche über das Angebot maßgeschneiderter Veranstaltungsformate und die Erbringung umfassender Serviceleistungen in der gesamten Wertschöpfungskette des Veranstaltungsgeschäfts, jeweils am Messeplatz Leipzig sowie an anderen Standorten, auf weiteres Wachstum sowie die schrittweise Verbesserung des wirtschaftlichen Ergebnisses der Gesellschaft ausgerichtet ist. Anlage Seite II 11 Hierbei bekennt sich die Gesellschaft gleichwohl zum Prinzip des nachhaltigen Wirtschaftens. Bereits seit dem Geschäftsjahr 2009, und damit als erste deutsche Messegesellschaft, ist die Leipziger Messe nach den internationalen Green-Globe-Standards für nachhaltiges Handeln zertifiziert. Leipzig, den 18. März 2016 Leipziger Messe Gesellschaft mbH Martin Buhl-Wagner Markus Geisenberger Geschäftsführer Geschäftsführer Sprecher der Geschäftsführung Anlage Seite II 12 Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH -1- LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015 LEIPZIGER SERVICEBETRIEBE (LSB) GMBH, LEIPZIG 1 GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS 1.1 Geschäftsmodell Die Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH (LSB) sind als 100%-iges Tochterunternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH (Leipziger Verkehrsbetriebe) Mitglied dieser Unternehmensgruppe. Somit gehört sie auch zum städtischen Konzernverbund der LW Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (Leipziger Gruppe). Zu den Dienstleistungen der LSB gehören: • Fahrzeug- und Gebäudereinigung (spezialisiert auf die Straßenbahn- und Busreinigung), • Fahrausweisprüfung, • Vegetationspflege, • Winterdienst, • Haltestellen- und Betriebshofreinigung, • Haltestelleninformation, • Graffitientfernung, • Sicherheits- und Bewachungsleistungen einschließlich mobiler Dienste sowie Geld- und Werttransporte, • Post- und Botendienste, • Betrieb der konzerneigenen Kantinen einschließlich Cateringleistungen, • Konferenzservice und • Erbringung sozialer Leistungen für die Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe. -2- 1.2 Ziele und Strategien Die LSB haben sich als Servicedienstleister in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe weiter etabliert und haben umfassende Expertise in ihren Geschäftsfeldern erworben. Die Gesellschaft verfolgt weiterhin eine Wachstumsstrategie mit dem Ziel, zukünftig sämtliche durch sie angebotenen Dienstleistungen für die Unternehmen der Leipziger Gruppe in Eigenverantwortung durchzuführen. Die Konzernunternehmen finden in der LSB einen kompetenten Ansprechpartner, der die Leistungen mit seinen Mitarbeitern selbst erbringt oder qualifizierte Subunternehmer mit deren Ausführung beauftragt. Dies ermöglicht den LSB, ihre Wirtschaftlichkeit, zum Beispiel durch die Nutzung von Einkaufsvorteilen, weiter zu erhöhen und gleichzeitig einheitliche Standards im Konzern zu etablieren. 2 2.1 WIRTSCHAFTSBERICHT Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen für die Leipziger Servicebetriebe (LSB) GmbH haben sich gegenüber dem Vorjahr nur unwesentlich verändert. Nach einer Schwächephase zum Jahresende 2014 stabilisierten sich gleichermaßen das gesamtdeutsche und das sächsische Wirtschaftswachstum im Jahr 2015 wieder. Wirtschaftsexperten des ifo Dresden prognostizieren sowohl für die Bundesrepublik als auch für den Freistaat Sachsen ein moderates Wirtschaftswachstum in 2016. Dabei wird vor allem auch für das Bediengebiet der Leipziger Verkehrsbetriebe von deutlich positiven Rahmenbedingungen ausgegangen. Für Leipzig wird, in Anlehnung an die Bevölkerungsprognose des Amtes für Statistik und Wahlen, ein weiterer Anstieg über das Jahr 2016 hinaus sowie ein anhaltender Zuwachs an sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungen erwartet. Trotz dieser insgesamt positiven Konjunktur für ganz Deutschland und auch für die Region Leipzig ist die wirtschaftliche und finanzielle Situation der kommunalen Haushalte sowie der Kommunalwirtschaft insgesamt nach wie vor angespannt. Der ÖPNV in der Region Leipzig erfreut sich weiterhin wachsender Beliebtheit. Dies wirkt auch positiv auf den Bedarf an von LSB angebotenen Dienstleistungen. Dennoch muss die Effizienz in der Angebotserbringung weiter erhöht werden, um damit einen entscheidenden Anteil an der Kompensation zu erwartender extern bedingter Kostensteigerungen zu kompensieren. Aufgrund der Planungssicherheit bei den Leipziger Verkehrsbetrieben hinsichtlich ihrer Beauftragung zur Erbringung von Verkehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig und für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen sind auch die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen für die Gesellschaft als positiv einzuschätzen. Die Umsätze -3- der Gesellschaft werden überwiegend mit Unternehmen der Leipziger Gruppe erzielt, dabei vorrangig für Unternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe. Die Synergieprojekte in der Leipziger Gruppe mit den Zielen Effizienzsteigerung und Kostensenkung werden auch in den nächsten Jahren das operative Geschäft der LSB beeinflussen. Im Rahmen dieser Projekte wurde auch der Beschluss zur Bündelung der Leistungen Anlagen- und Gebäudesicherheit/Empfang, Gebäudereinigung, Vegetationspflege, Winterdienst und Transportleistungen bei den LSB gefasst, was der Erreichung des gesetzten Ziels der Gesellschaft auch weiterhin dienlich ist und damit alle Chancen zur Etablierung der LSB als der Dienstleister für die nichttechnische Infrastruktur innerhalb der Leipziger Gruppe bietet. Erste praktische Umsetzungen dieser Strategie erfolgten im vorliegenden Geschäftsjahr in den Bereichen Sicherheitsdienste und Gebäudereinigung. Hier wurden die Leistungen gebündelt und in ihrer Gesamtheit an die LSB beauftragt. Für die Erbringung der Leistungen hat die LSB mittels Ausschreibungsverfahren einen qualifizierten Subunternehmer beauftragt. Insgesamt zeigte sich bereits in den ersten Monaten, dass dieses Vorgehen effizient ist und zu Kostensenkungen ohne Qualitätsverlust führt. Daher ist auch in den folgenden Geschäftsjahren von weiteren Umsatzzuwächsen auszugehen. Anhaltender Kostendruck unter den Wettbewerbern im Dienstleistungsbereich, das Mindestlohngesetz und der sich verändernde Arbeitsmarkt einhergehend mit Mangel an qualifizierten Arbeitskräften stellten die Gesellschaft auch im vorliegendem Geschäftsjahr immer wieder vor Herausforderungen. 2.2 Geschäftsverlauf Der positive Verlauf des vorhergehenden Geschäftsjahres konnte auch im Berichtsjahr fortgesetzt werden. Die Anpassung der Organisationsstruktur führte wie geplant zu Effizienzsteigerungen und erhöhten Vertriebsaktivitäten, die das operative Geschäft außerhalb der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe erweitert haben und zu Umsatzzuwächsen führten. Die geplanten Investitionen für Beschaffung von Spezialfahrzeugen für den Bereich Infrastruktur sowie Hardware für den Bereich Fahrausweisprüfung wurden in vollem Umfang getätigt. Die daraus resultierenden Aufwandssteigerungen aus Abschreibungen und beim Personalaufwand bedingt durch den gesetzlichen Mindestlohn konnten kompensiert werden. Dabei wirkten die Einsparungen im Rahmen der Strategie "Fokus 25" unterstützend. Im Bereich der Parkplatzbewirtschaftung wurde mit Wirkung zum 01.05.2015 der Vertrag für den Parkplatz Gerberstraße vom Verpächter gekündigt. Das damit frei werdende Personal konnte durch den Eintritt in den Ruhestand und den Einsatz in anderen Geschäftsbereichen abgefangen werden. Das fehlende Ergebnis konnte durch zusätzliche Umsatzerlöse im Bereich Vegetationspflege und weniger notwendige Arbeitnehmerüberlassung durch das Umsetzen der Mitarbeiter kompensiert werden. Allen Dauerparkern wurde ein Wechsel zum Parkplatz Roßplatz angeboten, der von 73% auch genutzt wurde. -4- Der Umsatzanteil an Drittgeschäft sank trotzder fehlenden Erlöse des Parkplatzes Gerberstraße durch die Übernahme von Zusatzleistungen nur leicht um 1,90 %. Das Jahr 2015 war erneut geprägt von einem eher frühlingshaften Winter, der nur wenige Winterdiensteinsätze erforderte. Deshalb konnten im Bereich der Vegetationspflege umfangreiche Zusatzleistungen, vorranging für Unternehmen der Leipziger Gruppe, übernommen werden. Die LSB sind zu 49,0% an der Servicegesellschaft Saale mbH, Halle (Saale), beteiligt. Zwischen den Gesellschaften bestand weiterhin eine gute Zusammenarbeit auf operativer Ebene. Die in den zurückliegenden Jahren gehobenen Synergien in den einzelnen Dienstleistungen (zum Beispiel in der Fahrausweisprüfung, in der Fahrzeugreinigung und im Bereich lnfrastrukturservice) konnten auch im abgelaufenen Geschäftsjahr weiter erfolgreich fortgesetzt werden. Durch die regelmäßige Teilnahme an den Monatsgesprächen wird die zeitnahe Information über die Entwicklung der Beteiligung aufrechterhalten. 2.3 Ertragslage Die Umsatzerlöse der LSB in Höhe von 9.396 TEUR (Vj.: TEUR 8.491) ergeben sich im Wesentlichen aus den nachfolgenden Bereichen. Dabei stellt sich die Entwicklung der Bereiche im Vergleich zum Vorjahr wie folgt dar: Umsatzerlöse nach Bereichen in TEUR - - 2015 2014 Veränderung Gebäudeservice 2.706 2.292 414 Mieterservice 3.231 2.603 628 Fahrwegdienste 912 944 -32 Fahrzeugdienste 2.547 2.652 -105 9.396 8.491 905 Umsatzerlöse gesamt I Die Umsatzerlöse haben sich in ihrer Gesamtheit gegenüber dem Vorjahr weiterhin positiv entwickelt. Die deutliche Umsatzsteigerung in den Bereichen Gebäude- und Mieterservice resultiert aus der Vergabe von Bewachungs- und Gebäudereinigungsleistungen durch die Stadtwerke Leipzig GmbH, Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und die Leipziger Stadtholding, die durch die Umsetzung der getroffenen Beschlüsse innerhalb des Projektes "LW 2015" an die LSB erfolgten. Dem gegenüber stehen jedoch erhöhte Aufwendungen für bezogene Leistungen in diesen Bereichen, da die Aufträge an Subunternehmer beauftragt wurden. Die geringeren Umsatzerlöse im Bereich Fahrzeugdienste begründen sich im Wesentlichen aus dem Übergang des Forderungsmanagements zur Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH zur Mitte des Vorjahres. -5- Die LSB weist für das Geschäftsjahr 2015 ein positives Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von TEUR 47 aus. Das Jahresergebnis liegt bei TEUR 32 (Vj.: TEUR 23). 2.4 Finanzlage Die verfügbaren liquiden Mittel zum 31. Dezember 2015 belaufen sich auf TEUR 11 (Vj.: TEUR 14). Das Cash-Pool-Guthaben zum Bilanzstichtag betrug TEUR 384 (Vj.: TEUR 109). Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LSB ist in den Cash Pool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden. Die Auszahlungen für Investitionen liegen mit TEUR 284 wesentlich über dem Vorjahresniveau. Im Fokus der Investitionstätigkeit standen mit der Anschaffung eines Spezialfahrzeuges die Erneuerung und der Ausbau des Fuhrparks und mit der Ersatzbeschaffung der Geräte zur mobilen Datenerfassung für die Fahrausweisprüfung die Modernisierung der eingesetzten Hardware sowie die Erweiterung der Software zur Leistungserfassung. Mit diesen Investitionen werden die qualitativ hochwertige Leistungserbringung und die Verbesserung der Arbeitsbedingungen mit dem Ziel weiterer Effizienzsteigerungen angestrebt. 2.5 Vermögenslage Das Vermögen der LSB ist im Vergleich zum Vorjahr durch die positive Umsatzentwicklung und den damit verbundenen gestiegenen Forderungen, sowie der hohen lnvestitionstätigkeit, vor allem in die technischen Anlagen und Maschinen, angestiegen. Die Passivseite ist durch eine Zunahme der Verbindlichkeiten, insbesondere gegenüber Dritten und aus Steuern, gekennzeichnet. Im Geschäftsjahr erhöhte sich damit die Bilanzsumme um TEUR 198 auf TEUR 1.564. Die Gesellschaft verfügt über ein Eigenkapital von TEUR 302 (Vj.: TEUR 294). Die Eigenkapitalquote beträgt 19,30 %. 3 NACHTRAGSBERICHT Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind nicht zu verzeichnen. 4 4.1 PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT Chancen- und Risikobericht Die Gesellschaft hat das bestehende Risikomanagementsystem entsprechend der Risikoeinschätzungen weitergeführt. Die Risiken sind auch in diesem Jahr im Rahmen der jährlichen Risikoinventur eingeschätzt, Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten validiert und Frühwarnindikatoren, sofern erforderlich, angepasst worden. Dabei wurde die Risikorichtlinie für die Leipziger Gruppe berücksichtigt. -6- Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens wurde in regelmäßig stattfindenden Geschäftsführerund Leitersitzungen sowie in den Quartalsgesprächen mit dem Gesellschafter ausgewertet. Darüber hinaus werden im Controllingdialog für den Bereich Dienstleistungsmanagement wesentliche Kennzahlen sachverhaltsbezogen erörtert. Die Gesellschaft berichtet monatlich im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an den Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB} GmbH. Im Folgenden werden die aktuellen Chancen und Risiken für die Gesellschaft aufgeführt. Chancen Die Stadt Leipzig hat bereits die Neuvergabe der Dienstleistungen im Bereich der Stadtmöblierung, im Speziellen die Haltestellenbereiche, signalisiert. Hier wird für die Gesellschaft Potential in der Erbringung zusätzlicher Dienstleistungen, die nahe an ihren bisherigen Dienstleistungen liegen, gesehen. Dazu zählen beispielsweise die Glasreinigung, die Graffitientfernung sowie die Leerung von Papierkörben. Darüber hinaus werden sich im Bereich der Baumkontrolle und -pflege durch die Neubeauftragung der Kommunalen Wasserwerke Leipzig GmbH Chancen für weitere Umsatzsteigerungen ergeben. Hier wurden bereits im Berichtsjahr Mitarbeiter zur Durchführung dieser qualifiziert und sind nun in der Lage, weitere Empfehlungen für einen fachgerechten Verschnitt der Bäume zu geben und damit weitere Beauftragungen für die Gesellschaft zu akquirieren. Risiken Die innerhalb des Tarifvertrages der Gesellschaft verankerte Umsetzung der gesetzlichen Mindestlohnvorgaben der Bundesregierung wird sich auch in 2016 erneut negativ auf die Kostensituation des Unternehmens auswirken. Die steigenden Personalkosten stehen im Spannungsfeld zu den Sparmaßnahmen im städtischen Konzern, was das Risiko von Budget- und damit Leistungskürzungen, auch für die LSB, nach sich ziehen kann. Die allgemeine demografische Entwicklung spiegelt sich auch in der Altersstruktur der Belegschaft der LSB wider, was ein weiteres Risiko für die Gesellschaft darstellt. ln Verbindung mit den beruflich bedingten körperlichen Anstrengungen kann dies zunehmend zu erhöhtem Krankenstand und längerfristigen krankheitsbedingten Ausfällen führen, die oftmals nur durch den Einsatz von Arbeitnehmerüberlassungen kurzfristig ausgleichbar sind. Die Lage auf dem gesamtdeutschen Arbeitsmarkt macht es zunehmend auch für die LSB immer schwieriger, in den entsprechenden Bereichen Arbeitskräfte mit der jeweils erforderlichen Qualifikation zu gewinnen. Dies erschwert zusätzlich das Entgegenwirken auf die altersbedingt angespannte Persanalsituation und damit die Erhaltung der Kompetenz im Unternehmen. -7- Im Bereich der Parkplatzbewirtschaftung besteht aufgrund der Vertragsgestaltung und der in den vergangenen Monaten verstärkten Bemühungen der Stadt Leipzig zur Veräußerung des Geländes das erhöhte Risiko einer Kündigung des bestehenden Pachtvertrages für den Parkplatz Roßplatz. Ein konkreter zeitlicher Rahmen ist derzeit noch nicht absehbar. Nach dem Abschluss der Reorganisation der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe wird in der Leipziger Gruppe derzeit an der Erschließung weiterer Synergien gearbeitet. Die Auswirkungen auf die Gesellschaft sind zum gegenwärtigen Zeitpunkt noch nicht absehbar. 4.2 Prognosebericht Aufgrund der ersten Erfahrungen aus der Umsetzung der von der Leipziger Stadtholding getroffenen Beschlüsse innerhalb des Projektes "LW 2015" wird für die Gesellschaft auch weiterhin die größte Entwicklungschance in der Beauftragung zur Erbringung aller der von ihr angebotenen Dienstleistungen innerhalb der gesamten Leipziger Gruppe gesehen. Mit diesen Beschlüssen besteht für die Gesellschaft eine hohe Sicherheit in der Auftragslage und in der erwarteten Umsatzentwicklung. Die Erfahrungen aus der Umsetzung in der Vergabe von Gebäudereinigungsleistungen und Sicherheitsdienstleistungen werden der LSB im folgenden Geschäftsjahr bei der Umsetzung in weiteren geplanten Bereichen, wie z.B. bei der Vergabe der Kantinen Ieistungen, helfen. Das Projekt "Mobiworx" (mobile Datenerfassung zur Leistungserbringung und -abrechnung) soll mit der Erweiterung des Einsatzes in weiteren Fachbereichen weiter vorangetrieben werden. Die Investition in neue Technik wird dabei auch im neuen Geschäftsjahr fortgesetzt. ln der Gebäudereinigung soll zur Umsetzung der technikunterstützten Leistungserfassung auf das bereits seit mehreren Jahren mit Erfolg in der Fahrzeugreinigung verwendete System mit Barcodescannern eingeführt werden. Diese Maßnahmen sind ein wesentlicher Grundstein für die Umsetzung des neuen Abrechnungsmodells über Leistungsstunden und dienen der stetigen Optimierung der Prozesse und somit auch der Erreichung von Effizienzund Qualitätssteigerungszielen der Gesellschaft. Mit der konsequenten Umsetzung des neuen Steuerungsmodells in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe werden weitere Qualitäts- und Effizienzsteigerungen und die positive Nutzung von Synergien für die Gesellschaft erwartet. -8- Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 2016 sind nachfolgend dargestellt und spiegeln die Erwartungen der Geschäftsführung wider. Wirtschaftsplanung 2016 in TEUR Umsatzerlöse davon Leipziger Verkehrsbetriebe Gruppe davon Leipziger Gruppe davon Dritte Jahresergebnis Investitionen Der positive Verlauf des abgelaufenen Geschäftsjahres wird sich auch in 2016 fortsetzen. Mit der weiteren Festigung der neuen Prozessorganisationsstruktur kommen neben den bereits begonnenen Effizienzsteigerungen weiterhin verstärkt Vertriebsaktivitäten zum Tragen, die das operative Geschäft innerhalb der Leipziger Gruppe erweitern sollen. Der Wirtschaftsplan sieht mit 160 TEUR ein deutlich unter dem Vorjahresniveau liegendes Investitionsvolumen vor, welches vordergründig zur Ersatzbeschaffung neuer Technik und Maschinen sowie zur Investition in Hard- und Software für die Erweiterung der mobilen Leistungserfassung genutzt werden soll. Die Personalaufwandssteigerungen bedingt durch die tarifvertragliche Umsetzung des gesetzlichen Mindestlohns können kompensiert werden. Dabei wirken Einsparungen im Rahmen der Strategie "Fokus 25" weiterhin unterstützend. Aus der Umsetzung des Projektes "LVV 2015" werden auch im kommenden Geschäftsjahr wieder zusätzliche Umsatzerlöse realisiert, denen Aufwandssteigerungen im Materialaufwand gegenüberstehen. Für das Jahr 2016 wird ein Jahresergebnis auf dem Niveau des Vorjahres erwartet. Es wird davon ausgegangen, dass die Liquiditätslage der Gesellschaft weiterhin stabil bleibt. Unterjährige Liquiditätsschwankungen werden auch weiterhin durch die Teilnahme am CashPool der Leipziger Verkehrsbetriebe ausgeglichen. Leipzig, den 16. Februar 2016 Jens-Dirk Schöne Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH -1LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2015, LEIPZIG ER STAD1VERKEHRSBETRIEBE (LSVB) GMBH, LEIPZIG 1. GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS 1.1 Geschäftsmodell Die Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH (LSVB) erbringt gemeinsam mit ihrer Muttergesellschaft Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH und ihrer Schwestergesellschaft LeoBus GmbH die Organisation und die Durchführung von Linienverkehren im ÖPNV für die Stadt sowie das Leipziger Umland. Die LSVB wird über einen Verkehrsleistungsvertrag zur Erbringung der Straßenbahnleistung von den Leipziger Verkehrsbetrieben beauftragt. Der energiesparende und emissionsarme Straßenbahnverkehr trägt maßgeblich dazu bei, den Anteil des ÖPNV im Modal Split in Leipzig zu steigern. Die LSVB leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für eine bezahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Die Erbringung der Verkehrsleistungen erfolgt von fünf Standorten aus. Dazu zählen vier Betriebshöfe beziehungsweise Abstellanlagen sowie ein zentraler Ablösepunkt am Augustusplatz. 1.2 Unternehmensziele und Strategie Die LSVB verfolgt das Ziel, die von den Leipziger Verkehrsbetrieben beauftragte Leistung entsprechend des vereinbarten Kostenrahmens und der Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen. Mit dem in 2012 eingeleiteten Optimierungsprozess in der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe und der Erarbeitung der Unternehmensstrategie .,Fokus 25 - Moderne Mobilität für Leipzig" wurden die mittel- und langfristigen Ziele der Leipziger Verkehrsbetriebe und damit auch der LSVB formuliert. Für das Unternehmen stehen dabei die wirtschaftliche und effiziente Erbringung der Fahrdienstleistungen sowie ein hohes Maß an Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahrgastzahlen im Fokus. Gleichzeitig sollen Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfristige Beschäftigung im jeweiligen Beruf fördern. Die Umsetzung der Maßnahmen konnte im Geschäftsjahr maßgeblich vorangetrieben werden. 2 WIRTSCHAFTSBERICHT 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Der ÖPNV in Deutschland ist einer Vielzahl europarechtlichen und nationalen Regelungen unterworfen. Da der ÖPNV regelmäßig Zuwendungen und Zuschüsse benötigt, ist er zudem Gegenstand verschiedener beihilferechtlicher Rechtsprechung, so unter anderem des europäischen Gerichtshofes. Damit soll gewährleistet werden, dass die Dienstleistungen im Bereich des öffentlichen Personennahverkehrs umfangreicher, sicherer, höherwertiger oder preisgünstiger sind als in dem Fall, in dem ohne ein Engagement der öffentlichen Hand nur das Angebot des freien Marktes zur Verfügung stünde. -2Zur beihilferechtskonformen Ausgestaltung des ÖPNV in Leipzig hat der Stadtrat im Oktober 2009 die Betrauung der Leipziger Verkehrsbetriebe mit der Richtlinie zum Ausgleich gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im ÖPNV in der Stadt Leipzig beschlossen. Die Betrauung hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2028. Die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH als alleinige Gesellschafterin der LSVB erhält durch die vorliegende Betrauung eine langfristige Sicherheit, ÖPNV-Leistungen im Stadtgebiet Leipzig erbringen zu können. z.z Geschäftsverlauf Die Erbringung von Linienverkehrsleistungen im Auftrag der Leipziger Verkehrsbetriebe stellte das Hauptgeschäft der LSVB dar. Die erbrachte Verkehrsleistung bewegte sich mit 12,5 Mio. Zugkilometern in etwa auf Vorjahres- und Planniveau. Gleiches gilt für die erbrachten Umlaufstunden in Höhe von 0,77 Mio. Stunden. Der Umsatz der LSVB im Geschäftsjahr 2015 betrug TEUR 11.373. Damit erhöht sich der Umsatz gegenüber dem Vorjahreszeitraum um TEUR 1.186. Umsatzerhöhend wirkte in 2015 die fortgesetzte Einstellung von eigenen Straßenbahnfahrern zum Ausgleich der bei den Leipziger Verkehrsbetrieben vorwiegend altersbedingt ausgeschiedenen Fahrer. Die getroffenen Maßnahmen zur Sicherung der Dienstbesetzung wurden in 2015 erfolgreich umgesetzt. Eine Minderung von personalbedingten Linienausfällen konnte durch die erfolgreiche Rekrutierung und Ausbildung von Fahrdienstmitarbeitern erreicht werden. Unterstützend wirkte die Zusammenführung der Dienstzuteilung und -planung am Betriebshof Angerbrücke. Im Fahrdienst bewegte sich die Qualität der Leistungserbringung durch die Straßenbahnfahrer auf hohem Niveau. Verbesserungspotenzial wurde noch bei Durchsagen bei Besonderheiten im Betriebsablauf identifiziert. Das Thema wird deshalb mit besonderem Fokus im Rahmen von Fahrerschulungen und Arbeitsgruppen behandelt. Gegenüber dem Vorjahr stieg die Zahl der Unfälle 2015 leicht um siebzehn Unfälle auf insgesamt 397. 2.3. Ertragslage Die sonstigen betrieblichen Erträge sanken gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.822 auf TEUR 587. Die Materialaufwendungen betrugen TEUR 411 und lagen damit TEUR 743 unter dem Vorjahreswert. Diese ergaben sich insbesondere durch die Umstellung des Kontenplans, was eine Verschiebung von Aufwendungen zu den sonstigen betrieblichen Aufwendungen zur Folge hatte. Der Personalaufwand betrug Mio. EUR 7,8 und stieg gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 7,5) aufgrund der Einstellung von Fahrern an. Gegenläufig wirkte die Bündelung der Service- und Managementmitarbeiter in den Leipziger Verkehrsbetrieben. Die entsprechenden Mitarbeiter wurden im Geschäftsjahr in die Leipziger Verkehrsbetriebe überführt. Dieser Vorgang war für die LSVB im Wesentlichen ergebnisneutral, da die Weiterberechnung der erbrachten Dienstleistungen durch die Leipziger Verkehrsbetriebe die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten. -3Der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung beträgt im Jahr 2015 Mio. EUR 1,9. Die Ursachen für den um Mio. EUR 0,9 höheren Jahresüberschuss gegenüber dem Plan liegen zum wesentlichen Teil in der verzögerten Einstellung von Fahrpersonal sowie in geringeren Zuführungen zu Rückstellungen. 2.4 Finanzlage Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die L5VB ist in den Cash Pool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden. Zum 31. Dezember 2015 betrug der Cash-Pool-Bestand Mio. EUR 2,6. 2.5 Vermögenslage Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag Mio. EUR 4,1 und liegt um Mio. EUR 0,5 unter dem Vorjahreswert. Auf der Aktivseite verringerten sich insbesondere die Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus der Übertragung von Altersteilzeitverpflichtungen. Die Verringerung der Passivseite resultiert vor allem aus einer geringeren Zuführung zu Rückstellungen (Mio. EUR -1,0} sowie den gestiegenen Verbindlichkeiten gegenüber den Leipziger Verkehrsbetrieben (Mio. EUR 0,5}. ln Folge der gegenüber dem Vorjahr verringerten Bilanzsumme bei einer konstanten Eigenkapitalausstattung steigt die Eigenkapitalquote um 0,9 Prozentpunkte auf 8,6%. Wesentliche Investitionen wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht getätigt. Im Jahr 2015 bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die L5VB beschäftigte im Jahresdurchschnitt 287 Mitarbeiter (ohne Auszubildende und incl. Minijobber). Darüber hinaus waren im Geschäftsjahr 2015 durchschnittlich 375 Mitarbeiter der Leipziger Verkehrsbetriebe für den Fahrdienst eingesetzt. Mit der synergetischen Zusammenführung von übergreifenden Service- und Managementbereichen bei den Leipziger Verkehrsbetrieben wurden im Verlauf des Jahres 2015 die LSVB-Mitarbeiter dieser Bereiche zu den Leipziger Verkehrsbetrieben überführt. Der Vorgang ist für die LSVB ergebnisneutral, da den entfallenen Personalaufwendungen entsprechender Aufwand gegenüber steht. ln 2015 wurden vier Auszubildende als Fachkräfte im Fahrdienst eingestellt. Darüber hinaus hat die LSVB 57 Fahrer eingestellt und ausbilden lassen. Der durchschnittliche Krankenstand der bei L5VB beschäftigten Mitarbeiter (ohne Dauerkranke) erreichte einen Wert von 6,3 %. 3 NACHTRAGSBERICHT Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind nicht zu verzeichnen. -44 PROGNOSE-, CHANCEN- UND RISIKOBERICHT 4.1 Chancen- und Risikobericht Die LSVB verfügt über ein in die Unternehmensprozesse implementiertes Frühwarn- und Risikomanagementsystem zur systematischen Risikoerkennung, -einschätzung und -Steuerung. Die LSVB agiert in einem wachsenden Markt mit steigenden Fahrgastzahlen, in dem aus Sicht der Geschäftsführung der LSVB keine Risiken bestehen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Die LSVB kann davon ausgehen, dass sie auch zukünftig die Straßenbahnverkehrsleistung für die Leipziger Verkehrsbetriebe erbringen und über einen Verkehrsleistungsvert rag beziehungsweise einen vergleichbaren Vertrag beauftragt wird. Als wesentliche Chance wird neben der erwarteten Entwicklung der Verkehrsleistung auch die effiziente Leistungserbringung des Fahrservices im Zusammenwirken mit der Prozessausrichtung der gesamten Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe gesehen. Risiken bestehen lediglich durch die auch für 2016 erwarteten Demonstrationen im Stadtgebiet Leipzig, die die Leistungserbringung zum Teil beeinträchtigen können. 4.2 Prognosebericht Die Geschäftsführung der LSVB geht auch in der Wirtschaftsplanung 2016ff. von konstant positiven Unternehmensergebnissen in einer Größenordnung von Mio. EUR 1,0 aus. Die Linienleistung im Straßenbahnbereich für 2016 wird leicht über dem Vorjahresniveau erwartet. Mit dem Fahrplanwechsel im November 2015 und der damit verbunden Einführung des 10-MinutenTaktes am Samstag wurden Neuerungen im Bereich Fahrservice initialisiert, die ihre Wirkung in 2016 zeigen werden. Dazu gehören u.a.: • die Umsetzung von neuen Turnusplänen für die Straßenbahnfahrer und • die Durchführung einerneuen Fahrerschulungssystematik. Die veränderte Organisationsstruktur der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe sowie die Umsetzung der Optimierungsmaßnahmen aus der Unternehmensstrategie "Fokus 25 Moderne Mobilität für Leipzig" werden in 2016 und den Folgejahren zu einer weiterhin stabilen wirtschaftlichen und finanziellen Situation der LSVB beitragen. Leipzig, den 24. Februar 2016 Ges1'f .ung 1 /[\ ' / j Müller.LMlfr~hhausen Peter Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer Anlage4 Leipziger Stiftung für Innovation und Technologietransfer, Leipzig Lagebericht für 2015 A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen A.1 Grundlagen der Stiftung (Stiftungszweck) Die Stiftung verfolgt gemäß § 2 der Satzung folgenden Zweck: Die Stiftung zielt auf die Förderung der Wissenschaft und Forschung, die Förderung der Volks- und Berufsbildung sowie des demokratischen Staatswesens in der Stadt Leipzig. Auf der Grundlage der Satzungsvorgaben für die Zweckerfüllung gelten für die Auswahl der Projekte die vom Kuratorium festgelegten Prämissen der Förderpolitik. Danach werden vor allem Projekte gefördert, die die Entwicklung der Wirtschaftscluster Leipzigs unterstützen. Schwerpunkt ist hierbei das Cluster Gesundheitswirtschaft und Biotechnologie. Durchgehend für alle geförderten und geplanten Projekte gelten drei Auswahlprinzipien: • Ausrichtung auf die wirtschaftliche Entwicklung Leipzigs durch Technologietransfers =Überführung von Forschungsergebnissen in die regionale Wirtschaft • Ansehubfinanzierung mit gezielter Hebelwirkung • Nachhaltigkeit I Weiterführung des Projektes nach dem Förderzeitraum A.2 Forschung und Entwicklung Die Stiftung betreibt selber keine Forschung- und Entwicklung. Im Rahmen des Stiftungszweckes unterstützt sie Dritte bei entsprechenden Projektvorhaben mit finanziellen Mitteln. 1/11 Anlage 4 A.3 Gesamtwirtschaftliche und stiftungsbezogene Rahmenbedingungen Die Stiftung verfolgt den Stiftungszweck unter Einsatz des vorhandenen Grundstockver~ögens und der damit erzielten Erträge. Daher ist die Stiftung zur Erreichung des Stiftungszwecks abhängig von der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung des Finanz- und Kapitalmarktes. Die Situation auf dem Finanz- und Kapitalmarkt führt auch 2015 zu einem niedrigen Ertragsniveau bei den Kapitalanlagen der Stiftung. Das niedrige Zinsniveau zwingt die Stiftung zur Anpassung weiterer Fördermittelbewilligungen an die vorhandene Liquiditätsausstattung. A.4 Geschäftsverlauf {Tätigkeitsbericht) Die Aufwendungen zur Zweckerfüllung (Förderung) betrugen 2015 EUR 589.97 4,19 (2014: EUR 637.721,31 ). Mit diesen Mitteln wurden folgende Projekte gefördert: IQ Innovationspreis Leipzig (2015) • Teilnahme vor Schülerinnen des Ostwald-Gymnasiums an der TSA National Conference 2015 in den USA • Stiftungsprofessur für Simulation und Ergonomie in der operativen Medizin an der HTWK Leipzig • Juniorprofessur für Entrepreneurship und Technologietransfer an der Handels-. hochschule Leipzig (HHL) Stiftungsprofessur für Herzkreislaufforschung und Innovationstransfer im Herzzentrum Leipzig I Universität Leipzig • Technikwelten in der VDI-GaraGe Technologietransfer für (Bio-)Medizingerätetechnik "Embedded Systems" Technologietransfer in den regionalen Maschinenbau • Stiftungsprofessur an der HTWK für "Mechanik von Werkstoffen der Photovoltaik" im Rahmen eines BMBF-Forschungsprojekt-lnnoprofile Transfers - am Fraunhofer-IWM/CSP Halle CE IM Center for Entrepreneurial and Innovative Management an der HHL • Smile Medibiz- Life science Gründungen Die Planung der Fördermittel ist auf die Finanzierung der o. g. Projekte abgestimmt. ln diesem Sinne ist auch das Jahresergebnis 2015 der Stiftung abzüglich der vom Vorstand beschlossenen Zuführungen zur Kapitalerhaltungsrücklage und unter Einbeziehung des Gewinnvortrags aus 2014 auf neue Rechnung vorzutragen. Mit TEUR 284 ist der Vortrag ( Bilanzgewinn 2015) Grundlage für die Sicherung der Finanzierung der genannten Projekte. 2/11 Anlage 4 8. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 8.1 Allgemeines Aufgrund der anhaltenden niedrigen Zinssätze am Kapitalmarkt hat der Vorstand in Abstimmung mit dem Vermögensverwalter Sparkasse Leipzig und in Abstimmung mit dem Kuratorium in seiner Sitzung vom 3. April 2014 mit Beschluss 02/2014 eine Veränderung der Anlagestrategie beschlossen, die im Wesentlichen folgende Festlegungen beinhaltet: • Erhöhung der Aktienquote auf max. 25 % • Immobilienanlage bis max. 25 % ln seiner Sitzung vom 24. April 2015 hat der Vorstand die Ertragsplanung für 2015 bis 2020 korrigiert: für 2015 auf TEUR 600 und von 2016 bis 2020 auf TEUR 650 Plan Ueweils um minus TEUR 200 zum Wirtschaft- und Finanzplan von Oktober 2014), vor allem deshalb, weil die beschlossene Immobilienanlage gemeinsam mit anderen Leipziger Stiftungen noch nicht verwirklicht werden konnte. Die Immobilienanlage soll nun jedoch abschließend als Immobilienfonds in Form eines AIF (Alternativer Investmentfonds) erfolgen. Das im letzten Jahr thematisierte Urteil zur Anlage in Geschlossenen Fonds verbietet, aufgrund einer Vielzahl von abweichenden Regelungen, diese Anlage nach derzeitig geltender Meinung nicht. So geht der Fonds keine Währungsrisiken ein und über den zu installierenden Anlageausschuss hat die Stiftung erheblichen Einfluss auf die Umsetzung der Strategie im Fonds. Nach Rücksprache mit allen beteiligten Parteien und unter Berücksichtigung der rechtlichen Erfordernisse wird die Anlage in 2016 finalisiert. Dazu liegen mittlerweile die LOI (Letter-oflntent) der beteiligten Anleger der LHI vor. Die Chancen und Risiken bei der gewählten lmmoblienanlage entsprechen den üblichen Chancen und Risiken bei geschlossenen lmmobilienfonds. Der geplante Rücklagenbetrag zum Erhalt des Grundstockvermögens für 2016 wurde zudem von TEUR 200 auf TEUR 117 gekürzt. Dies vor dem Hintergrund, die bewilligten Projektförderungen nicht kürzen zu müssen und so den satzungsmäßigen Auftrag der Stiftung zu erfüllen. Den Wirtschaftsplan für 2016 hat das Kuratorium in seiner Sitzung vom 21. Oktober 2015 bestätigt. Den mittelfristigen Finanzplan bis 2020 hat das Kuratorium zur Ke·nntnis genommen. Aus der Vermögensverwaltung wurde 2015 ein Ergebnis in Höhe von EUR 617.129 erzielt, rund TEUR 17 höher als im Oktober 2015 geplant. 3/11 Anlage 4 8.2 Darstellung Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Die Darstellung der Vermögenslage (Vermögens- und Kapitalstruktur), der Finanzlage (Kap!talflussrechnung nach den Grundsätzen des ehemaligen Deutschen Rechnungslegtmgsstandards Nr. 2) und der Ertragslage wird nachfolgend in entsprechenden Übersichten gegeben. 8.2.1 Vermögenslage Vermögens- und Kapitalstruktur TEUR % TEUR % Veränderung TEUR 0 0 18.816 18.816 0,0 0,0 65,1 65,1 0 16.581 16.582 0,0 0,0 57,3 57,3 0 -1 2.235 2.234 ........................ 262 12.085 0,9 41,8 -60 -2.187 12.347 42,7 31.12.2014 31.12.2015 Mittelherkunft TEUR Mittelverwendung TEUR Vermögensstruktur Anlagevermögen a) Immaterielle Vermögensgegenstände b) Sachanlagen c) Finanzanlagen Langfr. geb. Vermögen -~--------------· Umlaufvermögen a) Sonstige Vermögensgegenstände b) Liquide Mittel Kurz- und mittelfristig gebundenes Vermögen Kapitalstruktur Stiftungsvermögen a) Grundstockvermögen b) Kapitalerhaltungsrücklage c) Ergebnisrücklagen d) Bilanzgewinn Langfristig gebundenes Kapital Kurz- und mittelfr. Fremdkapital a) Rückstellungen b) Sonstige Verbindlichkeiten Kurz- und mittelfristig gebundenes Kapital ----------------· 202 9.898 0,7 34,2 10.100 34,9 28.916 100,0 28.929 100,0 -13 25.565 3.050 0 284 28.899 88,5 10,5 0,0 1,0 100,0 25.565 2.850 0 498 28.913 88,4 9,9 0,0 1,7 100,0 0 200 0 -214 -14 ......................... 12 5 0,0 12 4 0,0 0 0,0 17 0,0 16 0,0 28.916 100,0 28.929 100,0 ................................. ----------------· ----------------· ----------------· 60 2.187 -2.247 ............................. 2.248 2.235 0,0 -13 Stiftungsergebnis 4/11 2.235 0 -14 2.235 2.235 Anlage 4 Die Vermögens- und Kapitalstruktur stellt sich in Kennzahlen wie folgt dar: 31.12.2015 31.12.2014 65,09% 57,32% 2,39% 2,74% Anlagenintensität = Anlagevermögen Gesamtkapital Kapitalverzinsung (in %) Kapitalerträge Gesamtkapital 5/11 Anlage 4 8.2.2 Finanzlage Kapitalflussrechnung nach den Grundsätzen des ehemaligen Deutschen Rechnungslegungstandards Nr. 2 (DRS 2) Gliederungsschema I ("Direkte Methode") 2015 2014 EUR EUR 678.081,93 35.052,19 -589.974,19 -75.144,68 804.399,10 22.145,20 -637.721,31 -77.438,05 48.015,25 111.384,94 1. 2. 3. 4. Einzahlungen aus Kapitalanlagen (Zinsen, Dividenden, etc.) Sonstige Einzahlungen ideeller Bereich Auszahlungen für Zweckerfüllung Auszahlungen für sonstige betriebliche Aufwendungen 5. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit (Summe aus 1 bis 4) 6. 7. 8. Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Auszahlungen für Investitionen in das übrige Anlagevermögen 7.695.047,89 -9.929.770,62 0,00 4. 034.955,73 -3.832.528,11 0,00 9. Cashflow aus der Investitionstätigkeit (Summe aus 6 bis 8) -2.234.722,73 202.427,62 10. 11. 12. 13. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen Auszahlungen an Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit (Summe aus 10 bis 13) 15. Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds (Summe aus 5, 9, 14) 16. Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 17. Finanzmittelfonds am Ende der Periode (Summe aus 15 und 16) 6/11 -2.186.707,48 313.812,56 12.084.948,98 11.771.136,42 9.898.241,50 12.084.948,98 Anlage 4 8.2.3 Ertragslage 2015 2014 Veränderung TEUR TEUR % TEUR % + Zins- und Dividendenerträge + Kursgewinne/-Verluste + Sonstige Einnahmen Gesamterträge 693 0 35 95,2 0,0 4,8 793 0 22 97,3 0,0 2,7 -100 0 13 -87 Abschreibungen Projektförderung Sonstige Ausgaben Gesamtaufwendungen 0 590 152 0,1 81,0 20,9 0 638 98 0,0 78,2 12,0 0 -48 54 Stiftungsergebnis +/+ Außerordentliches Ergebnis Neutrale Erträge Neutraler Aufwand Neutrales Ergebnis Jahresergebnis ------ _? ~f_--- ~ 9-~~q. 6 -14 -2,0 79 9,8 -94 0 0 0 0,0 0,0 0,0 0 0 0 0,0 0,0 0,0 0 0 0 --------- ~----- _q~q. ---------9_----- 9~9- 0 -14 -2,0 79 9,8 -94 8.2.4 Finanzielle Leistungsindikatoren Die Stiftung zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen für die Erträge aus der Vermögensverwaltung und den Cash flow heran. Die Erträge aus der Vermögensverwaltung setzen sich aus den Zinserträgen für festverzinsliche Wertpapiere und sonstige Zinserträge, aus Dividenden und Veräußerungsgewinnen bzw. -verlusten zusammen. Als Ergebnis der Vermögensverwaltung wird in 2015 ein Ergebnis von TEUR 617 ausgewiesen. Der Betrag liegt um TEUR -155 unter dem Vorjahresergebnis. Der Cash flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit (Ein- und Auszahlungen ideeller Bereich und Bereich Vermögensverwaltung) beträgt TEUR 48 und ist damit um TEUR -63 geringer als im Vorjahr. Diese Kennzahlen zeigen alle einen Rückgang, der im Wesentlichen auf den Rückgang des Zinsniveaus zurückzuführen ist. Sie sind jedoch alle im positiven Bereich und zufriedenstellend. Die wirtschaftliche Lage der Stiftung kann insgesamt als gut bezeichnet werden. 7/11 Anlage 4 C. Nachtragsbericht Wesentliche Sachverhalte nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben. D. ·· Prognosebericht Die Stiftung geht für das Jahr 2016 und für die nachfolgenden Jahre bis 2020 von Zinsund Dividendenerträgen in Höhe von TEUR 650 aus. Für die Aufwendungen zur Zweckerfüllung hat der Vorstand 2013 Zielvorgaben bis 2018 festgelegt. Die mittelfristige Finanzplanung zeigt, dass diese Vorgaben bis 2016 durch die beschlossenen Förderprojekte übertroffen werden können. Für 2017 bis 2019 zeigt der Kostenplan, dass selbst bei Planung der steuerrechtlich zulässigen Höhe des Rücklagenbetrages neue Förderprojekte bewilligt werden können. Für die Rücklagenbildung ist 2016 der Betrag von TEUR 117 geplant, der in dieser Höhe in das Grundstockvermögen zurückgestellt werden soll. ln Abhängigkeit von den noch nicht ausgeschöpften Mitteln zur Zweckerfüllung, ist die freie Rücklage von 2017 bis 2020 mit TEUR 221 bis zu TEUR 280 angesetzt. Der Vorstand wird jährlich festlegen, wie hoch der Einstellungsbetrag tatsächlich sein kann, nachdem weitere Förderprojekte beschlossen worden sind. 8/11 Anlage 4 E. Chancen- und Risikobericht Zum Abschlussstichtag hat die Stiftung neben Investmentfonds (Aktienfonds) und Aktien variab~l- und festverzinsliche Wertpapiere sowie liquide Mittel im Bestand. E.1 Chancenbericht Der Bestand der Anteile an dem Aktienfonds lW SK Leipzig Equity Balance der Sparkasse Leipzig hat sich im Berichtsjahr um 169 Stück von 3.550 Stück auf 3.719 Stück erhöht. Der Kurswert des Bestands hat sich im Geschäftsjahr positiv entwickelt und liegt zum Bilanzstichtag bei TEUR 4.989. Gegenüber dem Buchwert der Wertpapiere sind stille Reserven in Höhe von TEUR 492 vorhanden. Zum Abschlussstichtag beträgt der Buchwert der im Finanzanlagevermögen enthaltenen Aktien TEUR 247 und der Aktien- und sonstigen Fondsanteile insgesamt TEUR 4.747. Letzterer hat gemessen am Stiftungsvermögen von TEUR 28.916 einen Anteil von 16,4 %. Im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere, die mit einem Volumen von TEUR 13.822 den größten Anteil an den Vermögenswerten haben, stehen unrealisierten Verlusten von TEUR 589 stille Reserven von rund TEUR 201 gegenüber. Hierbei ist zu beachten, dass die unrealisierten Verluste sich in der Regel bis zur Fälligkeit der Papiere wieder ausgleichen. Die Auswahl und die Gewichtung der Finanzanlagen entsprechen den Festlegungen des Vermögensverwaltungsvertrages. Insgesamt kann die Stiftung auch auf Basis eines niedrigen Zinsniveaus und infolge der aktuellen Lage auf den Finanz- und Kapitalmärkten Erträge aus der Vermögensverwaltung in Höhe von TEUR 693 realisieren (TEUR -100 niedriger als im Vorjahr). E.2 Risikobericht Bezüglich der latent vorhandenen, nicht realisierten Verluste wird auf die vorstehenden Ausführungen verwiesen. Ein wesentliches, das Stiftungsvermögen bedrohendes Risiko wird vor dem Hintergrund der insbesondere im Bereich der festverzinslichen Wertpapiere befindlichen stillen Reserven nicht gesehen. Aufgrund der stabilen Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation der Stiftung sind Liquiditätsrisiken derzeit nicht erkennbar. 9/11 Anlage 4 Währungsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflussen könnten, werden nicht eingegangen. Die Liquiditätslage ist sehr zufriedenstellend; es sind keine Engpässe zu erwarten. E.3 Gesamtaussage Risiken der künftigen Entwicklung werden weiterhin in der schwierigen Situation auf dem Finanz- und Kapitalmarkt gesehen. Vor dem Hintergrund der finanziellen Stabilität der Stiftung sehen wir uns für die Bewältigung der künftigen Risiken und Nutzung der Chancen zur Erfüllung des Stiftungszwecks aber gut gerüstet. Risiken, die den Fortbestand der Stiftung gefährden könnten, sind derzeit nicht erkennbar. F. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten Zu den in der Stiftung bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Wertpapiere, Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten. Die Stiftung hat einen Vermögensverwalter mit der Verwaltung der liquiden Mittel und der Finanzanlagen beauftragt. Ausfälle durch Wertverlust im Finanzanlagevermögen sollen durch entsprechendes Portfoliomanagement vermieden werden. Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Stiftung ausschließlich mittels eigener, liquider Mittel. Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Stiftung ist die Sicherung des Erfolgs der Vermögensverwaltung gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt die Stiftung eine konservative Risikopolitik. Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird ein mehrjähriger Wirtschaftsplan unter Berücksichtigung der geplanten Einnahmen und Ausgaben erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und -eingänge vermittelt. Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken wird die Verwendung der liquiden Mittel und anderer Vermögenswerte laufend mit dem Vermögensverwalter abgestimmt. 10/11 Anlage 4 G. Bericht über Zweigniederlassungen Die Stiftung unterhält keine Zweigniederlassungen. Leipzig, den 15. April 2016 gez. Burkhard Jung gez. Torsten Bonew Burkhard Jung Vorstandsvorsitzender Torsten Bonew stellv. Vorstandsvorsitzender gez. Prof. Dr.-lng. Hubertus Milke gez. Prof. Dr. Kathrin M. Möslein Prof. Dr.-lng. Hubertus Milke Vorstandsmitglied Prof. Prof. Dr. Kathrin M. Möslein Vorstandsmitglied 11/11 Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH -1LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 201S LEIPliGER VERKEHRSBETRIEBE (LVB) GMBH, LEIPZIG 1 Grundlagen des Unternehmens 1.1 Geschäftsmodell Als Teil des LW-Konzerns sorgen die Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB} GmbH, Leipzig (LVB}, gemeinsam mit den Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (SW Leipzig), und Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (KWL) dafür, dass täglich für alle Menschen in der Region Wasser, Energie und Mobilität verfügbar sind. Die LVB gestalten den öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV) in der Stadt Leipzig und sorgen für eine Anbindung an die S-Bahn sowie für die Verkehrsangebote in den angrenzenden Landkreisen. Dabei werden Unternehmerische Entscheidungen gemäß dem gesellschaftlichen Auftrag unter Berücksichtigung wirtschaftlicher Ziele, ökologischer Aspekte und sozialer Grundsätze getroffen. Die LVB stellen mit ihren Angeboten eine umweltschonende Alternative zum motorisierten Individualverkehr dar und verstehen sich als multimodaler Mobilitätsdienstleister. Für die gestiegenen und anspruchsvollen Mobilitätsbedürfnisse der Menschen bieten die LVB maßgeschneiderte Angebote für die Fortbewegung mit Straßenbahn, Bus, Leihauto und -fahrrad. Ergänzend werden Zusatz- und Ergänzungsverkehre zum Liniendienst auf Grundlage gesonderter Beauftragungen durchgeführt. Abgerundet wird das Angebot durch umfassende Mobilitätsinformationen, auch für andere Anbieter, und die Bereitstellung der Ladeinfrastruktur für Elektrofahrzeuge. Die LVB und ihre Tochterunternehmen bilden eine leistungsfähige und auf die Erbringung der Verkehrsleistung fokussierte Unternehmensgruppe, in der die LVB steuernde und koordinierende Aufgaben haben und die unternehmerische Verantwortung tragen. Die auf den Fahrdienst, die Instandhaltung und verkehrsnahe Serviceleistungen spezialisierten Tochterunternehmen erstellen in ihrem Auftrag alle notwendigen Leistungen zur Erbringung des umfangreichen Nahverkehrsangebots. Die Tochterunternehmen bieten darüber hinaus in beschränktem Umfang auch Produkte aus den -2Bereichen Schienenbahnen, Netzinfrastruktur und infrastrukturelle Dienstleistungen für externe Kunden an. Mit der Vermarktung ihrer Kompetenzen an Dritte tragen sie zur Kostendeckung innerhalb der Unternehmensgruppe bei, können vorhandene Ressourcen besser ausnutzen und erhalten marktwirtschaftliche Impulse sowie Know-how für die Leistungserstellung. Die Finanzierung der LVB als öffentliches Nahverkehrsunternehmen stützt sich auf unterschiedliche Finanzierungsquellen. Die Fahrgelderträge sowie die Ausgleichszahlungen gemäß Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrag (VLFV) gehören zu den zentralen Einnahmequellen. Daneben stehen die Finanzierungs- und Förderinstrumente des Landes, der Kommune und der Aufgabenträger zur Verfügung. Obwohl die Fördermittelsituation, wie in der gesamten Branche, angespannt ist, gelang es den LVB, die Förderquote zu erhöhen. Es ist existenziell für Substanzerhalt und Attraktivität des Nahverkehrs, diese öffentlichen Mittel auf Landesebene dauerhaft und zweckgebunden bereitzustellen. Zugleich konnte der kommunale Finanzierungsbeitrag innerhalb des LW-Konzerns durch die LVB in den vergangenen Jahren abgesenkt werden. Mit dem Abschluss der Reorganisation der LVB-Gruppe im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde die Basis geschaffen, um den Finanzierungsbeitrag in den kommenden Jahren auf diesem Niveau halten zu können. Der mit der LW Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, (LW) und der Stadt Leipzig geschlossene VLFV umfasst für das Bediengebiet der Stadt Leipzig ein Volumen von Mio. EUR 45,0. Darüber hinaus erhielten die LVB Mio. EUR 1,0 Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen aus der lnvestitionsoffensive. Diese ergänzen die Verkehrserlöse in Höhe von Mio. EUR 101,3. 1.2 Ziele und Strategien Die LVB waren in den vergangenen Jahren durch die Umsetzung der Unternehmensstrategie "Fokus 25 - Moderne Mobilität für Leipzig" und die damit verbundenen tief greifenden Veränderungen geprägt. Die Reorganisation der LVB-Gruppe ist nun abgeschlossen und die Organisation auf die Wachstumsstrategie ausgerichtet. Im Fokus stehen Mobilitätsdienstleistungen und - soweit sie einen positiven Betrag zum Gesamtergebnis der LVB-Gruppe beitragen - auch mobilitätsnahe -3- externe Produkte und Dienstleistungen. Das ambitionierte Ziel der jetzt eingeleiteten Marktphase von Fokus 25 ist es, den Leipziger ÖPNV-Anteil mittelfristig auf 25% zu steigern. Dabei gestalten und begleiten die LVB den Wandel der Mobilitätsbedürfnisse der Menschen. Dies folgt der zielstrebigen Wachstumsstrategie und geht einher mit den Zielen der Stadt Leipzig zur Weiterentwicklung der urbanen Mobilität einer wachsenden Stadt. Mit dem "Zukunftsbild Leipzig 2030" zeichnet die Kommunalpolitik eine Vision, in der die Stadt durch einen attraktiven Nahverkehr mit hochmodernen Straßenbahnen und einer überwiegend elektromobilen Busflotte besticht. Mit der Fortschreibung des Stadtentwicklungsplans Verkehr und öffentlicher Raum (STEP) durch den Beschluss der Ratsversammlung der Stadt Leipzig im Februar 2015 behält der skizzierte Weg in diese Zukunft seine Gültigkeit. Beschrieben ist eine autoarme Innenstadt mit einer Priorisierung von ÖPNV und umweltschonenden lndividualverkehrslösungen. Die Steigerung der Attraktivität des ÖPNV durch seine Beschleunigung und eine Verbesserung der Zugangsmöglichkeiten durch Verdichtung und Barrierefreiheit steht ebenso im Fokus wie die Erhöhung von Pünktlichkeit und Anschlusssicherheit. Die Straßenbahnen der LVB bilden das Rückgrat der Elektromobilität in Leipzig. Zusammen mit emissionsarmen Diesel- und Hybridbussen sind sie zentrales Element der innerstädtischen Fortbewegung. Nun gilt es weiter zu denken und die sich abzeichnende Mobilitätswende aktiv mitzugestalten. Auf die Mobilitätsbedürfnisse der Kunden können die LVB nun direkter eingehen. Neben den verlässlichen Verkehrsleistungen mit Bussen und Bahnen erhalten die Kunden nun auch individuelle Mobilitätsleistungen. Dabei bleiben sich die LVB treu, indem sie auch im Individualverkehr nachhaltige Lösungen vorantreiben - ob emissionsneutral mit dem Leihfahrrad oder ressourcenschonend mit gemeinschaftlich genutzten Leihautos. Im Jahr 2015 konnte die Implementierung der intermodalen Smartphone-Applikation "Leipzig mobil" erfolgreich abgeschlossen Verkehrsmanagement- mit werden. einem Die so entstandene Mobilitätsplattform verknüpft ein Bezahlsystem und trägt so zur Digitalisierung der Kundenbeziehungen bei. Damit wird dem Trend zu mehr Intermodalität Rechnung getragen und ein Angebot für alle Wege, ob per Bus, Bahn, Fahrrad oder Leihauto, aus einer Hand sichergestellt. Darüber hinaus ermöglicht diese neue Interaktivität den LVB, ihr Produktportfolio noch stärker auf -4die Kundenbedürfnisse auszurichten. Insbesondere das neue Produkt "Leipzig mobil", das die Verknüpfung von anderen Verkehrsanbietern mit dem ÖPNV ermöglicht, eröffnet den LVB weitere Wachstumspotenziale und sichert die Position als zentraler Ansprechpartner für Mobilität, das heißt als der Mobilitätsdienstleister in und um Leipzig. Nicht in jedem Fall kann der motorisierte Individualverkehr durch eine ÖPNV-Lösung ersetzt werden. Aber auch hier sind umweltschonende Alternativen realisierbar. So wurde im Jahr 2015 damit begonnen, Elektrofahrzeuge im größeren Umfang im Fuhrpark des LW-Konzerns einzusetzen. Für die LW realisiert die LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH, Leipzig, als Tochterunternehmen der LVB und Fuhrparkspezialist den Betrieb von insgesamt 50 Fahrzeugen des Typs BMW i3. Diese ersetzen bisher mit fossilen Brennstoffen betriebene Dienst- und Poolfahrzeuge. Einen Teil der Fahrzeuge werden die Stadtverwaltung Leipzig und weitere städtische Unternehmen nutzen. Um eine sinnvolle Nutzung dieser Technologie zu ermöglichen, werden bis Ende 2016 in Leipzig etwa 160 öffentlich zugängliche Ladepunkte sowie weitere auf den Liegenschaften der Unternehmen des LW-Konzerns installiert. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die gesamtwirtschaftlichen Rahmenbedingungen für die LVB haben sich gegenüber dem Vorjahr nur unwesentlich verändert. Nach Einschätzungen des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie befindet sich die deutsche Wirtschaft in einem "gemäßigten, aber soliden Aufschwung", der mit spürbaren Beschäftigungszuwächsen am Arbeitsmarkt einhergeht. Auch die Unternehmen der Region Leipzig gehen von unverändert guten Wachstumsaussichten aus. Für Leipzig wird, in Anlehnung an die Bevölkerungsprognose des Amtes für Statistik und Wahlen, ein weiterer Anstieg über das Jahr 2016 hinaus sowie ein anhaltender Zuwachs an sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungen erwartet. Trotz insgesamt positiver Konjunktur für ganz Deutschland und auch für die Region Leipzig ist die wirtschaftliche und finanzielle Situation der kommunalen Haushalte sowie der Kommunalwirtschaft insgesamt nach wie vor angespannt. Die Verschuldung der Stadt Leipzig kann nur schrittweise abgebaut werden. Die nach wie vor begrenzt abrufbaren Fördermittel für den -5ÖPNV sowie der unverändert hohe Investitionsbedarf im Geschäftsjahr und in den Folgejahren stellen die LVB weiterhin vor große Herausforderungen. Der ÖPNV in der Region Leipzig erfreute sich erneut wachsender Beliebtheit. Die Unternehmen im Mitteldeutschen Verkehrsverbund (MDV), befördern jährlich rund 228 Mio. Fahrgäste. Die LVB konnten die Zahl der Fahrgäste binnen eines Jahres um 1,4 % steigern. Damit konnten sie eine dreimal höhere Zuwachsrate als im Bundesdurchschnitt und somit ein erfolgreiches Jahr für sich verbuchen. Damit setzt sich die positive Entwicklung fort, trotzdem die Steigerungen bei regulierten Energiekostenbestandteilen, steigenden Personalaufwendungen Investitionstätigkeit in der sowie Finanzierungsbelastungen aus der Vergangenheit trotz erheblicher Konsolidierungsanstrengungen zu großen Teilen an die Kunden weitergegeben werden mussten. Die Herausforderung bleibt in Zukunft, die eigene Effizienz in der Angebotserbringung weiter zu erhöhen und damit einen entscheidenden Anteil an der Kompensation zu erwartender extern bedingter Kostensteigerungen zu tragen. Dazu beitragen wird das Projekt "Service 2017" des LW-Konzerns. Dabei ist es das gemeinsame Ziel, die kaufmännischen Prozesse Schritt für Schritt zu harmonisieren, zu optimieren und damit Kosten zu senken. Hieraus soll ein wesentlicher und nachhaltiger Beitrag zur Sicherung der Investitionstätigkeit in die Kerngeschäfte generiert werden. Planungssicherheit ist hinsichtlich der Beauftragung der Verkehrsleistung gegeben. Mit Beschluss des Leipziger Stadtrats vom 28. Oktober 2009 erhielten die LVB eine Betrauung zur Erbringung von Verkehrsleistungen auf dem Gebiet der Stadt Leipzig. Nachdem der Stadt Leipzig im Rahmen einer Zweckvereinbarung die Aufgabenträgerschaft für gebietsüberschreitende Busverkehrsleistungen übertragen worden ist, wurden die LVB mit Gesellschafterweisung vom 16. Dezember 2013 ergänzend zur bisherigen Betrauung mit Verkehrsleistungen in der Stadt Leipzig zusätzlich mit der Erbringung von Verkehrsleistungen für gebietsüberschreitende Busverkehre zwischen der Stadt Leipzig und den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen betraut. Für die Erbringung dieser Verkehre erhalten die LVB jeweils jährlich zusätzlich einen Finanzierungsbetrag direkt von der Stadt Leipzig. -62.2 Geschäftsverlauf Mit dem Start des Mitteldeutschen S-Bahn-Netzes und der Vergabe von Busleistungen im Landkreis Leipzig an einen Wettbewerber im Dezember 2013 hat sich die Struktur des ÖPNV in der Region Leipzig maßgeblich verändert. Nachdem im Jahr 2014 erwartungsgemäß ein Rückgang der Fahrgastzahlen zu verzeichnen war, konnte die Zahl der Fahrgäste im vergangenen Geschäftsjahr um rund 1,9 Mio. gesteigert werden. Die erbrachte Verkehrsleistung war dabei geringfügig niedriger als im Vorjahr, sodass insgesamt eine höhere Effizienz in der Leistungserbringung erzielt werden konnte. Die LVB haben 2015 ihre nachhaltige Wachstumsstrategie erfolgreich fortgesetzt und durch gezielte Tarifgestaltung die Zahl der Stammkunden nochmals deutlich erhöht. Die Gesamtzahl (ohne Studenten) ist im Dezember 2015 erstmals über den Wert von 90.000 gestiegen (90.520 nach 84.012 im Dezember 2014). Damit hat sich im abgelaufenen Geschäftsjahr die Dynamik mit einem Zuwachs von 7,7% zum Vorjahreszeitraum deutlich verstärkt. Die LVB bieten also für einen wachsenden Anteil der Leipziger eine dauerhafte Alternative zum motorisierten Individualverkehr. Zur positiven Entwicklung haben auch die Einführung des günstigen ABO Flex sowie das neue Abonnement LeipzigPassMobiiCard (LPMC) zum 1. August 2015 beigetragen: Das ABO Flex führte zur signifikanten Senkung der Einstiegshürde in das Abo und hat nach fünf Monaten bereits mehrere Hundert aktive Vertragskunden gewonnen. Diese Zielgruppe hat bisher regelmäßig zwischen 10 bis 20 Fahrten im Monat unternommen, ohne dass sich der Abschluss eines Vielfahrer-Abos gelohnt hätte. Die Lösung besteht in der Einführung einer monatlichen Grundgebühr von EUR 4,90 in Kombination mit einem deutlichen Rabatt von mindestens 25 % auf den Kauf von Einzel- und Kurzstreckentickets sowie Extrakarten. Dadurch kann man in Zukunft flexibel und zugleich bargeldlos Bus und Tram nutzen und bei Bedarf unkompliziert auf die Abos für Vielfahrer umsteigen. Während die LPMC seit 2009 als Monatskarte erfolgreich am Markt platziert wurde, bieten die LVB seit 2015 das ABO LPMC an, um regelmäßigen Nutzern den Kaufvorgang zu erleichtern und den Vertriebsaufwand zu senken. Aufgrund der höheren Kundenbindung kann die Abo-Variante mit EUR 29,50 nochmals deutlich günstiger als die LPMC angeboten werden und hat bis Dezember 2015 bereits mehr als 3.200 Kunden überzeugt. -7Zum 1. August 2015 haben die Unternehmen im MDV - und damit auch die LVB - ihre Tarife angepasst. Der Anstieg um rund 3,9 %für die Tarifzone Leipzig kompensiert steigende Kosten unter anderem aus der Umsetzung tarifvertraglicher Verpflichtungen und steigender Materialpreise sowie die auch im Jahr 2015 spürbaren Auswirkungen der Inbetriebnahme des Mitteldeutschen S-BahnNetzes im Dezember 2013. Während der Schwerpunkt der Tarifanpassung im Segment der Barzeittarife (Wochen- und Monatskarten) lag, konnte im Jahr 201S für die Einzelfahrkarte Kurzstrecke und Kindertickets auf eine Preisanpassung verzichtet werden. Gemeinsam mit der Stadt Leipzig wurde die notwendige Preisanpassung der LPMC deutlich von EUR 34,SO (50% der Monatskarte) auf EUR 32,50 abgefedert. Die LPMC und das ABO LPMC bleiben damit für einkommensschwache Bürgerinnen und Bürger der Stadt Leipzig nach wie vor ein sehr attraktives Gesamtpaket. Die LVB bieten ihren Kunden ein umfangreiches Verkehrsangebot und sind kompetenter Ansprechpartner für ihre Fahrgäste. Mit diesem Qualitätsanspruch konnte der Titel uServiceChampionn im von den Kooperationspartnern ServiceValue GmbH, Goethe-Universität Frankfurt am Main und der Tageszeitung DIE WELT veranstalteten Service-Ranking erfolgreich verteidigt werden. Dabei wurde der erlebte Kundenservice von aktuellen und ehemaligen Kunden untersucht. Zum dritten Mal in Folge konnten sich die LVB als ÖPNV-Unternehmen mit der höchsten Servicequalität behaupten. Als Teil ihrer Angebotsinitiative wurde im November 2015 der Zehn-Minuten-Takt bei den Straßenbahnen an Samstagen eingeführt. Darüber hinaus wurde auch das Angebot auf einigen Buslinien erweitert. Damit reagieren die LVB auf die überdurchschnittliche Nachfrageentwicklung an Samstagen und tragen der wachsenden Stadt Rechnung. Als Mobilitätsdienstleister optimieren die LVB fortlaufend ihr Angebot. ln den Sommer- und Weihnachtsferien wurde erstmals das Angebot ausgedünnt, um im Gegenzug eine Verstärkung der Verkehrsleistung in stärker frequentierten Zeiten zu ermöglichen. -82.3 Ertragslage Die Ertragslage des abgelaufenen Geschäftsjahres ist in großen Teilen durch den Abschluss der Reorganisation infolge der Umsetzung der Strategie "Fokus 25" gekennzeichnet und stellt sich wie folgt dar: Betriebliche Erträge inMio. € 2015 2014 Veränderung 101,3 97,3 4,0 5,9 6,0 -0,1 107,2 103,3 3,9 0,2 0,2 0,0 45,0 45,0 0,0 Zahlungen aus Ausgleich für Finanzierungsaufwendungen 1,0 0,0 1,0 Zahlungen aus übrigen Verkehrsverträgen 2,8 2,8 0,0 23,3 21,8 1,5 179,5 173,1 6,4 Verkehrserlöse Leistungen für Unternehmen der LVB-Gruppe Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Zahlungen aus Verkehrsleistungsfinanzierungsvertragfür das Bediengebiet der Stadt Leipzig Sonstige betriebliche Erträge Die Steigerung der Verkehrserlöse auf Mio. EUR 101,3 im Jahr 2015 und damit um 4% gegenüber dem Vorjahr ist der positiven Fahrgastentwicklung, aber auch vielfältigen Angebots- und Tarifmaßnahmen zu verdanken. Die Entwicklung der von den LVB erzielten Verkehrserlöse ist dabei durch eine Reihe von zum Teil gegenläufig wirkenden Effekten geprägt. 150 -------------------------------------------------------------------~-~;-~---------~~~-~-------· 139' 1 ------· 142•2 125,2 125 124,1 126,5 126~ ~ ' ....- ........t;)w* ·-------13-6:2-------- 138,1 ---- ......o..c.....4> -o ------oo----oc~---... ..cQ~-!!!!! --!!!!! --~ ---~--!!!!! --!!!!! -~~------------------------------------------------------------------------------------------------------ 100 75 73,1 -------------------------- 66 3 ·-------- 70,3 ·--------=-o 62,8 60,7 ~ I 73,8 ---0'"' 79,3 ~ 83,1 ......IJ 0 85,3 -o 2014 2015 83,2 ....-':) 0= so 2006 ~ Fahrgäste 2007 (in Mio.) 2008 2009 ~ linieneinnahmen 2010 2011 (in Mio. EUR) 2012 2013 -9Im Jahr 2015 konnten die LVB 138,1 Mio. Fahrgäste von ihren Angeboten überzeugen und damit 1,9 Mio. Fahrgäste mehr als im Vorjahr befördern. Die im Jahr 2014 eingetretene Nachfrageumverteilung nach Eröffnung des City-Tunnels und der Inbetriebnahme des Mitteldeutschen S-Bahn-Netzes konnte somit gestoppt werden. Die Zahl der Fahrgäste liegt zwar noch unter dem Rekordergebnis von 2013, aber bereinigt um die im Dezember 2013 abgegebenen Regionalbuslinien im Landkreis Leipzig über dem Wert von 2012. Der Planwert von 139,4 Mio. Fahrgästen wurde jedoch nicht erreicht. Ursachen waren neben dem umfangreichen Baugeschehen im LeipzigerStreckennetz auch das ausgesprochen milde Wetter. Das Jahr 2015 war das drittwärmste Jahr seit Beginn der Wetteraufzeichnung in Leipzig. Elf von zwölf Monaten waren zu warm. Darüber hinaus wirkten sich Angebotseinschränkungen auf stark frequentierten Straßenbahnlinien infolge von Baumaßnahmen stärker als erwartet auf die Fahrgastzahlen aus. Aus dem Anstieg der Fahrgastzahlen sowie aus ausgewogene Tarifmaßnahmen resultiert der weitere Anstieg der durch die LVB am Fahrgastmarkt erzielten Linieneinnahmen als wesentlichen Teil der Verkehrserlöse. Die Linieneinnahmen betrugen im Jahr 2015 Mio. EUR 85,3 und lagen damit Mio. EUR 2,1 über dem Vorjahr. Jedoch blieben auch die Linieneinnahmen mit Mio. EUR 3,4 hinter dem Plan zurück. Ein Grund dafür liegt neben den noch nicht wieder erreichten Fahrgastzahlen des Jahres 2013 in der geänderten Quote der Einnahmeaufteilung des MDV infolge der Berücksichtigung der Fahrgastentwicklung im Mitteldeutschen S-Bahn-Netz. Im Jahr 2015 ergaben sich dadurch deutlich höhere Abführungen an den Verkehrsverbund. Mit Nachzahlungen an den MDV aus der Mitte des Jahres 2016 vorzulegenden Jahresrechnung für das Jahr 2015 wird jedoch nicht gerechnet. Vom Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) erhielten die LVB Zahlungen in Höhe von Mio. EUR 1,2 zum Ausgleich allgemeiner Kosten des ÖPNV, welche aus der sich mit Anwendung der Beförderungstarife des MDV ergebenden Mindereinnahmen resultierten. Neben dem Anstieg der Umsatzerlöse sind auch höhere sonstige betriebliche Erträge zu verzeichnen. Diese resultieren insbesondere aus gestiegenen Erträgen aus der Vermietung an die IFTEC GmbH & Co. KG, Leipzig (IFTEC), infolge der Inbetriebnahme des neuen Technischen Zentrums Heiterblick zum Ende des Geschäftsjahres 2014. Darüber hinaus führt die Überführung von Mitarbeitern in den Service- und Managementprozessen aus den Tochtergesellschaften und gleichzeitige -10Rückberechnung der Aufwendungen ihrer Tätigkeiten zu zusätzlichen Erträgen. Gegenläufig wirkt eine geringere Auflösung von Rückstellungen. Den betrieblichen Erträgen stehen nachfolgende Aufwendungen gegenüber: Betriebliche Aufwendungen in Mio. EUR 2015 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2014 Veränderung 9,7 9,4 0,3 Aufwendungen für bezogene Leistungen 85,8 88,4 -2,6 Materialaufwand 95,5 97,8 -2,3 Löhne und Gehälter 31,9 31,1 0,8 Altersversorgung 7,1 6,9 0,2 Personalaufwand 39,0 38,0 1,0 Abschreibungen 23,8 21,0 2,8 14,9 3,9 171,7 5,4 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Sonstige betriebliche Aufwendungen 177,1 Der Rückgang im Materialaufwand resultiert im Wesentlichen aus einem höheren Anteil an aktivierbaren Kosten für die Erneuerung der Netzinfrastruktur. Ebenfalls ergebnisverbessernd wirkt ein gegenüber dem Vorjahr abermals gesunkener Dieselpreis. Gegenläufig wirkt die Überführung von Zusatz- und Ergänzungsverkehren, welche zuvor von der LeeBus GmbH, Zwenkau (LeoBus), angeboten wurden, zu den LVB aufwandserhöhend. Diesen stehen zusätzliche Umsatzerlöse gegenüber. Im Zuge der Vereinheitlichung des Kontenplan innerhalb der LVB-Gruppe ergaben sich Umgliederungen zwischen dem Materialaufwand und den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen gegenüber dem Vorjahr. lnfolge des Übergangs der Unternehmenskommunikation zu den SW Leipzig sind aufgrund der damit verbundenen Verschiebungen aus dem Personalaufwand höhere sonstige betriebliche Aufwendungen zu verzeichnen. Die Überführung von Mitarbeitern aus den Tochtergesellschaften zu den LVB sowie eine tarifvertragliche Erhöhung der Vergütungen wirken erhöhend auf den Personalaufwand. Gegenläufig wirkt eine Reduzierung der Mitarbeiterzahl infolge der Umsetzung der Strategie "Fokus 25" und der damit verbundenen Reduzierung der Personalaufwendungen um -11Mio. EUR 1,0 in der gesamten LVB-Gruppe. Die erstmalige ganzjährige Nutzung des Technischen Zentrums Heiterblick zieht höhere Abschreibungen nach sich. Das Beteiligungsergebnis für das Geschäftsjahr 2015 setzt sich vor allem aus Erträgen aus Anteilen an der IFTEC von Mio. EUR 0,7 sowie aus Erträgen aus einem Ergebnisabführungsvertrag mit der Leipziger Stadtverkehrsbetriebe {LSVB) GmbH, Leipzig {LSVB), von Mio. EUR 1,9 zusammen. lnfolge anhaltend hoher Konsolidierungsbemühungen konnten die in den Vorjahren gebildeten Rücklagen unangetastet bleiben, da ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt wurde. Das Jahresergebnis von EUR 322,88 wird gemäß dem bestehenden Ergebnisabführungsvertrag an die Gesellschafterin LW abgeführt. 2.4 Finanzlage Zur langfristigen Unternehmensfinanzierung wurden im Geschäftsjahr Gesellschafterdarlehen von Mio. EUR 28,1 aufgenommen. Die kurzfristige Liquiditätssicherung erfolgte über das konzerninterne Cash-Management-System mit der LW. Der LVB-Gruppe wurde im Rahmen des Cash Managements eine reguläre Kreditlinie von Mio. EUR 36,0 eingeräumt, welche zum Bilanzstichtag mit Mio. EUR 10,1 in Anspruch genommen worden ist. Darüber hinaus bestanden per 31. Dezember 2015 Verbindlichkeiten beziehungsweise Forderungen der LVB aus dem Cash Peeling gegenüber Tochterunternehmen von Mio. EUR 9,0 beziehungsweise Mio. EUR 0,7. Planmäßig wurde an die IFTEC im Jahr 2015 ein Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung von Investitionen von Mio. EUR 2,5 ausgereicht. Zur Durchführung von Investitionen wurden im Geschäftsjahr Fördermittel von Mio. EUR 38,0 vereinnahmt. 2.5 Vermögenslage Die im Jahr 2015 getätigten Investitionen in die Liegenschaften (Betriebshof Dölitz) und in die Infrastruktur (zum Beispiel KarHiebknecht-Straße und Bornaisehe Straße) der LVB sowie die geleistete Anzahlung für die Beschaffung von Straßenbahnfahrzeugen führten zu einer Erhöhung des Sachanlagevermögens um Mio. EUR 13,5. -12- Vermögenslage in Mio. EUR 31.12.2015 31.12.2014 3,6 2,0 505,2 491,7 9,8 7,9 518,6 501,6 0,2 0,3 Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 111. Finanzanlagen B. c. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen 16,3 14,8 II I. Liquide Mittel 0,7 1,0 17,2 16,1 0,2 0,2 536,0 517,9 Aktive Rechnungsabgrenzung Das Finanzanlagevermögen ist infolge der Vergabe eines weiteren Gesellschafterdarlehens von Mio. EUR 2,5 an ein Tochterunternehmen gestiegen. Dem standen reguläre Tilgungen von insgesamt Mio. EUR 0,5 gegenüber. Der Anstieg des Umlaufvermögens um Mio. EUR 1,1 resultiert im Wesentlichen aus geleisteten Anzahlungen an verbundene Unternehmen. -13- Vermögenslage in Mio. EUR 31.12.2015 31.12.2014 Passiva A. Eigenkapital 136,1 136,1 B. Sonderposten für Investitionszuschüsse 201,3 188,6 c. Rückstellungen D. E. I. Rückstellungen für Pensionen 6,5 6,4 II. Steuerrückstellungen 0,1 0,1 111. Sonstige Rückstellungen 20,6 20,9 27,2 27,4 60,2 67,5 106,4 93,8 166,6 161,3 4,8 4,5 536,0 517,9 Verbindlichkeiten 1. Kurzfristige Verbindlichkeiten 2. Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung Im Geschäftsjahr konnten Fördermittel in einen größeren Umfang vereinnahmt werden. ln Folge dessen ist ein Anstieg des Sonderpostens für Investitionszuschüsse zu verzeichnen. Stichtagsbedingt werden darüber hinaus höhere Verbindlichkeiten ausgewiesen. 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die LVB beschäftigten zum 31. Dezember 2015 629 Mitarbeiter und 258 Mitarbeiterinnen und damit insgesamt 887 Beschäftigte. Im Jahresdurchschnitt betrug diese Zahl inklusive geringfügig Beschäftigter und befristet Beschäftigter 872. Im Fahrdienst wurden im Durchschnitt 494 eigene Fahrer eingesetzt, die gemeinsam mit den Kollegen in den Tochtergesellschaften LeeBus und LSVB die Verkehrsleistung der LVB erbracht haben. ln den Kernprozessen der Mobilitätserbringung arbeiteten darüber hinaus durchschnittlich weitere 183 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der LVB an operativen und gewerblichen Aufgaben. Im Service und Management waren durchschnittlich 195 Mitarbeiterinnern und Mitarbeiter tätig. lnfolge der Reorganisation der internen Abläufe durch die -14Umsetzung der Strategie "Fokus 25" wechselten insgesamt 42 Mitarbeiter aus den Service- und Managementprozessen der Tochtergesellschaften in die LVB. Die Unternehmen der LVB sind in weiten Teilen auf personalintensiven Geschäftsfeldern tätig. Mit der vollständigen organisatorischen Umsetzung der im Zuge von Fokus 25 strategiekonform neu ausgerichteten Personalprozesse ist die Grundlage für ein weiteres erfolgreiches Arbeiten im Personalbereich gelegt worden. Ziel ist es, die richtigen Menschen zum richtigen Zeitpunkt an der geeigneten Stelle zum Einsatz zu bringen. Um eine bedarfsgerechte Personalentwicklung zu erreichen, wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr 29 neuen Auszubildenden in der LVB-Gruppe der Start ins Berufsleben ermöglicht. 21 junge Menschen aus vorangegangenen Ausbildungsjahrgängen konnten ihre Ausbildung erfolgreich abschließen und erhielten, wenn sie dies wünschten und ihre Ausbildung mit guten Ergebnissen abgeschlossen haben, eine befristete Anstellung bei den Unternehmen der LVB. Für die LVB-Gruppe wurden circa 2.000 externe Bewerbungen bearbeitet. Neben der hohen Anzahl an Bewerbungen spricht die Quote von nur 1,2 % mitarbeiterinitiierter Kündigungen für die Attraktivität der LVB als Arbeitgeber. Neben der Gewinnung neuer Mitarbeiter wurde im Personalbereich auch intensiv an der tarifvertraglich vereinbarten Überleitung aller Verwaltungsmitarbeiter vom Bundes-Angestelltentarifvertrag Ost in den Tarifvertrag Nahverkehr gearbeitet, die zum 1. Januar 2016 umgesetzt wurde. Eine Überführung der Fahrdienstmitarbeiter der LVB ist in den Jahren 2017/2018 vorgesehen. Für die Mitarbeiter der LVB besteht das Angebot gezielter Weiterbildungsmaßnahmen. Gemeinsam identifizieren Mitarbeiter und Vorgesetzte die Potenziale für eine berufliche Weiterentwicklung und bewerten deren Erfolg nach Abschluss der Schulungsmaßnahme. So nahmen insgesamt 473 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und damit im Durchschnitt circa jeder zweite Mitarbeiter an 137 Seminaren teil, wovon 85 Seminare außerhalb des LW-Konzerns organisiert wurden. Elf interne Seminare wurden in Zusammenarbeit mit den KWL und den SW Leipzig im Rahmen des gemeinsam organisierten Bildungsverbundes angeboten. Mitarbeiter mit rund Mio. EUR 0,4 unterstützt. Insgesamt wurde die Weiterentwicklung der -15Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in Kraft. Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, müssen selbst bestimmte Ziele für den Frauenanteil an Führungspositionen festlegen. Der Aufsichtsrat der LVB hat daraufhin sowohl für seine eigene Zusammensetzung als auch die der Geschäftsführung eine Zielgröße von 30 % und deren Erreichung bis zum 31. Dezember 2016 beschlossen. ln dem gesamten LW-Konzern wird ein Frauenanteil an Führungspositionen in den ersten beiden Managementebenen von ebenfalls 30% angestrebt. Dieses Ziel soll bis zum Jahr 2020 erreicht werden. 2..7 Investitionen Im Geschäftsjahr 2015 wurde die Umsetzung der Investitionsoffensive weiter vorangetrieben. Dabei lagen die Schwerpunkte der Investitionen auf der Ablösung der Straßenbahnfahrzeuge des Typs "Tatra", der Erneuerung der Netzinfrastruktur, der Umrüstung des Rechnergestützten Betriebsleitsystems und dem Um- und Neubau des Betriebshofes Dölitz. Die Gesamtinvestitionen, welche aus Eigen-, Fremd- und Fördermitteln finanziert wurden, stellen sich wie folgt dar: Investitionen in Mio. EUR Ist 2.015 Plan 2.015 Netze 23,7 18,6 Fahrzeuge 10,7 22,7 Liegenschaften 15,0 12,5 Vertrieb 1,8 3,1 Sonstige 5,6 4,1 56,8 61,0 Die Investitionen lagen im Wesentlichen auf Grund zeitlicher Verschiebungen bei der Beschaffung der Straßenbahnwagen unter dem Planwert. Innerhalb der Infrastruktur konnte die KarHiebknecht-Straße als gemeinsame Baumaßnahme der Stadt Leipzig, der KWL und der LVB nach rund zwei Jahren Bauzeit abgeschlossen werden. Es wurden neue Gleis-, Fahrleitungs- und Bahnstromanlagen errichtet und ein barrierefreier Haltestellenausbau -16vorgenommen. Somit konnte zu einer Beschleunigung sowie einer Attraktivitätssteigerung des ÖPNV beigetragen werden. Weiterhin wurde mit der Baumaßnahme Könneritzstraße zwischen Halbeinund Oeserstraße in 2015 begonnen. Durch die Sanierung dieses Netzabschnittes sind die technischen Anlagen in diesem Bereich nach Abschluss des Bauvorhabens im Jahr 2016 auf dem neuesten Stand. Zudem trägt eine körperschallisolierende Bauweise zur Lärmreduzierung bei, und durch den barrierefreien Ausbau der Haltestelle Stieglitzstraße kann ebenfalls eine Steigerung der Attraktivität des ÖPNV und die Erfüllung der gesetzlichen Vorgaben erreicht werden. Im Bereich Liegenschaften wurde die Umsetzung des langfristigen Standortkonzeptes, welches eine Konzentration der Betriebshöfe und Werkstätten zu einem funktionalen Dreieck an den Standorten Angerbrücke, Heiterblick und Dölitz vorsieht, weiter forciert. Bis zur vollständigen Umsetzung des bestehenden Betriebshofkonzeptes sieht eine Übergangslösung vor, den Betriebshof Paunsdorf vollumfänglich als vorübergehenden Ersatz für die noch fehlende Stufe II des Technischen Zentrums Heiterblick weitere zehn Jahre zu nutzen und die notwendigen Instandsetzungsmaßnahmen und Investitionen vorzunehmen. Mitte 2016 wird somit eine Übergangslösung zur Verfügung stehen, die der angestrebten Ziellösung sehr nahe kommt. Das Vorhaben Betriebshof Dölitz umfasst die Errichtung einer multifunktionalen Wasch- und Wartungshalle sowie den Umbau der bestehenden Halle für die Abstellung und Versorgung von Bussen. Zu seiner Fertigstellung im Jahr 2016 wird der Betriebshof den gesetzlichen Vorgaben und dem aktuellen Stand der Technik entsprechen und dann einen entscheidenden Beitrag zum ÖPNV in Leipzig leisten. Im Geschäftsjahr wurde der Rohbau des Betriebshofes abgeschlossen. Neben den Investitionen in die Netzinfrastruktur trägt insbesondere die kontinuierliche Fahrzeugbeschaffung zur weiteren Steigerung der Attraktivität des ÖPNV in der Stadt Leipzig bei. Im Jahr 2015 wurden die Bemühungen zur Ablösung der verbliebenen Tatra-Fahrzeuge weiter vorangetrieben. Insgesamt ist die Beschaffung von 41 Straßenbahnwagen bis zum Jahr 2020 vorgesehen. Um der wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit der LVB Rechnung zu tragen, ist eine Beschaffung in mehreren Losen vorgesehen. Im Geschäftsjahr wurde die Produktion von fünf Straßenbahnwagen in Auftrag gegeben. Im Jahr 2015 wurde intensiv die Auslösung der ersten Option vorbereitet. Die nachhaltige Modernisierung der Fahrzeugflotte soll zum einen die technische Entwicklung im Bereich Schienenfahrzeuge und damit die Senkung von Instandhaltungsaufwendungen fördern und zum anderen den Fahrgästen den größtmöglichen Komfort bieten. -17Weiterhin arbeiteten die LVB an der Umsetzung ihres technischen Kommunikationskonzepts, dessen Herzstück die Umrüstung des Rechnergestützten Betriebsleitsystems (RBL) auf die zweite Generation ist. Die neue Bordrechnergeneration dient als Kommunikationszentrale für Informationsund Sprachdienste zwischen Fahrer, Fahrgästen und Leitstelle. Im Geschäftsjahr wurde die Umrüstung der Straßenbahnen auf das neue System abgeschlossen, für 2016 ist der Abschluss der Um rüstungsarbeiten für die Busse avisiert. Insgesamt sind 2015 Investitionen im Umfang von rund Mio. EUR 3,5 getätigt worden. Diese liegen aufgrund zeitlicher Verschiebungen von 2014 nach 2015 deutlich oberhalb des geplanten Investitionsvolumens von Mio. EUR 1,3. Im Bereich Vertrieb wurden Investitionen in Mobilitätsstationen getätigt. Das damit bereitgestellte intermodale Funktionsangebot ermöglicht die Verknüpfung des öffentlichen Verkehrs mit Fahrradverleih und Carsharing und damit die Schaffung der Voraussetzungen und Rahmenbedingungen für das Umsteigen zwischen unterschiedlichen öffentlichen Verkehrsmitteln sowie auf das Fahrrad als Zu- und Abbringer. Auch die sich entwickelnde Elektromobilität soll durch das intermodale Funktionsangebot, das eigene oder ein gemietetes Fahrzeug abstellen und aufladen zu können, aus Umweltgesichtspunkten gefördert werden. Die LVB planten, beginnend im Geschäftsjahr 2015 in zwei Jahresscheiben stationäre Fahrkartenautomaten neu zu beschaffen. Diese werden in der Lage sein, die komplette Tarifdatenbank des MDV und sonstige "ÖPNV-Tickets" zu verarbeiten. Die neue Technik wird auch eine komplikationslose und wesentlich zügigere Bedienung der Kunden ermöglichen, sodass sich in der Folge, zum Beispiel über die elektronische Fahrplanauskunft, die Umsteigedauer und damit die Reisegeschwindigkeit verkürzen werden und somit zu einer gesteigerten Kundenzufriedenheit beitragen. Durch eine Verzögerung bei der Bezuschlagung verschob sich der ursprünglich für 2015 vorgesehene Teil der Investitionen in das Geschäftsjahr 2016. Durch aktive Zusammenarbeit mit den Fördermittelgebern, vor allem mit dem Landesamt für Straßenbau und Verkehr und dem ZVNL, konnte im Jahr 2015 mit Mio. EUR 38,0 der höchste Eingang von Fördermitteln der letzten zehn Jahre verzeichnet werden. Für 2016 zeichnet sich eine Fortsetzung dieser positiven Entwicklung ab. Dies bestätigt die Entscheidung der LVB, sich im Bereich des Fördermanagements neu aufzustellen. -183 Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind nicht zu verzeichnen. 4 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 4.1 Risikobericht 4.1.1 Risikomanagementsystem Zur frühzeitigen Erkennung sowie zur Vermeidung beziehungsweise Kontrolle und Steuerung von Risiken nutzen die LVB ein unternehmensspezifisches Risikomanagementsystem, das in das Risikomanagementsystem des Gesellschafters LW integriert ist. Die vier Kernelemente dieses Systems sind: das Controlling (einschließlich des Beteiligungscontrollings), das Vertragsmanagement, die Interne Revision und Risi kofrü herkenn ungssystem. Damit ist sichergestellt, dass aufgrund von exakt bestimmten Meldewegen die neu auftretenden Risiken zeitnah erfasst und Steuerungsmechanismen festgelegt werden. Das Risikomanagementsystem wird jährlich auf seine Aktualität geprüft und gegebenenfalls ergänzt beziehungsweise überarbeitet (Risikoinventur). Die Risikoinventur für das Geschäftsjahr 2015 wurde durchgeführt und im Ergebnis das Frühwarnsystem (Risikoberichterstattung) aktualisiert. 4.1.2 Politisches Umfeld und regulatorische Veränderungen Im Jahr 2015 konnte auf europäischer Ebene die Diskussion um das 4. Elsenbahnpaket nicht abgeschlossen werden. Neben strukturellen und technischen Reformen, welche zu mehr Sicherheit, Interoperabilität und Zuverlässigkeit im europäischen Schienenverkehrsnetz führen sollen, geht es auch um Fragen der Marktöffnung, welche im politischen Teil geregelt werden sollen. Die Kommission der Europäischen Union hatte hierzu Vorschläge erarbeitet, die sich in der Verordnung (EG) Nr. 1370/2007 und damit auch im Straßenpersonenverkehr niedergeschlagen hätten. Das Parlament der Europäischen Union hatte die Vorschläge der Kommission für den Straßenpersonenverkehr zwar zum Teil entschärft, aber ein für den in Deutschland verbreiteten kommunalen steuerlichen Querverbund schädliches Unterkompensationsverbot eingeführt. -19Der Europäische Rat hat sich dieses Unterkompensationsverbot jedoch nicht zu eigen gemacht; der Rat beabsichtigt auch keine Änderungen in der Verordnung (EG) Nr. 1370/2007 vorzunehmen, welche sich auf Bus- und Straßenbahnverkehre auswirken. Die Beratungen zur EU-Gesetzgebung werden sich nunmehr in einem Trilog-Verfahren fortsetzen. Dabei werden die LVB über Verbände wie den Verband Deutscher Verkehrsunternehmen (VDV) und den CEEP beobachten, ob und inwieweit Änderungen vor allem im Regelungsbereich des Marktzugangs Auswirkungen auf die Nahverkehrsleistungen in Leipzig haben könnten. Weiterhin steht eine der umfassendsten Reformen des deutschen Vergaberechts an. Im Jahr 2014 sind mehrere europäische Richtlinien in Kraft getreten, welche die Regelungen zur Vergabe öffentlicher Aufträge und Leistungen modernisieren. Die Vergabeverfahren sollen damit einfacher und flexibler gestaltet werden, es sollen aber auch ökologische und soziale Aspekte bei der Auftragserteilung stärker berücksichtigt werden. Diese Richtlinien sind von den Mitgliedstaaten der Europäischen Union bis zum Frühjahr 2016 in nationales Recht umzusetzen. Zur Umsetzung der europäischen Richtlinien haben Bundestag und Bundesrat nach intensiver Vorarbeit im Dezember 2015 das Gesetz zur Modernisierung des Vergaberechts verabschiedet. Es kann damit fristgerecht im April 2016 in Kraft treten. Ebenfalls sind umfangreiche Änderungen im Vergaberecht mit den im Januar von der Bundesregierung verabschiedeten Vergabeverordnungen verbunden, in welchen die Vergabeverfahren näher geregelt werden. Mit den neuen Regelungen ist eine ganze Reihe von Vereinfachungen verbunden, deren Anwendung eine effizientere und beschleunigte Beschaffung von Leistungen ermöglicht. Am 24. September 2015 einigten sich die Ministerpräsidenten der Bundesländer mit dem Bund auf die Festsetzung der Regionalisierungsmittel, die von den Bundesländern zur Finanzierung von Nahverkehrsleistungen eingesetzt werden, für 2016 auf Mrd. EUR 8,0. Dieser Betrag soll in den Folgejahren bis 2031 mit einer Rate von 1,8% dynamisiert werden. Dies wurde am 14. Oktober 2015 im Vermittlungsausschuss, bestehend aus Vertretern von Bundesrat und Bundestag, bestätigt. Die Verteilung der Mittel auf die einzelnen Länder ist noch umstritten. Im Herbst des vergangenen Jahres einigten sich die Verkehrsminister der Bundesländer bei ihren Beratungen in Kiel auf einen Verteilungsschlüssel, der sich je zur Hälfte aus den Einwohnern und den bestellten Zugkilometern zusammensetzt. Bei der Festlegung dieses sogenannten Kieler Schlüssels ging man jedoch von insgesamt mehr durch den Bund bereitzustellenden Mitteln mit einer höheren jährlichen -20Dynamisierung aus. Bei der Verteilung des nun festgelegten Betrags von Mrd. EUR 8,0 und einem jährlichen Anstieg von 1,8 % würden die ostdeutschen Bundesländer bei einer Anwendung des "Kieler Schlüssels" im Vergleich zu den westdeutschen Bundesländern benachteiligt. Daher sind die ostdeutschen Bundesländer aufgerufen, im Interesse einer auskömmlichen Nahverkehrsfinanzierung bei der anstehenden Neuverteilung der Regionalisierungsmittel auf den Erhalt der Mittel zu achten. Um die Leistungsfähigkeit des ÖPNV zu erhalten, ist eine ausreichende Kofinanzierung unerlässlich. Der Freistaat Sachsen steht in der Verantwortung, weiterhin Fördermittel in ausreichender Höhe als Finanzierungsbasis für den ÖPNV bereitzustellen. 4.1.3 Auskömmlichkelt der Finanzierung durch die Aufgabenträger Im aktuell gültigen VLFV ist mit Zustimmung des Leipziger Stadtrates vom 20. Januar 2016 im § 2 Absatz 4a der Gesamtfinanzierungsbeitrag der Stadt Leipzig, welcher an die LVB für die Erbringung von Verkehrsleistungen im Stadtgebiet auf Grundlage der Betrauung sowie des derzeit gültigen Nahverkehrsplanes gezahlt wird, bis einschließlich 2016 auf einen Höchstbetrag von Mio. EUR 4S,O begrenzt. Daneben erhalten die LVB seit dem Jahr 2014 die von den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen zur Finanzierung der grenzüberschreitenden Busverkehre bereitgestellten Rahmenbeträge. ln einer separaten Vereinbarung vom 9. Dezember 2015 regeln die LW und die LVB die Finanzierung der besonderen Belastungen, welche im Zusammenhang mit der Investitionsoffensive der LVB entstehen. ln diesem Vertrag wird die Weiterleitung der dafür im städtischen Haushalt vorgesehenen Mittel auf EU-bei hilfekonformer Grundlage fixiert. ln einer seit dem 1. Januar 2015 geltenden Vereinbarung regeln die Stadt Leipzig und die LVB die Bereitstellung von finanziellen Mitteln zur Finanzierung von sogenannten PlusBus-Linien mit überregionaler Bedeutung im Stadtgebiet Leipzig. Bei der Finanzierung der Straßenbahnleistungen in den Landkreisen Leipzig und Nordsachsen über Betriebskostenzuschüsse der Landkreise gab es im Jahr 2015 keine Änderungen. Die Kündigung, Änderung und Nichteinhaltung bestehender Finanzierungsverträge mit dem jeweiligen Aufgabenträger Verkehrsleistungen. gefährdet die Wirtschaftlichkeit der Bereitstellung von -21- 4.1.4 Entwicklung von Löhnen und Gehältern Im Rahmen der letztmalig im Jahr 2013 geführten Tarifverhandlungen zwischen der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft und den Geschäftsführungen der Setreibergesellschaften LeoBus und LSVB wurde die Oberführung von Mitarbeitergruppen aus dem jeweiligen Haustarifvertrag in den Spartentarifvertrag Nahverkehr Sachsen (TV-N) beginnend ab dem 1. Dezember 2017 vereinbart. Dies stellt die gesamte LVB-Gruppe vor große Herausforderungen, da eine entsprechende wirtschaftliche Leistungsfähigkeit hergestellt werden muss. Gleichwohl ist dies mit Blick auf den Fahrerbedarf und hinsichtlich der Situation auf dem Arbeitsmarkt für Fahrpersonal geboten. 4.1.5 Sicherstellung der Liquiditätsausstattung Die LVB sind in den Cash Pool der LW einbezogen und stellen ihre kurzfristige Liquiditätsausstattung hierüber sicher. Investitionen werden über Darlehen des Gesellschafters finanziert, wobei eine temporäre Zwischenfinanzierung über eine Entnahme aus dem Cash Pool gewährleistet ist. Die aktive Steuerung der Cash-Pool-Bestände und die enge Abstimmung mit der LW stellen die Liquidität jederzeit sicher. Der langfristige Finanzierungsbedarf wird gemäß den Konzernvorgaben durch die Aufnahme von Gesellschafterdarlehen gedeckt. Somit hängt die Finanzierungstätigkeit in hohem Maße von der Bonität der LW ab. 4.1.6 Cross-Border-Lease-Transaktionen Im Geschäftsjahr 2011 wurde eine Validierung der zu diesem Zeitpunkt noch bestehenden US-CrossBorder-Lease-Transaktion abgeschlossen. Vor dem Hintergrund der damaligen Entwicklungen und der Überarbeitung der Risikoposition der LVB als kommunales Unternehmen wurden die Verträge vorzeitig beendet. Die einzige noch bestehende Cross-Border-Lease-Transaktion, welche sich in ihrer Risikostruktur signifikant von den vorgenannten Verträgen unterscheidet, ist die mit der Skandinaviska Enskilda Banken AB Public Sweden (SEB) als Leasinggeber und Depotbank für zwei Straßenbahnen des Typs NGTW6 "Leoliner" und fünf Straßenbahnen des Typs NGT12 "Ciassic XXL" vom 29. Dezember 2005 mit einer Laufzeit bis zum 29. Dezember 2041 (Kaufoptionen der LVB nach 18, 24 und 30 Jahren erstmals im Jahr 2023). Diese Transaktion unterliegt weiterhin dem Cross-Border-Lease-Vertragscontrolling, das vor dem Hintergrund und im Ergebnis der Krise auf den internationalen Finanzmärkten und gemäß den -22Erfordernissen der Sächsischen Verwaltungsvorschrift zum Vertragscontrolling bei Cross-BorderLease-Transaktionen (VwV CBL-Vertragscontrolling) implementiert wurde. Für das kaufmännische Vertragscontrolling bedienen sich die LVB externer Experten. Auf der Grundlage der zum gegenwärtigen Zeitpunkt vorliegenden Informationen aus dem Cross-Border-Lease- Vertragscontrolling ergeben sich für die LVB hinsichtlich der noch bestehenden Cross-Border-LeaseTransaktion aus der Struktur der Transaktion und der übernommenen Verpflichtungen der beteiligten Vertragsparteien im Vergleich zur Berichterstattung des Vorjahres sowie den Angaben im Anhang zum Jahresabschluss keine neuen Risiken und Haftungsverpflichtungen. 4.2 Chancenbericht Die LVB haben sich im Rahmen ihrer Wirtschaftsplanung für die kommenden Jahre ambitionierte Ziele gesteckt. Mit dem Abschluss der Reorganisation der LVB-Gruppe wurden die strukturellen Voraussetzungen geschaffen. Der Strategie "Fokus 25" folgend sind die LVB gut für eine Wende im Mobilitätsverhalten vorbereitet und bereit, sich bietende Chancen zu ergreifen. Als wesentliche Chance kann die positive Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig, deren Trend voraussichtlich auch in den nächsten Jahren anhalten wird, gesehen werden. Im zurückliegenden Geschäftsjahr beschleunigte sich der Zuwachs der Einwohnerzahl der Stadt und stieg um knapp 16.000 Menschen an. Diese Entwicklung macht eine Investition in den örtlichen Nahverkehr unabdingbar, bietet aber gleichzeitig die Chance, weitere Menschen von den Mobilitätsprodukten der LVB überzeugen zu können. Nicht zuletzt gibt das sich ändernde Nutzungsverhalten weg vom motorisierten Individualverkehr und hin zu umweltbewussten Fortbewegungsmöglichkeiten, wie zum Beispiel des ÖPNV, Grund für eine optimistische Einschätzung der Fahrgastentwicklung. Die geplante Fahrgastzahlenentwicklung steht unmittelbar im Einklang mit der in der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 25. Februar 2015 beschlossenen Fortschreibung des Stadtentwicklungsplanes Verkehr und öffentlicher Raum (STEP). Darin wurde die Zielstellung formuliert, den Anteil des Umweltverbundes an den Wegen der Leipziger in der Stadt (Modal Split) bis 2025 auf mindestens 70% zu steigern, davon 23% im ÖPNV. Neben den vielfältigen im Wirtschaftsplan dargestellten Maßnahmen der LVB zur Verbesserung der ÖPNV-Dienstleistung, zum kundenwirksamen Beispiel Investitionen bei der Produkt-, Preis- und Angebotsgestaltung, in Netz, Fahrzeuge und moderne Vertriebs- bei und lnformationstechnologien sowie bei der Verbesserung von Qualität und Service bedarf es insbesondere auch einer synchronen Umsetzung aller im STEP verankerten Zielsetzungen und -23Maßnahmen von städtischer Seite, die zu der notwendigen Unterstützung und Priorisierung des ÖPNV vor dem Hintergrund einer weiter wachsenden Stadtbevölkerung führen. Ohne eine konsequente Verfolgung dieser im STEP verankerten Grundsätze und konkreten Beiträge seitens Politik und Verwaltung werden die im Wirtschaftsplan benannten Zielstellungen bezüglich Fahrgastzahlen-und Erlösentwicklung nicht erreichbar sein. Mit dem Aufbau von Mobilitätsstationen im Stadtgebiet fokussieren die LVB das Thema Elektromobilität. Darüber hinaus wurde eine Mobilitätsplattform geschaffen, mit deren die Fahrgäste ihre gesamte Wegstrecke planen und auf unterschiedliche Verkehrsmittel zurückgreifen können. Dies alles unterstreicht den eingeschlagenen Kurs in Richtung integrierter Mobilitätsdienstleister. Die Flexibilität für die Kunden wird sich weiter erhöhen und ein echter Mehrwert wird geschaffen. Dies stärkt die Positionierung der LVB als erste Wahl für Leipzig und gibt ihnen die Möglichkeit, mit einem größeren Anteil an der Wertschöpfung aus Mobilitätsdienstleistungen zu partizipieren. Mit der erfolgreichen Markenumstellung der LW, KWL, LVB und SW Leipzig im Januar 2016 positionieren sich die Unternehmen als der beste Partner Leipzigs für die Daseinsvorsorge. Damit profitieren die LVB zusätzlich zu den bereits identifizierten Synergien in der Zusammenarbeit auch von einer gemeinsamen positiven Wahrnehmung. Die ständige Beobachtung der Marktentwicklung, das Engagement im Verkehrsverbund und die fortlaufende Validierung der Unternehmensstrategie stellen sicher, dass die sich bietenden Chancen auch ergriffen werden können. Darüber wird durch die Mitgliedschaft im VDV eine Vertretung der Interessen auf hoher politischer Ebene sichergestellt. -244.3 Prognosebericht Im Rahmen des Planungsprozesses für das Geschäftsjahr 2016 und des mittelfristigen Zeithorizontes wurden die Einschätzungen zur zukünftigen wirtschaftlichen Entwicklung der LVB mit der aktuellen Geschäftsentwicklung abgeglichen und, sofern erforderlich, angepasst. Die wesentlichen Eckwerte der Wirtschaftsplanung 2016 im Vergleich zum abgelaufenen Geschäftsjahr sind nachfolgend dargestellt und spiegeln die Erwartungen der Geschäftsführung wider. Wirtschaftliche Entwicklung Plan 2015 lst2015 Plan 2016 Mio. 139,4 138,1 140,2 Mio.km 22,9 22,6 24,3 Umsatzerlöse Mio. EUR 108,8 107,2 111,8 Verkehrserlöse Mio. EUR 102,7 101,3 105,8 Jahresergebnis vor EAV Mio. EUR 0,0 0,0 0,0 Investitionen Mio. EUR 61,0 56,8 54,4 Linienbeförderungsfälle Nutz(zug)kilometerleistung Für das kommende Geschäftsjahr wird erstmals nach Wegfall der Beauftragung mit Busverkehrsleistungen in den angrenzenden Landkreisen wieder mit einer Überschreitung der Marke von 140 Mio. Fahrgästen gerechnet. Der Trend eines nachhaltigen Zuwachses der Linienbeförderungsfälle zeichnet sich bereits ab und wird sich in den kommenden Jahren noch beschleunigen. Die Nutz(zug)kilometerleistung gibt das Volumen der erbrachten Verkehrsleistung wieder und wird voraussichtlich mit 24,3 Mio. km über der des abgelaufenen Geschäftsjahres erwartet. Einer Zunahme der Verkehrsleistung aufgrund einer Taktverdichtung an Samstagen stehen Angebotsreduzierungen in den Sommer- und Weihnachtsferien gegenüber. Dies trägt auch der differenzierten Nachfrage Rechnung und orientiert sich an den Mobilitätsbedarfen der Leipziger. Der erwartete Anstieg der Umsatzerlöse auf Mio. EUR 111,8 resultiert aus der prognostizierten Entwicklung der Fahrgastzahlen und den Effekten aus den vergangenen und zukünftigen Tarifanpassungen im MDV. Insgesamt können Aufwandsteigerungen, insbesondere aus höheren Materialaufwendungen und Abschreibungen aufgrund der erhöhten lnvestitionstätigkeit, kompensiert werden. Die Geschäftsführung geht von der Erreichung eines ausgeglichenen Ergebnisses aus. - 25Die erwarteten Investitionen von Mio. EUR 54,4 betreffen im Wesentlichen Investitionen in das Netz (Mio. EUR 18,4), in Fahrzeuge (Mio. EUR 22,8) und Liegenschaften (Mio. EUR 7,8). Dabei sind die LVB bestrebt, die Basis der förderfähigen Kosten zu erweitern und sich bietende Chancen, wie zum Beispiel die Förderung durch den Europäischen Fonds für regionale Entwicklung, aktiv zu nutzen. Leipzig, den 7. März 2016 Geschäftsführung Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1 Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1.1 Geschäftsverlauf Die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB) hat im Geschäftsjahr 2015 ein Geschäftsergebnis vor Steuern und vor Sondereinflüssen von TEUR 9.289 erreicht. Das Betriebsergebnis (EBIT) betrug TEUR 27.214 und liegt damit leicht unter dem des Vorjahres (TEUR 28.833), jedoch über dem Planwert. Wesentlichen Einfluss haben hier die Entwicklungen der Hausbewirtschaftung. Trotz deutlich gegenüber der Vorjahre höher geplanter und erreichter Aufwendungen für die Instandhaltung zur Aufwertung der Bestände führten gestiegene Mieterlöse zu diesem Ergebnis. Der dynamische Bevölkerungszuwachs in der Stadt Leipzig spiegelt sich damit wider. Das Finanzergebnis in Höhe von TEUR -17.925 wurde gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.159 verbessert. Unter Berücksichtigung von einmaligen bzw. periodenfremden Sondereinflüssen in Höhe von insgesamt TEUR 4.400 schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss von TEUR 12.503 ab. 1.2 Wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Hausbewirtschaftung und Vermietung Die positive Gesamtentwicklung des Leipziger Wohnungsmarktes beförderte die Vermietungsergebnisse der LWB, die im Geschäftsjahr 2015 deutlich über dem Planungsniveau liegen. Es wurde sowohl eine Erhöhung der Vermietungsquote als auch ein Anstieg der durchschnittlich erzielten Miethöhe erreicht. Im Ergebnis wurden die Umsatzerlöse aus dem originären woh- 1 nungswirtschaftlichen Geschäft gegenüber dem Vorjahr um ca. 2 % gesteigert. In ihrer strategischen Ausrichtung hat die LWB ihre Aufgabe als Partner der Stadt Leipzig bei der Versorgung einkommensschwacher Haushalte mit Wohnraum im Blick. Dies wird bei Vergleichen mit den Entwicklungen der Mietpreise in Leipzig deutlich. Neubautätigkeit Die LWB hat im Geschäftsjahr 2015 ihren neuen Unternehmenssitz am Wintergartenareal fertiggestellt. Für das Bauprojekt einschließlich des darunter liegenden Teils der Tiefgarage waren Baukosten in Höhe von Mio EUR 19,1 geplant. Dieser Kostenrahmen wurde ohne wesentliche Überschreitungen eingehalten. Nach der planmäßigen Fertigstellung im Oktober 2015 und erfolgreicher Durchführung aller Umzugsaufgaben konnten 280 Mitarbeiter an neuen Arbeitsplätzen ihre Tätigkeit ohne Einschränkungen im Service für unsere Mieter und Kunden fortführen. Zusammen mit der Errichtung des LWB-Unternehmenssitzes erfolgte der Bau einer erweiterten Tiefgarage in Vorbereitung der weiteren Bebauung des Standortes am Wintergartenhochhaus mit Wohngebäuden. Der Ausführung dieses Bauprojekts stimmte der Aufsichtsrat im Herbst 2015 zu. Der Bauantrag wurde im November 2015 eingereicht, die Baugenehmigung wurde im Februar 2016 erteilt. Die bisherige Planung verlief sowohl inhaltlich als auch aus Sicht der Termine und Kosten vollständig planmäßig. Bis Ende 2017 soll die Bebauung des Wintergartenareals mit 88 Mietwohnungen und einigen Gewerbeeinheiten komplettiert werden. Aus städtebaulicher Sicht trägt das Ensemble als Zugang zum Leipziger Osten zur Erhöhung der Attraktivität der Leipziger Ostvorstadt bei. Ankauf von Mietwohnungen Parallel zur Neubautätigkeit sondiert die LWB den Markt hinsichtlich angebotener Immobilien und verfolgt auch je nach Portfolioeinschätzung sowie nach kaufmännischer Wirtschaftlichkeitsbetrachtung den Erwerb geeigneter Objekte. Unter diesen Aspekten erwarb die Gesellschaft in 2015 sanierte Gebäude in den Ortsteilen Gohlis-Nord und Schönefeld-Abtnaundorf. Die zusammen 88 Wohneinheiten sind voll vermietet und ergänzen den Kernbestand durch unmittelbare Nachbarschaft zu anderen äquivalenten Objekten der LWB. Finanzierung Mit der letzten wesentlichen Sondertilgung von TEUR 18.738 im Jahr 2014 wurde der Entschuldungsprozess der Vorjahre weitestgehend beendet. Sondertilgungen sind für die nächsten Jahre lediglich im Kontext von auslaufenden KfW-Förderdarlehen vorgesehen. Für die Darlehen in Höhe von TEUR 52.000 zum im Frühjahr 2016 anstehenden Rückkauf der Bestände des Dritten Denkmalfonds konnten bereits im Jahr 2015 günstige Zinskonditionen langfristig gesichert werden. Für die Finanzierungen der darüber hinaus anstehenden Sanierungsmaßnahmen soll das derzeit bestehende Zinstief weiter genutzt werden. 2 Perspektivisch sind die Voraussetzungen für günstige Refinanzierungskonditionen auch bei einem möglicherweise wieder ansteigenden Zinsniveau zu schaffen. Insbesondere gilt es, hierfür die Investitionsstrategien im Einklang mit der Entwicklung des Wohnungsmarktes sowie den steigenden Baukosten und den Besicherungsmöglichkeiten zu organisieren. Partner der Stadt bei Wohnraumversorgung und sozialer Infrastruktur Die Stadt Leipzig wurde und wird nahmen und bei der Bewältigung von Beständen an verschiedenen dienen. Darüber hinaus vermietet Asylverfahren. durch die LWB bei der Realisierung öffentlicher Baumaßder Flüchtlingskrise unterstützt. So erfolgten Sanierungen Standorten, die als zentrale Unterkünfte für Asylbewerber die LWB dezentral Wohnungen an Mieter mit laufendem Die LWB unterstützt die Stadt Leipzig bei der Erfüllung der Unterbringungsaufgabe in Kindertagesstätten. Es wurden über Grundstücke der LWB Erbbaurechtsverträge mit Betreibern von Kindertagesstätten abgeschlossen und Planungen für den eigenen Neubau von Kindertagesstätten betrieben. Mit der Grundsteinlegung im Juni 2015 startete die LWB erstmals in ihrer Geschichte den Neubau einer Kindertagesstätte. Mit Platz für 120 Kinder entsteht in der Elsterstraße ein zweigeschossiges Gebäude. Mittelfristig plant die LWB weitere Neubauvorhaben für die soziale Infrastruktur. Personal und Organisation Mit der Strategischen Unternehmensplanung 2022 (UP 2022) wurde basierend auf einer umfassenden Personalbedarfsanalyse der quantitative Personalbedarf für den Zeitraum bis 2022 ermittelt und in einem Stellenplan bezogen auf die Organisationseinheiten niedergelegt. Darin wurde das Potenzial für einen weiteren Stellenabbau bzw. auch der Bedarf für die Neuschaffung bzw. Umgestaltung von Stellen abgebildet. In 2015 sind weitere aufgabenbezogene Analysen zur Entwicklung der Ablauf- und Aufbauorganisation erfolgt. Diese spiegeln sich im Wirtschaftsplan 2016 wider und bilden die Grundlage für eine bedarfsorientierte Personalentwicklung und zur Aktualisierung der Personalplanung, welche vor dem Hintergrund zunehmender Aufgaben, vor allem im Baubereich, in der nächsten Strategischen Unternehmensplanung Berücksichtigung finden muss. Die LWB arbeitet kontinuierlich an der Optimierung der Aufbau- und Ablauforganisation. Die Einführung einer elektronischen Mieterakte wurde plangemäß in 2015 abgeschlossen. Durch eine Verbesserung interner Strukturen hinsichtlich Effizienz und Transparenz und letztlich durch Kosteneinsparungen werden wichtige Voraussetzungen für die weitere Verbesserung des Kundenservices geschaffen. Einen wichtigen Schwerpunkt der Personalarbeit bildet die zielgerichtete bedarfsorientierte Personalentwicklung. Im Zuge dessen werden seit 2013 jährlich Mitarbeiterentwicklungsgespräche durchgeführt. Im Herbst 2015 wurde zudem ein Entwicklungsprogramm für Potenzialträger hinsichtlich der Eignung zu künftigen Führungskräften, Technikern, Fachreferenten und 3 Spezialisten gestartet. In 2015 erfolgte weiterhin die Durchführung eines Führungskräftefeedbacks. Neues Corporate Design 25 Jahre nach ihrer Gründung hat sich die LWB aus eigener Kraft zu einem modernen und erfolgreichen Unternehmen entwickelt. In Verbindung mit dem Umzug gab sich die Gesellschaft ein neues Erscheinungsbild. Unter dem Claim „Zuhause in Leipzig“ will die LWB ihre Haltung als persönlicher und ehrlicher Partner für Menschen unterschiedlicher sozialer Schichten und Herkunft u. a. mit einem neuen zurückhaltenden Logo sichtbar machen. 1.3 Wirtschaftliche Rahmenbedingungen 1.3.1 Entwicklung von Wirtschafts- und Finanzmarkt Die deutsche Wirtschaft befindet sich in einem verhaltenen Aufschwung, der vor allem von privaten Konsumausgaben getragen wird. Nach aktuellen Meldungen war das deutsche Wirtschaftswachstum in 2015 mit 1,8 % leicht höher als im Vorjahr (1,6 %), für das kommende Jahr prognostizieren Wirtschaftsforschungsinstitute ein Wachstum in einer Spannbreite von 1,5 % bis 2,1 %. Nach dieser Vorhersage bleibt die deutsche Wirtschaft bei einem schwierigen weltwirtschaftlichen Umfeld in einer stabilen Verfassung. In den vorliegenden Prognosen sind die wirtschaftlichen Auswirkungen der Flüchtlingszuwanderung von Bedeutung, aber in ihren Auswirkungen schwer abzuschätzen. Die Annahmen über die Anzahl der ankommenden Flüchtlinge, die Kosten für deren Integration sowie die Auswirkungen auf den Arbeitsmarkt sind nach den Angaben der Wirtschaftsforscher mit Unsicherheiten behaftet.1 Die Geldpolitik der Europäischen Zentralbank war in 2015 weiter auf eine Ausweitung und stärkere Kreditvergabe und damit auf eine Förderung der Konjunktur gerichtet. Der negative Einlagenzins für Banken wurde beibehalten und Anfang Dezember 2015 sogar auf -0,3 % gesenkt. Der Leitzins für die Kreditaufnahme der Geschäftsbanken verharrte auf einem Rekordtief von 0,05 %. Wesentliche messbare Ergebnisse dieser geldpolitischen Maßnahmen bei der Entwicklung des Wirtschaftswachstums oder der Inflationsrate im Euroraum blieben bisher jedoch noch aus. Die Investitionstätigkeit der Unternehmen in Deutschland hat sich in 2015 nach den Analysen von Wirtschaftsforschern eher verhalten und im Trend schwankend entwickelt. Der Wohnungsbau zeigte in 2015 dagegen einen stetigen Aufwärtstrend, im Durchschnitt in Deutschland ist die Nachfrage nach höherwertigem Wohnraum aufgrund des Beschäftigungs- und Einkommensanstiegs hoch. Hinzu kommt der Bedarf an kostengünstigen Wohnungen, u. a. durch die Zuwanderung. Nach Erhebungen des GdW Bundesverband deutscher Wohnungsund Immobilienunternehmen e. V. entstehen deutschlandweit trotz der gestiegenen Bautätig- 1 4 Gemeinschaftsdiagnose Herbst 2015 im Auftrag des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie (DIW u. a.) keit immer noch zu wenig Wohnungen. Aus Sicht des GdW sind etwa 400.000 neue Wohnungen pro Jahr in den nächsten zehn Jahren notwendig.2 1.3.2 Bevölkerung und regionaler Wohnungsmarkt Leipzig gilt derzeit als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Das Bevölkerungswachstum hat das Tempo der letzten Jahre beibehalten. Die Einwohnerzahl stieg bis Dezember 2015 auf 567.846 an.3 Seit 2014 ist neben Zuwanderungsgewinnen auch ein leichtes Geburtenplus zu verzeichnen. Weil die Hauptträger der Zuwanderungen 18- bis 35-Jährige sind, sinkt der Altersdurchschnitt der Leipziger Bevölkerung. Fast alle Leipziger Ortsteile haben Einwohnergewinne zu verzeichnen, auch einige durch Großsiedlungen geprägte Ortsteile haben sich weiter stabilisiert. Die insgesamt günstige demografische Entwicklung führt inzwischen auch zum Stagnieren bzw. Sinken des Altersdurchschnitts in den „ältesten“ Ortsteilen. Leipzig profitiert damit in hohem Maße vom aktuellen Reurbanisierungstrend. Erstmals seit 1990 im Vergleich zu einem Vorjahreszeitraum stieg die Einwohnerzahl auch bezogen auf den Freistaat Sachsen. Leipzigs Bevölkerung wird darüber hinaus zunehmend internationaler, der überwiegende Anteil des Einwohnerwachstums wird in Leipzig derzeit von Personen mit Migrationshintergrund getragen.4 Der Leipziger Wohnungsmarkt hat sich aufgrund des nachhaltigen Bevölkerungswachstums der vergangenen Jahre zusehends stabilisiert. Dieses Bevölkerungswachstum führt in ausgewählten Lagen der Stadt Leipzig zu Nachfrageüberhängen, die wiederum auf die Preisbildung wirken. Ergebnisse einer Leipziger Bürgerbefragung zu den Bestandsmieten in den letzten Jahren zeigen eine leichte Steigerung.5 Die durchschnittlichen Nettokaltmieten erhöhten sich in 2014 auf EUR 5,38 pro Quadratmeter (+ 5,9 %) zum Vorjahr. Anders als in den vergangenen Jahren hat die Kaltmiete damit stärker als die Warmmiete angezogen, diese stieg um 3,0 % auf EUR 7,45 pro Quadratmeter. Die Angaben zeigen, dass das gesamtstädtische Mietpreisniveau in Leipzig insgesamt noch in moderatem Tempo steigt und zudem im bundesweiten Vergleich auf einem sehr günstigen Niveau verblieben ist. Die Anzahl der Wohnungen in Leipzig lag Ende 2014 bei 331.748 Wohnungen. In 2014 wurden 1.059 Wohnungen fertiggestellt, der Vorjahreswert wurde damit nicht erreicht. Die im Stadtbild wahrnehmbare deutlich verstärkte Bautätigkeit ist in den amtlichen Statistiken noch nicht sichtbar. Die Anzahl von Baugenehmigungen für Wohnungsbau in 2014 liegt zwar über dem Mittel der letzten Jahre, zeigt aber keine deutliche Erhöhung gegenüber dem Vorjahr.6 2 GdW, Wohnungswirtschaftliche Daten und Trends 2015/2016 3 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht IV/2015 4 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht III/2015 5 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Ergebnisbericht zur Kommunalen Bürgerumfrage 2014 6 Statistisches Jahrbuch Leipzig 2015 5 Schätzungen über den Wohnungsleerstand in Leipzig ergeben unter Berücksichtigung der Zunahme des Wohnungsbestands, des Einwohnerzuwachses und der Entwicklung der Haushaltsstrukturen ein Abschmelzen des Leerstands von Mai 2011 (Zählung) auf ca. die Hälfte bis Ende 2014 und damit auf ca. 6 % des gesamten Wohnungsbestands.7 Auch in Leipzig stieg in 2015 die Zuwanderung von Asylbewerbern in der zweiten Jahreshälfte deutlich an, sodass die frei verfügbaren und sofort vermietbaren Reserven für eine dezentrale Vermietung von Wohnungen für Asylbewerber nahezu ausgelastet sind. 1.3.3 Arbeitsmarkt und Einkommen Die Wirtschaftsregion Leipzig/Halle hat sich durch erfolgreiche Unternehmensansiedlungen in den letzten Jahren zu einem attraktiven Wirtschaftsstandort entwickelt. Leipzig/Halle ist eine dynamische Logistikregion in Deutschland. Neben den großen Unternehmen (mit über 250 Beschäftigten) tragen kleinere und mittlere Unternehmen zum Beschäftigungserfolg bei. Die Wirtschaftsstrategie der Stadt Leipzig war und ist auf Zukunftsbranchen und damit auf die Entwicklung arbeitsteilig verbundener Unternehmen der Automobil- und Zulieferindustrie, Biotechnologie, Energie- und Umwelttechnik, Logistik, aber auch der Medien- und Kreativwirtschaft ausgerichtet. Die Situation am Leipziger Arbeitsmarkt hat sich weiter verbessert. Bis Juni 2015 erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahreszeitpunkt die Anzahl sozialversicherungspflichtig beschäftigter Personen um 7.887 (3,3 %) auf 248.952 Personen. Die Arbeitslosenquote bezogen auf alle zivilen Erwerbspersonen hat sich weiter verringert und betrug bis Ende 2015 8,8 %. Der Aufschwung am Arbeitsmarkt ging auch mit dem Rückgang der Zahl der Personen, die staatliche Transferleistungen in Form von Arbeitslosengeld II und Sozialgeld in Anspruch nehmen mussten, einher.8 Das mittlere Haushaltsnettoeinkommen hat sich vor diesem Hintergrund in Leipzig in den letzten Jahren kontinuierlich erhöht und lag zum Ende 2014 bei EUR 1.662 pro Monat und damit 7 % über dem Vorjahreswert.9 Bei Berücksichtigung der Jahresteuerung verbleibt damit in Leipzig durchschnittlich ein realer Einkommenszuwachs für die Haushalte. Die Einkommen in Leipzig sind aber niedriger als im gesamtdeutschen Durchschnitt als auch im Durchschnitt des Freistaates Sachsen. Ursache sind neben den Unterschieden in den Haushaltsgrößen die häufig niedrigen Personeneinkommen der hinzukommenden jüngeren Bevölkerungsgruppen. Der Niveauunterschied ist darüber hinaus geprägt durch die Verschiedenheit in den regionalen Wirtschafts- und Branchenstrukturen.10 Die Gesamtmietbelastung, das heißt der Anteil der Gesamtmiete am Haushaltsnettoeinkommen, ist in 2014 leicht unter ein Drittel gesunken. Gestiegene Wohnkosten wurden demnach im Mittelwert durch die ebenfalls erhöhten Einkommen mehr als ausgeglichen.11 7 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht II/2015 8 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht IV/2015 9 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Kommunale Bürgerumfrage 2014 10 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht III/2015 11 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Kommunale Bürgerumfrage 2014 6 1.3.4 Entwicklung des Immobilienmarkts Am Leipziger Grundstücksmarkt haben sich sämtliche Teilbereiche in 2014 positiv entwickelt. Im Jahr 2014 übertrafen die Transaktionen mit 6.642 registrierten Kauffällen das Vorjahr um 11 % und auch die Umsatzzahlen lagen in 2014 mit 14 % deutlich über dem hohen Niveau des Jahres 2013. Die Kauffallzahlen bei den unbebauten Grundstücken lagen auf dem Niveau des Vorjahres. In 2014 gab es mit 43 % einen starken Zuwachs bei den Transaktionen im Teilmarkt der unbebauten Geschossbaugrundstücke. Bei bebauten Grundstücken legten die Transaktionszahlen um 5 % und der Umsatz um 11 % zu.12 Erste Auswertungen für 2015 zeigen eine weitere positive Entwicklung des Transaktionsvolumens. 1.3.5 Ausblick Für den Leipziger Arbeitsmarkt erwarten Forschungsinstitute eine positive Entwicklung mit weiterer Reduzierung der Arbeitslosigkeit.13 Die aktuell geltende Bevölkerungsvorausschätzung der Stadt Leipzig aus dem Jahr 2013 erwartet in ihrer Hauptvariante innerhalb eines Prognosezeitraums von 20 Jahren einen kontinuierlichen Anstieg der Einwohnerzahl Leipzigs bis auf knapp 600.000 Einwohner im Jahr 2032. Die optimistische Variante geht von 640.000 Einwohnern im Jahr 2032 aus.14 Von der insgesamt sehr positiven Bevölkerungsentwicklung werden nicht alle Ortsteile gleichermaßen profitieren. Die beschriebene Erwartung der Hauptvariante bildet das aktuell höhere Einwohnerwachstum nicht ab und ist daher mit Unsicherheiten behaftet. Angesichts der hohen Zuwanderung nach Deutschland ist auch die Anzahl der erwarteten Asylbewerber, die nach Leipzig kommen werden, und deren mittel- und langfristige Auswirkung auf die Nachfrage am Leipziger Wohnungsmarkt schwer prognostizierbar. Die aktuellen Aspekte der städtischen Gesamtentwicklung sind in die Fortschreibung 2015 des Wohnungspolitischen Konzeptes der Stadt Leipzig eingeflossen. Aufsetzend auf der Leipziger Bevölkerungsschätzung 2013 wurden drei mögliche Entwicklungsszenarien abgebildet und hierfür Maßnahmenpakete definiert. Gemäß Stadtratsbeschluss von Oktober 2015 soll sich die Umsetzung des Wohnungspolitischen Konzeptes an der Variante „Starkes Wachstum (oberste Prognosevariante)“ orientieren. Im Jahr 2016 wird eine aktualisierte Bevölkerungsprognose erwartet. Recherchen der Stadtverwaltung Leipzig im Rahmen der Erstellung des Wohnungspolitischen Konzepts im Frühjahr 2015 über in den nächsten Jahren geplante Wohnungsbauvorhaben liefern Angaben über Neubau von mindestens 7.000 Wohnungen und ca. 1.500 Reaktivierungen von Wohnungen in derzeit marktinaktiven Altbauten. 12 Der Gutachterausschuss für Grundstückswerte in der Stadt Leipzig: Grundstücksmarktbericht 2014 13 Institut für Arbeitsmarkt- und Berufsforschung: Regionale Arbeitsmarktprognosen 2/2015 14 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Bevölkerungsvorausschätzung 2013 7 Im Ergebnis des Wohnungspolitischen Konzepts kommt der LWB auch weiterhin eine marktstabilisierende Funktion zu, soweit die konkreten Möglichkeiten vor Ort dieses zulassen. Die LWB strebt ein moderates Wachstum mittels Zukauf und Mietwohnungsneubau an. Besonderes Augenmerk wird auch in Zukunft auf der Bereitstellung von Wohnungen durch die LWB im preisgünstigen Segment liegen. 1.4 Konzernaufbau Die Konzernstruktur hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht verändert. Die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH ist als Muttergesellschaft die maßgebliche operative Unternehmenseinheit im Konzern. Das Kerngeschäft der LWB ist die Vermietung und Bewirtschaftung von Immobilienbeständen, insbesondere von Wohnungen. Die LWB ist Partner der Stadt Leipzig bei der Wohnraumversorgung von sozial Schwächeren und Transferleistungsempfängern. Gegenstand der WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH (WSL) ist die Erbringung von Dienst- und Serviceleistungen für Wohn- und Geschäftshäuser, Garagen, Stell- und Freiflächen der LWB, deren 100%ige Tochtergesellschaft die WSL ist. Eine zentrale Aufgabe ist hierbei die Beratung und Optimierung im Bereich Betriebskosten. Zu den Dienstleistungen gehören insbesondere die Erbringung von Abrechnungsdiensten als Kerngeschäft sowie das Wärmecontracting. Mit dem Betreiben eigener Photovoltaikanlagen wird ein umweltgerechter Beitrag zur energetischen Gebäudeoptimierung der LWB-Kernbestände geliefert. Gleichzeitig wird hiermit das Ziel verfolgt, die Betriebskosten zu stabilisieren. Des Weiteren übernimmt die WSL die Betriebsführung der Heizungs- und Kälteanlagen sowie der Netzersatz- und Brandmeldeanlage für das neue Verwaltungsgebäude der LWB. Die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (100%ige Tochtergesellschaft der LWB) ist vertriebsunterstützend für die Muttergesellschaft tätig, indem sie die Verwaltung ausgegliederter oder zu privatisierender LWB-Bestände übernimmt. Der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH obliegt als Komplementärin die Geschäftsführung und Vertretung in den LWB-Fonds- und Finanzierungsgesellschaften. Die Gesellschaft betätigt sich als Verwalterin von Gemeinschafts- und Sondereigentum nach dem Wohnungseigentumsgesetz sowie in der Immobilienverwaltung. Im Geschäftsjahr 2014 wurden die Vermittlung und administrative Betreuung der Versicherungsverträge einschließlich des Schadenmanagements für alle firmenverbundenen Versicherungen der LWB neu organisiert. Die KAV Kommunale Assekuranzvermittlung GmbH & Co. KG übernahm ab dem 1. Juli 2014 als firmenverbundener Makler die Vermittlung und Bearbeitung der Versicherungen des LWB-Konzerns. Der Schwerpunkt liegt dabei auf den Versicherungen für die im LWB-Konzern verwalteten Wohnungen. Hinzu kommen die im Rahmen des Unternehmensbetriebes anfallenden Versicherungen der LWB. Die Kommanditanteile hält zu 100 % die LWB. Im Geschäftsjahr 2015 bestand die Tätigkeit der LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH (100%ige Tochtergesellschaft der LWB) in der Verwaltung der Beteiligun- 8 gen an zwei geschlossenen Immobilienfonds, für welche die Gesellschaft auch als geschäftsführender Kommanditist tätig ist. Seit 2005 erwirbt die Gesellschaft zusätzliche Kommanditanteile an diesen Fondsgesellschaften. Die im Folgenden aufgeführten Gesellschaften wurden zur Kapitalbeschaffung für die Finanzierung der Investitions- und Sanierungstätigkeit der LWB gegründet: LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG Die Bestände der Gesellschaften werden im Kernbestand der LWB bewirtschaftet. Gegenstand der IVG Immobilienverwaltung Gohlis GmbH (IVG) ist die Fremdverwaltung von Immobilien, die per Geschäftsbesorgungsvertrag von der LWB mbH an die IVG übergeleitet worden ist. Gegenstand der LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG ist der Erwerb, die Verwaltung, die Bewirtschaftung und die dauerhafte Vermietung von Immobilien in Leipzig. Derzeit sind diese beiden Gesellschaften inaktiv. 9 2 Immobilien 2.1 Kernbestand In der Hausbewirtschaftung wurden im Jahr 2015 im Kernbestand rund 35.000 Wohnungen verwaltet. Die operative Planung und Steuerung erfolgt in den Sparten sanierter und teilsanierter Kernbestand, Kernbestand mit Sanierungsplanung sowie Parkplatzbewirtschaftung. Die bewirtschafteten Bestände sind im Eigentum der LWB oder unterliegen nach vertraglicher Vereinbarung der Bewirtschaftung durch die LWB. Im Einzelnen sind die Bestände folgenden Gesellschaften zugeordnet: 2015 LWB* 2014 2013 31.660 31.212 31.520 546 546 546 0 552 552 717 717 717 Summe (Gesellschaften im Konzernabschluss einbezogen) 32.923 33.027 33.335 LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG* 613 613 613 LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG* 1.360 1.360 1.360 Summe (Gesellschaften nicht im Konzernabschluss einbezogen) 1.973 1.973 1.973 34.896 35.000 35.308 LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG LWB Objekt GmbH & Co Erste KG** LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG* In der Hausbewirtschaftung Kernbestand verwalteter Bestand * davon in den Umsatzerlösen der LWB ausgewiesen ** Bestände sind zum 31. Dezember 2014 durch Anwachsung in das Eigentum der LWB übergegangen Tabelle 1: durch die LWB im Durchschnitt p. a. bewirtschaftete Wohnungen Der sanierte Kernbestand bedient hauptsächlich die mittleren und im Einzelfall höheren Preissegmente des Leipziger Mietwohnungsmarktes. Im Hochpreissegment der Stadt führt die LWB aktuell keine Liegenschaften. Mit dem teilsanierten Kernbestand befriedigt die LWB die Nachfrage nach Wohnraum im mittleren und unteren Preissegment. In diesem Segment werden die Gebäude instand gehalten, um Preisstabilität bei den Nettokaltmieten zu erreichen. Schwerpunkt bildet hier in Übereinstimmung mit den Eigentümerzielen der Stadt Leipzig die Bereitstellung von Wohnungen für einkommensschwächere Haushalte bzw. Haushalte mit Transfereinkommen. 2.1.1 Entwicklung Hausbewirtschaftung Kernbestand Die durchschnittliche Nettokaltmiete je m² vermieteter Wohnfläche unter Berücksichtigung von Erlösschmälerungen konnte in den im Kernbestand verwalteten Beständen von EUR 4,80 10 (2013) über EUR 4,89 (2014) auf EUR 4,98 (2015) gesteigert werden. Es wird davon ausgegangen, dass sich der Trend des moderaten, jedoch kontinuierlichen Mietenwachstums fortsetzen wird. Der Vermietungsstand der LWB wurde in 2015 erhöht. In einigen Bestandsteilen ist bereits eine faktische Vollvermietung festzustellen. Abvermietungsreserven bestehen mit spürbar abnehmender Tendenz. Die aktuelle Entwicklung auf dem Leipziger Wohnungsmarkt lässt erwarten, dass sich die Umsätze auch in 2016 weiterhin positiv entwickeln. Hierfür sind adäquate Investitions- und Instandhaltungsmaßnahmen eine wichtige Voraussetzung. 2.1.2 Struktur Kernbestand, Vermietungsquoten Ø Bestand Ø Bestand Ø Bestand Anzahl Wohnungen, Vermietungsquote Hausbewirtschaftung 2015 2014 2013 34.896 35.000 35.308 95,6 94,8 93,8 34.516 34.820 35.195 96,0 94,9 94,3 23.372 23.199 22.887 97,1 96,6 96,1 11.144 11.621 12.308 93,6 92,3 90,9 Kernbestand mit Sanierungsplanung 379 180 113 Vermietungsquote in % 57,8 46,1 0,0 Vermietungsquote in % Kernbestand, vermietbar Vermietungsquote in % davon saniert Vermietungsquote in % davon teilsaniert Vermietungsquote in % Tabelle 2: Sanierungszustand und Vermietungsquoten der im Kernbestand von der LWB bewirtschafteten Wohnungen 2.1.3 Investitionen und Instandhaltung Um ihre Wettbewerbsfähigkeit auch für die Zukunft zu sichern, muss die LWB ihre Bestände permanent an der Entwicklung der Bedürfnisse ihrer Mieter ausrichten. 11 Die folgende Tabelle zeigt die Aufwendungen für Instandhaltungsmaßnahmen und für aktivierte bautechnische Investitionsleistungen im Bereich des gesamten bewirtschafteten Bestands. 2015 2014 2013 TEUR TEUR TEUR Instandhaltungsaufwendungen 25.004 22.656 22.750 davon durch Dritte erbracht 22.356 20.217 20.459 davon durch LWB erbracht 2.648 2.439 2.291 Investitionen 18.994 6.709 10.393 Summe 43.998 29.365 33.143 Tabelle 3: Instandhaltungsaufwand und Investitionen (ohne Neubau Unternehmenssitz) 2.2 Mittelfristige Bestandsentwicklung Sanierung, Modernisierung und Instandhaltung Die bauliche Weiterentwicklung des Kernbestands erfolgt in Abhängigkeit von der Standortqualität nach den Kriterien Wirtschaftlichkeit und Objektqualität. Neben der klassischen Sanierung und Modernisierung von Einzelobjekten wird die Entwicklung von Plattenbaubeständen im Hinblick auf deren technische Gebrauchsfähigkeit und Berücksichtigung der energetischen Ertüchtigung der Gebäude ein wesentliches Investitions- bzw. Instandsetzungsthema sein. Zusätzlich erfordert der Zustand einzelner Gebäudeteile (Dächer, Fassaden und Fenster) zur Abwendung weiterer Schäden an der Gebäudesubstanz die Aufwendung finanzieller Mittel, ohne dass eine Mieterhöhung erfolgt. Um eine mittelfristige Sanierungsplanung zu unterstützen, wurden der Sparte „Kernbestand mit Sanierungsplanung“ weitere Bestände zugeordnet. Der mit der aktuellen Strategischen Planung eingeleiteten Investitions- und Vermögenssicherungsstrategie, der Marktentwicklung und den Erfordernissen des sich im Wettbewerb befindlichen Bestandes wird damit Rechnung getragen. Die weitere Erhöhung des Instandhaltungsbudgets im Vergleich zu den Vorjahren ist deutlich in der Planung für das kommende Wirtschaftsjahr sichtbar und wird über ein Portfoliomanagementsystem sowie konzerneinheitliche Rentabilitätskennziffern und -berechnungsverfahren gesteuert. Steigende Bau- und Baunebenkosten sowie die Kapazitäten der örtlichen Bauwirtschaft müssen dabei berücksichtigt werden. Mietwohnungsneubau und -ankauf Die Strategische Planung der LWB sieht vor, am Marktwachstum durch Bestandserweiterung teilzuhaben. Aus diesem Grund wird die Vorbereitung der Bestandserneuerung durch Mietwohnungsneubau im Jahr 2016 fortgeführt. Parallel zur Planung der Wohngebäude B und C am Wintergartenareal, deren Baubeginn in 2016 vorgesehen ist, führte die LWB bis März 2015 12 eine Online-Architekturwerkstatt durch. Zehn potenzielle – mit der Stadt Leipzig in Abstimmung befindlichen – Neubaustandorte wurden hier nach städtebaulichen Gesichtspunkten und solchen einer künftigen Nutzung untersucht. In 2016 ist nunmehr die Planung für die Bebauung von zwei weiteren Standorten vorgesehen. Parallel zur Neubautätigkeit sondiert die LWB den Markt hinsichtlich angebotener Immobilien und verfolgt auch je nach Portfolioeinschätzung den Erwerb von Immobilien. Kaufmännisch unterliegen Ankäufe genauso wie alle anderen Investitionen in das Anlagevermögen dem Wirtschaftlichkeitsvorbehalt. Verwertung und sonstige Entwicklung von Beständen Ende 2015 befanden sich nur noch einzelne Häuser im ehemaligen Verwertungsbestand. Es wird die vollständige Abwicklung des verbliebenen zu veräußernden Bestandes angestrebt. Flankiert wird diese Portfoliobereinigung durch die Fortführung der Veräußerung einzelner Streubesitzobjekte aus dem Kernbestand. Weitere Desinvestitionsstrategien sind nach Abschluss der planmäßigen Veräußerungstätigkeit derzeit nicht vorgesehen. Der Entwicklungsbestand umfasst ab 2016 bewirtschaftete Parkplätze, Objekte der Sozialen Infrastruktur und Grundstücke, die im Rahmen einer Entwicklung einer höherwertigen Nutzung zugeführt werden sollen. Ziel ist es, diese Bestände bis zu ihrer zeitnahen Verwertung/Entwicklung kostenoptimiert zu bewirtschaften. 3 Personal Am Ende des Geschäftsjahres 2015 sind in der LWB 475 (31. Dezember 2014: 496) Mitarbeiter angestellt. Die durchschnittliche Anzahl der aktiven Mitarbeiter im Konzern (d. h. ohne ruhende Arbeitsverhältnisse, Langzeitkranke und Mitarbeiter in der Freistellungsphase der Altersteilzeit) hat sich wie folgt entwickelt. LWB 2015 Geschäftsführer Konzern 2014 2013 2015 2014 2013 2 2 2 4 4 5 Mitarbeiter 407 415 411 428 434 434 Aktive Mitarbeiter 409 417 413 432 438 439 27 28 28 27 28 28 436 445 441 459 466 467 Auszubildende Aktive Mitarbeiter gesamt Tabelle 4: Mitarbeiterentwicklung Seit 1998 wurden Altersteilzeitverträge abgeschlossen, um eine sozialverträgliche Absenkung der Personalressourcen zu gewährleisten. Zum Bilanzstichtag bestehen 54 wirksame Alters- 13 teilzeitverträge. Davon wurde ein Altersteilzeitvertrag in 2015 neu abgeschlossen. Die Effekte der Altersteilzeit-Maßnahmen treten zeitversetzt ein. Durch den ab Juni 2015 geltenden Vergütungstarifvertrag der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft stiegen die Tarife zum 1. Juli 2015 um 2,4 %. Zum 1. Juli 2016 erfolgt eine weitere Tariferhöhung um 2,2 %. Die Laufzeit des aktuellen Vergütungstarifvertrages endet am 30. Juni 2017. Zum Bilanzstichtag waren in der LWB insgesamt 30 Jugendliche in der Berufsausbildung: 24 Auszubildende zum Immobilienkaufmann/-kauffrau, fünf Auszubildende mit gewerblicher Ausrichtung sowie eine Auszubildende zur Kauffrau für Büromanagement. Eine Auszubildende ist Leistungssportlerin. Im Rahmen eines Projekts mit dem Olympiastützpunkt Leipzig beteiligt sich die LWB an der Förderung von Leistungssport und Berufsausbildung. Außerdem gab die LWB im Geschäftsjahr insgesamt zehn Praktikanten die Möglichkeit, ihr kaufmännisches Wissen in der Praxis anzuwenden. Darüber hinaus konnten im gewerblichen Bereich 23 Praktikanten an Integrationsmaßnahmen bzw. über Teilhabe am Arbeitsleben Praxiserfahrungen erwerben. Die Leistungen der LWB als Ausbildungsbetrieb werden sowohl regional als auch deutschlandweit anerkannt. Im Berichtsjahr ist erneut ein Auszubildender der LWB im bundesweiten Wettbewerb der jahrgangsbesten Immobilienkaufleute 2015 als Preisträger hervorgegangen. Die LWB wurde in diesem Zusammenhang vom GdW Bundesverband deutscher Wohnungsund Immobilienunternehmen e.V. als vorbildliches Ausbildungsunternehmen ausgezeichnet. Im Berichtsjahr wurde die LWB zudem wiederholt von der Industrie- und Handelskammer zu Leipzig mit dem Titel „Ausgezeichneter Ausbildungsbetrieb“ für herausragende Leistungen in der dualen Berufsausbildung geehrt. Zur Qualifizierung wurden den Mitarbeitern auch in 2015 vielfältige Fortbildungsprogramme oder -kurse angeboten. In die Weiterbildung von Mitarbeitern und Führungskräften wurden in 2015 etwa TEUR 254 (i. Vj. TEUR 304) investiert. In 2015 waren bis zu 24 schwerbehinderte/gleichgestellte Frauen und Männer bei der LWB eingestellt. Die LWB wurde von dem Kommunalen Sozialverband Sachsen (KSV) als behinderten-freundlicher Betrieb 2015 ausgezeichnet. Die LWB trägt seit März 2014 das Gütesiegel als familienfreundliches Unternehmen. Verliehen wurde es von der berufundfamilie gGmbH. 14 4 Die wirtschaftliche Entwicklung der LWB im Überblick 4.1 Kennzahlenübersicht der LWB Die folgende Übersicht zeigt wesentliche Kennzahlen zur Analyse der Finanz-, Ertrags- und Vermögenslage in ihrer Entwicklung der letzten drei Jahre. 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 Ertrag Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) TEUR 53.349 54.077 50.908 Abschreibungen TEUR -26.135 -25.244 -25.047 Finanzergebnis TEUR -17.925 -19.084 -23.275 Geschäftsergebnis vor Steuern TEUR 9.289 9.749 2.586 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit TEUR 55.040 49.071 54.633 - Zinsauszahlungen TEUR -20.899 -25.928 -29.875 - planmäßige Tilgungen TEUR -22.856 -19.530 -19.254 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit nach Annuitäten für Kreditverbindlichkeiten TEUR 11.285 3.613 5.504 Liquidität 1. Grades und 2. Grades % 137,1 169,5 150,6 Liquidität 3. Grades % 163,1 195,9 168,7 TEUR 1.075.962 1.084.174 1.110.336 Eigenkapitalrentabilität % 3,7 4,5 3,5 Gesamtkapitalrentabilität % 3,4 3,9 3,9 Liquidität Rentabilität Bilanzsumme 15 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 Vermögen Eigenkapitalquote Rückführung der Verschuldung (Kreditverbindlichkeiten) % 34,0 32,6 30,5 TEUR -23.411 -28.778 -19.805 1,9 2,1 2,3 98,3 103,1 101,1 Verschuldungsgrad Anlagendeckungsgrad in % % Tabelle 5: Kennzahlen Finanz- und Liquiditätslage LWB Für das Geschäftsjahr 2015 wurde in den Planungsrechnungen ein Geschäftsergebnis vor Steuern von TEUR 4.231 erwartet, tatsächlich konnte bei Erreichen eines überplanmäßigen Ergebnisses aus der Hausbewirtschaftung sowie durch Einsparung und Verschiebung von geplanten Aufwendungen ein Ergebnis vor Sondereinflüssen und Steuern von TEUR 9.289 erreicht werden. Der geplante Wert für die liquiditätsorientierte Zielgröße Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit abzüglich planmäßiger Tilgung wurde deutlich mit TEUR 9.759 überschritten. Hier wirkten neben den oben genannten und ertragswirksamen Effekten auch stichtagsbezogene Zahlungsverschiebungen auf eine Erhöhung des Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit. Definitionen, Berechnung von Kennzahlen Liquidität 1. Grades: liquide Mittel/kurzfristige Verbindlichkeiten Liquidität 2. Grades: liquide Mittel und Wertpapiere des Umlaufvermögens/kurzfristige Verbindlichkeiten Liquidität 3. Grades: Umlaufvermögen/kurzfristige Verbindlichkeiten Eigenkapitalrentabilität: Jahresergebnis/Eigenkapital zum 1. Januar Gesamtkapitalrentabilität: Jahresergebnis + Fremdkapitalzinsen/Gesamtkapital zum 1. Januar Eigenkapitalquote: (Eigenkapital + Sonderposten)/Bilanzsumme Verschuldungsgrad: Fremdkapital/(Eigenkapital + Sonderposten) Anlagendeckungsgrad: (Eigenkapital + Sonderposten + lang- und mittelfristiges Fremdkapital)/Anlagevermögen Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 16 4.2 Ertragslage der LWB Bezogen auf die Geschäftsfelder der LWB ergibt sich folgende wirtschaftliche Erfolgsrechnung: 2015 2014 2015-2014 TEUR in % TEUR in % TEUR 65.041 121,9 65.553 121,2 -512 41 0,1 148 0,3 -107 1.199 2,2 723 1,3 476 -12.932 -24,2 -12.347 -22,8 -585 53.349 100,0 54.077 100,0 -728 -26.135 -49,0 -25.244 -46,7 -891 27.214 51,0 28.833 53,3 -1.619 -17.925 -33,6 -19.084 -35,3 1.159 9.289 17,4 9.749 18,0 -460 -1.186 -2,2 -629 -1,2 -557 Geschäftsergebnis 8.103 15,2 9.120 16,9 -1.017 Sondereinflüsse 4.400 8,2 5.274 9,8 -874 12.503 23,4 14.394 26,6 -1.891 Hausbewirtschaftung Wohneigentum Gebäude-/Vermietungsdienstleister Administration Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) Planmäßige Abschreibungen Betriebsergebnis (EBIT) Finanz- und Beteiligungsergebnis Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) Steuern Jahresüberschuss Tabelle 6: Ergebnisrechnung der LWB Das Betriebsergebnis vor Abschreibungen in der Hausbewirtschaftung liegt leicht unter dem Vorjahreswert. Die Mieten im Kernbestand sind moderat um durchschnittlich etwa 1,8 % gestiegen. Planmäßig wurden Aufwendungen für Instandhaltungen des Kernbestands erhöht. Im Geschäftsfeld Gebäude-/Vermietungsdienstleister sind Organisationseinheiten zusammengefasst, die Dienstleistungen für die LWB, ihre Tochtergesellschaften und zu einem geringen Teil auch für Dritte erbringen. Neben den vom Hausmeisterservice und vom Service-Team erbrachten Leistungen erfolgen Leistungsverrechnungen für die Bereiche Zentrale Vermietung sowie Bauplanung. Die von den genannten Organisationseinheiten innerbetrieblich für die LWB erbrachten Leistungen sind im Geschäftsfeld Hausbewirtschaftung als Aufwand berücksichtigt. Das Ergebnis im Vergleich zum Vorjahr wurde durch höhere innerbetriebliche Verrechnungen von Instandhaltungsleistungen an den Bereich Hausbewirtschaftung sowie Einsparungen beim Personalaufwand erreicht. Die Aufwendungen für die Organisationseinheiten der Administration können nicht unmittelbar den anderen Geschäftsfeldern zugeordnet werden, hier werden im Wesentlichen Personal- und Verwaltungskosten dieser Bereiche gezeigt. 17 Planmäßige Abschreibungen erhöhten sich zum Vorjahr nach den verstärkten Investitionen der Vorjahre und des Berichtsjahres. Im Finanz- und Beteiligungsergebnis verringerten sich die Zinsaufwendungen für Kreditverbindlichkeiten um TEUR 3.333. Der Rückgang der Zinsen ist neben den Sondertilgungen der Vorjahre insbesondere auf wesentliche Umfinanzierungen mit günstigeren Konditionen ab 2014 zurückzuführen. Auf das Jahresergebnis wirken sich die folgenden Sondereinflüsse aus: 2015 2014 2015-2014 TEUR TEUR TEUR Ergebnis aus Immobilienverkäufen 1.746 4.127 -2.381 Ergebniswirkung aus Drohverlustrückstellungen 1.285 8.507 -7.222 Wertanpassung Anlagevermögen 1.069 -8.147 9.216 Zinserträge aus Altschuldenhilfe 0 423 -423 Verkauf Gesellschaftsanteile VBG 0 370 -370 300 -6 306 4.400 5.274 -874 Sonstiges Tabelle 7: Sondereinflüsse der LWB In 2015 wurden auf der Grundlage aktueller Ertragswerte und der aktuellen Bodenrichtwertkarte der Stadt Leipzig bilanzielle Bewertungsmaßnahmen mit einem Saldo von TEUR +1.069 notwendig. Wesentlich trugen dazu die gestiegenen Bodenrichtwerte der Stadt Leipzig bei. 18 4.3 Vermögenslage der LWB 31.12.2015 31.12.2014 2015-2014 TEUR in % TEUR in % TEUR Anlagevermögen 958.236 89,1 950.170 87,6 8.066 Umlaufvermögen 117.533 11,0 133.793 12,4 -16.260 55.471 5,2 72.429 6,7 -16.958 193 0,0 211 0,0 -18 1.075.962 100,0 1.084.174 100,0 -8.212 347.817 32,3 335.314 30,9 12.503 davon Jahresergebnis 12.503 1,2 14.394 1,3 -1.891 Sonderposten 17.823 1,7 18.581 1,7 -758 Rückstellungen 74.232 6,9 74.002 6,8 230 Verbindlichkeiten 632.021 58,8 651.889 60,2 -19.868 davon Kreditverbindlichkeiten 565.703 52,6 589.114 54,3 -23.411 4.069 0,4 4.388 0,4 -319 1.075.962 100,0 1.084.174 100,0 -8.212 davon liquide Mittel Rechnungsabgrenzung Aktiva Eigenkapital Rechnungsabgrenzung Passiva Tabelle 8: Bilanz der LWB Zuwächse im Anlagevermögen ergaben sich im Wesentlichen durch Bau- bzw. Ankaufinvestitionen in der Hausbewirtschaftung von TEUR 18.994, Investitionen in den Verwaltungsneubau von TEUR 13.392 sowie weitere Investitionen in Betriebsausstattung und Software von TEUR 2.223. Das Anlagevermögen reduzierte sich durch planmäßige Abschreibungen von TEUR 26.135 und Restbuchwertabgänge, im Wesentlichen nach Verkäufen, in Höhe von TEUR 1.906. Aus Bewertungsmaßnahmen ergaben sich im Ergebnis für das gesamte Anlagevermögen Wertaufholungen bei Grundstücken und Gebäuden von TEUR 1.069. 19 Die Verbindlichkeiten konnten durch die Tilgung von Finanzkrediten mit TEUR 24.509 (davon Sondertilgungen von TEUR 1.653) zurückgeführt werden. 2015 2014 2015-2014 TEUR % TEUR % TEUR 540.104 91,7 613.738 99,3 -73.634 48.224 8,2 1.463 0,2 46.761 786 0,1 2.691 0,4 -1.905 Kreditverbindlichkeiten zum 1.1. 589.114 100,0 617.892 100,0 -28.778 Planmäßige Tilgung -22.856 -3,9 -19.826 -3,2 -3.030 -1.653 -0,3 -18.738 -3,0 17.085 -24.509 -4,2 -38.564 -6,2 14.055 769 0,1 13.451 2,2 -12.682 -23.740 -4,0 -25.113 -4,1 1.373 AHG-Entlastung (nicht zahlungswirksam) 0 0,0 -1.739 -0,3 1.739 Schuldenerlass KfW-Darlehen (CO₂, nicht zahlungswirksam) 0 0,0 -21 0,0 21 -23.740 -4,0 -26.873 -4,3 3.133 329 0,1 -1.905 -0,3 2.234 Veränderung gesamt -23.411 -4,0 -28.778 -4,7 5.367 Gegenüber Kreditinstituten 518.664 88,0 540.104 87,4 -21.440 45.924 7,8 48.224 7,8 -2.300 1.115 0,2 786 0,1 329 565.703 96,0 589.114 95,3 -23.411 Gegenüber Kreditinstituten Gegenüber anderen Kreditgebern Zinsabgrenzung Sondertilgung Tilgung gesamt Darlehensneuaufnahmen Netto-Tilgung I Netto-Tilgung II Veränderung Zinsabgrenzung u. a. Gegenüber anderen Kreditgebern Zins- und Tilgungsabgrenzung Kreditverbindlichkeiten zum 31.12. Tabelle 9: Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten der LWB Auf Altschulden und Altkredite entfällt der folgende Anteil am gesamten geleisteten Kapitaldienst: 2015 2014 2015-2014 TEUR % TEUR % TEUR Zinsaufwand Altschulden 3.988 8,8 4.041 6,3 -53 Zinsaufwand Altkredite 5.643 12,4 5.941 9,2 -298 Zinsaufwand 9.631 21,2 9.982 15,5 -351 Planmäßige Tilgung 9.115 20,0 8.665 13,4 450 Tilgung 9.115 20,0 8.665 13,4 450 Kapitaldienst Altschulden und Altkredite 18.746 41,2 18.647 28,9 99 Kapitaldienst der LWB gesamt 45.470 100,0 64.554 100,0 -19.084 Tabelle 10: Kapitaldienst Altschulden und Altkredite der LWB 20 4.4 Finanzlage der LWB Eine Kapitalflussrechnung wurde nach den Vorgaben des Deutschen Rechnungslegungsstandards 21 (DRS 21) ermittelt. Die finanzielle Entwicklung im Geschäftsjahr 2015 im Vergleich zum Vorjahr stellt sich wie folgt dar: 2015 2014 2015-2014 TEUR TEUR TEUR 55.040 49.071 5.969 Cashflow aus Investitionstätigkeit -27.792 -2.933 -24.859 Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -44.305 -50.958 6.653 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds -17.057 -4.820 -12.237 59.788 76.506 -16.718 0 142 -142 Änderung des Finanzmittelfonds durch Verpfändungen 10.803 -12.040 22.843 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 53.534 59.788 -6.254 Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Übernahme Finanzmittelfonds aus Anwachsung Tabelle 11: Kapitalflussrechnung der LWB Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit ist im Vergleich zum Vorjahr im Wesentlichen durch Erhöhungen bei den Einzahlungen aus Vermietung aus Mieterlösen und Nebenkostenvorauszahlungen gestiegen. Durch stichtagsbezogene Zahlungsverschiebungen und zu erwartende Mieterguthaben aus der Betriebskostenabrechnung 2015 sind im Bereich des operativen Cashflows etwa Mio EUR 6 als nicht nachhaltig einzustufen. Die Entwicklung des Cashflow aus Investitionstätigkeit wird wesentlich geprägt durch die Erhöhung der Investitionen. Für Investitionen in Sachanlagen wurden im Jahr 2015 insgesamt mit Mio EUR 33,0 Beträge ausgezahlt, die um Mio EUR 18,4 über dem Vorjahreswert liegen. Darin enthalten ist der Ankauf von sanierten Gebäuden zum Kernbestand mit Mio EUR 6,4. Die Liquidationszuflüsse aus Objektverkäufen reduzierten sich zum Vorjahr um Mio EUR 5,4. Im Vergleich zum Vorjahr weist der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit einen geringeren Mittelabfluss von Mio EUR 6,6 auf. Zum einen waren im Vorjahr Sondertilgungen von Mio EUR 18,7 (2015: Mio EUR 1,6) enthalten, zum anderen lagen die im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit nunmehr enthaltenen Zinsauszahlungen in 2015 mit Mio EUR 5,0 unter dem Vorjahresbetrag. Demgegenüber wurden Mio EUR 12,7 weniger Darlehen neu aufgenommen, die Finanzierung der Neubauprojekte erfolgte vor allem im Vorjahr. Die planmäßigen Tilgungen erhöhten sich um Mio EUR 3,0; siehe dazu auch die Erläuterungen zur Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten unter Abschnitt 4.3. 21 5 Nachtragsbericht Zum 29. Februar 2016 erfolgte planmäßig die Rückübertragung eines Erbbaurechts auf die LWB. Das Erbbaurecht war in 1998 für Finanzierungszwecke zugunsten der LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG bestellt worden. Die für den Rückerwerb vereinbarte Kaufpreiszahlung in Höhe von Mio EUR 65 ist seit September 2015 angemessen finanziert. Ertragsauswirkungen aus Wertveränderungen der Bestände wurden bereits in Vorjahren in den Jahresabschlüssen der LWB mbH durch Rückstellungsbildung antizipiert. Mit Wirkung zum 29. Februar 2016 wurde zudem die LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG, deren alleinige Gesellschafterin die LWB war, aufgelöst. Die Zustimmung der Gesellschafterin der LWB erfolgte dazu mit Beschluss vom 9. Januar 2016. Bis zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung sind darüber hinaus keine weiteren Ereignisse eingetreten, die für die LWB und den Konzern von wesentlicher Bedeutung sind und zu einer veränderten Beurteilung der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens und des Konzerns führen. 6 Risikobericht 6.1 Das Risikomanagementsystem der LWB Ziel des Risikomanagementsystems der LWB ist die Sicherung des Unternehmensbestandes durch die Erfassung und Analyse von Gefährdungspotenzialen, die Risikobewältigung und somit die Unterstützung der erfolgreichen Weiterentwicklung der Gesellschaft sowie des Konzerns. Bestehende Risiken der einzelnen Geschäftsfelder werden erfasst und unterteilt nach Prioritäten hinsichtlich Wahrscheinlichkeit sowie Auswirkungen des jeweiligen Risikoeintritts und mit einer Fokussierung auf die bestehenden Planungsrechnungen dargestellt. Die Tochtergesellschaften sind in diesen Prozess eingebunden. 6.2 Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Risiken, die den Bestand der LWB mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit gefährden, bestehen derzeit nicht. Für andere erkennbare quantifizierbare zukünftige Risiken ist angemessene Vorsorge getroffen worden. 22 Angebot und Nachfrage am Leipziger Wohnungsmarkt Durch die Stabilisierung des Leipziger Wohnungsmarkts in den vergangenen Jahren ist der Leerstand im Kernbestand der LWB seit 2011 um ca. 1/3 zurückgegangen. In einzelnen Marktsegmenten besteht auf dem Leipziger Wohnungsmarkt dennoch weiterhin ein Überangebot, das allerdings zurückgeht. Das Risiko des Ertragsausfalls, u. a. durch – leerstandsbedingt – nicht umlegbare Betriebskosten, verliert damit an Bedeutung für die LWB. Die Notwendigkeit von intensiven Maßnahmen zur Reduzierung von Forderungsausfällen in Bezug auf Miete und Betriebskostenumlagen verbleibt bei geringen durchschnittlichen Einkommensentwicklungen in Leipzig unverändert. Neben der prognostizierten Bevölkerungsentwicklung in Leipzig ist in einigen Marktsegmenten ein Bedarf an neuem Wohnraum erkennbar. Für die LWB ergibt sich eine Chance zum Wachstum durch Neubau und Zukauf von Wohnraum. Beides unterliegt einem deutlichen Preisentwicklungsrisiko. Finanzwirtschaftliche Risiken Die LWB ist durch den im Jahr 2014 erfolgten Abschluss von Anschlussfinanzierungen für einen erheblichen Teil des Darlehensportfolios mittelfristig keinen wesentlichen Refinanzierungs- und Zinsänderungsrisiken ausgesetzt. Aufgrund der Zinsentwicklung im Kurzfristbereich ist es bei einzelnen variabel verzinsten Darlehensverträgen möglich, dass die Kreditgeber das abgesunkene Zinsniveau nicht komplett an die LWB weitergeben werden. Daher könnten trotz der zur Absicherung dienenden Zinssicherungsinstrumente zusätzliche Zinszahlungen anfallen. Die zu bedienenden Altschulden und Altkredite belasten das Unternehmen immer noch spürbar. Die Finanzierung des im Februar 2016 anstehenden Rückerwerbs der Immobilien des Dritten Denkmalfonds wurde in zwei Schritten im Mai sowie September 2015 vorgenommen. Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden im Mahnwesen zeitnah behandelt und so reduziert, bei Bedarf werden Wertberichtigungen gebildet. 7 Chancen der zukünftigen Entwicklung – Prognosebericht Die LWB hat basierend auf der Umsetzung ihrer Entschuldungsstrategie sowohl hinsichtlich der Ergebnis- als auch der Cashflow-Entwicklung in den vergangenen Jahren einen positiven Trend einleiten und nachhaltig stabilisieren können. Zudem hat die LWB im Rahmen ihrer Anschlussfinanzierungen 2014 von den im Verlauf der Finanzmarkt- und Eurokrise fallenden 23 Zinsen profitiert und konnte sich damit mittelfristig für ein umfangreiches Kreditportfolio niedrige Zinsen sichern. Somit bestehen für die LWB selbst bei signifikanten Änderungen am Kapitalmarkt mittelfristig keine wesentlichen Zinsänderungsrisiken. Weitere Entlastungen analog der Vorjahre sind jedoch auch nicht mehr zu erwarten. Die Herausforderung besteht nunmehr darin, diese Entwicklung entsprechend der angestrebten Investitionsstrategie weiter fortzuschreiben. Dabei kommt der nachhaltig marktadäquaten Bestands- bzw. Portfolioentwicklung eine besondere Bedeutung zu. Neben der Sicherung bzw. Wertsteigerung des Vermögens gilt es, die Bestände auf wettbewerbsfähigem Niveau zu halten und hierbei sowohl den Anforderungen seitens der Eigentümerin Stadt Leipzig an das Unternehmen – insbesondere im sozialen und im Stadtentwicklungsbereich – als auch den energetischen Anforderungen gerecht zu werden. Zudem tragen (demographische) Veränderungen des Leipziger Wohnungsmarktes und steigende Bau- und Baunebenkosten zur Komplexität dieser Aufgabe bei. Neben bereits bisher formulierten ertrags- und liquiditätsorientierten Zielstellungen legt die aktuelle Strategische Unternehmensplanung bis 2022 verstärkt die Schwerpunkte auf eine mieterorientierte, ökologische und finanzwirtschaftlich stabile Investitions- und Instandhaltungsstrategie. Neben den gezielten Baumaßnahmen im Bestand sind hier auch Investitionen in den Geschosswohnungsneubau und damit die Verjüngung und gesunde Durchmischung des bewirtschafteten Bestands vorgesehen. Eine strategische Ausrichtung des Bestandsportfolios ist Grundlage für eine optimierte Vermietungsstrategie und Ressourcenverteilung auf die Objekte. Die LWB orientiert sich an den Eigentümerzielen der Gesellschafterin Stadt Leipzig und hat damit neben dem vorrangigen Ziel der nachhaltigen wirtschaftlichen Stabilisierung auch andere Ziele zu berücksichtigen. Das Unternehmen steht vor der Aufgabe der Abwägung zwischen Teilzielen, wie der Erhaltung bezahlbaren und dabei qualitativ adäquaten Wohnraums für alle Bevölkerungsschichten und dem Werterhalt bzw. der Wertsteigerung der Bestände unter Berücksichtigung sich verändernder gesetzlicher Rahmenbedingungen, z. B. der Energieeinsparverordnung. Weiterhin muss sich die LWB durch ein aktives Betriebskostenmanagement den Herausforderungen überproportional steigender Betriebskosten stellen. Diesen Herausforderungen wird durch eine stärkere Fokussierung auch auf ökologische Aspekte bei Sanierungsvorhaben Rechnung getragen. Die Wettbewerbsfähigkeit der LWB wird neben der von ihr angebotenen Wohnraumqualität zunehmend über die Qualität ihrer Kundendienstleistungen bestimmt. Daher liegt ein weiterer Schwerpunkt auf der Weiterentwicklung einer an den Kundenbedürfnissen ausgerichteten Service-Strategie des Unternehmens. Zielstellung ist die Erhöhung der Kundenzufriedenheit und in Folge hieraus die Erhöhung der Mieterbindung. Eine serviceorientierte Mieterbetreuung und die zielgenaue Umsetzung einer anspruchsvollen Portfoliostrategie erfordern entsprechende personelle Kapazitäten und eine hierauf ausgerichtete Personalstrategie und Aufbau-/Ablauforganisation. Die qualitative Personalentwicklung ist dabei von wesentlicher Bedeutung und erfährt ein besonderes Augenmerk in der Personalstrategie der LWB. 24 Hat sich das Bilanzvermögen rückblickend aufgrund der in der Konsolidierungsphase erforderlichen zurückhaltenden Investitionsmaßnahmen und der Verkäufe sukzessive verringert, wird nunmehr – basierend auf der der Planung zugrunde liegenden Investitionsstrategie und Ergebnisentwicklung – eine Stabilisierung des bilanziellen Aktivvermögens bei ca. Mio EUR 1.000 angestrebt. Langfristig soll eine Bestandszahl von 36.000 Wohneinheiten wieder überschritten werden. Die wirtschaftliche Planung für das Jahr 2016 basiert auf einer geringfügig steigenden Objektanzahl im Kernbestand. Vor dem Hintergrund der positiven Entwicklung des Leipziger Wohnungsmarkts ist eine Fortführung der Steigerung der Umsätze aus der Kaltmiete im vermietbaren Kernbestand vorgesehen, die über eine Verbesserung der Vermietungsquote und moderate Mieterhöhungen realisiert werden soll. Die Instandhaltungsaufwendungen werden – insbesondere im Bereich der Instandsetzungen – für 2016 auf einem deutlich höheren Niveau als im Vorjahr geplant. Für Bauinvestitionen sollen in 2016 Mio EUR 22,4 ausgegeben werden. Einer Geschäftsergebnisverbesserung im Vergleich zu 2015 werden trotz steigender Umsatzerlöse die höheren Aufwendungen für Instandhaltungen zur Verbesserung der Bestände entgegenstehen. Die Beendigung eines Fondsmodells in 2016 wird zur Verringerung von Aufwand aus Generalmieten führen, gegenläufig sind Erhöhungen von Zinsaufwendungen aus der Neuaufnahme von Darlehen für die Investitionen geplant. Unter Berücksichtigung einmaliger oder periodenfremder Sondereinflüsse wird sich nach aktuellen Planungen ein positives Jahresergebnis 2016 ergeben. Aufgrund höherer Instandhaltungs- und Zinsaufwendungen sowie steigender Abschreibungen nach den Investitionen ist das geplante Jahresergebnis 2016 deutlich geringer als im Berichtsjahr. Leipzig, den 31. März 2016 Ute Schäfer Geschäftsführerin Dr. Gabriele Haase Geschäftsführerin 25 LeoBus GmbH 1 LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 201S LEOBUS GMBH, LEIPZIG 1 GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS 1.1 Geschäftsmodell Gegenstand des Unternehmens LeoBus GmbH ist die Durchführung von Linien- und Vertragsverkehr sowie die Verbesserung der Verkehrsverhältnisse im öffentlichen Personennahverkehr (ÖPNV). Im Auftrag ihrer Muttergesellschaft Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH führt die LeoBus gemeinsam mit dieser und ihrer Schwestergesellschaft Leipziger Stadtverkehrsbetriebe (LSVB) GmbH Linienverkehre im ÖPNV für die Stadt Leipzig und in die angrenzenden Landkreise sowie Zusatz- und Ergänzungsverkehre zur Linienverkehrsleistung durch. Der energiesparende und emissionsarme Busverkehr trägt in Verbindung mit den Straßenbahnen der Leipziger Verkehrsbetriebe maßgeblich dazu bei, den Anteil des ÖPNV im Modal Split in Leipzig zu steigern. Die LeoBus leistet mit effizienten und qualitätsorientierten Prozessen einen wesentlichen Beitrag für eine bezahlbare und kundenfreundliche Mobilität in und um Leipzig. Die LeoBus unterhielt im Jahr 2015 den Betriebshof in Leipzig-Lindenau. Zusätzlich wurden zum Aus- und Einrücken Busabstellflächen in Paunsdorf und Zwenkau genutzt. 1.2 Ziele und Strategien Die LeoBus verfolgt das Ziel, die von den Leipziger Verkehrsbetrieben beauftragte Leistung entsprechend des vereinbarten Kostenrahmens und der Qualitätsanforderungen zuverlässig zu erbringen. Mit dem in 2012 eingeleiteten Optimierungsprozess in der Unternehmensgruppe Leipziger Verkehrsbetriebe und der Erarbeitung der Unternehmensstrategie "Fokus 25- Moderne Mobilität für Leipzig" wurden die mittel- und langfristigen Ziele der Leipziger Verkehrsbetriebe und damit auch der LeeBus formuliert. Für das Unternehmen stehen dabei die wirtschaftliche und effiziente Erbringung der Fahrdienst- und Werkstattleistungen sowie ein hohes Maß an Kundenorientierung mit dem Ziel der Erhöhung der Fahrgastzahlen im Fokus. Gleichzeitig sollen Dienstgestaltung und Arbeitsbedingungen eine langfristige Beschäftigung im jeweiligen Beruf fördern. Die Umsetzung dieser Maßnahmen konnte im Geschäftsjahr maßgeblich vorangetrieben werden. 2 WIRTSCHAFTSBERICHT 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Der ÖPNV in Deutschland ist einer Vielzahl europarechtlichen und nationalen Regelungen unterworfen. Da der ÖPNV regelmäßig erhebliche Zuwendungen und Zuschüsse benötigt, ist er zudem Gegenstand verschiedener beihilferechtlicher Rechtsprechung, so unter anderem des europäischen Gerichtshofes. Damit soll gewährleistet werden, dass die Dienstleistungen im Bereich des öffentlichen Personennahverkehrs umfangreicher, sicherer, höherwertiger oder preisgünstiger sind als in dem Fall, in dem ohne ein Engagement der öffentlichen Hand nur das Angebot des freien Marktes zur Verfügung stünde. Zur beihilferechtskonformen Ausgestaltung des ÖPNV in Leipzig hat der Stadtrat im Oktober 2009 die Betrauung der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH mit der Richtlinie zum Ausgleich gemeinwirtschaftlicher Verpflichtungen im ÖPNV in der Stadt Leipzig beschlossen. Die Betrauung hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2028. Die Leipziger Verkehrsbe- 2 triebe (LVB) GmbH als Alleingesellschafterin der LeoBus erhält durch die vorliegende Betrauung eine langfristige Sicherheit, ÖPNV-Leistungen im Stadtgebiet Leipzig erbringen zu können. Z.Z Geschäftsverlauf Die Erbringung von Linienverkehrsleistungen im Auftrag der Leipziger Verkehrsbetriebe stellte das Hauptgeschäft der LeoBus dar. Die erbrachte Verkehrsleistung bewegte sich mit 10,9 Mio. km in etwa auf Vorjahres- und Planniveau. Gleiches gilt für die erbrachten Umlaufstunden in Höhe von 0,64 Mio. Stunden. Auch im Jahr 201S wurden Subunternehmen für die Erbringung von Linienverkehrsleistungen, insbesondere im Schienenersatzverkehr, beauftragt. Im Zusatz- und Ergänzungsverkehr wurde das Umsatzziel um TEUR 109 unterschritten. Dieser Umsatzrückgang resultiert im Wesentlichen aus der Bündelung der Aktivitäten bei der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH seit April 2015. Für die unmittelbare Leistungserbringung wird weiterhin dieLeoBusdurch die Leipziger Verkehrsbetriebe beauftragt. Der Buspark bestand Ende 2015 aus 159 Linienbussen (davon 136 angernietete und 23 eigene) und fünf Bussen für Zusatz- und Ergänzungsverkehre. Das Durchschnittsalter des Busparks lag am Jahresende bei 6,1 Jahren. Mit insgesamt 19 Hybridbussen im Stadtverkehr betreibt die LeoBus weiterhin eine der größten Flotten dieser umweltfreundlichen Fahrzeuge in Deutschland. ln der Businstandhaltung wurden insgesamt Mio. EUR 3,6 für Instandhaltung und Reparatur des Fahrzeugparks aufgewendet. Gegenüber dem Vorjahr sind die Instandhaltungskosten damit annähernd gleich geblieben, trotzdes Weiterbetriebs von Bussen des Typs .Silberpfeil" und dem Auslaufen von Garantien. Die im Vorjahr begonnene positive Entwicklung beim spezifischen Kraftstoffverbrauch konnte 2015 weiter fortgesetzt werden, was sich auch im Ergebnis der LeoBus ausdrückt. Die Verbrauchsreduzierung resultiert aus der Modernisierung der Busflotte, der Schulung des Fahrpersonals in kraftstoffsparender Fahrweise sowie der milden Witterung in den Wintermonaten. Die getroffenen Maßnahmen zur Sicherung der Dienstbesetzung wurden in 2015 erfolgreich umgesetzt. Eine Reduzierung von personalbedingten Linienausfällen konnte durch die erfolgreiche Rekrutierung und Ausbildung von Fahrdienstmitarbeitern erreicht werden. Unterstützend wirkte die Zusammenführung der Dienstzuteilung und -planung am Betriebshof Angerbrücke der LSVB. Im Fahrdienst bewegt sich die Qualität der Leistungserbringung durch die Busfahrer auf hohem Niveau. Verbesserungspotenzial wurde bei Durchsagen bei Besonderheiten im Betriebsablauf identifiziert. Das Thema wird deshalb mit besonderem Fokus im Rahmen von Fahrerschulungen und Arbeitsgruppen behandelt. DieLeoBus hält weiterhin 75% der Anteile an der LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH und 1,7% an der Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV). Z.3 Ertragslage Die Umsatzerlöse betrugen im Geschäftsjahr 2015 insgesamt Mio. EUR 31,6 und liegen damit in etwa auf Vorjahresniveau. Die aus dem Fahrscheinverkauf der LeoBus resultierenden Linienverkehrserlöse wurden gemäß dem Verkehrsleistungsvertrag in voller Höhe an die Leipziger Verkehrsbetriebe abgeführt. 3 Die sonstigen betrieblichen Erträge steigen gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR 0,2 auf Mio. EUR 2,0. Die Materlaiaufwendungen betrugen Mio. EUR 14,7 und lagen damit Mio. EUR 1,5 unter dem Vorjahreswert, insbesondere verursacht durch geringere Beschaffungskosten aufgrundgesunkener Preise für Dieselkraftstoff. Der Personalaufwand betrug Mio. EUR 13,6 und stieg gegenüber dem Vorjahr (Mio. EUR 12,6) aufgrund der Einstellung von Fahrern an. Die LeeBus GmbH weist für das Jahr 2015 einen Jahresüberschuss von Mio. EUR 1,4 aus. Ergebnisverbessernd wirkt insbesondere die geringere Zuführung zu Rückstellungen. Aufwandssenkend wirkte darüber hinaus die verzögerte Einstellung von Fahrpersonal. 2.4 Finanzlage Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Die LeeBus ist in den Cash Pool der Leipziger Verkehrsbetriebe eingebunden. Zum 31. Dezember 2015 betrug der Cash-Pool-Bestand Mio. EUR 3,5. 2.5 Vermögenslage Die Bilanzsumme betrug zum Stichtag Mio. EUR 9,9 und entspricht in etwa dem Vorjahreswert. Das Eigenkapital ist unter Berücksichtigung der Vorjahresausschüttung (TEUR 388) und des Jahresüberschusses (TEUR 1.445) auf TEUR 3.411 gestiegen. Die Eigenkapitalquote steigt daher zum 31. Dezember 2015 auf 34,4% (Vorjahr 23,7 %). 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die LeeBus beschäftigte im Jahresdurchschnitt 483 eigene Mitarbeiter (ohne Auszubildende und inkl. Minijobber). Die Mitarbeiter teilten sich auf in 409 Fahrdienstmitarbeiter, 62 gewerbliche Mitarbeiter bzw. Mitarbeiter der operativen Bereiche und 12 Mitarbeiter in der Verwaltung. Darüber hinaus wurden durchschnittlich 91 Fahrdienstmitarbeiter von der Leipziger Verkehrsbetriebe im Fahrdienst eingesetzt. Der Arbeitsmarkt hat sich u.a. mit Novellierung des Personenbeförderungsgesetzes im Jahr 2013 stark verändert. Die Rekrutierung fertig ausgebildeter Busfahrer wird schwieriger, sodass eine höhere Ausbildung durch das Schwesterunternehmen LAB Leipziger Aus- und Weiterbildungsbetriebe GmbH erforderlich wurde. Mit der synergetischen Zusammenführung von übergreifenden Service- und Managementbereichen bei den Leipziger Verkehrsbetrieben wurden im Verlauf des Jahres 2015 die Mitarbeiter der LeeBus dieser Bereiche zur Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH überführt. Der Vorgang ist für die LeeBus ergebnisneutral, da den entfallenen Personalaufwendungen entsprechender Aufwand gegenüber steht. Der durchschnittliche Krankenstand der bei der LeeBus beschäftigten Mitarbeiter (ohne Dauerkranke) erreichte einen Wert von 7,2 %. Zum 31. Dezember 2015 befanden sich 4 Mitarbeiter in der Altersteilzeit. Die Zuschüsse der Bundesagentur für Arbeit für die Wiederbesetzung von Altersteilzeitabgängen beliefen sich im Jahr 2015 auf TEUR 45. 4 3 NACHTRAGSBERICHT Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind nicht zu verzeichnen. 4 RISIKO-, CHANCEN- UND PROGNOSEBERICHT 4.1 Chancen- und Risikobericht DieLeoBus verfügt über ein in die Unternehmensprozesse implementiertes Frühwarn- und Risikomanagementsystem zur systematischen Risikoerkennung. -einschätzung und -Steuerung. Die LeoBus agiert in einem wachsenden Markt mit steigenden Fahrgastzahlen, in dem aus Sicht der Geschäftsführung der LeoBus keine Risiken bestehen, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden. Die LeoBus kann davon ausgehen, dass sie auch zukünftig die Busverkehrsleistung für die Leipziger Verkehrsbetriebe erbringen wird und über einen Verkehrsleistungsvertrag beziehungsweise einen vergleichbaren Vertrag regeln wird. Als wesentliche Chance wird neben der erwarteten Entwicklung der Verkehrsleistung auch die effiziente Leistungserbringung des Fahr- und Fahrzeugservices im Zusammenwirken mit der Prozessausrichtung der gesamten Unternehmensgruppe gesehen. Risiken bestehen lediglich durch die auch für 2016 erwarteten Demonstrationen im Stadtgebiet Leipzig, die die Leistungserbringung zum Teil beeinträchtigen können. 4.2 Prognosebericht Die Unienleistung im Busbereich für 2016 innerhalb der Stadt Leipzig wird leicht über dem Vorjahresniveau erwartet. Bei den Instandhaltungskosten wird in den Folgejahren ein Anstieg erwartet, da die Herstellergarantien schrittweise auslaufen werden. Für die Hybridbusse sind Verträge zur Instandhaltung der Hybridkomponenten mit den Herstellern geschlossen wurden. Gleichzeitig können durch den Einsatz der neu zugeführten Busse sowie systematischer kundenorientierter Schulung der Fahrdienstmitarbeiter weitere Qualitätserhöhungen in der Leistungserbringung erwartet werden. Die Überführung der Zusatz- und Ergänzungsverkehre zur Leipziger Verkehrsbetriebe {LVB) GmbH sichert einen einheitlichen Marktauftritt der Leipziger Verkehrsbetriebe. Der Fokus wird auf der Ergänzung der Linienverkehre liegen, welche im Wesentlichen durch die LeoBus erstellt werden. Die Bündelung der Aktivitäten führt zukünftig zu einem niedrigeren positiven Ergebnis für die LeoBus. Mit dem Fahrplanwechsel im November 2015 wurde eine neue Fahrerschulungssystematik im Bereich Fahrservice initiiert, die ihre Wirkung in 2016 zeigen wird. Die veränderte Organisationsstruktur der Unternehmensgruppe der Leipziger Verkehrsbetriebe sowie die Umsetzung der Optimierungsmaßnahmen aus der Unternehmensstrategie .Fokus 25 - Moderne Mobilität für Leipzig" werden in 2016 und den Folgejahren zu einer weiterhin stabilen wirtschaftlichen und finanziellen Situation der LeoBus beitragen. Die Geschäftsführung der LeoBus geht in der Wirtschaftsplanung 2016 von einem positiven Unternehmensergebnis von TEUR 72 aus. 5 Leipzig, den 12. Februar 2016 Geschaftsfuhrung Müll~"" LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr 2015 der LESG Gesellschaft der Stadt Leipzig zur Erschließung, Entwicklung und Sanierung von Baugebieten mbH Leipzig A. Geschäfts- und Rahmenbedingungen Allgemeine Angaben Die LESG hat im Geschäftsjahr 2015 bestehende Projekte fortgeführt und neue Projekte begonnen. Folgende Projekte wurden bearbeitet: a) Fortführungsprojekte - Gewerbepark Nordost (GNO), - Thomas-Müntzer-Siedlung (TMS), - Leistungen im Rahmen des Grundvertrages mit der Stadt Leipzig, - Property-Management Neubau Kita Knauthain, - Property-Management Neubau Stadtgeschichtliches Museum, - Zwischenabrechnungen Sanierungsgebiete des ASW, - Entwicklungsmaßnahme „Schönauer Viertel“ (ehemals Kasernengelände Schönau), - Sanierungsträgermaßnahme „Zentraler Bereich Lindenauer Hafen“, - Stadtumbaumanagement Leipzig-Grünau, - Bauherrenvertretung / Projektsteuerung Kita- und Schulhausbau, - Projektsteuerung Sanierung Kongreßhalle, - Neues Kommunales Finanzmanagement (NKF) für VTA – Infrastrukturvermögen, - Projektsteuerung Objekte Liegenschaftsamt, - Projektleitung Schulumbauten / Brandschutz, - Projektsteuerung Vorbereitung Neubau Erikenbrücke / Zweckverband Neue Harth, - Stadtteilentwicklungskonzept Grünau 1 b) Im Jahr 2015 neu begonnene Projekte - Erweiterung des Vorhabens Kita Curie an der Alten Messe zu einem Kinderhaus mit Kita und Förderschule, - Bauherrenvertretung / Projektsteuerung für Asylbewerberunterkünfte der Stadt Leipzig, - Investitionsobjekte für Asylbewerberunterkünfte in der Braunstraße 28 und Arno-Nitzsche-Straße 37, - Projektsteuerung Sanierung und Neubau Stadtarchiv auf der Alten Messe Geschäftsverlauf Die Gesellschaft ist in folgenden Geschäftsfeldern tätig: a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke, b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung, c. Maßnahmen des besonderen Städtebaurechts und d. Investor soziale Infrastruktur. Der Geschäftsverlauf in diesen Geschäftsfeldern stellt sich wie folgt dar: Zu a. Erschließung und Vermarktung der im Eigentum befindlichen Grundstücke Eigenheimstandort Thomas-Müntzer-Siedlung Die Entwicklung und Vermarktung der Grundstücke im Siedlungsteil C wurde im Jahr 2015 abgeschlossen. Es konnten die letzten vier Baugrundstücke verkauft werden. Im Umlaufmittelbestand befinden sich noch 888 m², die aus Freiflächen und Kfz-Stellplätzen bestehen. Die Möglichkeit der Vermarktung dieser Restflächen wird positiv gesehen. Gewerbepark Nordost Im Jahr 2015 wurde zwar kein Grundstück veräußert, ein Grundstückskaufvertrag mit einer Fläche von 10.350 m² konnte aber im Laufe des Jahres verhandelt und vorbereitet werden, so dass es am 19.01.2016 zum Vertragsabschluss kam. 2 Für die Erstaufnahme von Flüchtlingen konnten zwei Grundstücke mit einer Gesamtfläche von 60.691 m² an den Freistaat Sachsen mit einer Laufzeit von 3 Jahren vermietet werden. Die Grundstücke stehen nach Ablauf der Vermietung wieder zum Verkauf an Gewerbetreibende zur Verfügung. Im Gewerbestandort stehen noch Flächen mit einer Gesamtgröße von 106.379 m², abzüglich einer Fläche von 70.908 für zwischenzeitliche Nutzung als Asylbewerberunterbringungen, für die Vermarktung zur Verfügung. Im Jahr 2010 wurde eine Rückstellung wegen der beabsichtigten Inanspruchnahme der LESG aus einem Rechtsstreit zwischen der Firma Rheinbraun Brennstoff GmbH und der Stadt Leipzig auf Erlösauskehr aus einem Grundstückskaufvertrag des Jahres 1992 gebildet. In Erledigung der Inanspruchnahme der LESG aus einer Freistellungsklausel zu Gunsten der Stadt Leipzig aus dem genannten Vertag und Vereinbarung vom 10.03.2014, in der Fassung der Ergänzungsvereinbarung vom 18.08.2015, wurde die Zahlung gemäß Urteil des Verwaltungsgerichtes Leipzig vom 13.09.2012 in Höhe von T€ 694 geleistet. Eine durch die LESG und Stadt Leipzig angebotene Ersetzungsoption mit Bereitstellung eines gleichwertigen Ersatzgrundstückes wurde seitens der Klägerin Firma Rheinbraun GmbH nicht angenommen. Die Rückstellung in Höhe von T€ 675 ist somit durch Zahlung in Anspruch genommen worden. Erschließungsgebiet Rehbacher Straße Die Erschließung des Immobilienstandortes Rehbacher Straße hat die LESG noch nicht begonnen. Das Gebiet wird weiterhin als Vorratsfläche im Bestand gehalten. Zu b. Projektmanagement, Geschäftsbesorgungen und Bauherrenvertretung In diesem Bereich konnte durch den Abschluss bzw. die Verlängerung von Verträgen eine angemessene Auftragslage erreicht werden. Beispielhaft sind hier die Verträge zur Zwischenabrechnung von Sanierungsgebieten des ASW, zur Projektleitung von Schulumbauten im Brandschutzbereich und zur energetischen Stadtsanierung in Grünau. Insbesondere die Verträge mit der Zoo Leipzig GmbH zur Projektsteuerung der Sanierung der Kongreßhalle und mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita- und Schulhausbau bilden eine stabile mittelfristige Auftragslage. Die Maßnahmen aus d.) gehören ertragsseitig ebenfalls zu den Projektmanagementleistungen. 3 Einen Sonderstatus innerhalb der Projektsteuerung nehmen die Kita- und Schulhausbauprojekte ein. Hier werden zusätzlich zur Projektsteuerung die Funktion der Bauherrenvertretung übernommen und die Maßnahmen auf eigenen Namen und eigene Rechnung mittels Finanzierungs- und Realisierungsvereinbarung der Stadt Leipzig durchgeführt. Für dieses Geschäftsfeld neu sind seit dem Jahr 2015 die Aufgaben in der Projektsteuerung und Bauherrenvertretung für die schlüsselfertige Herstellung von Asylbewerberunterkünften im Auftrag des Sozialamtes. Zu c. Maßnahmen des besonderen Städtebaurechts In diesem Geschäftsfeld ist die LESG als Entwicklungsträgerin in der städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme „Schönauer Viertel“ tätig. Seit 2008 fungiert die LESG auch als „Treuhänderische Sanierungsträgerin für den Zentralen Bereich Lindenauer Hafen“ sowie ist beauftragt für das Stadtumbaumanagement Leipzig-Grünau. Zu d. Investor soziale Infrastruktur Dieses Geschäftsfeld umfasst derzeit ein erstes Objekt, den Ersatzneubau der KITA Holunderzwerge in Knauthain, Hubmaierweg 38. Die Kita wurde im Jahr 2014 für 30 Krippenplätze und 70 Kindergartenplätze mit einem Wert von 1,6 Mio. € im Anlagevermögen aktiviert. Die Refinanzierung wird über einen langfristigen Mietvertrag (20 Jahre Laufzeit) mit dem Betreiber seit 01.01.2014 gesichert. Ein zweites Kita-Objekt an der Alten Messe, Curiestraße, für 165 Plätze wurde im Verlauf des Geschäftsjahres planungsseitig in ein Kinderhaus modifiziert. Die Stadt Leipzig hat als Betreiber und Mieter Interesse an einem sog. Hybridbau (Pilotvorhaben), einem Gemeinschaftsbau von Kita und Förderschule. Im Berichtsjahr wurden hierzu im Wesentlichen die Umplanungen vollzogen. Die Investitionssumme wird bei ca. 6 bis 6,5 Mio. € liegen. Im Zuge der Aufnahme von Flüchtlingen wird die LESG als Investor in den Jahren 2016 bis 2017 zwei Asylbewerberunterkünfte errichten. Im Geschäftsjahr wurden hierfür die Planungsgrundlagen gebildet. 4 Umsätze und Ertrag Die Gewinn- und Verlustrechnung wies zum 31.12.2015 ein positives Gesamt-Jahresergebnis vor Steuern in Höhe von 84,5 T€ bzw. 56,1 T€ nach Steuern aus. Bei den einzelnen Geschäftsfeldern wurden folgende Ergebnisse erzielt: Investor soziale Infrastruktur 28 T€ Thomas-Müntzer-Siedlung 147 T€ Rehbacher Straße -1 T€ Gewerbepark Nordost 119 T€ Stadtgeschichtliches Museum 9 T€ Kita-Schulhausbau / Bauherrenvertretung 0 T€ Projektsteuerung/Geschäftsbesorgung 1.220 T€ Personalkosten/Betriebskosten -1.438 T€ Ertrags- und Betriebssteuern -28 T€ Die im 1. Halbjahr 2015 unter Plan liegenden Projektsteuerungsverträge mit der Stadt Leipzig beeinflussten im Geschäftsfeld Projektsteuerung/Geschäftsbesorgung die Unterdeckung des Betriebsergebnis vor Steuern von -218 T€. Insbesondere durch die Auswirkungen der Aufnahme von Flüchtlingen konnten im 2. Halbjahr in diesem Geschäftsfeld neue Projektsteuerungsaufträge akquiriert werden. Diese Verträge wirken sich insbesondere erst im Folgejahr ertragswirksam aus. Die auftragsbedingten Schwankungen im Geschäftsfeld der Projektsteuerung konnten im Berichtszeitraum durch die positiven Ergebnisse in den anderen Geschäftsfeldern mehr als kompensiert werden. Die Verträge mit mehrjähriger Laufzeit bilden das tragende Auftragsbasisportfolio der LESG. Hierzu sind insbesondere auch die Akquisitionen der Verträge mit der Zoo Leipzig GmbH zur Sanierung der Kongreßhalle und die Verträge mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung zur Bauherrenvertretung im Kita- und Schulhausbau hervorzuheben. Daneben bestimmte eine Vielzahl kleinerer und mittlerer Projektsteuerungen die Vertragssituation des Unternehmens. 5 Mehrjährige Laufzeiten Projektmanagementleistungen“ weiterhin der „Vertrag (Grundvertrag) und der haben über Vertrag städtebauliche als und „Treuhänderische Entwicklungsträgerin für das Schönauer Viertel“. Die Verträge als „Treuhänderische Sanierungsträgerin für den zentralen Bereich des Lindenauer Hafens“ und für das Stadtumbaumanagement in Leipzig-Grünau werden jährlich neu abgeschlossen. Die Arbeiten dazu laufen seit 01.01.2008. Die Verträge konnten auch nach Bilanzstichtag um ein weiteres Jahr bis 31.12.2016 verlängert werden. Auftraggeberin ist in diesen Fällen die Stadt Leipzig. Personal Die LESG beschäftigte im Jahresdurchschnitt 2015 unter Berücksichtigung von Beschäftigungsdauer und Arbeitszeiten incl. Geschäftsführung 16,45 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Der Personalaufwand betrug 1.176 T€ (Vorjahr 1.124 T€). Investitionen Wesentliche Investitionen in das Anlagevermögen erfolgten im Wirtschaftsjahr nicht. Die weiteren Investitionen in die soziale Infrastruktur der Folgejahre 2016/17 wurden im Wirtschaftsjahr planungstechnisch und betriebswirtschaftlich vorbereitet. Finanzmittel Die Gesellschaft verfügte zum 31.12.2015 über liquide Mittel in Höhe von 2.565 T€ (Vorjahr 3.175 T€), davon nicht in Projekten gebundene Mittel und Haftkapital in Höhe von 349 T€. Ein KfW-Darlehen für das Gebäude des Stadtgeschichtlichen Museums valutiert zum 31.12.2015 noch mit einem Wert von 1.244 T€ und für die Kita Knauthain mit einem Wert von 621 T€. Für alle weiteren Immobilienprojekte sind derzeit keine Fremdmittel erforderlich. 6 B. Darstellung der Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage Die wesentlichen Informationen zur Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der Gesellschaft sind der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zu entnehmen. Nachfolgend wird zu einigen signifikanten Kennziffern Stellung genommen: Ertragslage Das Ergebnis vor Steuern hat sich im Verhältnis zum Vorjahr (280 T€), in dem Sondereffekte wirkten, auf 84 T€ im Berichtsjahr verändert. Die Ertragslage der Projektsteuerung (-218 T€) entspricht annähernd der des Vorjahres. (-220 T€). Weil insbesondere in der Thomas-Müntzer-Siedlung im Jahr 2015 nur noch vier Restgrundstücke zum Verkauf zur Verfügung standen, ist in diesem Geschäftsfeld der erheblichste Ertragsrückgang (-169 T€) zu verzeichnen. Ebenfalls wirkt sich in der Rehbacher Straße der Sondereffekt der Neubewertung des Umlaufmittelbestandes im Vorjahr zum Berichtsjahr ertragsmindernd aus (-148 T€). Die langfristige Abschreibungsvorschrift von Gebäuden im Verhältnis zur mittelfristigen Refinanzierung der Investition über Mieteinnahmen, hier bezüglich Kita Knauthain (Geschäftsfeld Investor soziale Infrastruktur), verursacht einen Buchgewinn, der auf die Ertragslage positive Wirkung hat. Die weiteren Geschäftsfelder weisen stabile Deckungsbeiträge im Verhältnis zum Vorjahr auf. Finanzlage Der Cashflow des Überschusses der regelmäßigen Betriebseinnahmen zu den regelmäßigen Betriebsausgaben hat sich von 605 T€ im Vorjahr auf 458 T€ im Berichtsjahr verringert. Der Finanzmittelbestand von 2.566 T€ (Vorjahr T€ 3.176) hat sich deutlich verringert. Vermögenslage Die Bilanzsumme der LESG belief sich zum Bilanzstichtag 31.12.2015 auf 12.757 T€. Sie hat sich gegenüber dem Vorjahr (13.787 T€) um 1.030 T€ d.h. um 7,5 % verringert. Die Vermögenslage ist durch eine Stabilität im Eigenkapital (hier: bilanzielles Eigenkapital zuzüglich 70% der Sonderposten) in Höhe von 7,92 Mio. € (Vorjahr 7,94 Mio. €) gekennzeichnet. Das mittel- und langfristige Fremdkapital hat sich der Höhe nach im Geschäftsjahr ebenfalls nicht wesentlich verändert. 7 C. Prognosebericht Die LESG plant aus dem allgemeinen Geschäftsablauf im Jahr 2016 ein positives Jahresergebnis in Höhe von ca. 304 T€ nach Steuern. Das geplante Ergebnis basiert seit längerer Zeit erstmalig wieder auf einer soliden Auftragslage in der Projektsteuerung. Insbesondere ist die Auftragslage geprägt durch die Herstellung von Kitas und Schulen sowie Asylbewerberunterkünften, was eine mittelfristige Planungssicherheit bietet. Dabei sind das Amt für Jugend, Familie und Bildung und das Sozialamt / Projektgruppe Asylräume sowie die LEVG die Hauptauftraggeber des Gesellschafters der LESG. Bereits im Geschäftsjahr wurden die Grundlagen für die Errichtung einer Asylbewerberunterkunft im Gewerbepark Nordost gelegt. Die Gesellschaft wird als Bauträger auftreten und das Objekt über einen Zeitraum von 5 Jahren der Stadt Leipzig zur Nutzung überlassen. Die Finanzierung in Höhe von bis zu 6 Mio. € erfolgt über einen Bankkredit, über die Nutzungsüberlassungsentgelte ist die Refinanzierung sichergestellt. Im Bereich der Projektsteuerung/Verwaltung wird ein Honorarumsatz von 1.530 T€ (2015: 1.303 T€) geplant. Der Honorarumsatz bildet erstmalig den vollumfänglichen Deckungsbeitrag für Personalkosten und Betriebsausgaben. Die Umsatzerlöse und sonstigen betr. Erträge werden sich im Jahr 2016 auf 10.465 T€ (2015: 3.487 T€) erhöhen, weil insbesondere im Geschäftsfeld der Bauherrenvertretung für Kita- und Schulhausbau sowie Asylbewerberunterkünfte erhebliche Bauleistungen erbracht werden, die korrespondierend in gleicher Höhe von 6.635 T€ als Bauaufwendungen eingestellt sind. Die LESG kommt im Immobilienbereich des Umlaufmittelbestandes weiterhin ohne Fremdfinanzierung aus. Die für 2016 geplanten Immobilienverkäufe des Gewerbeparks Nordost werden einen angemessenen Deckungsbeitrag erwirtschaften. Die im Bestand gehaltenen Immobilien (Stadtgeschichtliches Museum und Kita Knauthain) werden durch abgesicherte Kreditmittel finanziert. 8 Eine Basisauftragslage wird insbesondere durch Verträge mit einer längeren Laufzeit zwischen LESG und der Stadt Leipzig erreicht. Es handelt es sich hier insoweit um die Verträge „über städtebauliche und Projektmanagementleistungen“ (Grundvertrag), Treuhänderische Entwicklungsträgerin für den städtebaulichen Entwicklungsbereich „Schönauer Viertel“ und Treuhänderische Sanierungsträgerin für den „Zentralen Bereich Lindenauer Hafen“. Hinzugekommen sind die Verträge über das „Stadtumbaumanagement in Leipzig-Grünau“ sowie „Projektsteuerung Sanierung und Neubau Stadtarchiv auf der Alten Messe“. Schließlich nimmt die LESG seit 2013 Projektsteuerungsaufgaben für die Stadt Leipzig beim Ausbau der sozialen Infrastruktur (Erweiterung der Kita- und Schulkapazitäten) und seit 2015 für die Kapazitätssicherung im Bereich der Asylbewerberunterkünfte wahr. Das Investitionsvorhaben der LESG „Ersatzneubau einer Kindertagesstätte in Leipzig Knauthain (Holunderzwerge)“ wurde 2014 mit der Inbetriebnahme aktiviert. Für das Jahr 2016 ff. sind als weitere Investitionsvorhaben der Neubau einer Kita und Förderschule im Umfeld der Alten Messe und zwei Einrichtungen zur Unterbringung von Asylbewerbern geplant. D. Risikobericht Risikomanagementziele und -methoden Zur Erfassung und Steuerung von Risiken bedient sich die Geschäftsführung diverser Instrumente. Die aktuellen Geschäftsprozesse werden regelmäßig auf bestandsgefährdende Risiken untersucht. Eventuelle Geschäftsrisiken sollen dabei frühzeitig erkannt und wirksame Gegenmaßnahmen ergriffen werden. Das wichtigste Instrument des Risikomanagements ist nach wie vor das monatliche Finanzcontrolling der Geschäftsführung mit dem Bereich Finanzen und die quartalsweise Auswertung und Analyse der ökonomischen Kennziffern mit den Projektteams. Anhand umfangreicher kaufmännischer Auswertungen wird die jeweilige Ertrags- und Finanzlage eingeschätzt. Dabei werden sowohl der erreichte Ist-Zustand als auch die weitere Entwicklung und Planung analysiert. Neben der wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft insgesamt wird die Wirtschaftlichkeit der einzelnen Projekte untersucht. Weiterhin wird quartalsweise ausführlich an den Aufsichtsrat berichtet; die Beratungsgesellschaft der Stadt (bbvl) nimmt dazu regelmäßig Stellung und gibt Handlungsempfehlungen an die Gesellschafterin und die Geschäftsführung der LESG. Buchführung und Controlling erfolgen mittels zertifizierter Software. 9 Weitere Kontrollinstrumente sind Dienstanweisungen zum Umgang mit Bargeld und Wertgegenständen, zur Unterschriftsbefugnis, zur Abrechnung von Reisekosten, etc. Auf allen Bearbeitungsebenen gilt das „Vier-Augen-Prinzip“. Weitere wesentliche Risiken Investitions-/Finanzierungsrisiken Risiken, die aus wesentlichen Investitionen resultieren, werden durch einheitliche Investitionsrechnungen bewertet. Für die zukünftigen Investitionen im Bereich Neubau Kita und Förderschule Curiestraße / Alte Messe sowie Asylbewerberunterkünfte wird eine externe Wirtschaftlichkeits- und Refinanzierungsprüfung durch das Amt für Jugend, Familie und Bildung, Sozialamt und insbesondere die Kämmerei der Stadt Leipzig vorgenommen. Die Liquidität 2016 ist ganzjährig gesichert. Personalrisiken Die LESG ist für die Realisierung ihrer strategischen Ziele auf qualifizierte Fachkräfte angewiesen. Ausund Weiterbildung der MitarbeiterInnen sichern die fachliche Kompetenz des Personals. Der Personalbestand reflektiert das Auftragsvolumen der Gesellschaft. Im Jahr 2016 sollen zur Sicherung der Aufgaben im Bereich der Projektsteuerungen zwei Neueinstellungen erfolgen. Bestandsgefährdende Risiken Bestandsgefährdende Risiken bestehen nicht. E. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ereignet. 10 F. Notwendige Angaben für den Beteiligungsbericht gemäß § 99 Abs. 2 SächsGemO a. Organe des Unternehmens Die Organe der Gesellschaft sowie deren Zusammensetzung unter namentlicher Nennung von Geschäftsführung und Aufsichtsratsmitgliedern sind im Anhang zum Jahresabschluss, Abschnitt Sonstige Pflichtangaben Punkt IV, aufgeführt. b. Anzahl der MitarbeiterInnen Im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres waren einschließlich Geschäftsführung 16,45 MitarbeiterInnen beschäftigt. c. Name des bestellten Abschlussprüfers CT Lloyd GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft Nonnenstraße 39 04229 Leipzig d. Anteilseigener Die Stadt Leipzig ist alleinige Gesellschafterin und hält 100 % der Anteile der LESG. Leipzig, 29. März 2016 gez. Ralf-Dieter Claus Ralf-Dieter Claus - Geschäftsführer - 11 LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG 1 Anlage I LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Allgemeine Angaben Die LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig (LGH KG), ist seit 10. November 2005 im Handelsregister eingetragen. Die Haftungseinlage beträgt EUR 27.000,00. Die Kommanditisten sind: 1) Stadt Leipzig mit einer Kommanditeinlage von EUR 21.750,00 2) Industrie- und Handelskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von EUR 2.500,00 3) Handwerkskammer zu Leipzig mit einer Kommanditeinlage von EUR 2.500,00 4) Herr Kai Thalmann mit einer Kommanditeinlage von EUR 250,00. Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung von Gewerbezentren, deren Bewirtschaftung und Vermietung an Gewerbetreibende sowie die Durchführung aller damit zusammenhängenden Geschäfte. Die Gesellschaft dient insbesondere der Förderung des mittelständischen Gewerbes sowie der Erhaltung und Steigerung der Wirtschaftskraft der Stadt Leipzig. Die LGH KG ist nur vermögensverwaltend tätig. Geschäftsverlauf 2015 Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr 2015 nach dem von dem Aufsichtsrat der LGH KG am 1. Dezember 2014 beschlossenen Wirtschaftsplan. Das in den vergangenen Jahren umgesetzte Unternehmenskonzept und die damit verbundene Wahrnehmung der Geschäftsführung durch die LGH Service GmbH, Leipzig (LGH Service), als Komplementärin zeigte auch im Geschäftsjahr 2015 wieder ein kontinuierlich positives Ergebnis. Anlage I 2 Das Geschäftsjahr wurde mit einem Jahresüberschuss von TEUR 1.376 (i. Vj. TEUR 1.090) abgeschlossen. Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber 2014 um TEUR 116 auf TEUR 10.913 erhöht. Im Geschäftsjahr 2015 stand eine vermietbare Fläche von 126.684,34 m² zur Verfügung. Der durchschnittliche Leerstand betrug 4,4 % (i. Vj. 5,7 %). Vermögens-Finanz-und Ertragslage Ertragslage Die Ertragslage des Geschäftsjahres 2015 wird geprägt durch • die bei einem durchschnittlichen Vermietungsgrad der Bestandsimmobilien von 95,6 % (i. Vj. 94,3 %) mit TEUR 7.189 stabilen Umsatzerlöse aus der Vermietung, • die konstanten Umsatzerlöse von TEUR 3.613 aus der Abrechnung der Betriebskosten 2014, • die Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen von TEUR 79 (i. Vj. TEUR -123) • die Ergebnisse der befristeten Anlage von Liquidität in Höhe von TEUR 19 (i. Vj. TEUR 34) • den um TEUR 32 auf TEUR 25 geringeren Aufwendungen aus der Ausbuchung und Wertberichtigung von Forderungen, • der um TEUR 210 geringeren Instandhaltung (i. Vj. TEUR 1.366 ), • Erträge aus Auflösung von Wertberichtigungen von insgesamt TEUR 36 (i. Vj. TEUR 50). • Erträge aus Versicherungsentschädigungen von TEUR 136 (i.Vj. TEUR 103) • Erträge aus Auflösung von Rückstellungen von TEUR 55 (i.Vj. TEUR 3) 3 Anlage I Die durchschnittlichen Mietpreise lagen im Geschäftsjahr 2015 bei 4,77 EUR/m² (i.Vj. 4,72 EUR/m²). Die Aufwendungen für die Betriebsleistung verringerten sich um TEUR 216 auf TEUR 12.881. Dies ist insbesondere auf den um TEUR 156 niedrigeren Materialaufwand (davon Instandhaltung TEUR 210), bei einem höheren Verbrauch an Fernwärme von TEUR 33 zurückzuführen. Das der Periode zuzuordnende Zinsergebnis verbesserte sich um TEUR 85 auf TEUR – 951 im Geschäftsjahr 2015. Das neutrale/periodenfremde Ergebnis erhöhte sich dagegen um TEUR 188 auf TEUR 44. Für die Bestandsimmobilien wurde zum 31. Dezember 2015 eine Überprüfung der Werthaltigkeit nach Maßgabe ihrer Ertragswerte vorgenommen. Für das Berichtsjahr haben sich daraus keine außerplanmäßigen Abschreibungen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderungen ergeben. Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im Jahr 2015 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist als Folge der Konjunkturentwicklung insgesamt positiv verlaufen. Vermögenslage Das Eigenkapital erhöht sich im Geschäftsjahr 2015 um den erzielten Jahresüberschuss von TEUR 1.376 auf TEUR 16.004. Der Jahresüberschuss soll entsprechend dem Vorschlag des Geschäftsführers in voller Höhe in die zweckgebundene Instandhaltungsrücklage eingestellt werden. Gründe sind die notwendigen Umbaumaßnahmen in der BIO CITY LEIPZIG, allgemein bei Mieterwechseln als Ergänzung zu den geplanten Aufwendungen notwendige Maßnahmen und die Vorsorge zur Deckung künftiger größerer Instandhal- 4 Anlage I tungsaufwendungen sowie die Sicherung der langfristigen Werterhaltung (Heimfall bei Erbbaurecht). Die Vermögenslage der Gesellschaft ist stabil. Sie ist durch einen hohen Anteil des Anlagevermögens von 90,2 % (i. Vj. 90,6 %) an der Bilanzsumme gekennzeichnet. Die Bilanzsumme der Gesellschaft verringerte sich im Geschäftsjahr 2015 um TEUR 5.162 auf TEUR 92.760. Auf der Aktivseite war bei den liquiden Mitteln ein Zugang von TEUR 623 auf TEUR 3.538 zu verzeichnen. Die sonstigen Vermögensgegenstände verringerten sich um TEUR 963 auf TEUR 410. Dies betrifft im Wesentlichen die Bezahlung der Forderung gegen die Sächsische Aufbaubank – Förderbank - als Fördermittel-Anteil C-Lecta (TEUR 810) für den BioCube. Auf der Passivseite erhöht sich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss 2015 (TEUR 1.376) auf TEUR 16.004. Die Eigenkapitalquote beträgt 17,3 % (i. Vj. 14,9 %) und der Anteil des Eigenkapitals einschließlich des Sonderpostens an der Bilanzsumme 68,3 % (i. Vj. 67,4 %). Die Eigenkapitalrendite beträgt 8,6 % (i. Vj. 7,4 %). Die sonstigen Rückstellungen verringerten sich um TEUR 84 auf TEUR 105 und die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern um TEUR 256 auf TEUR 340. Dies ist vor allem auf die planmäßige Tilgung des Darlehens von der Stadt Leipzig (TEUR 233) zurückzuführen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind um TEUR 2.238 auf TEUR 23.994 zurückgegangen. Die Veränderung resultiert ausschließlich aus der planmäßigen Tilgung im Geschäftsjahr. 5 Anlage I Der Sonderposten aus Investitionszuschüssen und –zulagen zum Anlagevermögen verminderte sich um TEUR 4.045 auf TEUR 47.335 auf Grund der planmäßigen Auflösung. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen befinden sich mit TEUR 571 nahezu auf Vorjahresniveau (TEUR 557). Finanzlage Der Bestand an flüssigen Mitteln hat sich gegenüber dem Vorjahresstichtag um TEUR 623 auf TEUR 3.538 erhöht. Der Posten beinhaltet mit TEUR 738 (i. Vj. TEUR 666) Mietkautionen, deren Herausgabeverpflichtung an die Mieter in entsprechender Höhe unter den sonstigen Verbindlichkeiten passiviert ist. Die Veränderung des Bestandes an flüssigen Mitteln resultiert aus dem gegenüber dem Vorjahr höheren Mittelzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit (TEUR 4.489; i. Vj. TEUR 3.868). Die Aufnahme mittel- oder langfristiger Darlehen war für das operative Geschäft im Geschäftsjahr 2015 nicht erforderlich. Der Bestand an Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten hat sich im Geschäftsjahr durch planmäßige Tilgungen um TEUR 2.238 auf TEUR 23.994 verringert. Der Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit beträgt insgesamt TEUR -2.631 (i. Vj. TEUR -2.787). Die LGH KG war im Berichtsjahr jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Anlage I 6 Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren Das Vermietungsgeschäft der LGH KG zeigt verglichen zum Vorjahr einen Anstieg um 1,3 %. Zum 31. Dezember 2015 betrug der Vermietungsstand 96,1 % (per 31. Dezember 2014: 94,5 %). Im Jahresdurchschnitt 2015 umfasste er 95,6 % (i. Vj. 94,3 %). Auf Grund äußerst intensiver und letztlich erfolgreicher Akquisition unter Nutzung des eigenen Internetportals bei ImmobilienScout24.de konnten insgesamt im Geschäftsjahr 2015 79 Mietverträge (i. Vj. 83) neu bzw. als Erweiterungen abgeschlossen werden. In den einzelnen Bestandsimmobilien zeigt sich folgendes Bild: Vertrags- Neue Vertrags- beendigungen bzw. abschlüsse bzw. Flächenreduzierungen Flächenerweiterungen Gewerbezentrum Paunsdorf 1 2 Gewerbezentrum Nordost 2 2 Medienhof 1 5 Gewerbezentrum Heiterblick 9 9 media city leipzig 11 13 Gewerbezentrum Weißenfelser Straße 0 2 Gewerbezentrum Naumburger Straße 6 3 BIO CITY LEIPZIG 9 12 BioCube 0 3 GaraGe 0 0 Gwerbezentrum Leipzig-Liebertwolkwitz 3 4 17 24 59 79 BIC Die neu vermieteten Flächen bzw. Flächenerweiterungen von bestehenden Mietern belaufen sich im Berichtszeitraum auf 8.267 m². Diesen stehen Flächen von beendeten Mietverträgen bzw. Flächenreduzierungen von bestehenden Mietern in Höhe von 5.948 m² gegenüber. 7 Anlage I In den Bestandsimmobilien der LGH KG mit 126.684,34 m² Mietfläche gingen etwa 380 (i. Vj. 378) kleine und mittelständische Unternehmen ihrer wirtschaftlichen Tätigkeit nach (Unternehmen mit Mietvertrag bzw. Untermietvertrag). Investitionstätigkeit Die Investitionstätigkeit des Unternehmens konzentrierte sich im Geschäftsjahr 2015 auf die Erweiterung des Reinraumes für den Mietbereich der Cognate GmbH in der BIO CITY LEIPZIG sowie auf die sukzessive Ausweitung des CAFM auf alle Gewerbezentren zur Optimierung der Immobilienverwaltung. Insgesamt wurden TEUR 1.254 im Berichtszeitraum investiert. Ausblick 1. Vermietungsstand und Auslastung der Gewerbezentren Für die Geschäftsjahre 2016 bis 2019 ist jeweils ein positives Jahresergebnis im operativen Geschäft geplant. Durchschnittlich wird in diesem Planungszeitraum ein Jahresüberschuss von TEUR 1.100 erwartet. Die Finanzierung der Gesellschaft ist in 2016 und 2017 gewährleistet. Für die Erweiterung des Reinraumes in der BIO CITY LEIPZIG steht ein Darlehen von EUR 1.000.000 zur Verfügung. Die durchschnittliche Auslastung beträgt im Zeitraum Januar bis März 2016 96,5 %. Anlage I 8 Im Einzelnen zeigt sich im Jahresdurchschnitt 2015 zum Vergleich im Zeitraum Januar bis März 2016 folgender Vermietungsstand: Plan 2015 1 - 12/2015 1 - 3/2016 Gewerbezentrum Paunsdorf 97,0 % 94,2 % 96,3 % Gewerbezentrum Nordost 97,0 % 100,0 % 100,0 % Medienhof 74,0 % 72,2 % 84,8 % Gewerbezentrum Heiterblick 96,0 % 99,7 % 96,0 % Straße 97,0 % 98,6 % 100,0 % Gewerbezentrum Naumburger Straße 97,0 % 97,6 % 98,1 % media city leipzig 97,0 % 98,4 % 99,1 % BIO CITY LEIPZIG 90,0 % 88,7 % 89,5 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Gewerbezentrum Liebertwolkwitz 98,0 % 98,0 % 98,9 % BIC 90,0 % 90,9 % 94,7 % 100,0 % 98,1 % 99,3 % Gewerbezentrum Weißenfelser GaraGe BioCube Nach Bewertung des I. Quartals 2016 ist davon auszugehen, dass die Ziele des Geschäftsjahres 2016 im Vermietungsgrad in Höhe von durchschnittlich ca. 96,0 % erreicht werden. Zwei Immobilien, der Medienhof und die BIO CITY LEIPZIG, liegen derzeit unter der durchschnittlichen Auslastung. Im Geschäftsjahr 2016 sind notwendige Vermarktungs- und Akquisitionsaktivitäten eingeleitet. Für die BIO CITY LEIPZIG sind mit Wirkung zum 1. Mai 2016 vertraglich Erweiterungen mit einer Fläche von 990 m² gebunden und wodurch eine Auslastung von 96,5 % erreicht wird. 9 Anlage I Aktuell stehen für den Medienhof die Verhandlungen für eine Fläche von knapp 400 m² ab August 2016 vor dem Abschluss, so dass der absolute stichtagsbezogene Leerstand für dieses Objekt unter 10 % sinken wird. 2. Chancen und Risiken des Unternehmens Für die weitere erfolgreiche Geschäftsentwicklung in den kommenden Jahren wird entscheidend sein: - durch intensive Unternehmenskontakte sind zeitnahe Reaktionen auf veränderte Anforderungen für die Stabilität der durchschnittlich hohen Auslastung der Bestandsimmobilien und die Beibehaltung der damit verbundenen Attraktivität für die Standortwahl von Unternehmen zu sichern und hohe Kundenzufriedenheit zu erreichen; - wirksame Einflussnahme auf die Kostenentwicklung bei Betriebs- und Heizkosten durch ein effizientes Infrastrukturmanagement als ein wesentlicher Standortfaktor für die Bestandsimmobilien; - Ausnutzung der Stärken des Biotechnologie / Life Science Clusters auch durch den weiteren Neubau des Institutes für Zelltherapie und Immunologie der Fraunhofer-Gesellschaft (III. BA) in unmittelbarer Nachbarschaft zur BIO CITY LEIPZIG, zum Max–Planck-Institut sowie der universitären Institute im Hinblick bestehender Netzwerke in Bezug auf die dauerhafte hohe Auslastung der Mietflächen; - in der Vermarktungs- und Akquisitionsstrategie die exzellente Verkehrsinfrastruktur wie Ringschluss der Autobahn A 14 und A 38, das Luftfrachtdrehkreuz (DHL) und damit den Anschluss an die überregionale Verkehrsinfrastruktur an andere Wirtschaftsregionen vorteilhaft nutzen. 10 Anlage I Risikomanagement In Anbetracht der wirtschaftlichen Umfeldbedingungen und der konjunkturellen Lage ist es unabdingbar, das Risikomanagement in 2016 zu verstärken und auch in den folgenden Jahren konsequent weiterzuführen und auszubauen. Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren Entwicklung der Konjunktur und in der Infrastruktur sind die Risiken der LGH KG insbesondere im Rückgang des in den zurückliegenden Jahren hohen durchschnittlichen Auslastungsgrades der Gewerbezentren und damit der Mieterlöse zu sehen. Damit verbunden stellen sich als weitere Risiken die Mietrückstände und -ausfälle dar, die sich negativ auf die Liquidität der Gesellschaft auswirken können. Deshalb sind die bisher mit Firmen abgeschlossenen Stundungs- und Zahlungsvereinbarungen in Bezug auf ihre Einhaltung im Mittelpunkt der Risikobewertung weiterhin mit größter Konsequenz zu verfolgen. Dies gilt insbesondere auch für durchgeführte Wertberichtigungen auf Mietforderungen. Schwerpunkt der Gegenmaßnahmen im Geschäftsjahr 2015 waren und werden in den Folgejahren das laufende Forderungsmanagement, das Liquiditäts- und Mieteingangscontrolling, eine gezielte Entwicklungsbeobachtung der Mieter und deren Zahlungsverhalten sowie monatliche Teamsitzungen mit den Objektmanagern zu diesen Schwerpunkten sein. Die monatliche Analyse der Gewinn- und Verlustrechnung, der Liquidität sowie der Debitoren nach Gewerbezentren wurden qualifiziert und monatlich bewertet und Handlungsziele festgelegt. 11 Anlage I Durch Gespräche mit Geschäftsführern und Firmeninhabern werden zum frühestmöglichen Zeitpunkt Maßnahmen definiert, um den genannten Risiken zu begegnen. Zur Bewertung der Risiken werden betriebswirtschaftliche Auswertungen und Jahresabschlüsse der Unternehmen eingefordert. Um weiterhin eine hohe Auslastung der Gewerbezentren zu sichern, werden nicht belegte Gewerbeflächen neben dem Internetportal der LGH KG auch bundesweit u.a. im Internetportal ImmobilienScout24.de gezeigt und die Zugriffe bewertet. Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres Nach Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses keine Vorgänge von besonderer Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage eingetreten. Im Übrigen wird auf die oben aufgeführten Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres 2015 verwiesen. Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO a) Organe des Unternehmens Die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft obliegt der Komplementärin, LGH Service GmbH, Leipzig, eingetragen im Handelsregister unter HR B 10679 und vertreten durch ihren Geschäftsführer Herrn Diplom-Geograph Matthias Jähnig bis 31. März 2015 und Herrn Diplom-Kaufmann Kai Thalmann ab 1. April 2015, Leipzig. Gleichzeitig sind Herr Diplom-Geograph Matthias Jähnig bis 31. März 2015 und Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann ab 1. April 2015 einzeln als Kommanditist der Gesellschaft zur Geschäftsführung beauftragt und berechtigt. 12 Anlage I Der Aufsichtsrat besteht aus sieben Mitgliedern und setzte sich im Geschäftsjahr 2015 wie folgt zusammen: • Herr Uw e Albrecht (Vorsitzender), Bürgermeister und Beigeordneter der Stadt Leipzig für Wirtschaft und Arbeit, • Herr Wolfgang Topf (stellvertretender Vorsitzender, bis 31. Dezember 2015), Geschäftsführer der IMO Leipzig GmbH; Präsident der Industrie- und Handelskammer zu Leipzig, • Herr Claus Gröhn (stellvertretender Vorsitzender, ab 1. Januar 2016), Inhaber „ Claus Gröhn Dachdeckerbetrieb“ ; Präsident der Handw erkskammer zu Leipzig, • Herr Konrad Riedel, Rentner; Stadtrat der Stadt Leipzig, • Frau Birgit Mai, Rentnerin; Stadträtin der Stadt Leipzig, • Frau Petra Čagalj Sejdi (ab dem 21. Januar 2015) freiberufliche Germanistin; Stadträtin der Stadt Leipzig • Herr Sebastian Walther, Historiker BA, Student; Stadtrat der Stadt Leipzig, • Frau Heike König (bis 21. Januar 2015), freiberufliche Projektmanagerin Herr Diplom-Geograph Matthias Jähnig hatte bis 31. März 2015 und Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann hat ab 1. April 2015 Einzelprokura für die LGH KG. b) Mitarbeiteranzahl Im Geschäftsjahr 2015 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter. Anlage I 13 c) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 2015 Vermögenssituation Investitionsdeckung (Verhältnis Neuinvestitionen zu planmäßige Abschreibungen) Vermögensstruktur (Verhältnis von Anlagevermögen zum Gesamtkapital) Fremdfinanzierung (Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (Verhältnis von Eigenkapital und Sonderposten 100 % zum Gesamtkapital) Liquidität Effektivverschuldung (Verhältnis Verbindlichkeiten zu Umlaufvermögen) Kurzfristige Liquidität (Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen Fremdkapital) Rentabilität Eigenkapitalrendite (Verhältnis von Jahresüberschuss zum Eigenkapital) Gesamtkapitalrendite (Verhältnis Jahresüberschuss zuzüglich Fremdkapitalzinsen zum Gesamtkapital) 2014 2013 % 19,98 1,1 11,6 % 90,2 90,6 91,5 % 31,7 32,6 33,0 % 68,3 67,4 67,0 % 343,4 344,9 388,6 % 113,1 124,5 119,3 % 8,6 7,5 5,3 % 2,5 2,2 1,8 Anlage I 14 d) Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 Wirtschaftsplanberechnung 2015 Erfolgsbericht Umsatz Bestandsveränderung Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Betriebliches Ergebnis Finanzergebnis Sonstige Steuern Jahresüberschuss 2015 2015 Plan* TEUR 10.957 41 4.053 15.051 5.538 6.315 1.142 2.056 -960 376 720 Ist TEUR 10.913 79 4.300 15.292 5.475 6.275 839 2.703 -951 376 1.376 Veränderung TEUR -44 38 247 241 -63 -40 -303 647 9 0 656 *Einzelne Positionen des Wirtschaftsplanes wurden entsprechen des Ist-Ausweises umgegliedert. Die Abweichungen gegenüber dem Plan 2015 resultieren beim Umsatz im Wesentlichen aus der höheren Auslastung der Gewerbehöfe bzw. -zentren (Umsatzanstieg um TEUR 124) und aus der Betriebskostenabrechnung 2014 (Umsatzrückgang um TEUR 228). Die Erhöhung der sonstigen betrieblichen Erträge (um TEUR 247) resultiert im Wesentlichen aus nicht geplanten Versicherungsentschädigungen in Höhe von TEUR 136 und Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen von TEUR 55. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich im Wesentlichen bei den Forderungsverlusten (Abnahme um TEUR 117) und den Sach- und Beratungskosten von TEUR 171. Leipzig, 24. März 2016 Kai Thalmann Geschäftsführer der LGH Service GmbH, Leipzig LGH Service GmbH 1 Anlage I LGH Service GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Geschäft und Rahmenbedingungen Das Geschäftsfeld der LGH Service GmbH, Leipzig (kurz: LGH GmbH), konzentriert sich auf die Erbringung von Service-Leistungen für Mieter des Immobilienportfolios der Kommanditgesellschaft LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig (LGH KG), insbesondere für das BiotechnologischeBiomedizinische Zentrum Leipzig (BIO CITY LEIPZIG) und das Business & Innovation Centre Leipzig (BIC). Zwischen der LGH KG und der Gesellschaft wurde eine Vereinbarung zur Geschäftsführung durch die LGH GmbH mit festgelegten Aufgabenfeldern im technisch infrastrukturellen und kaufmännischen Facility Management abgeschlossen. Diese galt für das Geschäftsjahr 2015 in der Fassung des 2. Nachtrages vom 10.02.2014. Die Aufgabe der Gesellschaft umfasst des Weiteren die Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auftrag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II / Universität Leipzig (WEG-Verwaltung). Mit der Umsetzung des Ratsbeschlusses vom 18.03.2015 kam ab dem 01.04.2015 die Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH hinzu. Einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer der LGH GmbH war bis 31.03.2015 Herr DiplomGeograph Matthias Jähnig und ist seit dem 01.04.2015 Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann. 2 Anlage I Geschäftsverlauf im Geschäftsjahr 2015 Die Gesellschaft arbeitete im Geschäftsjahr 2015 auf der Grundlage des Beschlusses Nr.155 (Wirtschaftsplan 2015) vom 01.12.2014 des Aufsichtsrates. Das längerfristige Unternehmenskonzept in Verbindung mit der Veränderung der Geschäftsfelder des Unternehmens zeigte auch im Geschäftsjahr 2015 weiterhin ein positives Ergebnis. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage I. Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 wird mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von. TEUR 67 (i. Vj. TEUR 68) und einem Jahresüberschuss von TEUR 46 (i. Vj. TEUR 47) abgeschlossen. Bei den Umsatzerlösen war eine Steigerung von ca. 4,2 % auf TEUR 1.015 (i. Vj. TEUR 974) zu verzeichnen. Die Umsatzerlöse von TEUR 1.015 werden im Wesentlichen bestimmt durch: - die Geschäftsführung für die LGH KG und der damit verbundenen Aufwandserstattung nebst Gewinnzuschlag entsprechend der abgeschlossenen Vereinbarung und auf Basis des Gesellschafterbeschlusses in Höhe von TEUR 858 (i. Vj. TEUR 858), - Erträge in Höhe von TEUR 56 (i. Vj. TEUR 55) aus der Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG (WEG-Verwaltung) im Auftrag der beiden Teileigentümer LGH KG und SIB II / Universität Leipzig sowie aus Serviceleistungen für die in der BIO CITY LEIPZIG in Höhe von TEUR 24 (i. Vj. TEUR 20) und im BIC Gebäude ansässige Firmen in Höhe von TEUR 43 (i. Vj. TEUR 41). - Erträge in Höhe von TEUR 34 für die Stellung des Geschäftsführers der Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH ab 1. April 2015. 3 Anlage I Die anderen laufenden betrieblichen Aufwendungen mit TEUR 238 haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 5 erhöht. Die Steigerung ist im Wesentlichen auf erhöhte Ausgaben für Leasing, sowie Wartungskosten für Hard- und Software zurückzuführen. Die Personalaufwendungen sind um TEUR 19 auf TEUR 729 gestiegen. Grund hierfür war im Wesentlichen die Neueinstellung eines Mitarbeiters im Jahr 2014, welcher nach Einarbeitung einen ausscheidenden Mitarbeiter im 2. Halbjahr 2015 ersetzte. II. Finanzlage Die LGH GmbH verzeichnete im Berichtsjahr einen Liquiditätszufluss in Höhe von TEUR 101. Dieser resultierte aus den positiven Cashflows aus laufender Geschäftstätigkeit (TEUR 96; i. Vj. TEUR 50) und aus der Investitionstätigkeit (TEUR 5; i. Vj. TEUR 4). Der Bestand an liquiden Mitteln der Gesellschaft erhöhte sich gegenüber dem Vorjahresstichtag auf TEUR 898 (i. Vj. TEUR 797). Die Treuhandkonten (u. a. für Instandhaltungsaufwendungen des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG) unterliegen der Verfügungsgewalt der Eigentümerversammlung. Das unter der Bilanz ausgewiesene Treuhandvermögen umfasste zum Stichtag 31.12.2015 einen Bestand von TEUR 1.779 (i. Vj. TEUR 1.673). Die LGH Service GmbH war im Berichtsjahr und bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen gerecht zu werden. III. Vermögenslage Die Bilanzsumme der Gesellschaft erhöhte sich im Geschäftsjahr 2015 um TEUR 34 auf TEUR 1.060. Auf der Aktivseite erhöhten sich die liquiden Mittel um TEUR 101 auf TEUR 898. Das Anlagevermögen verringerte sich bedingt durch planmäßige Abschreibungen um TEUR 2 auf TEUR 25. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen, verringerten sich um TEUR 25 auf TEUR 107. 4 Anlage I Auf der Passivseite erhöhte sich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2015 (TEUR 46) auf TEUR 911. Die Eigenkapitalquote stieg um 1,6 Prozentpunkte auf 85,9 %. Die Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft stellt sich auch im Geschäftsjahr 2015 als stabil dar. Die Geschäftsentwicklung ist durch das positive Ergebnis der LGH KG insgesamt günstig verlaufen. Ausblick Das Unternehmen wird auch in den kommenden Jahren in den genannten Geschäftsfeldern tätig sein: - Beteiligung als persönlich haftende Gesellschaft an der Kommanditgesellschaft - LGH Leipziger Gewerbehof GmbH & Co. KG, Leipzig. Im Rahmen der Vereinbarung zur Geschäftsführung übernimmt sie für die vermögensverwaltende LGH KG das kaufmännische und technisch infrastrukturelle Facility Management sowie die Controllingfunktion, - die Verwaltung des Gemeinschaftseigentums der BIO CITY LEIPZIG im Auftrag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II / Universität Leipzig, - Erbringung von Serviceleistungen für Mieter des Immobilienportfolios der LGH KG, insbesondere für die BIO CITY LEIPZIG und das BIC–Gebäude, - Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, - ab 01.07.2016 Übernahme der Buchhaltung mit Kontierung, Eingabe, Auswertung und Kontrolle für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH. 5 Anlage I Der Verwaltervertrag der Eigentümergemeinschaft LGH KG und SIB II / Universität Leipzig zum Gemeinschaftseigentum der BIO CITY LEIPZIG ist im Rahmen der 17. Eigentümerversammlung am 10.06.2015 für den Zeitraum 01.01.2016 bis 31.12.2018 verlängert worden. Im Rahmen der WEG-Verwaltertätigkeit für die beiden Eigentümer der ca. 20.000 m² der BIO CITY LEIPZIG erhält die LGH GmbH ein Verwalterentgelt von TEUR 55 (i. Vj. TEUR 55). Die Gesellschaft koordiniert im Rahmen der Verwaltertätigkeit Wartungs-, Dienstleistungs- und Lieferantenverträge sowie das Reparatur- und Instandhaltungsmanagement (Gesamtwert der koordinierten WEG-Leistungen von Brutto ca. TEUR 702 Betriebskosten, TEUR 199 Instandhaltung und TEUR 7 Mieteinnahmen in 2015). Die Jahresrechnung 2014, einschließlich des Wirtschaftsplanes der WEG-Verwaltung für 2016, wurde am 02.12.2015 in der 18. Eigentümerversammlung beschlossen. Chancen- und Risikobericht Die Chancen und Risiken der Gesellschaft sind im Wesentlichen abhängig von der Entwicklung der LGH KG. Für die Geschäftsjahre 2016 und 2017 ist seitens der LGH KG mit einem positiven Jahresergebnis geplant. Die LGH KG hat für das Geschäftsjahr 2016 notwendige Vermarktungs- und Akquisitionsaktivitäten eingeleitet, um die derzeitige durchschnittliche Auslastung der Immobilien auf gleichbleibend hohem Niveau zu halten. Die LGH KG geht dabei von einem durchschnittlichen Auslastungsgrad von allen Gewerbeimmobilien von ca. 96,0 % (in 2015: 95,6 %) aus. Als Reaktion auf die Finanzkrise wurde das Risikomanagement mit der Arbeitsanweisung Nr. 7 für alle Mitarbeiter der LGH GmbH zur Bewertung von Chancen und Risiken weiter ausgebaut und ganzheitlich auch für die Geschäftsfelder der Geschäftsführung für die vermögensverwaltende LGH KG und die Verwaltung des Gemeinschafts- und Sondereigentum der BIO CITY LEIPZIG zunehmend effizienter gestaltet. Dies betrifft das monatliche Mieteingangscontrolling, das Mahnwesen, das Controlling bei Leistungsvergaben und das Wartungsmanagement sowie das monatliche Liquiditätscontrolling. Intern 6 Anlage I werden quartalsweise zusammenfassende Analysen erstellt, die darauf aufbauend die wirtschaftlichen Erwartungen in Bezug auf die festgelegten Ziele der Wirtschaftsplanung reflektieren. Diese einzelnen Prozesse haben durch weitere Arbeitsanordnungen verbindliche Regelungen durch den Geschäftsführer erfahren. Unter Berücksichtigung der von der Gesellschaft nicht beeinflussbaren Konjunkturentwicklung ist das wesentliche Risiko im Rückgang des Auslastungsgrades der Bestandsimmobilien der LGH KG und dem damit verbundenen Umsatz- und Liquiditätsrückgang für Serviceleistungen zu sehen. Als Gegenmaßnahmen fungieren das laufende Liquiditäts- und Mieteingangssowie Mietvertragscontrolling, um die notwendigen Schlussfolgerungen zeitnah umzusetzen. Zur Sicherung und Erhöhung des Auslastungsgrades dient vor allem die Immobilienvermarktungsplattform „Immobilienscout24.de“. Die LGH GmbH wird ihre Geschäftstätigkeit in den kommenden Geschäftsjahren kontinuierlich fortsetzen können. Für 2016 wird auf Basis des Wirtschaftsplanes mit einem Jahresergebnis unter dem Niveau des Berichtszeitraumes gerechnet, wobei das Jahresergebnis positiv bleiben wird. Vorgänge nach Abschluss des Geschäftsjahres Geschäftsvorfälle oder Ereignisse, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage der Gesellschaft haben, sind nach Abschluss des Geschäftsjahres 2015 nicht eingetreten. 7 Anlage I Angaben nach § 99 Abs. 3 SächsGemO a) Organe des Unternehmens Alleinige Gesellschafterin ist die Stadt Leipzig. Der Aufsichtsrat bestand aus folgenden Mitgliedern: Herr Uwe Albrecht, Bürgermeister und Beigeordneter für Wirtschaft und Arbeit der Stadt Leipzig (Vorsitzender), Frau Heike König (bis 21.01.2015, Stellvertreterin des Vorsitzenden), selbständige Projektmanagerin, Frau Petra Čagalj Sejdi (ab dem 21.01.2015, Stellvertreterin des Vorsitzenden), freiberufliche Germanistin, Stadträtin der Stadt Leipzig Zum alleinigen Geschäftsführer war bis zum 31.03.2015 Herr Diplom-Geograph Matthias Jähnig, Leipzig, bestellt. Seit dem 01.04.2015 ist Herr Diplom-Kaufmann Kai Thalmann als alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt. b) Mitarbeiter Im Geschäftsjahr 2015 beschäftigte die Gesellschaft einschließlich eines Geschäftsführer durchschnittlich 13,5 Mitarbeiter (i. Vj. 13,25 Mitarbeiter). c) Abschlussprüfer Zum Prüfer des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr vom 01.01.bis 31.12.2015 und des Lageberichtes für dieses Geschäftsjahr wurde mit Umlaufbeschluss-Nr. 33 vom 07.10.2015 die PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, bestellt und dementsprechend beauftragt. Die Beauftragung umfasste auch die Prüfung gemäß § 53 Abs. 1 Nr. 1 und 2 Haushaltsgrundsätzegesetz (HGrG). Anlage I 8 d) Wichtige Bilanz- und Leistungskennzahlen Die Entwicklung der Gesellschaft im 3-Jahres-Vergleich stellt sich wie folgt dar: 2015 Fremdfinanzierung (Verhältnis von Fremdkapital zum Gesamtkapital) Kapitalstruktur Eigenkapitalquote (Verhältnis von Eigenkapital zum Gesamtkapital) Liquidität Effektivverschuldung (Verhältnis Verbindlichkeiten und Rückstellungen zu Umlaufvermögen) Kurzfristige Liquidität (Verhältnis Umlaufvermögen zu kurzfristigen Verbindlichkeiten und Rückstellungen) Rentabilität Eigenkapitalrendite (Verhältnis Jahresüberschuss zum Eigenkapital) Gesamtkapitalrendite (Verhältnis Jahresüberschuss zzgl. Fremdkapitalzinsen zum Gesamtkapital) 2014 2013 % 14,0 15,6 18,5 % 86,0 84,4 81,5 % 14,4 15,3 18,9 % 697,0 653,3 528,8 % 5,0 5,4 5,4 % 4,3 4,5 4,4 Anlage I 9 e) Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 Wirtschaftsplanabrechnung 2015 1. Umsatzerlöse 2. Sonstige betriebliche Erträge 3. Personalaufwand 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 9. Jahresüberschuss Ist TEUR 1015 15 1030 Plan Abweichung TEUR TEUR 960 55 8 7 968 62 729 712 17 2 238 6 1 223 8 1 15 -2 67 21 46 40 13 27 27 8 19 Die höheren Umsatzerlöse (+ TEUR 55) resultieren im Wesentlichen aus der Weiterberechnung von gestiegenen Personal- und sonstigen Betriebskosten sowie der Stellung des Geschäftsführers für die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH. Die gegenüber Plan (TEUR 17) höheren Personalaufwendungen resultieren im Wesentlichen aus der Ende 2014 erfolgten Neueinstellung eines Mitarbeiters, welcher einen ausscheidenden Mitarbeiter im 2. Halbjahr 2015 ersetzte. Auf Grund der gegenüber der Planung höheren Gesamtleistung verbesserte sich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit um TEUR 27 und damit einhergehend erhöhten sich die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag um TEUR 8 gegenüber dem Plan. Die gegenüber der Planung höheren sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren unter anderem aus Leasingkosten und dem erhöhtem Aufwand für die Wartung von Hard- und Software. 10 f) Anlage I Gewinnverwendung Der Jahresüberschuss von TEUR 46 soll entsprechend dem Vorschlag des Geschäftsführers den Gewinnrücklagen der LGH GmbH zugeführt werden. Leipzig, den 24. März 2016 Kai Thalmann Geschäftsführer LMI - Leipziger Messe International GmbH LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Das Geschäftsjahr im Überblick Die LMI – Leipziger Messe International GmbH, Leipzig, blickt auf ein gutes Geschäftsjahr 2015 zurück. Die Gesellschaft erwirtschaftete Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 5.174 und schnitt damit um TEUR 1.250 bzw. um rund 19 % unter dem historischen Höchstwert des Vorjahres (TEUR 6.424) ab. Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Prognose eines im Geschäftsjahr 2015 voraussichtlich deutlich unter dem Niveau des Geschäftsjahres 2014 liegenden Umsatzniveaus ist somit durch die tatsächliche Geschäftsentwicklung bestätigt worden. Dennoch ist es der Gesellschaft gelungen, ihren Planumsatz wesentlich zu übertreffen. Mit TEUR 5.051 liegen die korrespondierenden Materialaufwendungen um TEUR 1.022 bzw. um 17 % unter dem Wert des Geschäftsjahres 2014 (TEUR 6.073). Unter Einbeziehung der Bestandsveränderungen unfertiger Leistungen (TEUR 565; Vorjahr: TEUR -20) ermittelt sich ein Rohertrag der Gesellschaft in Höhe von TEUR 687, der den Vorjahresbetrag (TEUR 331) um TEUR 356 übersteigt. Die relative Rohertragsquote verbessert sich damit von rund 5 % im Vorjahr auf rund 13 % im Geschäftsjahr 2015. Auch im Jahr 2015 konnte sich die LMI GmbH als etablierte Durchführungsgesellschaft von Veranstaltungsbeteiligungen im Ausland am Markt gut behaupten. Es wurden 16 (Vorjahr: 21) amtliche deutsche Beteiligungen an internationalen Messen und Ausstellungen im Auftrag des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie (BMWi) sowie des Bundesministeriums für Ernährung und Landwirtschaft (BMELV) organisiert. Erstmals wurde die LMI GmbH im Geschäftsjahr 2015 mit der Durchführung der Messe FDI Dental Congress beauftragt. Die Gesellschaft hat sich durch langjährige Begleitung von Firmen auf große, internationale Dentalmessen hohe Kompetenz auf diesem Gebiet erarbeitet. Allein in 2015 organisierte die LMI GmbH vier Gemeinschaftsstände in diesem Bereich. Anknüpfend an die Expertise aus der von der Muttergesellschaft in München durchgeführten CosmeticBusiness organisierte die LMI GmbH im Jahr 2015 erneut die deutschen Beteiligungen auf Chinas größten Fachmessen in der Branche, der COSMOPROF ASIA in Hongkong und der China Beauty Expo in Shanghai. Bereits zum zweiten Mal organisierte die Gesellschaft im Auftrag des BMWi einen offiziellen deutschen Gemeinschaftsstand auf der denkmal Moskau, einer Eigenveranstaltung der LMI - Leipziger Messe International GmbH. Anlage Seite II 1 Eine Rekordbeteiligung verzeichnete der German Pavillon bei der FILDA in Luanda mit 30 deutschen Firmen. Deutschland war im Jahr 2015 Partnerland dieser Universalmesse für Investitions- und Konsumgüter in Angola. Eine ursprünglich geplante Messebeteiligung des Bundes in Kiew hingegen wurde auf Grund der Krise in der Ukraine abgesagt. Zusätzlich zu der Organisation deutscher Beteiligungen im Auftrag des BMWi und BMELV wurden 6 (Vorjahr: 11) Beteiligungen deutscher Bundesländer an ausländischen Veranstaltungen organisiert. Insgesamt erwirtschaftete die Gesellschaft mit der Unternehmenssparte der Durchführung von Veranstaltungsbeteiligungen einschließlich erbrachter Serviceleistungen im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse deutlich unter dem Niveau des Jahres 2014, wobei der Ergebnisbeitrag im Vorjahresvergleich stabil gehalten werden konnte. Neben ihrem Tätigkeitsfeld der Veranstaltungsbeteiligungen agierte die LMI GmbH im Jahr 2015 bei insgesamt 8 (Vorjahr: 4) Auslandsveranstaltungen als Kooperationspartner oder Mitveranstalter. Dazu gehörten die Eigenveranstaltungen denkmal Moskau und Heritage Preservation China. Beide Veranstaltungen sind thematische Adaptionen der denkmal Leipzig der Muttergesellschaft. Ein Höhepunkt war der ISPO Weltkongress in Lyon (Frankreich). In Zusammenarbeit mit der Leipziger Messe GmbH oblag der LMI GmbH hier die Betreuung der 138 Aussteller aus 23 Ländern. Per Saldo erwirtschaftete die Gesellschaft im Rahmen ihrer Kooperationsengagements Umsatzerlöse leicht über dem Vorjahreswert. Die hieraus resultierenden Ergebnisbeiträge liegen im deutlich positiven Bereich und haben sich im Vorjahresvergleich signifikant gesteigert. Im Inland wurde — unverändert zu den Vorjahren — die Landes-Bau-Ausstellung Sachsen-Anhalt durch einen Dritten im Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Der Ergebnisbeitrag lag auf dem Niveau des Vorjahres. Im Zuge der Zusammenführung der Auslandsaktivitäten der Unternehmensgruppe Leipziger Messe hat die LMI GmbH bereits in den vergangenen Jahren eng mit dem Bereich International Services der Muttergesellschaft kooperiert. Den hierdurch gewachsenen Strukturen wurde dadurch Rechnung getragen, dass dieser Bereich im vierten Quartal 2015 vollständig in die LMI GmbH integriert wurde. Alle Tätigkeiten im Zusammenhang mit dem Auslandsvertreternetz der Unternehmensgruppe Leipziger Messe werden nunmehr von der LMI GmbH als Dienstleistung für den Konzern erbracht. Der Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge von TEUR 86 im Vorjahr auf TEUR 23 im Geschäftsjahr 2015 geht auf deutlich geringere periodenfremde Erträge, insbesondere aus der Auflösung von Rückstellungen sowie aus Gutschriften und Endabrechnungen von Beteiligungsveranstaltungen für vorangegangene Perioden, zurück. Mit TEUR 417 lagen die Personalaufwendungen der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2015 auf dem Niveau des Vorjahres (TEUR 410). Anlage Seite II 2 Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 139 unterschreiten den Aufwand der Vorjahresperiode (TEUR 153) um TEUR 14, was wesentlich auf reduzierte Aufwendungen für Reisen und Bewirtung sowie für Wertberichtigungen auf Forderungen zurückzuführen ist. Die LMI GmbH schließt das Jahr 2015 mit einem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 151 ab, dem besten wirtschaftlichen Ergebnis seit zehn Jahren (Vorjahr: TEUR -150). Das Jahresergebnis in Höhe von TEUR 151 wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt. Die Vermögenslage der LMI GmbH ist am Bilanzstichtag stark durch Lieferungs- und Leistungsforderungen (TEUR 124; Vorjahr: TEUR 61), Forderungen gegen die Gesellschafterin (TEUR 737; Vorjahr: TEUR 458) sowie flüssige Mittel (TEUR 172; Vorjahr: TEUR 110) geprägt. Zusammen umfassen diese Positionen rund 99 % (Vorjahr: 98 %) des Gesamtvermögens der Gesellschaft. Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31. Dezember 2015 rund 15 % und lag zum vorangegangenen Bilanzstichtag bei rund 24 %. Die Reduzierung dieser Kennzahl ist wesentlich beeinflusst durch den höheren Stichtagssaldo des passivisch ausgewiesenen Anteils der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen. Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. 2. Ausblick sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Für das Geschäftsjahr 2016 geht die LMI GmbH in ihrem Kerngeschäftsfeld von der Organisation von 35 Veranstaltungsbeteiligungen aus, davon ca. 27 amtliche deutsche Beteiligungen an internationalen Veranstaltungen im Auftrag des BMWi sowie des BMELV. Es besteht die Möglichkeit, dass sich im Rahmen von Nachausschreibungen im Laufe des Jahres die vorgenannte voraussichtliche Veranstaltungsanzahl noch erhöht. Hinzu kommt die Organisation von voraussichtlich acht Länderbeteiligungen. Insgesamt wird in der Unternehmenssparte der Durchführung von Veranstaltungsbeteiligungen im Jahr 2016 mit einem neuen Umsatzhöchstwert gerechnet, der deutlich über dem Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres liegen wird. Das Ergebnis aus diesem Segment sollte ebenfalls das Vorjahresniveau wesentlich übertreffen. Im Bereich der Kooperationsengagements wird aus gegenwärtiger Sicht für das Geschäftsjahr 2016 mit einem Umsatz- und Ergebnisniveau deutlich unter dem des Jahres 2015 gerechnet. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Fachmessen für Restaurierung in Russland und China sowie der ISPO Kongress turnusgemäß nicht im Jahr 2016 durchgeführt werden. Im Inland wird auch im Jahr 2016 wieder die „Landes-Bau-Ausstellung“ Sachsen-Anhalt in Magdeburg durch einen Dritten im Auftrag der LMI GmbH durchgeführt. Umsatz und Ergebnis werden aus heutiger Sicht den Vorjahreswerten entsprechen. Anlage Seite II 3 Für das Geschäftsjahr 2016 rechnet die Gesellschaft insgesamt mit einem neuen Umsatzhöchstwert. Das Umsatzniveau des Vorjahres wird damit voraussichtlich wesentlich überschritten werden. Dem deutlich gestiegenen Geschäftsvolumen wird durch Anpassung in den Personalstrukturen Rechnung getragen. Das Jahresergebnis wird per Saldo erneut positiv sein. Für die Folgejahre ist es Anspruch der Gesellschaft, die positive Geschäftsentwicklung der vergangenen Jahre und den wirtschaftlichen Erfolg des Jahres 2015 zu verstetigen. Es werden nachhaltig positive Ergebnisbeiträge angestrebt. Nach wie vor ist nicht absehbar, wie sich die politische und wirtschaftliche Entwicklung in Osteuropa darstellen wird. Insofern unterliegen Prognosen in Bezug auf die Geschäftsentwicklung in dieser Region auch zu Beginn des Geschäftsjahres 2016 einer erhöhten Unsicherheit. Die LMI GmbH ist entschlossen, die gewachsenen langjährigen Geschäftsbeziehungen fortzuführen und sich als verlässlicher Partner auch in schwierigen Zeiten zu beweisen. Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Andere Risiken können mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen (sog. Risikomanagementsystem), in welche auch die LMI GmbH einbezogen ist, gesteuert werden. Forderungsausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Die Gesellschaft ist in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen - Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen bestehen insofern nicht. Leipzig, den 18. März 2016 Markus Geisenberger Geschäftsführer Anlage Seite II 4 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH 1 LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr 2015 LTB Leipziger Transport und Logistik Betriebe GmbH, Leipzig 1 1.1 GRUNDLAGEN DES UNTERNEHMENS Geschäftsmodell des Unternehmens Gegenstand des Unternehmens ist das Fuhrparkmanagement einschließlich der Instandhaltung von Kraftfahrzeugen, Anhängern, Fahrzeugaufbauten, Arbeitsmaschinen und Ausrüstungen aller Art und die Ausführung aller damit zusammenhängenden Tätigkeiten. Das Kerngeschäft Fuhrparkmanagement umfasst neben den Instandhaltungsleistungen auch die Kurzzeitvermietung eigener und fremder Fahrzeuge. Die Werkstatt der LTB erbringt zudem auch weiterhin ausgewählte Leistungen in der Instandhaltung von Linien- und Reisebussen. Darüber hinaus betreibt die LTB eine Tankstelle auf dem Betriebshof Lindenau, die insbesondere die Kraftstoffversorgung der Linienbusse der Leipziger Verkehrsbetriebe sicherstellt. 1.2 Ziele und Strategien Die LTB verfolgt wie bisher das Ziel, sich langfristig als Fuhrparkdienstleister für die Unternehmen der Leipziger Gruppe zu etablieren und in diesem Zusammenhang die vollständige Marktkonformität ihres Leistungsportfolios zu erreichen sowie nachhaltig abzusichern. Dazu dienen die konsequente Fokussierung auf das Kerngeschäft Fuhrparkmanagement und dessen effiziente Aufstellung. Der optimierte Personaleinsatz im gesamten Bereich verbesserte die Wirtschaftlichkeit des Fuhrparkmanagements deutlich und die Prozesssicherheit wurde erhöht. Die LTB sieht es als eine wichtige Aufgabe an, Vorschläge für die Optimierung der betreuten Fuhrparks im Sinne Fahrzeugwahl, Poollösungen und Antriebskonzepten zu erarbeiten. Dabei betrachtet die LTB Elektroantriebe als zukunftsfähige Alternative für den Einsatz im innerstädtischen Bereich und als wirtschaftliche Lösung für eine ganze Reihe von Mobilitätsbedürfnissen. Politische Willensbekundungen und die dauerhafte Weiterentwicklung der Elektrofahrzeuge werden den Automobilmarkt zukünftig spürbar beeinflussen. Ebenso sieht die LTB langfristig Chancen in der Beteiligung an der Weiterentwicklung von Mobilitätslösungen der Leipziger Verkehrsbetriebe im Rahmen des ÖPNV. 2 2.1 WIRTSCHAFTSBERICHT Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die LTB ist in einer Branche tätig, in der eine Vielzahl von Anbietern tätig ist. Dies sind Fahrzeughersteller, Autovermieter und andere Fuhrparkdienstleister. Der von der LTB gemanagte Fahrzeugpark ist mit mehr als 700 Fahrzeugen tendenziell klein. Es bedarf deshalb kontinuierlicher Anstrengungen, um marktübliche Preise anbieten zu können. 2 Die LTB bietet für die Leipziger Gruppe signifikante Vorteile wie Verfügbarkelt eigenen Know-hows im Fuhrparkmanagement, Unabhängigkeit von den Interessen externer Dienstleister sowie direkte Ei nwi rku ngsmöglich keiten. Trends, die Herausforderungen für das Geschäft darstellen, sind das begrenzte Geschäftsvolumen, der rückläufige Wartungsbedarf neuer Fahrzeuggenerationen, die Kostensenkungsbestrebungen der Kunden sowie die zunehmende Bedeutung der Elektromobilität. Das Fahrzeug verliert zunehmend seine Position als Statussymbol. Bedarfsgerechte Mobilitätslösungen bei zunehmender Parkplatzknappheit in einer wachsenden Stadt erfordern für die LTB eine Anpassung in der Angebotspalette. 2.2 Geschäftsverlauf in 2015 wurde die Weiterentwicklung der Gesellschaft vorangetrieben. Im Berichtsjahr wurden 163 Neufahrzeuge, davon 27 Elektrofahrzeuge an Kunden übergeben. Darüber hinaus wurde damit begonnen, Elektrofahrzeuge im größeren Umfang im Fuhrpark der Leipziger Gruppe einzusetzen. Für die Leipziger Stadtholding realisiert die LTB als Tochterunternehmen der Leipziger Verkehrsbetriebe und Fuhrparkspezialist den Betrieb von insgesamt 50 Fahrzeugen des Typs BMW i3. Sie ersetzen bisher mit fossilen Brennstoffen betriebene Dienst- und Poolfahrzeuge. Ein Teil der Fahrzeuge werden die Stadtverwaltung Leipzig und weitere städtische Unternehmen nutzen. Um eine sinnvolle Nutzung dieser Technologie zu ermöglichen, werden bis Ende 2016 in Leipzig in etwa 160 öffentlich zugängliche Ladepunkte sowie weitere auf den Liegenschaften der Unternehmen der Leipziger Gruppe verfügbar sein. Verschiedene Projekte wurden initiiert, um für wesentliche Schwerpunkte der Geschäftsfeldentwicklung, Handlungsoptionen festzulegen. Während ein Benchmark mit vergleichbaren Anbietern und eine Analyse des Nutzungsverhaltens von Fahrzeugen innerhalb der Leipziger Gruppe noch laufen, wurde das Projekt "Qualitätsverbesserungen" abgeschlossen. Wesentliche Erkenntnisse aus diesem Projekt wurden umgesetzt. Insbesondere die Neuzuordnung von Verantwortlichkelten innerhalb der Mitarbeiterschaft führte zu einer positiven Resonanz der Hauptkunden. Der in der Fahrzeuginstandhaltung erwirtschaftete Rohertrag zeigt im 4. Quartal 2015 eine deutlich positive Tendenz. Insgesamt konnte ein über dem geplanten Wert liegendes Ergebnis erreicht werden. 2.3 Ertragslage Die Ertragslage ist durch deutliche Umsatzrückgänge gekennzeichnet. Der Rückgang gegenüber der Planung um TEUR 1.488 auf TEUR 11.530 resultiert jedoch in erster Linie aus ergebnisneutralen Preiseffekten in der Betankung. Das erreichte Betriebsergebnis bewegt sich im Mittel der letzten Jahre und beträgt TEUR 41,5. Die für Investitionen geplanten liquiden Mittel in Höhe von TEUR 40 wurden aufgewendet. Den Schwerpunkt bildeten Investitionen im IT-Bereich. 3 2.3 Finanzlage Die Liquidität der Gesellschaft war im gesamten Geschäftsjahr sichergestellt. Eine Inanspruchnahme des CashPools war nicht erforderlich. 2.4 Vermögenslage Das Eigenkapital konnte auch 2015 weiter aufgebaut werden und beträgt TEUR 683. Die Eigenkapitalquote beträgt jetzt 37,8% (Vorjahr: 39,4 %). 3 NACHTRAGSBERICHT Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres 2015 sind nicht zu verzeichnen. 4 PROGNOSE, CHANCEN- UND RISIKENBERICHT 4.1 Chancen- und Risikobericht Die Gesellschaft hat das bestehende Risikomanagementsystem entsprechend der Risikoeinschätzungen weitergeführt. Die Risiken sind auch in diesem Jahr im Rahmen der jährlichen Risikoinventur eingeschätzt, Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten validiert und Frühwarnindikatoren, sofern erforderlich, angepasst worden. Dabei wurde die Risikorichtlinie für die Leipziger Gruppe berücksichtigt. Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens wurde in der seit Mitte des Jahres regelmäßig stattfindenden Leitersitzungen sowie in den Quartalsgesprächen mit dem Gesellschafter Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH anhand der Bereichs- und Beteiligungsberichte ausgewertet und im Controllingdialog die Kennzahlen sachverhaltsbezogen besprochen. Die Gesellschaft berichtet monatlich im Rahmen der Konzernrisikoberichterstattung an die Leipziger Verkehrsbetriebe. Im Folgenden werden die aktuellen Chancen und Risiken für die Gesellschaft aufgeführt. Chancen werden gesehen in: • der Weiterentwicklung des Kerngeschäftes Fuhrparkmanagement als Shared Service der Leipziger Gruppe • Bearbeitung der eruierten Handlungsfelder aus den Optimierungsprojekten • dem aktiven Ausbau der Elektromobilität • der Einbeziehung der LTB in eine Weiterentwicklung der Mobilitätsangebote der Leipziger Verkehrsbetriebe • einer Fortführung der bisherigen Dienstleistungen für den Fahrzeugservice Bus der Leipziger Verkehrsbetriebe. 4 Risiken bestehen insbesondere darin, dass • der Instandhaltungsbedarf der betreuten Fahrzeuge, insbesondere der Elektrofahrzeuge, weiter sinkt • eine Erhöhung der Stundenverrechnungssätze der Werkstatt an Marktentwicklungen nicht durchgesetzt werden kann • der Fahrzeugbedarf rückläufig ist. 4.2 Prognosebericht Die wirtschaftliche Situation des Unternehmens hat sich in den letzten Jahren deutlich stabilisiert. Die im Jahr 2015 durchgeführte Optimierung des Personaleinsatzes wird auch im Jahr 2016 positiv auf die neuorganisierten Geschäftsfelder wirken. Ein weiterer Schwerpunkt im Jahr 2016 ist, unter der Voraussetzung des wirtschaftlichen Betriebs, der Ausbau der Flotte an Elektrofahrzeugen. Für 2016 wird ein Jahresüberschuss von TEUR 37 prognostiziert. Leipzig, den 10. Februar 2016 Jens-Dirk Schöne LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig Inhaltsverzeichnis 1 1.1 1.2 1.3 Grundlagen des Unternehmens Geschäftsmodell Ziele und Strategien Steuerungssystem 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Wirtschaftsbericht Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Geschäftsverlauf Ertragslage Finanzlage Vermögenslage Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik 5 5 6 8 10 11 12 3 Nachtragsbericht 12 4 4.1 4.2 4.3 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht Risikobericht Chancenbericht Prognosebericht 13 13 21 22 5 Erklärung zur Unternehmensführung 23 LVV 2 2 2 4 Seite 1 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1 Grundlagen des Unternehmens 1.1 Geschäftsmodell Die Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig (LVV), nimmt die Leitungsfunktion für wesentliche Unternehmen zur grundlegenden Versorgung der Stadt Leipzig mit Dienstleistungen in den Geschäftsfeldern Energie, Wasser und Mobilität wahr. Als kommunale Managementholding sorgt die LVV für eine abgestimmte, wirtschaftlich erfolgreiche und sich gegenseitig fördernde Entwicklung ihrer Tochterunternehmen – insbesondere der Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig (KWL), der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig (LVB) und der Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig (SW Leipzig) – und weiterer standortstrategischer Finanzbeteiligungen. Der LVV-Konzern verbindet Produktion, Handel, Infrastruktur und Vertrieb zu überzeugenden Dienstleistungen. Die Unternehmensgruppe, eines der größten Wirtschaftsunternehmen Mitteldeutschlands, sichert regionale Wertschöpfung und ist ein attraktiver Arbeitgeber. Als Managementholding stärkt die LVV die Ertragskraft und Ergebnisstabilität des gesamten Konzerns nachhaltig und leistet damit einen wesentlichen Beitrag zur Sicherung der Investitionsfähigkeit und Finanzierung aller Konzernunternehmen. Dies umfasst auch die Finanzierung des öffentlichen Personennahverkehrs auf Grundlage eines Verkehrsleistungsfinanzierungsvertrages (VLFV). Auf diese Weise agiert der LVV-Konzern zum Wohle der Stadt Leipzig und ihrer Bürgerinnen und Bürger. 1.2 Ziele und Strategien Die LVV fokussiert sich auf die einheitliche Leitung und Steuerung des LVV-Konzernverbundes und entwickelt eine unternehmensübergreifende Unternehmensphilosophie und Strategie. Durch ein aktives Management und die Sicherstellung einer hohen Transparenz werden Risiken minimiert. Über ein effektives Beteiligungsmanagement werden die zugehörigen Tochtergesellschaften zielgerichtet koordiniert. Die strategische Aufgabe des LVV-Konzerns ist es, in einem kompetitiven, teilweise regulierten, in jedem Fall stark veränderlichen Marktumfeld die Ziele der Eigentümerin Stadt Leipzig umzusetzen. Dabei legt die LVV die Grundlagen für eine Ressourcensteuerung, die auf eine Wertsteigerung der Konzernunternehmen zielt. Im Geschäftsjahr 2014 wurde begonnen, die Konzernstrategie zu überarbeiten. In diesem Evaluierungsprozess wurden die bestehenden Einzelstrategien zum Thema Energie, Wasser und Mobilität kritisch hinterfragt und an der Konzernstrategie gespiegelt. Im ersten Quartal 2015 hat sich eine intensive Strategiearbeit innerhalb der LVV angeschlossen. Nach deren Abschluss erfolgte die Abstimmung mit den Geschäftsführern der Tochterunternehmen. Nach einem umfassenden Partizipationsprozess mit allen relevanten Stakeholdern soll das aktualisierte strategische Unternehmenskonzeptvom Aufsichtsrat der LVV im April 2016 beschlossen werden. Seite 2 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Leipziger Konzernstrategie 2020: Die LVV-Gruppe gehört zur Stadt Leipzig und sorgt dafür, dass Wasser, Energie und Mobilität täglich für alle Menschen in der Region verfügbar sind. Nicht nur die Stadt verändert sich, sondern auch die Aufgabe des Konzerns als Versorger und Mobilitätsdienstleister. Ganz gleich, ob es dabei um das Klima und die Energiewende, die Bedeutung smarter Netze, den Bedarf an neuen Mobilitätskonzepten oder das Wachstum Leipzigs geht – die Stadt von morgen stellt die LVV-Gruppe vor viele Herausforderungen. Deshalb bündelt die LVV-Gruppe ihre Kompetenzen und rückt zusammen. Sie folgt somit der Mission: „Wir Leipziger machen Leipzig lebens- und liebenswerter, jeden Tag aufs Neue.“ Dahinter steckt der Anspruch, die hohe Lebensqualität der Stadt Leipzig noch weiter zu steigern, auch ökonomisch und ökologisch. Die logische Schlussfolgerung daraus ist der neue strategisch-unternehmerische Anspruch der LVV-Gruppe: „Wir sind die erste Wahl für integrierte Infrastrukturlösungen für Leipzig und seine Bürger, vor allem in Sachen Energie, Wasser und Mobilität.“ Diese Strategie hat die LVV mit konkreten Finanz-, Markt-, Prozess- sowie Mitarbeiter- und Potenzialzielen hinterlegt: • Die finanzielle Unabhängigkeit des Konzerns hat höchste Priorität. Das EBITDA im Konzern soll in den kommenden Jahren kontinuierlich auf Mio. EUR 230,0 gesteigert werden. • Sicherung der Marktführerschaft in Leipzig durch hohe Kundenzufriedenheit und Kundenloyalität. Das heißt, Wachstumsperspektiven in Leipzig und der Region stärker zu nutzen, Kundenerwartungen zu erfüllen, wahrgenommenen Kundennutzen zu schaffen und die Marktanteile im Energiemarkt zu halten. Darüber hinaus die Straßenbahn als „Rückgrat“ für E-Mobilität im Mobilitätsmarkt Leipzig zu positionieren und weiter zu verbessern. Weiterhin heißt das, die multimodale Mobilität in Leipzig zu organisieren. Durch Effizienzführerschaft bei der Sanierung von Wasser- und Abwassernetzen und deren Betrieb sollen weitere Handlungsspielräume für zukünftige Investitionen geschaffen werden. • Effizienz und Qualität der Prozesse verbessern. Dazu sollen insbesondere Effizienzsteigerungen durch die Nutzung von Synergiepotenzial in den Querschnittsfunktionen beitragen. Ebenso werden substanzielle Ergebnisbeiträge durch Effizienzsteigerungen in den marktnahen Prozessen erwartet. • Attraktivität als Arbeitgeber erhalten. Mit einer effizienten, vorausschauenden und zielgerichteten Personalentwicklung wird ein qualifizierter Beitrag zur Wirtschaftlichkeit des LVV-Konzerns geleistet und auch in Zukunft Verantwortung für die Erfolgsorientierung und Leistungsfähigkeit der Mitarbeiter des LVV-Konzerns übernommen. • Regionales Potenzial ausschöpfen und Leipzig aktiv entwickeln. Unter anderem sollen Marktchancen, die beispielsweise mit der Energiewende verbunden sind, genutzt werden, um nachhaltig profitable Ergebnisbeiträge zu generieren. Die strategischen Schwerpunkte auf der Marktseite sind insbesondere: • Ausbau erneuerbarer Energien im Leistungsangebot zur Energieversorgung durch die Kombination aus klassischer leitungsgebundener Energieversorgung und dezentralen Anlagen zur Wärme- und Stromerzeugung. • Bereitstellung einer Plattform multimodaler Mobilitätsdienstleistungen, um das öffentliche Nahverkehrsangebot mit Bussen und Bahnen mit individuellen, vorzugsweise CO2-armen Mobilitätsangeboten wie Carsharing oder Mietfahrrädern zu verknüpfen. • Digitalisierung marktseitiger Prozesse zur Individualisierung von Produkten und Leistungen bei gleichzeitiger Erhöhung der Prozesseffizienz und Servicequalität. • Gemeinsamer Außenauftritt: Erhöhung der Wirkung und Effizienz der Kommunikation durch Harmonisierung des Kundenauftritts (Familienmarke) und Stärkung von Image und wahrgenommenem Nutzen. • Nutzung von Marktchancen in ausgewählten regionalen und überregionalen Märkten. LVV Seite 3 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Im regulierten Netzgeschäft liegt der strategische Schwerpunkt in der Optimierung der erzielbaren Rendite im Sinne der Anreizregulierung. Wesentliche Ansätze hierbei sind: • Konsequente Umsetzung von Verfahren des strategischen und operativen Asset Managements. • Flexibilisierung des Investitionsverhaltens und des Ressourceneinsatzes bei gleichzeitiger Sicherstellung von Versorgungsqualität und –sicherheit. • Digitalisierung der internen und marktnahen Prozesse. • Erweiterung des Netzgebietes auf das gesamte Gemeindegebiet der Stadt Leipzig durch den Erwerb von Konzessionen sowie die Übernahme von Netzen und Anlagen. Das Agieren des LVV-Konzerns orientiert sich jeweils an den vorhandenen Ressourcen, den Branchenentwicklungen und den zukünftigen Rahmenbedingungen. Die Strategie der LVV ist ebenso darauf ausgerichtet, die Herausforderungen durch das Wachstum der Stadt Leipzig zu meistern und die damit verbundenen Chancen für eine Verbesserung der Auslastung der Infrastruktur des LVV-Konzerns zu nutzen. Die Strategie soll vielfältigen Nutzen stiften für vielfältige Anspruchsgruppen. Besonders wichtig ist es dabei, das vorhandene Potenzial in einen messbaren, wahrgenommenen Nutzen für die Kunden, Marktpartner und Mitarbeiter des LVV-Konzerns zu verwandeln. Für den Gesellschafter der LVV wird eine attraktive und risikoarme Verzinsung des der LVV bereitgestellten Kapitals gewährleistet. 1.3 Steuerungssystem Der LVV-Konzern setzt ein wertorientiertes Managementsystem zur Steuerung und Führung ein. Dabei besteht das Ziel, den Wert der Unternehmensgruppe kontinuierlich zu steigern. Mit dem bestehenden Controllingkonzept koordiniert und steuert die LVV die einzelnen Tochtergesellschaften. Von zentraler Bedeutung ist der jährliche Strategie- und Planungsprozess. Hier werden grundsätzliche Erwägungen über Investitionen in Anlagen, Märkte und unterstützende Aktivitäten in ihren Auswirkungen auf die Unternehmenswertentwicklung festgesetzt und bewertet. Die Planung im LVV-Konzern erfolgt unter Einhaltung von strategischen Vorgaben. Damit wird die Planung der einzelnen Tochtergesellschaften unterstützt und ausgerichtet sowie eine konzernweite Transparenz geschaffen. Die in Vorjahren initiierte Überarbeitung der Berichterstattungssysteme zur Beschleunigung und Vereinfachung von Ist- und Planungsrechnungen ist abgeschlossen. Das Konzept einer wertorientierten Steuerung der Tochtergesellschaften auf der Basis von Kennzahlen, welche für die Steuerung des Gesamtkonzerns von Bedeutung sind, wurde auf Ebene der Tochtergesellschaften KWL, LVB und SW Leipzig umgesetzt. Neben der standardmäßigen Berichterstattung erfolgt im Bedarfsfall eine ad-hoc- beziehungsweise maßnahmenorientierte Auswertung der jeweiligen Geschäftsentwicklung. Der Steuerung der LVV werden unter anderem folgende Leistungskennzahlen zugrunde gelegt: Kennzahlen 2014 Jahresergebnis Adjustierte Eigenkapitalquote Mio. EUR 2015 2015 2016 Ist Plan Ist Plan 25,1 98,3 20,2 -6,6 % 37,8 42,5 39,3 37,0 Nettobankverschuldung Mio. EUR 507,5 697,0 509,5 676,4 Eigene Mittel Mio. EUR 45,0 45,0 45,0 45,0 Seite 4 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die adjustierte Eigenkapitalquote ermittelt sich aus dem bilanziellen Eigenkapital zuzüglich des nachrangigen Gesellschafterdarlehens dividiert durch die Bilanzsumme. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten abzüglich liquider Mittel ergeben die Nettobankverschuldung. Die Berechnung der Eigenen Mittel erfolgt Cash-Flow-basiert entsprechend den Regelungen im VLFV zum Ende des jeweiligen Geschäftsjahres. Zahlungen an die LVB zur Finanzierung der Verkehrsleistungen können nur in dem Umfang geleistet werden, soweit ausreichend eigene Mittel aus der Geschäftstätigkeit der LVV als Mutterunternehmen sowie aus weiteren Maßnahmen innerhalb des LVV-Konzerns zur Verfügung stehen. Nach Maßgabe des VLFV wurden die Zahlungen an die LVB für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 auf Mio. EUR 45,0 begrenzt. Die für das Jahr 2017 sowie für Folgejahre vorgesehene Zahlungsverpflichtung wird anhand von Trennungsrechnungen und des sich für den Planungszeitraum ergebenden Finanzierungsbedarfs überprüft. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die konjunkturelle Lage in Deutschland im Jahr 2015 war geprägt durch ein solides und stetiges Wirtschaftswachstum. Nach ersten Schätzungen des Statistischen Bundesamtes war das preisbereinigte Bruttoinlandsprodukt um 1,7 % höher als im Vorjahr. Eine längerfristige Betrachtung zeigt, dass das Wirtschaftswachstum im Jahr 2015 wieder über dem Durchschnittswert der letzten zehn Jahre von 1,3 % lag. Die Wirtschaftsleistung in Deutschland wurde im Jahresdurchschnitt 2015 erstmals von mehr als 43 Millionen Erwerbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland erbracht. Nach ersten vorläufigen Berechnungen waren im Jahr 2015 rund 329.000 Personen oder 0,8 % mehr erwerbstätig als ein Jahr zuvor. Damit setzte sich der seit zehn Jahren anhaltende Aufwärtstrend fort. Die Messestadt Leipzig als Heimatmarkt der LVV profitiert weiterhin von der positiven Gesamtentwicklung. Die Arbeitslosenzahlen sind weiter gesunken und so ist mit 9,1 % im September 2015 die niedrigste Arbeitslosenquote seit Beginn der 1990er-Jahre zu verzeichnen. Auch das Wachstum der Stadt übertrifft weiterhin die bisherigen Bevölkerungsprognosen und hat 2015 noch einmal kräftig angezogen. Zum Jahresende 2015 hatten insgesamt 567.846 Menschen ihren Hauptwohnsitz in der Stadt Leipzig. Demnach ist die Leipziger Bevölkerung 2015 um 15.975 Einwohner gewachsen. Nachdem die sächsische Wirtschaft bereits im Herbst 2015 ein Konjunkturhoch verzeichnen konnte, behält sie auch zu Beginn des Jahres 2016 ihren dynamischen Kurs bei. Entsprechend einer Anfang 2016 von der Industrie- und Handelskammer durchgeführten Konjunkturumfrage, verbesserte sich die Lage der Unternehmen zum vierten Mal in Folge. Auch die anhaltende Wachstumsdynamik der sächsischen Wirtschaft wird in der Umfrage deutlich. LVV Seite 5 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 2.2 Geschäftsverlauf Die LVV erzielt für das Geschäftsjahr 2015 ein positives Jahresergebnis von Mio. EUR 20,2. Insgesamt liegt das Ergebnis mit Mio. EUR 78,1 unter der Prognose des Wirtschaftsplanes für 2015, da das ursprüngliche Planergebnis entscheidend von der angenommenen ertragswirksamen Auflösung der Rückstellung im Rahmen der Freistellung der KWL von Mio. EUR 85,7 im außerordentlichen Ergebnis beeinflusst war. Folgende Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit standen im Geschäftsjahr 2015 im Mittelpunkt des unternehmerischen Handelns, bestimmten die wirtschaftliche Entwicklung und trugen im Ergebnis insgesamt zu einer positiven Geschäftsentwicklung der LVV bei: Der Londoner Court of Appeal hat am 16. Oktober 2015 dem Antrag der UBS AG, UBS Limited und UBS Global Asset Management (UK) Limited (UBS) auf Zulassung der Berufung gegen das Urteil des High Court of Justice in London vom 4. November 2014 stattgegeben. Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice hatten sich die KWL und die Landesbank BadenWürttemberg (LBBW) darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig bzw. dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen. Die bei der LVV vorsorglich gebildete Rückstellung im Zusammenhang mit der Freistellung der KWL von den Risiken aus der CDO-Transaktion mit der LBBW wurde unter Berücksichtigung einer weiteren Zinsrückstellung von Mio. EUR 3,1 beibehalten, sodass sich die Rückstellung zum 31. Dezember 2015 auf insgesamt Mio. EUR 87,6 beläuft. Nach der Neuregelung der Verkehrsleistungsfinanzierung im Jahr 2009 entspricht der an die Rechtsentwicklung angepasste VLFV in seinen Grundzügen den bisherigen Regelungen unter Berücksichtigung EUrechtlicher Vorgaben. Er läuft bis zum Jahr 2028 und sieht – auf der Grundlage der vorgenommenen Fortschreibung für die Jahre 2015 und 2016 – Zahlungen an die LVB von Mio. EUR 45,0 vor. Für die Jahre ab 2017 soll anhand von Trennungsrechnungen und des sich für den Planungszeitraum ergebenden Finanzierungsbedarfs überprüft werden, ob die Begrenzung des Jahres 2016 für die Folgejahre fortzuführen oder anzupassen ist. Für das Geschäftsjahr 2015 konnte die Finanzierung der LVB vollständig aus eigenen Mitteln des LVVKonzerns sichergestellt werden. Auch für das Geschäftsjahr 2016 wird entsprechend der Wirtschaftsplanung die Finanzierung vollständig aus eigenen Mitteln erfolgen. Der Gesellschafter, die Stadt Leipzig, beschloss am 30. November 2015 eine zweckgebundene Gesellschaftereinlage für Investitionen in den Straßenbahnfuhrpark der LVB mittels Zuführung zur Kapitalrücklage der LVV für die Geschäftsjahre 2015 und 2016 von jeweils Mio. EUR 2,0. Daraufhin wurde mit Finanzierungsvertrag vom 9. Dezember 2015 zwischen LVB und LVV vereinbart, dass die LVV diesen Zuschuss zum Ausgleich von Finanzierungsaufwendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen an die LVB weiterreicht. Der geschlossene Vertrag sieht einen Zuschuss für das Jahr 2015 von Mio. EUR 1,0, für 2016 von Mio. EUR 2,0 und für 2017 von Mio. EUR 1,0 vor. Diese Zahlungen an die LVB von insgesamt Mio. EUR 46,0 im Geschäftsjahr 2015 erhöhen den Buchwert der Beteiligung. Da nachhaltig nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung zu rechnen ist, wird in gleicher Höhe eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB vorgenommen. Bereits im Dezember 2014 signalisierte die LVV gegenüber der EWE Aktiengesellschaft, Oldenburg (EWE), dass sie für Gespräche zur Übernahme der EWE-Aktienmehrheit an der VNG – Verbundnetz Gas Aktiengesellschaft, Leipzig (VNG), bereitstehe, sollte sich die EWE entscheiden, ihre Anteile zu veräußern. Die LVV prüfte dahingehend im Geschäftsjahr 2015 alle Optionen, um die VNG am Standort Leipzig zu sichern. Die Seite 6 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 VNG steht für einen entscheidenden Teil der Infrastruktur für Versorgungssicherheit in Ostdeutschland und ist damit von großem öffentlichem Interesse. Als erfolgreiches ostdeutsches Unternehmen ist die VNG mit Konzernsitz in Leipzig für den Freistaat Sachsen und die gesamte Region von herausragender wirtschaftlicher Bedeutung. Seit der Übernahme der Aktienmehrheit durch die EWE führten die Aktionäre intensive Gespräche zur Standortsicherung und zu Regeln der künftigen Zusammenarbeit in der VNG. Im Zusammenhang mit der Vorbereitung eines möglichen Erwerbs der Aktien der VNG von der EWE stimmte die Gesellschafterversammlung für das Geschäftsjahr 2015 einem zusätzlichen notwendigen Beratungsbudget zu, welches im Geschäftsjahr 2015 anteilig in Anspruch genommen wurde. Eine Einigung zu einem möglichen Erwerb zwischen den beteiligten Parteien konnte jedoch nicht erzielt werden. Die Option eines möglichen Kaufes von VNG-Aktien seitens der LVV wurde anschließend nicht weiterverfolgt, sodass die nicht benötigten Mittel aus dem nachträglich genehmigten Budget eingespart werden konnten und im Ergebnis zu einer Verbesserung des operativen Ergebnisses im Vergleich zur Wirtschaftsplanung 2015 führten. Die Stadtwerke Nordhausen – Holding für Versorgung und Verkehr GmbH, Nordhausen (SWN), hat den Treuhandvertrag mit der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft m.b.H., Leipzig (VNG VuB), fristgemäß mit Wirkung zum 31. Dezember 2014 gekündigt. Gemäß Satzung der VNG VuB hat die SWN die von ihr gehaltenen Aktien den übrigen Gesellschaftern angedient. Die LVV hat das Andienungsangebot im Februar 2015 angenommen und 79,3 % der von der SWN veräußerten Aktien der VNG mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1. Januar 2015 übernommen. Die restlichen 20,7 % der Aktien wurden innerhalb des Gesellschafterkreises der VNG VuB erworben. Weiterhin wurde im Geschäftsjahr 2015 das Andienungsverfahren zum möglichen Erwerb von Aktien der VNG von der SWE Stadtwerke Erfurt GmbH, Erfurt, beendet. Das Recht aus dem Andienungsverfahren wurde nicht wahrgenommen. Infolgedessen wird die Sperrminorität in der Hauptversammlung der VNG, welche durch die Bündelung der kommunalen Anteile in der VNG VuB erzielt wurde, im Jahr 2016 verloren gehen. Die LVV hat im Geschäftsjahr langfristige Darlehen von insgesamt Mio. EUR 30,9 sowie mittel- bis kurzfristige Finanzmittel von Mio. EUR 50,0 bei Kreditinstituten aufgenommen. Im Zusammenhang mit dem weiteren Ausbau der Konzernfinanzierung wurden langfristige Darlehen von insgesamt Mio. EUR 113,1 an Tochterunternehmen ausgereicht. Das langfristige Ziel der Refinanzierung externer Darlehensfälligkeiten von Tochterunternehmen wurde auch im Geschäftsjahr 2015 stringent verfolgt. Die LVV hat im Geschäftsjahr 2015 eine neue Konzernmarkenstrategie erarbeitet. Mit der neuen Familienmarke harmonisieren die Unternehmen der LVV-Gruppe ihren Auftritt. Damit verstärken die bislang als KWL, LVB und SW Leipzig am Markt agierenden Firmen ihre Zusammenarbeit sowie das Bekenntnis zu Leipzig und zur Region. Ein modernes „L“, komplettiert durch den Schriftzug „Leipziger“: Prägnant und dynamisch präsentiert sich die neue Leipziger Gruppe. Deren Unternehmen tragen die Markennamen „Leipziger Wasserwerke“, „Leipziger Verkehrsbetriebe“ und „Leipziger Stadtwerke“. Die steuernde Managementholding LVV nennt sich nun „Leipziger Stadtholding“. Die neue Familienmarke ist klarer und senkt langfristig auch Kosten. Die Aufwendungen für die Konzeption der neuen Marke wurden bei der LVV als Familienmarke aktiviert. Im Jahr 2012 setzte die Geschäftsführung der LVV gemeinsam mit den Tochterunternehmen das Konzernprojekt „LVV 2015“ auf. Ergebnis des Projektes waren einerseits nachhaltige, ergebniswirksame und abrechenbare Kosteneinsparungen von jährlich Mio. EUR 10,0 ab dem Jahr 2015 und andererseits die Stärkung der Positionierung der LVV als Managementholding. Um auch in Zukunft allen Herausforderungen wie der LVV Seite 7 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Energiewende, neuen Mobilitätsmustern, aber auch der Digitalisierung sowie Anforderungen einer wachsenden Stadt gerecht zu werden, wurden auf LVV-Konzernebene neue Projekte etabliert. Insbesondere sollen auf Konzernebene kaufmännische Hauptprozesse, die mehrfach vorgehalten werden, Schritt für Schritt harmonisiert und optimiert werden. Hierzu wurden im Geschäftsjahr die Initiativen „HR 2017“ und „ITInfrastruktur“ gestartet. Im nächsten Schritt muss eine Grundsatzentscheidung über die bestmögliche Organisation zur Harmonisierung der Prozesse und Systeme getroffen werden. Hierbei werden auch weitere kaufmännische Prozesse in die Überlegungen einbezogen. Die LVV erwartet hiervon einen wesentlichen Beitrag, um die Investitionsfähigkeit in das Kerngeschäft des Konzerns dauerhaft zu erhalten. Der Aufsichtsrat der LVV hat die Geschäftsführung in seiner Sitzung am 13. November 2015 beauftragt, einen Umsetzungsvorschlag für die konzernweite Optimierung der kaufmännischen Hauptprozesse zu erarbeiten. Alle dazu notwendigen Aktivitäten werden in einem Konzernprojekt „Service 2017“ koordiniert. Bis zur Mitte des Jahres 2016 soll Klarheit geschaffen werden, in welcher Form die konzernweite Verantwortung für Qualität und Kosten wesentlicher kaufmännischer Prozesse erfolgen kann. 2.3 Ertragslage Ertragslage i n Mi o. EUR 2015 2014 Veränderung absolut Betriebsergebnis -8,3 -6,1 -2,2 Beteiligungsergebnis 45,1 43,9 1,2 -17,8 -22,3 4,5 -1,7 -1,0 -0,7 Steuerergebnis 3,0 10,6 -7,7 Jahresergebnis 20,2 25,1 -4,8 Zinsergebnis neutrales Ergebnis Die LVV schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis von Mio. EUR 20,2 ab. Die Verbesserung des Beteiligungs- und Zinsergebnisses konnte das aufgabenbedingt negative Betriebsergebnis vollständig kompensieren. Der Rückgang des Betriebsergebnisses ist im Wesentlichen durch höhere betriebliche Aufwendungen im Zusammenhang mit Beratungsaufwendungen aus einem möglichen Erwerb weiterer VNG-Aktien geprägt. Eine weitere Anpassung des Personalbedarfs aufgrund des Ausbaus der LVV zur Managementholding führte im Vergleich zum Vorjahr zu einem Anstieg des Personalaufwandes um Mio. EUR 0,9. Die Verbesserung der sonstigen betrieblichen Erträge um Mio. EUR 0,7 konnte diesen Effekt nahezu vollständig kompensieren. Das Beteiligungsergebnis der LVV steigerte sich im Geschäftsjahr um Mio. EUR 1,2. Während sich das Ergebnis aus der Ergebnisabführung der Tochtergesellschaften auf Vorjahresniveau (Mio. EUR 84,5) befindet, verbesserten sich die erzielten Beteiligungserträge um Mio. EUR 2,3. Dem stehen um Mio. EUR 1,0 erhöhte Abschreibungen auf Finanzanlagen entgegen. Die SW Leipzig erzielten im Geschäftsjahr 2015 ein abzuführendes Ergebnis von Mio. EUR 54,4 (Vj.: Mio. EUR 54,7), welches zwar durch ein im Vorjahresvergleich um Mio. EUR 5,7 höheres Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit, jedoch auch durch außerordentliche Aufwendungen gekennzeichnet war. Die Ergebnisprognosen der Wirtschaftsplanung für das Jahr 2015 von Mio. EUR 59,4 wurden somit nicht erreicht. Der von den SW Leipzig im Jahr 2015 erreichte Umsatz lag unter dem Planansatz. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf geringere Handelsvolumina im Großhandel sowie auf das Nichterreichen von Akquisitionszielen im Stromgeschäft mit Großkunden zurückzuführen. Durch verschiedene Maßnahmen, beispiels- Seite 8 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 weise Beschaffungsoptimierung, konnte jedoch eine weitgehende Kompensation erreicht werden. Im Bereich Energievertrieb konnten infolge der zu warmen Witterung im November und Dezember 2015 geplante Ergebnisbeiträge nicht realisiert werden. Spürbare Ergebniseinbußen sind durch die im Jahr 2015 aufgetretenen Nichtverfügbarkeiten der Biomassekraftwerke im Geschäft Erzeugung zu verzeichnen. Negativ wirkt ebenso die Erfüllung der Abnahmeverpflichtung gemäß den Regelungen aus dem Kraftwerksgasvertrag, da die nicht benötigten Mengen mit Verlust am Markt verkauft wurden. Weiterhin belastet die Zuführung zu Rückstellungen für geplante Restrukturierungsaufwendungen von Mio. EUR 6,0 das Jahresergebnis der SW Leipzig. Das Jahresergebnis der KWL vor Ergebnisabführung liegt für das Geschäftsjahr 2015 bei Mio. EUR 30,6 und damit um Mio. EUR 5,5 unter dem Planniveau. Höhere Absatzmengen bei Industrie- und Gewerbekunden sowie höhere Pro-Kopf-Verbräuche der Haushaltskunden bei einer stetig wachsenden Bevölkerungszahl im Versorgungsgebiet führen im Vergleich zum Plan zu einem Anstieg der Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2015. Die erzielten Umsatzerlöse von Mio. EUR 140,0 (Vj.: Mio. EUR 143,0) entfallen mit Mio. EUR 68,1 auf die Sparte Trinkwasser und mit Mio. EUR 66,5 auf die Sparte Abwasser. Gegenläufig zu der Umsatzentwicklung wirkt jedoch die Bildung von Rückstellungen für Umsatzrisiken. Die in der Planung angenommenen Erlöse aus Prozesskostenerstattungen im Zusammenhang mit der rechtlichen Auseinandersetzung zu CDOTransaktionen von Mio. EUR 10,0 werden aufgrund der zugelassenen Berufung nicht im Jahr 2015 realisiert. Gegenläufig wirken erwartete Gutschriften, die höhere Auflösung der Sonderposten, insbesondere aus verrechenbarer Abwasserabgabe infolge des Eingangs der Verrechnungsbescheide, sowie die Auflösung von Rückstellungen. Das prognostizierte Zinsergebnis verbessert sich gegenüber der Planung um Mio. EUR 2,9 aufgrund des weiter gesunkenen Marktzinsniveaus. Die LVB konnten auch das Geschäftsjahr 2015 mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis abschließen. Die Gesellschaft erreichte 2015 einen Anstieg der beförderten Fahrgäste um rund Mio. 1,9. Die Erhöhung der Linieneinnahmen um Mio. EUR 2,1 auf Mio. EUR 85,3 resultiert aus dem Anstieg der Fahrgastzahlen sowie aus ausgewogenen Tarifmaßnahmen. Gegenläufig wirkten höhere sonstige betriebliche Aufwendungen sowie höhere Abschreibungen. Zur Finanzierung der Verkehrsleistungen wurden im Rahmen des bestehenden VLFV Mio. EUR 45,0 an die LVB gezahlt. Aufgrund der zur Verfügung stehenden Liquidität konnten diese Zahlungen auch im Geschäftsjahr 2015 vollständig aus eigenen Mitteln des LVV-Konzerns geleistet werden. Weiterhin wurde von der LVV an die LVB ein Zuschuss zum Ausgleich von Finanzierungsaufwendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen in Höhe von Mio. EUR 1,0 gezahlt. Diese Zahlungen erhöhen den Buchwert der Beteiligung. Da nachhaltig nicht mit einer entsprechenden Werterhöhung zu rechnen ist, wird in gleicher Höhe eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB vorgenommen. Die Dividendenzahlungen der envia Mitteldeutsche Energie AG, Chemnitz, der KBE Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH an der envia, Chemnitz, und der European Energy Exchange AG, Leipzig, belaufen sich auf Vorjahresniveau. Weiterhin vereinnahmte die LVV von der VNG AG im Geschäftsjahr 2015 eine im Vergleich zum Vorjahr um Mio. EUR 2,3 höhere Dividende. Das Zinsergebnis (bereinigt um neutrale Effekte) verbesserte sich im Vergleich zum Vorjahr um Mio. EUR 4,5. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf das weiter gesunkene Marktzinsniveau zurückzuführen. Für das der LVV seitens der Stadt Leipzig gewährte Gesellschafterdarlehen entstanden im Geschäftsjahr 2015 Zinsaufwendungen von Mio. EUR 14,3. Diese wurden durch Zahlungen der Stadt Leipzig gemäß VLFV in Form einer Kapitaleinlage in gleicher Höhe ausgeglichen. LVV Seite 9 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Das neutrale Ergebnis der LVV für das Geschäftsjahr 2015 lag bei Mio. EUR −1,7 und somit um Mio. EUR 0,7 unter dem Vorjahreswert. Den außerordentlichen Aufwendungen aus der weiteren Zuführung zu Zinsrückstellungen (Mio. EUR 3,1) stehen insbesondere Erträge aus Zinserstattungsansprüchen für Vorjahre (Mio. EUR 1,3) gegenüber. Während das Vorjahr maßgeblich von einem Steuerertrag (Mio. EUR 10,6) unter anderem aus der Auflösung von Steuerrückstellungen geprägt war, stehen im Geschäftsjahr 2015 dem laufenden Steueraufwand des Geschäftsjahres von Mio. EUR 2,3 Erträge aus der Auflösung von Steuerrückstellungen sowie Rückforderungen vorausgezahlter Steuern im Ergebnis von Betriebsprüfungen von Mio. EUR 5,3 für Vorjahre gegenüber. Für das Geschäftsjahr 2015 ergibt sich somit ein Steuerertrag von Mio. EUR 3,0. 2.4 Finanzlage Die Veränderung des Finanzmittelbestandes und die dafür ursächlichen Mittelbewegungen werden anhand der nachfolgend zusammengefassten Kapitalflussrechnung nach dem Deutschen Rechnungslegungs Standard (DRS) 21 dargestellt. Finanzlage i n Mi o. EUR 2015 DRS 21 2014 Veränderung absolut DRS 21 Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -12,6 -12,7 0,1 Cash Flow aus Investitionstätigkeit -20,3 -120,1 99,8 Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit -17,2 129,5 -146,7 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -50,1 -3,4 -46,7 Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 61,1 64,5 -3,4 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 11,0 61,1 -50,1 Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit liegt mit Mio. EUR −12,6 auf Vorjahresniveau. Die Verbesserung des Cash Flows aus der Investitionstätigkeit um Mio. EUR 99,8 ist im Wesentlichen durch die Minderung der Ausreichung langfristiger Darlehen an Tochtergesellschaften geprägt. Im Rahmen der Mittelallokation wurde bestehende Liquidität zur Finanzierung von Investitionen genutzt. In Summe ergab sich aus der Ausreichung und Rückführung von Gesellschafterdarlehen ein Mittelabfluss von Mio. EUR 61,2 (Vj.: Mio. EUR 177,3). Weiterhin flossen der LVV neben den im Geschäftsjahr vereinnahmten Vorabgewinnabführungen für das Jahr 2015 von Mio. EUR 70,0 die über die Vorauszahlungen hinausgehenden Gewinnansprüche des Vorjahres von Mio. EUR 5,8 zu. Darüber hinaus ist der Cash Flow aus der Investitionstätigkeit von der Zahlung an die LVB im Rahmen des VLFV (Mio. EUR 45,0) sowie der Ausreichung eines Zuschusses zum Ausgleich von Finanzierungsaufwendungen für die Beschaffung neuer Straßenbahnen (Mio. EUR 1,0) beeinflusst. Der Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit ist im Wesentlichen durch die Konzernfinanzierung gekennzeichnet. Während im Vorjahr ein Kreditvolumen von Mio. EUR 166,4 aufgenommen wurde, finanzierte sich die LVV im Geschäftsjahr 2015 überwiegend aus dem vorhandenen Finanzmittelfonds sowie aus einer zusätzlichen Aufnahme externer Darlehen von Mio. EUR 70,9. Der Finanzmittelfonds hat sich demzufolge gegenüber dem Vorjahr auf Mio. EUR 11,0 vermindert. Die zum 31. Dezember 2015 offenen Kreditlinien belaufen sich auf Mio. EUR 119,0. Seite 10 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 2.5 Vermögenslage Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 Veränderung Mio. EUR % Mio. EUR absolut 1.093,0 90,8 1.025,6 67,4 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 47,5 3,9 65,7 -18,2 Liquide Mittel 63,3 5,3 61,1 2,2 110,8 9,2 -16,0 1.203,8 100,0 126,8 1.152,4 Aktiva Langfristige Vermögenswerte Anlagevermögen Kurzfristige Vermögenswerte Passiva Eigenkapital 51,4 234,8 19,5 198,3 36,5 Sonderposten 16,3 1,4 16,3 0,0 Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten Rückstellungen 87,6 7,3 0,0 87,6 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 428,1 35,6 486,1 -58,0 Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter 237,8 19,8 237,8 0,0 753,5 62,6 723,9 29,6 0,9 0,1 85,6 -84,7 144,7 12,0 82,5 62,2 0,7 0,1 0,4 0,3 48,1 4,0 40,9 7,2 3,0 0,2 1,5 1,5 197,4 16,4 210,9 -13,5 1,8 0,1 -1,2 1.203,8 100,0 3,0 1.152,4 Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten Rückstellungen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 51,4 Im Vorjahresvergleich erhöht sich die Bilanzsumme um Mio. EUR 51,4. Die Aktivseite ist insbesondere durch die Erhöhung des Anlagevermögens geprägt, welches 90,8 % der Bilanzsumme ausmacht. Maßgeblich wirkt hier der Anstieg der Finanzanlagen, welcher im Geschäftsjahr durch die weitere Ausreichung langfristiger Gesellschafterdarlehen an Tochtergesellschaften von Mio. EUR 113,1 sowie den Kauf weiterer Aktien der VNG AG von Mio. EUR 5,6 gekennzeichnet ist. Gegenläufig wirkt der Rückgang der Forderungen, welcher im Wesentlichen durch eine Verschiebung der Inanspruchnahmen der Tochtergesellschaften im Rahmen des Cash-Management-Systems begründet ist. Der Forderungsbestand ist zum Bilanzstichtag insbesondere durch Forderungen aus Ergebnisabführungen unter Berücksichtigung der Vorabgewinnabführungen sowie durch Steuererstattungsansprüche gegen das Finanzamt gekennzeichnet. Auf der Passivseite ist die Entwicklung der Bilanzstruktur insbesondere durch einen Anstieg des Eigenkapitals bei gleichzeitiger Erhöhung der Verbindlichkeiten geprägt. Die Erhöhung des Eigenkapitals um Mio. EUR 36,5 ist durch das im Geschäftsjahr erzielte Jahresergebnis von Mio. EUR 20,2 sowie durch die von der Stadt Leipzig getätigten Einlagen in Höhe von insgesamt Mio. EUR 16,3 gekennzeichnet. Zum 31. Dezember 2015 beträgt der Anteil des Eigenkapitals an der gestiegenen Bilanzsumme 19,5 %; er liegt somit 2,3 % über dem Vorjahreswert. Unter Berücksichtigung des Ge- LVV Seite 11 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 sellschafterdarlehens, für das die Stadt Leipzig einen Rangrücktritt erklärt hat, ergibt sich eine Quote von 39,3 %. Der Anstieg der Rückstellungen resultiert aus der weiteren Zuführung von Zinsen von Mio. EUR 3,1 zu bereits gebildeten Rückstellung aus der Freistellung der KWL von Risiken aus der CDO-Transaktion mit der LBBW. Weiterhin erfolgte eine Umgliederung dieser Rückstellung vom kurzfristigen Bereich in den mittelfrsitigen Bereich, da mit einer Entscheidung über die anhängigen Gerichtsverfahren zu den CDOTransaktionen voraussichtlich im Geschäftsjahr 2017 gerechnet wird. Durch eine in 2016 planmäßig auslaufende Tranche aus der Konsortialfinanzierung in Höhe von Mio. EUR 89 hat sich das kurzfristige Fälligkeitsprofil der Verbinbdlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erhöht. Unter Berücksichtigung von Darlehensaufnahmen von Mio. EUR 70,9, der Erhöhung der sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von Mio. EUR 9,3 sowie von Darlehenstilgungen von Mio. EUR 76,1 erhöhten sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um Mio. EUR 4,2. Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadt Leipzig enthalten das der LVV mit Vereinbarung vom 13. November 1997 gewährte Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung des Erwerbs der Anteile an KWL und SW Leipzig abzüglich der in Vorjahren (bis 2008) geleisteten Tilgungen. Für das Geschäftsjahr 2015 werden entsprechend den vertraglichen Vereinbarungen keine Tilgungen auf das Darlehen vorgenommen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen erhöhten sich im Wesentlichen um die CashPool-Verbindlichkeiten gegenüber den KWL und der SW Leipzig. 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigtenpolitik Zum Jahresende waren bei der LVV 47 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt, neun Mitarbeiter mehr als im Vorjahr. Der Mitarbeiterzuwachs resultiert vor allem aus der Einführung der Konzernmarkenstrategie und –führung sowie der Bündelung der Pressesprecher in der Pressestelle der Unternehmensgruppe in der LVV. Weiterhin wurde zur Stärkung der Kommunikation mit dem Gesellschafter, der Stadt Leipzig, der Bereich für Grundsatzthemen etabliert. In allen diesen Aufgaben sind Stellen und Mitarbeiter aus anderen Unternehmen der Leipziger Gruppe in die LVV übergegangen. Im Zuge des weiteren Ausbaus und der Stärkung als Steuerungs- und Managementholding werden im laufenden Geschäftsjahr weitere Steuerungsfunktionen ausgebaut. Im Fokus hierbei stehen in erster Linie die Projekte „HR 2017“ und „Konsolidierung IT Basisinfrastruktur“, welche weiterentwickelt werden, um einen höheren Wertbeitrag zu generieren. 3 Nachtragsbericht Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nicht bereits im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 sowie im Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Erwähnung fanden, sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht zu verzeichnen. Seite 12 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 4 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 4.1 Risikobericht 4.1.1 Risikomanagementsystem Verantwortungsvolle Unternehmensführung ist die Grundlage für nachhaltiges Wachstum und wirtschaftlichen Erfolg. Das systematische Erkennen und Realisieren von Chancen sowie das Vermeiden von Risiken, die dem Unternehmenserfolg entgegenstehen, spielen hierbei eine wesentliche Rolle. Das von der LVV konzernweit betriebene Risikomanagementsystem ist demnach ein integraler Bestandteil der Geschäftssteuerung. Hier werden regelmäßig wesentliche Risiken der LVV und ihrer Tochtergesellschaften erfasst, bewertet und an die Geschäftsführung sowie den Aufsichtsrat berichtet. Es zielt darauf ab, die Geschäftsführung in die Lage zu versetzen, Risiken, die den Fortbestand oder das wirtschaftliche Ergebnis der LVV und des LVV-Konzerns gefährden können, zu identifizieren und, soweit möglich, frühzeitig Gegenmaßnahmen einzuleiten. Das Risikomanagement ist als kontinuierlicher Vorgang in die geschäftlichen Abläufe des Konzerns integriert und besteht aus einer Vielzahl von Bausteinen, die in die Aufbau- und Ablauforganisation des LVVKonzerns eingebettet sind. Die direkte Verantwortung zur Früherkennung, Analyse, Steuerung und Kommunikation liegt für Risiken der LVV bei der Geschäftsführung, für Risiken der Tochtergesellschaften bei der jeweiligen Geschäftsführung der Beteiligung. Zum rechtzeitigen Erkennen und Einschätzen von Risiken und gegebenenfalls Einleiten von Gegenmaßnahmen stützen sich die Geschäftsführungen in ihren Entscheidungen auf eine umfassende Beratung durch eigene kompetente Fachkräfte. Im Rahmen des bestehenden Risikomanagements sind nach Art und Umfang potenziell bestandsgefährdende Risiken identifiziert, analysiert sowie bewertet und in Form eines Risikoportfolios inventarisiert. Den relevanten Risiken sind Frühwarnindikatoren, Eintrittswahrscheinlichkeiten, potenzielle Schadenshöhen, Schwellenwerte sowie Gegenmaßnahmen zugeordnet. Darüber hinaus wurden während der Risikoinventur alle Risiken der LVV auf Compliance-Relevanz geprüft und diesbezüglich kategorisiert. Im hierauf aufbauenden Reporting werden kontinuierlich Veränderungen von Einzelrisiken des Risikoinventars der LVV und wesentlicher Risiken der Tochtergesellschaften in aggregierter Form erfasst, bewertet und berichtet. Darüber hinaus existiert konzernweit ein Ad-hoc-Meldesystem auf Basis festgelegter Schwellenwerte, das ein frühzeitiges Erkennen von Veränderungen im Risikoportfolio gewährleistet. Neu erkannte, nennenswerte Risiken werden umgehend berichtet und bei Bedarf nach entsprechender Bewertung und Festlegung von Frühwarnindikatoren und Gegenmaßnahmen dauerhaft in die Berichterstattung aufgenommen. Darüber hinaus wird das Risikoportfolio regelmäßig aktualisiert und überprüft. Über die für den Gesamtkonzern zusammengefassten Risiken wird quartalsweise in den Sitzungen des Aufsichtsrates der LVV in standardisierter Form berichtet. Mit dem implementierten Risikomanagementsystem werden die Anforderungen entsprechend § 91 Abs. 2 AktG erfüllt. Es ist geeignet, bestandsgefährdende Risiken beziehungsweise die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der LVV beeinflussende Risiken frühzeitig zu erkennen, um diese effektiv zu steuern. Die Wirksamkeit des Risikofrüherkennungssystems wird entsprechend den gesetzlichen Anforderungen regelmäßig durch die interne Revision überprüft. Neben der quartalsweisen Berichterstattung im Risikobericht der LVV wird die Geschäftsführung über die Risiken aus Finanzinstrumenten (Finanzrisikolage) der LVV sowie der Beteiligungen im Rahmen des monatlichen Finanzrisikokomitees informiert. Die Basis hierfür stellen die Finanzrisikoberichte der LVV sowie des LVV-Konzerns dar. LVV Seite 13 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die LVV verfügt weiterhin über ein internes Kontrollsystem im Hinblick auf den (Konzern-) Rechnungslegungsprozess. Hierbei wurden geeignete Strukturen, Prozesse sowie die jeweiligen Verantwortlichkeiten definiert und in einem Prozesshandbuch festgehalten. Ziel des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems ist es, sicherzustellen, dass die Rechnungslegung einheitlich und im Einklang mit den gesetzlichen Vorgaben, den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung sowie den internen Richtlinien erfolgt. 4.1.2 Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung im Bereich der Managementholding und unternehmensübergreifend im LVV-Konzern Die LVV ist als Managementholding unmittelbar vielfältigen Risiken ausgesetzt, die aus der Änderung steuerlicher, aber auch anderer rechtlicher, wirtschaftlicher sowie politischer Rahmenvorgaben resultieren. Neben Finanzrisiken beeinflussen mittelbar die – zum großen Teil operativen – Risiken der Tochtergesellschaften den Bestand und das Ergebnis der LVV. Wesentliche Risiken der künftigen Entwicklung auf Ebene der LVV sowie der Tochtergesellschaften könnten sich aus Änderungen und Umsetzungsregelungen des EU-Rechts, der Steuergesetzgebung und rechtsprechung, der nationalen Gesetzgebung und aktuellen Rechtsprechung im Energie-, Wasser/Abwasser- und Verkehrsbereich ergeben. Weiterhin wird der LVV-Konzern durch die sich auf Ebene der Tochtergesellschaften ergebenden branchenspezifischen Rahmenbedingungen beeinflusst, welche einer kontinuierlichen Überwachung bedürfen. Insbesondere aufgrund der zunehmenden Veränderungsgeschwindigkeit bei häufigerer Zielneubestimmung im wirtschaftlichen, rechtlichen und gesellschaftlichen Umfeld wird der Beobachtung des rechtlich-politischen Umfeldes vom LVV-Konzern besondere Bedeutung beigemessen. 4.1.3 Finanzierungsrisiken Im Rahmen ihrer eigenen Geschäftstätigkeit sowie in ihrer Funktion der Konzernfinanzierung unterliegt die LVV Finanzierungsrisiken, die durch Einsatz geeigneter Management- und Kontrollsysteme begrenzt werden. Liquiditätsrisiken: Die LVV als Cash-Pool-Führer steuert die Konzernliquidität über eine monatlich rollierende Liquiditätsplanung für die jeweils nächsten zwölf Monate, davon die ersten drei Monate taggenau. In diesen Prozess sind grundsätzlich alle deutschen Konzerngesellschaften einbezogen, welche in das CashPool-Verfahren eingebunden sind. Aus der Liquiditätsplanung werden bei Notwendigkeit Finanzierungsmaßnahmen abgeleitet, die Liquiditätsrisiken entgegenwirken. Sofern sich ein zukünftiger Liquiditätsbedarf ergibt, der über die freien Kreditlinien hinausgeht, wird dieser durch die LVV am Kapitalmarkt gedeckt. Zum 31. Dezember 2015 verfügte die LVV über freie Cash-Pool-Kreditlinien in Höhe von Mio. EUR 89,0 sowie zusätzlich kurzfristig frei verfügbare Kreditlinien von Mio. EUR 30,0. Zum 31. Dezember 2015 wies der Konzern-Cash-Pool ein Guthaben von Mio. EUR 63,2 aus. Langfristige Finanzierungsfähigkeit: Eine mögliche Einschränkung der Funktionsfähigkeit der Finanzmärkte insbesondere infolge von geopolitischen Unsicherheiten könnte bei Neukreditaufnahmen zu Risiken in Bezug auf platzierbare Volumina, Konditionen und erzielbare Laufzeiten führen. Der LVV steht zur Finanzierung ein breites Instrumentarium zur Mittelaufnahme an den Kapitalmärkten zur Verfügung. Ziel der Konzernfinanzierung ist dabei, die Zahlungsfähigkeit des Konzerns sicherzustellen und die Beteiligungsunternehmen mit Liquidität zu versorgen. Neben der Diversifikation bei den Instrumenten und Kontrahenten wird auch auf eine ausgeglichene Fälligkeitsstruktur geachtet. Seite 14 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Marktrisiko der Finanzierung: Aus einer möglichen Einschränkung der Funktionsfähigkeit der Finanzmärkte insbesondere im Ergebnis der anhaltenden Probleme im Euroraum könnten sich bei Neukreditaufnahmen Risiken in Bezug auf Volumina, Konditionen und erzielbare Laufzeiten ergeben. Bonitätsrisiko LVV-Konzern: Daneben beeinflusst die Bonität des LVV-Konzerns die Fähigkeit auch in Zukunft geplante Kredite mit einer in der Planung unterstellten Kreditmarge für eine Bonität im Investment Grade aufzunehmen. Hierzu führt die Konzernfinanzierung regelmäßig Gespräche mit ihren Kreditgebern aber auch mit externen Partnern wie zum Beispiel der Bundesbank, um deren Ratingeinschätzung zu kennen beziehungsweise zu verstehen und so zeitnah Signale über eine mögliche Verschlechterung zu erhalten. Ein sehr wichtiges quantitatives Indiz für die Konzernbonität bilden die Finanzkennziffern. Die LVV hat mit dem Abschluss von unbesicherten mittel- und langfristigen Darlehensverträgen Financial Covenants vereinbart, die vordefinierte Finanzrelationen wie Verschuldungsgrad und Eigenmittelquote enthalten. Der Nachweis über die Einhaltung der Financial Covenants erfolgt auf Basis der Angaben des Konzernabschlusses der LVV. Die Einhaltung der Kennziffern ist für die LVV sowie den LVV-Konzern von großer Bedeutung. Auf Basis der aktuellen Konzernwirtschaftsplanung für 2016 bis 2020 wird die Einhaltung der Kennzahlen sichergestellt. Bei der Vereinbarung der Finanzkennzahlen legt die LVV großen Wert auf eine konsequente Standardisierung, um zum einen die Steuerung zu optimieren und zum anderen eine Gleichbehandlung aller Kreditgeber sicherzustellen. Neben der LVV-spezifischen Risikobeurteilung fließt das Branchenrisiko auch in die Bonitätsbeurteilung mit ein. Die kommunalen Infrastrukturunternehmen weisen hier eine sehr gute Risikoqualität auf, auch wenn es in Einzelfällen hiervon Abweichungen gab. Zins-, Währungs- und Preisrisiken: Zur Begrenzung von Zins- und Währungsrisiken sowie zur Optimierung von Kreditkonditionen werden Zins- und Devisenderivate abgeschlossen. Ihr Einsatz ist hinsichtlich Art, Umfang, Geschäftspartnern und weiteren Bedingungen durch das Handbuch Konzernfinanzierung und entsprechende Beschlüsse der LVV sowie Geschäftsführungsbeschlüsse geregelt. Im Rahmen des Zinsmanagements wurden im Kreditportfolio der LVV neben festverzinslichen Positionen auch variabel verzinste Positionen kontrahiert. Die sich daraus ergebenden Zinsänderungsrisiken wurden anteilig durch den Abschluss von Zinsswaps begrenzt. Die ungesicherten Finanzpositionen, die einem Zinsänderungsrisiko unterliegen, werden im monatlichen Risikoreporting mit ihrer Ergebniswirkung für das laufende und folgende Geschäftsjahr analysiert und beurteilt, sodass bei Limitüberschreitungen zeitnah Gegenmaßnahmen eingeleitet werden können. Ausfallrisiken Vertragspartner: Ausfallrisiken bei den Finanzderivaten bestehen gegenüber den Kontrahenten bei Vorliegen und in Höhe von positiven Marktwerten. Gegen diese Risiken sichert sich der LVV-Konzern mittels Risikostreuung durch den Abschluss von Derivatgeschäften mit mehreren ausgewählten europäischen Finanzinstituten ab. Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie das Risiko der langfristigen Finanzierungsfähigkeit auf Basis der Bonität bestehen im LVV-Konzern zum jetzigen Zeitpunkt nicht. LVV Seite 15 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 4.1.4 Steuerliche Risiken Aufgrund neuerer Erkenntnisse zum Stand der jeweiligen steuerlichen Außenprüfungen für die Jahre 2005 bis 2010 und der voraussichtlich vorzunehmenden Folgeänderungen in den noch offenen Veranlagungszeiträumen ist für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 – neben der Berechnung der voraussichtlichen Steuerbelastung für das laufende Jahr – eine erneute Hochrechnung der voraussichtlichen Nachzahlungen/Erstattungen infolge von Außenprüfungen vorgenommen worden. Im Berichtsjahr wurde darüber hinaus für die LVV und deren Organgesellschaften KWL, LVB und SW Leipzig jeweils mit einer steuerlichen Außenprüfung für den Zeitraum von 2011 bis 2013 begonnen, welche zum Abschlussstichtag noch nicht beendet wurde. Alle bis zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannten Feststellungen und die sich hieraus ergebenden Risiken wurden im Rahmen der Hochrechnung zum 31. Dezember 2015 ebenfalls berücksichtigt. Im Rahmen der steuerlichen Außenprüfungen für die Jahre 2005 bis 2007 wurde eine Prüfungsfeststellung für 2007 (verdeckte Gewinnausschüttung von Mio. EUR 11,2) infolge geänderter Besteuerungsgrundlagen (der Höhe nach) widerrufen, sodass die entsprechenden Steuerrückstellungen im Berichtsjahr aufgelöst beziehungsweise entsprechende Forderungen erfasst wurden. Im Bereich Energieversorgung sind außerplanmäßige Abschreibungen auf Biomasseanlagen Gegenstand eines laufenden Einspruchsverfahrens zur steuerlichen Außenprüfung für die Jahre 2008 bis 2010. Die sich nur bei negativem Ausgang nach Ausschöpfung aller Rechtsmittel hieraus gegebenenfalls ergebenden Mehrgewinne sind aus Vorsichtsgründen bereits bei den steuerlichen Rückstellungen berücksichtigt. Damit sind alle derzeit erkennbaren steuerlichen Risiken im Jahresabschluss abgebildet. 4.1.5 Unternehmensübergreifende Risiken im LVV-Konzern Nach Einschätzung der aktuellen Risikosituation werden im Energieversorgungsbereich insbesondere Risiken gesehen, die sich aus dem wirtschaftlichen, politischen sowie rechtlichen Umfeld ergeben. Eine besondere Bedeutung wird hierbei den energiepolitischen Rahmenbedingungen beigemessen. Die sich hieraus ergebenden Risiken bestehen hauptsächlich in der Beurteilung der künftigen gesetzlichen, technologischen und marktbezogenen Entwicklungen. Die regulatorischen Risiken werden in den Vorgaben des Energiewirtschaftsgesetzes, den Verordnungen, insbesondere den Anreizregulierungs- und Netzentgeltverordnungen, sowie in den Festlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehörden und den sich daraus ergebenden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte gesehen. Weitere Risiken können sich zudem aus neuen, zum Zeitpunkt der Basisjahre für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten ergeben. Dem weiterhin als hoch eingeschätzten Risiko aus fallenden Spreads für konventionelle Erzeugungsanlagen wurde durch die rollierende Optimierung des Anlageneinsatzes, die Vermarktung am Terminmarkt und die Vermarktung von Systemdienstleistungen entgegengewirkt. In den Biomasse- und Windkraftanlagen bestehen weiterhin Risiken aus überplanmäßig steigenden Brennstoffpreisen beziehungsweise zu geringem Windaufkommen. Auswirkungen der Energiewende auf den Energiehandel spiegeln sich zum Beispiel in den erhöhten Anforderungen an das Bilanzkreismanagement sowie in dem stärkeren Einfluss der erneuerbaren Energien auf die Preisbildung wider. Vor diesem Hintergrund gewinnt eine hohe Viertelstunden-Prognosegenauigkeit zur Seite 16 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Vermeidung von Mehrkosten an Bedeutung. Risiken bestehen aufgrund der seitens der Bundesnetzagentur und des Bundesministeriums für Wirtschaft und Energie geplanten Verschärfung der Regelungen zum Führen von Bilanzkreisen, welche im Ergebnis zu höheren Prozesskosten, aber auch zusätzlichen Kosten durch geplante Pönalisierungen führen können. Der wirtschaftliche Erfolg des Energievertriebs hängt wesentlich von der Marktpositionierung und der Effektivität der Vertriebsaktivitäten ab. Ein aktiver und andauernder Wettbewerbsdruck, der mit teils stark wahrnehmbaren Preis- und Werbeaktivitäten der Wettbewerber einhergeht, beeinflusst das Vertriebsgeschäft der Stadtwerke nachhaltig. Im Bereich Wasserver- und Abwasserentsorgung wird mittel- bis langfristig mit einem weiteren Investitionsanstieg im Zusammenhang mit dem Kanalsanierungsbedarf gerechnet. Weiterhin werden zusätzliche Mehraufwendungen für zustandserhaltende Reparaturen erwartet. Aus dem Betrieb des umfangreichen Rohr- und Kanalnetzes könnten sich darüber hinaus technische Risiken (Störung oder Anlagenausfall) ergeben. Des Weiteren besteht in diesem Bereich eine besondere Risikosituation, die vor allem durch folgende Aspekte charakterisiert ist: CDO-/CDS-Transaktionen der KWL Bezüglich der in den Jahren 2006 und 2007 mit verschiedenen Banken (UBS, LBBW, Depfa Bank plc) geschlossenen CDO-Geschäfte erging am 4. November 2014 ein Urteil des High Court of Justice in London. An dem Rechtsstreit beteiligt waren neben den KWL die UBS sowie die Depfa und die LBBW. Im Ergebnis dieses Urteils sind die KWL nicht dazu verpflichtet, Zahlungen aus den CDO-Transaktionen zu leisten. Auch die CDS-Geschäfte sind rückabgewickelt. Die für die CDO- und CDS-Transaktionen erhaltenen beziehungsweise bezahlten Prämien wurden entsprechend dem Urteil bereits im Jahr 2014 zu einem Großteil zurückgezahlt. Einem Antrag der UBS auf Zulassung der Berufung gegen dieses Urteil hat der High Court of Justice nicht stattgegeben. Die UBS hat beim Berufungsgericht die Zulassung der Berufung beantragt, welche Anfang Februar 2015 zurückgewiesen wurde. Die UBS hat daraufhin einen weiteren Antrag gestellt, über die Zulassung der Berufung mündlich zu verhandeln. Diesem Antrag gab der Court of Appeal statt und bestimmte die Anhörung über die Zulassung der Berufung der UBS auf den 7. Oktober 2015. Tatsächlich verhandelt wurde am 16. Oktober 2015 mit dem Ergebnis, dass der Court of Appeal die Berufung der UBS zuließ. Die KWL haben am 13. November 2015 die Zurückweisung der Berufung beantragt und gegen die für sie nachteiligen Feststellungen des erstinstanzlichen Urteils ebenfalls Berufung eingelegt. Auch die Depfa und die LBBW haben beim Court of Appeal die Zurückweisung der Berufung der UBS beantragt. Wann das Gericht eine Entscheidung in der Sache selbst trifft, ist derzeit noch offen. Nach derzeitigem Stand ist davon auszugehen, dass realistischerweise eine Berufungsverhandlung wohl frühestens im Jahr 2017 anberaumt wird. Vorsorglich ist darauf hinzuweisen, dass die Zulassung der Berufung in einem summarischen Verfahren erfolgt und kein Indikator dafür ist, dass der Court of Appeal sie auch in der Sache selbst als begründet erachtet. Bereits in der Folge des Urteils des High Court of Justice hatten sich die KWL und die LBBW darauf verständigt, die vor dem Landgericht Leipzig und dem Oberlandesgericht Dresden anhängigen Prozesse bis zu einer Entscheidung des englischen Berufungsgerichts ruhen zu lassen. Unverändert zu den Vorjahren wurden Rückstellungen für das potenzielle Gesamtrisiko aus diesen CDO-Transaktionen, mit Ausnahme der im Zusammenhang mit dem am 3. Juni 2013 ergangenen erstinstanzlichen Urteil des Landgerichts Leipzig vorsorglich gebildeten Rückstellung, nicht gebildet, da die KWL und LVV sowie die einbezogenen Rechtsberater LVV Seite 17 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 und anwaltlichen Vertreter auch nach aktueller Einschätzung für die laufenden Verfahren von einer erfolgreichen Abwehr sämtlicher potenzieller Forderungen auf juristischem Wege ausgehen. In der am 22. Oktober 2013 geschlossenen Freistellungsvereinbarung hat sich die LVV gegenüber den KWL verpflichtet, diese von den möglichen Belastungen im Rahmen des Rechtsstreits der KWL gegen die LBBW zu CDO-Transaktionen bis zur Höhe von Mio. EUR 95,0 freizustellen, soweit sie den Betrag von Mio. EUR 7,6 übersteigen. Hierfür hat die LVV – rein vorsorglich – eine entsprechende Rückstellung bilanziert. Darüber hinaus sind LVV und KWL durch die von der Ratsversammlung der Stadt Leipzig am 25. Februar 2010 beschlossene Kapitalausstattungsvereinbarung (KAV) zwischen der Stadt Leipzig und der LVV im Falle eines Unterliegens vor Gericht abgesichert. In der KAV verpflichtet sich die Stadt Leipzig gegenüber der LVV, diese auf Anfordern der LVV unter bestimmten Voraussetzungen binnen zwei Wochen mit Kapital von bis zu Mio. EUR 290,0 auszustatten, maximal jedoch in Höhe der allein aus den CDO-Geschäften der KWL herrührenden Belastungen. Die Kapitalausstattung erfolgt nur dann, wenn die KWL aus den CDO-Geschäften in Anspruch genommen werden und sie diese Inanspruchnahme jeweils nicht aus eigenen Mitteln begleichen können. Aus Gründen der Rechtssicherheit hat die Stadt Leipzig die KAV über die Bundesregierung bei der Europäischen Kommission vorsorglich angemeldet. Mit Schreiben der Europäischen Kommission vom 16. Juni 2011 hat diese mitgeteilt, dass es sich bei der KAV um keine staatliche Beihilfe im Sinne von Art. 107 Abs. 1 des Vertrages zur Arbeitsweise der Europäischen Union und Art. 60 Abs. 1 des Abkommens über den Europäischen Wirtschaftsraum handelt. Die KAV wurde daraufhin durch die Rechtsaufsichtsbehörde der Stadt Leipzig unter Auflagen und dem Vorbehalt des Widerrufes genehmigt. Hinsichtlich des Standes der Umsetzung der verfügten Auflagen ist die Stadt Leipzig gegenüber der Landesdirektion berichtspflichtig. In Umsetzung der Auflagen hat die Stadt Leipzig als Gesellschafterin der LVV auf Grundlage des Beschlusses der Ratsversammlung der Stadt Leipzig vom 25. Januar 2012 Gesellschafterbeschlüsse gefasst. Diese beziehen sich hauptsächlich auf die Umsetzung des Konzeptes zur Weiterentwicklung der LVV als Managementholding, unter anderem zur Erzielung von ergebnisrelevanten nachhaltigen Kosteneinsparungen durch Synergien im LVV-Konzern, auf den strategischen Umgang und die Veräußerung von Geschäftsanteilen an Tochterunternehmen im Konzernverbund sowie die Analyse und Bewertung des im LVV-Konzern vorhandenen Anlagevermögens hinsichtlich der Betriebsnotwendigkeit. Zum Zweck der Risikovorsorge wären entsprechend den Auflagen der Landesdirektion bestimmte Beträge einer zweckgebundenen Geldanlage zuzuführen, soweit sie nicht für die Aufwendungen der LVV für die Erfüllung der Zahlungsverpflichtungen aus dem VLFV oder für die Tilgung von Darlehen benötigt werden. Die KAV kann von jeder Partei unter Einhaltung einer Dreimonatsfrist gekündigt werden. Eine Kündigung ist jedoch nicht erfolgt. Aufgrund der Regelungen in den bestehenden Darlehensverträgen liegt ein wichtiger Kündigungsgrund für den jeweiligen Darlehensvertrag vor, wenn die KAV nicht in der vereinbarten beziehungsweise nicht in einer nachteilig veränderten Form während der Laufzeit des Darlehensvertrages Bestand hat, es sei denn bei ausdrücklicher Zustimmung der jeweiligen Bank. Wandel-Memory-Swap KWL Die KWL haben im Jahr 2008 einen sogenannten Wandel-Memory-Swap abgeschlossen. Dieser sollte zur Zinssicherung (als Ersatz für einen anderen Swap der KWL, der zu diesem Zeitpunkt einen negativen Zeitwert aufwies) dienen. Hierüber ist vor dem Landgericht Stuttgart ein Rechtsstreit geführt worden, welcher im August 2015 einvernehmlich beendet worden ist. Zugrunde liegt ein vom Gericht durch Beschluss festgestellter Vergleich, über dessen Inhalt die Parteien sich zu strengster Verschwiegenheit verpflichtet haben. Seite 18 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Cross-Border-Leasing-Transaktionen (CBL-Transaktionen) Im Hinblick auf die CBL-Transaktionen der KWL und LVB wird ein systematisches Vertragscontrolling durch die Gesellschaften und die Stadt Leipzig durchgeführt. Um mögliche Risiken jederzeit abschätzen zu können, waren auch im Geschäftsjahr 2015 neben internen Überwachungen auf vertraglicher Basis externe Dritte mit der Vertragsüberwachung sowie der rechtlichen Beratung beauftragt. Im Zuge der allgemeinen Finanzkrise wurde die kontinuierliche Prüfung der Verträge intensiviert. In diesem Zusammenhang finden zur Risikosteuerung und -minimierung regelmäßig Reportings statt. Darüber hinaus wird die Einhaltung einzelner Vertragsinhalte im Rahmen von Einzelfallprüfungen sichergestellt. Zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorgesehenen Zahlungen für die laufenden Mieten und Kaufoptionspreise wurden Teile der von den US-Investoren erhaltenen Mietvorauszahlungen in Deckungsgeschäften angelegt. Im Rahmen der Trinkwassertransaktion wurde nach Vorlage eines verbindlichen Angebotes zur Terminierung am 9. Oktober 2015 durch den Investor Verizon Capital Corp. gegenüber der Stadt Leipzig Verhandlungen mit allen Vertragsbeteiligten aufgenommen, welche in der Unterzeichnung des Beendigungsvertrages (Omnibus Termination Agreements) mündeten. Mit Unterzeichnung des Beendigungsvertrages und der Bestätigung des Investors Verizon, den kompletten Terminierungspreis erhalten zu haben, wurde die Trinkwassertransaktion zum 18. Dezember 2015 vorzeitig beendet. Im Zuge der Terminierung wurde ebenfalls die zur Abdeckung der im Rahmen der Mietverträge vorgesehenen Zahlungen für die laufenden Mieten und den Kaufoptionspreis erworbene MBIA-Anleihe veräußert. Im Ergebnis bedeutet dies, dass die mit dem Lease verbundenen Risiken, wie zum Beispiel das Ausfallrisiko der MBIA-Anleihe, anlagenbezogene operative Risiken und Ratingrisiken zum 18. Dezember 2015 entfallen sind. Der bei den KWL für diese Transaktion verbleibende passivisch abgegrenzte Barwertvorteil wurde aufgelöst. Bei der Klärwerketransaktion ist die Bank of America neben der Rolle als US-Investor auch gleichzeitig über die Tochtergesellschaften Merrill Lynch Derivative Products (MLDP) und Merrill Lynch Capital Services (MLCS) als Eigenmittelvorauszahlungsgeber eingebunden. Bisher hatte ein Downrating der Bank of America keine Auswirkungen auf das Rating der MLDP. Die Herabstufung der MLDP (Garantin des Vorauszahlungsinstruments) von AAA auf A+ am 5. August 2013 erfolgte laut Standard & Poor’s aufgrund der Veröffentlichung neuer Bewertungskriterien („Derivative Product Companies Rating Methodology and Assumptions“ vom 22. März 2013), denen zufolge das Rating einer Derivative-Products-Gesellschaft maximal zwei Notches über dem Rating der Sponsor-Bank liegen soll (aktuell liegt die Bank of America Corp. bei Standard & Poor’s bei A−). Bei Moody’s liegt das Rating seit Längerem unter Aa2. Aufgrund der Ratingherabstufung verfügen weder MLCS noch der Garant über die nach den Bestimmungen der Transaktionsverträge erforderlichen Ratings. Um den Anforderungen aus dem CBL-Vertragswerk zu genügen, haben die KWL mit den Vertragsparteien Kontakt aufgenommen, um eine entsprechende Sicherungslösung zu entwickeln. Nach intensiven Gesprächen und langen Verhandlungen wurden am 16. Dezember 2014 die Verträge zur Sicherungslösung durch alle Vertragsparteien unterzeichnet. Im Ergebnis wurde vereinbart, dass der Garant ausgetauscht wird und die Verpflichtung der MLCS zur Garantiebeibringung zukünftig durch die Hinterlegung von US-Schuldverschreibungen erfüllt wird. Zum 17. Dezember 2014 wurde der vereinbarte Anfangswertumfang in Form von US-Schuldverschreibungen durch die MLCS in ein zugunsten des Investors verpfändetes Depot bei dem Sicherheitentreuhänder Bank of New York Mellon eingelegt. LVV Seite 19 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die MLCS ist zukünftig verpflichtet, den vertraglich definierten und jährlich bis zum Jahr 2025 steigenden Wertumfang durch entsprechende Hinterlegung von US-Schuldverschreibungen im Depot sicherzustellen. Die KWL stehen gegenüber dem Investor für die Erfüllung dieser Verpflichtung ein. Entsprechend den bisherigen Ratinganforderungen für MLCS/MLDP gilt nun ein Ratingtrigger für die USA (Absinken unter AA nach Standard & Poor’s oder Aa2 nach Moody’s). Die LBBW, die in der Klärwerkstransaktion als Avalbank fungiert und nach den Leasingverträgen ein entsprechendes Mindestrating aufweisen muss, wird von Moody’s derzeit mit einem A1-Rating bewertet (Vj.: A2). Die vertraglich geforderte Ratinggrenze wurde damit unterschritten. Die Klärwerkstransaktion wurde jedoch in einem Zeitraum abgeschlossen, in dem jegliche Geschäfte mit Landesbanken von der unbeschränkten Gewährträgerhaftung (Grandfathering) profitieren. Das Aaa-Rating für die LBBW mit Gewährträgerhaftung wurde am 25. November 2011 durch Moody’s bestätigt. Die einzige noch bestehende CBL-Transaktion der LVB ist die mit der Skandinaviska Enskilda Banken AB Public Sweden als Leasinggeber und Depotbank für sieben Straßenbahnen. Auf der Grundlage der den LVB zum gegenwärtigen Zeitpunkt vorliegenden Informationen aus dem CBL-Vertragscontrolling ergeben sich für die LVB aus der Struktur der Transaktion und der übernommenen Verpflichtungen der beteiligten Vertragsparteien keine neuen Risiken und Haftungsverhältnisse. Die KWL und die LVB sehen zum Berichtszeitpunkt kein akutes Ausfallrisiko in Bezug auf die CBLTransaktionen. Darüber hinaus werden im Verkehrsbereich insbesondere Risiken aus politischen und regulatorischen Veränderungen gesehen. Hier bestehen unter anderem Risiken aus der Liberalisierung des Nahverkehrs auf europäischer Ebene, welche unter anderem den Marktzugang im öffentlichen Personennahverkehr regeln. Darüber hinaus könnten sich Risiken aus Tarifanpassungen aufgrund der Überführung von Mitarbeitergruppen aus dem jeweiligen Haustarifvertrag in den Spartentarifvertrag Nahverkehr Sachsen (TV-N) ab dem 1. Dezember 2017 ergeben. Die Geschäftsführung der LVV geht – auch vor dem Hintergrund der Entscheidung des Court of Appeal vom 16. Oktober 2015 auf Zulassung der Berufung der UBS, des Antrages der KWL auf Zurückweisung der Berufung vom 13. November 2015 sowie des am 4. November 2014 ergangenen positiven Urteils in London – weiterhin davon aus, dass die CDO-Transaktionen der KWL trotz des theoretisch möglichen Gesamtrisikos den Fortbestand der Gesellschaft nicht gefährden werden. Darüber hinaus waren keine den Fortbestand der LVV oder ihrer wesentlichen Tochtergesellschaften gefährdenden Risiken zu verzeichnen. Seite 20 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 4.2 Chancenbericht Die LVV ist permanent einer Vielzahl von internen und externen Entwicklungen oder Ereignissen ausgesetzt, die das Erreichen der finanziellen und nichtfinanziellen Ziele in wesentlichem Maße beeinflussen können. Nachfolgend werden die Chancen beschrieben, welche für die LVV einen maßgeblichen Einfluss haben und somit für eine positive wirtschaftliche Entwicklung wirksam sind. Das Projekt „LVV 2015“, welches im Jahr 2012 eingeleitet wurde, ist erfolgreich abgeschlossen worden. Neben der Stärkung der LVV als Managementholding im Zuge der Neuausrichtung des LVV-Konzerns wurden nachhaltige Synergiepotenziale von jährlich Mio. EUR 10,0 erfolgreich erschlossen. Um auch weiterhin die stabilen Grundlagen der konzerninternen Finanzierung der Verkehrsleistungen der LVB zu schaffen, sollen im Rahmen des im Jahr 2015 aufgesetzten Projektes „Service 2017“ die kaufmännischen Prozesse mit Weitblick und der gebotenen Sorgfalt zukunftsfähig aufgestellt werden. Das Projekt „Service 2017“ hat den Auftrag, organisatorische Varianten ergebnisoffen zu untersuchen und dem Aufsichtsrat vorzustellen. Chancen für die weitere Entwicklung der Gesellschaft werden kurzfristig vor allem in der Vertiefung der Zusammenarbeit der Konzernunternehmen gesehen. Das betrifft einerseits die weitere Umsetzung der bereits in der Wirtschaftsplanung verarbeiteten Effekte des Projektes „LVV 2015“. Andererseits wird die Managementholding auch weiterhin auf die Intensivierung der Zusammenarbeit im LVV-Konzern hinwirken. Die Erfahrungen in den zurückliegenden Jahren zeigen, dass Anpassungen in der Konzernstruktur notwendig sind, um erkennbare Synergiepotenziale tatsächlich zu realisieren. Im mittel- bis langfristigen Bereich soll bei den wesentlichen kaufmännischen Querschnittsfunktionen der Unternehmensgruppe eine verstärkte Zusammenarbeit stattfinden. In der Unternehmensgruppe der SW Leipzig erfolgte im Jahr 2015 bereits mit dem Projekt „fit“ eine strategische und organisatorische Neuausrichtung im Geschäftsfeld Energie. Hieraus werden insbesondere signifikante Verbesserungen der Prozesskosten im Kerngeschäft Energieversorgung erwartet. Die strategische Neuausrichtung im Geschäftsfeld Mobilität wird durch das Projekt „Fokus 25“ fortgesetzt. Die KWL sehen das eigene Strategie- und Performanceprogramm zur Verankerung der übergeordneten Unternehmensziele in der Strategie der KWL als Chance. Weitere Chancen ergeben sich für den LVV-Konzern durch gezielte Investitionen im Verteilungsnetz. Im Bereich Mobilität werden sich aufgrund des geänderten Nutzungsverhaltens – weg vom motorisierten Individualverkehr hin zu umweltbewussten Fortbewegungsmöglichkeiten wie dem öffentlichen Personennahverkehr – Chancen aus der Fahrgastentwicklung ergeben. Auch mit der Fokussierung auf Elektromobilität stellt der eingeschlagene Kurs in Richtung integrierter Mobilitätsdienstleister zusätzliches Chancenpotenzial dar und wird weiter von den LVB verfolgt. Grundsätzlich profitiert die LVV-Gruppe weiterhin in allen Geschäftsfeldern des Konzerns von der dynamischen Wirtschafts- und Bevölkerungsentwicklung in der wachsenden Stadt Leipzig. Entsprechend der Rechtsentwicklung nutzt die LVV steuerliche Optimierungen im LVV-Konzern und die sich daraus ergebenden Möglichkeiten. Aufgrund des einzigartig niedrigen Zinsniveaus kann die LVV im Vergleich zur Planung deutlich bessere Zinsergebnisse erzielen. Darüber hinaus bieten sich durch die Rolle der Konzernfinanzierung Chancen aus der Stärkung der Verhandlungsposition gegenüber Kreditinstituten sowie der Vereinheitlichung von Kreditkonditionen innerhalb des LVV-Konzerns. LVV Seite 21 von 23 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 4.3 Prognosebericht Die Ergebnisse der LVV sind insbesondere von der wirtschaftlichen Entwicklung der Unternehmen im LVVKonzern abhängig. Gesetzliche Änderungen sowohl im Versorgungs- als auch im Verkehrsbereich werden im Geschäftsjahr 2016 und in den Folgejahren weiter Auswirkungen auf die LVV haben. Die konzerninterne Finanzierung der Verkehrsleistungen und Maßnahmen zur langfristigen Ergebnisverbesserung werden unverändert im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein vorerst rückläufiges Jahresergebnis aufgrund einmaliger Sondereffekte erwartet. Langfristig werden bei der LVV jedoch aufgrund der geplanten Synergieeffekte wieder positive Jahresergebnisse erwartet. Unabdingbar dafür sind die nachhaltige Sicherung der Ertragskraft des Konzerns sowie wertsteigernde Investitionen in bestehende Geschäftsfelder unter sorgsamer Abwägung aller Chancen und Risiken. Durch die Konzernsteuerung wird ein ausgewogener Einsatz der zur Verfügung stehenden Mittel sichergestellt, um die Unternehmens- und Vermögenswerte des LVV-Konzerns langfristig zu erhalten und auszubauen. Das Agieren des LVV-Konzerns orientiert sich dabei an den vorhandenen Ressourcen, den Branchenentwicklungen sowie den bestehenden und erwarteten gesetzlichen Rahmenbedingungen. Ein wesentliches Ziel für die Zukunft des LVV-Konzerns ist der Ausbau der sehr guten Wettbewerbsposition. Die Stärken der LVV und ihrer Tochterunternehmen liegen im Netz- und Endkundengeschäft. In diesen gilt es, die wirtschaftlichen Chancen, welche sich auch aus der wachsenden Prosperität der Stadt Leipzig ergeben, zu nutzen. Um die permanenten Herausforderungen erfolgreich anzugehen, den Kundennutzen weiter zu stärken und die eigenen Ziele im Wettbewerb umzusetzen, ist die unveränderte Ausrichtung auf das Kerngeschäft geboten. Zahlungen der LVV an die LVB im Rahmen des VLFV sowie Tilgungen auf das Gesellschafterdarlehen können auch künftig nur in dem Umfang geleistet werden, in dem entsprechend den vertraglichen Vereinbarungen ausreichend eigene Mittel aus der Geschäftstätigkeit der LVV als Mutterunternehmen sowie aus weiteren Maßnahmen innerhalb des LVV-Konzerns zur Verfügung stehen. Neben dem weiteren Ausbau der Steuerungsfunktionen konzentriert sich die LVV deshalb weiterhin auf die Erschließung von Synergien und Effizienzverbesserungen im Konzern und wird auch in den Folgejahren an der Umsetzung der eingeleiteten Maßnahmen arbeiten. Aus dem Projekt „LVV 2015“ sind nachhaltige, abrechenbare und ergebnisrelevante Kosteneinsparungen im LVV-Konzern von Mio. EUR 10,0 verankert. Die Sicherung der Effizienzsteigerung sowie eine kontinuierliche Weiterentwicklung innerhalb des LVV-Konzerns wird durch das Projekt „Service 2017“ vorangetrieben. In der Wirtschaftsplanung für 2016 und die Folgejahre sind sowohl bei den SW Leipzig als auch auf LVV-Konzernebene Synergieeffekte abgebildet. Mit dem Urteil des High Court of Justice vom 4. November 2014 konnten die KWL einen ersten großen Teilerfolg erzielen. Die Zulassung der Berufung gegen das Urteil ändert nichts an der positiven Einschätzung der Gesamtlage. Eine erhöhte Erfolgsaussicht gilt somit auch für das am 3. Juni 2013 ergangene erstinstanzliche Urteil des Landgerichts Leipzig. Abgesehen von den Aufwendungen für Rechtsberatung, Gutachten, Prozesskosten und vorsorgliche Rückstellungsbildung gehen LVV und KWL aus heutiger Sicht nicht von weiteren Belastungen der Ertragslage aus den betreffenden Geschäften aus. Auf dieser Grundlage ist die Geschäftsführung zuversichtlich, im Geschäftsjahr 2016 sowie mittelfristig weiterhin eine Stabilisierung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage zu erreichen und die konzerninterne Finanzierung des öffentlichen Personennahverkehrs aus eigenen Mitteln sicherzustellen. Seite 22 von 23 LVV Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 5 Erklärung zur Unternehmensführung Am 1. Mai 2015 trat das Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im Öffentlichen Dienst in Kraft. Unternehmen, die der gesetzlichen Mitbestimmung unterliegen, müssen selbst bestimmte Ziele für den Frauenanteil an Führungspositionen festlegen. Der Aufsichtsrat der LVV hat daraufhin für seine Zusammensetzung eine Zielgröße von 30 % und deren Erreichung bis zum 31. Dezember 2016 beschlossen. Herr Dr. Norbert Menke und Herr Volkmar Müller sind Geschäftsführer der LVV. Der Aufsichtsrat der LVV hat daraufhin gemäß § 52 Abs. 2 Satz 2 GmbHG beschlossen, bis auf weiteres an der bestehenden Frauenquote unter den Geschäftsführern festzuhalten. Als Termin für die Überprüfung der Zielgrößen wurde der 31. Dezember 2016 festgelegt. Darüber hinaus beschloss die Geschäftsführung gemäß § 36 GmbHG, bis zum 31. Dezember 2016 einen Frauenanteil in der oberen Managementebene der LVV in Höhe von 12,5 % zu erreichen. Leipzig, den 31. März 2016 Geschäftsführung Dr. Norbert Menke LVV Volkmar Müller Seite 23 von 23 LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 1. Geschäftsfelder Die Geschäftstätigkeit – Bauträgerobjekte betreffend – wurde im Geschäftsjahr 2006 eingestellt. 2. Investitionen Im Jahr 2015 wurden keine Investitionen getätigt. 3. Personal- und Sozialbericht Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein Personal beschäftigt. 4. Wichtige Vorgänge des Jahres Aufgrund der Anzeige des Verwalters über die Beendigung eines Insolvenzverfahrens im Geschäftsjahr 2015 wurde die hierfür gebildete Rückstellung für Bauträgergewinn vollständig ertragswirksam aufgelöst. 1 B. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft 1. Vermögenslage Das Kommanditkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 26. Einzige Kommanditistin ist die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB). Komplementärin ohne Kapitalbeteiligung ist die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (VWG). Die Gesellschaft besitzt kein Anlagevermögen. 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 58 auf TEUR 53 vermindert. 3. Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresergebnis in Höhe von TEUR 28 (Vorjahr: TEUR -3, Plan TEUR 28) ab. Die sonstigen betrieblichen Erträge resultierten aus der ergebniswirksamen Auflösung einer Rückstellung aus Bauträgertätigkeit. Es entstanden sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 5 (i. Vj. TEUR 5; Plan TEUR 5). Diese entfallen im Wesentlichen auf Kosten für die Geschäftsbesorgung und Prüfungskosten. Auf Grundlage der Satzung werden aus dem Ergebnis TEUR 6 als Gewinnverteilung an die Komplementärin ausgezahlt und in den Verbindlichkeiten dargestellt. Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. C. Hinweise auf wesentliche Risiken und Chancen in der künftigen Entwicklung Entsprechend unserer Einschätzung der Risikosituation aus der im Jahr 2006 beendeten Bauträgertätigkeit bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 7). Weitere Risiken sind nicht erkennbar. Es werden keine weiteren Bauträgerprojekte geplant. 2 Für das Geschäftsjahr 2016 rechnet die Geschäftsführung mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe der Verwaltungsaufwendungen von TEUR 5. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Veronika Lenz LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Geschäftsführerin Kai Tonne LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Geschäftsführer 3 LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes Die Gesellschaft wurde zum 1. September 2003 gegründet. Zweck der Gesellschaft ist der Erwerb und die Verwaltung von Grundstücken. Die Geschäftsführung wird von der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (geschäftsführende Kommanditistin) und der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin) durchgeführt. Die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH hat im Geschäftsjahr 2005 zur Erzielung besserer Finanzierungskonditionen Immobilien aus ihren Kernbeständen in die LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG ausgegliedert. Diese Bestände werden weiterhin durch die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH bewirtschaftet. 1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Leipzig gilt derzeit als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Das Bevölkerungswachstum hat das Tempo der letzten Jahre beibehalten. Die Einwohnerzahl stieg bis Dezember 2015 auf 567.846 an.1 Seit 2014 ist neben Zuwanderungsgewinnen auch ein leichtes Geburtenplus zu verzeichnen. Weil die Hauptträger der Zuwanderungen 18- bis 35-Jährige sind, sinkt der Altersdurchschnitt der Leipziger Bevölkerung. Fast alle Leipziger Ortsteile haben Einwohnergewinne zu verzeichnen, auch einige durch Großsiedlungen geprägte Ortsteile haben sich weiter stabilisiert. Die insgesamt günstige demografische Entwicklung führt inzwischen auch zum Stagnieren bzw. Sinken des Altersdurchschnitts in den „ältesten“ Ortsteilen. Leipzig profitiert damit in hohem Maße vom aktuellen Reurbanisierungstrend. Erstmals seit 1990 im Vergleich zu einem Vorjahreszeitraum stieg die Einwohnerzahl auch bezogen auf den Freistaat Sachsen. Leipzigs Bevölkerung wird darüber hinaus zunehmend internationaler, der überwiegende Anteil des Einwohnerwachstums wird in Leipzig derzeit von Personen mit Migrationshintergrund getragen.2 Der Leipziger Wohnungsmarkt hat sich aufgrund des nachhaltigen Bevölkerungswachstums der vergangenen Jahre zusehends stabilisiert. Dieses Bevölkerungswachstum führt in ausge- 1 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht IV/2015 2 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht III/2015 1 wählten Lagen der Stadt Leipzig zu Nachfrageüberhängen, die wiederum auf die Preisbildung wirken. Ergebnisse einer Leipziger Bürgerbefragung zu den Bestandsmieten in den letzten Jahren zeigen eine leichte Steigerung.1 Die durchschnittlichen Nettokaltmieten erhöhten sich in 2014 auf EUR 5,38 pro Quadratmeter (+ 5,9 %) zum Vorjahr. Anders als in den vergangenen Jahren hat die Kaltmiete damit stärker als die Warmmiete angezogen, diese stieg um 3,0 % auf EUR 7,45 pro Quadratmeter. Die Anzahl der Wohnungen in Leipzig lag Ende 2014 bei 331.748 Wohnungen. In 2014 wurden 1.059 Wohnungen fertiggestellt, der Vorjahreswert wurde damit nicht erreicht. Die im Stadtbild wahrnehmbare deutlich verstärkte Bautätigkeit ist in den amtlichen Statistiken noch nicht sichtbar. Die Anzahl von Baugenehmigungen für Wohnungsbau in 2014 liegt zwar über dem Mittel der letzten Jahre, zeigt aber keine deutliche Erhöhung gegenüber dem Vorjahr.2 Schätzungen über den Wohnungsleerstand in Leipzig ergeben unter Berücksichtigung der Zunahme des Wohnungsbestands, des Einwohnerzuwachses und der Entwicklung der Haushaltsstrukturen ein Abschmelzen des Leerstands von Mai 2011 (Zählung) auf ca. die Hälfte bis Ende 2014 und damit auf ca. 6 % des gesamten Wohnungsbestands.3 Auch in Leipzig stieg in 2015 die Zuwanderung von Asylbewerbern in der zweiten Jahreshälfte deutlich an, sodass die frei verfügbaren und sofort vermietbaren Reserven für eine dezentrale Vermietung von Wohnungen nahezu ausgelastet sind. Die Wirtschaftsregion Leipzig/Halle hat sich durch erfolgreiche Unternehmensansiedlungen in den letzten Jahren zu einem attraktiven Wirtschaftsstandort entwickelt. Leipzig/Halle ist eine dynamische Logistikregion in Deutschland. Die Wirtschaftsstrategie der Stadt Leipzig war und ist auf Zukunftsbranchen und damit auf die Entwicklung arbeitsteilig verbundener Unternehmen der Automobil- und Zulieferindustrie, Biotechnologie, Energie- und Umwelttechnik, Logistik, aber auch der Medien- und Kreativwirtschaft ausgerichtet. Die Situation am Leipziger Arbeitsmarkt hat sich weiter verbessert. Bis Juni 2015 erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahreszeitpunkt die Anzahl sozialversicherungspflichtig beschäftigter Personen um 7.887 (3,3 %) auf 248.952 Personen. Die Arbeitslosenquote bezogen auf alle zivilen Erwerbspersonen hat sich weiter verringert und betrug bis Ende 2015 8,8 %.4 Das mittlere Haushaltsnettoeinkommen hat sich vor diesem Hintergrund in Leipzig in den letzten Jahren kontinuierlich erhöht und lag zum Ende 2014 bei EUR 1.662 pro Monat und damit 7 % über dem Vorjahreswert.1 Die Gesamtmietbelastung, das heißt der Anteil der Gesamtmiete am Haushaltsnettoeinkommen, ist in 2014 leicht unter ein Drittel gesunken. Gestiegene Wohnkosten wurden demnach im Mittelwert durch die ebenfalls erhöhten Einkommen mehr als ausgeglichen.1 1 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen, Kommunalen Bürgerumfrage 2014 2 Statistisches Jahrbuch Leipzig 2015 3 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht II/2015 4 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht IV/2015 2 Ausblick Die aktuelle Bevölkerungsvorausschätzung der Stadt Leipzig erwartet innerhalb eines Prognosezeitraums von 20 Jahren einen kontinuierlichen Anstieg der Einwohnerzahl Leipzigs bis auf knapp 600.000 Einwohner im Jahr 20321. Von der insgesamt sehr positiven Bevölkerungsentwicklung werden nicht alle Ortsteile gleichermaßen profitieren. Die beschriebene Erwartung der Hauptvariante bildet das aktuell höhere Einwohnerwachstum nicht ab und ist daher mit Unsicherheiten behaftet. Angesichts der hohen Zuwanderung nach Deutschland ist auch die Anzahl der erwarteten Asylbewerber, die nach Leipzig kommen werden, und deren mittel- und langfristige Auswirkung auf die Nachfrage am Leipziger Wohnungsmarkt schwer prognostizierbar. Die aktuellen Aspekte der städtischen Gesamtentwicklung sind in die Fortschreibung 2015 des Wohnungspolitischen Konzeptes der Stadt Leipzig eingeflossen. Aufsetzend auf der Leipziger Bevölkerungsschätzung 2013 wurden drei mögliche Entwicklungsszenarien abgebildet und hierfür Maßnahmenpakete definiert. Gemäß Stadtratsbeschluss von Oktober 2015 soll sich die Umsetzung des Wohnungspolitischen Konzeptes an der Variante „Starkes Wachstum (oberste Prognosevariante)“ orientieren. Im Jahr 2016 wird eine aktualisierte Bevölkerungsprognose erwartet. 2. Geschäftsfelder Die Gesellschaft bewirtschaftet Wohnimmobilien. Insgesamt werden 546 Wohn- und sieben Gewerbeeinheiten sowie 21 sonstige Mietobjekte bewirtschaftet. Die Bestände werden durch vertragliche Vereinbarung durch die LWB bewirtschaftet. Die durchschnittliche Nettokaltmiete je m² vermieteter Fläche unter Berücksichtigung von Erlösschmälerungen konnte in den Beständen von EUR 5,08 (2014) auf EUR 5,11 (2015) gesteigert werden. 3. Investitionen und Instandhaltungen Die Gesellschaft plant, langfristig in den Erhalt und die Steigerung der Attraktivität der Bestände zu investieren. Die Instandhaltungen und Investitionen in den Bestand orientieren sich am Nachfrageverhalten der Kunden sowie am Instandhaltungsbedarf der Immobilien. Die Planung der Investitionsvorhaben wird über ein Portfoliomanagementsystem sowie konzerneinheitliche Rentabilitätskennziffern und -berechnungsverfahren gesteuert. Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft keine wesentlichen Investitionen getätigt. Für Instandhaltungsmaßnahmen wurden TEUR 717 (i. Vj. TEUR 478) aufgewendet. 1 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Bevölkerungsvorausschätzung 2013 3 4. Personal- und Sozialbericht Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein Personal beschäftigt. Die Tätigkeiten der Geschäftsführung der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin) und der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (Kommanditistin) regelt die Geschäftsordnung der Gesellschaft. Die Aufgaben der Buchhaltung und des Rechnungswesens werden von der Kommanditistin auf der Grundlage eines Buchhaltungsvertrages mit der Komplementärin erfüllt. 5. Wichtige Vorgänge des Jahres Aufgrund des Wegfalls der Gründe für eine dauerhafte Wertminderung gemäß § 253 Absatz 5 Satz 1 HGB erfolgten Zuschreibungen auf Grundstücke mit Wohnbauten in Höhe von insgesamt TEUR 1.013. Insgesamt wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um TEUR 397 von TEUR 9.244 auf TEUR 8.847 reduziert. Dies erfolgte durch planmäßige Tilgungen in Höhe von TEUR 397. Für das Gesellschafterdarlehen der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH erfolgten Sondertilgungen in Höhe von TEUR 400 und die laufende Tilgung in Höhe von TEUR 50. B. Darstellung der wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft 1. Vermögenslage Einzige Kommanditistin der LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG ist die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH. Komplementärin ohne Kapitalbeteiligung ist die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH. Das Kommanditkapital wurde im Jahr 2005 mit Vertrag vom 31. Mai 2005 zwischen der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH und der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH von TEUR 1 auf TEUR 7.000 erhöht. Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich gegenüber dem Vorjahr von TEUR 18.326 auf TEUR 18.645 im Geschäftsjahr 2015 erhöht. Diese Erhöhung resultiert aktivisch im Wesentlichen aus der Erhöhung des Anlagevermögens um TEUR 460 in Folge einer Zuschreibung von TEUR 1.013 auf Grundstücke mit Wohnbauten saldiert mit der jährlichen Abschreibung von TEUR 553 und der Verringerung des Bankbestandes um TEUR 104. Die Gesellschaft hat am Jahresende des Geschäftsjahres 2015 Anlagevermögen im Wert von TEUR 17.571 (i. Vj. TEUR 17.111). Dieses besteht überwiegend aus Grundstücken mit Wohnbauten. 4 Die Erhöhung der Bilanzsumme um TEUR 319 resultiert passivseitig im Wesentlichen aus der Erhöhung des Eigenkapitals TEUR 842, der Erhöhung der Rückstellungen TEUR 172 sowie aus dem weiteren Abbau der Verbindlichkeiten TEUR -695. 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2015 war ausgeglichen. Die Gesellschaft kam ihren Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nach. Die Verbindlichkeiten der Gesellschaft sind im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von TEUR 8.847 (i. Vj. TEUR 9.244). Die Verbindlichkeiten gegenüber der Kommanditistin Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH von TEUR 1.612 (i. Vj. TEUR 1.873) betreffen größtenteils das Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 1.410 (i. Vj. TEUR 1.860). 3. Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresüberschuss von TEUR 1.122 (i. Vj TEUR 338) ab. Dieser resultiert im Wesentlichen aus den unter den Sondereinflüssen ausgewiesenen Erträgen aus der Zuschreibung auf Grundstücke mit Wohnbauten TEUR 1.013 (i. Vj. TEUR 0). Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit beträgt TEUR 109 (Vj. TEUR 338). Entsprechend der positiven Leipziger Bevölkerungsentwicklung konnte die Leerstandsquote der Wohnungsbestände nochmals leicht auf 2,3 % (Vj. 2,5 %) vermindert und die Umsatzerlösen aus Mieten auf TEUR 1.835 (i. Vj. TEUR 1.818) geringfügig gesteigert werden. Dem gegenüber stehen höhere Aufwendungen für Instandhaltung in Höhe von TEUR -717 (i. Vj. TEUR -478). Weitere Aufwendungen betreffen planmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 553 (i. Vj. TEUR 513) sowie Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 416 (i. Vj. TEUR 490). 5 Der Vergleich zum Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2015 ergibt sich wie folgt: Ist Gj. 2014 Umsatzerlöse aus Mieten Ist Gj. 2015 Plan Gj. 2015 Delta Ist-Plan 1.818 1.835 1.830 5 Instandhaltung -478 -717 -586 -131 Betriebskosten -18 -17 -25 8 17 -24 -48 24 1.339 1.077 1.171 -94 -513 -553 -514 -39 826 524 657 -133 -488 -415 -415 0 338 109 242 -133 Sondereinflüsse 0 1.013 0 1.013 Jahresergebnis 338 1.122 242 880 davon an die Komplementärin -90 -90 -68 -22 Sonstige Erträge und Aufwendungen Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) Abschreibungen Betriebsergebnis (EBIT) Finanzergebnis Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentliche Chancen und Risiken Die Gesellschaft hatte durch Anschlussfinanzierung im Jahr 2011 mit Laufzeitbeginn 2014 das gesunkene Marktzinsniveau bereits nutzen können. Bis zum Jahr 2024 ist die finanzielle Stabilität der Gesellschaft bei deutlich gesunkenem Zinsniveau gesichert. Darüber hinaus besteht ein Gesellschafterdarlehen. Durch diese Finanzierungen konnte das Risiko, dass sich etwaige Verschlechterungen der Marktkonditionen negativ auf die Zinslast des Unternehmens auswirken, nahezu vollständig eliminiert werden. Weitere Risiken sind gegenwärtig nicht erkennbar. Chancen werden in einer möglichen Ertragssteigerung durch Anpassung der Mieten gesehen. Vor dem Hintergrund der aktuellen Entwicklung auf dem Leipziger Wohnungsmarkt wird davon ausgegangen, dass die Umsatzentwicklung stadträumlich differenziert weiterhin positiv verläuft. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden im Mahnwesen zeitnah behandelt 6 und so reduziert, bei Bedarf werden Wertberichtigungen gebildet. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Das Hauptgeschäft der Gesellschaft liegt in der Vermietung. Infolge der positiven Prognose der Wohnungsmarktsituation für die Stadt Leipzig und der weiteren Tilgung der Kreditverbindlichkeiten geht die Geschäftsführung von einer ebenfalls positiven Geschäftsentwicklung aus. Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem leicht über dem Vorjahr liegenden Geschäftsergebnis vor Steuern gerechnet. Dieser Anstieg resultiert aus einer geplanten moderaten Steigerung der Umsatzerlöse aus Mieten, denen ebenfalls leicht höher geplante Instandhaltungsaufwendungen im Geschäftsjahr 2016 gegenüberstehen. Mittelfristig rechnet die Gesellschaft aufgrund der vereinbarten Finanzierungskosten weiterhin mit einem positiven Jahresergebnis. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Veronika Lenz LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Geschäftsführerin Kai Tonne LWB Verwaltungsgesellschaft mbH Geschäftsführer 7 LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 1. Geschäftsfelder Im Geschäftsjahr 2015 bestand die Tätigkeit der Gesellschaft in der Verwaltung der Beteiligungen an zwei geschlossenen Immobilienfonds, für welche die Gesellschaft auch als geschäftsführender Kommanditist tätig ist. Das Management der Fondsbestände erfolgt ausschließlich durch die Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH, Leipzig (LWB). Seit 2005 erwirbt die Gesellschaft zusätzliche Kommanditanteile an diesen Fondsgesellschaften. 2. Investitionen Wie in den Vorjahren konnten auch im Jahr 2015 Anteile an den beiden Immobilienfonds erworben werden. Die Gesellschaft hat im abgelaufenen Geschäftsjahr Anteile an der LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG mit zusätzlichem Haftkapital in Höhe von TEUR 205 und an der LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG mit zusätzlichem Haftkapital in Höhe von TEUR 925 zu Anschaffungskosten von TEUR 445 erworben. 3. Personal- und Sozialbericht Im Geschäftsjahr 2015 wurde kein Personal beschäftigt. Zur Erbringung ihrer Leistungen bedient sich die LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH der Muttergesellschaft. 4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres Die Gesellschaft hat, wie in den Vorjahren, Anteile an den Fondsgesellschaften erworben. Daraus resultieren erhöhte Ausschüttungen sowie die Notwendigkeit der Erhöhung der Kapitalrücklage durch den Gesellschafter zur Finanzierung der Anteilskäufe. 1 Die anteilig auf den Beteiligungsbuchwert entfallenden Liquiditätsausschüttungen aus den Fondsgesellschaften wurden als Beteiligungsabgang gezeigt. Der verbleibende Betrag der Ausschüttungen ist unverändert als Beteiligungsertrag erfolgswirksam. B. Bericht zur Lage der LWB Modernisierungs- und Sanierungsgesellschaft mbH 1. Vermögenslage Die Gesellschaft ist als geschäftsführende Kommanditistin an zwei Fondsgesellschaften beteiligt. Erstmalig erfolgte im Geschäftsjahr eine anteilige Reduzierung des bilanziellen Ausweises der Fondsanteile im Zusammenhang mit den erfolgten Liquiditätsausschüttungen der Fondsgesellschaften in Höhe von TEUR 73. Durch Ankäufe erhöhte sich das Finanzanlagevermögen um TEUR 445. Die Beteiligungen in Höhe von TEUR 2.425 (i. Vj. TEUR 2.053) teilen sich wie folgt auf: EUR a) LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG b) LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG 741 1.684 Die Hafteinlagen betragen TEUR 4.919 (i. Vj. TEUR 4.714) in der KG zu a) sowie TEUR 8.595 (i. Vj. TEUR 7.669) in der KG zu b). Die geleisteten Pflichteinlagen betragen jeweils die Hälfte. Aufgrund der geplanten positiven Ergebnisse und der erwarteten Entwicklung der Beteiligungen wird nicht von einer Inanspruchnahme aus Hafteinlagen ausgegangen. Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt am Ende des Geschäftsjahres 2015 TEUR 2.810 (i. Vj. TEUR 2.375). 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. Das Bankguthaben hat sich im Laufe des Berichtsjahres von TEUR 319 auf TEUR 358 erhöht. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt über die vorhandenen Bankguthaben oder mittels Einzahlungen der Gesellschafterin in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 480. 2 3. Ertragslage Das Unternehmen erwirtschaftete im Jahr 2015 einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von TEUR 259 (Plan: TEUR 319; i. Vj. TEUR 304). Die Erträge aus Beteiligungen resultieren aus den Ausschüttungen der Fonds und betragen TEUR 265 (Plan: TEUR 325; i. Vj. TEUR 310); darüber hinaus wurden Liquiditätsauszahlungen der Fonds in Höhe von TEUR 73 als Kapitalrückzahlungen und somit als Minderung der Beteiligungsbuchwerte erfasst. Zinsen und ähnliche Erträge beliefen sich wie im Vorjahr auf TEUR 3. Dem stehen unverändert zum Vorjahr sonstige betriebliche Aufwendungen im Wesentlichen für die Prüfungskosten und Verwaltungsbetreuung in Höhe von TEUR 9 (Plan: TEUR 9; i. Vj. TEUR 9) gegenüber. Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentliche Chancen und Risiken Die Liquidität der Gesellschaft ist durch die weiterhin erwarteten prospektkonformen Ausschüttungen aus den Beteiligungen sowie die Einstellungen in die Kapitalrücklage gesichert. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Weitere Risiken, die über das regionale branchenübliche Maß hinausgehen, bestehen in der Gesellschaft nicht. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Der sukzessive Kauf weiterer Kommanditanteile an den zwei Fondsgesellschaften soll in den kommenden Jahren fortgesetzt werden. Es ist nicht damit zu rechnen, dass sich die Risikostruktur der Gesellschaft mit dem Beteiligungserwerb gegenüber der jetzigen Situation verändert. Die Ausschüttungen aus der Beteiligung an den Fondsgesellschaften werden aufgrund der wirtschaftlichen Lage der Fondsgesellschaften als sicher eingeschätzt. Aufgrund des Zuerwerbs weiterer Fondsanteile und den geplanten ansteigenden Ausschüttungen wird mit steigenden Zuflüssen aus den Beteiligungen gerechnet. Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem Jahresergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 335 gerechnet. Zurückzuführen ist das Jahresergebnis im Wesentlichen auf die Beteiligungserträge. Die Aufwendungen für die Verwaltungsbetreuung werden voraussichtlich auf einem gleichen Niveau bleiben. Es sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden würden. 3 Aufgrund des Eintritts der bisherigen Geschäftsführerin Frau Gillner in den Ruhestand wurde Herr Hochtritt zum 1. Januar 2016 als Geschäftsführer bestellt. Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Mario Taubert Klaus Hochtritt Geschäftsführer Geschäftsführer 4 LWB Verwaltungsgesellschaft mbH LWB Verwaltungsgesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Darstellung des Geschäftsverlaufes 1. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen Leipzig gilt derzeit als eine Stadt mit besonderer Anziehungskraft. Das Bevölkerungswachstum hat das Tempo der letzten Jahre beibehalten. Die Einwohnerzahl stieg bis Dezember 2015 auf 567.846 an.1 Seit 2014 ist neben Zuwanderungsgewinnen auch ein leichtes Geburtenplus zu verzeichnen. Weil die Hauptträger der Zuwanderungen 18- bis 35-Jährige sind, sinkt der Altersdurchschnitt der Leipziger Bevölkerung. Der Leipziger Wohnungsmarkt hat sich aufgrund des nachhaltigen Bevölkerungswachstums der vergangenen Jahre zusehends stabilisiert. Dieses Bevölkerungswachstum führt in ausgewählten Lagen der Stadt Leipzig zu Nachfrageüberhängen, die wiederum auf die Preisbildung wirken. Die Wirtschaftsregion Leipzig/Halle hat sich durch erfolgreiche Unternehmensansiedlungen in den letzten Jahren zu einem attraktiven Wirtschaftsstandort entwickelt. Leipzig/Halle ist eine dynamische Logistikregion in Deutschland. Die Wirtschaftsstrategie der Stadt Leipzig war und ist auf Zukunftsbranchen und damit auf die Entwicklung arbeitsteilig verbundener Unternehmen der Automobil- und Zulieferindustrie, Biotechnologie, Energie- und Umwelttechnik, Logistik, aber auch der Medien- und Kreativwirtschaft ausgerichtet. Die Situation am Leipziger Arbeitsmarkt hat sich in den vergangenen Jahren auf dieser Grundlage verbessert. Das durchschnittliche Haushaltsnettoeinkommen erhöhte sich leicht, liegt jedoch weiterhin sowohl unter dem gesamtdeutschen Durchschnitt als auch unter dem Durchschnitt des Landes Sachsen. Diese Entwicklungen führten zur weiteren Stabilisierung der Situation am Leipziger Wohnungsmarkt. 2. Geschäftsfelder Die Gesellschaft ist in zwei Geschäftsfeldern tätig. Zum einen übt die Gesellschaft Geschäftsführertätigkeiten aufgrund ihrer Komplementärstellung in Personengesellschaften aus und zum anderen ist sie im Bereich Wohneigentums- und Immobilienverwaltung tätig. 1 Stadt Leipzig, Amt für Statistik und Wahlen: Statistischer Quartalsbericht IV/2015 1 Zu den Aufgaben der Gesellschaft zählt die Übernahme der Komplementärfunktion in den nachfolgend aufgeführten Personengesellschaften: LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG LWB GmbH & Co. Immobilienverwaltungs KG LWB GmbH & Co. Zweite Immobilienverwaltungs KG Insbesondere sichert die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH (VWG) in diesem Geschäftsfeld den Geschäftsbetrieb der Gesellschaften, deren finanzielle Stabilität und übernimmt für die LWB GmbH & Co. Erste Modernisierungsfonds Leipzig KG und LWB GmbH & Co. Zweiter Modernisierungsfonds Leipzig KG die Betreuung der Kommanditisten. Für diese Leistung erhält die Gesellschaft vertraglich vereinbarte Vergütungen. Der Geschäftsverlauf aus der Übernahme der Komplementärfunktion in Personengesellschaften verlief im Berichtsjahr weiterhin konstant. Mit dem zweiten Geschäftsfeld unterstützt die VWG die Immobilienvertriebsaktivitäten der Muttergesellschaft. Erbracht werden Verwaltungsdienstleistungen für Eigentümergemeinschaften nach dem Wohneigentumsgesetz für Immobilienbestände, die im Sonder- oder Teileigentum der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB) bzw. deren Finanzierungsgesellschaften oder Dritter stehen. Insbesondere werden Immobilien verwaltet, die aus Paketverkäufen der LWB an Investoren erfolgten bzw. hält die Gesellschaft die WEG-Verwaltung von durch die Muttergesellschaft privatisierten Wohnungsbeständen. Die Geschäfte in der Wohneigentums- und Immobilienverwaltung verliefen weitestgehend konstant. Der Geschäftsumfang im Bereich Wohnungseigentumsverwaltung erhöhte sich leicht im Vergleich zum Vorjahr. Hier werden 316 Einheiten (i. Vj. 309) in 14 Eigentümergemeinschaften verwaltet. Die Verwaltung von Sondereigentum hat sich nach Verkauf von Restanten durch das Mutterunternehmen von 138 auf 123 Einheiten leicht rückläufig entwickelt. Ein Teil der Käufer nahm die Verwalterleistungen der Gesellschaft weiterhin in Anspruch. Der Geschäftsumfang der Miethausverwaltung liegt zum Stichtag bei 1.252 Vertragseinheiten (i. Vj. 1.279) Der Verwaltervertrag für eine Finanzierungsgesellschaft der Muttergesellschaft 561 Einheiten wurde aufgehoben, da die Bestände mit der LWB verschmolzen wurden. 2 mit 3. Investitionen Im Geschäftsjahr 2015 hat die Gesellschaft Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von TEUR 7 (i. Vj. TEUR 30) getätigt. 4. Personal- und Sozialbericht Die Gesellschaft beschäftigte zum 31. Dezember 2015 sieben Mitarbeiter für die Verwaltungstätigkeit. Die Geschäftsführerin übt ihre Tätigkeit seit dem 1. Januar 2006 hauptamtlich in der VWG aus. Die LWB stellt seit dem 1. Mai 2010 den administrativen Geschäftsführer für die LWB Verwaltungsgesellschaft mbH. Auch in 2015 wurde in die Weiterbildung der Mitarbeiter investiert. Die VWG unterstützt zudem das Mutterunternehmen bei der Berufsausbildung der Auszubildenden durch den Einsatz in der Verwaltung von Wohneigentum. Zur Erfüllung von zentralen Verwaltungsaufgaben hat die Geschäftsführung mittels Geschäftsbesorgungsverträgen die Muttergesellschaft beauftragt. Die Gesellschaft ist nicht Mitglied des Arbeitgeberverbandes. Mit Wirkung zum 1. Juni 2005 wurde durch die Gesellschafterin und den Betriebsrat eine Vergütungsvereinbarung geschlossen. Die Tariferhöhungen werden analog dem Mutterunternehmen LWB wirksam, ab dem 1. Juli 2015 erfolgte ein Anstieg um 2,4 %. 5. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres Im Geschäftsjahr wurde an der weiteren Abwicklung der LWB GmbH & Co. Dritter Denkmalfonds Leipzig KG (Fonds 3) gearbeitet. Im Jahr 2014 hatte der Fonds 3 das Recht zur Andienung und vorzeitigen Beendigung des Erbbaurechtes gegenüber der LWB angenommen und der vorzeitige Beendigung des Erbbaurechtes mit der erforderlichen Mehrheit zugestimmt. Damit endet das Erbbaurecht mit Wirkung zum 29. Februar 2016. Der Entschädigungspreis beträgt 65,4 Mio. EUR. Die Gebäude sind grundsätzlich lastenfrei zu übertragen. Am 15. Dezember 2015 schloss der Fonds 3 mit der LWB einen notariellen Vertrag zur Übertragung des Erbbaurechtes auf die LWB. Die Geschäftsführung arbeitet an der termin- und prospektgemäßen Abwicklung der Fondsgesellschaft. In Verbindung mit der Umstellung des Erscheinungsbildes des Mutterunternehmens wurde in allen Tochtergesellschaften das Corporate Design angepasst. 3 B. Bericht zur Lage der LWB Verwaltungsgesellschaft mbH 1. Vermögenslage Insgesamt beläuft sich die Bilanzsumme am Ende des Geschäftsjahres 2015 auf TEUR 1.359 (Vorjahr: TEUR 1.374). Am Jahresende des Geschäftsjahres 2015 beträgt das aus Immateriellen Vermögensgegenständen und Betriebs- und Geschäftsausstattung bestehende Anlagevermögen TEUR 25 (i. Vj. TEUR 39). Investitionen von TEUR 7 standen Abschreibungen von TEUR 21 gegenüber. Das Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 1.334 (i. Vj. TEUR 1.333) hat einen Anteil von 98,0 % an der Aktivseite der Bilanz und besteht im Wesentlichen aus den Positionen Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von TEUR 304 (i. Vj. TEUR 297) und Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von TEUR 971 (i. Vj. TEUR 972). Die Forderungen gegen die Gesellschafterin resultieren im Wesentlichen (TEUR 870) aus einer noch nicht eingeforderten Einlage in die Kapitalrücklage gemäß Gesellschafterbeschluss vom 20. Dezember 2004 und einem Gesellschafterdarlehen (TEUR 100). Zum Jahresende bestehen im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Muttergesellschaft aus der Gewinnabführung aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages, Verbindlichkeiten aus Geschäftsbesorgungsverträgen sowie Rückzahlungen von Umsatzsteuer insgesamt in Höhe von TEUR 330 (i. Vj. TEUR 341). 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Liquiditätslage ist zufriedenstellend. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. Der Finanzmittelbestand hat sich im Berichtszeitraum um TEUR 7 auf TEUR 304 erhöht. 3. Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresüberschuss vor Gewinnabführung von TEUR 314 (i. Vj. TEUR 322) ab. Dieser ergibt sich insbesondere aus den Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 734 (i. Vj. TEUR 745), die sich aus der Vergütung für die Geschäftsführertätigkeit in den oben genannten Personengesellschaften sowie aus Verwaltervergütungen ergeben. Die sonstigen betrieblichen Erträge werden in Höhe von TEUR 135 (i. Vj. TEUR 137) ausgewiesen und betreffen im Wesentlichen Erträge aus Haftungsvergütungen TEUR 49, aus Ver- 4 mittlungstätigkeit TEUR 41, aus Verwalterbetreuung TEUR 21, Geschäftsbesorgung Vermögensrecht TEUR 15 und Bearbeitungsgebühren für Kommanditübertragungen TEUR 3. Demgegenüber stehen insbesondere ein Personalaufwand in Höhe von TEUR 344 (i. Vj. TEUR 336) und übrige betriebliche Aufwendungen in Höhe von TEUR 233 (i. Vj. TEUR 234). Sowohl der Personalaufwand als auch die sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen nahezu auf Vorjahresniveau. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich überwiegend aus TEUR 110 für Kosten der Geschäftsbesorgung der LWB, TEUR 42 für externe Dienstleister sowie TEUR 40 für Raumkosten zusammen. Sondereinflüsse auf das Ergebnis des Geschäftsjahres 2015 in Höhe von TEUR 1 ergeben sich durch die Anpassung des Corporate Design des LWB Konzerns. Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages mit der Muttergesellschaft sind für das Berichtsjahr keine Ertragsteuern abzuführen. Der Vergleich zum Wirtschaftsplan ergibt sich wie folgt: Ist Gj. 2014 Ist Gj. 2015 Plan Gj. 2015 Delta Ist – Plan Umsatzerlöse 745 734 713 21 Sonstige betriebliche Erträge 137 135 99 36 Personalaufwand -336 -344 -342 -2 Sonstige betriebliche Aufwendungen -234 -233 -238 5 Ergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) 312 292 232 60 Abschreibungen -13 -21 -15 -6 Betriebserfolg (EBIT) 299 271 217 54 37 44 43 1 336 315 260 55 0 0 0 0 Geschäftsergebnis vor Sondereinflüssen 336 315 260 55 Sondereinflüsse -14 -1 0 -1 Jahresergebnis (vor Gewinnabführung) 322 314 260 54 Finanz- und Beteiligungsergebnis Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) Sonstige Steuern Das gegenüber den Planungsrechnungen höhere Jahresergebnis resultiert im Wesentlichen aus höheren Umsätzen aus Betreuungstätigkeit sowie aus überplanmäßigen Erträgen aus Vermietungsprovisionen und Sonderleistungen im Bereich der Hausverwaltung. Die nach der Sächsischen Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. 5 C. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentliche Risiken Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Ein Risiko sieht die Gesellschaft im Bereich der Immobilienverwaltung in Hinsicht auf die geringe Anzahl großer Auftraggeber und die kurzfristige Kündbarkeit signifikanter Einzelverträge. Andererseits sieht das Unternehmen in der Spezialisierung rund um die Wohnungseigentums- und Immobilienverwaltung auch künftig Chancen für ein moderates Wachstum. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage, der bestehenden Verträge und der geplanten Entwicklung in den Personengesellschaften ist ein Risiko aus der bestehenden Komplementärstellung der vorgenannten Personengesellschaften nicht erkennbar. Wesentliche Ausfallrisiken beim Forderungsbestand bestehen nicht. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Für das Geschäftsjahr 2016 wird ein Jahresergebnis (vor Gewinnabführung) in Höhe von TEUR 189 prognostiziert. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Veronika Lenz Geschäftsführerin 6 Kai Tonne Geschäftsführer MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Das Geschäftsjahr 2015 im Überblick Die MaxicoM GmbH Euro-Asia Business Center Leipzig, Leipzig, erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 1.146, womit der Vorjahresumsatz (TEUR 1.063) um TEUR 83 bzw. um rund 8 % übertroffen wurde. In gleichem Maße liegen die erzielten Umsatzerlöse über dem Planniveau. Die im Lagebericht zur Vorperiode kommunizierte Zielsetzung, das Umsatzniveau des Jahres 2014 in den Folgejahren möglichst zu halten und ggf. leicht zu erhöhen, ist somit im Geschäftsjahr 2015 erreicht worden. Mit durchschnittlich 11.371 m2 vermieteter Gesamtfläche lag die Auslastung des MaxicoM-Gebäudes im Geschäftsjahr 2015 um 6 % über dem Niveau des vorangegangenen Geschäftsjahres (durchschnittlich 10.709 m2). Die Erhöhung der Flächenbelegung geht einerseits darauf zurück, dass mit einem Großmieter Ende des Geschäftsjahres 2014 ein Vertrag über zusätzliche Mietflächen geschlossen werden konnte, dessen Auswirkungen damit im Jahr 2015 ganzjährig zum Tragen kamen. Daneben wirken sich die Expansion eines weiteren Bestandsmieters sowie Neuvermietungen entsprechend aus. Vor dem vorgenannten Hintergrund erhöhten sich die Erlöse aus der Vermietung von Büroflächen im Vorjahresvergleich um 13 %. Alle weiteren Umsätze, wie beispielsweise aus der Parkplatz- und Lagervermietung sowie aus der Weiterbelastung von Betriebskosten, lagen im Geschäftsjahr 2015 auf dem Vorjahresniveau. Insgesamt war zum Bilanzstichtag eine Fläche von 11.346 m2 an 49 Unternehmen vermietet. Zum Vorjahresstichtag waren 46 Unternehmen auf insgesamt 11.148 m2 vermieteter Fläche angesiedelt. Die Gesellschaft konnte im Geschäftsjahr 2015 mit 16 neuen Mietern Verträge abschließen, weitere 6 Verträge wurden verlängert. Demgegenüber stehen 13 Vertragsbeendigungen. Der Schwerpunkt der Akquisition hat auch im Geschäftsjahr 2015 auf der Gewinnung deutscher Unternehmen gelegen. Das Geschäft mit Kunden aus Mittel- und Osteuropa und Asien wird dennoch weiter fortgeführt. Mit TEUR 24 liegen die sonstigen betrieblichen Erträge des Geschäftsjahres 2015 unwesentlich über dem Vorjahreswert von TEUR 21. Anlage Seite II 1 Die Personalaufwendungen des Geschäftsjahres 2015 befinden sich mit TEUR 326 ebenfalls auf dem Niveau des Vorjahres (TEUR 328). Die Zahl der im Jahresdurchschnitt Beschäftigten (ohne Geschäftsführer) belief sich im Geschäftsjahr 2015 unverändert auf drei Angestellte (Vj: drei Angestellte). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen des Geschäftsjahres 2015 in Höhe von TEUR 543 überschreiten den Vorjahresaufwand (TEUR 427) um TEUR 116. Im Vergleich zum Vorjahr fielen deutlich höhere Kosten für Instandhaltung und sonstige Fremdarbeiten an, was im Wesentlichen auf umfangreiche Maßnahmen im Gebäudeinnenbereich, wie die Erneuerung von Bodenbelägen, zurückgeht. Per Saldo erwirtschaftete die MaxicoM GmbH ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 322, welches dem Ergebnis des vorangegangenen Geschäftsjahres (TEUR 322) entspricht. Das Jahresergebnis in Höhe von TEUR 322 (Vj.: TEUR 322) wurde an die Muttergesellschaft, die Leipziger Messe Gesellschaft mbH, Leipzig, abgeführt. Unverändert zu den Vorjahren ist die Vermögenslage der MaxicoM GmbH zum Bilanzstichtag, dem 31. Dezember 2015, stark von Forderungen gegen die Muttergesellschaft (TEUR 422; Vj.: TEUR 401) sowie von flüssigen Mitteln (TEUR 29; Vj.: TEUR 19) geprägt. Diese Vermögenswerte umfassen zusammen rund 96 % der Bilanzsumme (Vj.: rund 96 %). Die Forderungen gegen die Muttergesellschaft resultieren aus der Festgeldanlage im Rahmen des konzerninternen Cash-Poolings. Hiervon ist die Verpflichtung zur Abführung des Jahresergebnisses an die Leipziger Messe Gesellschaft mbH (TEUR 322; Vj.: TEUR 322) in Abzug gebracht worden. Zum 31. Dezember 2015 beträgt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft unter Berücksichtigung des Sonderpostens rund 30 % (Vj.: 32 %). Der leichte Rückgang der Eigenkapitalquote beruht maßgeblich auf einem um TEUR 49 erhöhten Stichtagssaldo der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Die Liquidität der Gesellschaft war auch im Geschäftsjahr 2015 uneingeschränkt sichergestellt. Nach dem Abschlussstichtag haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ereignet. 2. Ausblick sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Im Geschäftsjahr 2016 endet die Laufzeit des Vertrages mit einem Großmieter. Die Gesellschaft verhandelt gegenwärtig über eine Fortsetzung des Mietverhältnisses. Die Gespräche sind von positiven Signalen geprägt, weshalb von einer Verlängerung des Mietverhältnisses ausgegangen wird. Bereits zu Beginn des Jahres 2016 konnten erste neue Mietverträge abgeschlossen werden. Verschiedene Anfragen lassen auf eine Fortsetzung der stabilen Geschäftsentwicklung der Gesellschaft hoffen. Anlage Seite II 2 Maßnahmen zur vorbeugenden Instandhaltung sollen wie in den vergangenen Jahren planmäßig fortgeführt werden, so dass auch zukünftig ein hochwertiges Mietangebot gewährleistet ist. Insgesamt ist es Ziel der MaxicoM GmbH, das Umsatz- und Ergebnisniveau des Jahres 2015 auch für das Geschäftsjahr 2016 sowie für die Folgejahre zu halten. Für die Gesellschaft schwerwiegende Risiken, die mit einer wesentlichen Wahrscheinlichkeit deren Fortbestand gefährden, bestanden für das Geschäftsjahr 2015 nicht und sind auch für das Geschäftsjahr 2016 nicht erkennbar. Die weiteren Risiken können durch die operativen und strategischen Steuerungsmaßnahmen der Geschäftsführung sowie mit den auf Ebene der Muttergesellschaft verankerten Überwachungs-, Controlling- und Früherkennungssystemen (sog. Risikomanagementsystem), in welche auch die MaxicoM GmbH einbezogen ist, bewältigt werden. Forderungsausfallrisiken wird durch ein etabliertes Forderungsmanagement in der Finanzbuchhaltung entgegengewirkt. Die Gesellschaft ist in ein konzerninternes Cash-Management-System einbezogen – Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungsstromschwankungen bestehen insofern nicht. Leipzig, den 18. März 2016 Matthias Rose Geschäftsführer Anlage Seite II 3 Meter1 GmbH & Co. KG Meterl GmbH & Co. KG Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Grundlagen 1.1 Allgemeine Geschäfts- und Rahmenbedingungen Im Februar 2015 veröffentliche das BMWi ein Eckpunktepapier, das die wesentlichen Rahmenbedingungen für das noch ausstehende rahmengebende Verordnungspaket skizzierte. Aus dem Eckpunktepapier wurde deutlich, dass sich wesentliche Rahmenbedingungen für Messstellenbetreiber und Messdienstleister bezüglich der Menge der verpflichtend auszurollenden Messsysteme sowie der Erlösmöglichkeiten über eine eng bemessene Preisobergrenze sehr deutlich verschlechterten. Zudem wurde der frühestmögliche Rollout erster Messsysteme auf Anfang des Jahres 2017 datiert. Das erwartete Verordnungspaket ging allerdings erst im September 2015 in einem Referentenentwurf zum .,Gesetz zur Digitalisierung der Energiewende" (DigEG) auf. Der Kabinettsbeschluss zu diesem Entwurf erfolgte dann im November des Jahres, so dass bereits Ende 2015 absehbar war, dass das weitere Gesetzgebungsverfahren frühestens Ende der ersten Jahreshälfte 2016 abgeschlossen sein dürfte. Die hier beschriebenen Rahmenbedingungen führten dazu, dass eine Entfaltung des Marktes auch 2015 nicht stattgefunden hat. 1.2 Geschäft und Geschäftsgegenstand Durch die schärferen Rahmenbedingungen des im Eckpunktepapier bereits skizzierten Gesetzentwurfs zur Digitalisierung der Energiewende ist zu erwarten, dass für viele Energieversarger ein großer Handlungsdruck entsteht, da diese auf die Rolloutverpflichtung sowie die damit zusammenhängende verpflichtende Gateway Administration nicht ausreichend vorbereitet sind bzw. diese nicht mehr wirtschaftlich erbringen. Im Gesetzesentwurf besteht hierfür die Möglichkeit den intelligenten Messstellenbetrieb auszuschreiben und aus der eigenen Hand zu geben oder aber über Kooperationen oder die Vergabe an Dienstleister (etwa für Gateway Administration) erbringen zu lassen. Dies eröffnet insbesondere größeren Unternehmen, die selbst schon über eine große Anzahl intelligenter Messsysteme verfügen, oder hochspezialisierten Dienstleistern (speziell für Gateway Administration) neue Marktchancen. Es ist allerdings davon auszugehen, dass sich dieser Markt aufgrund der hohen Spezialisierungserfordernisse und des hohen Kostendrucks spätestens mittelfristig deutlich konsolidiert und es nur noch eine sehr kleine Anzahl dieser Dienstleister geben wird, auf die sich der Markt verteilt. Anlage4 Seite 1 Meterl hatte u.a. geprüft und erarbeitet, inwieweit die Gründung einer Kooperationsgesellschaft für Gateway Administration und Meter Data Management den künftigen Anforderungen des Marktes gerecht werden kann und gegenüber den Gesellschaftern dieser Gesellschaft marktkonforme Preise anbieten kann. Über die Gründung dieser Kooperationsgesellschaft sollte mit Verrechtlichung der ausstehenden Verordnungen entschieden werden. Parallel zu diesem Prozess wurde von den Gesellschaftern der Meterl geprüft, ob Meterl unter den verschärften Rahmenbedingungen der sich abzeichnende Verrechtlichung Geschäftsgrundlage Meterl wirtschaftlich nach erfolgreich etwaigen einer kann arbeiten Gründung und einer welche derartigen Kooperationsgesellschaft noch hätte. Im Ergebnis dieser Diskussion der Gesellschafter wurde Anfang April des Geschäftsjahres von den Gesellschaftern entschieden, dass die Meterl zum Ende des Geschäftsjahres 2015 den operativen Betrieb der Gesellschaft einstellt. 1.3 Wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaft Aufgrund des Beschlusses der Gesellschafter zur Einstellung des operativen Geschäfts zum Ende des Geschäftsjahres 2015 stand das Geschäftsjahr ganz im Zeichen bis Ende des Jahres alle vorhandene Mess- und Kommunikationstechnik Dienstleistungsverträge zu kündigen. und Bis Kundenprojekte zum 31.12.2015 zu wurde verkaufen das und alle Bestandsgeschäft ordnungsgemäß betrieben und hieraus wie geplant Erlöse erzielt. Weiterhin wurde durch den o.g. genannten Verkauf der Mess- und Kommunikationstechnik sowie der Kundenprojekte ungeplante Erlöse erzielt und die vorhandene Liquidität stark erhöht. Auf die Forderungen aus dem Gesellschafterdarlehen in Höhe von T€ 600 haben die Gesellschafter formal per Gesellschafterbeschluss vom 05., 08. bzw. 09.02.2016 verzichtet. ln der Folge kann die Meter1 als gesellschaftsrechtliche Hülle auch in 2016 weitergeführt werden, ohne dass ein zusätzlicher Kapitalbedarf entsteht. 2. Lage der Gesellschaft 2.1 Ertragslage Im Geschäftsjahr 2015 erwirtschaftete die Meterl GmbH & Co. KG einen Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 224. Dieser wurde auf den Verlustvortragskonten der Gesellschaft verbucht. 2.2 Absatz/Umsatz/Erträge Umsatz Messd/enstleistung I Messstel/enbetrieb I Projektierung Die Gesellschaft erzielte aus Dienstleistungen für Messung, Messstellenbetrieb sowie Installation Umsatzerlöse in Höhe von T€ 490. Anlage4 Seite 2 Betriebliche Erträge Im abgelaufenen Geschäftsjahr generierte das Unternehmen sonstige betriebliche Erträge in Höhe von T€ 345. 2.3 Variable Aufwendungen ln der Meter1 GmbH & Co. KG fielen im Geschäftsjahr 2015 Aufwendungen für Material und bezogene Leistungen in Höhe von € 353.640 an. Die bezogenen Leistungen umfassen hauptsächlich Aufwendungen für Fernauslesung, Dienstleistungen an Kundenanlagen, DV-Dienstleistungen sowie die Geschäftsbesorgungsverträge mit der EVH GmbH bzw. der Stadtwerke Halle GmbH. 2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen Zum 31. Dezember 2015 betrugen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen € 300.681. 2.5 Personal- und Sozialbereich Zum 31. Dezember 2015 waren sieben Mitarbeiter bei der Meterl GmbH & Co. KG beschäftigt, davon befand sich eine Mitarbeiterin in Elternzeit. Für das Personal wandte das Unternehmen € 309.012 auf. 2.6 Liquidität Die Meter1 GmbH & Co. KG wies am 31. Dezember 2015 einen positiven Finanzmittelbestand in Höhe von € 249.714 aus. Aufgrund der Einstellung des operativen Geschäfts zum 31.12.2015 tätigte die Gesellschaft im Geschäftsjahr keine Investitionen mehr in das Anlagevermögen. Für das im Geschäftsjahr 2014 gewährte Gesellschafterdarlehen in Höhe von insgesamt € 600.000 erklären die Gläubiger per Gesellschafterbeschluss vom 05., 08. bzw. 09.02.2016 den formalen Verzicht auf die Rückführung der vorgenannten Forderungen einschließlich aller Zinsansprüche. Damit ist die Liquidität auch im Jahr 2016 sichergestellt. 2.7 Vermögenslage Die Bilanzsumme des Unternehmens betrug zum Jahresende € 762.475. 3. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, haben sich zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung nicht ergeben. Anlage 4 Seite 3 4. Risiko-/Prognosebericht Für das im Geschäftsjahr 2014 gewährte Gesellschafterdarlehen in Höhe von insgesamt € 600.000 erklären die Gläubiger per Gesellschafterbeschluss vom 05., 08. bzw. 09.02.2016 den formalen Verzicht auf die Rückführung der vorgenannten Forderungen einschließlich aller Zinsansprüche. Damit ist die Liquidität auch im Jahr 2016 sichergestellt. Durch den Verkauf der Technik sowie dem formalen Verzicht der Gläubiger auf die Ansprüche aus dem gewährten Gesellschafterdarlehen per 30.06.2016 ist eine voll ausreichende Liquidität für 2016 gesichert. Halle (Saale), den 22. Januar 2016 Komplementär: Meterl Verwaltung GmbH Ass. Jur. Jens Glück Geschäftsführer Anlage 4 Seite 4 Mitteldeutsche Flughafen AG Mitteldeutsche Flughafen Aktiengesellschaft (MFAG), Leipzig Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 __________________________________________________________________________ 1. Grundlagen des Konzerns Die Mitteldeutsche Flughafen AG ist eine geschäftsleitende Management- und Finanzholding und vereint unter ihrem Dach zwei Verkehrsflughäfen sowie eine Gesellschaft zur Erbringung von Bodenabfertigungsdienstleistungen. Zum Konzern gehören die Tochtergesellschaften Flughafen Leipzig/Halle GmbH, Flughafen Dresden GmbH und PortGround GmbH. Aktionäre der Mitteldeutschen Flughafen AG sind der Freistaat Sachsen, das Land Sachsen-Anhalt und die Städte Leipzig, Dresden und Halle (Saale). Die beiden mitteldeutschen Flughäfen sind einer der maßgeblichen Standortfaktoren für die Ansiedlungsentscheidungen global tätiger Unternehmen aus den Wachstumsbranchen Logistik, Automobilbau, Chemie- und Pharmaindustrie, Halbleiterindustrie und Luftfahrttechnik. Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. Der Flughafen Leipzig/Halle ist an die Autobahnen A9 und A14 angebunden und verfügt über einen in das Zentralterminal integrierten Bahnhof. Mit seiner zentralen Lage in Mitteldeutschland und der ausgezeichneten Erreichbarkeit verfügt der Flughafen über ein Einzugsgebiet in dem – in einer Entfernung von 90 Minuten Fahrzeit – sieben Millionen Menschen leben. Seit der Ansiedlung des DHL-HUB Leipzig im Jahr 2007 wächst die Bedeutung des Flughafens als Drehkreuz für internationale Luftfrachtverkehre und als Standort für Logistikunternehmen kontinuierlich. Der Flughafen Dresden ist an die Autobahn A4 und einen S-Bahnhof angebunden. Sein Einzugsgebiet umfasst Sachsen, Südbrandenburg, Nordböhmen in der Tschechischen Republik und Niederschlesien in Polen. Mit Dresden und Chemnitz-Zwickau gehören zwei der bedeutendsten ostdeutschen Ballungsräume dazu. Als Landeshauptstadt des Freistaates Sachsen wird der Flughafen Dresden stark von Geschäfts- und Urlaubsreisenden frequentiert. Entsprechend zahlreich sind die Verbindungen zu den Drehkreuzen Frankfurt/M., München und Düsseldorf und den dortigen internationalen Anschlussflügen. Die Geschäftsbereiche der beiden Flughäfen sind unterteilt in die Segmente „Aviation“ und „Non-Aviation“. Anlage 1.1 / 1 Die Konzerngesellschaften betreiben ihren Geschäftsbetrieb im Wesentlichen auf eigenen Grundstücken. Diese umfassen Grundstücke mit einer Fläche von ca. 2.700 Hektar. Im NonAviation-Bereich verfügt der Konzern zum Bilanzstichtag über eine Gewerbefläche von 100.709 qm (Vorjahr: 98.589 qm). Weiterhin stehen 9.344 Parkplätze (Vorjahr: 9.024) zur Verfügung. Innerhalb des Konzerns Mitteldeutsche Flughafen AG besteht ein umfassender Leistungsaustausch. Auf der Grundlage von Leistungsvereinbarungen zwischen den Konzerngesellschaften erfolgt die Absicherung der zu erbringenden Verkehrsleistungen. Durch die Mitteldeutsche Flughafen AG werden insbesondere Leistungen zu Konzernfinanzen/-controlling einschließlich Liquiditätsmanagement, des Zentralen Einkaufs, zur Konzernpersonalpolitik, zu Recht/Liegenschaften/Versicherungen, zu Marketing und Vertrieb, zur Unternehmenskommunikation und -politik sowie zur IT-Strategie erbracht. Die Leistungsverträge werden jährlich hinsichtlich Mengen und Preisen überprüft und bei Bedarf neu definiert. Gemeinsam haben sich die Konzerngesellschaften folgende Ziele gesetzt: • • • • • Erweiterung der Angebote an Flugverbindungen zu den europäischen Wirtschaftszentren, globalen Logistikzentren und in Tourismusregionen Ausschöpfung und Erweiterung des Einzugsgebietes durch verbesserte Erreichbarkeit der mitteldeutschen Flughäfen über Straße, Schiene und aus der Luft Etablierung der Region Mitteldeutschland als touristisches Ziel gemeinsam mit den Tourismusorganisationen Ausbau des Luftfrachtumschlags und Konzentration der Luftfrachtverkehre Unterstützung der Ansiedlung luftfahrtaffiner Unternehmen. 2. Wirtschaftsbericht 2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Mit rund 216 Mio. Passagieren schauen 22 internationalen Flughäfen in Deutschland, Mitglieder der Arbeitsgemeinschaft Deutscher Verkehrsflughäfen (ADV), auf eine erfolgreiche Verkehrsentwicklung in 2015 zurück. Gegenüber dem Vorjahresaufkommen von 207,9 Mio. Passagieren ergibt sich eine Steigerungsrate von 3,9 %. Weltweit lag das Wachstum bei durchschnittlich 6,2 % und innerhalb Europas bei durchschnittlich ca. 5 %. Im internationalen und europäischen Vergleich fallen die deutschen Flughäfen damit zurück. Anlage 1.1 / 2 Die deutschen Luftverkehrsgesellschaften setzten in 2015 die eingeleiteten Konsolidierungsprozesse im Kerngeschäft fort. Neben dem strukturellen Wandel im Airlinemarkt wirkten sich mehrere Streiks abschwächend auf die Verkehrsentwicklung aus, wovon vor allem Flughäfen mit einem hohen Verkehrsanteil deutscher Airlines betroffen waren. An verschiedenen Standorten generierten vor allem europäische Airlines eine neue Nachfrage, indem sie ihre Angebote deutlich ausbauten. Nach wie vor hält der Trend an, dass Airlines aus dem sogenannten Low-Cost-Bereich zunehmend und verstärkt an größeren Flughäfen neue Strecken aufnehmen bzw. auszubauen. Begünstigt wurde der Luftverkehr durch niedrige Kerosinpreise. Neben den klassischen Verkehrsdrehkreuzen verzeichneten vor allem die mittelgroßen deutschen Flughäfen Zuwächse. Dies gilt insbesondere für die Flughäfen Berlin-Schönefeld (SXF) und Köln/Bonn (CGN). In allen Marktsegmenten gab es eine durchweg positive Entwicklung im Jahresverlauf 2015. Der innerdeutsche Verkehr stieg um 1,7 %, der Interkontinentalverkehr um 4,3 % und der Europaverkehr um 4,5 % an. Die gewerblichen Flugbewegungen blieben mit einer Steigerung von 0,9 % auf einem moderaten, aber konstanten Wachstumspfad. Nach mehreren Jahren mit rückläufigen bzw. stagnierenden Wachstumszahlen bei den Flugzeugbewegungen hat sich damit eine Trendumkehr ergeben, was zum überwiegenden Teil von Angebotsausweitungen im Kontinentalverkehr durch ausländische Fluggesellschaften positiv beeinflusst wurde. Ebenfalls kommt zum Tragen, dass die dämpfenden Effekte durch den Einsatz von immer größeren und besser ausgelasteten Flugzeugen ausgereizt sind. In Deutschland war das Cargo-Aufkommen (an+ab) in Höhe von 4,4 Mio. Tonnen in 2015 leicht rückläufig (-0,1 %). Im internationalen Vergleich nahm das Frachtaufkommen an europäischen Flughäfen um 0,5 % zu. Die Entwicklungen resultieren aus einer hohen politischen und wirtschaftlichen Unsicherheit in für die Luftfracht wichtigen Auslandsmärkten. Auch hier setzt sich ein Konsolidierungsprozess fort, der aufgrund vorhandener Überkapazität in entscheidenden Quellmärkten, insbesondere China und Asien, zu einem ruinösen Wettbewerb führt. Daraus resultiert, dass sich Fluggesellschaften zunehmend auf die Vermarktung vorhandener Unterflurkapazität in ihren Langstreckenflugzeugen fokussieren und sich aus dem Betrieb von Frachtflugzeugen verabschieden (z. B. AirFrance/KLM; British Airways, ThaiAirways). 2.2. Geschäftsverlauf und Lage Die Verkehrsleistungen (gemessen am MTOW-Aufkommen und an den Verkehrseinheiten) der Unternehmensgruppe sind in 2015 gegenüber dem Vorjahr deutlich gestiegen und liegen über den Budgetvorgaben. Auch das Konzernergebnis liegt deutlich über Vorjahreswert und Budget. Anlage 1.1 / 3 2.2.1. Verkehrsentwicklung MFAG 2015 Die Verkehrsflughäfen Dresden und Leipzig/Halle zählten im Geschäftsjahr 2015 insgesamt 4.048,5 tsd. Fluggäste (Vorjahr: 4.091,8 tsd.; davon gewerblich 4.040,1 tsd., Vorjahr: 4.084,8 tsd.). Das Passagieraufkommen an beiden Flughäfen lag damit um 1,1 % unter dem Vorjahresniveau und um 2,1 % unter den Zielstellungen. Das Passagieraufkommen an den Standorten Dresden und Leipzig/Halle stand 2015 unter dem Einfluss von bis zu acht Streiks sowie der unplanmäßigen Verbindungseinstellungen nach Nordafrika. Die Zahl der Flugzeugbewegungen stieg gegenüber dem Vorjahr mit 95.258 Starts und Landungen um 1,4 %. Das Aufkommen lag damit um 3,3 % unter dem prognostizierten Wert. Der Frachtumschlag am Flughafen Leipzig/Halle erreichte zum elften Mal in Folge einen Rekordwert. Der Flughafen Leipzig/Halle blickt insgesamt auf eine erfolgreiche Entwicklung im Jahr 2015 zurück. So erzielte der Airport im Luftfrachtaufkommen mit einer Zuwachsrate von 8,5 % erneut einen Rekordwert. Die abgefertigte Luftfrachttonnage (geflogene Fracht) erhöhte sich gegenüber der Aufkommensmenge des Vorjahres (910.708 Tonnen) auf 988.240 Tonnen. Die Erwartungen gemäß Budget (959.030 Tonnen) wurden um 3,1 % übertroffen. Der Flughafen Leipzig/Halle konnte seine Position als zweitgrößtes Frachtdrehkreuz Deutschlands und als einer der bedeutendsten Luftfrachtumschlagplätze in Europa erneut weiter festigen. Getragen wurde dieser Zuwachs wiederum durch das Express-Frachtgeschäft der DHL ab Leipzig/Halle, sowie AeroLogic und den Frachtverkehren der Air Bridge Cargo und China Southern. Die Passagierentwicklung in 2015 lag mit 2.317,3 tsd. gewerblichen Passagieren (Vorjahr 2.328,3 tsd. Passagiere, Budget 2.288,0 tsd. Passagiere) auf Vorjahres- (-0,5 %) und Planniveau (+1,3 %). Während das Passagieraufkommen aus der Linie auch infolge streikbedingter Ausfälle um 0,8 % zurückgegangen ist, konnten die Touristikverkehre um 1,2 % wachsen. Der Transitverkehr ist unter anderem durch ausbleibende Sonderverkehre und der Entwicklung der Germania-Verbindung von Bremen über Leipzig/Halle nach Moskau weiterhin rückläufig (-93,3 %). Im Passagierlinienverkehr konnte die Lufthansa-Gruppe mit 7,5 % mehr Passagieren überdurchschnittlich wachsen. Zurückzuführen ist dies auf das neu eingeführte Swiss-Produkt auf der Strecke Zürich und die Umstellung der Düsseldorf-Strecke auf größeres Fluggerät. Im Touristikverkehr kam es zu Verschiebungen von Marktanteilen von Air Berlin und Germania zu Gunsten der Condor, welche Zuwächse von rund 7,0 % verzeichnete. Haupttreiber des touristischen Wachstums in 2015 war die SunExpress-Gruppe, die ihre Passagierzahlen um 38,6 % steigern konnte. Das gesamte gewerbliche Abfluggewicht (MTOW) der abgefertigten Flugzeuge, welches die Basis für die Bemessung der Landeentgelte bildet, lag mit 3.594,6 tsd. Tonnen 5,8 % über dem Vorjahresniveau (3.396,4 tsd. Tonnen). Diese Entwicklung ist durch den Einsatz von größeren Flugzeugen sowohl in der Fracht als auch in der Passage gekennzeichnet. Anlage 1.1 / 4 Die Erwartungen für das gewerbliche MTOW gemäß Budget (3.456,8 tsd. Tonnen) wurden infolge der Verkehrsentwicklung im Fracht- und Passagiergeschäft um 4,0 % übertroffen. Insgesamt übertrifft die gesamte Verkehrsentwicklung in 2015 am Flughafen Leipzig/Halle Vorjahr und Budget. Das Wachstum des Vorjahres setzte sich am Flughafen Dresden 2015 nicht fort. Im Berichtsjahr wurden 1.722,9 tsd. Passagiere (gewerbliche) abgefertigt; das sind ca. 33.600 weniger als 2014 (-1,9 %) und insgesamt ca. 120.000 Fluggäste weniger als geplant (-6,5 %). Das wichtigste Projekt zur Generierung zusätzlichen Verkehrsaufkommens mit Etihad Regional scheiterte nach einer kurzen Anlaufphase an den schwierigen politischen Rahmenbedingungen, die die Airline nicht überwinden konnte. Trotzdem konnte im klassischen Linienflugsegment ein Wachstum bei Passagieren in Höhe von 5,7 % festgestellt werden. Dies wurde jedoch überkompensiert durch einen Rückgang im touristischen Bereich um 20,6 %. Außerdem zog sich der zweitgrößte Carrier am Flughafen Dresden – Air Berlin – weiter aus diesem Segment zurück, ohne dass die damit verbundenen Rückgänge im Geschäftsvolumen vollständig durch alternative Angebote kompensiert werden konnten. Erschwerend kamen die Streiks hinzu. Die Anzahl der Flugzeugbewegungen sank gegenüber 2014 um 0,5 % – bei allerdings leicht zunehmendem MTOW als Summe der Startmassen der abgefertigten Flugzeuge (+0,3 %). Dies verdeutlicht ein weiteres Merkmal der Entwicklung im Berichtsjahr: Die sinkende Auslastung der am Markt platzierten Kapazitäten. 2.2.2 Non-Aviation Die vermietbaren Gewerbeflächen waren im Geschäftsjahr 2015 an beiden Flughäfen zu 90,9 % ausgelastet. Die Inanspruchnahme lag damit um 2,3 %-Punkte über dem Vorjahr und um 2,2 %-Punkte über den Erwartungen. Die durchschnittliche Auslastung der Parkplatzkapazitäten der Konzerngesellschaften stieg im Vorjahresvergleich um 4,9 %. Die Parkplatzerlöse konnten konzernweit um 3,0 % gesteigert werden. Beide Flughäfen nutzen ein Online-Reservierungssystem für Kfz-Stellplätze. Die Zahl der im Internet gebuchten Parkplätze ist jährlich steigend. Anlage 1.1 / 5 2.2.3. Ertragslage Die Umsatzerlöse in Höhe von 132,8 Mio. EUR konnten infolge der Steigerungsraten in beiden Geschäftsfeldern um 2,2 % über dem Vorjahresniveau erhöht werden. Dabei stiegen die Verkehrserlöse im Aviation-Bereich um 2,9 % und die Erlöse des Non-Aviation-Geschäfts um 0,4 %. Letztere erreichten mit 36,9 Mio. EUR (einschließlich sonstiger Entgelte) einen Anteil von 27,8 % an den Gesamtumsatzerlösen. Insgesamt lagen die erzielten Umsätze knapp unter den Zielstellungen für 2015 (-1,4 %). Die sonstigen betrieblichen Erträge mit 5,3 Mio. EUR haben sich gegenüber dem Vorjahr um 7,9 Mio. EUR reduziert (-59,8 %). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus der im Vorjahr vorgenommenen Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 8,8 Mio. EUR, wogegen im Berichtsjahr Erlöse aus Rückstellungsauflösungen in Höhe von 1,3 Mio. EUR angefallen sind. Des Weiteren sind Erlöse aus der Weiterberechnung an Dritte in Höhe von 1,9 Mio. EUR und Buchgewinne in Höhe von 0,9 Mio. EUR erzielt worden. Der Materialaufwand lag mit 41,9 Mio. EUR um 1,1 Mio. EUR (2,8 %) über dem Vorjahresniveau. Dabei stehen rückläufigen Energiekosten und Aufwendungen für Streu- und Sprühmittel Steigerungen in den übrigen Aufwandpositionen gegenüber. Der Personalaufwand nahm im Vorjahresvergleich um 3,3 Mio. EUR (7,2 %) auf 49,6 Mio. EUR zu. Hierbei wirkten tarifliche Faktoren, kapazitive Effekte sowie Bewertungseffekte im Zusammenhang mit den Personalrückstellungen. Das Volumen der Abschreibungen verminderte sich im Berichtsjahr auf 58,8 Mio. EUR (-19,1 %). Insgesamt stellen die Abschreibungen die größte Aufwandsposition des Konzerns dar. Dabei beeinflussen die Flugbetriebsflächen den Abschreibungsumfang maßgeblich. Der Rückgang im Berichtsjahr ist auf das Auslaufen von Abschreibungen auf Flugbetriebsflächen zurückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 20,6 Mio. EUR haben sich im Vorjahresvergleich um 1,6 Mio. EUR (-7,2 %) reduziert. Diese Verbesserung resultiert im Wesentlichen aus gesunkenen Marketingaufwendungen sowie geringeren Aufwendungen aufgrund der Weiterberechnung von Dritten. Insgesamt reduzierte sich der Betriebsaufwand im Vorjahresvergleich um 9,2 Mio. EUR (-5,1 %) auf 172,6 Mio. EUR und erreichte in etwa die budgetierten Aufwendungen für das Berichtsjahr (+0,7 %). Das Finanzergebnis in Höhe von -7,6 Mio. EUR hat sich gegenüber dem Vorjahr um 1,5 Mio. EUR (16,4 %) verbessert und konnte um 0,5 Mio. EUR (6,1 %) gegenüber dem Budgetwert gesteigert werden. Anlage 1.1 / 6 Das Konzernergebnis verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr um 7,6 Mio. EUR (15,4 %) und gegenüber dem Planwert um 2,7 Mio. EUR (6,0 %) auf -41,7 Mio. EUR. 2.2.4. Finanz- und Vermögenslage Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit ist mit 23,4 Mio. EUR positiv und konnte gegenüber dem Vorjahresniveau um 3,7 Mio. EUR gesteigert werden. Die Bilanzsumme des Konzerns hat sich im Vorjahresvergleich um 40,2 Mio. EUR auf 922,0 Mio. EUR verringert. Das Anlagevermögen erhöhte sich einerseits durch Zugänge um 4,3 Mio. EUR und reduzierte sich andererseits infolge der Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen um 58,8 Mio. EUR. Bei den Zugängen handelt es sich im Wesentlichen um Ausrüstungsinvestitionen (1,7 Mio. EUR) und Grunderwerb in Absiedlungsgebieten (0,8 Mio. EUR). Insgesamt ergibt sich für diesen Bilanzposten eine Verminderung um 55,2 Mio. EUR auf 857,8 Mio. EUR. Die Vermögensstruktur zeigt die hohe Anlagenintensität des Konzerns, wonach 93,1 % (Vorjahr: 94,9 %) des gesamten Vermögens langfristig im Anlagevermögen gebunden sind. Das Anlagevermögen der Unternehmensgruppe war im Geschäftsjahr 2015 in Höhe von 63,1 % (Vorjahr: 60,0 %) durch Eigenkapital gedeckt. Das Umlaufvermögen hat sich mit 58,7 Mio. EUR um rund 16,0 Mio. EUR gegenüber der Vorjahresbilanz erhöht, was im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Zunahme des Finanzmittelfonds (15,9 Mio. EUR) steht. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden insbesondere infolge der Abgrenzung von Baukostenzuschüssen ausgewiesen. Die Eigenkapitalausstattung des Konzerns hat sich um 6,4 Mio. EUR auf 541,2 Mio. EUR vermindert, allerdings erhöhte sich die Eigenkapitalquote auf 58,7 % (Vorjahr: 56,9 %) an der verminderten Bilanzsumme. Die Rückstellungen bleiben bei unterschiedlicher Entwicklung in den Einzelpositionen mit insgesamt 26,5 Mio. EUR unverändert (Vorjahr: 26,5 Mio. EUR). Die Verbindlichkeiten betrugen zum Bilanzstichtag 352,5 Mio. EUR (Vorjahr: 386,2 Mio. EUR) und nahmen im Wesentlichen durch den Rückgang der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (-30,7 Mio. EUR) ab. Die Liquidität des Konzerns war im Berichtszeitraum jederzeit gesichert. Anlage 1.1 / 7 2.3. Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren Die Unternehmensgruppe ist ein bedeutender Arbeitgeber in der Region. Der Konzern beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 durchschnittlich 1.095 Mitarbeiter, davon 27 Auszubildende (Vorjahr: 1.092 Mitarbeiter, davon 29 Auszubildende). Davon waren beschäftigt: bei der Mitteldeutschen Flughafen AG bei der Flughafen Leipzig/Halle GmbH bei der Flughafen Dresden GmbH bei der PortGround GmbH bei der FSG Flughafenservice Gesellschaft mbH 2015 2014 Mitarbeiter (davon Auszubildende) 77 (3) 78 (1) 378 (13) 374 (14) 229 (4) 233 (6) 378 (7) 375 (8) 33 (0) 32 (0) An den mitteldeutschen Flughafenstandorten Leipzig/Halle und Dresden hat sich das Beschäftigungswachstum fortgesetzt. Bei den ansässigen Firmen, Dienstleistern, Behörden und den Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG waren zum 31. Dezember 2015 an beiden Standorten 10.647 Personen in 242 Unternehmen tätig. Dies entspricht einem Anstieg von 5,3 % zum Vorjahr. Die Bereiche Frachtumschlag und Fahrzeugbau wiesen überdurchschnittliche Zuwächse auf. Die Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG selbst beschäftigen 1.095 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und lagen damit über dem Vorjahresniveau. Die Zahl der Beschäftigten stieg am Flughafen Leipzig/Halle um 7,4 % auf 7.403 und am Flughafen Dresden um 0,6 % auf 3.244. Beide Airports sind mit der Wirtschaft und dem Tourismus der Region eng vernetzt und besitzen das Potenzial, sich nachhaltig als Jobmotoren darzustellen. Im Geschäftsjahr 2015 hat sich die Organisationsstruktur der Gesellschaft geändert. Der Bereich Arbeitssicherheit wurde in der Mitteldeutschen Flughafen AG angesiedelt. Die beiden Airport-Standorte nehmen ihre Verantwortung zum Schutz der Umwelt im täglichen Flughafenbetrieb wahr. Dabei werden als Standards in allen Bereichen des Flughafenbetriebes die gesetzlichen Anforderungen jederzeit eingehalten. Neben den Bemühungen um die Reduzierung der Fluglärmbelastung stellen Aktivitäten zur kontinuierlichen Erhöhung der Energieeffizienz einen besonderen Schwerpunkt dar. Diese tragen in gleichem Maße zur Reduzierung von Luftschadstoffemissionen bei. Zur Erfüllung gesetzlicher Anforderungen aus dem Energiedienstleistungsgesetz wird derzeit an den Standorten der Mitteldeutschen Flughafen AG ein Energiemanagementsystem implementiert. Für die betrieblichen Aktivitäten der Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG wird an beiden Standorten jährlich eine CO2-Bilanz nach Maßgabe der Anforderungen des Airport Carbon Accreditation Programms des ACI Europe erstellt. Anlage 1.1 / 8 Seit dem 19. Dezember 2015 testet die Deutsche Flugsicherung (DFS) für einen Zeitraum von einem Jahr das Landeanflugverfahren „Point Merge“ am Flughafen Leipzig/Halle zwischen 22 Uhr und 2 Uhr. Bei dieser Methode werden die Maschinen außerhalb des Flughafens auf Kreisbögen geführt, anschließend trichterförmig kanalisiert und in einem Reißverschlusssystem zum „Point Merge“ gelenkt. Da das Sortieren der Flugzeuge in größerer Höhe als bisher erfolgt und anstelle des treppenartigen Landeanfluges ein konstanter Sinkflug mit steilerem Winkel durchgeführt wird, rechnet die DFS damit, dass bis zu drei Prozent weniger Fluglärm zum Boden gelangen könnten. Bisher wurde das neue Anflugverfahren an einem anderen ADV-Flughafen getestet, jedoch mit weniger Verkehr. Beim Flughafen Leipzig/Halle hat „Point Merge“ seine erste richtige Bewährungsprobe. Aufgrund seines Verkehrsaufkommens innerhalb der vier Anwendungsstunden eignet sich der Airport für den Probebetrieb. Aus den Ergebnissen lassen sich dann neben den Erfahrungen zur Lärmentlastung für die Region Leipzig/Halle auch Rückschlüsse auf Flughäfen mit einem höheren Verkehrsaufkommen ziehen. Die Realisierung der Schallschutzmaßnahmen, welche aus den Auflagen der Planfeststellungsbeschlüsse zu den Start- und Landebahnen resultieren, wird kontinuierlich fortgesetzt. Die Aufwendungen für passiven Lärmschutz betrugen Ende 2015 an beiden Standorten 42,7 Mio. EUR, wovon 938 TEUR im Geschäftsjahr 2015 investiert wurden. Im umfangreichen Entwässerungssystem des Flughafens werden über planmäßige Zustandskontrollen und bedarfsgerechte Sanierungsmaßnahmen die Grundlagen für die Einhaltung der Anforderungen des Boden- und Gewässerschutzes gelegt. In diesem Zusammenhang werden Schmutz- und Regenwasserleitungen der Kanalsysteme überprüft und bei Notwendigkeit saniert. Die Unternehmensgruppe setzt zur geschäftlichen und strategischen Weiterentwicklung auch auf Kooperationen. Dazu zählen strategische Kooperationen zwischen der Unternehmensgruppe und dem chinesischen Shenzhen Baoàn International Airport, dem Shanghai Pudong International Airport sowie dem Cincinnati/Northern Kentucky International Airport, dem Memphis-Shelby County Airport und dem Kansai International Airport. Auch die chinesische Henan Province Airport Group und die Mitteldeutsche Flughafen AG verbindet seit dem Vorjahr eine strategische Flughafenkooperation. Sie hat das Ziel, gemeinsam Luftfrachtverkehrsverbindungen zwischen den Standorten Zhengzhou und Leipzig/Halle zu entwickeln und diese als zentrale Drehscheibe für die Verteilung von Warenströmen in China und Europa zu stärken. Seit Februar 2015 besteht zudem eine Kooperationsvereinbarung mit der Airports Company South Africa. Anlage 1.1 / 9 3. Nachtragsbericht Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine weiteren Ereignisse von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft ergeben. 4. Erklärung zur Unternehmensführung Zu den Zielgrößen für den Frauenanteil in der Unternehmensführung hat der Aufsichtsrat der Mitteldeutschen Flughafen AG Folgendes festgelegt: Die Zielgröße für den Frauenanteil im Vorstand der MFAG wird auf mindestens 0 festgelegt. Hinsichtlich des Aufsichtsrates erkennt dieser die Zielsetzungen des Gesetzes für die gleichberechtigte Teilhabe von Männern und Frauen in Führungspositionen ausdrücklich an. Gleichzeitig hat der Aufsichtsrat aber zu berücksichtigen, dass die MFAG ein öffentliches Unternehmen ist, dessen Gesellschafter sich einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichtsrat des Unternehmens, sichern müssen. Dies folgt aus den einschlägigen Bestimmungen des Haushaltsrechts (§ 65 Abs. 1 Nr. 3 Sächsische Haushaltsordnung und Landeshaushaltsordnung Sachsen-Anhalt, § 96 Abs. 1 Nr. 2 Sächsische Gemeindeordnung und § 129 Abs. 1 Nr. 3 Kommunalverfassungsgesetz des Landes Sachsen-Anhalt). Weiter nimmt der Aufsichtsrat zur Kenntnis, dass die Gesellschafter der MFAG angesichts der Bedeutung der Flughäfen Dresden und Leipzig/Halle für die Verkehrsinfrastruktur der beteiligten Gebietskörperschaften mit Spitzen der Verwaltung im Aufsichtsrat vertreten sein wollen, was die Steuerung des Frauenanteils im Aufsichtsrat der MFAG erschwert. Dies vorausgeschickt wird die Zielgröße für den Frauenanteil im Aufsichtsrat der MFAG auf mindestens 0 festgelegt. Trotz dieser Festlegung wird eine Erhöhung des Frauenanteils im Aufsichtsrat der MFAG angestrebt, soweit die aufgezeigten Rahmenbedingungen dies zulassen. Die Zielgrößen für den Vorstand und den Aufsichtsrat der MFAG gelten bis zum 30. Juni 2017. Anlage 1.1 / 10 5. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 5.1. Risikomanagementsystem Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, welche vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des Geschäftsjahres 2015 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Wesentliche Elemente des Risikomanagements sind in einem für den Konzern bindenden Handbuch zusammengefasst. Unter Berücksichtigung der operativen Geschäftsprozesse und der strategischen Ausrichtung der Unternehmensgruppe wird die aktuelle Risikosituation der Gesellschaft in einer Risikoportfoliomatrix dokumentiert. Mittels vorgegebener Wertgrenzen ist unter Quantifizierung von potenziellen Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten eine Risikobewertung ableitbar. Das Risikomanagement unterliegt einer ständigen wertorientierten Weiterentwicklung. Im Geschäftsjahr ist neben der permanenten Risikokommunikation eine Risikoinventur durchgeführt worden Im Rahmen der feststehenden Beobachtungsbereiche, Zuständigkeiten und Gremien der Risikokommunikation werden entsprechende Maßnahmen zur Risikosteuerung eingeleitet. 5.2. Chancen- und Risikobericht Mit der geschaffenen intermodalen Anbindung der Flughäfen an das Straßen- und Schienennetz im Nah- und Fernverkehr leisten die Airports einen bedeutenden Beitrag zur Entlastung der Umwelt und zur Stärkung des Wirtschafts- und Tourismusstandorts Mitteldeutschland. Sowohl im Linien- und Touristikverkehr als auch im Frachtbereich wird potenziellen Kunden modernste und ausreichend dimensionierte Infrastruktur angeboten, die beste Voraussetzungen für die weitere Entwicklung schaffen. Anlage 1.1 / 11 Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. In Deutschland gefährden fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverkehrsteuer und Emissionsabgaben, steigende Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnutzung sowie zunehmende Betriebsbeschränkungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airlines. Die Angebote der Fluggesellschaften sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regionalen Kauf- und Wirtschaftskraft und geprägt von Abwanderung hin zu Regionen mit besseren Marktbedingungen. Ziel ist es, die Auslastung der aktuellen Linien zu stabilisieren und zu vergrößern. Dieses Vorhaben korrespondiert insbesondere im Hinblick auf Incoming-Verkehre mit der Optimierung der Potenziale des mitteldeutschen Raumes für Tourismus und Wirtschaft. Aufgrund geopolitischer Spannungen und der Gefahr von Anschlägen werden Reisen nach Nordafrika weniger nachgefragt. Der touristische Aufschwung in Ägypten ist zum Erliegen gekommen und Tunesien scheint vielen Reisenden nicht sicher. Aufgrund der Anschläge in der Türkei vermelden die Reiseveranstalter im Vergleich zu den Vorjahren derzeit einen geringeren Stand von Urlaubsbuchungen bzw. Umbuchungsanfragen für den Sommer, was sich auch im Fluggastaufkommen niederschlagen wird, denn in 2015 sind von beiden mitteldeutschen Airports 653.000 Passagiere zu türkischen Zielgebieten befördert worden. Stattdessen stehen bei Urlaubssuchenden Spanien, Bulgarien, Kroatien, Italien und Portugal hoch im Kurs. Die Airlines haben sich soweit dies die Rahmenbedingungen zulassen auf die veränderte Nachfrage eingestellt. Um die Nachfrage aktiv beeinflussen und Potenziale besser ausschöpfen zu können, führt der Flughafen Leipzig/Halle intensive Gespräche mit Reiseanbietern, regionalen Wirtschaftsverbänden und Großunternehmen. Des Weiteren plant der Airport den engeren Kontakt zur Deutschen Bahn und zu privaten Bahnbetreibern, um eine optimale Taktung der Anbindungsmöglichkeiten von Fernzügen für Flugreisende zu erzielen. Das Aussetzen des ICHaltes am Flughafen durch die Deutsche Bahn ist jedoch ein empfindlicher Rückschlag für die Bemühungen der Gesellschaft. Im Rahmen des Cargoaufkommens sieht der Standort bei Fracht-Charterflügen ein deutliches Wachstumspotenzial, da derzeit noch viel Luftfracht auch von Unternehmen aus Mitteldeutschland von Frankfurt (Main), Luxemburg oder Amsterdam geflogen wird. Gelingt es, größere Speditionen von den Vorteilen und der Wirtschaftlichkeit kürzerer Fahrwege zu überzeugen, kann künftig ein größerer Teil von Warenströmen über Leipzig/Halle gelenkt werden. Erstmals seit Jahren ist das Touristenaufkommen der Landeshauptstadt Dresden rückläufig. Bei Verhandlungen mit Fluggesellschaften macht sich ein verschlechtertes Image auf die Verkehrsnachfrage in die sächsische Landeshauptstadt und die Region um Dresden bemerkbar. Anlage 1.1 / 12 Derzeit planen große Onlinehändler den Einstieg ins Luftfrachtgeschäft und leasen zum Teil Flugzeuge, um einen eigenen Lieferdienst aufbauen zu können. Vermarktungsrisiken im Retailbereich ergeben sich insbesondere aus den zahlreichen Logistikstandorten im Umfeld der Airports, welche vor allem mit niedrigeren Grundstückspreisen aufwarten und sich im Gegensatz zu den Sicherheitsbereichen der Flughäfen für ein breites Nutzungsspektrum eignen. Immobilienentwickler von Retailflächen am Airport benötigen ein industrielles Umfeld, um Kunden gewinnen zu können. Zu Zinssicherungszwecken ist im Jahr 2007 ein Zinsswap mit einer Laufzeit von zehn Jahren abgeschlossen worden. Der Zinsswap steht im direkten Zusammenhang mit einer Objektfinanzierung im Rahmen des Finanzmanagements des Konzerns für langfristig vermietetes Anlagevermögen. Da Grundgeschäft und Zinsswap eine geschlossene Position bilden, ist keine Rückstellungsbildung erforderlich. Mögliche Finanzierungsrisiken beziehen sich bei der Mitteldeutsche Flughafen AG auf Forderungen und Verbindlichkeiten. Zur Minderung von Ausfallrisiken bei Forderungen in Höhe der Buchwerte ist ein funktionierendes Mahnwesen eingerichtet. Hinweise auf wesentliche Risiken, die ein bestandsgefährdenden Einfluss auf den Konzern haben, sind nicht bekannt. 5.3. Prognosebericht Der IWF rechnet in 2016 und 2017 für Deutschland und Europa mit einem Anstieg der Wirtschaftsleistung von jeweils 1,7 %. Weltweit dürfte das Wachstum um 3,4 % steigen. Mit Blick auf die längerfristige Entwicklung scheinen die globalen Wachstumserwartungen konsequent zu fallen. Eines der größten Risiken sieht der IWF dabei in der Wachstumsverlangsamung in China, was sich auch auf alle Handelspartner und explizit die deutsche Exportwirtschaft auswirken kann. China steckt mitten im Wandel: Es strebt weg von Industrie und Exporten hin zu Dienstleistungen und Konsum. Gelingt es nicht, die chinesische Wirtschaft im Gleichgewicht zu halten, drohen Währungsschwankungen, die weltweit die Finanzmärkte beeinflussen können. Neben der Gefahr der geldpolitischen Straffung in den USA und einem starken Dollar erweisen sich mögliche Eskalationen bestehender geopolitischer Spannungen als weiteres weltweites Wachstumsrisiko. Vom Ölpreisverfall profitieren einerseits die Konsumenten, jedoch belastet er auf der anderen Seite die ökonomische Lage im Nahen Osten. Der IWF rechnet damit, dass die Rezession in Russland in 2016 weiter anhält. Anlage 1.1 / 13 Die ADV stellt in ihrer Verkehrsprognose für 2016 trotz internationaler Krisen und weiterer Streiks solide Zuwächse bei den Passagierzahlen, den Flugzeugbewegungen und dem Frachtaufkommen in Aussicht und bestätigt damit den langfristigen Wachstumstrend in der Luftverkehrsnachfrage. Für 2016 erwartet der Flughafenverband eine Steigerung der Passagierzahlen von 3,1 % und ein geringfügiges Wachstum der Flugzeugbewegungen von 0,9 %. Allerdings wird ein Schwerpunkt des Wachstums an größeren Flughäfen stattfinden, an denen sich die Wettbewerbssituation durch Stationierung von Flugzeugen im Low-Cost-Segment verstärken wird. Vornehmlich geschieht dies absehbar an den Flughäfen Berlin-Schönefeld und Köln-Bonn. Damit einher geht eine Konsolidierung von Standkapazitäten zu Lasten anderer bisher bedienter kleinerer Flughäfen (z. B. Weeze, Bremen, Frankfurt-Hahn). Die Prognose für das Cargowachstum im Folgeberichtsjahr liegt bei 1,7 %, wobei die Entwicklung im Frachtbereich als volatil gilt. Die Dynamik des Wachstums der Low-Cost-Carrier wird aufgrund der zunehmenden Netzdichte und der damit einhergehenden Nachfragesättigung immer weiter abgeschwächt. Ausländische Airlines werden weiterhin einen Hauptanteil bei der Generierung von Steigerungsraten im Verkehrsaufkommen deutscher Flughäfen erbringen. International agierende Netzwerk-Carrier aus den Golfstaaten und der Türkei sind mit regionalen Angeboten bis in die mittelgroßen Flughäfen hinein nach wie vor bestrebt, Passagierströme über die eigenen Hubstandorte zu lenken. Innerhalb des Flughafensystems in Deutschland übernehmen vor allem Luftverkehrsstandorte mit kleinerem Passagieraufkommen wichtige Funktionen der regionalen Anbindung an die Umsteigeflughäfen. Angebote von Low-Cost-Carriern ermöglichen neben den touristischen Charterverkehren in Warmwassergebiete viele europäische Point-to-Point-Verkehre. Aufgrund von Terroranschlägen in beliebten Reisegebieten ist eine Verunsicherung bei Reisenden zu spüren, was sich aktuell in einem zurückhaltenden Buchungsverhalten für den Sommer 2016 niederschlägt. Flughäfen mit einem hohen Anteil touristischer Flüge leiden unter dem Nachfragerückgang für Reisen nach Ägypten und in die Türkei. Auch für das Jahr 2016 besteht für die 22 deutschen Airports die schwierige Situation, dass sich die prognostizierte Verkehrsentwicklung nur bedingt auf die Profitabilität auswirkt. Der Druck auf die Flughafenentgelte führt im klassischen Aviation-Geschäftsfeld durchweg zu Kostenunterdeckungen. Mit der im letzten Jahr vollzogenen Erweiterung des Zeitraumes für die Sommerferien aller deutschen Bundesländer haben Urlaubswillige flexiblere Reisemöglichkeiten. Im Sinne dieser Entwicklung werden beide Flughäfen ein nachfrageorientiertes Angebot schaffen und weitere Nischen besetzen. Da immer mehr Reisen online gebucht werden, befindet sich das klassische Countergeschäft der Reiseveranstalter im Rückzug, was sich nachteilig auf den Vermietungsstand von Gewerbeflächen auswirkt. Seit dem 27. März 2016 gilt an den mitteldeutschen Flughäfen der Sommerflugplan. Zahlreiche Airlines und Reiseveranstalter bieten ab Leipzig/Halle und Dresden Touristen und Geschäftsreisenden ein breites Angebot an Städtereise- und Ferienzielen in Europa, am Mittelmeer, Atlantik, Roten und Schwarzen Meer sowie im Vorderen Orient. Anlage 1.1 / 14 Neue Flugziele ab Dresden sind Amsterdam, Málaga und Paphos. KLM verbindet ab dem 16. Mai 2016 Dresden täglich mit der niederländischen Hauptstadt. Über das Drehkreuz Amsterdam sind weitere attraktive Ziele in Europa günstig zu erreichen. Hierzu zählen Metropolen wie Madrid, Edinburgh, Paris, London, Rom oder Lissabon. Germania fliegt die neuen Sonnenziele ab Dresden an und nimmt zudem eine tägliche Verbindung nach Mallorca auf. Des Weiteren stationiert die Fluggesellschaft ein zweites Flugzeug in Dresden, das neben der Baleareninsel auch weitere Warmwasserziele in Griechenland und auf den Kanaren ansteuern wird. Ab Leipzig/Halle stehen das griechische Thessaloniki sowie das kroatische Pula als neue Tourismuszentren auf dem Programm. Beide Sonnenziele ergänzen das vielfältige Angebot an touristischen Flügen, das insgesamt rund 130 wöchentliche Starts umfasst. Condor, die Nummer eins unter den Ferienfluggesellschaften in Leipzig/Halle, baut in diesem Sommer ihr Angebot weiter aus und stationiert mit einem Airbus A 321 dann insgesamt drei Flugzeuge am Airport, mit denen sie 42 Mal pro Woche zu Zielen in Spanien, Griechenland, Portugal, Ägypten sowie der Türkei startet. Darüber hinaus stocken weitere Fluggesellschaften ihr Angebot nach Bulgarien beziehungsweise nach Spanien auf. Exklusiv in Leipzig/Halle starten Turkish Airlines nach Istanbul (täglich), Austrian Airlines nach Wien (bis zu zweimal täglich) und Ryanair nach London-Stansted (dreimal wöchentlich). Die Fluggesellschaften binden Leipzig/Halle und Dresden hervorragend an ihre Drehkreuze an. Die Vielzahl der täglichen Zubringerflüge ermöglicht Geschäfts- und Privatreisenden eine flexible Reiseplanung. Die Aufenthaltszeiten am jeweiligen Drehkreuz sind kurz. Nahezu jedes Ziel weltweit ist mit nur einem Umstieg zu erreichen. Deutschlands größte Fluggesellschaft Lufthansa fliegt von Leipzig/Halle und Dresden insgesamt bis zu 19 Mal täglich nach Frankfurt und München, die Lufthansa-Tochter Swiss bis zu dreimal täglich nach Zürich. Eurowings, eine weitere Tochter der Lufthansa, startet in Mitteldeutschland bis zu 15 Mal täglich nach Düsseldorf, Köln/Bonn und Stuttgart. Dazu verbindet Eurowings Dresden bis zu zweimal täglich mit Hamburg. Air Berlin, Condor und Germania starten in Mitteldeutschland mehrmals täglich nach Palma de Mallorca. Außerdem bringt Air Berlin, Deutschlands zweitgrößte Airline, bis zu viermal täglich Reisende von Dresden zum Drehkreuz Düsseldorf. Die spanische Fluggesellschaft Vueling bindet sowohl Leipzig/Halle als auch Dresden an ihr Drehkreuz Barcelona an. Exklusiv ab Dresden fliegen auch Aeroflot nach MoskauScheremetjewo (täglich) und Easyjet nach Basel (fünfmal wöchentlich). Insgesamt blickt die Unternehmensleitung optimistisch auf das Jahr 2016, das mit neuen und erweiterten Angeboten ab Dresden und Leipzig/Halle aufwartet. Sie geht allerdings auch davon aus, dass es als Konsequenz auf äußere Einflüsse schwierig sein wird, die Anzahl der Fluggäste insgesamt auf Vorjahresniveau zu halten. Insgesamt geht die Konzernleitung für 2016 von einem Konzernjahresergebnis von ca. -34 Mio. EUR und damit von einer Ergebnisverbesserung um ca. 18 % aus. Anlage 1.1 / 15 Mit dem 2014 begonnenen weiteren Ausbau des DHL-Luftfrachtdrehkreuzes in Leipzig/Halle und der Errichtung eines zweiten Warehouses rechnet die Unternehmensgruppe auch zukünftig mit einem kontinuierlichen Anstieg des Frachtgeschäfts sowie mit weiteren Ansiedlungen. Ein entscheidender Wettbewerbsvorteil gegenüber europäischen Mitbewerbern sind dabei die vorhandenen freien Entwicklungsflächen im Umfeld des Airports, die Betriebsgenehmigungen und die ausreichende Verfügbarkeit von Landerechten (Slots). Die Konzernleitung rechnet für 2016 mit einem Wachstum beim Frachtaufkommen von 16,0 %. Leipzig, den 15. April 2016 Johannes Jähn Vorstand (Sprecher) Anlage 1.1 / 16 Markus Kopp Vorstand Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) Mitteldeutscher Verkehrsverbund Gesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV), Halle (Saale) Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Organisationsstruktur Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich über die drei Ländergrenzen von Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreisfreien Städten . Mit einem Anteil von 51% halten die zehn Aufgabenträger die Mehrheit der Gesellschafteranteile. Die verbleibenden 49 % werden von den im Verbundraum tätigen 14 Verkehrsunternehmen des straßen- und schienengebundenen öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) bzw. deren Zusammenschlüssen gehalten. Entwicklungen und Aufgabenschwerpunkte in 2015 Die überaus positive Entwicklung im Kalenderjahr resultiert zum Teil aus der ganzjährigen Wirkung der Überführung der letzten wesentlichen Haustarife der LVB in den Verbundtarif im August 2014. Einen weiterhin anhaltenden Beitrag leisteten die in 2012 eingeführten neuen Tarifprodukte im Bereich der ABO-Monatskarten Jedermann sowie die Zuwächse im Jobticket. So war die Zahl dieser ABO-Nutzer im Dezember 2015 gegenüber dem Juli 2012 -vor Einführung der neuen Produkte- um rd. 11.900 Kunden im gesamten Verbundraum gestiegen. Dies entspricht einem Zuwachs von 13,6 %. Insgesamt lagen die Verbundeinnahmen 2015 erstmals über EUR 200 Mio und damit EUR 11,9 Mio (rd. 6,3 %} über dem Vorjahr. Ca. EUR 4,9 Mio resultierten davon aus der Integration der bisherigen LVB-Schülerprodukte Leipzig in den MDV-Tarif sowie aus der Erweiterung des Semestervolltickets in Leipzig seit September 2014. Ohne diese Einnahme ergab sich ein Zuwachs von EUR 7,0 Mio (+ 3,6 %}. Auch im Jahr 2015 wurde das Sortiment der Tarifprodukte im MDV weiterentwickelt. Hierzu zählt die Einführung des ABO Flex als Pilotprojekt für die Tarifzone Leipzig. Mit diesem Produkt sollen die Vorteile des Abonnements (günstige Preise für Vielfahrer) mit denen des Bartarifs zusammengebracht werden: Bei Zahlung eines monatlichen Grundbetrags können Einzelfahrkarten, Einzelfahrkarten Kurzstrecke sowie Extrakarten deutlich reduziert werden . Darüber hinaus wurde für die Sommerferien 2015 das sächsische Ferienticket angeboten. Mit diesem Angebot können Schüler und Auszubildende bis zum 21. Geburtstag in den Sommerferien in ganz Sachsen die öffentlichen Nahverkehrsmittel nutzen. Trotz der insgesamt positiven Fahrgast- und Einnahmeentwicklung musste auch im Jahr 2015 der Verbundtarif aufgrund der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Verkehrsunternehmen zusätzlich preislich fortgeschrieben werden. -' Aufgrund der wahrscheinlich auch zukünftig steigenden Kosten und der Notwendigkeit zur Gegenfinanzierung hat die Verbundgesellschaft unter Einbeziehung der MDV-Gesellschaftergruppen, der Verwaltung und der politischen Gremien aller interessierten Landkreise und Oberzentren im Jahr 2015 verschiedene Gutachten in Auftrag gegeben, die die Möglichkeiten ergänzender Finanzierungsmodelle eingehender untersuchen sollen. Besonderes Augenmerk gilt dabei den Potenzialen von ÖV-Beiträgen, von Bürgertickets, von Grundsteueranhebungen sowie von ÖV-Beiträgen für Touristen. Die Ergebnisse der Studien sind für Mitte 2016 geplant. Sie sollen als Anregung dienen, um eine fahrgastfreundliche und stärker Nutznießer-orientierte Finanzierung des öffentlichen Nahverkehrs im MDV sicherzustellen. Das Finanzierungsthema ist gleichzeitig Bestandteil der Umsetzung des 2012 begonnenen Strategieprozesses zum Thema 11 Die Zukunft der Mobilität in Mitteldeutschland 2025". Im Ergebnis der Diskussion zur Umsetzung der 5 strategischen Ziele beschlossen die Gesellschafter in einer gesonderten gemeinsamen Sitzung des Aufsichtsrates und der Gesellschafterversammlung am 2. Juni 2015 ein Paket von 8 Themen-Kategorien mit 18 Arbeitspaketen und 39 Lösungsansätzen mit den entsprechenden organisatorischen und zeitlichen Vorgehensweisen . Im Jahr 2015 wurde mit der Bearbeitung der ersten Arbeitspakete aus dem Strategieprozess begonnen. Dies betraf beispielsweise die folgenden weiteren Themen: • MDV-Verbunderweiterung • Paradigmenwechsel im ländlichen Raum (MTL-Raum, Hohenmölsen usw.) • Vereinheitlichung der Automatenbedienung • Datenbereitstellung über das ÖPNV-Angebot (Soll/Ist) an Dritte • Abschluss einer Kooperationsvereinbarung zur gemeinsamen Erstellung des Nahverkehrsplans in den Landkreisen. Die Arbeiten im Fachbereich Technische Systeme und IT konzentrierten sich im Jahr 2015 weiterhin auf die Umsetzung der Teilprojekte des Telematikvorhabens, die als ein verknüpftes Gesamtsystem im mitteldeutschen Verbundraum wirksam werden sollen. Das Konzept sieht eine verbundweite Fahrgastinformation mit Echtzeitdaten, Anschlusssicherung und perspektivischer Anschlussgarantie vor und soll damit zu einer Verbesserung der Service- und Angebotsqualität sowie letztlich zu einer Attraktivitätssteigerung und erhöhten Kundenzufriedenheit beitragen . Zentrale Elemente sind die Beschaffung von leistungsfähigen Bordrechnern für Busse, Komponenten für das eTicketing (elektronisches Ticket) sowie entsprechende Systeme zur Echtzeitdatenerfassung und -Weiterleitung. Einige Teilprojekte wie der Aufbau einer leistungsfähigen Datendrehscheibe wurden im Jahr 2015 abgeschlossen. Die Datendrehscheibe bildet einen wichtigen Beitrag zur Echtzeitdatenversorgung der ÖPNV-Auskunft {INSA) und des darauf aufbauenden Mobilitätsportals Mittel- 2 deutschland mit ÖPNV-Daten der MDV-Verkehrsunternehmen aus Sachsen und Thüringen und damit der Verknüpfung mit den ÖPNV-Daten aus Sachsen-Anhalt. Diese neue industrielle Lösung ersetzt die bisherige prototypische MOSAIQUE-Datendrehscheibe. Die größten Verzögerungen gab es weiterhin im Teilprojekt Beschaffung neuer Bordrechner, wo sich die Verkehrsunternehmen Anfang 2016 entschlossen haben, den Auftrag mit dem alten Lieferanten aufzulösen und eine neue Vergabe durchzuführen. Die Abnahme mit dem neuen Lieferanten ist für dieses Teilprojekt nun für 2017 geplant. Die noch nicht abgenommenen Teilprojekte werden im Jahr 2016 weiter geführt, um sie schnellstmöglich abzuschließen. Seit der Einführung des handybasierten Auskunfts- und Ticketingsystems easy.GO für den gesamten Verbundraum im Sommer 2011 hat sich die App zu einem stabilen Fahrplan- und Tarifauskunfts- sowie Ticketingdienst für die Kunden im Mitteldeutschen Verkehrsverbund entwickelt. Durch eine Vielzahl an technischen Weiterentwicklungen und gezielten Marketingmaßnahmen konnte sich easy.GO weiter etablieren und neue Nutzer hinzugewinnen. So wurden zusätzlich Verkehrsinformationen eingebunden, die zum einen langfristig über Baumaßnahmen und zum anderen auch ad hocüber Störungen informieren können. Im Ergebnis der erfolgreichen Kampagne und saisonaler Effekte wie Witterung und Weihnachtsmärkte haben sich die Ticketverkäufe und Umsätze abermals signifikant erhöht, so dass 2015 ein Umsatz von über 1,9 Mio. Euro erzielt werden konnte. Dies ist ein Zuwachs von 21% gegenüber dem Vorjahr. Der Einnahmeanteil aus diesem Vertriebsweg liegt damit bei ca. 3 % der Tarifeinnahmen im Bereich der Gelegenheitsnutzer. Der Nutzen als zuverlässiger und etablierter Auskunftsdienst für Fahrgäste im MDV-Gebiet wird noch deutlicher, wenn man die 28 Millionen Auskünfte via easy.GO im Jahr 2015 betrachtet. Die im Rahmen der Kooperation Verkehrsmanagement erfolgten Arbeiten des MDV am Mobilitätsportal Mitteldeutschland umfassten insbesondere die Beschaffung von weiteren Daten so- wie Arbeiten an dem Baustein Barrierefreiheit, zu denen insbesondere Abstimmungen zu den Lieferungen der angepassten Fahrplandaten durch die Verkehrsunternehmen sowie die Erstellung und Anpassung der Konzeption und Leistungsbeschreibung gehörte. Der Weg für die Freigabe der ÖPNV-Daten der MDV-Verkehrsunternehmen an Drittabnehmer konnte durch einen Beschluss des MDV-Aufsichtsrates Ende des Jahres 2015 geebnet werden . ln dem Zusammenhang wurden zusammen mit den Verkehrsunternehmen die Datenpakete wie Haltestellendaten, Fahrplandaten (Echtzeit- und Solldaten) oder Störungsmeldungen definiert und jeweils passende Schnittstellen und Nutzungsbedingungen festgelegt. Eine weitere wichtige Aufgabe war die Weiterführung der technischen Überarbeitung der Tarifund Einnahmeaufteilungsdatenbank, die infolge der zahlreichen neuen Produkte und Vertei- lungsregeln der letzten Jahre sowie der über die Jahre aufgelaufenen Datenmengen in die Lage versetzt werden muss, dauerhaft eine sichere Arbeitsgrundlage darzustellen, sowohl zur Tarif- 3 versorgung aller Verkaufsgeräte als auch zur fehlerfreien und schnellen Berechnung der Einnahmeaufteilung. Hierfür ist im ersten Schritt die Datenbank-Hardware und im zweiten Schritt die Software zu ersetzen. Anschließend werden nötige neue Funktionen implementiert. Hierzu gehören insbesondere Schnittstellen zu den verbundweit neu eingeführten Verkaufsgeräten sowie zum entstehenden Regionalen eTicketing System. Die Arbeiten werden 2016 fortgeführt. Die Verkehrsplanerischen Schwerpunkte orientierten sich wie auch 2014 in 2015 wesentlich an den Themen aus dem Strategieprozess MDV 2025. Dazu wurde das in 2013 begonnene Projekt "Muldental in Fahrt" - ehemals "Muldentaldreieck" (neues Verkehrskonzept für das Verkehrsgebiet zwischen den Städten Grimma, Colditz, Bad Lausiek und Brandis) in 2015 weiter vorangebracht. Dabei soll beispielgebend für den ländlichen MDV-Raum aufgezeigt werden, wie durch Neustrukturierung und Neuausrichtung des öffentlichen Verkehrsangebotes breitere Zielgruppen den ÖPNV nutzen können. ln dem Vorhaben sollen Taktknoten entwickelt und differenzierte Bedienungsformen herausgebildet werden. So wird nach erfolgter Einrichtung von hochwertigen PlusBus-Linien der Weg der Vertaktung und Produktdifferenzierung des ÖPNV-Angebotes konsequent weiter beschritten und um das Themenfeld Feinerschließung ergänzt. Die Planungen dazu sehen im Regionalverkehr 20 vertaktete Linien im 1h-Takt bzw. 2h-Takt vor. ln den vier Kernstädten sind jeweils 3 Stadtbuslinien im 30min-Takt vorgesehen. Das Projekt wurde den jeweiligen Stadträten bzw. Ausschüssen vorgestellt und hat bisher einen positiven Rückhalt bekommen. Mit Vertretern der Städte wurden mehrere Vor-Ort-Bereisungen zur Abstimmung über konkrete Linienläufe und Lage von neuen Haltestellen durchgeführt, die auch in 2016 zur weiteren Detailierung der Planung vorgesehen sind. Für die finanzielle Absicherung des Projektes wurde ein Finanzierungsplan ausgearbeitet, der neben Mitteln des Aufgabenträgers auch Mittel des Freistaates Sachsen aber auch Eigenanteile der Kommunen insbesondere beim Betrieb der Stadtverkehre vorsieht. Die Diskussion mit dem Freistaat Sachsen ist so weit gediehen, dass man das Projekt prinzipiell positiv sieht, jedoch in 2015 noch keine konkreten Förderzusagen geben konnte. Die Umsetzung des neu strukturierten Regionalverkehrs soll unabhängig von finanzieller Unterstützung des Freistaat Sachsen in 2017 erfolgen. Die Stadtverkehre sind ohne zusätzliche Mittel von Dritten nicht umsetzbar. Die Gespräche mit dem Freistaat werden dazu in 2016 fort- gesetzt. Analog zu den Themenstellungen im Projekt "Muldental in Fahrt" wurde Sachsen-Anhalt das Projekt "Rippach-/Saaletal mobil" vom MDV in enger Zusammenarbeit mit dem Burgenlandkreis und den Gemeinden Hohenmölsen, Weißenfels, Lützen und Teuchern sowie der 4 NASA GmbH mit Fördermitteln des Landes Sachsen-Anhalt durchgeführt. Das Projekt wurde im Dezember 2015 beendet. Es wurden Ideen und Lösungsmöglichkeiten an einem kleinen abgegrenzten Gebiet aufgezeigt, wie der ÖPNV im Sinne des Paradigmenwechsels der "MDV-Strategie 2025" vom Betörderer der Schüler zum ÖPNV für jedermann umgebaut werden kann . Themenstellungen sind auch hier neustrukturierte, vertaktete Angebote mit zentralen Knotenpunkten im Regionalverkehr, Ergänzungen im Stadtverkehr und mehr Haltestellen. Die . Ergebnisse aus diesem Teilraum des Burgenlandkreises werden im Nachfolgeprojekt "zukunftsfähiger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" einfließen und bilden eine Grundlage für die kreisweite Neustrukturierung des ÖPNV im Burgenlandkreis. Das Forschungsprogramm zur Verbesserung der Verkehrssituation in den Gemeinden (FoPS) "Reginalstrategie Daseinsvorsorge: Mobilität und Infrastrukturen" des Bundesministerium für Verkehr und digitale Infrastruktur {BMVI) wurde im Oktober 2015 beendet. Das Projekt wurde zu 100% vom BMVI finanziert. Das als Forschungsprogramm angelegte Projekt hat insbesondere eine breite Datenbasis für die Entwicklung der Infrastruktureinrichtungen im MDV-Raum insbesondere zu Ärzten, Schulen und Einkaufsmöglichkeiten geschaffen. Zusätzlich wurde u. a. ein Analyseverfahren entwickelt, mit welchem Abschätzungen getroffen werden können, welche Infrastrukturen in Zukunft gefährdet sein könnten. Dem ÖPNV kam in diesem Projekt eine wichtige Rolle zu, da die Angebote des öffentlichen Verkehrs eine Schlüsselfunktion in Gemeinden einnehmen, indem diese fehlende Infrastruktureinrichtungen durch das Vorhandensein von ÖPNV "heilen" können. Dazu wurde von den Bearbeiterbüros das <+>PiusBus Netz im MDV mit 1h-Takt und ergänzenden 2h-Takt-Linien gedanklich weiterentwickelt um Aussagen zur Entwicklung der Infrastrukturen treffen zu können. Diese ÖPNV-Gedanken können eine Einflussgröße bei den Diskussionen zur zukünftigen Angebotsgestaltung in den Landkreisen im Rahmen der Neuaufstellung der Nahverkehrspläne sein. Analog zum Projekt im Muldental wurde mit Förderung des Freistaates Thüringen das Projekt 11 Schmölln macht mobil" in 2015 gestartet. Auch hier soll pilothaft eihe Konzeption erarbeitet werden, wie im Gebiet des Altkreises Schmölln der ÖPNV so umstrukturiert werden kann, dass dieser neben den Schülern für breite Zielgruppen nutzbar wird. Die Planungen dazu sollen bis Frühjahr 2017 fertig gestellt werden . ln 2015 fand eine Evaluierung der <+>PiusBus-Linien im MDV statt. 5 Die Auswertung der Nachfrageentwicklung zeigt, dass es deutliche Unterschiede zwischen dem Durchschnitt über alle <+>PiusBus-Linien und den im Angebot deutlich verbesserten Linien gibt: Auswertung Mo-Fr 1. Zählperiode 2015 bez. auf 1. Zählperiode 2013 2015 Sa 2015 So/Ft 2015 Entwicklung alle PlusBus-Linien +3,9% +6,0% -2,2% Entwicklung aufgewertete PlusBus-Linien +9,9% +37,7% + 12,8% Prinzipiell gibt es stärkere regionale Schwankungen, jedoch zeigt sich, dass insbesondere im Samstagsverkehr aufgrund seiner hohen Bedeutung im Freizeit-/Einkaufsbereich große Fahrgastpotenziale liegen. Bereits 2014 wurde mit der Entwicklung eines ÖPNV-Konzepts für die Stadt Markkleeberg begonnen. Der MDV hat dazu bis Frühjahr 2015 in Abstimmung mit Landkreis, Stadt und Verkehrsunternehmen eine Konzeption erarbeitet und diese sowohl den politischen Gremien als auch den Bürgern vorgestellt. Mit Fertigstellung des Nahverkehrskonzeptes wurde in Zusammenarbeit mit dem Landkreis Leipzig, der Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH, Regionalbus Leipzig GmbH, der Stadt Markkleeberg sowie dem MDV eine Markteinführungskampagne geplant und durchgeführt. Das Ziel, in der Öffentlichkeit und Bürgerschaft zu den neuen Angeboten zu informieren, wurde mit einem gezielten Maßnahmenmix aus Flyern, Pressefahrt, Plakaten, Busbeklebung etc. erreicht. Die Umsetzung des Konzeptes erfolgte im Dezember 2015 durch Regionalbus Leipzig und LVB. Im November 2015 startete eine neue Kooperation zwischen den fünf MDV-Landkreisen und der MDV-Geschäftsstelle zur gemeinsamen Bearbeitung der jeweiligen Nahverkehrspläne. Die Partner verständigten sich darauf, dass die Nahverkehrspläne besser miteinander abgestimmt werden und Synergien gehoben werden sowie das gemeinschaftliche MDV- Verkehrsgebiet noch enger in den Fokus der Betrachtungen gezogen wird. Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung zwischen dem MDV und dem Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) wurden 2015 u. a. die folgenden Themen bearbeitet: 6 • SEV-Kontrollen und Fahrplankonferenzen • Zuarbeiten zum ZVNL-Nahverkehrsplan • Unterstützung bei planerische Maßnahmen zum "Tag der Sachsen" in Wurzen • Bestandsaufnahmen bei Betriebsaufnahmen im SPNV (Abellio, DB, MRB) Die Schwerpunkte im Fachbereich Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation bildeten im Jahr 2015 folgende Themen: • Relaunch Webauftritt mdv.de und Onlinegang (Januar) • Freizeitkampagne (April-Oktober) • Mitarbeiter- und Trainerschulung (Mai) • Tarifanpassung (März und August) • ABO Azubi Plus (Sommer) • easy.GO 4.3 (Sommer) • MDV-Haltestellenkonzept (Sommer) • easy.GO Vermarktung (laufend) • Fahrplanwechsel (August und Dezember) inklusive Kampagne "Neu Gestrickt" (Dezember) • PlusBus (Dezember) • Nahverkehrskonzept Markkleeberg (Dezember) • PR: 3 Ausgaben MDV-Magazin "Hin & Weg" Die Freizeitkommunikation zielt mit attraktiven Ausflugstipps seit Jahren erfolgreich auf potentielle neue Fahrgäste ab. ln der nunmehr 14. Trainerschulung wurde mittels der Train-theTrainer-Methode über alle Neuerungen im Verbund, vor Allem zu den Themen Tarifanpassung, technische Entwicklungen sowie Ergänzende Finanzierungswege umfangreich geschult. Das Produkt ABO Azubi Plus wurde mit einem Informationspaket (Produktflyer, Collegeblock) gezielt an allen Berufsschulen im Verbundgebiet vermarktet. Die neue Version mit erweiterten Funktionalitäten der App easy.GO wurde mit diversen Kommunikationsmitteln und einer onlineaffinen Zielgruppenansprache beworben. Medial von Interesse war die Umsetzung des MDVHaltestellenkonzeptes im sächsischen Teil des Verbundgebiets. Mit Förderung durch den ZVNL konnte das Vorhaben im Rahmen der "MDV-Strategie 2025" erfolgreich umgesetzt werden. Im Dezember wurden die umfangreichen Änderungen im Fahrplan- vor allem Inbetriebnahme STSNetz durch Abellio und Veränderungen im 5-Bahn- sowie Regionalbusverkehr in Folge der Inbetriebnahme der neuen !CE-Strecke zwischen Halle/Leipzig und Erfurt- kommuniziert. Durch die crossmediale Kampagne in Zusammenarbeit mit dem ZVNL und die begleitende Pressekampagne wurde eine bestmögliche Information für Pendler und die weiteren Fahrgäste erreicht. Ebenso wurden die Produkte PlusBus sowie das Nahverkehrskonzept Markkleeberg erfolgreich zum Fahrplanwechsel im Dezember beworben. Realisierung des Wirtschaftsplans 2015 Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2015 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 4. Dezember 2014 beschlossen. Entsprechend dem Wirtschaftsplan schließt der MDV das Geschäftsjahr 2015 mit einem ausgeglichenen Ergebnis ab. Der durch die Gesellschafter entsprechend § 5 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages in 2015 zu zahlende Zuschuss entsprach mit TEUR 2.231,0 dem Vorjahresbetrag. Zusätzlich enthielt der Wirtschaftsplan mit TEUR 184,5 ei- 7 nen Übertrag von Betriebskostenzuschüssen der Vorjahre. ln der Gesellschafterversammlung am 9. Juli 2015 wurde außerdem beschlossen, die übrigen nicht verbrauchten Mitteln des Jahres 2014 (TEUR 54) ins Jahr 2015 zu übertragen. Neben den Betriebskostenzuschüssen der Gesellschafter erfolgte die Finanzierung des Betriebsaufwandes der Gesellschaft durch Zuwendungen des Landes Sachsen-Anhalt, des Freistaates Thüringen und des Bundes sowie des Zweckverbandes für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) und der Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH (NASA). Weitere Erträge wurden aus der Realisierung der Kooperationsvereinbarungen mit verschiedenen Verbundunternehmen, den Kooperationsvereinbarungen mit dem ZVNL, zum Verkehrsmanagement und zur Bearbeitung von Nahverkehrsplänen sowie aus dem Verkauf der Fahrplanhefte 2015/2016 entsprechend den mit den Verkehrsunternehmen des Verbundes geschlossenen Verträgen erzielt. Hinzu kommen Erlöse aus Beteiligungen der regionalen Partner an den Strategieprojekten Muldental in Fahrt, Schmölln macht mobil und Rippach-/Saaletal mobil sowie Erträge aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil der Verkehrsunternehmen. Der planmäßige Anstieg des Personalaufwandes von 9,5 % beruht auf der Umsetzung der neuen Vergütungsregelung des MDV gemäß dem Gesellschafterbeschluss vom 17.07.2014. Insgesamt betrachtet standen den Aufwendungen von TEUR 3.304 Erträge einschließlich ertragswirksam vereinnahmter Fördermittel von TEUR 1.141 gegenüber. Die von den Gesellschaftern gezahlten und aus den Vorjahren übertragenen Zuschüsse von TEUR 2.470 mussten daher nur in Höhe von TEUR 2.163 in Anspruch genommen werden, um ein ausgeglichenes Ergebnis zu erzielen. Der nicht verbrauchte Zuschussbetrag von TEUR 307 wurde passiviert. Die Gesellschafterversammlung hat bereits am 2. Dezember 2015 beschlossen, 2015 nicht verbrauchte Mittel (TEUR 98) nach 2016 und 2018 zu übertragen und auf die geplante Entnahme aus der Kapitalrücklage zu verzichten. Über die Verwendung der nicht verbrauchten, nicht übertragenen Zuschüsse in Höhe von TEUR 209 werden die Gesellschafter entscheiden. Die Geschäftsführung hatte im Rahmen der Beschlussfassung über den Wirtschaftsplan 2016 den Gesellschaftern empfohlen, voraussichtlich nicht verbrauchte Mittel des Jahres 2015 in die Kapitalrücklage einzustellen, um damit künftige Erhöhungen der Betriebskostenzuschüsse abzumindern. Von Mitteln aus dem projektbezogenen Erfolgsanteil von TEUR 334 wurden 2015 TEUR 216 verbraucht, da sich Maßnahmen nach 2016 verschoben haben. Der Restbetrag von TEUR 118 wurde passiviert. Er soll im Jahr 2016 für die Umsetzung der entsprechenden Vorhaben als Eigenmittel eingesetzt werden. Der Übertrag von TEUR 118 betrifft im Wesentlichen Vorhaben im Strategieprozess (TEUR 47), die Kooperationsvereinbarung Verkehrsmanagement (TEUR 26) und laufende Aufwendungen für easy.GO (TEUR 11), für die in den Projektlenkungskreisen bereits die Übertragung der entsprechenden Mittel der Partner auf das Folgejahr beschlossen wurde. Die Bilanzsumme von TEUR 1.951 ist gegenüber dem Vorjahr (TEUR 1.760) um 11% gestiegen. Dies begründet sich im Wesentlichen aus dem Anstieg des Anlagevermögens auf der Aktivseite aus dem Telematikvorhaben, den aktivierten Eigenleistungen für die Aktualisierung der Tarif- 8 und EAV-Datenbank sowie der Anzahlung für das neue InfomobiL Für das Telematikvorhaben und das Infomobil sind entsprechende Förderungen passiviert und erhöhen insofern den Sonderposten für Investitionszuschüsse auf der Passivseite. Ausblick auf 2016 und 2017 Die Aufgaben der nächsten Jahre werden weiterhin wesentlich durch die im Strategieprozess 11 MDV 2025" definierten Schwerpunkte bestimmt sein. So wird im Jahr 2016 die Bearbeitung weiterer Arbeitspakete zu den Themenfeldern Tarif & Vertrieb, Multimodalität und Verbesserung Systemzugang/Benutzeroberfläche beginnen. Gleichzeitig werden die Projekte fortgeführt, die bereits in Bearbeitung sind. Nach Fertigstellung der 2015 in Auftrag gegebenen Gutachten zu ergänzenden Finanzierungsmodellen sollen die Ergebnisse in der zweiten Jahreshälfte 2016 ggf. in einer außerordentlichen Gesellschafterversammlung mit Beteiligung aller Aufsichtsratsmitglieder hinsichtlich einer Umsetzungsempfehlung diskutiert werden. Anschließend sollen die Erkenntnisse und Empfehlungen zu möglichen ergänzenden Finanzierungswegen für den ÖPNV im Rahmen eines Workshops der Politik bzw. den politischen Entscheidungsgremien vorgestellt werden. Für die erste Jahreshälfte 2016 ist die Integration von ABO Flex in easy.GO vorgesehen. Damit wird es erstmals möglich, in easy.GO direkt ein ABO abzuschließen und anschließend die mit dem ABO Flex zulässigen rabattierten Bartariftickets zu erwerben. Um den Bekanntheitsgrad von easy.GO weiter zu steigern, die App zu stärken und neue Nutzer hinzuzugewinnen, sind im laufenden Jahr 2016 weitere Marketingmaßnahmen geplant, die an die erfolgreichen Maßnahmen der Vorjahre anknüpfen sollen. Die Kommunikation wird über verschiedene social media-Kanäle, Newsletter und Pressemitteilungen erfolgen. Im Telematikvorhaben liegt 2016 der Schwerpunkt in der Ausstattung der Schüler mit Chipkarten. Dies wird in der 1. Jahreshälfte mit einzelnen Pilotschulen im Landkreis Leipzig getestet, um anschließend alle Schüler in den Landkreisen Leipzig und Altenburg mit Chipkarten zu versehen. Auch die schrittweise Ausgabe an Abonnenten ist vorgesehen. Die Ausgabe im Landkreis Nordsachsen verschiebt sich jedoch infolge des Neuauftrages für die Bordrechner. Der generelle Pilotbetrieb für die neuen Bordrechner ist für den Herbst vorgesehen, während die RBL Komponenten im Jahr 2017 getestet und eingeführt werden sollen. ln 2016 sollen sich die Arbeiten an dem Mobilitätsportal Mitteldeutschland auf die Realisierung der Barrierefreiheit, Einführung von geographisch exakten Linienrouten des ÖPNV in INSAsowie Verbesserung der Qualität der Verkehrslage Sachsen-Anhalt (Arbeiten bei den sächsischanhaltinischen Partnern der Kooperation) konzentrieren. Sofern 2016 die Realisierung der Verkehrslage Leipzig erfolgt, ist es im nächsten Schritt geplant, diese Daten mit der Verkehrslage Sachsen-Anhalt zu fusionieren, um für das Mobilitätsportal eine durchgehende und länderübergreifende Datenbasis zu schaffen. Hierfür sollen ggf. EFRE-Fördermittel beantragt werden. Ent- 9 sprechender Bedarf wurde bereits beim SMWA angemeldet. Im Zuge der Realisierung der Projekte Leipzig mobil und Grüne Mobilitätskette ist es geplant zu prüfen, welche Hintergrundsysteme miteinander verknüpft werden können. Die NASA prüft ggf. auch, welche Funktionen und Datenquellen in das Mobilitätsportal Mitteldeutschland übernommen werden können. Auf Grundlage der erarbeiteten Inhalte und des MDV-Beschlusses für die Bereitstellung von ÖPNV-Daten an Dritte sollen im Jahre 2016 die entsprechenden Schnittstellen geschaffen und den interessierten Datenabnehmern bereitgestellt werden. Der Bereich Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation des MDV hat 2012 damit begonnen, seine online mediale Präsenz zu überarbeiten. Erster Schritt in diesem mehrstufigen Prozess war der erfolgreiche Relaunch der Webseite www.mdv.de im Januar 2015. Nächster Schritt ist die Konzeptionierung eines Social Media-Auftritts im Jahr 2016 mit dem Ziel, 2017 online zu gehen. Das Social Media-Konzept soll sich logisch in die strategische Kommunikation des MDV einordnen . Der MDV erarbeitet diese Vorhaben vordergründig mit eigenen Ressourcen. Die weiteren Arbeitspakete im Rahmen der "MDV-Strategie 2025" im Bereich Kommunikation werden weiter voran gebracht. Aufgrund der aktuellen Lage hat der MDV zu Jahresbeginn 2016 diverse mehrsprachige Informationen für Migranten veröffentlicht. Begleitend wird ein Mobilitätsberatungskonzept angeboten. Gefördert vom ZVNL und der NASA GmbH nimmt der MDV im April 2016 sein neues Infomobil in Betrieb und erweitert seine Mobilitätsberatung um zielgruppenspezifischere Angebote (Migranten, mobilitätseingeschränkte Fahrgäste, Schulen). Die Freizeitkommunikation wird 2016 neu konzipiert mit dem Ziel, ab 2017 noch stärker vernetzt mit Partnern aus der Tourismusbranche zu agieren. Für den technischen Part kooperiert der MDV auch hier erfolgreich mit der HTWK. Erstmals beteiligt sich die Stadt Leipzig an der Europäischen Woche der Mobilität. Der MDV wird sich als strategischer Partner in die Aktionswoche einbringen. Weitere Schwerpunkte im Jahr 2016 werden zudem die Kommunikation regionaler Planungsprojekte (u.A. Modellvorhaben Muldental in Fahrt, Schmölln macht mobil), die Kommunikation der Tarifanpassung sowie Informationen zu Fahrplanwechseln sowie Baumaßnahmen (Schwerpunkt SPNV) sein. Das Vorhaben Einführung der Chipkarte in den Landkreisen wird vom MDV technisch und kommunikativ begleitet. Alle Maßnahmen zielen darauf ab, Fahrgäste und potentielle Fahrgäste über die verbundweiten Angebote zu informieren, damit zum Abbau von Nutzungshemmnissen zu führen und die Nutzungsquote der ÖPNV-Angebote im Gesamtsystem zu erhöhen. Schwerpunktthemen im Fachbereich Verkehrsplanung werden in 2016 weiterhin die Strategieprojekte "Muldental in Fahrt" und "Schmölln macht mobil" sowie das Projekt "Zukunftsfähiger 10 ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" sein. Zudem steht 2016 die Arbeit an den Nahverkehrsplänen der Landkreise Nordsachsen und Saalekreis an . Der MDV verfügt über eine mittelfristige Planung, die zurzeit bis 2020 reicht. Der darin eingebundene Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 wurde von der Gesellschafterversammlung am 2. Dezember 2015 beschlossen. Für das Wirtschaftsjahr 2016 wird wiederum ein ausgeglichenes Ergebnis erwartet, da die geplanten Aufwendungen durch eigene Erträge und Betriebskostenzuschüsse der Gesellschafter gedeckt sind. Der Wirtschaftsplan 2016 sieht eine Anhebung der durch die Gesellschafter zu zahlenden Zuschüsse auf TEUR 2.477 vor {davon geplante Anhebung um 2,5% gegenüber dem Vorjahreswert von TEUR 2.231 und TEUR 190 zum Ausgleich der Entgeltanpassungen der MDV-Mitarbeiter gemäß Gesellschafterbeschluss vom 17. Juli 2014). Zusätzlich beinhaltet der Wirtschaftsplan 2016 einen Übertrag nicht verbrauchter Gesellschafterzuschüsse der Vorjahre von TEUR 27 Auf Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht die Geschäftsführung auch für die Folgejahre von einem ausgeglichen Ergebnis aus. Die Fortführung der Gesellschaft ist daher nicht gefährdet. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Chancen der zukünftigen Entwicklung im Verbundgebiet sieht die Geschäftsführung in der weiteren Umsetzung des Strategieprozesses "MDV 2025" auf der Grundlage der beschlossenen 38 Arbeitspakete. Damit wird das Ziel verfolgt, die Mobilitätsmöglichkeiten für die Menschen in Mitteldeutschland zu sichern und zu einem integrierten Gesamtsystem weiter auszubauen. Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagementsystem. Das aktuell gültige Risikohandbuch trat im Januar 2015 in seiner überarbeiteten Fassung in Kraft. Das darin enthaltene Risikoinventar definiert einschließlich der Erfüllung der Verbundaufgaben durch den MDV folgende Risikofelder: Rechtliche und politische Risiken durch Gebietsreformen und sonstige Veränderung von gesetzlichen Rahmenbedingungen Strategische Risiken in Bezug auf die Ausrichtung des MDV, seinem öffentlichen Image sowie dem Erreichen der Verbundziele Finanzielle und wirtschaftliche Risiken in Bezug auf die Einhaltung des Wirtschaftsplanes und von Förder-und Zuwendungsbestimmungen Fachbereichsspezifische Risiken aufgrund von Störungen bei der Erfüllung von Kooperations- und Lieferverträgen oder im Rahmen der Einnahmeaufteilung sowie technische Risiken in Bezug auf die durch den MDV genutzten EDV-Systeme Organisatorische und personalwirtschaftliche Risiken. 11 Die Risiken der künftigen Entwicklung der Verbundgesellschaft werden durch die Geschäftsführung insgesamt als gering eingestuft. Allerdings wird die Finanzierung wesentlich von der vollständigen und termingerechten Bereitstellung von beantragten Fördermitteln und der gemäß § 5 Abs . 2 des Gesellschaftsvertrags von den Gesellschaftern zu leistenden Abschlagszahlungen bestimmt. Darüber hinaus wird seit 2009 ein flexibler projektbezogener Finanzierungsbaustein angewendet, der aus realisierten Mehrerlösen bei den Tarifeinnahmen gespeist wird. Langfristig ist zu klären, wie der Ersatz des ursprünglich mit Fördermitteln angeschafften Anlagevermögens finanziert werden kann, da über die laufenden Zuschüsse der Gesellschafter dafür keine Mittel amortisiert werden . ln der mittelfristigen Finanzplanung bis 2020 sind für diese Ersatzbeschaffungen ausreichende liquide Mittel der Kapitalrücklage vorgesehen. Die Gesellschaft ist keinen wesentlichen Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungskursschwankungen in Bezug auf die verwendeten Finanzinstrumente (insbesondere Forderungen und Verbindlichkeiten) ausgesetzt. Halle {Saale), den 20. Mai 2016 Steffen Lehmann Geschäftsführer 12 Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach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Seit 2013 konzentriert sich die Gesellschaft auf die Dienstleistungen im Rahmen der Direktvermarktung nach dem Marktprämienmodell gemäß Erneuerbare-Energien-Gesetz (EEG) . 1.2 Ziele und Strategien Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft soll langfristig sichergestellt werden. Dafür wird sich die Gesellschaft als Direktvermarkter für Windanlagen etablieren. Perspektivisch ist eine Erweiterung auf weitere erneuerbare Energieträger möglich. Das Gesetz für den Vorrang bzw. Ausbau Erneuerbarer Energien (EEG 2012 und 2014) gibt den Betreibern von EEG-Anlagen die Möglichkeit} den Strom aus ihren EEG-Anlagen direkt zu vermarkten. Die Natur21 schließt mit den Betreibern von EEG-Anlagen entsprechende VermarktungsverträgeJ bündelt di.e in den EEG-Anlagen erzeugten Strommengen und vermarktet diese Strommengen am Spotmarkt. Im Geschäftsjahr 2015 waren bei der Natur21 keine Mitarbeiter beschäftigt. Die Abwicklung der Geschäftstätigkeit basiert im Wesentlichen auf Dienstleistungsverträgen mit dem Gesellschafter Stadtwerke Leipzig GmbH} Leipzig. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Rahmenbedingungen Basis der Geschäftstät igkeit ist das Gesetz für de n Vorrang Erneuerbarer Energien (EEG) in Verbindung mit der Managementprämienverordnung (MaPrV) . 2 Natur21 GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.2 Geschäftsverlauf . Im Geschäftsjahr 2015 vermarktete die Gesellschaft EEG-Strom aus dem Windpark Sornzig-Ablaß im Rahmen der Direktvermarktung nach dem Marktprämienmodell gemäߧ 33b Nr. 1 EEG. 2.3 Ertragslage Den Umsatzerlösen von TEUR 387 (Vj.: TEUR 446} des Geschäftsjahres stehen Materialaufwendungen von TEUR 364 (Vj.: TEUR 418} und sonstige betrieblichen Aufwendtmgen von TEUR 18 (Vj.: TEUR 28} gegenüber. Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr ein Ergebnis vor Ergebnisabführung von TEUR 5 (Vj.: TEUR 9} aus. 2.4 Finanzlage Über die Liquiditätssituation und die finanzielle Entwicklung gibt die folgende l<apitalflussrechnung Aufschluss: 2015 2014 TEUR TEUR Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -6 24 Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -8 -3 -14 21 Finanzmittelbestand am Anfang der Periode 44 23 Finanzmittelbestand am Ende der Periode 30 44 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes Der Finanzmittelbestand besteht aus dem Guthaben bei der Commerzbank Leipzig von TEUR 30 (Vj.: TEUR 44}. 3 ------~------ ~-- Natur21 GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12 .2015 2.5 Vermögenslage Die nachfolgende Übersicht ergibt sich aus den Bilanzen der letzten beiden Jahre. 31.12.2015 31.12.2014 TEUR TEUR Aktiva Umlaufvermögen 83 115 Gesamtvermögen 83 115 Eigenkapital 25 25 Kurzfristige Verbindlichkeiten/Rückstellungen 58 90 Gesamtkapital 83 115 Passiva Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Das Gesamtvermögen bzw. -kapital von TEUR 83 hat sich gegenüber dem Vorjahr (TEUR 115) um TEUR 32 verringert. Dies resultiert vermögensseitig aus der Abnahme der kurzfristigen Forderungen (TEUR 18) und des Guthabens bei der Commerzbank Leipzig (TEUR 14). Kapitalseitig wirkt im Wesentlichen die Verringerung der kurzfristigen Verbindlichkeiten (TEUR 31). Kennziffern 2015 2014 EBITDA - (Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen in TEUR) 2.6 5 9 Tätigkeitsabschlüsse Für die Natur21 besteht die Verpflichtung zur Rechnungslegung nach § 6b Abs. 3 EnWG. Hierzu werden jeweils getrennte Konten für die verschiedenen in § 6b Abs. 3 EnWG genannten Tätigkeiten geführt. Da die Natur21 nur sogenannte andere Tätigkeiten innerhalb des Elektrizitätssektors durchführt, sind Tätigkeitsabschlüsse nicht aufzustellen. 4 Natur21 GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 3 Nachtragsbericht Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Geschäftsjahr vor, die eine wesentliche Auswirkung auf den Geschäftsverlauf der Gesellschaft haben. 4 Risiko- und Chancenbericht Zentraler Bestandteil des Geschäftsmodells der Natur21 ist die wirtschaftliche Verwertbarkeit der Regelungen der Direktvermarktung nach dem Marktprämienmodell gemäߧ 19 Abs. 1 Nr. 1 EEG. Durch die Etablierung der Natur21 als Direktvermarkter für EEG-Anlagen besteht die Chance, die Vermarktungsleistung im Markt dritten Windparkbetreibern anzubieten oder das Vermarktungsmodell auf andere Energieträger zu erweitern. 5 Prognosebericht Zukünftige Änderungen der o. g. gesetzlichen Regelungen können mit mittlerer Wahrscheinlichkeit das Geschäftsmodell der Gesellschaft beeinflussen. Für das kommende Geschäftsjahr rechnet die Natur21 mit einem geringen positiven Jahresergebnis vor Ergebnisabführung (entspricht EBITDA). Leipzig, den 23. Februar 2016 Geschäftsführung Katrin Wagner Andre Kießling 5 Netz Leipzig GmbH Lageber~cht für Netz Leipzig GmbH das Geschäftsjahr 2015 Netz Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1 Grundlagen der Netz Leipzig GmbH 1.1 Geschäftsmodell Die Netz Leipzig GmbH (im Folgenden Netz Leipzig bzw. Netzgesellschaft), ist der Netzbelreiber für Strom- und Gasnetze im Sinne des § 11 EnWG und führt diese Tätigkeit in folgenden Konzessionsgebieten aus: • • • Konzessionsgebiet Stadt Leipzig für Strom und Gas Konzessionsgebiet Stadt Schkeuditz/Ortsteil Glesien für Strom Konzessionsgebiet Stadt Leipzig/lndustriepark Nord für Gas. Danehen hat die Netzgesellschaft die Betriebsführung des Fernwärmenetzes der Stadtwerke Leipzig GmbH übernommen. Die Geschäftstätigkeit umfasst weiterhin den Verkauf von Netzanschlüssen sowie die Netznutzung, den Messstellenbetrieb und die Messung. Die Netz Leipzig bündelt Kompetenzen wie Netzbetrieb, Planung/Baubetreuung, Netzführung, Dokumentation und Asset Management jeweils für die Medien Strom, Gas und Fernwärme sowie kaufmännische Aufgaben z. ß. Regulierungsmanagement, Netzvertrieb und Controlling/Vertragsmanagement. Das Netzeigentum bleibt über Pachtmodelle der Stadtwerke Leipzig GmbH für das Mittel- und Niederspannungsnetz Strom, der RETIS Leipzig GmbH für Gas (Netzgebiet Stadt Leipzig) und Fernwärme sowie der EVIL Erdgasversorgung Industriepark Leipzig Nord GmbH (Netzgebiet Industriepark Nord) zugehörig. Das Netzeigentum am Hochspannungsnetz Strom ist in 2015 an die Netzgesellschaft übertragen worden. 1.2 1.2.1 Ziele und Strategien . Strategie Die strategische Zielsetzung der Netz Leipzig liegt in der Bereitstellung einer zuverlässigen und kostengünstigen Energienetzinfrastruktur. 1.2.2 Zertifizlerungen und Audits Die Netz Leipzig verfügt seit dem Jahr 2007 über ein zertifiziertes Umweltmanagementsystem nach der internationalen Norm DIN EN ISO 14001. Dieses Managementsystem wurde 2015 durch die Gutachter der TÜV SÜD Management Service GmbH (TÜV SÜD) zum wiederholten Mal erfolgreich zertifiziert. Im Rahmen des jährlichen Überwachungsaudits in 2015 wurde das Zertifikat für die Zertifizierungsperiode 2014- 2016 durch externe Prüfer bestätigt. Der Netz Leipzig wurden die Feststellung der Organisationssicherheit, die Einhaltung rechtlicher Anforderungen und die Umsetzung von Umweltmaßnahmen auditiert. Anlage 1.4/1 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Netz Leipzig verfügt übereine bis April 2018gültige Bestätigung zum geprüften Technischen Sicherheitsmanagement {TSM), welche von den Fachverbänden Verband der Elektrotechnik, Elektronik und Informationstechnik (VDE/FNN), dem Deutschen Verein des Gas- und Wasserfachs e. V. (DVGW) und der Arbeitsgemeinschaft für Wärme und Heizkraftwirtschaft (AGFW) vergeben wird. Im TSMVerfahren werden Prozesse zu Bau, Betrieb und Instandhaltung von strom-, gas- und fernwärmetechnischen Anlagen sowie Aspekte zur Arbeitssicherheit geprüft. 1.2.3 Krisenmanagement Im Ergebnis einer vollständigen Überarbeitung der Krisenmanagementsysteme der Unternehmen Stadtwerke Leipzig GmbH und Netz Leipzig einschließlich der Schnittstelle zur LAS GmbH im Jahr 2013 ist ein gemeinsames Krisenmanagement zur Bewältigung potenzieller Krisen installiert worden. Dieses Krisenmanagementsystem wird jährlich auf Aktualität und Ergänzungsbedarf überprüft und entsprechend angepasst. Übungen und Schulungen tragen dazu bei, eine permanente Funktionsfähigkeit des Krisenmanagements zu gewährleisten. 1.3 Steuerungssystem Eine der wesentlichen Steuerungsgrößen im Steuerungssystem der Netz Leipzig als Netzbelreiber ist die Höhe der zulässigen Erlöse aus Netznutzung Strom und Gas. Deren Höhe ist seit 1. Januar 2009 durch die Vorgaben der Anreizregulierung reglementiert. Die Erlösobergrenzen werden durch die Regulierungsbehörden insbesondere auf Basis geprüfter Kosten in Verbindung mit über Benthmarking ermittelten Effizienzvorgaben über eine Regulierungsperiode festgelegt. Die Netz Leipzig hat in der zweiten Regulierungsperiode individuelle Effizienzwerte im Strom von 97,3% (2014 bis 2018) sowie im Gas von 87,74% (2013 bis 2017) erreicht. Aufgrund der stetig steigenden Höhe der in der Erlösobergrenze berücksichtigten Durchlaufposten, wie z. B. Kosten der vorgelagerten Netze oder diverse Umlagen, stellt der um diese Posten bereinigte Netzumsatz eine weitere wesentliche Größe für die Netzgesellschaft dar. Dabei werden sämtliche, aufwandsgleichen Durchlaufposten von den Erlösen aus Netznutzung abgezogen und auf eine Nettoumsatzbetrachtung abgestellt. Daneben bieten Kennzahlen, wie Instandhaltungs- und Ersatzinvesti· tionsquote sowie Indikatoren für die Versorgungszuverlässigkeit, z. B. die Anzahl der geplanten unterbrochenen Letztverbraucherminuten nach der SAlDI· bzw. ASIDI-Methode (System Average Interruption Duration Index bzw. Average System Interruption Duration Index) wichtige Steuerungsimpul· se. 2 2.1 Wirtschaftsbericht · Politische und regulatorische Rahmenbedingungen Die Energiewende ist und bleibt das zentrale energiepolitische Thema und wird mit ihrem Fokus auf der Ausweitung erneuerbarer Energien in Deutschland für Netzbelreiber als Herausforderung begriffen. Die Unternehmensentwicklung wird durch die energiepolitischen und regulatorischen Bedingungen maßgeblich beeinflusst. Anlage 1.4 I 2 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Das Jahr 2015 stand aus Netzbetreibersieht insbesondere im Fokus der Evaluierung der Anreizregulierung. Zu Beginn des Jahres veröffentlichte die BNetzA den dem Bundesministerium für Wirtschaft und Energie {BMWi) vorzulegenden Evaluierungsbericht zur Anreizregulierung. Mitte März 2015 hatte daraufhin das BMWi die Eckpunkte zur geplanten Novelle der Anreizregulierungsverordnung veröffentlicht. Diese gehen über die Anpassungsvorschläge aus dem Evaluierungsbericht der BNetzA hinaus und erfüllen die Kernforderungen der Branche zur Weiterentwicklung der Anreizregulierung nicht oder nur teilweise. Des Weiteren wurde ein Regierungsentwurf eines "Gesetzes zur Weiterentwicklung des Strommarktes {Strommarktgesetz)" veröffentlicht. Das Bundeskabinett strebt damit an, auch zukünftig unter den geänderten Rahmenbedingungen die Balance zwischen Kosteneffizienz, Umweltverträglichkeit und Versorgungssicherheit zu halten. Das Gesetz beinhaltet Anpassungen in verschiedenen netzbetreiberrelevanten Gesetzesgrund lagen, die auf einen flexiblen und effizienten Strommarkt abzielen. Des Weiteren stand der Smart-Meter-Rollout im Blickpunkt gesetzlicher Neuregelungen. So hat das Bundeskabinett am 4. November 2015 den Gesetzentwurf zur Digitalisierung der Energiewende beschlossen. Von besonderer Bedeutung ist das darin enthaltene Messstellenbetriebsgesetz, in dem unter anderem der wirtschaftliche und zeitliche Rahmen für die Installation moderner Messeinrichtungen und intelligenter Messsysteme geregelt ist. Das Gesetz wird voraussichtlich Mitte 2016 in Kraft treten, wobei die gestaffelte Umsetzung des Rollouts bereits mit Jahresbeginn 2017 startet. 2.2 Geschäftsverlauf Umsatz- und Ergebnisentwicklung Die Netz Leipzig realisierte im Geschäftsjahr Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 205.816 {Vj.: TEUR 207.286). Der Umsatzrückgang von TEUR 1.470 ist hauptsächlich auf verminderte Umsatzerlöse aus der Netznutzung Gas, welche ausschließlich aus dem verminderten Ausweis periodenfremder Erlöse aus der Mehr- und Mindermengenabrechnung {TEUR 4.065; Vj.: TEUR 8.331) resultieren, zurückzuführen. Die Mindererlöse werden teilweise kompensiert durch höhere Umsatzerlöse aus der Netznutzung Strom und einen Anstieg der Erträge aus der Weiterverrechnung von Investitionen. Insbesondere Strom-Investitionsmaßnahmen konnten im Geschäftsjahr 2015 in großem Umfang abgeschlossen und. abgerechnet werden. Ein erhöhter Ausweis von Erlösen aus KWK-Gutschriften (TEUR 7.037; Vj.: TEUR498) ist ursächlich für den Anstieg der Umsatzerlöse aus der Netznutzung Strom. Die Erlöse aus technischen Dienstleistungsverträgen erhöhten sich geringfügig um TEUR 547, dagegen haben sich die Erlöse aus Anschlusskostenbeiträgen gegenüber dem Vorjahr nur unwesentlich vermindert {um TEUR 258). Im Geschäftsjahr 2015 belief sich die Ausspeisemenge Strom auf 1.558 GWh {Vj.: l.SSS GWh). Die Höchstlast des Stromnetzes betrug 285 MW (Vj.: 302 MW). Die Ausspeisemenge im Gas betrug 2.896 GWh (Vj.: 3.081 GWh). Der Rückgang der Ausspeisemenge Gas ist im Wesentlichen temperaturbedingt. Das Gasnetz verzeichnete eine Höchstlast im Geschäftsjahr in Höhe von 1.102 MW (Vj.: 1.136 MW). Der um aufwandsgleiche Durchlaufposten bereinigte Netzumsatz Strom konnte im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 869 erhöht werden. Hierbei wirkt insbesondere der Erweiterungsfaktor positiv. Der um aufwandsgleiche Durchlaufposten bereinigte Netzumsatz Gas ist im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 758 gesunken. Er ist maßgeblich beeinflusst durch die verspätete Bescheidung der zulässigen Erlöse Gas für die zweite Regulierungsperiode, welche erst im Februar 2015 durch die Landesregulierungsbehörde zugestellt wurde. Die positive Differenz aus zulässiger Erlösobergrenze und tatsächli- Anlage 1.4/3 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 chen Erlösen wurde dem Regulierungskonto Gas zugeschrieben und führt in den Folgejahren zu Zuschlägen auf die Erlösobergrenze. Im Geschäftsjahr 2015 weist die Netz Leipzig einen Jahresfehlbetrag vor Verlustausgleich in Höhe von TEUR -3.909 (im Vj. Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 448) aus, welcher aufgrund des am 8. August 2006 zwischen der Stadtwerke Leipzig GmbH und der Netz Leipzig geschlossenen Ergebnisabführungsvertrages vollständig durch die Gesellschafterin ausgeglichen wird. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Ergebnis der Netzgesellschaft deutlich verschlechtert. Dies ist insbesondere auf niedrigere periodenfremde Umsatzerlöse Gas (um TEUR -4.764) und Aufwendungen für Restrukturierungsmaßnahmen (TEUR 1.940) zurückzuführen. Im Vergleich zum Prognoseteil des Lageberichts für das Geschäftsjahr 2014 erzielte die Netzgesellschaft ein um TEUR 2.438 verbessertes Ergebnis vor Verlustausgleich. Die wesentlichen ergebnisverbessernden Effekte sind geringere Aufwendungen für ereignisbezogene lnstandhaltungsmaßnahmen, geringere Aufwendungen für Datenverarbeitung und IT-Projekte sowie nicht geplante periodenfremde Erträge. 2.3 Ertragslage Die Ertragslage stellt sich wie folgt dar: Ertragslage Betriebliche Umsatzerlöse Bestandsveränderungen Betriebliche Erträge 2.015 2014 Veränderung TEUR TEUR absolut 200.170 198.083 2.087 -1.980 -2.083 103 3.41S 2.Z86 1.129 Betriebliche Materialaufwendungen -87.051 -84.873 -2.178 Betriebliche Personalaufwendungen -23.788 -23.294 -494 Plan mäß'1ge Abschreibungen -600 -457 -143 Betriebliche Aufwendungen -9S.836 ·94.402 -1.434 -S.670 -4.740 -930 49 -117 166 1.712 S.30S -3.S93 ·3.909 448 -4.357 3.909 -448 4.3S7 0 0 0 Betriebsergebnis Finanzergebnis Betriebsneutrales Ergebnis Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Verlustausgleich/Gewlnnabführung Jahresüberschuss Der Anstieg der betrieblichen Umsatzerlöse um TEUR 2.087 beruht vor allem auf gestiegenen Erlösen aus Netznutzung Gas (TEUR 804), gestiegenen Weiterverrechnungserlösen für Investitionsmaßnahmen (TEUR 772) sowie gestiegenen Dienstleistungserlösen (TEUR 547). An ~age 1.4 I 4 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse Netznutzung Strom 2.015 2014 Veränderung TEUR TEUR absolut 123.778 123.629 149 ---------+-------30.933 804 Netznutzung Gas .3 .1..737 Weiterberechnung von lnvestitionel.:_l- - - - - - - - - - - 20.7-,6-8-----19-.9-9-6+----7-7_2_ -cda~v.:_oo~J.:_ov~e;~tit~Jo~oe~n~S.:_tc~om~-------------------_-_-_-_-_c_~-1~1~.~2~7~4~~~-~~~~~~6.=9~0~7-~~~~~~~~~4~.~3=6~7~ davon Investitionen Gas davon Investitionen Fernwärme davon sonstige Investitionen Techntsche Dienstleistungen Warme ·2.526 2.195 331 6.701 10.751 -4.050 267 143 124 18.242 1 s47 18.789 Anschlusskostenbeiträge davon Strom Betriebliche Umsatzerlöse .Periodenfremde Umsatzerlöse Umsatzerlöse 200.170 5.646 205.816 198.083_ I .. ···· · ;;:263 T 2.087 -3.5S7 -1.470 ln den Bestandsveränderungen werden die im Geschäftsjahr angearbeiteten, aber noch nicht fertig gestellten Investitionsmaßnahmen der Medien Strom, Gas und Fernwärme ausgewiesen. Gegenüber dem Vorjahr wird nur eine geringfügige Veränderung ausgewiesen [TEUR 103). Aufgrund der vermehrten Investitionstätigkeit insbesondere im Medium Strom wurden im Geschäftsjahr 2015 umfangreiche Investitionsprojekte im Strom fertig gestellt und weiterbe rechnet. Die betrieblichen Erträge umfassen im Geschäftsjahr vor allem Erlöse nach KWKG [TEUR 1.204; Vj.: TEUR 0 ), Dienstleistungsentgelte (TEUR 757; Vj.: TEUR 758}, Erträge aus Koordinierungsmaßnahmen [TEUR 535; Vj.: TEUR 303) sowie Erträge aus Sperr- und Entsperrgängen (TEUR 492; Vj.: TEUR 647). Die Netz Leipzig weist für das Geschäftsjahr 2015 betriebliche Materialaufwendungen in Höhe von TEUR 87.051 (Vj.: TEUR 84.873) aus. Diese umfassen Aufwendungen füi Roh-, Hilfs-und Betriebsstoffe in Höhe von TEUR 64.416 (Vj.: TEUR 64.943) sowie für bezogene Leistungen in Höhe von TEUR 22.635 (Vj.: TEUR 19.930). Im Vergleich zum Vorjahr sind in den Roh-, Hilfs-und Betriebsstoffen insbesondere die Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen an den Übertragungsnetzbetreiber um TEUR +2.828 und für vorgelagerte Netze, einschließlich vermiedene Netzentgelte um TEUR +1.268 gesunken. Entgegen wirkten im Wesentlichen gestiegene Aufwendungen für den Einkauf von KWKund EEG-Strom [TEUR -2.949). ln den bezogenen Leistungen werden im Wesentlichen Fremdleistungen und Fremdmaterial aus der Übernahme der Investitionstätigkeit in das Strom-, Gas- und Fernwärmenetz und der Durchführung von Instandhaltung und Betriebsführung in die Netze ausgewiesen (TEUR 22.625; Vj.: TEUR 19.883). Der Anstieg der bezogenen Leistungen ist auf das vermehrte Investitionsgeschehen im Geschäftsjahr zurückzuführen Die betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich im Geschäftsjahr 2015 um TEUR 1.434 auf TEUR 95.836. Die wesentlichen Ursachen für den Anstieg der betrieblichen Aufwendungen sind die Berücksichtigung von Aufwendungen für Restrukturierungsmaßnahmen (TEUR 1.940), Aufwendungen aus der Neubewertung von Risiken aus Rechtsstreitigkeiten (TEUR 800} sowie die Erhöhung der Konzernumlage um TEUR 574 auf TEUR 18.598 (Vj.: TEUR 18.024). Gegenläufig wirkte insbesondere der Rückgang der Aufwendungen für Mieten, Pachten und Konzessionsabgaben (TEUR 2.656). Anlage 1.4 I 5 Netz leipzlg GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Im Finanzergebnis (TEUR49; Vj.: TEUR -117) sind Zinserträge in Höhe von TEUR 227 (Vj.: TEUR 156) sowie Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 178 (Vj.: TEUR 273) saldiert. Im Vergleich zum Vorjahr erhöhen sich die Zinserträge infolge gestiegenen Erträgen aus der Abzinsung von Rückstellungen (TEUR 222; Vj.: TEUR 5). Das betriebsneutrale Ergebnis ist maßgeblich beeinflusst durch periodenfremde Umsatzerlöse aus Netznutzung Strom (TEUR 1.527; Vj.: TEUR 534) und Gas (TEUR -498; Vj.: TEUR -500) sowie Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 1.077 (Vj.: TEUR 2.808). Die periodenfremden Effekte aus Mehr- und Mindermengenabrechnungen Strom und Gas, die sowohl als periodenfremde Umsatzerlöse (TEUR 4.617; Vj.: TEUR 9.169) als auch periodenfremde Materialaufwendungen (TEUR -4.417; Vj.: TEUR -9.971) gezeigt werden, heben sich annähernd auf. 2.4 Finanzlage Die Finanzlage setzt sich wie folgt zusammen: Finanzlage Perlodenergebnis 2015 2014 TEUR TEUR -3.909 448 Veränderung I TEUR I -4.357 Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 600 456 Zinsaufwendungen/Zin~erträge -49 117 144 -166 Zinsen aus operativer Geschäftstätigkeit -42 -55 13 -17.402 6.395 -23.797 Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit -20.802 Investitionen -17.961 I . ~-~1.417~1····· Cash Flow aus Investitionstätigkeit -17.961 -1.417 -448 -501 2.100 0 2.100 Eigenkap~_ta_lz_uf_ühr~-~.:."gc:e::_n_·_ _ _ _ _ _ __ 29.000 0 29.000 Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit 30.652 -so1] Veränderung des Warking Capitals ------ -28.163 7.361 Auszahlungen aus dem Ergebnisabführungsvertrag "'''' '"''"'"~~.-~~'"~"~" -16.544 -16.544 I 53 Einzahlungen aus dem Ergebnisabführungsvertrag 31.153 _ ''"~'0'~"~~"'•' Zahlungswirksame Veränderungen Fin anzm ittelbesta nd Finanzmittelbestand am Anfa-ng der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode -8.111 5.443 8.488 3.045 377 8.488 I -13.554 I J 5.443 -8.111 - -· '''"<0'~----·' Der Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt TEUR -20.802 (Vj.: TEUR 7.361). Die Verschlechterung um TEUR -28.163 ist hauptsächlich auf die Veränderung des Warking Capital und dem rückläufigen Periodenergebnis zurückzuführen. Heben sich die Senkung von Forderungen und Verbindlichkeiten fast annähernd auf, so beeinflusst die darüber hinausgehende Reduzierung der Rückstellungen maßgeblich die negative Entwicklung des operativen Cash Flow. Anlage 1.4/6 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Der Mittelabfluss im Cash Flow aus Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR -17.961 (Vj.: TEUR -1.417) betrifft hauptsächlich den Erwerb des 110-kV-Hochspannungsnetzes Strom im Konzessionsgebiet der Stadt Leipzig. Der Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit in Höhe von TEUR 30.652 (Vj.: TEUR -501) enthält die Dotierung der Kapitalrücklage, den unterjährigen Verlustausgleich in Höhe von TEUR 2.100 sowie die liquiditätsseitige Gewinnabführung des Jahres 2014. Zum Bilanzstichtag besteht ein Finanzmittelfonds in Höhe von TEUR 377 (Vj.: TEUR 8.488), der als Forderung aus dem Cash-Pooling ausgewiesen wird. Der allgemeine Finanzmittelbedarf der Netz Leipzig wird durch den Cash Pool-Vertrag zwischen der Gesellschaft und der Stadtwerke Leipzig GmbH gedeckt. Mit diesem Vertrag ist die Gesellschaft in das Cash Pool-System der Stadtwerke Leipzig-Gruppe integriert. Zum 31. Dezember 2015 bestanden in diesem Rahmen langfristig freie Kontokorrentlinien in Höhe von TEUR 7.000. 2.5 Vermögenslage Zum 31. Dezember 2015 beträgt die Bilanzsumme der Netz Leipzig TEUR 44.291 (Vj.: TEUR 43.617). Im Vergleich zum Vorjahr ist die Vermögensstruktur geprägt durch einen erheblichen Anstieg des Sachanlagevermögens (um TEUR 17.263) und einen Rückgang der Forderungen an verbundene Unternehmen (um TEUR 14.043). Auf der Passivseite ist das Eigenkapital infolge einer Bareinlage der Stadtwerke Leipzig GmbH um TEUR 29.000 angestiegen. Dagegen sanken die sonstigen Rückstellungen (um TEUR 17.049) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (um TEUR 6.596). Das Anlagevermögen stieg zum Bilanzstichtag um TEUR 17.361 auf TEUR 20.004. Zum 31.12.2015 übertrug die Stadtwerke Leipzig GmbH das 110-kV-Hochspannungsnetz Strom im Konzessionsgebiet der Stadt Leipzig an die Netz Leipzig. Darüber hinaus investierte die Netz Leipzig im Jahr 2015 insbesondere in Software, Zähler und Wandler, Hardware sowie Werkstatteinrichtungen und Fahrzeuge. Die Netzgesellschaft führt eigenständig Investitionen in das Strom-, Gas- und Fernwärmenetz durch. Diese Investitionen werden mit Fertigstellung an die Stadtwerke Leipzig GmbH (Nieder- und Mittelspannungsnetz Strom) bzw. die RETIS Leipzig GmbH (Gas und Fernwärme) verrechnet. Die zum Bilanzstichtag nicht fertiggestellten Maßnahmen sind als unfertige Leistungen im Vorratsvermögen ausgewiesen (TEUR 4.076; Vj.: TEUR 6.057). Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 8.583; Vj.: TEUR 11.631) enthalten im Wesentlichen Netzentgelte gegen Strom- und Gaslieferanten. Einzelwertberichtigungen wurden in Höhe von TEUR 818 (Vj.: TEUR 747) vorgenommen. Im Vergleich zum Vorjahr weist die Netzgesellschaft stichtagsbedingt einen erheblichen Rückgang bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen und den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen aus. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten insbesondere Forderungen aus Netznutzung Strom und Gas. Die Forderungen gegen die Gesellschafterin Stadtwerke Leipzig GmbH in Höhe von TEUR 5.510 (Vj.: TEUR 19.282) werden in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen und enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 3.277 (Vj.: TEUR 10.691), Forderungen aus Ergebnisabführungsvertrag in Höhe von TEUR 1.809 (Vj.: TEUR 0), Forderungen aus Cash Pool in Höhe von TEUR 377 (Vj.: TEUR 8.488) sowie sonstige Forderungen in Höhe von TEUR 47 (Vj.: TEUR 103). Anlage 1.4 /7 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Verrechnungsverpflichtungen aus dem Regulierungskonto Strom (TEUR 4.875; Vj.: TEUR 2.397), ausstehende Rechnungen und Energieeinkauf {TEUR 3.442; Vj.: TEUR 14.904), Verpflichtungen aus Rechtsstreitigkeiten und Prozesskosten (TEUR 166; Vj.: TEUR 1.669), sowie unterlassene Instandhaltung, die bis März 2016 nachgeholt wird (TEUR 63; Vj.: TEUR 399). Rückstellungen im Zusammenhang mit der Belegschaft bestehen in Höhe von TEUR 1.241 (Vj.: TEUR 2.353). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadtwerke Leipzig GmbH in Höhe von TEUR 1.204 (Vj.: TEUR 7.181), welche zum Bilanzstichtag ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen umfassen. Im Vorjahr bestanden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 6.678( und sonstige Verbindlichkeiten (TEUR 503). 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die Netz Leipzig beschäftigte zum 31. Dezember 2015 379 Mitarbeiter (Vj.: 391) und 30 Auszubildende, Jung-Gesellen und Trainees (Vj.: 18). Zur kontinuierlichen Personalentwicklung ist die Netz Leipzig in das Kompetenzmanagement der Stadtwerke Leipzig GmbH eingebunden. Grundlage hierfür bildet ein speziell auf die Strategie zugeschnittenes.,Kompetenzmodell, aus dem sich alle Personalentwicklungsinstrumente ableiten. Die Erfassung der notwendigen fachlichen und überfachlichen Kompetenzen bis zum Jahr 2D20 im Rahmen der Kompetenzplanung ermöglicht eine langfristige Personalentwicklung in der Netz Leipzig. Die Festigung von Kernkompetenzen sowie die Entwicklung und Nutzung zukunftsfähiger Mitarbeiterpotenziale bilden dabei die Schwerpunkte der Personalentwicklungsstrategie. Die gezielte Mitarbeiterentwicklung orientiert sich an den konkreten mittel- und langfristigen Bedarfen der Netzgesellschaft. Dabei werden insbesondere Kompetenzen für Zukunftsthemen, wie neues ingenieurtechnisches Wissen, im Kontext der Herausforderungen der Energiewende langfristig entwickelt. Die Netzgesellschaft als Ausbildungsbetrieb entwickelt qualifizierte Nachwuchskräfte in gewerblich-technischen Ausbildungsberufen sowie in dualen Studiengängen. Zur langfristigen Sicherung qualifizierter Fachkräfte werden die Schwerpunkte in der Ausbildung auch auf IT und ingenieurwissenschaftliche sowie energiewirtschaftliche Themen gesetzt. 2.7 Tätigkeitsabschlüsse Vertikal integrierte Energieversorgungsunternehmen haben jeweils getrennte Konten zu führen und für jede ihrer Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG einen gesonderten Tätigkeitsabschluss aufzustellen. Zu den Tätigkeitsbereichen zählen zum einen die Elektrizitätsübertragung, die Elektrizitätsverteilung, Gastransport, Gasverteilung, Gasspeicherung oder der Betrieb von Flüssiggas-Anlagen (LNG-Anlagen) sowie zum anderen jede wirtschaftliche Nutzung eines Eigentumsrechts an Strom- und Gasnetzen, Gasspeichern oder LNG-Anlagen. Die Tätigkeitsabschlüsse sind mit dem geprüften Jahresabschluss beim elektronischen Bundesanzeiger zur Veröffentlichung einzureichen. Mit ihren Tätigkeitsabschlüssen im Jahr 2015 erfüllt die Netz Leipzig die Berichtspflicht nach § 6b EnWG. ln der internen Rechnungslegung führt die Netzgesellschaft jeweils getrennte Konten für die Tätigkeiten der Elektrizität- und Gasverteilung sowie für andere Tätigkeiten außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors und erstellt darüber hinaus eine Bilanz und eine Gewinn- und Verlustrechnung. Anlage 1.4/8 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Gemessen am Gesamtumsatz der Netz Leipzig in Höhe von TEUR 205.816 (Vj.: TEUR 207.286) erwirtschaftet der Tätigkeitsbereich Elektrizitätsverteilung im Berichtsjahr mit 68,5% bzw. TEUR 141.008 (Vj.: 65,4% beziehungsweise TEUR 135.539) den höchsten UmsatzanteiL Dieser enthält im Wesentlichen Erlöse aus Netznutzung Strom TEUR 125.857 (Vj.: TEUR 124.501) einschließlich periodenfremder Erlöse, Erträge aus der Weiterverrechnung von Investitionen TEUR 11.291 {Vj.: TEUR 6.953) und Erträge aus Anschlusskostenbeiträgen TEUR 3.666 (Vj.: TEUR 3.936). Auf den Tätigkeitsbereich Gasverteilung entfällt im Berichtsjahr ein Umsatz von 19,0% · bzw. TEUR 39.078 (Vj.: 20,6% bzw. TEUR 42.685). Unter den Umsatzerlösen Gasverteilung werden insbesondere Erlöse aus Netznutzung Gas TEUR 35.304 (Vj.: TEUR 39.264) einschließlich periodenfremder Erlöse, Erträge aus der Weiterverrechnung von Investitionen TEUR 2.537 (Vj.: TEUR 2.222) sowie Erträge aus Anschlusskostenbeiträgen TEUR 1.122 (Vj.: TEUR 1.110) ausgewiesen. Die Elektrizitätsverteilung weist für 2015 ein positives Ergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 562 (Vj.: TEUR 1.067) auf. Der Ergebnisrückgang gegenüber Vorjahr um TEUR -505 resultiert aus geringeren sonstigen betrieblichen Erträgen TEUR -1.119 insbesondere aufgrundgesunkener Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Die im Vorjahr im periodenfremden Ergebnis enthaltene Gutschrift für vermiedene Netzentgelte GuD aus dem Jahr 2013 (Vj.: TEUR 2.669) wird im Geschäftsjahr 2015 nicht ausgewiesen. Auch dies führt im unmittelbaren Vergleich zum Vorjahr zu einer Ergebnisverschlechterung. Gegenläufig wirkt vor allem der verbesserte bereinigte Netzumsatz (TEUR +869), der gestiegene Anteil von Eigenleistungen im Rahmen der Weiterverrechnung von Investitionen an die Stadtwerke Leipzig GmbH (TEUR +576) sowie gesunkene sonstige betriebliche Aufwendungen (TEUR +500). Das Ergebnis des Tätigkeitsbereiches Gasverteilung beträgt im Berichtsjahr TEUR -9.586 (Vj.: TEUR -5.593). Die Ergebnisverschlechterung TEUR -3.993 gegenüber Vorjahr ist u.a. auf den gesunkenen um Durchlaufposten bereinigten Netzumsatz Gas (TEUR -758) zurückzuführen. Weiterhin wirken insbesondere der Anstieg der Aufwendungen für bezogene Leistungen und lagermaterial (TEUR -1.554) sowie der Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR -1.910) ergebnisverschlechternd. Zum Bilanzstichtag beträgt die Bilanzsumme des Tätigkeitsbereiches Elektrizitätsverteilung TEUR 36.810 (Vj.: TEUR 32.443). Der Anstieg um TEUR 4.367 resultiert auf der Aktivseite im Wesentlichen aus einer Erhöhung des Sachanlagevermögens (TEUR +17.259) durch Erwerb des gesamten Hochspannungsnetzes im Konzessionsgebiet der Stadt Leipzig von der Stadtwerke Leipzig GmbH. Entgegen wirkt ein Rückgang der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR -5.556) sowie der Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR -10.160), insbesondere solcher aus Cash Pool (TEUR -6.156). Auf der Passivseite steht einer Eigenkapitalerhöhung in Höhe von TEUR 29.000 die Reduzierung von Rückstellungen (TEUR -12.144) sowie Verbindlichkeilen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR -8.311) gegenüber. Die Bilanzsumme des Tätigkeitsbereiches Gasverteilung beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 5.891 (Vj.: TEUR 8.518). Auf der Aktivseite wirkt insbesondere der Rückgang der Forderungen aus Cash Pool um TEUR 1.954. Die Passivseite ist durch die erhebliche Reduzierung von Rückstellungen (TEUR -5.385) geprägt. Anlage L4/9 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Nachtragsbericht Nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben. Risiko-, Chancen- und Prognosebericht 4.1 Risikomanagement Die Netz Leipzig verfügt über ein eigenständiges Risikomanagementsystem, welches die Anforderungen des Gesetzes zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich (KonTraG) in vollem Umfang erfüllt. Analog des Vorjahres fand auch im Geschäftsjahr 2015 eine Risikoinventur zur Aktualisierung des Risikoportfolios statt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke Leipzig GmbH integriert und berichtet in diesem Rahmen regelmäßig über die Risikosituation der Gesellschaft. Als Baustein des Risikomanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung wird in einem Handbuch, welches auch für die Netz Leipzig gültig ist, der grundsätzliche Umgang mit Risiken beschrieben. Die Netz Leipzig agiert in einem Umfeld, welches von gesetzlichen und regulatorischenVorgaben bestimmt ist. Wesentliche Risiken stellen einerseits die regulatorischen Risiken und andererseits die Betriebsrisiken dar. Vorrangiges Ziel des Risikomanagements ist es, die Gesamtheit der Risiken durch den Einsatz geeigneter Management- und Kontrollsysteme zu begrenzen. Risikobegrenzung bedeutet nicht den vollständigen Ausschluss von Risiken, sondern eine ökonomische Steuerung dieser Risiken innerhalb eines dokumentierten Handlungsrahmens und einer strengen Umitierung. 4.2 Risikobericht Regulatorische Risiken: Die regulatorischen Risiken werden in den Vorgaben des EnWG, den Verordnungen, insbesondere der Anreizregulierungs- und d.en Netzentgeltverordnungen, in F.estlegungen und Bescheiden der Regulierungsbehörden und den daraus resultierenden Absenkungspfaden der Erlösobergrenzen für Netzentgelte sowie neuen, zum Zeitpunkt der Basisjahre für die Entgeltgenehmigungen nicht bekannten Aufgaben und damit verbundenen Kosten sowie unvorhersehbaren Änderungen des Rechtsrahmens gesehen. Sie haben einen maßgeblichen Einfluss auf die Ergebnissituation der Netz Leipzig. Aus diesem Grund sind eine kontinuierliche Beobachtung der energierechtlichen Rahmenbedingungen und die aktive Mitarbeit in den energiewirtschaftliehen Branchenverbänden unablässig. Netzbelreiber sind angehalten, leistungsfähige Energienetze im Rahmen der Umsetzung der von der Bundesregierung beschlossenen energiepolitischen Ziele durch eine darauf ausgerichtete Investitionsstrategie zu schaffen. Der momentane, auf kurzfristige Effekte ausgerichtete Regulierungsrahmen, widerspricht dem wirtschaftlichen Betrieb langlebiger Netzinfrastruktur und ist nicht geeignet, die Herausforderungen der Energiewende zu meistern. Insbesondere der zeitlich verzögerte Kapitalrückfluss bei Investitionen, renditemindernde Faktoren wie z. B. Partialbenchmarks im Rahmen der Kostenprüfung, die Nichtberücksichtigung von Mehrkosten durch gesetzliche Vorgaben außerhalb der Regulierungsperiode sowie unerreichbare netzwirtschaftliche Produktivitätsvorgaben stellen regulierungsinhärente Risiken für die Netzbelreiber dar und erschweren die Umsetzung der Energiewende. ßmlage 1.4/10 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Betriebsrisiken: Im Zusammenhang mit Versorgungsunterbrechungen sowie Funktionsfehlern der technischen Anlage,n treten Betriebsrisiken auf, welchen durch regelmäßige Inslandhaltungen und Investitionen in die Netze und Anlagen entgegen gewirkt wird. Die langfristige Beherrschung von Betriebsrisiken wird durch das strategische Asset Management gewährleistet. Unvermeidliche Restrisiken aus dem Betrieb der Netzinfrastruktur werden im Hinblick auf Sach- und Personenschäden durch einen angemessenen Versicherungsschutz abgesichert, der auf der Basis eines dem Risikopotenzial der Netz Leipzig entsprechenden Haftpflichtversicherungskonzeptes gebildet wird. • Gesamtrisiken: Risiken, die den Fortbestand der Netz Leipzig gefährden könnten, sind, insbesondere vor dem Hintergrund des Ergebnisabführungsvertrages mit ,der Gesellschafterin Stadtwerke Leipzig GmbH, nicht erkennbar. 4.3 Chancenbericht Die künftige Entwicklung der Netz Leipzig wird im Wesentlichen durch die Anreizregulierung sowie die Festlegungen der Regulierungsbehörden bestimmt. Mit lokrafttreten der ARegV wurden zunächst relativ stabile Rahmenbedingungen auf der Erlösseite geschaffen. Entsprechend ist den Netzbetreibern der Erlösabsenkungspfad bekannt und gegensteuernde Maßnahmen sind mittel- und langfristig planbar. Die Netz Leipzig erzielte beim zweiten Effizienzvergleich für das Medium Strom Werte in Größenordnung über denen des Bundesdurchschnitts, sodass über die zweite Regulierungsperiode hinweg relativ konstante Erlöse erwirtschaftet werden können. Dennoch ergeben sich insbesondere durch die Auslegungspraxis bezüglich der Bestimmungen durch die Regulierungsbehörden oftmals Risiken. Durch eine engagierte Verbandsarbeit sowie ein aktives Regulierungsmanagement wird von Seiten der Netz Leipzig versucht, diese sich daraus ergebenen Unternehmerischen Risiken im Vorfeld zu minimieren und aktiv Chancen wahrzunehmen. Die Regulierungsbehörden werden auch künftig das Ziel verfolgen, die Entgelte der Netzbelreiber weiter zu senken. Durch die Entkopplung von Erlösen und Kosten bestehen Chancen und Risiken hinsichtlich der schnellen Erschließung von Effizienzpotenzialen. 4.4 Prognosebericht 11.4.1 Wirtschaftlicher und energierechtlöcher Ausblick Die Evaluierung der Anreizregulierung wird zu einer Fortentwicklung des ordnungspolitischen Rahmens führen, sodass auch im nächsten Geschäftsjahr damit zu rechnen ist, dass sich die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Netzbelreiber durch neue gesetzliche und regulatorische Vorgaben ändern werden. Inhaltlich wird es zu einer grundlegenden Umgestaltung der derzeitigen Vorgaben kommen, wobei die Schaffung investitionsfreundlicher Rahmenbedingungen, die Erhöhung der Transparenz sowie die Förderung von Innovationen im Fokus stehen dürften. Der im November 2015 veröffentlichte Kabinettsentwurf des Gesetzes zur Digitalisierung der Energiewende sorgte in der Branche für intensive Diskussionen. Er wird das Messwesen neu ordnen. Dazu muss im weiteren Gesetzgebungsverfahren gewährleistet werden, dass die Finanzierbarkelt des Rollouts gesichert wird, die Aufgabenverteilung bei der Bilanzierung die Logik einer dezentralen Energiewende anerkennt und eine Kundenakzeptanzgeschaffen wird. Aniage 1.4 I 11 Netz Leipzig GmbH Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Der europäische Energiemarkt wird auch im Jahr 2016 vor großen Herausforderungen stehen. Der zunehmende Ausbau von erneuerbaren Energien wird die Volatilität der Stromeinspeisung noch weiter vergrößern. Um die Stromüberschüsse auch in wind- und solarschwachen Zeiten nutzen zu können, müssen vor allem der Netzausbau vorangetrieben und gleichzeitig Speichermöglichkeiten zur Verfügung gestellt werden. Mit Blick auf diese aktuell noch zu schaffenden gesetzlichen Regelungen ist davon auszugehen, dass sich die regulatorischen Rahmenbedingungen für die Netzbelreiber auch im Geschäftsjahr 2016 vielfältig ändern werden. 4.4.2 Unternehmensausblick Die Netz Leipzig orientiert sich in ihrer strategischen Unternehmensentwicklung an den durch die A'nreizregulierung vorgegebenen Anforderungen zur kontinuierlichen Effizienzsteigerung, insbesondere durch konsequente Umsetzung einer Assel-Strategie, risikoorientierte Netzinstandhaltung, stringentes Kostenmanagement und Prozessoptimierungen. Die Netz Leipzig erwartet auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Jahr 2016 ein Ergebnis vor Verlustausgleich in Höhe von Mio. EUR -8,5. Das prognostizierte Ergebnis wird maßgeblich durch die zulässigen Netzentgelte Strom und Gas in der zweiten Regulierungsperiode beeinflusst. Die um aufwandsgleiche Durchlaufposten bereinigten Netzumsätze Strom und Gas werden in Höhe von Mio. € 50,7 bzw. Mio. € 24,8 erwartet. Die zugrunde gelegte Ausspeisemenge beträgt irn Strom 1.558 GWh und im Gas 2.665 GWh, die prognostizierte Jahreshöchstlast wird im Strom mit 305 MW und im Gas mit 1.303 MW geplant. Die Netz Leipzig geht in der Prognose für das Jahr 2016 davon aus, Investitionsmaßnahmen Strom in Höhe von Mio. EUR 9,4 zu tätigen und diese nach Abschluss der Maßnahmen im Mittel- und Niederspannungsnetz an die Stadtwerke Leipzig GmbH weiter zu verrechnen. Die Investitionsmaßnahmen in das Gas- und das Fernwärmenetz belau(en sich auf prognostizierte Volumina in Höhe von Mio. EUR 4,1 bzw. Mio. EUR 10,4 und werden ebenfalls nach Fertigstellung an die RETIS verrechnet. Leipzig, den 26. Februar 2016 Geschäftsführung f\ 'I c-~\ ,~ , )IL't';l I, \1 , hrberg-Bau~ann I '· f\ { ~, I V Jan F, l Anlage 1.4 I 12 1 \ ' I \\' ' ! Oper Leipzig Oper Leipzig, Leipzig LAGEBERICHT für 2015 1. Künstlerischer Rückblick Aus künstlerischer Sicht kann die Oper Leipzig mit ihren drei Sparten Oper, Leipzig er Ballett und Musikalische Komödie auf ein vielfältiges, produktives, erfolgreiches Jahr 2015 zurückblicken. Der künstlerische Gewinn für alle Beteiligten basiert im Wesentlichen auf folgenden Punkten: • Einer Spielplanpolitik des konsequenten Ausbaus des klassischen Repertoires in Erzählweisen, die sich einem breiten Publikum vermitteln. Hier sind in der Oper Produktionen wie Puccinis "Madama Butterfly" in der Regie von Aren Stiehl, Leoncavallos "Pagliacci" oder Mozarts "Le nozze di Figaro" in der Regie von Gil Mehmert im Bereich der Oper zu nennen, die Musicalproduktion "West Side Story" in der Inszenierung von Marie Sehröder und unter der Musikalischen Leitung von Hausherr Ulf Schirmer als Gemeinschaftsproduktion von Ballett und Oper, der Ballettabend "Othello" durch das Leipziger Ballett, die Neuproduktionen "La cage aux folles" oder "Wiener Blut" sowie der Revue "Sekretärinnen" als Leipziger Erstaufführung in der Musikalischen Komödie. • Künstlerisch innovativen Projekten wie der Uraufführung von Gordon Gettys Oper "The Canterville Ghost" in der Regie von Anthony Pilavachi. • Dem gegenseitigen Erfahrungsaustausch mit der sogenannten Freien Szene durch Projekte wie das "Ligeti-Projekt", eine Kooperation mit der Schaubühne Lindenfels. • Einer Ensemblepolitik, die auf die Leistungsfähigkeit des Hauses setzt und dort, wo es die Partien erfordern, etwa im "Ring des Nibelungen" mit internationalen Sängern glänzt, so dass das Spitzenorchester im Graben und die musikalische Qualität auf der Bühne eine Entsprechung gefunden haben. • Der Fortführung des "Ring des Nibelungen" mit der Produktion des "Siegfried" in der Regie von Rosamund Gilmore, den bildgewaltigen Bühnenräumen von Carl Friedrich Oberle und Intendant und Generalmusikdirektor Ulf Schirmer am Pult. • Der gezielten Ansprache eines überregionalen und internationalen Publikums 1/21 durch unsere Wagner-Produktionen, aber auch durch Bündelungen von Vorstellungsserien auf ein Wochenende, beispielsweise das Verdi-Wochenende. • Der direkten Ansprache eines Jungen Publikums mit Produktionen wie "Peer Gynt" und "Der Freischütz für Kinder" in der Musikalischen Komödie oder "Karneval der Tiere" und "Die Märchen der Gebrüder Grimm" im Leipziger Ballett. • Einer umfangreichen theaterpädagogischen Betreuung sowie theaterpädagogische Projekte wie den Jugendtheaterclub, der mit seinem Stück "Hungrige Herzen" in der Musikalischen Komödie einen großen Erfolg verbuchen konnte. • Der öffentlichkeitswirksamen Errichtung eines Spiegelzeltes während der renovierungsbedingten Schließzeit Dadurch konnte der Spielbetrieb aufrechterhalten und der Spielplan um weitere Facetten, mit Stücken wie "Charleys Tante", "Trouble in Tahiti", "Die Nachtschwalbe" und "Französische Chansons", bereichert werden. • Durch die Erschließung anderer Publikumsschichten mit Veranstaltungen wie dem Opernball, der Silvestergala oder der Silvesterparty. • Der Begegnung mit den in Leipzig angekommenen Geflüchteten und deren Einbindung insbesondere in die theaterpädagogische Arbeit. 2/21 2. Geschäftsverlauf und Lage des Unternehmens Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2015 der Oper Leipzig wurde am 18.03.2015 mit Stadtratsbeschluss Nr. DS-00385/14 beschlossen. Die Geschäftsprozesse verliefen im Wesentlichen planmäßig. Das Wirtschaftsjahr 2015 war gekennzeichnet durch zahlreiche Investitions- und lnstandhaltungsmaßnahmen, die auch Auswirkungen auf den künstlerischen Betrieb hatten . Im Opernhaus wurden die Drehbühne, Orchesterpodien und Bühnensteuerungstechnik erneuert, was eine Unterbrechung des Spielbetriebes von Juli - Mitte November 2015 auf der Hauptbühne zur Folge hatte. ln den Monaten September und Oktober 2015 fand in einem Spiegelzelt auf dem Augustusplatz ein Ausweichspielbetrieb statt. Er gab der Oper Leipzig und dem Publikum die Möglichkeit, interessante Produktionen in einem außergewöhnlichen Ambiente zu erleben. 8.000 Besucher sahen die Produktionen im Spiegelzelt; die Inszenierung "Trouble in Tahiti" wurde darüber hinaus im Dezember 2015 im Rahmen eines Gastspiels in Bozen gezeigt. Am Opernhaus wurde in 2015 die Sanierung der Fassaden abgeschlossen. Ein besonderer Höhepunkt für die Musikalische Komödie war die Fertigstellung eines Funktionsgebäudes, das die Arbeitsbedingungen der Mitarbeiter wesentlich verbessert. Zudem war es erstmals seit vielen Jahren möglich, unter Verwendung von Vorjahresergebnissen größere Investitionen in bewegliches Anlagevermögen zu realisieren, insbesondere in Bühnentechnik. ln 2015 wurde eine Kooperationsvereinbarung mit dem Gewandhaus zu Leipzig im Bereich der Haustechnik geschlossen. Für die Verrechnung von Orchesterleistungen des Gewandhausorchesters in der Oper Leipzig wurde die Vereinbarung entsprechend der aktuellen Gegebenheiten neu gefasst; sie findet rückwirkend zur Spielzeit 2015/2016 Anwendung. Eine Software zur Dienstplanung in den technischen Bereichen befindet sich seit 2015 im Test; der Echtbetrieb ist für 2016 vorgesehen und soll die komplexe Planung effizienter gestalten. Die Oper Leipzig verzeichnete im Wirtschaftsjahr 2015 einen Fehlbetrag in Höhe von T€ -1 .156. Das Jahresergebnis ist zurückzuführen auf die geänderte bilanzielle Darstellung der unentgeltlich gewidmeten Betriebsgebäude und -grundstücke (s. Angaben im Anhang) und die damit verbundenen Auswirkungen auf die Gewinn- und Verlustrech3/21 nung. ln Höhe von T€ 476 konnten im laufenden Geschäftsjahr Abschreibungen auf gewidmete Gebäude nicht mehr mit Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen kompensiert werden. Für die Korrektur der in den Wirtschaftsjahren 2012 bis 2014 gebildeten Erträge aus der Auflösung dieser Sonderposten entstand periodenfremder Aufwand in Höhe von T€ 1.442. Damit ist durch die Änderung der Bilanzierungsmethode das Jahresergebnis in 2015 in Höhe von insgesamt T€ 1.918 negativ beeinflusst. Ohne die oben dargestellten Effekte hätte die Oper Leipzig in 2015 ein positives Jahresergebnis in Höhe von T€ 761 erzielt. Maßgeblich dafür waren im Vergleich mit dem Wirtschaftsplan höhere Erlöse aus Eintritten, geringere Aufwendungen für Gastkünstler und für den Bezug von Wärmelieferungen sowie durchschnittlich 6 nicht besetzte Personalstellen. Die Eintrittserlöse konnten auch gegenüber dem Vorjahr nochmals deutlich gesteigert werden . Zur vorgeschlagenen Ergebnisverwendung wird auf die Angaben im Anhang verwiesen . Es ist für die Oper Leipzig weiterhin erforderlich, dass Investitionsmittel, hauptsächlich für die Erneuerung von Anlagen in den bühnentechnischen und produktiven Bereichen, zur Verfügung stehen. Deshalb wird trotz des negativen Jahresergebnisses die Bildung einer Investitionsrücklage in Höhe von T€ 761 als notwendig erachtet und die Kompensation des im Zusammenhang mit der geänderten Bilanzierung entstandenen Fehlbetrages in Höhe von T€ 1.918 durch die Inanspruchnahme der Kapitalrücklage befürwortet. Das Eigenkapital der Oper Leipzig hat einen Wert von T€ 23.127 (Vorjahr T€ 3.822). Über die Verwendung des Jahresergebnisses 2014 wurde noch kein Stadtratsbeschluss gefasst. Die Liquidität der Oper ist aktuell und mittelfristig gesichert. Die Rückstellungen sind gegenüber dem Vorjahr konstant (T€ 1.266, Vorjahr T€ 1.242) und werden zum Teil erst mittelfristig zahlungswirksam. Das Risiko von Forderungsausfällen ist minimiert, da Karten grundsätzlich nur nach vorheriger Zahlung ausgehändigt werden . Unter der Voraussetzung, dass die Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb in der abgeforderten Höhe zahlungswirksam werden, können Zahlungsstromschwankungen ausgeglichen werden. 4/21 Risikofrüherkennung, Risikomanagement Die wesentlichen Risiken für die Oper Leipzig sind in einem Risikohandbuch dokumentiert. Die Überarbeitung wurde 2015 mit Unterstützung der bbvl begonnen; in 2016 soll die Berichterstattung zum Risikomanagement anhand der aktuellen Parameter erfolgen. Als kritische Risiken werden eingestuft: • Abnahme der Relevanz der Oper für die Stadt Leipzig • Personalkostensteigerungen Angesichts eines nur geringen Anteils eigener Erträge im Verhältnis zu städtischen Zuweisungen und freiwilligen Leistungen Dritter ist die daraus resultierende finanzielle Abhängigkeit der Oper Leipzig von diesen Zahlungen das Hauptrisiko für den Geschäftsbetrieb. Langfristige Finanzierungssicherheit einhergehend mit langfristiger zusammenhängender Spiel- und Wirtschaftsplanung sind erforderlich, um den Geschäftsbetrieb zu gewährleisten und Verluste zu vermeiden. Die Wirtschaftsplanung wurde inszenierungs- und spartenbezogen ausgerichtet. ln den Planungsprozess war sowohl die künstlerische als auch die kaufmännische Leitung involviert. Im laufenden Prozess ermöglichen regelmäßige Berichterstattungen und Ergebniseinschätzungen in Form von Monats- und Quartalsabschlüssen die kurzfristige Steuerung des Unternehmens. Die Einbeziehung der Budgetverantwortlichen und des Controllings ist gewährleistet. Seit 2015 erfolgt die Budgetplanung und -überwachung gestützt durch eine zentrale Software. Angesichts hoher fixer Aufwendungen, die nur mittelfristig und in Abstimmung mit dem Rechtsträger beeinflussbar sind und ein strategisches Risiko darstellen, werden im laufenden Geschäftsbetrieb folgende wesentliche Risiken regelmäßig untersucht und gesteuert: • Besucher- und Umsatzentwicklung • Entwicklung des Einsatzes und Aufwandes für künstlerisches Personal und Gäste • Liquidität • Kapazitätsauslastung der Werkstätten • Ausstattungsetat; inszenierungsabhängige Aufwendungen • Zustand und Erhaltung der Gebäudesubstanz und der technischen Anlagen, ln5/21 standhaltungsaufwand • kurz- bis mittelfristige Personalentwicklung (Aitersstruktur, Ausbildung, Bedarf, Aufwand) Finanzbeziehungen zwischen der Oper Leipzig und der Stadt Leipzig a) Die Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Leipzig für laufende Betriebsausgaben betragen T€ 43.900, für Instandhaltungsmaßnahmen an Gebäuden weitere T€ 1.050, sie wurden zahlungswirksam. b) Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt ln Höhe von T€ 3.550 erfolgte die Zahlung von Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt c) Per 31.12.2015 bestehen gegenüber der Stadt Leipzig Forderungen in Höhe von T€ 9. 766, davon betreffen T€ 9. 763 den Cash-pool und ergänzende Geldanlagen über die Stadt Leipzig. d) Für nicht verbrauchte Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt weist die Oper Leipzig per 31.12.2015 eine Verbindlichkeit in Höhe von T€ 1.135 aus, die Mittel sind an Maßnahmen gebunden. Für nicht verbrauchte Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt für Baumaßnahmen weist die Oper Leipzig per 31.12.2015 eine Verbindlichkeit in Höhe von T€ 497 aus. Daraus entfallen T€ 161 auf ungebundene Restmittel für Baumaßnahmen, die vor der Widmung der Betriebsgebäude in das Anlagevermögen der Oper beschlossen wurden . T€ 336 betreffen aktuelle, noch nicht abgeschlossene Projekte oder Vorplanungsmittel für Baumaßnahmen ab 2016. e) Mit der Feststellung des Jahresabschlusses für das Wirtschaftsjahr 2013 wurden Jahresüberschüsse in Höhe von T€ 650 in eine zweckgebundene Rücklage für Investitionen eingestellt. Aus Vorjahren bestehen positive Ergebnisvorträge in Höhe von T€ 838. Der Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres 2014 in Höhe von insgesamt T€ 1.147 ist zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 noch nicht durch den Stadtrat festgestellt. Zur Zusammensetzung und Entwicklung des Eigenkapitals wird auf die Angaben im Anhang verwiesen . f) Von der Stadt Leipzig übernommene Bürgschaften und sonstige Gewährleistungen für die Oper Leipzig bestehen nach Kenntnis der Opernleitung nicht über die sich aus der Rechtsform des Eigenbetriebes hinaus ergebenden Vorschriften; zu den gegenseitigen Forderungen und Verbindlichkeiten wird auf die Angaben im Anhang verwie- 6/21 sen. Risiken und Chancen für den Eigenbetrieb, voraussichtliche Entwicklung Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2016 ist noch nicht durch den Stadtrat beschlossen. Die Oper Leipzig plant ab 2016 gemäß städtischer Vorgaben mit folgenden Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb: • 2016 T€ 45.690 • 2017 T€ 46.770 • 2018 T€47.877 • 2019 T€ 49.012 • 2020 T€50.175 Die Zuweisungen berücksichtigen eine jährliche Tariferhöhung von 2,5% und ermöglichen unter dieser Prämisse ausgeglichene Jahresergebnisse. Die Festlegung der Zuweisungen bis 2020 ermöglicht der Oper Leipzig zudem eine langfristige Planungssicherheit Mit gleichzeitig angestrebten höheren Eigenerlösen müssen vorrangig inflations- und tarifbedingte Steigerungen des Material- und Sonstigen betrieblichen Aufwands kompensiert werden . Ziel der Oper Leipzig ist bei der Beibehaltung des Spielbetriebs im bisherigem Umfang, eventuell einer moderaten Erhöhung der Vorstellungszahl im Opernhaus, ab 2016 ca. 180.000 Besucher, mittelfristig 185.000 Besucher zu verzeichnen. Chancen bei der Gewinnung neuer Besucher werden neben der attraktiven Spielplangestaltung in der positiven demografischen Entwicklung Leipzigs gesehen sowie im Ausbau des Vertriebssystems . ln der Zusammenarbeit mit Reiseveranstaltern wird ein Schwerpunkt auf mehrtägige Aufenthalte und mehrfache Theaterbesuche zu ausgewählten Anlässen (z.B. komplette Aufführungen von Wagners "Der Ring des Nibelungen", VerdiWochenende in 2016) gelegt, mittelfristig soll auch außerhalb Deutschlands und Europas Publikum gewonnen werden. Dazu wird die Website der Oper Leipzig als wichtigstes Online-Verkaufsportal weiter optimiert (ab 2016 wird über die Website u.a. das "Opern-TV" mit wöchentlichen Videos angeboten), die Teilnahme der Oper Leipzig auf Messen und Workshops intensiviert sowie die Zusammenarbeit mit der Leipzig Tourismus und Marketing GmbH sowie regionalen Tourismusanbietern ausgebaut. Es 7/21 werden Vorstellungsauslastungen von mindestens 70 % im Opernhaus und 80 % in der Musikalischen Komödie angestrebt. Der Rangausbau in der Musikalischen Komödie wird als notwendig erachtet, um die hohe Nachfrage bei vielen Veranstaltungen decken zu können und das Haus für Reiseveranstalter und auch Mieter attraktiver zu machen. Zur Steigerung der Umsatzerlöse sind stärkere Preisspreizungen beabsichtigt, ab der Spielzeit 2016/2017 ist eine neue Eintrittspreissatzung mit Stadtratsbeschluss VI-DS-01949 am 20.01.2016 beschlossen worden . Die Wiedereinführung eines Festplatzabonnements im Opernhaus und in der Musikalischen Komödie ab der Spielzeit 2015/2016 soll ebenfalls zu einer verstärkten Besucherbindung beitragen. Bei der Spielplangestaltung steht der Aufbau eines breiten Kernrepertoires weiter im Mittelpunkt. ln 2016 wird auch "Der Ring des Nibelungen" komplettiert; außerdem werden Kooperationen mit anderen Theatern, u.a. in 2016 eine Kooperation des Leipziger Balletts mit dem Schauspiel Leipzig, konzipiert. Die Förderung der Kinder und Jugendarbeit steht weiterhin im Mittelpunkt der theaterpädagogischen Arbeit. Sie umfasst den Bereich der kulturellen Vermittlungsarbeit an der Oper Leipzig und beinhaltet zum einen eine breite szenisch-musikalische Förderung für die Mitglieder des Kinder- und Jugendchores. Außerdem ist es Aufgabe des Bereichs Musiktheaterpädagogik, Kindern und Jugendlichen einen spielerischen Zugang zu Oper, Ballett, Musical und Operette zu eröffnen. Projekte für Senioren gehören ebenso zum Aufgabenbereich der Sparte Education wie auch lnklusionsprojekte und Maßnahmen zur Unterstützung der Integration von Menschen mit Migrationshintergrund . Die Gastspieltätigkeit des Leipziger Balletts und der Musikalischen Komödie soll fortgesetzt und wenn möglich intensiviert werden. Die Ausgestaltung der Zusammenarbeit mit bestehenden Sponsoren wird fortgesetzt. ln der Hinzugewinnung neuer langfristiger Partnerschaften mit Wirtschaftsunternehmen als Finanzierungsgrundlage sieht die Oper Leipzig nur begrenzte Möglichkeiten. Chancen werden der Förderung einzelner Projekte auf der Grundlage des Sponsoringkonzeptes eingeräumt, insbesondere im Bereich Education. Ab 2017 beabsichtigt das Schauspiel Leipzig, die jährliche Abnahmemenge in den Kostümwerkstätten um 2.000 Produktionsstunden zu reduzieren. Die Oper muss darauf mit dem Abbau von ca. 1,3 Stellen reagieren, sofern nicht andere Abnehmer für 8/21 diese Kapazitäten gefunden werden können . Ein Risiko stellt für die gemeinsamen Werkstätten und die Oper Leipzig als Setreiber das Unterschreiten einer Mindestkapazität dar. Es führt zu einem steigenden Fixkostenanteil sowie dazu, dass produktionsbedingte Kapazitätsschwankungen nicht mehr kompensiert werden können. Die Vereinbarung zur Leistungsverrechnung der Werkstätten befindet sich auch aus diesem Grund in Überarbeitung; ab 2017 sollen aktualisierte Abrechnungsmodalitäten in Kraft treten . Zur Gewährleistung eines durchgängigen Spiel- und Probenbetriebes in den bestehenden Strukturen und Spielstätten zur Realisierung des künstlerischen Konzeptes, welches neben höherer sängerischer Qualität auch auf opulentere, sinnliche Ausstattungen baut, ist es erforderlich, die in der Vergangenheit aus Kostengründen erfolgten Personalreduzierungen in bühnentechnischen und produzierenden Bereichen zu überdenken. Zum einen muss in Spitzenbelastungszeiten die Dienstplanung optimiert werden, was durch den Einsatz einer Dienstplanungssoftware ab 2016 gewährleistet wird. Zum anderen müssen schrittweise zusätzliche Kapazitäten bereitgestellt werden; zusätzliche Erlöse müssen auch dazu verwendet werden, die personellen Produktionsgrundlagen zu sichern. Die Oper Leipzig wird auch verstärkt ausbilden, um der Überalterung des Personals entgegenzuwirken und auf qualifizierten Nachwuchs zurückgreifen zu können. Die Einführung eines betrieblichen Gesundheitsmanagements wurde 2015 begonnen und soll bis 2018 umgesetzt sein; als Partner für die Einführung wurde die AOK gewonnen. Mit der Übertragung der Betriebsgebäude in das wirtschaftliche Eigentum der Oper Leipzig besteht unverändert die Abhängigkeit von städtischen Mitteln zur Erhaltung und Verbesserung der Gebäudesubstanz. Die Eigenmittel sollen, sofern möglich, mit Fördermitteln aufgestockt werden, um die umfangreichen dringenden Baumaßnahmen realisieren zu können. ln Zusammenarbeit mit den zuständigen Ämtern der Stadt Leipzig prüft die Oper Leipzig verschiedene Fördermöglichkeiten. Wichtigste Bauvorhaben für die folgenden Wirtschaftsjahre sind: Dachsanierung Opernhaus, Erneuerung der Kälteversorgung im Opernhaus, Sanierung des Gebäudes der Musikalischen Komödie (insbesondere Dachsanierung), Saal- und Rangausbau in der Musikalischen Komödie, umfassende Sanierung des Gebäudes der Theaterwerkstätten. Zur Vorbeugung des weiteren Verschleisses des Anlagevermögens und zur technischen Absicherung von Inszenierungen beabsichtigt die Oper Leipzig, erzielte Jahresüberschüsse verstärkt für Investitionen einzusetzen. Zudem sollen die Einnahmen aus 9/21 dem zweckgebundenen Zuschlag auf Eintrittskarten der Musikalischen Komödie vorrangig für Investitionen in Bühnentechnik verwendet werden (Licht- und Tontechnik) und die künstlerische Qualität der Aufführungen, insbesondere der Musicals, verbessert werden . Für die Wirtschaftsjahre ab 2017 wird angestrebt, den Anteil investiver Mittel für die Oper Leipzig zu erhöhen, entsprechende Anträge hat die Opernleitung im Rahmen der Haushaltsplanungen der Stadt Leipzig gestellt. lnfolge der geänderten Bilanzierung der unentgeltlich gewidmeten Betriebsgebäude und -grundstücke können für darauf entfallende Abschreibungen auch für die Wirtschaftsjahre ab 2016 keine Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen gebildet werden. Das führt zu langfristigen Ergebnisbelastungen in der Dimension von jährlich jeweils T€ 475; ab dem Wirtschaftsjahr 2024 bis 2047 jährlich etwa T€ 425. Die Oper Leipzig erhält bisher Zuweisungen zum laufenden Betrieb, die diese zusätzlichen Aufwendungen nicht berücksichtigen. Die Abschreibungen stellen somit eine zusätzliche Ergebnisbelastung dar Uedoch keine Liquiditätsbelastung). Gemeinsam mit der Stadt Leipzig müssen Lösungsmöglichkeiten für das Problem erarbeitet und umgesetzt werden. 10/21 3. Erläuterungen zur Ertragslage 3.1 Umsatzerlöse T€ Ist 2014 Ist 2015 Erlöse aus Eintrittsgeldern Erlöse aus Gastspielen Erlöse aus Programmheften und Druckerzeugnissen Sonstige Leistungsverrechnung Werkstätten Nachrichtlich: Bestandserhöhung unfertige Erzeug- 7.202 T€ 4.918 T€ 4.640 304 373 85 96 112 126 1.783 1779 7.202 7.014 +138 +42 nisse Die Oper Leipzig hat im Wirtschaftsjahr 2015 in ihren Spielstätten 374 Vorstellungen angeboten, davon im Saal des Opernhauses 117 Vorstellungen und im Saal der Musikalischen Komödie 130 Vorstellungen. lnfolge der baubedingten Schließung des Opernhauses konnte in den Monaten September bis Oktober 2015 nur ein eingeschränkter Vorstellungsbetrieb in der Ersatzspielstätte Spiegelzelt auf dem Opernplatz angeboten werden. Dort fanden 33 Vorstellungen bei einer Gesamtplatzkapazität von 15.360 Plätzen statt. Es wird auf die Tarifstatistik verwiesen. Die Umsatzerlöse aus Eintritten liegen mit T€ 4.918 um T€ 305 über den geplanten Werten und um T€ 278 über den Vorjahreswert. Bei den Besucherzahlen wurde mit ca . 173.000 Besuchern gegenüber dem Vorjahr ein Rückgang um ca. 1.800 Besucher verzeichnet, der Planwert jedoch um ca . 600 Besucher übertroffen. Gegenüber dem Jahr 2014 war es möglich, die Durchschnittspreise weiter zu erhöhen (+€ 1,89). Die markante Erhöhung der Durchschnittspreise ist verursacht durch hochpreisige Sonderveranstaltungen (3 Konzerte mit der Popgruppe "Die Prinzen", Silvestergala), die vermehrte Nutzung von höheren Preiskategorien (z. B. während der Wagner - Festtage und Weihnachten) sowie den Rückgang von unentgeltlichen Karten und Karten mit spezieller Ermäßigung bei schlecht ausgelasteten Vorstellungen um ca. 1.100 Karten. Die Sparten im Einzelnen : Oper: Die Sparte Oper erwirtschaftete 45 % der Umsatzerlöse aus Eintritten und konnte 39 % der Gesamtbesucher verzeichnen. Die Umsatzerlöse der Sparte lagen um T€ 166 unter dem Wert des Wirtschaftsplanes für 2015, die geplanten Besucherzahlen wurden um ca. 11.500 verfehlt, was sich auch in ei11/21 ner gesunkenen Auslastung von ca . 61 % widerspiegelt. Die Sparte Oper war am stärksten von der Schließung des Opernhauses betroffen, es konnten im Wirtschaftsjahr 2015 nur 4 Premieren im Opernhaus stattfinden , was sich auch negativ auf die Anzahl neuer Vorstellungen auswirkte. Zahlreiche Vorstellungen im kleineren Format (z.B. im Spiegelzelt) hatten nur begrenzte Platzkapazitäten . Mit 9.954 Besuchern (Auslastung 99%) und T€ 409 Eintrittserlösen war die Neuproduktion "Madama Butterfly" die erfolgreichste Opernproduktion 2015. Ballett: Die Sparte Ballett erreichte im Wirtschaftsjahr mit ca . 37.500 Besuchern, ca. 3.600 Besucher mehr als geplant, und eine Auslastung von 77 %; die Erlöse aus Eintritten liegen um T€ 224 über dem Wirtschaftsplanwert und um T€ 264 über dem Vorjahreswert. Den Hauptanteil am Erfolg der Sparte Ballett hatte mit 16.628 Besuchern und 628 T€ Umsatzerlösen die Produktion "West Side Story", eine vorrangig als Ballett konzipierte Produktion mit einem ebenfalls hohen Anteil an sängerischen Leistungen. Diese Produktion verdeutlicht auf besondere Weise, dass strenge Spartenzuordnungen bei einzelnen Produktionen die Realität im künstlerischen Betrieb nicht vollständig widerspiegeln und für den Gesamterfolg des Unternehmens das spartenübergreifende Zusammenwirken der Künstler an Bedeutung gewinnt. Weitere Bespiele dafür sind erfolgreiche Ballettproduktionen mit Chorbeteiligung, die Silvestergala, die Konzerte der "Prinzen" im Opernhaus unter Mitwirkung des Orchesters der Musikalischen Komödie . Musikalische Komödie: ln der Sparte Operette/Musical fanden 143 Vorstellungen statt (Vorjahr 158), es wurde eine Auslastung von 86 % erreicht, gegenüber dem Vorjahr sanken die Besucherzahlen um ca . 1.600, liegen aber um ca. 3.500 über dem Planwert. Die Eintrittserlöse sind mit T€ 1.180 in etwa auf Vorjahresniveau. Sonstige Veranstaltungen : Im Bereich der sonstigen Veranstaltungen wurde insgesamt eine hohe Auslastung von 86% erzielt. Die Silvestergala (T€ 111, 1.237 Besucher) und die 3 Konzerte der Rockgruppe "die Prinzen" (T€ 175, 3.587 Besucher) waren maßgeblich für den Erfolg. Auch die Veranstaltungen in den Nebenspielstätten fanden großen Zuspruch bei den Besuchern. Vielfältige Veranstaltungen im Rahmen der Theaterpädagogik, insbesondere die insgesamt 23 Babykonzerte im Opernhaus und in der Musikalischen Komödie waren mit Auslastungen von nahezu 100 % stark nachgefragt. Gleiches trifft auf die 12/21 Rahmenveranstaltungen wie "Musikalischer Salon" und die beliebten "Piaudereien" zu. Die Kinder- und Jugendarbeit an der Oper Leipzig wurde erfolgreich fortgesetzt. Im Wirtschaftsjahr 2015 fanden neben den für Kinder und Jugendliche konzipierten Vorstellungen in den Hauptspielstätten 437 weitere Veranstaltungen im Rahmen der theaterpädagogischen Arbeit statt, die ca. 11.500 zumeist jugendliche Besucher verzeichneten. Die Abonnementzahlen der Oper Leipzig entwickelten sich weiter rückläufig. Der Trend der Besucher, sich nicht langfristig im Voraus an bestimmte Veranstaltungstermine zu binden , bestätigt sich auch im immer kurzfristigeren Buchungsverhalten beim regulären Erwerb von Tickets. Neben preislichen und anderen Vergünstigungen eines Abonnements sind für die Gäste der Oper Leipzig auch andere Faktoren wichtig, wie z.B. die kurzfristige Entscheidung zu einem Theaterbesuch. Die Oper Leipzig unterbreitete deshalb verstärkt Angebote zur Kundenbindung , die eine weitgehende Flexibilität zulassen. Die Verkäufe der Operncard, die die größte Flexibilität für die Besucher garantiert, sind stabil (Spielzeit 2014/2015 754 Cards). Bei den Juniorcards, die jungen Besuchern den Vorstellungsbesuch zu sehr günstigen Preisen ermöglichen, erhöhte sich der Verkauf in der Spielzeit 2014/2015 mit 1.760 verkauften Cards um 555 Cards. Die Kundenbindung und Gewinnung neuer Kunden stand auch 2015 im Fokus der Öffentlichkeitsarbeit. Die Oper Leipzig hat ihre Angebote zur Nutzung digitaler Medien erweitert, sowohl bei Marketingaktivitäten als auch im Ticketbetrieb. Dies wird von den Besuchern verstärkt angenommen, so erhöhte sich der Anteil der über das Internet verkauften Karten auf durchschnittlich 28%. Zur Kundenbindung, Steigerung der Marktbekanntheit sowie zur Aktivierung von Bestandskunden oder Generierung von direkten Verkäufen werden Social Media-Portale (z.B. Facebook, Twitter, lnstagram) genutzt. Die Zusammenarbeit mit Leipzig Fernsehen wurde 2015 fortgeführt. ln über ca. 50 Videobeiträgen jährlich wurde den Zuschauern die Arbeit der Oper Leipzig mit exklusiven Eindrücken vermittelt. Die Erlöse aus Gastspielen betrugen T€ 304; abzüglich der damit verbundenen Aufwendungen wurde ein Deckungsbeitrag von T€ 158 erreicht, er liegt um T€ 64 über dem geplanten Wert. Ca. 33.320 Besucher sahen an den Gastspielorten die Veranstaltungen der Oper Leipzig . 13/21 Die Erträge aus der Verrechnung von Werkstattleistungen liegen im Wirtschaftsjahr 2015 mit T€ 1.783 um T€ 182 unter dem Wirtschaftsplan . Kompensierend erhöhten sich die Bestände an unfertigen Erzeugnissen gegenüber dem Vorjahr um T€ 138. Die geringeren Erträge sind zudem auch mit geringeren Aufwendungen verbunden . 3.2 Zuweisungen für den Spielbetrieb T€ 45.222 Zu den städtischen Zuweisungen und Fördermitteln für den Spielbetrieb wird auf die Ausführungen im Anhang verwiesen. 3.3 Sonstige betriebliche Erträge T€ 2.420 Zur Zusammensetzung der sonstigen betrieblichen Erträge wird auf die Angaben im Anhang verwiesen. Die Auflösung des Sonderpostens für bezuschusste Investitionsgüter des Anlagevermögens (T€ 993) erfolgte in Höhe der Abschreibungen auf Wirtschaftsgüter, die aus Zuweisungen/Zuwendungen Dritter u.Ä. finanziert wurden . Die Erträge aus Mieten und Pachten liegen um T€ 203 unter dem Vorjahreswert, jedoch um T€ 176 über dem Wirtschaftsplanwert für 2015. Es konnten kurzfristig zusätzliche Term ine für Veranstaltungen bereitgestellt werden, allerdings entfielen aufgrund der baubedingten Schließung des Opernhauses planmäßig mehrere Hausvermietungen. Periodenfremde Erträge betreffen insbesondere die Auflösung von Rückstellungen und Wertberichtigungen, sowie die Erstattung von Sozialversicherungsbeiträgen für Vorjahre . 14/21 T€ 12.328 3.4 Materialaufwand Ist 2015 Ist 2014 T€ T€ Dekoration 284 325 Inszenierungsbedarf 387 253 Kostüme 281 286 Betriebsbedarf 100 96 1.177 1.271 247 269 2.476 2.500 Honorare 1.014 1.127 Orchesterleistung Gewandhaus 7.596 7.570 Notenmaterial/Rechte 462 441 Aufwand Gastspiele 146 320 Übrige 634 546 9.852 10.004 12.328 12.504 Material und bezogene Waren davon Energie/Wasser/Wärme Übrige Bezogene Leistungen davon Der Aufwand für Material und bezogene Waren liegt um T€ 208 unter deni Wert des Wirtschaftsplanes. Die Aufwendungen für Dekorationen, Kostüme und Inszenierungsbedarf stiegen in 2015 um T€ 88 gegenüber dem Vorjahr und liegen T€ 107 über dem Wert des Wirtschaftsplanes. ln 2015 musste aus produktionstechnischen und logistischen Gründen bereits die Beschaffung einer Opernausstattung für 2016 vorgenommen werden . Geringere Aufwendungen für Energie/Wasser/Wärme (-T€ 293 gegenüber dem Wirtschaftsplan, -T€ 94 gegenüber dem Vorjahr) sind witterungsbedingt verursacht durch geringeren Verbrauch von Fernwärme und Heizöl sowie durch weiterhin niedrige Beschaffungspreise. Positiv wirkte sich auch die baubedingte Schließung des Opernhauses für Vorstellungen auf die Aufwendungen für Energie/Wasser/Wärme aus. Der Aufwand für Notenmateriai/Rechte/GEMA liegt um T€ 63 unter dem Planwert. Durch Änderungen im Gastspielprogramm gegenüber dem Wirtschaftsplan wurden Aufwandsreduzierungen von T€ 74 erreicht. 15/21 Zusammen mit den beim Personalaufwand erfassten sozialversicherungspflichtigen Gästen beträgt der Aufwand für nicht ständig beschäftigte Künstler und deren Agenturen T€ 3.282. Der Wert des Wirtschaftsplanes wird um T€ 193 unterschritten. Insbesondere in der Sparte Musikalische Komödie (-T€ 421) wurden die geplanten Budgets nicht benötigt, es wurden geplante Aufwendungen für Bühnenmusik und Orchesteraushilfen, Statisterie und der Krankenetat nicht in Anspruch genommen. Im Bereich der sonstigen Veranstaltungen entstanden durch zusätzliche Veranstaltungen, um T € 102 höhere Aufwendungen; es wurden dadurch aber höhere Umsatzerlöse und zusätzliche Besucherzahlen erreicht. Die Aufwendungen für Leistungen des Gewandhausorchesters liegen um T€ 120 unter dem Wert des Wirtschaftsplanes. Die Oper Leipzig hat vereinbarungsgemäß einen festen Anteil von 39 % der Orchesteraufwendungen zu tragen . Im Wirtschaftsjahr 2015 hat die Oper Leipzig 17.010 (Vorjahr 16.288) Dienste sowie anteilig Probespieldienste in Anspruch genommen, das entspricht 37% (Vorjahr 34 %) der insgesamt geleisteten Dienste. ln 2015 wurde die Vereinbarung zur Verrechnung der Orchesterleistung zwischen dem Gewandhaus zu Leipzig und der Oper Leipzig neu gefasst; die Neuregelungen wurden wirksam ab August 2015. 3. 5 Personal und Personalaufwand Zum unstetig beschäftigtem Personal wird auf die Ausführungen zu den Honoraren verwiesen. Der Personalaufwand für fest beschäftigtes Personal liegt um T€ 796 über dem Vorjahreswert. Im Wirtschaftsplan waren Tariferhöhungen von 2,4% ab März 2015 berücksichtigt, die auch realisiert wurden . Gegenüber dem Wirtschaftsplan für 2015 ist ein um T€ 400 geringerer Aufwand für Festpersonal angefallen, was hauptsächlich auf im Jahresdurchschnitt 6 nicht besetzte Stellen zurückzuführen ist. Positiv auf den Personalaufwand wirkte sich auch der geringere prozentuale Anteil der sozialen Abgaben im Verhältnis zu den Löhnen und Gehältern aus (Plan 23,8%, Ist 23,1 %). Auf den Personalaufwand hatten auch weitere im konkreten Verlauf des Wirtschaftsjahres liegende Sachverhalte wie spielplanbedingte Sondervergütungen, die temporäre Übernahme anderer Arbeitsaufgaben, Stellenneubesetzungen mit zum Plan abweichender Vergütung u.ä. Einfluss. 16/21 Die Rückstellungen für Arbeitszeitguthaben und im Wirtschaftsjahr nicht gewährte Urlaube sind um T€ 15 gesunken, in Höhe von T€ 23 entstand Aufwand für die Bildung einer Altersteilzeitrückstellung. Entwicklung der Personalaufwendungen 2015 im Vergleich zu 2014 Ist 2015 Ist 2014 T€ T€ 27.557 26.901 6.363 6.223 33.920 33.124 1.990 1.754 246 208 2.236 1.962 29.547 28.655 6.609 6.431 36.156 35.086 Fest beschäftigtes Personal Löhne und Gehälter Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung Unstetig beschäftigtes Personal Löhne und Gehälter Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung Insgesamt Löhne und Gehälter Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung Personalentwicklung 2015 im Vergleich zu 2014 Anzahl der durchschnittlich beschäftigten Personen Unternehmensleitung Plan 2015 Ist 2015 Ist 2014 6 6 6 Verwaltung 13 13 13 Allgemeine Verwaltung/Gebäudemanagement 34 30 34 Öffentlichkeitsarbeit/Presse/Dramaturgie 20 26 20 Allg . Personal Opernhaus 40 39 40 Oper 110 106 106 Ballett 51 50 50 144 146 143 4 5 5 Dekorationswerkstätten 70 70 70 Kostümwerkstätten 61 61 61 Technik- Opernhaus 77 78 77 Technik- Musikalische Komödie 25 26 25 1 1 1 656 657 651 Musikalische Komödie Kinderchor/Theaterpädagogik Personalrat Summe durchschnittlich Beschäftigte 17/21 Zusätzlich wurden im Wirtschaftsjahr 2015 durchschnittlich 10 Auszubildende beschäftigt (3 Kostümwerkstätten, 2 Tischlerei , 2 Maske, 3 Veranstaltungstechnik). 3.6 Anlagevermögen und Abschreibungen für Abnutzung Die Entwicklung der einzelnen Bilanzpositionen wird im Anlagennachweis gezeigt (siehe Anhang). Die Zugänge von Anlagevermögen im Wirtschaftsjahr 2015 betragen T€ 4.802 und sind folgendermaßen finanziert: Finanzhaushalt T€ 2.522 GWG T€ 72 zweckgebundene Zuschläge auf Eintrittskarten T€ 195 Fördermittel T€ 1.426 Investitionsrücklagen T€ 587 Wesentliche Zugänge in 2015 sind (in T€) : Maßnahme Drehbühne Opernhaus 2.090 Funktionsgebäude Dreilindenstr. 24 1.531 Beleuchtung Musikalische Komödie 90 Beschallungstechnik Musikalische Komödie 105 Tontechnik Opernhaus 237 Beleuchtung, Monitore Opernhaus Musikinstrumente Lichtstellwartenanlage Opernhaus Investitionen Werkstattbereiche 96 153 77 123 Anlagen mit ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten in Höhe von T€ 1.928 wurden im Rahmen von Inventuren ausgesondert; sie waren ohne Restwert und nicht mehr nutzungsfähig. Die Abgänge stehen im Wesentlichen im Zusammenhang mit der Baumaßnahme Drehbühne im Opernhaus. Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen (T€ 1.546) erfolgten linear; sie sind ausgewiesen im Anlagennachweis des Anhangs. ln Höhe von T€ 993 kompensierten Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen die Abschreibungen . Nicht kompensierte Abschreibungen betreffen in Höhe von T€ 476 gewidmete Betriebsgebäude, in Höhe von T€ 26 aus Rücklagen finanziertes Anlage- 18/21 vermögen, sowie in Höhe von T€ 51 Abschreibungen auf geringwertige Wirtschaftsgüter und selbst finanziertes Anlagevermögen . Im Wirtschaftsjahr hat der Bestand des Anlagevermögens um T€ 3.256 zugenommen. Gegenüber dem Vorjahr trat somit eine erste Verbesserung der Ausstattung mit betriebsnotwendigen Anlagen , insbesondere im Bereich der Bühnentechnik und bei den Betriebsgebäuden ein . Es besteht jedoch weiterhin ein hoher lnvestitionsbedarf, um den Geschäftsbetrieb der Oper Leipzig zu gewährleisten. Neben der Bereitstellung von städtischen Zuweisungen und Fördermitteln für Großinvestitionen sollen weiterhin Jahresüberschüsse für Investitionen verwendet werden, um dem Verschleiß des Anlagevermögens entgegenzuwirken. Die Auslastung des Anlagevermögens erfolgt in den Spielstätten im Zwei-SchichtSystem, in den Werkstätten und Verwaltungsbereichen im Ein-Schicht-System . Innerhalb der Anlagegruppen ergeben sich in Abhängigkeit von den jeweiligen Produktionen im Verlauf des Wirtschaftsjahres unterschiedliche Inanspruchnahmen von 10 bis 100 %. Der Maschinenpark der Dekorations- und Kostümwerkstätten steht neben Produktionen für die Oper Leipzig auch für Leistungen an Dritte (Schauspiel, Theater der Jungen Weit) zur Verfügung . Zur Auslastung der Spielstätten (Vorstellungen, Besucher) wird auf die Umsatzstatistik in der Anlage zum Lagebericht verwiesen . Neben dem eigenen Vorstellungsbetrieb wurden die Gebäude auch an Fremdveranstalter vermietet. ln 2015 fanden 27 Veranstaltungen mit ca. 16.300 Gästen statt. Gegenüber dem Vorjahr war ein Rückgang infolge der baubedingten Schließung des Opernhauses zu verzeichnen . 3. 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen T€ 6.117 Zur Zusammensetzung wird auf die Angaben im Anhang verwiesen . Im Wirtschaftsjahr 2015 entstanden in Höhe von T€ 1.322 Aufwendungen für lnstandhaltungen für Brandschutz/Sicherheit und Großbaumaßnahmen. Sie betrafen: Fassadensanierung Opernhaus T€775 Fenstersanierung Theaterwerkstätten T€230 Brandschutz/Sicherheit Musikalische Komödie T€ 86 19/21 Bühnenturm Opernhaus T€ 73 Sanitäranlagen Opernhaus T€ 100 Restarbeiten Vorjahre/Planung T€ 58 Die Abweichung zum Wirtschaftsplan (-T€373) resultiert aus der Nichtfertigstellung von Maßnahmen im Wirtschaftsjahr sowie aus geringeren Gesamtkosten für die Baumaßnahme Fassadensanierung . Es ist beabsichtigt, freie Mittel in den Folgejahren zur Finanzierung weiterer dringender Instanthaltungsmaßnahmen zu verwenden, z.B. für die Dachsanierung des Opernhauses. ln Höhe von T€ 507 wurden für die Maßnahmen Fördermittel in Anspruch genommen, in Höhe von T€ 815 erfolgte die Finanzierung aus Zuweisungen der Stadt Leipzig. Bei lnstandhaltungen im laufenden Geschäftsbetrieb fiel der Aufwand um T€ 58 geringer als geplant aus. Der Aufwand für Öffentlichkeitsarbeit/Werbung ist um T€ 65 höher als geplant. Der gezielte Einsatz von zusätzlichen Werbemaßnahmen führte im Ergebnis zur guten Auslastung der Spielstätten sowie überplanmäßigen Eintrittserlösen. Für den Aufbau des Vertriebs wurden aus anderen Budgets zusätzliche Mittel bereitgestellt. Bei den übrigen sonstigen betrieblichen Aufwendungen entstanden Abweichungen zum Wirtschaftsplan vor allem durch Preisentwicklungen bei Dienstleistern sowie innerbetriebliche Neuordnung von Prozessen. Nicht geplanter periodenfremder Aufwand entstand in Höhe von T€ 1.466. 20/21 4. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres eintraten und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Eigenbetriebs für das abgelaufene Wirtschaftsjahr sowie auf die Einschätzung der Risiken der zukünftigen Entwicklung auswirken, sind nicht zu verzeichnen . Leipzig, den 24. Mai 2016 Intendant Verwaltungsdirektor 21/21 PortGround Gesellschaft mit beschränkter Haftung PortGround GmbH (PortGround), Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1. Grundlagen des Unternehmens Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Mitteldeutschen Flughafen AG und wird auf der Grundlage von § 290 HGB in deren Konzernabschluss einbezogen. Die gesellschaftsrechtlichen Verhältnisse haben sich im Berichtsjahr nicht verändert. Die PortGround GmbH ist in ihrem Kerngeschäft ein Anbieter von Dienstleistungen in den Bereichen Abfertigung von Flugzeugen (Bodenabfertigungsdienste) und Abfertigung von Luftfracht an den Standorten Flughafen Dresden und Flughafen Leipzig/Halle. Daneben werden verschiedene Leistungen zur Bedienung der Infrastruktureinrichtungen an den beiden Flughäfen sowie Trainings- und Ausbildungsleistungen erbracht. Einen Großteil der Erlöse erwirtschaftet die PortGround GmbH dabei als Subauftragnehmer der beiden Flughäfen im Bereich Bodenverkehrsdienste und durch die Bedienung der zentralen Infrastruktureinrichtungen im Auftrag der Flughafengesellschaften. Alle weiteren Leistungen (Frachtabfertigung, Training und sonstige Geschäfte) werden direkt durch die Gesellschaft vermarktet und kontrahiert. 2. Wirtschaftsbericht 2.1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Mit rund 216 Mio. Passagieren können die 22 internationalen Flughäfen in Deutschland auf eine erfolgreiche Verkehrsentwicklung in 2015 zurückblicken. Gegenüber dem Vorjahresaufkommen von 207,9 Mio. Passagieren ergibt sich eine Steigerungsrate von 3,9 %. Weltweit lag das Wachstum bei durchschnittlich 6,2 % und innerhalb Europas bei durchschnittlich ca. 5 %. Damit bleiben die deutschen Flughäfen im internationalen und europäischen Vergleich etwas hinter der allgemeinen Entwicklung zurück. Anlage 1.1 / 1 Die deutschen Luftverkehrsgesellschaften setzten im Jahr 2015 die eingeleiteten Konsolidierungsprozesse im Kerngeschäft fort. Neben dem strukturellen Wandel im Airlinemarkt wirkten sich mehrere Streiks abschwächend auf die Verkehrsentwicklung aus, wovon vor allem Flughäfen mit einem hohen Verkehrsanteil deutscher Airlines betroffen waren. Nach wie vor hält der Trend an, dass Airlines aus dem sogenannten Low-Cost-Bereich zunehmend an größeren Flughäfen neue Strecken aufnehmen. Begünstigt wird der Luftverkehr durch niedrige Kerosinpreise. Neben den klassischen Verkehrsdrehkreuzen konnten vor allem die mittelgroßen deutschen Flughäfen Zuwächse verzeichnen. In den verschiedenen Marktsegmenten gab es im Jahresverlauf 2015 durchaus unterschiedliche Entwicklungen. Während der innerdeutsche Verkehr lediglich um 1,7 % stieg, nahm der Interkontinentalverkehr um 4,3 % und der Europaverkehr um 4,5 % zu. Die gewerblichen Flugzeugbewegungen blieben mit einer Steigerung von 0,9 % auf einem moderaten, aber konstanten Wachstumspfad. In Deutschland war das Cargo-Aufkommen (an+ab) in Höhe von 4,4 Mio. Tonnen in 2015 leicht rückläufig (-0,1 %). Im internationalen Vergleich nahm das Frachtaufkommen an europäischen Flughäfen um 0,5 % zu. Die Entwicklungen resultieren aus einer hohen politischen und wirtschaftlichen Unsicherheit im für die Luftfracht wichtigen Auslandsmarkt. 2.2. Geschäftsverlauf und Lage Die PortGround fertigte im Jahr 2015 insgesamt 26.428 Flugzeuge ab, das sind -0,5 % weniger als im Vorjahr. Die Flugzeugabfertigungen lagen damit -8,7 % unter dem geplanten Wachstum. Aufgrund der Einstellung aller Streckenverbindungen der Etihad Regional konnten die Wachstumsprognosen nicht erreicht werden. Diese Reduzierungen wurden durch Wachstum bei der Abfertigung von Frachtflugzeugen soweit kompensiert, dass bei den Flugzeugabfertigungen nahezu das Vorjahresniveau erreicht wurde. Die Frachtabfertigung der PortGround belief sich im Jahr 2015 auf 59.846 t, das ist ein Zuwachs von +23,8 % zum Vorjahr, wenngleich die hohen Erwartungen um -5,1 Tsd. t (-7,8 %) nicht erreicht wurden. Die Anzahl der Flugzeugenteisungen lag im Jahr 2015 bei 2.289. Die Entwicklung zum Vorjahr und den Erwartungen ist witterungsbedingt. Anlage 1.1 / 2 Die prognostizierten Umsatzerlöse in Höhe von Mio. EUR 32,1 wurden um Mio. EUR -2,1 unterschritten und betrugen im Geschäftsjahr Mio. EUR 30,0. Das erwartete Unternehmensergebnis in Höhe von Mio. EUR 1,8 wurde um Mio. EUR -1,7 verfehlt und betrug Mio. EUR 0,1. Von dem erwarteten EBITDA in Höhe von Mio. EUR 4,7 wurden Mio. EUR 2,9 erreicht (Mio. EUR -1,8). Von den geplanten Investitionen in Höhe von Mio. EUR 2,2 wurden Mio. EUR 0,7 realisiert. Für das Jahr 2015 ist damit eine unterschiedliche Entwicklung der Geschäftsbereiche zu verzeichnen. Insbesondere die Erweiterung der Frachtabfertigungen durch den im IV. Quartal 2015 begonnenen Containerumschlag am Luftfrachtumschlagsbahnhof des Flughafens Leipzig/Halle und zusätzlich generierte Flugzeugabfertigungen im Frachtbereich wirkten sich positiv auf das Geschäftsjahr 2015 aus und werden auch für die Folgezeiträume zur positiven Geschäftsentwicklung beitragen. 2.2.1. Verkehrsentwicklung an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden Am Flughafen Leipzig/Halle stieg das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) im Vergleich zum Vorjahr um +2,3 %. Die Flugzeugabfertigungen durch die PortGround sanken dabei um 0,5 % zum Vorjahr auf 13.966. Rückgänge im Passagierverkehr wurden jeweils durch Zuwächse im Frachtverkehr überkompensiert. Zuwächse konnten am Flughafen Leipzig/Halle ebenfalls in der Luftfracht verzeichnet werden. 2015 wurde eine Steigerung der Luftfrachttonnagen (geflogene Fracht) von +8,5 % zum Vorjahr auf ein Gesamtaufkommen von 988.240 t erzielt. Die von der PortGround abgefertigte Luftfrachttonnage betrug 55.701 t, was einem Zuwachs zum Vorjahr von +27,8 % entspricht. Während sich das Wachstum des Flughafens Leipzig/Halle aus der DHL generiert, resultieren die Steigerungen bei der PortGround aus dem Containerumschlag am Luftfrachtumschlagsbahnhof. Am Flughafen Dresden reduzierte sich das Verkehrsaufkommen (Flugzeugbewegungen) im Vergleich zum Vorjahr um -0,5 %. Die Flugzeugabfertigungen durch die PortGround reduzierten sich dabei um -1,6 % zum Vorjahr auf 12.326. Im Bereich der Luftfracht hat der Flughafen Dresden nur ein marginales Aufkommen. Die von der PortGround abgefertigte Luftfrachttonnage betrug im Berichtsjahr 4.145 t, was einem Rückgang zum Vorjahr von -12,7 % entspricht. Dies resultiert im Wesentlichen aus Rückgängen bei den Bestandskunden. Mit insgesamt 2.289 durchgeführten Flugzeugenteisungen an beiden Standorten stiegen die Enteisungsvorgänge um +46,4 % zum Vorjahr. Diese Entwicklung resultiert ausschließlich aus den Witterungsbedingungen. Anlage 1.1 / 3 2.2.2 Non-Aviation Ende 2010 erhielt die PortGround die Trägerzulassung für die Förderung der beruflichen Weiterbildung nach dem Recht der Arbeitsförderung. In 2015 wurde ein Lehrgang des durch PortGround – in Zusammenarbeit mit der IHK – konzipierten Praxistrainings „Fachmann/-frau für Flugzeugabfertigung“ und Praxistraining „Fachmann/-frau Aircargo“ durchgeführt. Außerdem führte die PortGround verschiedene Ausbildungslehrgänge zum Ramp Agent durch und nahm Flugzeugenteiser- sowie Gefahrgutschulungen vor. 2.2.3. Ertragslage Im zurückliegenden Geschäftsjahr steigerten sich die Umsatzerlöse der PortGround um Mio. EUR +1,5 (+5,4 %) auf Mio. EUR 30,0. In Verbindung mit der gestiegenen abgefertigten Frachttonnage konnten die Frachtentgelte von Mio. EUR 5,7 in 2014 auf Mio. EUR 5,9 in 2015 gesteigert werden, was einem Anstieg von +3,9 % entspricht. Die Erlöse aus Handlingsleistungen konnten zum Vorjahr um +1,6 % auf Mio. EUR 10,5 gesteigert werden. Die witterungsabhängigen Erlöse aus Flugzeugenteisung haben sich um Mio. EUR +0,7 (+23,4 %) auf Mio. EUR 3,8 erhöht. Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzierten sich um Mio. EUR -0,3 auf Mio. EUR 0,6, was im Wesentlichen in der Auflösung von Rückstellungen begründet war. Die Gesamtleistung 2015 in Höhe von Mio. EUR 30,5 steigerte sich zum Vorjahr um Mio. EUR +1,3 (+4,4 %). Der Materialaufwand betrug Mio. EUR 11,4 und erhöhte sich damit zum Vorjahr um Mio. EUR +1,2 (+11,9 %). Dies resultiert vor allem aus Aufwandssteigerungen beim Material für Flugzeugabfertigung (Mio. EUR +0,1), für Fremdpersonal (Mio. EUR +0,3), Luftfrachttransport (Mio. EUR +0,4) und aus Mietaufwendungen (Mio. EUR +0,2). Der Personalaufwand mit Mio. EUR 15,2 stieg zum Vorjahresniveau (Mio. EUR +0,9), was im Wesentlichen auf die Tarifentwicklung zurückzuführen ist. Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die PG an beiden Standorten 378 Mitarbeiter/-innen (Vorjahr: 375) einschließlich aller geringfügig Beschäftigten, Aushilfen und Auszubildenden. Die Abschreibungen reduzierten sich gegenüber dem Vorjahr um -5,0 % und lagen bei Mio. EUR 2,6. Diese Entwicklung spiegelt die restriktive Investitionspolitik in 2015 und den Vorjahren wider. Anlage 1.1 / 4 Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen lagen bei Mio. EUR 1,0 was einer Erhöhung zum Vorjahr von +13,8 % entspricht und insbesondere durch gestiegene Schadenersatzleistungen i. H. v. Mio. EUR 0,1 begründet ist. Der Gesamtaufwand 2015 in Höhe von Mio. EUR 30,3 erhöhte sich zum Vorjahr aufgrund der o. g. Entwicklungen um Mio. EUR +2,1 (+7,3 %). Das Betriebsergebnis 2015 (Ergebnis ohne Finanzergebnis und Steuern) in Höhe von Mio. EUR 0,2 reduzierte sich zum Vorjahr aufgrund der o. g. Entwicklungen um Mio. EUR -0,8 (-76,2 %). Das Finanzergebnis in Höhe von Mio. EUR -0,1 verbesserte sich um +21,7 % zum Vorjahr. Das Unternehmensergebnis in Höhe von Mio. EUR 0,1 reduzierte sich zum Vorjahr um Mio. EUR -0,7 (-89,0 %). Die Ergebnisabführung erfolgt entsprechend dem Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag an die Mitteldeutsche Flughafen AG, der Alleingesellschafterin der PortGround GmbH. 2.2.4. Finanz- und Vermögenslage Die Bilanzsumme hat sich im zurückliegenden Geschäftsjahr um Mio. EUR -2,7 auf Mio. EUR 14,2 reduziert. Das Anlagevermögen des Unternehmens verringerte sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR -1,9 auf Mio. EUR 8,6. Das Umlaufvermögen des Unternehmens reduzierte sich gegenüber dem Vorjahr um Mio. EUR -0,7 auf Mio. EUR 5,6. Die Eigenkapitalausstattung blieb mit Mio. EUR 0,5 unverändert und entspricht zum Bilanzstichtag 3,5 % der Bilanzsumme. Das Fremdkapital reduzierte sich um Mio. EUR -2,7 auf Mio. EUR 13,7 und beinhaltet größtenteils Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Mio. EUR 11,0). Die Liquidität des Unternehmens war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt. Das Investitionsvolumen innerhalb der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen betrug im Berichtsjahr Mio. EUR 0,7 und beinhaltete ausschließlich Ausrüstungsinvestitionen. Anlage 1.1 / 5 2.3. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Für die PortGround GmbH stellt das unter Punkt 2.2 erläuterte EBITDA einen bedeutsamen finanziellen Leistungsindikator dar. Bei der PortGround steht im Rahmen des Umweltschutzes vor allem die sukzessive Umstellung von Diesel- auf Elektrofahrzeuge im Fokus. Dies betrifft in erster Linie Schlepper und Förderbänder sowie die Nachrüstung verschiedener Fahrzeuge mit einer Motorvorwärmung. Des Weiteren hat die PortGround in 2011 die Federführung bei dem konzernweiten Projekt „Alternative Antriebskonzepte“ übernommen. Dies führte auch zur intensiveren Zusammenarbeit mit regionalen und bundesweiten Projekten, die sich verstärkt und unter Beteiligung wissenschaftlicher Institutionen mit diesem Thema beschäftigen. Die PortGround GmbH ist an den beiden Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden einer der größten Arbeitgeber und beschäftigt insgesamt rund 400 Mitarbeiter/-innen. Die Flughäfen sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. Ein wesentliches Element der Wachstumsstrategie ist die Generierung von Kundenbindung durch gezielte Ansiedlungspolitik. Diese Ansiedlungen finden ihren Niederschlag in Personal- und Kapitalbindung durch Unternehmen auf den Flughafengeländen bzw. in unmittelbarer Nachbarschaft. Die PortGround als direkter Dienstleister für die Flughäfen und transportaffine Unternehmen wird von diesen Entwicklungen unmittelbar beeinflusst. 3. Nachtragsbericht Nach dem Bilanzstichtag haben sich keine Ereignisse von besonderer Bedeutung für die Gesellschaft ergeben. Anlage 1.1 / 6 4. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 4.1. Risikomanagementsystem Die Unternehmensgruppe der Mitteldeutschen Flughafen AG verfügt über ein umfassendes Risikomanagementsystem, um wesentliche Risiken frühzeitig zu identifizieren, kontinuierlich zu überwachen und mit Steuerungsmaßnahmen auf ein vertretbares Maß zu begrenzen. Risikovorsorge und Risikomanagement obliegen primär den Fachbereichen, welche vor Ort tätig sind. Mit Hilfe einer regelmäßigen und intensiven Kommunikation ist allen erkennbaren Risiken während des Geschäftsjahres 2015 Rechnung getragen worden. Für wesentliche Haftungsrisiken sind zur Verringerung möglicher finanzieller Auswirkungen Versicherungen mit angemessenen Haftungsbeträgen abgeschlossen worden. Wesentliche Elemente des Risikomanagements sind in einer für den Konzern bindenden Richtlinie zusammengefasst. Unter Berücksichtigung der operativen Geschäftsprozesse und der strategischen Ausrichtung der Unternehmensgruppe wird die aktuelle Risikosituation der Gesellschaft in einer Risikoportfoliomatrix dokumentiert. Mittels vorgegebener Wertgrenzen ist unter Quantifizierung von potenziellen Schadenshöhen und Eintrittswahrscheinlichkeiten eine Risikobewertung ableitbar. Das Risikomanagement unterliegt einer ständigen wertorientierten Weiterentwicklung. Im Geschäftsjahr ist neben der permanenten Risikokommunikation eine Risikoinventur durchgeführt worden. Im Rahmen der feststehenden Beobachtungsbereiche, Zuständigkeiten und Gremien der Risikokommunikation werden entsprechende Maßnahmen zur Risikosteuerung eingeleitet. Mögliche Risiken aus Finanzinstrumenten beziehen sich bei der PortGround auf den Bestand an Forderungen und Verbindlichkeiten. Die finanzwirtschaftlichen Risiken resultieren im Wesentlichen aus Liquiditäts- und Zinsrisiken. Diese Risiken werden durch regelmäßige Analysen und Bewertungen überwacht und gesteuert. Aufgrund bestehender Ergebnisabführungsverträge und der zentralen Finanzierung trägt die Mitteldeutsche Flughafen AG im Wesentlichen die wirtschaftlichen Risiken der Geschäftsaktivitäten in der Unternehmensgruppe. 4.2. Chancen- und Risikobericht Die EU-Kommission hat den Verordnungsvorschlag zur Liberalisierung der Bodenverkehrsdienste an europäischen Flughäfen am 16. Dezember 2014 zurückgezogen. Die darin vorgesehene weitere Marktöffnung hätte sozial unverträgliche Konsequenzen und eine Benachteiligung von flughafeneigenen Bodenverkehrsdiensten gegenüber ihren Mitbewerbern (z. B. bei der Beauftragung von Subunternehmen) nach sich gezogen. Der Gefahr von Lohndumping, Qualitätsverlust und einer verschlechterten Sicherheitslage auf dem Flughafen ist damit begegnet worden. Anlage 1.1 / 7 Für die PortGround gibt es zwei wesentliche Risikofaktoren in der Marktentwicklung. Im Kerngeschäft Flugzeugabfertigung sind die Anzahl der Abfertigungsdienstleistungen relevant, die sich über die Bedienungsbilder der Fluggesellschaften an den beiden Flughafenstandorten ergeben. Die Flughäfen und damit auch die PortGround sind auf verlässliche, wettbewerbsneutrale Rahmenbedingungen angewiesen und benötigen die Unterstützung der Öffentlichkeit und der Politik. In Deutschland gefährden fiskalische Zusatzbelastungen wie die Luftverkehrsteuer und Emissionsabgaben, steigende Gebühren und Entgelte für die Infrastrukturnutzung sowie zunehmende Betriebsbeschränkungen die Entwicklungsmöglichkeiten der Airlines. Die Angebote der Fluggesellschaften sind grundsätzlich auch immer ein Spiegel der regionalen Kauf- und Wirtschaftskraft und geprägt von Abwanderung hin zu Regionen mit besseren Marktbedingungen. Weitere Einflussfaktoren für den künftigen Geschäftsverlauf sind z. B. die politische Entwicklung in touristischen Zielgebieten Südeuropas, Nordafrikas, der Türkei und der Ukraine, woraus sich Vermarktungsrisiken ergeben, sowie die Entwicklung der Rohstoffpreise insbesondere für Energie und Treibstoff. Der Verfall des Rubels und Sanktionen bringen russische Airlines in schwere Turbulenzen. Für viele russische Flugreisende werden Auslandsreisen unerschwinglich oder sie sind ihnen aus Sicherheitsgründen untersagt. Gleichzeitig werden für die Gesellschaften die Leasinggebühren für Fluggerät, welche häufig in westlicher Währung gezahlt werden, immer teurer. Wie die Erfahrung der letzten Jahre gezeigt hat, ist die Nachfrage nicht immer nachhaltig, viele Fluggesellschaften beenden ihre Engagements schneller als geplant bzw. schränken diese ein. Da auch die Fluggesellschaften unter hohem Kostendruck arbeiten, wird der Umfang der abgeforderten Leistungen auch zunehmend geringer. Diesen starken Schwankungen kann die PortGround nur durch entsprechende Flexibilisierung im Personaleinsatz sowie einer vorsichtigen Einstellungspolitik begegnen. Der Bereich der Luftfrachtabfertigung hängt derzeit stark von der Entwicklung der asiatischen Märkte ab (importlastig), die in den letzten beiden Jahren deutliche Schwächen zeigten. Neue Produkte werden grundsätzlich positiv angenommen, Preisspielräume sind aber auch hier sehr gering. Auch im Bereich der Luftfrachtabfertigung kann weiteres Wachstum nur durch zusätzliche Bedienungen der Standorte erreicht werden, vor allem am Flughafen Leipzig/Halle. Gegensteuernde Maßnahmen sind analog zur Flugzeugabfertigung darzustellen. Die Flugzeugenteisung unterliegt im Wesentlichen den über ein Jahr im Voraus schwer vorherzusagenden Winterwitterungsbedingungen. Den operativen Betrieb optimierende Maßnahmen (IT, Bedienungskonzept) werden auch hier kontinuierlich weiterentwickelt. Anlage 1.1 / 8 Die PortGround wird weiterhin darauf bauen, ihr Produktportfolio und die Produktionstiefe stetig auszubauen. Hierzu gehören Themen wie die zusätzlichen Dienstleistungen im Bereich Flugzeugabfertigung, die Intensivierung der Leistungen bei Luftfrachtsicherheit, der Ausbau der externen Trainingsleistungen, Leistungen rund um den Bereich Flugzeugenteisung, die Entwicklung neuer Nischenprodukte im Frachtbereich und der Ausbau sonstiger externer Unterstützungsleistungen bei Kunden und Partnern. Der Geschäftsverlauf der PortGround GmbH ist hauptsächlich durch die Entwicklung der Flughäfen beeinflusst. Positive Veränderungen der Rahmenbedingungen und Ansiedlungserfolge der Flughäfen wirken sich unmittelbar auf den Geschäftsverlauf der PortGround GmbH aus. Am Standort Leipzig/Halle eröffnen sich durch das von DHL betriebene Luftfrachtdrehkreuz zusätzliche operative Chancen der Partizipation beim Flugzeug- und Frachthandling. Im Bereich Frachtumschlag sieht die PortGround GmbH weiteres Wachstumspotenzial durch die stetige Erweiterung des Dienstleistungsspektrums. Von zukünftig angestrebten strategischen Partnerschaften mit Abfertigungsdienstleistern an anderen Flughäfen sollen sich die Chancen bei der Akquise insbesondere im Segment Frachthandling erhöhen. 4.3. Prognosebericht Der Internationale Währungsfonds (IWF) rechnet in 2016 und 2017 für Deutschland und Europa mit einem Anstieg der Wirtschaftsleistung um jeweils 1,7 Prozent. Weltweit sollte das Wachstum um 3,4 Prozent steigen. Eines der drei größten Risiken sieht der IWF allerdings in der Wachstumsverlangsamung in China, was sich auch auf die deutsche Exportwirtschaft auswirken kann. Daneben erweisen sich möglicherweise Auswirkungen einer geldpolitischen Straffung in den USA mit einem starken Dollar und die Eskalation bestehender geopolitischer Spannungen als weitere Unsicherheiten in den Wachstumsprognosen. Anlage 1.1 / 9 Die ADV erwartet in ihrer Verkehrsprognose für 2016 trotz internationaler Krisen und weiterer Streiks Zuwächse bei den Passagierzahlen, den Flugzeugbewegungen und dem Frachtaufkommen und bestätigt damit den langfristigen Wachstumstrend in der Luftverkehrsnachfrage. Für 2016 geht der Flughafenverband von einer Steigerung der Passagierzahlen von 3,1 Prozent bei in etwa gleichbleibender Anzahl der Flugzeugbewegungen (0,9 Prozent) aus. Die Prognose für das Cargowachstum liegt im Folgeberichtsjahr bei 1,7 Prozent, wobei die Entwicklung im Frachtbereich als volatil gilt. Die Dynamik des Wachstums der Low-Cost-Carrier könnte sich aufgrund der zunehmenden Netzdichte und einer damit einhergehenden Nachfragesättigung abschwächen. Ausländische Airlines werden weiterhin einen Hauptanteil bei der Generierung von Steigerungsraten im Verkehrsaufkommen deutscher Flughäfen erbringen. International agierende Netzwerk-Carrier aus den Golfstaaten und der Türkei sind mit regionalen Angeboten auch an den mittelgroßen Flughäfen nach wie vor bestrebt, Passagierströme über die eigenen Hubstandorte zu lenken. Innerhalb des Flughafensystems in Deutschland übernehmen vor allem Luftverkehrsstandorte mit kleinerem Passagieraufkommen wichtige Funktionen der regionalen Anbindung an die Umsteigeflughäfen. Angebote von Low-Cost-Carriern ermöglichen neben den touristischen Charterverkehren in Warmwassergebiete viele europäische Point-to-Point-Verkehre. Aufgrund von Terroranschlägen in einigen beliebten Reisegebieten ist bei den Reisenden aktuell eine Verunsicherung zu spüren, was sich in einem zurückhaltenden Buchungsverhalten für den Sommer 2016 niederschlägt. Auch für das Jahr 2016 besteht für die 22 deutschen Airports die schwierige Situation, dass sich die prognostizierte Verkehrsentwicklung nur bedingt auf die Profitabilität auswirkt. Der Druck auf die Flughafenentgelte im klassischen Aviation-Geschäftsfeld hält weiter an. Für das Jahr 2016 wird an beiden Standorten eine Steigerung der Passagierzahlen und der Frachttonnage sowie der Flugzeugbewegungen im Passagierlinien-/Touristikverkehr erwartet. Im Hauptgeschäftsfeld „Bodenabfertigungsdienste“ ist die PG unmittelbar von den Bedienungsbildern und den Passagierentwicklungen an den beiden Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden beeinflusst. Die getroffenen Prognosen begründen sich dabei auf die erwarteten gesamtwirtschaftlichen Entwicklungen der Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden. Die Planung für 2016 sieht an beiden Standorten ein Wachstum von insgesamt +6,6 % bei den für PortGround relevanten Flugzeugabfertigungen vor. Hierbei wird insbesondere das avisierte Wachstum im Touristikverkehr an den Flughäfen Leipzig/Halle und Dresden als große Herausforderung gesehen, die genannten Wachstumszahlen zu erreichen. Insgesamt werden Umsatzerlöse von Mio. EUR 33,7 ein EBITDA von Mio. EUR 4,6 und ein Unternehmensergebnis von Mio. EUR 2,0 erwartet. Dies bedeutet eine Veränderung der Umsatzerlöse gegenüber 2015 um Mio. EUR +3,7, des EBITDA um Mio. EUR +1,7 und des Unternehmensergebnisses um Mio. EUR +1,9. Für 2016 sind Investitionen in Höhe von Mio. EUR 2,2 geplant, wodurch sich die Abschreibungen auf dem Niveau von 2015 bewegen werden. Anlage 1.1 / 10 Im Geschäftssegment Luftfracht wird an beiden Standorten für die nächsten Jahre ein Wachstum deutlich über Markt angestrebt. Am Standort Leipzig soll das Produktportfolio und die Produktionstiefe sukzessive weiter ausgebaut werden und die Kundenplattform ausgeweitet werden. In enger Abstimmung und Zusammenarbeit mit dem Flughafen Leipzig/Halle und der MFAG wird die PortGround bei der Fracht- und Produktentwicklung weiterhin unterstützen, die Attraktivität des Standortes durch Ausweitung der Dienstleistungsangebote zu erhöhen. Im witterungsabhängigen Saisongeschäft Flugzeugenteisung wurde 2016 planerisch ein durchschnittlicher kalter Winter unterstellt. Eine große Herausforderung wird auch in 2016 und den Folgejahren in der bedarfsgerechten und flexiblen Personaleinsatzplanung liegen i. V. m. einem für den Ausbau des Abfertigungsgeschäftes erwarteten signifikanten Personalmehraufwand. Die Entwicklung der letzten Jahre zeigte eine deutlich zunehmende Konzentration auf zeitgleiche Ereignisse, insbesondere an Tagesrandlagen, nachts und an den Wochenenden. Ergänzt wird diese Herausforderung durch weitere Intensivierung der Kostenmanagementaktivitäten und der Ausweitung des Produktportfolios im Hinblick auf diverse Dienstleistungen. Die Geschäftsführung sieht das Unternehmen gut gerüstet, den gegenwärtigen und zukünftigen Marktanforderungen gerecht zu werden. Die Diversifikation rund um das Kerngeschäft wird dazu ebenso beitragen, wie die Sicherung und Weiterentwicklung qualitativer Standards bei der Dienstleistungserbringung. Leipzig, den 24. März 2016 Alexander König Geschäftsführer Anlage 1.1 / 11 RETIS Leipzig GmbH RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 RETIS Leipzig GmbH 1 Grundlagen der RETIS Leipzig GmbH ........................................................................ 2 1.1 Geschäftsmodell ...................................................................................................... 2 1.2 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik .................................................................... 2 2 Wirtschaftsbericht ................................................................................................... 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Geschäftsverlauf ...................................................................................................... 2 Ertragslage ............................................................................................................... 2 Finanzlage ................................................................................................................ 3 Vermögenslage ........................................................................................................ 3 Tätigkeitsabschlüsse ................................................................................................ 4 3 Nachtragsbericht ..................................................................................................... 5 4 Risiko- und Chancenbericht ..................................................................................... 5 4.1 Risikobericht ............................................................................................................ 5 4.2 Chancenbericht ....................................................................................................... 5 5 Prognosebericht ...................................................................................................... 5 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 1 1.1 Grundlagen der RETIS Leipzig GmbH Geschäftsmodell Der Geschäftszweck der RETIS Leipzig GmbH, Leipzig ist das Halten und Verpachten von Infrastruktureinrichtungen wie Rohre, Kabel, Anlagen und andere netztechnische Einrichtungen sowie deren Zubehör, insbesondere die im Stadtgebiet Leipzig befindlichen Gas- und Fernwärmenetze. 1.2 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Im Jahr 2015 waren bei der RETIS keine Mitarbeiter beschäftigt. 2 2.1 Wirtschaftsbericht Geschäftsverlauf Die RETIS Leipzig GmbH hat das Geschäftsjahr 2015 erfolgreich abgeschlossen. Im Geschäftsjahr 2015 hat die Gesellschaft ihre Geschäftstätigkeit im Rahmen der langfristigen Verträge mit der Gesellschafterin Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig sowie mit der Netz Leipzig GmbH, Leipzig fortgesetzt und damit ihren Beitrag zu einer stabilen Erdgas- und Fernwärmeversorgung in Leipzig geleistet. Die erzielten Umsatzerlöse betrugen im Bereich Gas TEUR 15.659 (Vj.: 15.944) sowie im Bereich Fernwärme TEUR 18.335 (Vj.: 18.338). ln den Umsatzerlösen Gas sind periodenfremde Erlösschmälerungen in Höhe von TEUR 131 enthalten. 2.2 Ertragslage Den Umsatzerlösen des Geschäftsjahres 2015 TEUR 33.994 (Vj.: TEUR 34.282) stehen Aufwendungen für die Betriebsleistung von TEUR 14.592 (Vj.: TEUR 14.836) und das Finanzergebnis TEUR -6.977 (Vj.: TEUR -7.215) gegenüber. Die originären Pachterlöse waren erwartungsgemäß rückläufig. Die Verminderung ist unter anderem auf die sinkende Kosten- und Zinsentwicklung zurückzuführen, welche die Berechnungsgrundlage für den Pachtzins beeinflusst. Die Reduktion der Aufwendungen für die Betriebsleistung zum Vorjahr resultiert vorrangig aus niedrigeren Abschreibungen. Die RETIS Leipzig GmbH schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Ergebnis vor Ergebnisabführung von TEUR 12.425 (Vj.: TEUR 12.519) ab. 2 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 2.3 Finanzlage Über die Liquiditätssituation und die finanzielle Entwicklung gibt die folgende Kapitalflussrechnung Aufschluss: RETIS Leipzig GmbH, Leipzig 2015 2014 DRS21 DRS21 EUR TEUR 30.620.481,28 32.673 Cash Flow aus Investitionstätigkeit -10.693.278,87 -15.809 Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit -17.686.251,04 -25.717 2.240.951,37 -8.853 Finanzmittelbestand am Anfang der Periode -7.655.947,18 1.197 Finanzmittelbestand am Ende der Periode -5.414.995,81 -7.656 Kapitalflussrechnung Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit Zahlungswirksame Veränderungen im Finanzmittelbestand Der Finanzm ittelfonds TEUR -5.415 (Vj.: -7.656) besteht aus dem Cash Pool Saldo. 2.4 Vermögenslage Die nachfolgende Übersicht ergibt sich aus den Bil anzen der letzten beiden Jahre. Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 EUR TEUR Anlagevermögen 153.290.982,00 155.535 Uml aufvermögen 1.900.010,60 1.574 155.190.992,60 157.109 31.12.2015 Passiva Eigenkapita l Sonderposten Mittel- und l angfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Verbind li chkeiten I Rückste llungen EUR 31.12.2014 TEUR 55.000,00 55 11.196.597,93 8.620 111.316.994,93 125.185 32.622.399,74 23.249 155.190.992,60 157.109 Die Veränderung der Vermögenslage der RETIS Leipzig GmbH ist durch eine Reduktion des Gesamtvermögens um TEUR 1.918 auf TEUR 155.191 geprägt. Den Investitionen des Geschäftsj ahres 2015 TEUR 9.934 stehen planmäßige Abschreibungen von TE UR 12.015 gegenüber. 3 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 50. Die Passivseite ist durch gestiegene Investitionszuschüsse für den Neu- bzw. Ausbau des Fernwärmenetzes gekennzeichnet. in den mittel- und langfristigen Verbindlichkeiten überwiegen die Tilgungsleistungen für Darlehen die Aufnahme zusätzlicher Investitionsdarlehen von TEUR 12.240 bei der Gesellschafterin Stadtwerke Leipzig GmbH. Entgegengesetzt wirkt der Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen. Zum 31. Dezember 2015 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen für Investitionen in das Gas- und Fernwärmenetz aufgrund der in den Pachtverträgen geregelten Abnahmepflicht Kennziffern Anlagenintensität (Anlagevermögen in% des Gesamtkapitals) EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen in TEUR) 2.5 2015 2014 98,78 99,0 31.417 32.271 Tätigkeitsabschlüsse laut § 6b Abs. 7 S. 4 EnWG muss der Lagebericht auf die Tätigkeiten nach § 6b Abs. 3 EnWG eingehen. Die Gesellschaft hält und verpachtet Infrastruktureinrichtungen wie Rohre, Kabel, Anlagen und andere netztechnische Einrichtungen sowie deren Zubehör, insbesondere die im Stadtgebiet Leipzig befindlichen Gasverteil-und Fernwärmenetze. Damit umfasst die Geschäftstätigkeit der RETIS Leipzig GmbH aus Unbundlingsicht zwei Tätigkeiten: • • Gasverteilnetz Tätigkeit außerhalb des Elektrizitäts- und Gassektors (Fernwärmenetz). Die dadurch erforderliche unbundlinggerechte Trennung nach § 6b EnWG erfolgt gesondert in den Tätigkeitsabschlüssen 2015 auf Basis der Jahresabschlussergebnisse. Die Bewertungsansätze zwischen dem Einzelabschluss und den Tätigkeiten sind identisch. Gemessen am Gesamtumsatz TEUR 33.994 entfallen auf das Fernwärmeverteilnetz TEUR 18.335 Umsatzerlöse und auf das Gasverteilnetz TEUR 15.659. Die Ergebnisse der Tätigkeiten werden vorrangig von Erträgen aus Verpachtung bestimmt. Das Gasverteilnetz erwirtschaftete für das Berichtsjahr einen Jahresüberschuss von TEUR 7.522 (Vj.: TEUR 7.891). Für das Fernwärmeverteilnetz beträgt der erwirtschaftete Jahresüberschuss TEUR 4.903 (Vj.: TEUR 4.628). 4 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Zum Bilanzstichtag betrug die Bilanzsumme des Tätigkeitsbereichs Gasverteilnetz TEUR 52.173 (Vj.: TEUR 53.243). Im Tätigkeitsbereich Fernwärmenetz wird eine Bilanzsumme von TEUR 114.219 (Vj.: TEUR 111.703) ausgewiesen. Davon betreffen TEUR 11.201 (Vj.: TEUR 7.837) Kapitalverrechnung aus Ausgleichsposten. 3 Nachtragsbericht Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Geschäftsjahr vor, die eine wesentliche Auswirkung auf den Geschäftsverlauf der RETIS Leipzig GmbH haben könnten. 4 4.1 Risiko- und Chancenbericht Risikobericht Die Risikosituation der Gesellschaft wird indirekt durch das Energiewirtschaftsgesetz (EnWG) tangiert. So erstreckt sich die durch die Bundesnetzagentur beaufsichtigte Regulierung der Energienetze auch auf das von der Gesellschaft verpachtete Gasnetz. Je nach Entwicklung des Regulierungssystems ist zu befürchten, dass sich netzentgeltreduzierende Aspekte mittelfristig auch auf die Ausgestaltung der Pachtverträge auswirken und damit ergebnisreduzierend wirken können. Den Ergebnisrisiken der RETIS Leipzig GmbH, die Vergütung nicht in ausreichendem Maße an die Kostensteigerungen anzupassen, trägt die Geschäftsführung durch ein Kostencontrolling und Kostenmanagement Rechnung. Mit dem Abschluss von Versicherungen ist möglichen Risiken für das Gas- und Fernwärmenetz ausreichend Rechnung getragen. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im abgelaufenen Jahr jederzeit gesichert. Die RETIS war im Geschäftsjahr 2015 keinen Zins- und Währungsrisiken ausgesetzt. 4.2 Chancenbericht Die Chancen der künftigen Entwicklung basieren im Wesentlichen auf der Fortführung der Verpachtung des Gasnetzes an die Netz Leipzig GmbH und der Verpachtung des Fernwärmenetzes an die Stadtwerke Leipzig GmbH, welche die Geschäftsgrundlage der Gesellschaft darstellen. Dabei bieten Netzerweiterungen grundsätzlich die Chance, das Geschäft auf eine breitere Grundlage zu stellen. 5 Prognosebericht Für das kommende Geschäftsjahr rechnet die RETIS Leipzig GmbH, auf Basis der Wirtschaftsplanung für das Jahr 2016, mit annähernd gleichbleibenden Umsatzerlösen. Erforderliche Investitionen in das Gasnetz werden gemäß dem zwischen der Netz Leipzig GmbH und der Gesellschaft abschließend abgestimmten Investitionsplan durchgeführt. Die Durchführung der erforderlichen Investitionen in das Fernwärmenetz wird gemäß dem zwischen der Netz Leipzig GmbH, der Stadtwerke Leipzig GmbH und der RETIS Leipzig GmbH abgestimmten lnvestitionsplan, gemäß der Vereinbarung über die Durchführung von Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen, erfolgen. 5 RETIS Leipzig GmbH Lagebericht Jahresabschluss zum 31.12.2015 Der Schwerpunkt der Investitionen wird in beiden Bereichen bei Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen im Leitungsbau sowie bei Neuanschlüssen liegen. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die Finanzierung der Gesellschaft auch in 2016 durch einen positiven Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit sowie Neuaufnahme von Gesellschafterdarlehen zur Finanzierung von Investitionen gesichert sein wird. Es wird durch die Gesellschafter geprüft, ob eine Umwandlung der RETIS Leipzig GmbH und eine damit verbundene Übertragung von Vermögens- und Schuldpositionen auf andere Gesellschaften der Stadtwerke Leipzig Gruppe erfolgt. Leipzig, den 18. Februar 2016 Geschäftsführung Carsten Birr 6 Michael Eckhardt Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A Grundlagen des Unternehmens Die Saatzucht Plaußig Grundstücksgesellschaft mbH, Leipzig-Plaußig, (SPG oder Gesellschaft) ist ein kommunales Wirtschaftsunternehmen, dessen Anteile vollständig durch die Stadt Leipzig gehalten werden. Sie ist damit auch ein Unternehmen im Stadtkonzern der Stadt Leipzig. Als Gesellschaftszweck der SPG ist die Verwaltung eigener sowie kommunaler Grundstücke festgelegt. Die Verwaltung kommunaler Grundstücke als Bestandteil des Gemeindevermögens gehört zu den gemeindlichen Aufgaben. Die SPG erfüllt den öffentlichen Zweck, indem sie der Stadt Leipzig als strategisches Wirtschaftsförderinstrument für Ansiedlungsprojekte dient. Die Flächenbevorratung und Bereitstellung von Ausgleichsflächen dient der Stadtentwicklung und somit der gemeindlichen Aufgabenerfüllung. Die zur Nutzung bereitgehaltenen unerschlossenen Grundstücke werden zwischenzeitlich bewirtschaftet. Durch die Vermietung von Wohnungen werden die Kosten für die Flächenbevorratung gedeckt und es besteht eine ortsnahe Verwaltung der Mietobjekte. B Wirtschaftsbericht 1 Geschäftsverlauf Das Jahr 2015 war für die Gesellschaft ein erfolgreiches Jahr. Im Vergleich zum gemäß Wirtschaftsplan erwarteten Jahresüberschuss von 18 TEUR konnte das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss von 98 TEUR abgeschlossen werden. Die wesentlichen Abweichungen gegenüber der Planung finden sich in geringerem Personalaufwand sowie niedrigeren sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Dem gegenüber steht ein gestiegener Materialaufwand. Die Zusammenarbeit und die Realisierung der damit einhergehenden Synergien mit der LGH Service GmbH spiegeln sich in den Ergebnissen für das Jahr 2015 wider. Die Zusammenlegung der Geschäftsführung macht sich insbesondere beim Personalaufwand bereits deutlich bemerkbar. Die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftung (Vermietung und Verpachtung) gesellschaftseigener Grundstücke und Bauten stellen mit ca. 81 % den größten und stetigen Teil der Umsatzerlöse der Gesellschaft dar. Den wesentlichen Teil der Umsatzerlöse mit ca. 55 % erzielt die Gesellschaft aus der Vermietung firmeneigener Wohnungen. Gegenwärtig sind 181 Wohnungseinheiten im Eigentum der SPG. Der Wohnungsbestand setzt sich aus modernisierten oder sanierten Wohnungen sowie neu gebauten Wohneinheiten in den Leipziger Ortsteilen Plaußig, Seehausen und Wiederitzsch zusammen. Der Leerstand liegt zum Jahresende erneut bei rund einem Prozent (drei Wohnungen). Damit kann man der SPG einen Vermietungserfolg, mit einer deutlich unterhalb der in der Stadt Leipzig durchschnittlich vorliegenden Leerstandsquoten bescheinigen. Anlage Seite II 1 Die gewerblichen Mieteinnahmen sind im Vergleich zum Vorjahr leicht gestiegen. Die SPG verfügt am 31. Dezember 2015 über ca. 700 ha an Grund und Boden. Wesentlicher Bestandteil des Anlagevermögens ist landwirtschaftliche Nutzfläche, von der ca. 657 ha landwirtschaftlich verpachtet sind. Mit ca. 579 ha ist die Saat-Gut Plaußig Voges KG, Leipzig, größter Pächter. Im Geschäftsjahr 2015 wurden für Bau-, Liefer-, Dienst- und Versorgungsleistungen sowie Modernisierungs- und Sanierungsmaßnahmen insgesamt 352 TEUR aufgewandt. Das sind 193 TEUR weniger als im Vorjahr. Die höheren Ausgaben im Vorjahr entstanden im Zusammenhang mit dem Neubau des Garagenhofes in der Alten Theklaer Straße 14. Die Auftragsvergaben fanden überwiegend in der Region Leipzig statt. Im Zusammenhang mit dem Wohnbaugebiet „Parkstadt 2000“ gab es im Geschäftsjahr keine neuen Entwicklungen, so dass hier keine Veräußerungsaktivitäten zu verzeichnen waren. Die Grundstücke sind unverändert an die Saat-Gut Plaußig Voges KG verpachtet und der Pachtvertrag verlängert sich ohne Kündigung jährlich. Dadurch ergeben sich keine wirtschaftlichen Belastungen aus den Grundstücken. 2 Geschäftsergebnis Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2015 ein Jahresüberschuss von 98 TEUR erwirtschaftet. Damit konnte die positive Entwicklung des vergangenen Jahres weiter fortgeführt und noch deutlich verbessert werden. Anlage Seite II 2 3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 3.1 Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 Ist Ist Ist Ist TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen (davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) (davon liquide Mittel) Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 12.040 1.433 12.210 1.227 12.263 1.708 12.338 2.029 70 1.149 11 64 954 10 82 1.416 12 78 1.759 2 13.484 13.447 13.983 14.369 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013 31.12.2012 Ist Ist Ist Ist TEUR TEUR TEUR TEUR Passiva Eigenkapital (davon gezeichnetes Kapital) Rückstellungen Verbindlichkeiten (davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr) Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 12.353 256 64 1.064 359 3 12.255 256 73 1.117 314 2 12.240 256 61 1.679 315 3 12.254 256 176 1.939 507 0 13.484 13.447 13.983 14.369 Die Vermögenslage ist gegenüber dem Vorjahr durch ein geringfügig höheres Eigenkapital gekennzeichnet. Damit verbesserte sich die Eigenkapitalquote auf 91,6 % im Vergleich zum Vorjahr von 91,1 %. Im Umlaufvermögen war bei den liquiden Mitteln ein Zugang um 195 TEUR auf 1.149 TEUR zu verzeichnen. Die relative Kreditbelastung des Anlagevermögens ist im Geschäftsjahr 2015 noch einmal verringert worden. Sie beträgt 6,6 % (Vorjahresstichtag 6,9 %) und ist auf acht Grundstücke beschränkt. Erreicht wurde dies durch die laufende Ablösung der Kredite aus dem Erwerb der Mehrfamilienhäuser. Das langfristig gebundene Vermögen ist - wie zum Vorjahresabschluss - vollständig durch Eigenund langfristiges Fremdkapital finanziert. 3.2 Finanzlage Die Finanzlage im Geschäftsjahr 2015 war durch ständige Zahlungsfähigkeit gekennzeichnet. Die mittelfristige Finanzplanung (bis 2019) geht von einer gesicherten Liquidität im Unternehmen aus. Anlage Seite II 3 Im Geschäftsjahr 2015 hat sich folgender Cashflow ergeben: TEUR Jahresüberschuss 98 + Abschreibungen auf das Anlagevermögen 170 Cash Flow 268 3.3 Ertragslage Umsatzerlöse Bestandsveränderung unfertige Leistungen Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis 2015 Plan 2015 Ist TEUR TEUR 2015 Abweichung Plan/Ist TEUR 2014 Ist 2013 Ist TEUR TEUR 1.076 0 6 1.082 -364 -363 -169 -153 33 1.092 4 25 1.121 -433 -268 -170 -135 115 16 4 19 39 -69 95 -1 18 82 1.107 -1 26 1.132 -371 -314 -179 -216 52 1.098 16 48 1.162 -394 -393 -182 -157 36 -13 -13 0 -36 -48 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 20 102 82 16 -12 Steuern Jahresüberschuss/-fehlbetrag -2 18 -4 98 -2 80 -1 15 -2 -14 Finanzergebnis Die Ertragslage wird wesentlich durch stabile Umsätze aus Wohnungsvermietungen, landwirtschaftlichen Pachten sowie sonstige Erträgen positiv beeinflusst. Im Materialaufwand sind Betriebskosten der Mietwohnungen (228 TEUR) sowie teilweise nicht planbare Instandhaltungsleistungen an Wohngebäuden in Höhe von 204 TEUR (Vorjahr 114 TEUR) enthalten. Die bezogenen Leistungen fallen damit um 62 TEUR höher aus als im Vorjahr. Ursächlich hierfür ist insbesondere, dass bei den Wohnungssanierungen im Zusammenhang mit Mieterwechsel zum Teil erhöhte Instandhaltungsleistungen notwendig waren. Hier werden vermehrt Wohnungen in einem Allgemeinzustand zurückgegeben, welche nicht mehr den heutigen Anforderungen und auch nicht dem Stand der Technik entsprechen. Es findet im Bestand der SPG ein langsamer Generationenwechsel statt, bei dem insbesondere in 2015 sehr viele langjährige Mietverhältnisse beendet wurden. Diese sind im Rahmen der geplanten laufenden Instandsetzungsleistungen mit dem Normativ von 9,- EUR/m² Wohnfläche (99 TEUR) nicht darstellbar. Des Weiteren ergaben sich im Bereich der Alten Theklaer Straße aufgrund der Sanierung einer Wohnung nach Feuchteschäden sowie durch nicht in der Planung vorgesehene Regenwasseranschlüsse erhöhte Aufwendungen. Anlage Seite II 4 Beim Personalaufwand wird der Wirtschaftsplan 2015 mit 95 TEUR unterschritten. Hier macht sich die Entlastung durch die Synergien im Rahmen der Zusammenlegung der Geschäftsführung der Gesellschaft und der LGH Service GmbH bemerkbar. Die Kosten für den Bereich Geschäftsführung von rund 34 TEUR im Jahr 2015 sind in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen berücksichtigt. Kosten aus der Abwicklung der PUUL (Abfindung Mitarbeiterinnen) sind in 2015 nicht mehr angefallen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich im Vergleich zum Jahr 2014 um 81 TEUR verringert. Zwar fallen in den Bereich der Verwaltungsaufwendungen u. a. die Kosten der Geschäftsführung durch die LGH Service GmbH, aber im Vorjahr waren hier noch die Kosten der Interimsgeschäftsführung und die der Geschäftsführersuche enthalten. Weiterhin fielen einmalige Ereignisse im Vergleich zu 2014 (u.a. Anlagenabgänge, Abrisskosten) bei den übrigen sonstigen Aufwendungen nicht an. Entwicklung weiterer Bilanz- und Leistungskennzahlen im Geschäftsjahr 2015: Einheit Vermögenssituation Vermögensstruktur (Anlagevermögen/Gesamtkapital) Investitionsdeckung (Abschreibungen/Investitionen in das Sachanlagevermögen) Fremdfinanzierung Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Eigenkapitalreichweite (Eigenkapital/Jahresfehlbetrag) Liquidität Effektivverschuldung Liquiditätsgrad I Rentabilität Eigenkapitalrendite Gesamtkapitalrendite Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz Personalaufwandsquote C Ist 2015 Ist 2014 Plan 2014 Ist 2013 % 89,3 90,6 90,8 87,7 % - - 100,5 167,0 % 8,4 8,3 8,9 12,5 % Jahre 91,6 - 91,7 - 91,1 - 87,5 874,0 TEUR % -85,0 445,3 145,0 362,8 163,0 303,8 263,0 449,5 0,8 0,7 0,1 0,1 0,1 0,1 -0,1 -0,1 256,9 24,5 215,2 33,7 221,4 28,6 183,0 35,8 % % TEUR % Nachtragsbericht Es liegen keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 2015 vor. Anlage Seite II 5 D Prognose, Chancen- und Risikobericht Wie erwartet hatten die im Zusammenhang mit der Beendigung des operativen Geschäfts der PUUL stehenden Auswirkungen im Jahr 2015 keinen Einfluss mehr auf die Geschäftsentwicklung der SPG. Auch im Geschäftsjahr 2016 werden keine Sachverhalte mehr aus der Verschmelzung erwartet. Der stetige Geschäftsbetrieb der SPG wird analog der Vorjahre fortgesetzt. Gegenüber dem Gesellschafter und dem Aufsichtsrat wird mindestens zweimal im Jahr über die Umsetzung der strategischen Ziele und die dabei verfolgten Strategien berichtet. Die Berichterstattungen beinhalten den Geschäftsverlauf, die wirtschaftliche Lage, die voraussichtliche Entwicklung sowie erkennbare Risiken und Chancen der Gesellschaft. Alle vertraglichen Beziehungen der Gesellschaft werden direkt durch die Geschäftsführung unter straffer Kontrolle gehalten, um auf Signale, z. B. aus Zahlungsunregelmäßigkeiten, sofort reagieren zu können. Mit den betroffenen Vertragspartnern wird zeitnah Kontakt aufgenommen, um die Ursachen zu erfahren und eventuelle Handlungen abzustimmen. Dadurch wird die Reaktionszeit verkürzt und es können geeignete Maßnahmen zur Schadensbegrenzung für die Gesellschaft eingeleitet werden. Dennoch sind nicht immer finanzielle Auswirkungen aus langwierigen Rechtswegen zu vermeiden. In unmittelbarer Stadtrandlage ist der Flächenbedarf zur Neuerschließung von Gewerbeflächen sowie der dazu notwendigen Ausgleichsmaßnahmen permanent vorhanden (Nordraumkonzept der Stadt Leipzig). Durch dann mittel- bis langfristig notwendige Flächenabgänge ist für die SPG mit sinkenden landwirtschaftlichen Pachten zu rechnen. Im Jahr 2016 wird aber im Vergleich zum Jahr 2015 (Plan 200 TEUR/ Ist 207 TEUR) mit konstanten Pachteinnahmen von 208 TEUR keine Veränderung erwartet. Kleinere Schwankungen sind in der unterschiedlichen Höhe der Pachtsonderzahlungen begründet. Eine weitere Entwicklung des Baubauungsplanes 25.1 „Wohngebiet Leipzig / Portitz-Süd“ (Parkstadt 2000) erfolgte im Jahr 2015 nicht und ist auch wahrscheinlich nicht mittelfristig zu erwarten. Eine Veränderung der Eigentümerstruktur neben der SPG und fortschreitende Bemühungen von Seiten des Stadtplanungsamtes im Zusammenhang mit der positiven Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig können hier mittelfristig zur Vermarktungsförderung beitragen. Aktuell besteht aber von Seiten der SPG aufgrund der Verpachtung der Grundstücke zur landwirtschaftlichen Nutzung kein Handlungsbedarf. Neben dem niedrigen Leerstand konnten auch die Fälle von Mietschulden und Zahlungsverzügen gering gehalten werden. Die Zahlungseingänge werden täglich kontrolliert und durch engen Kontakt mit den Mietern werden Tendenzen des Zahlungsverzuges rechtzeitig vermieden und damit die Ertragslage der Gesellschaft stabil gehalten. Hat dieses keinen Erfolg, wird die Vertretung der Gesellschaft durch Rechtsanwälte zur rechtlichen Einforderung der Mietzahlung eingeleitet. Der Aufwand für gütliche Einigungen statt gerichtlicher Mahnverfahren hat zur Stabilisierung der Erträge beigetragen. Die Einnahmen aus der Wohnungsvermietung werden im Geschäftsjahr 2016 mit 600 TEUR geplant (Plan 2015: 580 TEUR, Ist 2015: 592 TEUR). Hier spiegeln sich die Anpassungen bei Neuvermietung bzw. an den neuen Mietspiegel 2014 der Stadt Leipzig wider. Anlage Seite II 6 Die Nachfrage nach vermietbaren Wohnungen bei der SPG ist konstant, so dass frei werdende Wohnungen schnell wieder vermietet sind. Als mittleres Risiko werden weiterhin Kündigungen von langjährig vermietetem Wohnraum gesehen, da neben den Mietausfällen der Sanierungsbedarf in diesen Wohnungen den normalen Instandhaltungsaufwand deutlich übersteigt. Dem wurde in der Planung 2016 bis 2019 Rechnung getragen. Aus den Erfahrungen des Jahres 2015 und bereits bekannten Kündigungen wird in der Planung unterstellt, dass im Jahr 2016 fünf weitere Wohnungen bei Freiwerden mit 20 TEUR insbesondere elektrotechnisch und im Sanitärbereich instand zu setzen sind. Neben der jährlich geplanten Instandsetzungspauschale von 9,00 EUR/m² Wohnraum (ca. 99 TEUR) wird weiterhin für die Instandsetzung der gewerblich genutzten Objekte in Seehausen ab 2016 mit 20 TEUR bis 35 TEUR p. a. geplant. Die Pächter landwirtschaftlicher Flächen haben trotz Flächenabgängen für Investitionen eine stabile wirtschaftliche Existenz, so dass eine kontinuierliche Bewirtschaftung des landwirtschaftlichen Vermögens gesichert ist. Der durchschnittliche Pachtzins 2016 in der SPG wird mit ca. 266 EUR/ha (Vorjahr 265 EUR/ha) die Stabilität der Pachteinnahmen sichern. Für die Jahre 2016 bis 2019 wird ein positiver Geschäftsverlauf mit Jahresüberschüssen zwischen 117 TEUR für 2016 bis 163 TEUR für 2019 erwartet. Die Basis dafür bildet die Annahme, dass die Umsatzerlöse weiterhin konstant aufrechterhalten werden. Dabei wurde bei der Planung der Umsatzerlöse die Position Umsatzerlöse aus Wohnungsmieteinnahmen bzw. übrige (Garagenmieteinnahmen) betreffend, eine leichte Steigerung ab 2016 eingearbeitet. E Organe der Gesellschaft Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung. Die Wahrnehmung der Gesellschaftervertretung und die Zusammensetzung des Aufsichtsrates werden im Anhang detailliert dargestellt. Die Geschäftsführung wurde bis 31. März 2015 durch Herrn Kai Thalmann, Püchau, unmittelbar wahrgenommen. Seit 1. April 2015 wird die Geschäftsführung durch Herrn Kai Thalmann im Rahmen einer Geschäftsbesorgung mit der LGH Service GmbH wahrgenommen. Leipzig-Plaußig, den 11. März 2016 Kai Thalmann Geschäftsführer Anlage Seite II 7 Schauspiel Leipzig Schauspiel Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig Lagebericht für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 1. Allgemeines Die Beschlussfassung des Wirtschaftsplanes für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 ist am 18. März 2015 erfolgt (RBV-00863/15). Er weist ein positives Jahresergebnis von T€ 175 aus. Das Schauspiel Leipzig schließt das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Jahresergebnis von TEUR 444 über Plan ab. Dieses positive Ergebnis resultiert insbesondere aus geringeren Aufwendungen für Honorare, für festangestelltes Personal, für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für Betriebskosten sowie aus Mehrerlösen, insbesondere aus Eintrittsgeldern und Gastspielen. Das Ergebnis wird außerdem mit T€ 204 aufgrund einer geänderten Bilanzierung der zum 31. Dezember 2011 gewidmeten Gebäude und Grundstücke und der damit verbundenen Korrektur der aus der Auflösung des Sonderpostens in der Vergangenheit resultierenden Erträge negativ beeinflusst. Die diesbezüglich geänderte Rechtsauffassung des Sächsischen Ministeriums des Inneren sowie die mit der Landesdirektion daraufhin abgestimmte Vorgehendweise der Stadt Leipzig wurde dem Eigenbetrieb mit Schreiben der Stadt vom 10. Mai 2016 mitgeteilt. Zum 1. März 2015 erfolgte eine Tariferhöhung im künstlerischen sowie im nichtkünstlerischen Bereich von jeweils 2,4 %. 2. Künstlerische Entwicklung im Wirtschaftsjahr 2015 Die Konzeptlinien, mit denen Enrico Lübbe und sein Team die Arbeit in der Spielzeit 2013/2014 erfolgreich begonnen haben, wurden auch in der Spielzeit 2014/2015 fortgesetzt. Auch in der Spielzeit 2015/2016 wird diesem Konzept gefolgt: eine Vielfalt der Regiestile und Ästhetiken – dabei aber inhaltlich klare Abgrenzungen auf den einzelnen Spielstätten mit den Schwerpunkten auf große Dramenliteratur und Gegenwartsdramatik. Die Spielzeit 2015/2016 steht unter dem Motto „Wieso dürfen die und wir nicht?“. Das Motto beschreibt ein weitreichendes Themenfeld, so auch ein Gefühl, das in der Stadt Leipzig, dem Land Sachsen, aber auch weit über die Landesgrenzen hinaus, aktuell immer häufiger anzutreffen ist: in Debatten über Ausgrenzungen und Zugehörigkeiten, über Identität und Identitäten. In einer sich immer stärker ausdifferenzierenden Gesellschaft wird die Frage immer drängender: Wer sind wir? Und wen meint dabei “wir“? Die Formulierung des Mottos ist eine zentrale Zeile aus Elfriede Jelineks „Die Schutzbefohlenen“, in welchem sich die Literaturnobelpreisträgerin mit dem so aktuellen wie auch drängenden Thema der Flüchtlingssituation auseinandersetzt – und dem Umgang unserer Gesellschaft mit den Flüchtlingen. In ihrem Text überschreibt Elfriede Jelinek ein Stück des antiken Autors Aischylos, der sich bereits im Jahr 460 v.Chr. mit dieser Thematik auseinandersetzte. Als erstes Theater brachte das Schauspiel Leipzig beide Texte zusammen auf die Große Bühne, die sehr verschiedene Perspektiven auf dasselbe Thema liefern. Ergänzt wurden die Aufführungen jeweils von Expertengesprächen, die die diversen Aspekte des Themenfeldes intensiver beleuchten, u.a. die Themen „Kirchenasyl“ oder das „Asylverfahren in Sachsen“. Diese Inszenierung erhielt eine Einla1 Lagebericht dung zu den 70. Ruhrfestspielen 2016 nach Recklinghausen und wurde in die Dokumentation wichtiger Inszenierungen der Akademie der Künste Berlin aufgenommen. Auf der Großen Bühne standen weitere große, starke Stoffe der Weltdramatik auf dem Spielplan. So unter anderem die Premieren von „Maria Stuart“, „Baal“ und „Ein Sommernachtstraum“. „Baal“ hatte 1923 im Leipziger Alten Theater seine Uraufführung erlebt und ist ein Beitrag des Schauspiel Leipzig zum Stadtjubiläum „1.000 Jahre Leipzig“. „Ein Sommernachtstraum“ ist bereits die zweite Zusammenarbeit mit dem Gewandhausorchester. Im Repertoire konnten u.a. sehr erfolgreich die Inszenierungen „Zeiten des Aufruhrs“, „Emilia Galotti“, „Kabale und Liebe“, „Antigone“ und „Die Dreigroschenoper“ fortgeführt werden. Die Große Bühne war auch der Spielort für das beliebte Weihnachtsmärchen. In 2015 feierte die Uraufführung „Der Zauberer der Smaragdenstadt“ hier Premiere. Die Hinterbühne war der Spielort für das „besondere Stück“. Hier wurde Jean Genets „Splendid’s“ inszeniert – ein selten gespieltes Drama eines Autors, der gerade von vielen Theatern wiederentdeckt wird – ein Stück, das sich sehr eindrücklich der Frage widmet, welcher Preis bei einer Revolution auf allen Seiten, sowohl ideeller als auch menschlicher Natur, eingefordert wird. In der Spielstätte „Diskothek“ setzte das Schauspiel Leipzig die weitbeachtete Konzeption der Gegenwartsdramatik fort. Ferdinand Schmalz, einer der aktuell wichtigsten zeitgenössischen Dramatiker, hat auf Einladung und im Auftrag des Schauspiel Leipzig einen neuen Text geschrieben, der im November 2015 seine Uraufführung hatte: „Der Herzerlfresser“. Auch Lukas Lindners Text „Der Mann aus Oklahoma“, Gewinner des Kleist-Förderpreis 2015, wurde in Kooperation mit den Ruhrfestspielen Recklinghausen produziert. Die zwei Flaggschiff-Produktionen der Diskothek (Wolfram Hölls „Und dann“, Nolte/Decars „Das Tierreich“), die auch diverse Preise gewonnen haben und zu verschieden Gastspielen eingeladen wurden, waren auch in 2015 weiterhin im Repertoire. Die Residenz ist die vierte Spielstätte, in der Theatermacher der freien, verstärkt performativ arbeitenden Szene tätig sind. Diese hat sich sowohl beim interessierten Publikum in der Stadt Leipzig als auch in der (inter-)nationalen Szene etabliert. Im Wirtschaftsjahr 2015 arbeiteten in dieser Spielstätte, die sich auf dem Gelände der ehemaligen Baumwollspinnerei im Szene-Stadtteil Plagwitz befindet, insgesamt vier Gruppen. In der „Baustelle“ in den Räumen der ehemaligen Diskothek „Schauhaus“ im Erdgeschoß des Schauspielhauses konnte interimistisch eine besondere Spielstätte für Kleinund Sonderprojekte, Lesungen sowie Konzerte etabliert werden. Mit dem Sommertheater „I’ll be back! – Wie Hans Wurst die Neuberin vertrieb“ im Gohliser Schlösschen leistete das Schauspiel Leipzig einen weiteren Beitrag zum Stadtjubiläum „1.000 Jahre Leipzig“. Außerdem konnten in 2015 die preisgekrönte Inszenierung „Amphitryon und sein Doppelgänger“ vom Schauspielhaus Zürich („Inszenierung des Jahres 2014“) und „Ohne Titel Nr. 1/Eine Oper von Herbert Fritsch“ von der Volksbühne Berlin als Gäste im Haus begrüßt werden. 2 Außerdem erhielt auch das Schauspiel Leipzig eine Vielzahl an Gastspieleinladungen, so u.a. - „Rechnitz (Der Würgeengel)“ und „Maria Stuart“ an das Theater Aschaffenburg, - „Das Tierreich“ zum Heidelberger Stückemarkt und zum Festival radikal jung nach München, - die Studioinszenierung „Eigentlich schön“ zum Theatertreffen deutschsprachiger Schauspielstudierender nach Bochum und - „Der Mann aus Oklahoma“ zu den Ruhrfestspielen in Recklinghausen und zum Kleist Forum in Frankfurt/Oder. Die Vernetzung in die Stadt Leipzig wurde auch in 2015 fortgesetzt. So arbeitet das Schauspiel mit den verschiedensten Partnern zusammen, unter anderem der euroscene, dem Museum der Bildenden Künste, der Dokfilm-Woche, den Leipziger Jazztagen oder dem Institut für Theaterwissenschaften der Universität Leipzig. Auf dem Gebiet der Inklusion gehört das Schauspiel Leipzig weiterhin zu den führenden Theatern. Auch hier konnte das Angebot an Simultanübersetzungen ins Englische oder Spanische in Zusammenarbeit mit dem Institut für Translatologie der Universität Leipzig erweitert werden. Außerdem wurde im öffentlichen Bereich des Hauses ein taktiles Leitsystem eingerichtet, dass Sehbehinderten die Orientierung im Haus ermöglicht. Auch im Bereich der partizipativen Angebote wurde das Angebot fortgeführt und erweitert. Aus der bestehenden Zusammenarbeit mit der Volkssolidarität entstand der Seniorenspielclub „Die Spielfreudigen“ mit seinem Stück „Auf gut Glück zum Glück“. Auch der Jugendclub „Sorry, eh!“ sowie der Club ü31 erarbeiteten neue Projekte, die auf der Hinterbühne gespielt wurden („Wunderland“, „Halten Sie Wut noch für ein zeitgemäßes Gefühl?“). Die Nachfrage ist sogar so groß, dass ein zweiter Jugendclub („#noname“) entstanden ist, der „Rebooters of the cränk Theatersystem“ erarbeitete. Die Theaterpädagogik des Schauspiel Leipzig hat mittels Förderung des Bundesministeriums für Bildung und Forschung passend zum Jubiläumsjahr der Stadt Leipzig das Projekt „Deine Stadt, deine Story, dein Klang“ entwickelt. Hier entdeckten Leipziger bildungsbenachteiligte Mittelschüler im Alter von 11 bis 16 Jahren ihre Lieblingsplätze klanglich. Es wurden Hör- und Videoaufnahmen vor Ort gemacht. Aus diesen wurden Geschichten entwickelt, welche performativ in zwei Aufführungen verarbeitet wurden. Das Schauspiel Leipzig ist Mitglied der European Theatre Convention (ETC, siehe Beschluss der Ratsversammlung Nr. RBV-1593/13). Die ETC ist ein Zusammenschluss europäischer Theater. Ziel ist, Theater und Theatermacher in ganz Europa zu vernetzen und den künstlerischen Austausch über Landesgrenzen hinaus zu fördern. Seit 2014 initiierte das Schauspiel Leipzig gemeinsam mit der ETC und seinen Mitgliedstheatern in der Ukraine, Belarus, Deutschland und Europa ein Projekt zur Stärkung der neu geschaffenen Beziehungen des zivilgesellschaftlichen und kulturellen Austausches sowie zur Förderung der europäischen Idee eines friedvollen Zusammenlebens. Im Rahmen dieses vom Auswärtigen Amt geförderten Projektes „Theater, Freiheit, Dialog: Europäische Vernetzung von Theatern in der Ukraine und Belarus“ bekamen zehn ukrainische TheatermacherInnen die Gelegenheit auf ein Praktikum bei zehn Mitgliedstheatern der ETC. Das zentrale Treffen all dieser StipendiatInnen fand Ende Oktober 2015 am Schauspiel Leipzig statt, das auch für 7 Wochen einen Stipendiaten am Haus hatte. Vor den Aufführungen finden weiterhin regelmäßig Stückeinführungen statt. Des Weiteren bietet das Schauspiel Leipzig Nachbesprechungen zu Aufführungen aller Spielstätten sowie öffentliche Proben zu ausgewählten Inszenierungen an. Außerdem führen 3 Lagebericht das Schauspiel Leipzig und die Volkshochschule Leipzig eine Kursreihe fort, die unter Leitung der hauseigenen Dramaturgie einen Einblick in die Theaterarbeit des Schauspiel Leipzig sowie die programmatische Bandbreite des Spielplans gibt. Im Wirtschaftsjahr 2015 gab es 19 Neuinszenierungen: Davon 6 3 5 4 1 Inszenierungen auf der Großen Bühne Inszenierungen auf der Hinterbühne Inszenierungen in der Diskothek Inszenierungen in der Residenz Inszenierung außer Haus GROSSE BÜHNE Maria Stuart Baal Ein Sommernachtstraum Die Schutzflehenden/Die Schutzbefohlenen Der Zauberer der Smaragdenstadt Der nackte Wahnsinn Premieren: 31.01.2015 05.06.2015 10.09.2015 03.10.2015 14.11.2015 31.12.2015 6 HINTERBÜHNE Wunderland 28.03.2015 Splendid‘s 18.04.2015 Halten Sie Wut noch für ein zeitgemäßes Gefühl? 27.06.2015 Premieren: 3 DISKOTHEK Report Eigentlich schön Die Ermüdeten oder Das Etwas, das wir sind Der Mann aus Oklahoma Der Herzerlfresser Premieren: 28.02.2015 20.03.2015 25.09.2015 11.10.2015 20.11.2015 5 RESIDENZ Life of N in a Nutshell To like or not to like 24.01.2015 11.06.2015 4 Die neue europäische Tragödie The Bolaño Project Premieren: 04.10.2015 04.11.2015 4 AUSSER HAUS (Sommertheater) I’ll be back! Premieren: 14.06.2015 1 3. Erfolgsbeurteilung/Erläuterungen zur Ertragslage 3.1 Umsatzerlöse (in TEUR) Umsatzerlöse - davon Erlöse aus Eintrittskarten Spielstätten Leipzig - davon Erlöse aus auswärtigen Gastspielen - davon sonstige Erlöse Plan 2015 887 760 Ist 2015 1.060 898 Differenz 173 138 Ist 2014 1.086 963 112 144 32 104 15 18 3 19 Die geplanten Umsatzerlöse wurden deutlich übertroffen. Die Steigerung um TEUR 173 resultiert im Wesentlichen mit TEUR 138 aus über dem Planwert liegenden Erlösen aus Eintrittskarten sowie mit TEUR 32 aus zusätzlichen Gastspielerlösen. Diesen stehen entsprechend höhere Aufwendungen gegenüber, welche sich als Mehrbelastungen in einzelnen Positionen widerspiegeln (Honorare, Tantiemen, Transporte, Reisekosten). 3.2 Besucher/Vorstellungen Gesamtbesucher Vorstellungen im eigenen Haus Auswärtige Gastspiele Vermietungen Gesamtanzahl Vorstellungen Vorstellungen im eigenen Haus Auswärtige Gastspiele Vermietungen Erlöse für Vorstellungen im eigenen Haus (in TEUR) Erlöse pro Besucher für Vorstellungen im eigenen Haus (in EUR) Plan 2015 86.230 75.230 2.000 9.000 574 536 24 14 Ist 2015 107.570 82.425 3.549 21.596 607 540 31 36 Differenz 21.340 7.195 1.549 12.596 33 4 7 22 Ist 2014 114.965 91.442 3.296 20.227 701 643 24 34 760 898 138 963 10,10 11,02 0,92 10,53 5 Lagebericht Die Vorstellungen im eigenen Haus stellen sich wie folgt dar: Große Bühne/Hinterbühne Diskothek Baustelle Residenz Sommertheater, sonst. Veranst. Summe Besucher Ist Ist 2014 2015 57.929 61.878 4.753 4.065 6.148 3.299 2.104 2.053 20.508 11.130 91.442 82.425 Anzahl Vorstellungen Ist Ist 2014 2015 195 193 83 80 96 65 34 42 235 160 643 540 Insgesamt fanden im Wirtschaftsjahr 607 Vorstellungen mit 82.425 Besuchern statt. Das sind 20.437 mehr Besucher als geplant. Der Durchschnittserlös konnte deutlich gesteigert werden – sowohl gegenüber dem Plan- als auch dem Vorjahreswert. Er lag nunmehr für das Wirtschaftsjahr 2015 bei EUR 11,02. Die Auslastung ist im Wirtschaftsjahr 2015 um 1,8 Prozentpunkte auf 68,8% gestiegen. 3.3 Personalaufwand 3.3.1 Beschäftigte im Jahresdurchschnitt Der Eigenbetrieb hatte im Wirtschaftsjahr 2015 durchschnittlich 182 Beschäftigte (Vorjahr: 180).Entsprechend der Stellenübersicht für das Wirtschaftsjahr 2014 waren 188 Stellen geplant, davon waren im Jahresdurchschnitt 177 Stellen besetzt. Stellenübersicht Wirtschaftsjahr 2015 Betriebsleitung Künstl. Personal Beschäftigte nach TVöD Gesamt Plan 2015 2 89 97 188 Ist 2015 1 81 95 177 Differenz -1 -8 -2 -11 Ist 2014 1 83 96 180 6 3.4.2 Darstellung des Personalaufwandes (in TEUR) Gagen/Entgelte TVÖD Sozialabgaben Gesamt Plan 1.1.-31.12 2015 8.072 1.770 9.842 Ist 1.1.-31.12. 2015 7.873 1.703 9.576 Differenz Ist 2014 -199 -67 -266 7.932 1.705 9.637 Gegenüber dem Plan weist der Eigenbetrieb eine Abweichung der Personalkosten (unter Berücksichtigung der Veränderung von Rückstellungen) in Höhe von TEUR 266 aus. Die Abweichung zum Plan resultiert im Wesentlichen aus der Nichtbesetzung von Stellen, von deren Besetzung im Planungszeitpunkt jedoch noch auszugehen war, sowie Langzeiterkrankungen und Vertragsvereinbarungen mit NV Bühne-Personal. 4. Erläuterungen zur Vermögenslage 4.1 Allgemein Die Vermögenslage ist im Wesentlichen auf der Aktivseite durch das Anlagevermögen bestimmt, dem auf der Passivseite der Sonderposten für bezuschusste Investitionsgüter des Anlagevermögens gegenüber steht. Das langfristig gebundene Vermögen ist unter der Berücksichtigung des Sonderpostens und des Eigenkapitals zu 126,0 % (Vorjahr: 110,3 %) durch langfristig verfügbare Mittel gedeckt. Außerdem wird die Aktivseite wesentlich durch den Bestand im Cash Pool (EUR 1,5 Mio.) sowie Geldanlagen bei der Stadt Leipzig (EUR 1,0 Mio.) beeinflusst. Die Veränderungen auf der Passivseite sind im Wesentlichen durch das Jahresergebnis im Eigenkapital sowie unverbrauchter Mittel aus dem Finanzhaushalt verursacht. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2015 beträgt TEUR 4.505 (Vorjahr: TEUR 604). Die Bilanzsumme steigerte sich damit um TEUR 956. 4.2 Entwicklung des Eigenkapitals (in TEUR) Eigenkapital Allgemeine Rücklage Kapitalrücklage Zweckgebundene Rücklage Gewinnvortrag Jahresgewinn (+)/Jahresverlust (-) Gesamt 2014 51 0 100 -269 722 604 2015 51 3.282 100 453 619 4.505 Differenz 0 3.282 0 722 103 3.901 Ursache für die Erhöhung der Kapitalrücklage ist die unter Punkt 1 genannte Bilanzierungsänderung. Demnach wird der Sonderposten für die in 2011 gewidmeten Grundstücke und Gebäude in Höhe des Buchwertes zum Zeitpunkt der Widmung durch die Stadt Leipzig aus dem Sonderposten in die Kapitalrücklage erfolgsneutral umgeglie7 Lagebericht dert. Die Auflösung des Sonderpostens der Wirtschaftsjahre 2011 bis 2014 ist im Jahresabschluss 2015 korrigiert und im außerordentlichen Aufwand ausgewiesen. Die Auflösung der Kapitalrücklage erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Anlagegüter. 4.2 Entwicklung der sonstigen Rückstellungen (in TEUR) Sonstige Rückstellungen Sonst. Personalkosten Urlaubsrückstellungen Archivierung Altersteilzeit Jahresabschlusskosten Instandhaltung Rechtsstreitigkeiten Sonstige Gesamt 1.1. 2015 168 66 10 0 15 49 185 47 540 Inanspruchnahme 123 66 1 0 15 39 101 33 378 Auflösung Zuführung 31.12. 2015 0 0 0 0 0 10 72 2 84 125 82 10 18 18 15 0 123 526 170 82 19 18 18 15 12 135 469 Die Rechtstreitigkeiten mit dem ehemaligen Verwaltungsleiter konnten unterjährig beigelegt werden. Die endgültigen Risiken waren für den Eigenbetrieb geringer als erwartet. 5. Erläuterungen zur Finanzlage 5.1 Zuweisungen für den Spielbetrieb (in EUR) 1.a Zuweisung aus dem Ergebnishaushalt der Stadt Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (RBV-1295/12 vom 18. Juli 2012) Nicht zahlungswirksam lt. Beschluss in der Dienstberatung des Oberbürgermeisters (DBV-540/12 vom 25. September 2012) Umwidmung aus dem Finanzhaushalt in den Ergebnishaushalt Zusätzliche Mittel aus der Kulturraumförderung (Mitteilung des Bürgermeisters für Kultur vom 18. Juni 2014) Erhaltene Zuweisungen für den Zeitraum 1.1. bis 31.12.2014 Offene Forderungen und Verbindlichkeiten aus den Zuweisungen zum Ergebnishaushalt 1.b Sonstige Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt Erstattung Mietausfall Diskothek Schauhaus Offene Forderungen und Verbindlichkeiten aus den sonstigen Zuweisungen zum Ergebnishaushalt Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt insgesamt 14.600.00,00 ./. 20.000,00 200.000,00 175.000,00 14.955.000,00 0,00 123.000,00 0,00 15.078.000,00 8 2.a Zuweisung aus dem Finanzhaushalt der Stadt für Anlagevermögen Zuweisung lt. Beschluss der Ratsversammlung (RBV-1295/12 vom 18. Juli 2012) für Anlagevermögen Umwidmung aus dem Finanzhaushalt in den Ergebnishaushalt Erhaltene Zuweisung für den Zeitraum 1.1. bis 31.12.2015 für Anlagevermögen Verbindlichkeiten aus der Zuweisung zum Finanzhaushalt 425.000,00 ./. 200.000,00 225.000,00 105.325,30 2.b Zuweisung aus dem Finanzhaushalt der Stadt für brandschutztechnische Maßnahmen Verbindlichkeiten aus der Zuweisung zum Finanzhaushalt für 11.932,33 brandschutztechnische Maßnahmen 2.c Zuweisung aus dem Finanzhaushalt der Stadt für die Errichtung der Zweitspielstätte Zuweisung für Zweitspielstätte lt. Beschluss der Ratsversammlung 450.000,00 (DS-00819/14) Erhaltene Zuweisungen für den Zeitraum 1.1. bis 31.12.2015 für die 450.000,00 Zweitspielstätte Verbindlichkeiten aus der Zuweisung zum Finanzhaushalt für 435.878,15 die Errichtung der Zweitspielstätte 675.000,00 Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt insgesamt 5.2 Kapitalflussrechnung (in TEUR) +/+/+/-/+ +/= = + + = + = Fehlbetrag aus laufendem Spielbetrieb Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva (außer Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva (außer Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen Cashflow aus der Investitionstätigkeit Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt Zuweisungen der Stadt Leipzig aus dem Finanzhaushalt Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode -14.459 600 -71 -324 97 58 -14.100 -642 -642 15.078 675 15.753 1.011 1.627 2.638 9 Lagebericht 6. Risikofrüherkennungssystem und Risikobericht Die wesentlichen Risiken sind im Risikoinventar erfasst, welches gem. Risikohandbuch erstellt und bewertet wurde. Angesichts des geringen Eigenfinanzierungsanteils besteht das Hauptrisiko in der Abhängigkeit von den Zuweisungen der Stadt Leipzig. Insofern die Zuweisungen nicht regelmäßig und in der beschlossenen Höhe fließen, bestehen für das Schauspiel Leipzig erhebliche finanzielle Risiken. Der Zustand der Gebäude sowie vieler für den Spiel- und Probenbetrieb wichtiger Anlagen ist nicht mehr befriedigend und äußerst havarieanfällig. Wegen nicht ausreichender Mittel insbesondere für Investitionen, aber auch für Instandhaltungen besteht nach wie vor ein erhebliches Anlagen- und Instandhaltungsrisiko. Die mittelfristig dringend notwendigen Instandhaltungs- und Investitionsmaßnahmen betragen in Summe EUR 6,7 Mio. (ohne Umbau Zweitspielstätte, ohne Gottschedstraße 16). Sie sind die Grundlage für die Aufrechterhaltung des Spiel- und Probenbetriebes. Die Finanzierung der Maßnahmen ist ungesichert. Sanierungen in größerem Umfang sowie Ersatzinvestitionen sind notwendig, um Betriebsstörungen verbunden mit Veranstaltungsausfällen zu vermeiden. Einen geringen Teil dieser Summe wird der Eigenbetrieb aus Eigenmitteln, insbesondere aus der Ergebnisverwendung des Vorjahres und des aktuellen Jahres decken können. Nichtsdestotrotz verbleibt eine Finanzierungslücke. Finanzinstrumente wurden nicht eingesetzt. 7. Liquiditätssituation im Wirtschaftsjahr 2015 und voraussichtliche Entwicklung im Wirtschaftsjahr 2016 und 2017 Die Liquidität im Wirtschaftsjahr war zu jedem Zeitpunkt gesichert. Auch bestehen nach derzeitigen Kenntnissen keine Hinweise auf mögliche Liquiditätsprobleme für die Wirtschaftsjahre 2016 und 2017. 8. Nachtragsbericht Seit dem 1. Januar 2016 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, von denen ein wesentlicher Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des abgelaufenen Wirtschaftsjahres erwartet wird oder die sich auf die Einschätzung der Risiken der zukünftigen Entwicklung auswirken. 9. Prognosebericht Der Beschluss der Ratsversammlung für den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 ist noch ausstehend. Der Planentwurf schließt mit einem positiven Jahresergebnis von TEUR 465. Die darin enthaltene Zuweisung zum Ergebnishaushalt beträgt TEUR 15.713. Das Schauspiel Leipzig wird auch in den nachfolgenden Spielzeiten ein breit gefächertes Angebot unterschiedlichster Themen und Stoffe präsentieren. Der Eigenbetrieb geht 10 für das Wirtschaftsjahr 2016 im Planentwurf von 85.400 Besuchern aus Eigenveranstaltungen bei 503 Vorstellungen aus. Das Schauspiel Leipzig plant die Errichtung einer neuen Zweitspielstätte. Die Weiternutzung der in früheren Jahren als Zweitspielstätte genutzten Fläche im Erdgeschoss des Gebäudes in der Gottschedstraße 16 ist nicht wirtschaftlich, da zum einem das Gesamtgebäude einen erheblichen Instandhaltungsbedarf aufweist und zum anderen die bühnentechnischen Gegebenheiten nicht mehr der Versammlungsstättenverordnung entsprechen. Die Betriebsgenehmigung wurde bereits entzogen. Das Schauspiel Leipzig plant daher den Um- und Ausbau der ehemaligen Diskothek „Schauhaus“, die sich im Gebäude Bosestraße, Ecke Dittrichring befindet. Der Abschluss des Bauvorhabens ist im Herbst 2017 vorgesehen. Erste Planungsleistungen erfolgten bereits in 2014 und 2015 und sind als Anlagen im Bau mit TEUR 314 erfasst. Insgesamt wird ein Investitionsvolumen von EUR 4,640 Mio. notwendig (DS-02070/14 vom 24. Februar 2016). Der städtische Anteil beträgt EUR 4,594 Mio. (DS-00819/14 vom 25. Februar 2015). Die Differenz von TEUR 46 wird durch das Schauspiel Leipzig aus eigenen Mitteln bereitgestellt. Auf Grundlage des o.g. Beschluss der Ratsversammlung vom 25. Februar 2015 wurde die für den Umbau der Räumlichkeiten der ehemaligen Diskothek Schauhaus und deren Nutzung als Zweitspielstätte für den Eigenbetrieb bestätigte Grundvariante (Variante 1) weiter verfolgt. Die Erbringung der Leistungsphasen 3 bis 9 HOAI wurde durch die Vergabestelle der Stadt Leipzig ausgeschrieben und im Rahmen eines Teilnahmewettbewerbes unter Beteiligung des Schauspiel Leipzig vergeben. Durch das beauftragte Architekturbüro erfolgte ab August 2015 die Erarbeitung einer Ausführungsplanung sowie die Erarbeitung des Leistungsverzeichnisses in Vorbereitung der europaweiten Ausschreibung der Bauleistungen. In 2016 ist lt. o.g. Beschluss der Ratsversammlung vom 24. Februar 2016 (Bau- und Finanzierungsbeschluss) ein Investitionsvolumen für 2016 von EUR 2,494 Mio. aus städtischen Mitteln, für 2017 von EUR 1,350 Mio. zzgl. o.g. TEUR 46 aus Eigenmitteln veranschlagt. Mit dem Beschluss vom 24. Februar 2016 (DS-00624/14) werden das Gebäude und das Grundstück Gottschedstraße 16 aus dem Sondervermögen des Schauspiel Leipzig in das wirtschaftliche Eigentum der Stadt Leipzig zurückübertragen. Damit wird ein Buchwert von T€ 51 entwidmet. Als Gegenwert erhält das Schauspiel bis zum 31. Dezember 2016 einen Betrag, welcher dem gemeinen Wert (Verkehrswert) zum Tag der Übertragung abzüglich des Buchwertes zum Zeitpunkt der Beschlussfassung durch die Ratsversammlung entspricht. Im Gebäude Gottschedstraße 16 befinden sich derzeit die Verwaltung des Eigenbetriebes, die Theaterpädagogik, Gästewohnungen sowie fremde Mietparteien. Die bestehenden Mietverhältnisse mit den Mietern sind befristet und enden zum 30. Juni 2016. Eine Verlängerung ist seitens des Schauspiels nicht vorgesehen. In Vorbereitung der Freilenkung des Gebäudes wurde ein Lösungskonzept zur Unterbringung der das Schauspiel betreffenden Bereiche durch hausinterne Umzüge erarbeitet. Der Umzug dieser Bereiche in die Bosestraße 1 ist im Sommer 2016 geplant. Die Herrichtung und Ausstattung der erforderlichen Räume wird aus dem operativen Etat bestritten. Ende 2014 ist es zu Komplettausfällen des Zentralrechners der Obermaschinerie gekommen, wodurch bereits Veranstaltungen ausgefallen sowie erhebliche Störungen des Probenbetriebes aufgetreten sind. Die 12 bis 14 Jahre alte Anlage konnte provisorisch gegen ein Altgerät gleicher Bauart aus einem anderen Theater ausgetauscht werden. Für die Erneuerung der Anlage wurden in 2015 die Planungsarbeiten geleistet, der Austausch an sich ist in der Spielzeitpause 2016 vorgesehen. Es wird ein Investitionsvolu11 Lagebericht men von TEUR 470 notwendig. Für die Finanzierung soll das Jahresergebnis 2014 verwendet werden. Das verbleibende positive Jahresergebnis 2014 sowie das positive Jahresergebnis 2015 sollen, vorbehaltlich entsprechender Beschlussfassung in der Ratsversammlung, für die Finanzierung weiterer erforderlicher Investitionen verwendet werden. Leipzig, den 24. Mai 2016 Enrico Lübbe Intendant Erster Betriebsleiter Daniel Herrmann Verwaltungsdirektor Zweiter Betriebsleiter 12 Sportbäder Leipzig GmbH Sportbäder Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Grundlagen der Geschäftstätigkeit Gegenstand der Sportbäder Leipzig GmbH ist die Förderung des Gesundheitswesens, des Sports und der Freizeitgestaltung. Dazu bewirtschaftet das Unternehmen vorrangig die im Stadtgebiet Leipzig liegenden Hallen- und Freibäder im eigenen Namen und auf eigene Rechnung. Die Gesellschaft kann außerdem inner- und außerhalb der genannten Einrichtungen Veranstaltungen durchführen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Hallen- und Freibäder Anderer zu erwerben, zu betreiben sowie Bäder zu errichten, zu leasen und zu pachten. 2. Wirtschaftsbericht 2.1 Geschäftsentwicklung Schwerpunkt der Sportbäder Leipzig GmbH war 2015 insbesondere die Teilsanierung der Schwimmhalle West. Während der fünfmonatigen Schließzeit (Anfang Juni bis Anfang November) wurden die Unterhangdecke, die Umkleidebereiche und der Beckenumgang erneuert. Weiterhin erfolgten eine umfangreiche Erneuerung der Fliesenbeläge, eine Abdichtung des Beckens und eine Erneuerung der Beleuchtungsanlage. Außerdem wurden wesentliche Teile der Sanitärinstallation modernisiert und Betonsanierungsarbeiten durchgeführt. Ein weiterer Schwerpunkt 2015 war die Erstellung der Entwurfsplanung für die Erweiterung (Anbau mit Lehrschwimmbecken) und Sanierung der Schwimmhalle Mitte sowie die Einreichung des Fördermittelantrags bei der Sächsischen Aufbaubank zur Gewährung von Zuschüssen aus der investiven Sportförderung für diese Maßnahme. Im Sommerbad Südost konnte die Sanierung des Sanitär- und Umkleidegebäudes fristgerecht abgeschlossen werden. Außerdem erhielt das Bad einen neuen Kinderspielplatz. Über das Planschbecken wurde ein großes Sonnensegel zum Schutz der Kinder vor UV-Strahlung gespannt. Das Bad wurde fristgerecht Anfang Juni eröffnet. Das Ökobad Lindenthal war aufgrund seines baulichen Zustandes (Verkehrssicherheit war nicht gewährleistet) 2015 geschlossen. Nach den Entscheidungen zum Erhalt und Weiterbetrieb des Ökobades Lindenthal durch den Ortschaftsrat Lindenthal und dem Beschluss der Ratsversammlung der Stadt Leipzig, die Sanierung des Ökobades Lindenthal im Rahmen eines Sonderprojektes mit TEUR 300 zu fördern, begannen die Sanierungsarbeiten im September 2015. Die Arbeiten werden bis Ende April 2016 abgeschlossen, damit das Ökobad Lindenthal zur Freibadsaison 2016 wieder uneingeschränkt zur Verfügung steht. Anlage 1.1 / 1 Darüber hinaus konzentrierten sich die Aktivitäten der Sportbäder Leipzig GmbH im Jahr 2015 auf die Gewährleistung eines sicheren und zuverlässigen Badebetriebes in den Hallen- und Freibädern. Um die Sicherheit in den Bädern für die Besucher, aber auch für die Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen weiter zu gewährleisten, wurden bestehende organisatorische Regelungen überprüft, überarbeitet und neu erlassen. Auch 2015 arbeitete die Sportbäder Leipzig GmbH eng und vertrauensvoll mit dem Gesundheitsamt der Stadt Leipzig zusammen. Eine objektive und regelmäßige Kontrolle der Badewasserqualität, der Legionellenprophylaxe und der allgemeinen Hygiene waren so in den Bädern der Sportbäder Leipzig GmbH gewährleistet. Am 4. Februar 2015 musste die Schwimmhalle Mitte aufgrund eines Legionellenbefundes im Trinkwasser-Installationssystem bis 26. Februar 2015 geschlossen werden. In dieser Zeit wurde das Trinkwasser-Installationssystem desinfiziert und teilweise erneuert. Die SBL hat 2015 in Zusammenarbeit mit dem Schwimmsportverband Leipzig e.V., den Schwimmsportvereinen und der Stadt Leipzig die Belegungspläne für die Schul- und Vereinsnutzung für den Zeitraum 2015/2016 erstellt. Mit den neuen Belegungsplänen konnte allen Nutzergruppen Wasserfläche in angemessenem Umfang zur Verfügung gestellt werden. Insbesondere den öffentlichen und individuellen Badegästen konnten mehr Öffnungszeiten (9,5 Stunden pro Woche) in den Hallenbädern der Sportbäder Leipzig GmbH angeboten werden. Die Sportbäder Leipzig GmbH ist auch im Jahr 2015 ihren Verpflichtungen aus dem Bäderleistungsfinanzierungsvertrag vollumfänglich nachgekommen. 2.2 Ertragslage Das Jahresergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) beträgt TEUR 152. Für das Geschäftsjahr 2015 weist die Sportbäder Leipzig GmbH ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus. Auf Grundlage der 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages hat die Stadt Leipzig der SBL vereinbarungsgemäß eine allgemeine Fehlbetragsfinanzierung in Höhe von TEUR 5.225 für 2015 zur Verfügung gestellt. Diese ist neben den erwirtschafteten Umsatzerlösen der Sportbäder Leipzig GmbH in Höhe von TEUR 2.895 (Vorjahr: TEUR 2.680) die wesentlichste Ertragsposition. Die Aufwandsseite wird insbesondere durch den Material- und Personalaufwand bestimmt. Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die eigenen Umsatzerlöse und die Zahlungen der Stadt Leipzig im Rahmen des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages im Jahr 2015 zu jeder Zeit gewährleistet. Anlage 1.1 / 2 2.3 Besucherentwicklung 2.3.1 Besucherentwicklung Freibäder Der Betrieb von Freibädern ist als Saisonbetrieb stark wetterabhängig. Der Sommer 2015 war insbesondere im Juli und August durch lange Schönwetterphasen gekennzeichnet und damit deutlich besser als in den Vorjahren. Die Sportbäder Leipzig GmbH konnte durch den guten Sommer und durch die gezielten Investitionen in den Freibädern einen Besucherrekord verzeichnen. Es nutzen 177.049 Badegäste in der vergangenen Saison die Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH, das waren 65.071 mehr als im Sommer 2014 und 17.892 mehr als im bisherigen Rekordsommer 2006. Das Schreberbad war mit 57.834 Badegästen wieder das beliebteste Freibad der Sportbäder Leipzig GmbH. Das Sommerbad Kleinzschocher wurde von 46.277 Badegästen besucht und war damit das zweitbeste Bad, gefolgt vom Sommerbad Schönefeld mit 36.476 Besuchern. Das Ökobad Lindenthal war in der Freibadsaison 2015 geschlossen. In der folgenden Grafik ist die Entwicklung der Besucherzahlen der Freibäder seit 2005 übersichtlich dargestellt: Anzahl der Freibadbesucher 175.000 150.000 125.000 100.000 177.049 159.157 75.000 150.169 134.492 128.312 102.710 50.000 127.860 111.689 98.253 111.978 104.388 25.000 0 2005 2.3.2 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Besucherentwicklung Hallenbäder Anlage 1.1 / 3 Im Bereich der Hallenbäder lag das Jahr 2015 mit 960.291 Badegästen unter dem Ergebnis von 2014 (998.579). Dies ist insbesondere auf die sanierungsbedingte fünfmonatige Schließung der Schwimmhalle West zurückzuführen. Trotzdem waren die Hallenbäder wieder eine der am meisten nachgefragten Sport- und Freizeiteinrichtungen in der Stadt Leipzig. In der folgenden Grafik ist die Entwicklung der Besucherzahlen der Hallenbäder seit 2005 übersichtlich dargestellt: Anzahl der Hallenbadbesucher nach Gruppen 1.000.000 900.000 800.000 700.000 198.527 179.378 190.485 284.902 300.138 304.088 275.972 93.863 107.244 115.021 128.764 126.967 138.988 144.648 359.755 372.732 365.156 351.093 2012 2013 2014 2015 278.309 290.602 114.743 65.386 79.264 65.736 276.536 270.069 288.251 304.580 310.510 304.304 325.527 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 200.000 100.000 311.156 186.241 264.876 400.000 300.000 190.347 188.690 301.023 294.370 268.771 192.559 198.289 600.000 500.000 186.349 194.327 187.235 0 Besucher aus öffentlichem Badebetrieb 2.3.3 sonstige Nutzer Vereine Schulen Besucherentwicklung Gesamt Mit insgesamt 1.137.340 (Vorjahr: 1.110.557) konnte die Sportbäder Leipzig GmbH einen neuen Besucherrekord aufstellen. Außerdem besuchten 2015 das dritte Mal in Folge mehr als 1,1 Mio. Badegäste die Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH. Diese Entwicklung unterstreicht die Bedeutung der Bäder der Sportbäder Leipzig GmbH für die Stadt Leipzig. Schwimmen, Baden und die Nutzung von Saunen zählen damit auch weiterhin zu den wichtigen Freizeitaktivitäten der Leipzigerinnen und Leipziger. Bei einer Fortsetzung dieser positiven Entwicklung ist das Angebot an Wasserflächen, insbesondere an Lehrschwimmbecken (Wassertiefe bis 1,35 m), die für den Schwimmunterricht für Kinder und den Gesundheitssport immer wichtiger werden, nicht mehr ausreichend. Die Sportbäder Leipzig GmbH plant daher eine Erweiterung und Sanierung der Schwimmhalle Mitte. In der folgenden Grafik ist die Entwicklung der Gesamtbesucherzahlen seit 2005 übersichtlich darge- Anlage 1.1 / 4 stellt: Anzahl der Gesamtbesucher 1.200.000 1.000.000 128.312 150.169 98.253 891.340 905.126 883.987 918.107 2008 2009 2010 2011 111.689 134.492 159.157 104.388 127.860 111.978 994.002 992.396 998.579 2012 2013 2014 177.049 102.710 800.000 600.000 400.000 803.949 811.192 816.802 2005 2006 2007 960.291 200.000 0 Schwimmhallen 2.4 2015 Freibäder Personal Die Sportbäder Leipzig GmbH beschäftigte am 31. Dezember 2015 insgesamt 71 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (ohne Geschäftsführung) sowie drei Auszubildende. Während der Freibadsaison wurden darüber hinaus bis zu 37 befristete Arbeitsverhältnisse für geringfügig Beschäftigte und sechs befristete Arbeitsverhältnisse als Rettungsschwimmer (Sommersaison) vergeben. Der Haustarifvertrag zwischen der Sportbäder Leipzig GmbH und der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di wurde neu verhandelt und zum 1. Juli 2015 wirksam. Der Tarifvertrag läuft bis zum 30. Juni 2018 und beinhaltet u. a. schrittweise deutliche Gehaltserhöhungen für die Mitarbeiter/-innen der Sportbäder Leipzig GmbH. Die Sportbäder Leipzig GmbH wird auch zukünftig junge Leute im Beruf „Fachangestellte für Bäderbetriebe“ ausbilden. Anlage 1.1 / 5 2.5 Vermögens- und Finanzlage Die Leistungsindikatoren Anlage- und Umlaufvermögenintensität und insbesondere die Investitionsquote sind Steuerungsinstrumente des Unternehmens. Die Anlagenintensität sank gering von 91 % zum Ende des Geschäftsjahres 2014 auf 89 % zum Ende des Geschäftsjahres 2015. Dem steht die Umlaufvermögenintensität mit 9 % Ende des Geschäftsjahres 2014 und 11 % Ende des Geschäftsjahres 2015 gegenüber. Durch den Anstieg der liquiden Mittel und damit einhergehend die Zunahme des Umlaufvermögens über die Planung hinaus, ergab sich eine niedrigere Anlagevermögenintensität als prognostiziert. Das Anlagevermögen der Sportbäder Leipzig GmbH hat sich im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt TEUR 635 vermindert, was auf die gegenüber dem Vorjahr planmäßig geringeren Investitionen zurückzuführen ist (die Abschreibungen und Abgänge überwiegen die Investitionen im Geschäftsjahr 2015). Auch im Geschäftsjahr 2015 konnte die Tilgung des in 2006 aufgenommenen Darlehens planmäßig fortgesetzt werden. Die Finanzierung der Gesellschaft war durch die Zahlung der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung durch die Stadt Leipzig und durch die Umsatzentwicklung im Geschäftsjahr 2015 sichergestellt. Insbesondere durch die Steigerung der Besucher in den Freibädern sowie die planmäßige Fertigstellung der Sanierungsmaßnahmen im Sommerbad Südost und in der Schwimmhalle West schätzen wir die Gesamtsituation der Sportbäder Leipzig GmbH als gut ein. 2.6 Investitionen Entsprechend dem Wirtschaftsplan der Sportbäder Leipzig GmbH für 2015 wurden die Arbeiten zur Teilmodernisierung des Sommerbades Südost und der Schwimmhalle West fristgerecht abgeschlossen. Darüber hinaus wurde eine Entwurfsplanung für die Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte erarbeitet und ein Fördermittelantrag bei der Sächsischen Aufbaubank zur Gewährung von Zuschüssen aus der investiven Sportförderung für diese Maßnahme gestellt. Auch in den kommenden Jahren bedarf es umfangreicher Investitionen in den Bestand der Schwimmhallen und der Freibäder der Sportbäder Leipzig GmbH. Im Jahr 2016 ist eine Teilmodernisierung der Schwimmhalle Nordost geplant, außerdem ist die Fortsetzung der Planung (Genehmigungs- und Ausführungsplanung) für die Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte unter der Voraussetzung vorgesehen, dass der Fördermittelantrag positiv beschieden wird. Anlage 1.1 / 6 3. Nachtragsbericht Geschäftsvorfälle oder Ereignisse, welche einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanzoder Ertragslage der Gesellschaft zum Jahrsende 2015 und somit auf den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 haben, traten nach Abschluss des Geschäftsjahres nicht ein. 4. Prognose, Chancen und Risikobericht 4.1 Risikosteuerung Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäftes und der Investitionen ist Aufgabe der Geschäftsführung und erfolgt auf der Grundlage der regelmäßig anzufertigenden Managementberichte (Risikomanagementsystem sowie Monats- und Quartalsberichte). Durch die 4. Änderung des Bäderleistungsfinanzierungsvertrages zwischen der Stadt Leipzig und der Sportbäder Leipzig GmbH war die allgemeine Fehlbetragsfinanzierung für 2015 in Höhe von TEUR 5.225 gesichert. Auch für 2016 beträgt die Höhe der allgemeinen Fehlbetragsfinanzierung TEUR 5.225. Das Fachpersonal (Schwimmmeister, Schwimmmeistergehilfen, Fachangestellte für Bäderbetriebe) wurde auch 2015 in der „Ersten Hilfe“ und „Herz-Lungen-Wiederbelebung (HLW)“ fortgebildet. Außerdem fanden regelmäßige Unterweisungen zum Umgang mit Gefahrstoffen und zum Betrieb der badtechnischen Anlagen statt. Alle zwei Jahre werden die Fachkräfte hinsichtlich ihrer Rettungsfähigkeit überprüft. Für eventuelle Schadensfälle und Haftungsrisiken sind Versicherungen abgeschlossen. Die Einführung des Risikomanagementsystems bei der Sportbäder Leipzig GmbH hat sich in den vergangenen Jahren bewährt. Hierdurch wird die Geschäftsführung frühzeitig über Risiken informiert und kann entsprechende Gegenmaßnahmen einleiten. Durch jährliche Risikoinventuren erfolgen Anpassungen an die aktuelle Situation. Bestandsgefährdende oder andere die zukünftige Entwicklung der Gesellschaft wesentlich beeinträchtigende Risiken gab es 2015 nicht. 4.2 Chancen und Risiken der zukünftigen Geschäftsentwicklung Ziele der Sportbäder Leipzig GmbH sind die weitere Verbesserung der Wirtschaftlichkeit des Bäderbetriebes, die ständige Gewährleistung der Sicherheit in den Bädern und die langfristige Sicherung der Liquidität des Unternehmens. Anlage 1.1 / 7 Insbesondere stellen die Energie-, Gas- und Fernwärmepreise im Vergleich zum Vorjahr bei annähernd konstanten Verbräuchen eine wesentliche Aufwandsposition und bei weiterem Ansteigen ein Risiko der künftigen Geschäftsentwicklung dar. Die Sportbäder Leipzig GmbH wird im Jahr 2016 Baumaßnahmen, z. B. in der Schwimmhalle Nordost durchführen, um weitere energetische Verbesserungen zu erzielen. Die SBL hat im September 2015 Fördermittel aus der investiven Sportförderung beantragt, um die Erweiterung und Sanierung der Schwimmhalle Mitte zu beginnen und mittelfristig ein zusätzliches Angebot an Flachwasserbecken zu unterbreiten. 4.3 Prognosebericht Der Wirtschaftsplan des Jahres 2016 berücksichtigt den Betrieb von fünf Freibädern und acht Hallenbädern. Durch die hohe Auslastung insbesondere der Hallenbäder durch Schulen, Vereine und die Öffentlichkeit sind Kapazitätsgrenzen erreicht. Ziel ist es, neben der Sanierung und Erweiterung der Schwimmhalle Mitte, das Angebot an Hallenbadwasserflächen mit der Stadt Leipzig und der Gesellschafterin Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH abzustimmen und mittelfristig einen Schwimmhallenneubau zu realisieren. Bei der Planung der Umsatzerlöse wurden Besucherzahlen angenommen, welche die temporäre Schließung der Schwimmhalle Nordost aufgrund der geplanten Sanierungsarbeiten berücksichtigen. Durch weitere Investitionen werden sich die Anlagenintensität bei sinkendem Gesamtvermögen und die Umlaufvermögenintensität im Jahr 2016 nicht wesentlich ändern. Leipzig, den 12. Februar 2016 Dr. Brigitte Teltscher Joachim Helwing Geschäftsführung Anlage 1.1 / 8 St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die Gesellschaft erbringt Leistungen des Facility Managements mit den Schwerpunkten Unterhaltsund Glasreinigung, weiteren infrastrukturellen Dienstleistungen (Grünflächenpflege, Schlüssel- und Parkraummanagement) sowie technisches Gebäudemanagement für die Klinikum St. Georg gGmbH und teilweise den Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig und der Tochtergesellschaften der Klinikum St. Georg gGmbH. Die Gesellschaft nimmt des Weiteren Aufgaben im Bereich der Stationshilfen am Standort Delitzscher Straße war. Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Als Geschäftsführer ist Herr Reinhard Hartmann, Leipzig, bestellt. Für das Geschäftsjahr 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als Abschlussprüfer bestellt. B. Wirtschaftsbericht Es wurden im Wesentlichen Umsätze innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe realisiert. Folgende Leistungen wurden im Einzelnen erbracht: - Unterhaltsreinigung und Glasreinigung - Servicedienstleistungen im Bereich der Reinigung - Desinfektionen (bis 2%ige Lösung) - Technisches Gebäudemanagement - Technischer Bereitschaftsdienst und Instandhaltung - Bewirtschaftung sowie Verwaltung und Organisation aller Sachressourcen in und um die Liegenschaften - Koordinierung des Energiemanagements - Begleitung der Durchführung des Energieaudits gemäß DIN EN 16247 - Raum- und Schlüsselverwaltung, Beschilderung - Koordinierung Sicherheitsdienst, Parkraummanagement - Garten- und Parkpflege, Straßenreinigung, Winterdienst Anlage Seite II 1 Die zwei Blockheizkraftwerke mit ca. 1.000 MW /a befinden sich nunmehr am Standort Delitzscher Straße im Betrieb. Die technischen Anpassungen an die vorhandene Gebäude- und Netzstruktur wurden durch die Gesellschaft begleitet, die Abnahme für die BHKW’s ist erfolgt. Im Bereich Service wurde das Rezertifizierungsaudit durch das internationale Zertifizierungsinstitut ClarCert nach ISO 9001:2015 durchgeführt. Die Unterhalts-, Sonder-, Grund-, OP-, Stations-, Außen- und Gebäudereinigungen sowie der Bettenservice unterliegen dem Qualitätsmanagementsystem und haben das Zertifikat erhalten. C. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Ertragslage 2015 2014 TEUR 5.886 145 % 97,6 2,4 TEUR 5.623 40 % 99,3 0,7 6.031 100,0 5.663 100,0 Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Betriebliche Steuern Sonstige Aufwendungen 541 4.821 25 3 610 9,0 79,9 0,4 0,0 10,1 698 4.262 21 1 572 12,3 75,3 0,4 0,0 10,1 Betriebliche Aufwendungen 6.000 99,4 5.554 98,1 31 0,6 109 1,9 0 0,0 -10 -0,2 31 0,6 99 1,7 6 0,1 81 1,4 25 0,5 18 0,3 Umsatzerlöse Sonstige Erträge Betriebliche Erträge Betriebsergebnis Zinsergebnis Geschäftsergebnis Steuern Jahresüberschuss Der Gesamtumsatz der Gesellschaft betrug im Geschäftsjahr 2015 TEUR 5.886 (Vj.: TEUR 5.623). Davon erzielte der Betrieb Service 66,63 % (TEUR 3.922) und der Betrieb Technik 33,37 % (TEUR 1.964) des Gesamtumsatzes. Die Erhöhung der Umsatzerlöse ist im Wesentlichen auf die Erhöhung der Entgelte für erbrachte Leistungen gegenüber der St. Georg Unternehmensgruppe durch Vertragsanpassungen aus Preissteigerungen im Geschäftsjahr zurückzuführen. Die Reduzierung der Leistungen des Geschäftsbesorgungsvertrages „Technik“ wurde im Rahmen der kalkulierten Stundenverrechnungssätze auf der Grundlage der Absenkung der Mitarbeiterverträge mit Interessenausgleich vollzogen. Zum Stichtag 31. Dezember 2015 beschäftigt die Gesellschaft insgesamt 219 Arbeitnehmer (Vj.: 191). Anlage Seite II 2 Der Personalaufwand stieg gegenüber dem Vorjahr um TEUR 559 aufgrund der Erhöhung der Anzahl der Mitarbeiter, begründet durch die Leistungserweiterung (z. B. Haus 45 Apotheke – Reinigung GMP Bereich, Erweiterung der patientennahen Servicedienstleistungen, Haus 21-Inbetriebnahme neuer OP-Bereich, Erweiterung Schlaflabor am Standort Grünau) sowie aufgrund der Einführung des Mindestlohns im Bereich Service, was einer Lohnerhöhung von ca. 3,14 % entsprach. Geschäftsvorfälle von besonderer Bedeutung waren im Jahr 2015 nicht zu verzeichnen. Das Jahresergebnis beträgt TEUR 25 (Vj.: TEUR 18). Der für das Geschäftsjahr 2015 geplante Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 26 konnte fast erreicht werden. Dies begründet sich im Wesentlichen durch erhöhte Aufwendungen im Personalbereich (Bereich Service), durch den Einsatz von Leiharbeitern (Bereich Technik) sowie Mehrausgaben in den sonstigen Aufwendungen für den Bereich Service. Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 TEUR Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen (davon Vorräte) (davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) Rechnungsabgrenzungsposten TEUR 117 505 4 501 1 121 666 9 657 0 623 787 Passiva Eigenkapital (davon gezeichnetes Kapital) Rückstellungen Verbindlichkeiten 414 125 130 79 389 125 264 134 Kapital insgesamt 623 787 Vermögen insgesamt Die Verminderung des Anlagevermögens ist durch lineare Abschreibungen begründet. Der Rückgang des Umlaufvermögens ist hauptsächlich auf die Verminderung der Cash-Pool Forderungen um TEUR 179 zurückzuführen. Die Rückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 134 gesunken. Anlage Seite II 3 Finanzlage 2015 TEUR Jahresüberschuss Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Ergebnis nach DVFA/SG 2014 TEUR +25 -134 +18 +20 -109 38 Im Geschäftsjahr war ein Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit zu verzeichnen. Dies resultiert insbesondere aus dem Abbau von Verbindlichkeiten sowie betrieblicher Tätigkeit. Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Grundlage der Steuerung des Cash-Pool-Systems bildet der Cash-Pool-Vertrag. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 jederzeit gesichert. Bilanz- und Leistungskennzahlen Geschäftsjahr Vermögens-/Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote 2015 2014 2013 % % 66,5 33,5 49,4 50,6 51,2 48,8 TEUR -426 -532 -562 % 639,2 496,0 605,0 Rentabilität Umsatzrentabilität Eigenkapitalrentabilität % % 0,4 6,0 0,3 4,6 0,5 7,6 Geschäftserfolg Pro Kopf-Umsatz Materialaufwandsquote Personalaufwandsquote TEUR % % 27,9 9,2 81,9 30,0 12,4 75,8 29,1 23,3 67,1 Liquidität Effektivverschuldung (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) kurzfristige Liquidität in % (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. Anlage Seite II 4 D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH werden im Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Georg Facility Management Gesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausgewertet. Es sind aus gegenwärtiger Sicht keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Für das Geschäftsjahr 2016 liegt ein Schwerpunkt in der Erweiterung der Leistungen in Bezug auf die Bettenaufbereitung am Standort Grünau, welche jetzt schon am Standort Eutritzsch erbracht wird. Weitere ausgewählte Arbeitsschwerpunkte sind noch: - Erbringung von Eigenleistungen, insbesondere der Gewerke Maler und Trockenbau, Elektroleistungen und Tischlerarbeiten im Rahmen von Instandhaltungsmaßnahmen - Vorbereitung verbesserter quantitativer und qualitativer Leistungserfassung im technischen Dienstleistungsbereich - Aktualisierung des Risikokatasters für Instandsetzungsmaßnahmen und Vorschläge zur Umsetzung in Verbindung mit bewertetem Abgleich langfristiger Investitionsschwerpunkte - Sukzessive Umsetzung der Maßnahmen aus dem Projekt Trinkwasser - Durchführung des Überwachungsaudits nach ISO 9001 im Bereich Service - Übernahme der Serviceleistungen für an den Standorten der Unternehmensgruppe angesiedelte Dritte Für den überwiegenden Teil der angestellten Beschäftigten in der Gesellschaft, welche im Servicebereich eingesetzt sind, gilt der Allgemeinverbindliche Rahmen- und Lohntarifvertrag für die gewerblichen Beschäftigten in der Gebäudereinigung. Zum 1. Januar 2016 wurde die Lohnerhöhung von ca. 2,35 % auf EUR 8,70 / Stunde umgesetzt. Für das Reinigungspersonal in der Lohngruppe 2 (Intensiv- und OP-Bereiche) wurde die Steigerung auf EUR 9,18 / Stunde umgesetzt. Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes aufgrund der Anbindung an die Muttergesellschaft und die Schwesterngesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzeichnet und dementsprechend mehr Leistungen nachfragt. Gleichzeitig verringert die Anbindung an die St. Georg Unternehmensgruppe und die Leistungserbringung innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe das Risiko eines unerwarteten Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. Anlage Seite II 5 Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2015 strebt die Gesellschaft für 2016 weiterhin eine kontinuierliche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 2016 entsprechendes Jahresergebnis in Höhe von TEUR 9 an. Leipzig, den 17. März 2016 fl'l.:!.E ___II ~-r.ile 6 Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 Entwicklung der Rückstellungen Vortrag 01.01.2015 Aufzinsung Inanspruchnahme EUR Steuerrückstellungen Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag EUR EUR Auflösung Zuführung 31.12.2015 EUR EUR EUR 13.200,00 0,00 11.400,00 0,00 0,00 1.800,00 13.200,00 0,00 11.400,00 0,00 0,00 1.800,00 18.800,00 0,00 18.800,00 0,00 9.500,00 9.500,00 Abfindungen 115.000,00 0,00 25.499,38 89.500,62 6.500,00 6.500,00 Überstunden 7.400,00 0,00 7.400,00 0,00 3.800,00 3.800,00 141.200,00 0,00 51.699,38 89.500,62 19.800,00 19.800,00 Ausstehende Rechnungen 73.500,00 0,00 18.666,76 36.233,24 54.100,00 72.700,00 Archivierungskosten Prüfungs- und Beratungskosten Interne Jahresabschlusskosten 24.200,00 1.635,75 4.426,77 0,00 3.291,02 24.700,00 12.000,00 0,00 7.949,10 1.350,90 8.500,00 11.200,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 200,00 109.900,00 1.635,75 31.242,63 37.584,14 66.091,02 108.800,00 251.100,00 1.635,75 82.942,01 127.084,76 85.891,02 128.600,00 264.300,00 1.635,75 94.342,01 127.084,76 85.891,02 130.400,00 Sonstige Rückstellungen Personalkosten Urlaub Übrige Plan-Ist-Vergleich Plan Ist Abweichung TEUR TEUR TEUR % 1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 5.620 6.031 411 7,3 2. Personalaufwand 4.538 4.821 283 6,2 3. Abschreibungen 20 25 5 25,0 4. Materialaufwand 426 541 115 27,1 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 610 619 9 1,4 26 25 -1 -4,0 6. Jahresüberschuss Anlage Seite II 7 St. Georg IT Gesellschaft mbH St. Georg IT Gesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als Dienstleistungsunternehmen im Bereich der Informationsverarbeitung. Im Wesentlichem Umfang unterstützt die Gesellschaft Klinik- und Verwaltungsprozesse durch den Einsatz von Software und wirkt bei der Prozessgestaltung beratend mit. Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Thomas Werchau. Für das Geschäftsjahr 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als Abschlussprüfer bestellt. B. Wirtschaftsbericht Das Leistungsportfolio der Gesellschaft nutzten im Jahr 2015 im Wesentlichen die Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe. Die Zusammenarbeit mit externen Kunden wurde fortgeführt, ein weiterer Kunde wurde akquiriert. Wesentliche Dienstleistungsschwerpunkte der Geschäftstätigkeit waren: x Ausbau des zentralen klinischen Arbeitsplatzsystems i.s.h.med, v.a. mit Blick auf eine Abrechnungsdokumentations- und Verweildaueroptimierung durch Etablierung Systemsoftware x x x x x x Anbindung der kardiologischen Diagnostik an das elektronische Anforderungswesen Fortführung der Umstellung auf CITRIX-Arbeitsplätze Etablierung eines neuen Firewallsystems Austausch des Transportlogistiksystems Einführung eines digitalen Patientenaktenarchivs für die Klinikum St. Georg gGmbH Konsolidierung der Druckerlandschaft der St. Georg Unternehmensgruppe Anlage Seite II 1 einer C. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Ertragslage 2015 Umsatzerlöse und Bestandsänderung Sonstige Erträge Betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Übrige Betriebsaufwendungen TEUR 1.838 39 2014 % TEUR 97,9 1.691 2,1 22 % 98,7 1,3 1.877 100,0 1.713 100,0 2 1.634 12 223 0,1 87,1 0,6 11,9 72 1.439 12 187 4,2 84,0 0,7 10,9 6 0,3 3 0,2 0 0,0 1 0,0 6 0,3 4 0,2 2 0,1 2 0,1 4 0,2 2 0,1 Betriebsergebnis Zinsergebnis Ergebnis vor Ertragsteuern Ertragsteuern Jahresüberschuss Auf Grund einer erweiterten Leistungsnachfrage durch ein erhöhtes Ticketaufkommen der betreuten Gesellschaften konnten die Umsatzerlöse im Gegensatz zum Vorjahr gesteigert werden. Der Gesamtumsatz der Gesellschaft betrug im Geschäftsjahr 2015 TEUR 1.765 (Vj.: TEUR 1.691). Dies erforderte jedoch gleichzeitig bei höherem Personalbedarf einen im Vergleich zu 2014 gestiegenen Personalaufwand. Im Jahresdurchschnitt waren in der Gesellschaft 32,3 Vollkräfte (Vj.: 28,4) beschäftigt. Der für das Geschäftsjahr 2015 geplante Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 12 konnte aufgrund der überplanmäßig gestiegenen Personalaufwendungen nicht erreicht werden. Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 TEUR TEUR Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen (davon Vorräte) (davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) Bilanzsumme Passiva Eigenkapital (davon gezeichnetes Kapital) Rückstellungen Verbindlichkeiten Bilanzsumme 14 315 73 242 26 279 0 279 329 305 157 125 165 7 153 125 130 22 329 305 Anlage Seite II 2 Das Anlagevermögen hat sich auf Grund der linearen Abschreibungen um TEUR 12 verringert. Die Erhöhung des Umlaufvermögens ist vor allem durch die Bewertung der unfertigen und noch nicht in Rechnung gestellten IT-Tickets erfolgt. Eine Erhöhung der Rückstellungen ist auf eine gestiegene Verpflichtung aus Personalaufwendungen zurückzuführen. Zur Zusammenstellung und Entwicklung der Rückstellungen wird auf die Anlage verwiesen. Finanzlage 2015 TEUR Jahresüberschuss Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Ergebnis nach DVFA/SG 2014 TEUR +4 +35 +2 +14 39 16 Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Die Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft werden über Verrechnungskonten mit der Klinikum St. Georg gGmbH abgewickelt. Grundlage der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der CashPool-Vertrag. Die Liquidität der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 jederzeit gesichert. Bilanz- und Leistungskennzahlen Geschäftsjahr 2015 2014 2013 Vermögens-/Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote % % 47,6 52,4 50,2 49,8 52,8 47,2 TEUR -308 -257 -229 % 4.500,0 1.268,2 1.259,3 % % 0,2 2,5 0,1 1,3 0,3 3,3 TEUR % % 51,9 0,1 92,6 56,4 4,3 85,1 54,6 13,3 80,2 Liquidität Effektivverschuldung (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) kurzfristige Liquidität in % (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) Rentabilität Umsatzrentabilität Eigenkapitalrentabilität Geschäftserfolg Pro Kopf-Umsatz Materialaufwandsquote Personalaufwandsquote Anlage Seite II 3 Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklungen Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg IT Gesellschaft mbH werden im Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Georg IT Gesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausgewertet. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Chancen sieht die Gesellschaft in der weiteren Optimierung der Servicedienstleistungen zur Erhöhung der Qualität und Wirtschaftlichkeit und damit der Langzeitstabilität der Klinikum St. Georg gGmbH und ihrer Tochtergesellschaften. Die Gesellschaft plant, im Jahr 2016 den Kurs der Verbesserung des Leistungsangebotes bei steigender Produktivität und Qualität fortzuführen. Ziele sind dabei: x x x x x x Der Stärkung der Kostenträgerrechnung durch Optimierung der Leistungsdatenschnittstellen Ausbau des Einweiserportals weitere Umstellung auf CITRIX-Arbeitsplätze Einführung einer Lösung zur Erhöhung der internen Netzwerksicherheit Austausch der bestehenden Materialbestellsoftware Integration der Speisenversorgungslösung in die Logistikplattform Tätigkeitsschwerpunkt liegt weiterhin im Bereich von Unterstützungsleistungen zur Prozessoptimierung für die zu betreuenden Kunden in der Unternehmensgruppe. Dem durch dieses Tätigkeitsfeld bestehenden Bedarf auf Kundenseite stehen auch weiterhin erhebliche Potentiale auf Seiten der St. Georg IT Gesellschaft mbH gegenüber. Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes, aufgrund der Anbindung an die Muttergesellschaft und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit, sind grundsätzlich gering. Trotzdem soll, beginnend ab 2016, versucht werden, durch die Betreuung und Entwicklung von Lösungen für die Unternehmensgruppe bezüglich des Krankenhausinformationssystems i.s.h.med, diese auch Externen gegenüber anbieten zu können und dadurch die externen Erlöse zu steigern. Ein darüber hinausgehender Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzeichnet und dementsprechend mehr Leistungen nachfragt. Gleichzeitig verringert Anlage Seite II 4 die Anbindung an die St. Georg Unternehmensgruppe und die Leistungserbringung innerhalb der Gruppe das Risiko eines unerwarteten Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2015 strebt die Gesellschaft für 2016 weiterhin efne kontinuierliche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem Wirtschaftsplan 2016 entsprechendes Jahresergebnis in Höhe von TEUR 3 an. Leipzig, 17. März 2016 Thomas Werchau Geschäftsführer Anla!tt> Seite II 5 Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 Entwicklung der Rückstellungen Vortrag EUR Aufzinsung Inanspruch- Auflösung Zuführung 31.12.2015 nahme EUR EUR EUR EUR EUR Steuerrückstellungen Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Solidaritätszuschlag 2.500,00 2.500,00 0,00 0,00 1.913,10 1.913,10 261,80 261,80 574,90 574,90 900,00 900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.900,00 28.900,00 6.100,00 1.600,00 3.300,00 0,00 0,00 0,00 6.100,00 1.600,00 1.380,00 0,00 0,00 1.920,00 5.700,00 2.800,00 1.400,00 5.700,00 2.800,00 1.400,00 11.000,00 0,00 2.980,00 1.920,00 38.800,00 38.800,00 Übrige Ausstehende Rechnungen Archivierungskosten 96.900,00 9.100,00 0,00 620,98 90.050,00 1.585,13 Prüfungs- und Beratungskosten 10.000,00 0,00 8.049,10 950,90 7.900,00 8.900,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 200,00 Sonstige Rückstellungen Personalkosten Abfindungen Überstunden Urlaub Schwerbehindertenabgabe Interne Jahresabschlusskosten 116.200,00 127.200,00 129.700,00 6.850,00 106.700,00 106.700,00 0,00 1.164,15 9.300,00 620,98 99.884,23 620,98 102.864,23 620,98 104.777,33 7.800,90 115.964,15 125.100,00 9.720,90 154.764,15 163.900,00 9.982,70 155.339,05 164.800,00 Plan-Ist-Vergleich Plan Ist Abweichung TEUR TEUR TEUR % Umsatzerlöse / Bestandsänderung / sonstige betriebliche Erträge 1.854 1.877 23 1,2 Personalaufwand 1.579 1.634 55 3,5 Materialaufwand 3 2 -1 -33,3 Abschreibungen 5 12 7 140,0 256 225 -30 -11,8 1 0 -1 -100,0 12 4 -9 -69,2 sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern Zinsen und ähnliche Erträge Jahresüberschuss Anlage Seite II 6 St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH ist ein Tochterunternehmen der Klinikum St. Georg gGmbH. Das Unternehmen ergänzt das stationäre Leistungsangebot der Kliniken durch ambulante Pflegeleistungen mit dem Ziel, den Behandlungserfolg durch eine qualitativ hochwertige Pflege im häuslichen Bereich zu sichern und Patienten und Angehörige langfristig an das Unternehmen zu binden. Im Zusammenwirken mit dem Sozialdienst des Klinikums und dem Bereich Pflegeüberleitung wird eine auf die individuellen Bedürfnisse des Patienten abgestimmte Überleitung in die Nachsorge organisiert. Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Geschäftsführerin ist Frau Simone Flieger. Für das Geschäftsjahr 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, zur Prüfung des Jahresabschlusses bestellt. B. Wirtschaftsbericht Basierend auf einer Aufwands- und Nutzenanalyse erfolgte im Frühjahr 2015 eine Konzentration der Leistungserbringung im Einzugsgebiet des Standortes Eutritzsch. Die bis dahin im Umfeld des Standortes Grünau betreuten Patienten wurden, ausgehend vom Patientenwunsch, an andere Pflegedienste übergeleitet. Der damit verbundene Umsatzrückgang konnte im Jahresverlauf durch eine Steigerung der Patientenzahl am Standort Eutritzsch kompensiert werden. Basis der Geschäftstätigkeit bilden die Versorgungsverträge mit den jeweiligen Kostenträgern. Aufgrund der Mitgliedschaft im Berufsverband privater Anbieter von Pflegeleistungen (bpa) und der Einbindung in Kollektivverträge wurden im Bereich Sozialgesetzbuch V Vergütungen in den einzelnen Leistungsgruppen neu verhandelt und angehoben. Diese sind für die IKK zum 1. September 2015, für BKK und VDAK zum 1. April 2015 wirksam Anlage Seite II 1 geworden. Auch mit der AOK – PLUS wurden neue Vergütungssätze vereinbart. Diese werden jedoch erst zum 1. Januar 2016 wirksam. Im Bereich Sozialgesetzbuch XI bildet weiterhin ein Punktwert 0,0413 und eine Investitionspauschale von 8% die Abrechnungsgrundlage. Durch die neuen Vergütungssätze konnten die allgemeinen Preissteigerungen abgefedert werden. Im Jahr 2015 wurden folgende spezialisierte Leistungen erbracht:  Nachsorge chirurgischer Patienten mit chronischen Wunden  Nachsorge onkologischer Patienten mit Portsystemen  Palliativversorgung  Umsetzung von Ernährungstherapien und Nahrungsergänzungsversorgung  Betreuungsleistungen für an Demenz erkrankten Patienten (Betreuungs- und Entlastungsleistungen)  Beratung und Anleitung von Patienten und Angehörigen zu Pflegeproblemen, Pflegestufenbeantragungen und Höherstufungen Die für die spezialisierten Leistungen notwendigen Fortbildungen werden entsprechend des Bildungsplans des Unternehmens unter anderen am Bildungszentrum St. Georg und an der Bildungsstätte des Berufsverbandes bpa realisiert. Alle Mitarbeiter übernehmen Ausbildungsverantwortung für den Berufsnachwuchs. Die St. Georg Nachsorge und ambulante Pflege GmbH leistet einen Großteil der ambulanten Ausbildungsinhalte im Ausbildungsverbund. Die dafür vorgeschriebenen Qualitätsstandards, Zusatzqualifikation Praxisanleitung, werden erfüllt. Anlage Seite II 2 C. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Ertragslage 2015 Umsatzerlöse Sonstige Erträge Betriebliche Erträge TEUR 610 18 2014 % TEUR 97,2 613 2,8 35 % 94,6 5,4 627 100,0 648 100,0 49 466 3 65 7,8 74,3 0,5 10,4 42 491 6 100 6,5 75,8 0,9 15,4 44 7,1 9 1,4 Zinsergebnis -1 -0,2 -1 -0,2 Ergebnis vor Ertragsteuern Ertragsteuern Außerordentliche Aufwendungen Weitere Erträge 43 7 4 2 6,9 1,1 0,6 0,3 8 5 48 72 1,2 0,8 7,4 11,1 Außerordentliches Ergebnis -2 -0,3 24 3,7 34 5,5 27 4,2 Materialaufwand Personalaufwand Planmäßige Abschreibungen Übrige Betriebsaufwendungen Betriebsergebnis Jahresüberschuss Das Mengengerüst von SGB V und SGB XI – Leistungen hat sich wie folgt entwickelt: Im Monatsdurchschnitt wurden 107 (Vorjahr 148) Patienten versorgt, davon 69 (Vorjahr 107) im Bereich SGB V und 38 (Vorjahr 40) im Bereich SGB XI und ein Patient im Leistungsbereich SGB XII (Sozialamt). Die Versorgungsdauer (entspricht Verweildauer) ist gestiegen. Tendenziell werden von den Patienten Mehrfachleistungen in Anspruch genommen. Im Bereich SGB XI ist die Anzahl von Patienten mit Pflegestufe II gestiegen. Durch das Pflegestärkungsgesetz 2015 konnten mehr Leistungen angeboten werden. Insbesondere die Betreuungs- und Entlastungsleistungen wurden gut von den Patienten angenommen, welche seit dem 1. Januar 2015 für alle Pflegestufen gewährt werden. Daraus ergeben sich erhöhte Aufwendungen und somit auch steigende Umsätze pro Patient. Der Rückgang der Umsatzerlöse um TEUR 3 auf TEUR 610 resultiert im Bereich des SGB XI aus der Beendigung der Nachsorge am Standort Grünau (TEUR 38) sowie aus dem Rückgang der Abrechnungen mit den Krankenkassen im Rahmen des SGB V, bei gleichzeitigem Anstieg der Umsatzerlöse aus niederschwelligen Dienstleistungen (TEUR 34). Anlage Seite II 3 Das Jahresergebnis der Gesellschaft beträgt TEUR 34 (Vorjahr TEUR 27). Der Personalaufwand betrug im Geschäftsjahr TEUR 466 (Vorjahr TEUR 491). Die Planabweichung (Plan TEUR 490) kann als gering eingestuft werden. Im Juni 2015 wurde eine Gehaltssteigerung von 3 % und im Dezember 2015 eine Jahresendzahlung realisiert. Das Leistungsangebot der Beratung, Anleitung und Schulung von Patienten und Angehörigen im Krankenhaus und in der unmittelbaren Nachsorge (AOK – Projekt) wurde auch im Jahr 2015 in Kooperation mit dem Sozialdienst des Klinikums durchgeführt. Es wurden 23 Patienten und/oder Angehörige direkt im Krankenhaus bzw. in der Häuslichkeit beraten, angeleitet und geschult. Das Angebot wird seit Jahren erfolgreich praktiziert, um Patienten und Angehörige zu unterstützen und zu entlasten, so dass möglichst lange ein selbstbestimmtes Leben in der Häuslichkeit führbar ist. Der Bedarf an Schulungsleistungen für stationäre Patienten des Klinikums war im Geschäftsjahr rückläufig. Im Rahmen des Beratungs- und Schulungsangebotes für pflegende Angehörige von an Demenz erkrankten Menschen wurden neun Kurse durchgeführt. Die ambulante Pflege ist eine personalintensive, hochqualifizierte Dienstleistung. Personalentwicklung und Umsatzentwicklung bedingen sich gegenseitig. Es werden auch weiterhin ausschließlich Pflegefachkräfte beschäftigt, um den hohen Qualitätsansprüchen der Vertragsparteien, insbesondere im SGB V Bereich, zu entsprechen. Es besteht ein permanenter Bedarf an Pflegefachkräften. Zeitweise konnten die Leistungen nur durch das hohe Engagement und mit Mehrarbeitsstunden der Mitarbeiter abgedeckt werden. Der für das Geschäftsjahr 2015 geplante Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 10 wurde aufgrund der durchgeführten Konsolidierungsaktivitäten und der Umsatzsteigerungen im Bereich Betreuungsleistungen nach § 45b SGB XI überschritten. Anlage Seite II 4 Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 TEUR Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen (davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) (davon flüssige Mittel) TEUR 10 319 317 2 5 295 293 2 329 300 Passiva Eigenkapital (davon gezeichnetes Kapital) Rückstellungen Verbindlichkeiten 266 125 38 25 232 125 49 19 Kapital insgesamt 329 300 Vermögen insgesamt Das Anlagevermögen ist aufgrund erhöhter Investitionen um TEUR 5 gestiegen. Der Anstieg des Umlaufvermögens um TEUR 25 ist im Wesentlichen auf den Anstieg der Cash-Pool Forderungen zurückzuführen. Die Rückstellungen sind im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 11 insbesondere in den Bereichen Überstunden und ausstehende Rechnungen gesunken. Finanzlage 2015 TEUR Jahresüberschuss Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Ergebnis nach DVFA/SG 2014 TEUR +34 +27 +3 -11 +6 -24 26 9 Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Die Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft werden über Verrechnungskonten mit der Klinikum St. Georg gGmbH abgewickelt. Grundlage für die Steuerung des Cash-PoolSystems bildet der Cash-Poolvertrag. Die Liquidität der Gesellschaft war in 2015 jederzeit gesichert. Anlage Seite II 5 Bilanz- und Leistungskennzahlen Geschäftsjahr 2015 2014 2013 Vermögens-/Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote % % 80,9 19,1 77,3 22,7 63,3 36,7 TEUR -294 -276 -221 % 1.276,0 1.552,6 579,7 % % 5,9 12,8 4,4 11,6 2,3 7,8 TEUR % % 35,9 7,7 81,2 34,1 6,9 80,1 31,7 8,3 82,5 Liquidität Effektivverschuldung (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) kurzfristige Liquidität in % (Umlaufvermögen / kurzfristige Verbindlichkeiten) Rentabilität Umsatzrentabilität Eigenkapitalrentabilität Geschäftserfolg Pro Kopf-Umsatz Materialaufwandsquote Personalaufwandsquote Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Die Arbeit des Pflegedienstes wird durch einen hohen Dienstleistungsanspruch geprägt. Die Kooperation mit dem Sozialdienst der Muttergesellschaft garantiert eine fachlich hochwertige Pflegeüberleitung verbunden mit einem entsprechenden Nachsorgeangebot. Dieses Konzept wird weiter kundenorientiert ausgebaut. Jeder Patient, der Nachsorgeleistungen durch den ambulanten Pflegedienst in Anspruch nimmt und es wünscht, wird bereits während des Krankenhausaufenthaltes durch die Pflegefachkraft kontaktiert. Gemeinsam werden Leistungsumfang und individuelle Bedürfnisse besprochen und vertraglich vereinbart. Ein konkretes Leistungsangebot mit einem Kostenvoranschlag ermöglicht den Patienten einen Vergleich und die freie Wahl der Leistung und des Anbieters. Anlage Seite II 6 Frühzeitige Rücksprachen mit dem Stationspersonal und dem nachbetreuenden Hausarzt dienen der Qualitätssicherung. Rund 80% der Patienten haben dieses Angebot in Anspruch genommen. Dieses Angebot gilt es in 2016 weiter auszubauen und somft die Patientenzufriedenheit und die Qualitätssicherung im Zusammenwirken mit der Klinikum St. Georg gGmbH weiter zu steigern. Die Beratungs- und Schulungsangebote für Patienten und pflegende Angehörige werden auch zukünftig fester Bestandteil des Leistungsspektrums sein. Um möglichst vielen Patienten die Beratungs- und Schulungsleistungen zukommen zu lassen, wird ein Arbeitsschwerpunkt im Jahr 2016 die Intensivierung der Zusammenarbeit mit den Stationsleitungen des Klinikums sein. Als Rfstko wird wetterhin der Fachkräftemangel eingestuft. Leistungszuwachs ist nur mit entsprechender Personalbindung möglich. Hier gilt es, den Absolventen der Medizinischen Berufsfachschule berufliche Perspektiven aufzuzeigen und entsprechende Übernahmeangebote zu formulieren. Aufbauend auf dem Geschäftsjahr 2015 strebt die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 weiterhin eine kontinuierliche und stabile Leistungsentwicklung und ein dem. Wirtschaftsplan entsprechenden Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 10 an. Lefpzfg, d~ März 2016 V.~·o~ Simone Aieger Geschäftsführerin ~ Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 Entwicklung der Rückstellungen Vortrag 1.1.2015 EUR Steuerrückstellungen Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag Aufzinsung Inanspruch- Auflösung Zuführung 31.12.2015 nahme EUR EUR EUR EUR EUR 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 12.700,00 0,00 12.700,00 0,00 6.600,00 6.600,00 12.700,00 0,00 12.700,00 0,00 6.600,00 6.600,00 14.700,00 1.335,01 2.676,66 0,00 2.641,65 16.000,00 10.200,00 0,00 8.024,15 1.275,85 7.900,00 8.800,00 1.700,00 0,00 1.700,00 0,00 1.700,00 1.700,00 8.000,00 0,00 7.900,00 100,00 0,00 0,00 34.600,00 47.300,00 48.800,00 1.335,01 1.335,01 1.335,01 Sonstige Rückstellungen Personalkosten Überstunden Übrige Archivierungskosten Prüfungs- und Beratungskosten Interne Jahresabschlusskosten Ausstehende Rechnungen 20.300,81 1.375,85 12.241,65 26.500,00 33.000,81 1.375,85 18.841,65 33.100,00 34.500,81 1.375,85 23.241,65 37.500,00 Plan-Ist-Vergleich Plan Ist Abweichung TEUR TEUR TEUR % 1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 621 627 6 1,0 2. Personalaufwand 490 466 -24 -4,9 3. Materialaufwand 46 44 -2 -4,3 4. Abschreibungen 4 3 -1 -25,0 71 81 10 14,1 6. Zinsen und ähnliche Erträge 0 -1 -1 100,0 7. außerordentliche und weitere Erträge 0 2 2 0,0 10 34 25 250,0 5. sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 8. Jahresüberschuss Anlage Seite II 8 St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Die Gesellschaft erbringt Tätigkeiten als Dienstleistungsunternehmen im Bereich der Wirtschaftsund Versorgungsdienstleistungen, insbesondere der Speisenversorgung, der Wäschevollversorgung und Logistikleistungen. Die Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Als Geschäftsführerin war bestellt: Frau Grit Jetting, Jesewitz. Für das Geschäftsjahr 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig, als Abschlussprüfer bestellt. B. Wirtschaftsbericht Die Schwerpunkte der Geschäftstätigkeit waren: — die Prozessoptimierung der Aufgabenfelder des Betriebes Logistik, — die Stabilisierung der Logistikleistungen für die Fachkrankenhaus Hubertusburg gGmbH in Wermsdorf (Verbrauchsmaterial- und Apothekentransporte, Speisentransporte), — die Stabilisierung des Versorgungsangebotes der Klinik für Forensische Psychiatrie, — die kontinuierliche Optimierung der Wäscheversorgung der Klinikum St. Georg gGmbH, — die Verbesserung des Produktionsprozesses in der Küche mittels weiterer technologischer Änderungen im Produktionsprogramm, Änderung und Optimierung der Regenerations-, Verteilund Spülprozesse sowie — Vorbereitung eines Wechsels des Anbieters in der Speisenversorgung. Ziel ist es weiterhin, sowohl den Qualitätsstandard der Versorgung zu sichern und anzuheben, als auch Prozesse zur Kosteneinsparung einzuleiten. Dazu finden u. a. zyklisch Mitarbeiterschulungen statt. Durch einheitliche Produktions- und Verteilungsstrukturen bzw. durch gebildete Prozessketten ist die Umsetzung externer Standards (z. B. HACCP) wesentlich erleichtert bzw. ermöglicht worden. Anlage Seite II 1 Auch im Jahr 2015 fanden Monatsgespräche zwischen Betriebsrat und Geschäftsführung statt, in denen über alle wesentlichen Themen der Gesellschaft informiert wurde. Zum 1. April 2015 trat die mit der Gewerkschaft ver.di neu verhandelte Entgelttabelle zum seit 2013 geltenden Haustarifvertrag in Kraft. Der Tarif bringt für die Gesellschaft Kostensteigerungen, die über Preisanpassungen an die Auftraggeber weitergegeben werden müssen. C. Ertrags-, Vermögens- und Finanzlage Ertragslage 2015 2014 TEUR 11.338 68 % 99,4 0,6 TEUR 11.227 50 % 99,6 0,4 11.406 100,0 11.277 100,0 5.224 5.102 2 4 1.067 45,8 44,7 0,0 0,0 9,4 5.103 5.204 1 4 896 45,3 46,1 0,0 0,0 7,9 7 0,1 69 0,6 -1 0,0 -4 0,0 Geschäftsergebnis 6 0,1 65 0,6 Ergebnis vor Ertragsteuern 6 0,1 65 0,6 -1 0,0 52 0,5 7 0,1 13 0,1 Umsatzerlöse Sonstige Erträge Betriebliche Erträge Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Betriebliche Steuern Übrige Betriebsaufwendungen Betriebsergebnis Zinsergebnis Ertragsteuern Jahresüberschuss Der Gesamtumsatz der Gesellschaft strukturiert sich im Wesentlichen wie folgt: — Speisenversorgung: 59,9 % (Vorjahr: 57,9 %) — Logistik: 29,2 % (Vorjahr: 31,0 %) — Wäschevollversorgung: 10,4 % (Vorjahr: 10,2 %) Anlage Seite II 2 Im Wesentlichen wurden die Umsätze innerhalb der St. Georg Unternehmensgruppe (93,5 %) erzielt. Die Umsatzerlöse haben sich im Vergleich zum Vorjahr leicht erhöht. Dies resultiert hauptsächlich aus der Erhöhung der Entgelte für die Speisenversorgung sowie aus der Optimierung der Produktionsprozesse. Der Materialaufwand ist auf TEUR 5.224 gestiegen (+ 2,4 %), vorrangig im Bereich Lebensmittel sowie im Bereich Wirtschaftsbedarf. Die Senkung des Personalaufwands um TEUR 102 (./. 2,0 %) ist auf den Rückgang der in der Gesellschaft beschäftigten durchschnittlichen Vollkräfte auf 185 (Vorjahr: 188) zurückzuführen. Der Anstieg der übrigen Betriebsaufwendungen ist auf höhere Mietaufwendungen sowie Beratungskosten zurückzuführen. Für das Geschäftsjahr war ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 9 geplant, der erreichte Jahresüberschuss beträgt TEUR 7. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Aufwendungen für das Geschäftsjahr 2015 in Höhe von TEUR 10 sowie Steuererstattungen für Vorzeiträume in Höhe von TEUR 11. Vermögenslage 31.12.2015 31.12.2014 TEUR TEUR Aktiva Anlagevermögen Umlaufvermögen (davon Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände) (davon flüssige Mittel) Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme Passiva Eigenkapital (davon gezeichnetes Kapital) Rückstellungen Verbindlichkeiten Bilanzsumme 42 566 558 8 1 4 688 670 18 1 609 693 125 125 288 196 118 125 332 243 609 693 Das Anlagevermögen hat sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 38 auf TEUR 42 erhöht. Die Investitionen (TEUR 40) konnten die Abschreibungen (TEUR 2) überkompensieren. Die Minderung des Umlaufvermögens steht im Zusammenhang mit dem Rückgang der Forderungen aus Cash-Pool-Guthaben. Anlage Seite II 3 Der Rückgang der Verbindlichkeiten ist auf geringere Cash-Pool Verbindlichkeiten sowie geringere Verbindlichkeiten aus Lohnsteuer zurückzuführen. Die Entwicklung der Rückstellungen ist aus dem als Anlage beiliegenden Rückstellungsspiegel ersichtlich. Finanzlage 2015 TEUR Jahresüberschuss Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Ergebnis nach DVFA/SG 2014 TEUR +7 +13 -44 +126 -37 139 Die Gesellschaft ist in das Cash-Pool-System der Klinikum St. Georg gGmbH eingebunden. Die Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft werden über Verrechnungskonten mit der Klinikum St. Georg gGmbH abgewickelt. Grundlage der Steuerung über das Cash-Pool-System bildet der CashPool-Vertrag. Die Liquidität der Gesellschaft war in 2015 jederzeit gesichert. Bilanz- und Leistungskennzahlen Geschäftsjahr 2015 2014 2013 Vermögens-/Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote % % 20,5 79,5 17,0 83,0 13,7 86,3 TEUR -371 -445 -304 % 289,3 283,1 170,5 % % 0,1 5,6 0,1 11,0 -0,3 -38,7 TEUR % % 52,0 46,1 45,0 51,0 45,5 46,4 49,4 52,9 39,9 Liquidität Effektivverschuldung (Verbindlichkeiten abzügl. Umlaufvermögen) Kurzfristige Liquidität (Umlaufvermögen/kurzfristige Verbindlichkeiten) Rentabilität Umsatzrentabilität Eigenkapitalrentabilität Geschäftserfolg Pro Kopf-Umsatz Materialaufwandsquote Personalaufwandsquote Anlage Seite II 4 Zum Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2015 wird auf die Anlage zum Lagebericht verwiesen. D. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses liegen nicht vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Risiken der Geschäftsfelder der St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH werden im Risikomanagement durch die Klinikum St. Georg gGmbH als auch in der St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH erfasst, bewertet und ausgewertet. Es sind keine erkennbaren Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden. Wirtschaftliche Risiken, wie z. B. Preisentwicklungen, werden zyklisch beobachtet, analysiert und bei Erfordernis mittels der in den Kundenverträgen vereinbarten Preisgleitklauseln nachverhandelt. Die hygienische Sicherstellung des Speisenherstellungsprozesses ist im Managementvertrag mit dem Dienstleister geregelt und wird durch diesen gewährleistet. Chancen auf eine Ausweitung des Betätigungsfeldes aufgrund der Anbindung an die Muttergesellschaft und die Schwestergesellschaften sowie die daraus resultierende Abhängigkeit sind grundsätzlich gering. Ein Anstieg der Leistungserbringung ist nur möglich, wenn die St. Georg Unternehmensgruppe eine positive Entwicklung verzeichnet und dementsprechend mehr Leistungen nachfragen. Gleichzeitig verringert die Anbindung an den Konzern der St. Georg Unternehmensgruppe und die Leistungserbringung innerhalb der Gruppe das Risiko eines unerwarteten Nachfrageeinbruchs und sichert so den Fortbestand der Gesellschaft. Der Personalaufwand wird im Jahr 2016 im Wesentlichen konstant bleiben. Die Personalakquise ist zur Senkung des Fremdpersonaleinsatzes zu intensivieren. Für das Jahr 2016 ist der grundlegende Arbeitsansatz der Gesellschaft auf folgende Geschäftsprozesse ausgerichtet: — Sicherstellung der logistischen Versorgung der Unternehmen der St. Georg Unternehmensgruppe — Umsetzung des neuen Verpflegungskonzepts nach erfolgter Ausschreibung eines neuen Management- und Warenliefervertrags in der Speisenversorgung Die Aufwandssenkung im Logistikbereich durch die Einführung einer neuen Transportsoftware muss durch weitere Optimierungen in der St. Georg Wirtschafts- und Logistikgesellschaft mbH sowie auch bei der Muttergesellschaft fortgeführt werden. Im Bereich Speisenversorgung soll durch die geplante Umstellung auf Büfettversorgung ein erheblicher Qualitätssprung erzielt werden. Anlage Seite II 5 Unter Einhaltung diverser Kosteneinsparungsmaßnahmen wird für das Geschäftsjahr 2016 mit einem dem Wirtschaftsplan 2016 entsprechenden Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 8 gerechnet. ~~-Q_~~~~•-w•wowo-.ow•••H S·:·i\c 6 Anlage zum Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Entwicklung der Rückstellungen Vortrag EUR Steuerrückstellungen Körperschaftsteuer, Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer Aufzinsung Inanspruchnahme EUR EUR 31.400,00 0,00 14.250,29 31.400,00 0,00 Überstunden 68.700,00 0,00 68.700,00 Urlaub 28.300,00 0,00 28.300,00 Auflösung Zuführung EUR EUR Abzinsung 31.12.2015 EUR EUR 10.369,71 920,00 0,00 7.700,00 14.250,29 10.369,71 920,00 0,00 7.700,00 0,00 58.000,00 0,00 58.000,00 0,00 43.100,00 0,00 43.100,00 Sonstige Rückstellungen Personalkosten Ausgleichsabgabe Jubiläum Altersteilzeit Übrige Ausstehende Rechnungen Archivierungskosten Prüfungs- und Beratungskosten Interne Jahresabschlusskosten Anlage Seite II 7 2.200,00 0,00 2.200,00 0,00 13.000,00 0,00 13.000,00 14.000,00 987,98 5.012,82 0,00 0,00 375,16 9.600,00 2.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.100,00 115.300,00 987,98 104.212,82 0,00 114.100,00 375,16 125.800,00 147.200,00 0,00 87.574,00 33.376,00 90.350,00 0,00 116.600,00 24.200,00 1.635,75 4.426,77 0,00 3.291,02 0,00 24.700,00 13.500,00 0,00 9.699,00 1.101,00 10.500,00 0,00 13.200,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 0,00 200,00 185.100,00 1.635,75 101.899,77 34.477,00 104.341,02 0,00 141.600,00 300.400,00 2.623,73 206.112,59 34.477,00 218.441,02 375,16 280.500,00 331.800,00 2.623,73 220.362,88 44.846,71 219.361,02 375,16 288.200,00 Plan-Ist-Vergleich 1. Umsatzerlöse / sonstige betriebliche Erträge 2. Plan Ist TEUR TEUR Abweichung TEUR % 11.691 11.406 -285 -2,4 Personalaufwand 5.400 5.102 -298 -5,5 3. Materialaufwand 5.251 5.224 -27 -0,5 4. Abschreibungen 1 2 1 100,0 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen / Steuern 1.030 1.070 40 3,9 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 2 2 - 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 3 3 - 8. Jahresüberschuss 9 7 -2 -22,2 Anlage Seite II 8 Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH Städtische Altenpflegeheime Leipzig gGmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 1 Situationsbericht 1.1 Marktsituation Die Prognosen für den perspektivischen Bedarf an vollstationären Pflegeplätzen sind nicht eindeutig. Bei steigender Lebenserwartung der Menschen in Deutschland wird auch in Zukunft ein Anstieg der Pflegebedürftigen erwartet. Begründen lässt sich dies mit einer wesentlich höheren Wahrscheinlichkeit für eine demenzielle Erkrankung im höheren Lebensalter. Hauptgrund für die Inanspruchnahme eines Heimplatzes ist Demenz. Bis zu 70 % der derzeitigen Bewohner sind davon betroffen. Gleichzeitig verändern sich stetig Bedürfnisse und Anforderungen der direkt und indirekt betroffenen Klienten an die Art und den Umfang der Pflegeleistung. Dies betrifft sowohl die Standards und Qualität der Leistungsangebote als auch die Formen der Leistungserbringung. Das Pflege-Weiterentwicklungsgesetz (PfWG, 2008) berücksichtigte bereits verstärkt die besondere Betreuungssituation demenziell erkrankter Menschen. So steht seit dem Jahr 2009 zusätzliches Betreuungspersonal zur Verfügung, die Finanzierung erfolgt durch die Pflegekassen. Zum 1. Januar 2015 wurde diese Leistung sogar noch ausgeweitet und steht seitdem allen Heimbewohnern zur Verfügung. Die Zahl der Betreuungskräfte im Unternehmen wurde damit im Geschäftsjahr 2015 deutlich erhöht. Versorgungskonzepte außerhalb von stationären Einrichtungen werden immer stärker nachgefragt. In Übereinstimmung mit der Pflegepolitik ist dabei der Differenzierung der individuellen Bedarfe Vorrang zu geben. Pauschalisierte Pflegeangebote werden früher oder später der Vergangenheit angehören, wobei dieser Neugestaltungsprozess der Altenpflege wesentlich durch die Bereitstellung finanzieller Ressourcen beeinflusst werden wird. Weitestgehend unabhängig davon, in welcher Form und mit welcher materiellen Basis die Altenpflege perspektivisch gestaltet werden soll, ist ein hoher Bedarf für die Pflege und Betreuung hilfebedürftiger Menschen zu erwarten. Gleichzeitig sinkt die Verfügbarkeit an ausgebildetem Personal, sodass eine Schere entsteht zwischen Pflegebedarf und Leistungserbringung. Es könnte mittelfristig zu einer qualitativen oder quantitativen Leistungsbeschränkung kommen, es sei denn, dass deutlich mehr finanzielle Mittel zur Verfügung stehen. Letzteres ist eher nicht zu erwarten. Qualitative Leistungsbeschränkung heißt, dass bisher erbrachte und perspektivisch erforderliche Leistungen nicht mehr vollumfänglich erbracht werden. Dies ist allerdings kaum vermittelbar. Quantitative Leistungsbeschränkung könnte einhergehen mit der Verlagerung der pflegerischen Versorgung eines Teils des betroffenen Klientels in alternative Versorgungsstrukturen. Dies ist eher, wenn auch nicht kurzfristig, praktikabel, bedarf aber einer kompletten pflegepolitischen Neuausrichtung. Die SAH hat sich mit ihrem Leistungsprofil auf die Marktsituation eingestellt und wird mit qualifizierten Angeboten, auch als tangierende Leistung, auf die Bedarfe zielgerichtet reagieren. Das Unternehmen agiert mit einem guten Preis-Leistungs-Verhältnis am Markt, sodass die Umsatzerlöse 2015 auch als Maßstab für die nächsten Jahre angesehen werden können. Voraussetzung dabei ist die Beibehaltung der derzeitigen Kapazität. Der Aufsichtsrat unterstützt die Bemühungen der GeAnlage Seite II 1 schäftsführung, planmäßigen Kapazitätsreduzierungen durch Neubauvorhaben partiell entgegenzuwirken. Dies ist nur sinnvoll, insoweit die Investitionskosten durch marktübliche Entgelte refinanzierbar sind. Perspektivisch wird es wichtig sein, den derzeitigen Marktanteil in der bestehenden Größenordnung zu erhalten bzw. gegebenenfalls mit neuen Profilen zu ergänzen. Neben der damit verbundenen Wirtschaftskraft ist dies wesentliche Voraussetzung zur Erfüllung der strategischen Vorgaben der Gesellschafterin. 1.2 Chancen und Risiken 1.2.1 Chancen Konzeptionell hat sich das Unternehmen vorausschauend so aufgestellt, dass es auf aktuelle pflegepolitische und regional entstehende Bedarfe reagieren kann. Sowohl modernste Gebäudestandards als auch flächendeckende regionale Angebote ermöglichen weitestgehend, auf die Bedürfnisse der auf Hilfe Angewiesenen und deren Angehörigen einzugehen. Das Leistungsprofil ist weit gefächert, sodass sowohl spezialisierte Leistungen als auch Komplettversorgungen angeboten werden können. Die Mitarbeiter des Unternehmens werden durch vielfältige, an neuesten Erkenntnissen orientierte, Qualifizierungsmaßnahmen auf hohem fachlichem Niveau geschult. Die Leistungsentgelte stehen in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungserbringung. Der 2006 mit der Gewerkschaft ver.di abgeschlossene Haustarifvertrag versetzte das Unternehmen in die Lage, seine Wettbewerbsfähigkeit zu erhalten. Zur langfristigen Sicherung der Arbeitsplätze dieser Beschäftigten bei gleichzeitigem Erhalt der Wirtschaftlichkeit des Unternehmens, wurde der Haustarifvertrag gekündigt. Darüber bestand Einvernehmen mit den Beschäftigten und dem Betriebsrat. Der Aufsichtsrat hat dieses Vorgehen durch Beschluss vom 18. September 2007 unterstützt. Die Rechtsnormen des Vertrages gelten unbefristet weiter. Damit können sowohl die strategischen Zielstellungen der Gesellschafterin * wirtschaftliche Stabilität, * Preiskontinuität und * Leistungsqualität weiterhin erfüllt als auch kommende Wettbewerbsnachteile weitestgehend eliminiert werden. Im Unternehmen werden Fachkräfte vor allem im Bereich der Altenpflege ausgebildet, damit der perspektivische Bedarf an Fachkräften intern besetzt werden kann. Nach erfolgreichem Ausbildungsabschluss konnten bisher alle sich bewerbenden Ausgebildeten übernommen werden. Dies schafft Leistungsbereitschaft und Lernmotivation und sichert langfristig eine Verjüngung des Mitarbeiterstammes. Außerdem werden sich ständig verändernde Erkenntnisse über aktuell erworbenes Schulwissen in die Praxis importiert. Allerdings ist im zunehmenden Maße festzustellen, dass die Besetzung freier Stellen in allen Bereichen durch Fachkräfte immer schwieriger wird. Wesentliche Gründe sind dabei die gestiegene Flexibilitätsbereitschaft vor allem junger Mitarbeiter als auch der Wettbewerb der Träger von Altenpflegeeinrichtungen über Vergütungsinstrumente. Die SAH haben darauf reagiert und die Vergütungsstruktur im Geschäftsjahr 2015 angehoben. Darüber hinausgehende Vergütungserhöhungen werden in 2016 schrittweise umgesetzt. Das Unternehmen möchte damit sicherstellen, auch in Zukunft im regionalen Vergleich ein für Arbeitskräfte attraktives Unternehmen zu bleiben. Anlage Seite II 2 Das Pflege-Neuausrichtungsgesetz setzt seit 2015 Leistungsverbesserungen bei der Pflege zu Hause und in stationären Einrichtungen um. Die ergänzenden Betreuungsangebote durch zusätzliche Betreuungskräfte stehen nun allen Pflegebedürftigen offen, bis 2014 waren sie nur Pflegebedürftigen mit erheblichem allgemeinem Betreuungsbedarf (z. B. Demenzkranke) vorbehalten. Die Finanzierung des zusätzlichen Personals durch die Pflegeversicherung verbessert den Pflegealltag in den voll- und teilstationären Pflegeeinrichtungen. Zum 01. Januar 2015 stiegen auch die Leistungsbeträge für die stationäre Leistungserbringung aus der Pflegeversicherung. Diese Mehrvergütung ermöglichte der SAH zum einen die Personalschlüssel in den Einrichtungen zu verbessern und zum anderen die Gehaltsstruktur im gesamten Unternehmen anzuheben. Wenn man die perspektivische Entwicklung der Marktsituation beachtet, scheint es sinnvoll, Geschäftsfelder zu erschließen, die eine Versorgung hilfebedürftiger Klientel außerhalb stationärer Einrichtungen ermöglicht. Fachlich fundiert sind dabei zu beachten: - dem individuellen Bedarf angepasste Versorgungsangebote die Kombination der Versorgungsstrukturen die Vernetzung der Versorgungsleistungen auch mit externen Partnern quartiersbezogene Gestaltung der Versorgungseinrichtungen Nach Einschätzung des BKSB (Bundesverband der kommunalen Senioren- und Behinderteneinrichtungen e. V.) kommt hierbei kommunal geleiteten Einrichtungen eine besondere Bedeutung zu. Sie können als unmittelbares Steuerungsinstrument für kommunalpolitische Zielstellungen wirken. In dieser Komplexität der Chancen sehen wir einen Wettbewerbsvorteil für das Unternehmen. 1.2.2 Risiken Im Bereich der Altenpflege hat ein Vertrauensverlust gravierende Auswirkungen. Bei der Wahl des Heimes spielt deshalb das Image eine entscheidende Rolle. Um auf eventuelle Schwachstellen reagieren zu können, führt das Unternehmen Angehörigenbefragungen durch. Das damit erhaltene Feedback als auch die kontinuierliche Auswertung des Beschwerdemanagements ermöglichen zeitnahes Gegensteuern. Die letzte Befragung hat 2013 stattgefunden. Darüber hinaus hat die SAH im Geschäftsjahr 2014 eine neue Stabsstelle „Belegungsmanagement“ eingerichtet. Ziel ist es, bestehende Kooperationen der Einrichtungen weiter auszubauen sowie neue Kooperationspartner für die Einrichtungen zu gewinnen, um damit die einzelnen Standorte mehr in das jeweilige Quartier einzubinden. Gemäß Pflege- und Transparenzvereinbarung stationär (PTVS) als auch ambulant (PTVA) nach § 115 SGB XI werden Altenpflegeeinrichtungen nach Qualitätskriterien geprüft und erhalten eine Bewertungsnote. Diese wird veröffentlicht. Von dieser Benotung kann die Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens beeinflusst werden. Das Unternehmen hat sich deshalb intensiv auf die neue Situation eingestellt. Die Betriebsteile des Unternehmens wurden im Geschäftsjahr mit den Gesamtnoten „sehr gut“ bewertet. Allgemein wird aber eingeschätzt, dass die Prüfkriterien die tatsächliche Leistungsqualität nur unzureichend widerspiegeln. Mehrere Arbeitsgruppen der Spitzenverbände der Vertragspartner überarbeiten derzeit die Prüfrichtlinien. Die Geschäftsführung vertritt den Dachverband (BKSB) im Plenum der Vertragspartner. Es ist davon auszugehen, dass sich die Prüfkriterien kurz- und mittelfristig verschärfen, was eine Gefährdung der guten Benotung bedeutet. Das Unternehmen muss rechtzeitig auf dieses Risiko reagieren. Anlage Seite II 3 Messbare Risiken ergeben sich aus dem Auslastungsgrad sowie der vertragsgerechten Personalbesetzung. Maßnahmen der Personalakquise sind von großer Bedeutung und müssen in allen Bereichen Beachtung finden. Dazu gehören sowohl die Attraktivität des Unternehmens als auch die physischen und psychischen Arbeitsbedingungen. Gemäß Förderkriterien im Rahmen Artikel 52 Pflegeversicherungsgesetz ist eine bauliche Veränderung der mit Fördermitteln errichteten bzw. sanierten vollstationären Einrichtung der Altenhilfe nicht oder nur bedingt möglich. Damit kann eine Anpassung auf pflegekonzeptionelle Erfordernisse nicht oder nur sehr bedingt erfolgen. Dies betrifft auch gegebenenfalls die notwendige Optimierung der Verwaltungs- und Bewirtschaftungsprozesse. Daraus können sich perspektivisch Wettbewerbsnachteile für Betreiber geförderter Pflegeeinrichtungen ergeben. Der Umgang mit Änderungsanträgen durch die Fördermittelbehörde kann zum jetzigen Zeitpunkt nicht abschließend eingeschätzt werden. Das Zweite Gesetz zur Stärkung der pflegerischen Versorgung und zur Änderung weiterer Vorschriften (Zweites Pflegestärkungsgesetz – PSG II) ist am 1. Januar 2016 in Kraft getreten. Das neue Begutachtungsverfahren und die Umstellung von Pflegestufe auf Pflegegrad sollen zum 1. Januar 2017 wirksam werden. Hinsichtlich der praktischen Umsetzung sind noch zahlreiche Fragen offen, sodass die Chancen und Risiken der Reform derzeit noch nicht vollumfänglich abschätzbar sind. Ein unternehmensgefährdendes Risiko ist derzeit nicht erkennbar. 1.3 Betriebsergebnis Die Gesellschaft kann wiederum auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurückblicken. Das Jahr 2015 schließt mit einem Überschuss von 357.133,98 € ab. Daraus ergeben sich eine Umsatzrendite von 1,00 % und eine Eigenkapitalrendite von 2,00 %. Das Ergebnis zeigt die stabile wirtschaftliche Situation des Unternehmens und liegt mit 92 T€ über dem Planergebnis von 265 T€. Anlage Seite II 4 - Die Umsatzerlöse stellen sich wie folgt dar: Plan: Ist: Abweichung: ̩ 35.012.364,44 € 35.555.286,13 € 542.921,69 € 1,55 % Übererfüllung Die Umsatzerlöse liegen im Ist um 543 T€ über Plan. Die SAH führte im Geschäftsjahr 2014 erfolgreich für einige Einrichtungen Pflegesatzverhandlungen (gültig ab 01.01.2015), welche zu deutlichen Mehreinnahmen führten (SAH „Goldener Herbst“, SAH „Heiterblick“, SAH „Kleinzschocher“, SAH „Naunhofer Straße“, SAH „Seniorenhof Plagwitz“). Darüber hinaus hat sich die Verteilung der Pflegestufen im Ist im Vergleich zum Plan verschoben, sodass deutlich mehr Pflegetage in den ertragreicheren Pflegestufen 3 und H abgerechnet werden konnten. Auch die Erträge des ambulanten Dienstes der SAH lagen im Jahr 2015 circa 88 T€ über Plan. Folgende prozentuale Verteilung der Pflegestufen ergibt sich im Jahr 2015: Pflegestufe I: 34,32 % Pflegestufe II: 39,89 % Pflegestufe III/H: 25,79 % (2014: 33,06 %) (2014: 39,92 %) (2014: 27,02 %) Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 559 T€. Hauptursache hierfür ist die Eröffnung der „Kindertagesstätte Kregelstraße“ im Februar 2015 sowie der altersgerechten Wohnanlage „Brandvorwerkstraße“ im August 2014 (in 2014 nur anteilige Mieterträge) und den damit gestiegenen Mieteinnahmen sowie Einnahmen aus der Mittagessenversorgung der eröffneten Kindertagesstätte. Der Personalaufwand liegt im Geschäftsjahr 2015 um 260 T€ über Plan. Die Gesellschaft führte zum 01. Januar 2015 sowie 01. Juli 2015 Entgeltsteigerungen durch. Der Personalbestand stieg gegenüber dem Vorjahr um durchschnittlich 33 Beschäftigte. Die Erhöhung ist im Wesentlichen auf die Beschäftigung von zusätzlichen Betreuungskräften für die Erbringung von zusätzlichen Betreuungsleistungen für die Bewohnerinnen und Bewohner zurückzuführen. Mit dem Jahresabschluss wurden betriebsnotwendige Rückstellungen in Höhe von 1.498 T€ berücksichtigt. Die positive Marktsituation sowie die wettbewerbsfähige Vergütungsstruktur waren wesentliche Erfolgskriterien. 1.4 Leistungsprofil Hauptleistungsbereich ist nach wie vor die stationäre Altenpflege. Tangierende, satzungsgemäße Geschäftsfelder ergänzen das Portfolio: - Anlage Seite vollstationäre Pflege teilstationäre Pflege (Tagespflege) Verhinderungspflege/Seniorenbetreuung ambulante Pflege Ergotherapie-Praxis altersgerechtes Wohnen zentrale Dienste (interner Leistungsbereich) II 5 1.5 Personalentwicklung Der Personaleinsatz orientiert sich an der fiktiven Rahmenvereinbarung zwischen den Spitzenverbänden der Kostenträger und der Einrichtungsträger. - Entsprechend dem differenzierten Bedarf nach Pflegestufen ergibt sich folgende Personalstruktur zum 31. Dezember 2015: * * * * * * * - - 1.6 Leitung Pflegedienst Funktionsdienst Hauswirtschaft Küche Verwaltung Technik Ausbildung * zur Pflegefachkraft * zum Koch Zusätzlich Beschäftigte * FSJ (Freiwilliges Soziales Jahr) * Bundesfreiwilligendienst * AGH MAE 8 535 110 90 72 45 56 MA MA MA MA MA MA MA 56 Azubis 4 Azubis 5 Beschäftigte 7 Beschäftigte 69 Beschäftigte Angaben zu den Organen Die Angabe zu den Organen ist aus dem Anhang Punkt 4 zu entnehmen. 2 Ertrags- und Kapitalstruktur 2.1 Ertragslage Aus der Gewinn- und Verlustrechnung ergibt sich folgende Übersicht: Betriebliche Erträge Betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis Investitionsergebnis Finanzergebnis Neutrales Ergebnis Jahresergebnis 2012 T€ 31.535 31.114 421 -432 36 377 402 2013 T€ 31.609 31.072 537 -300 36 79 352 2014 T€ 32.410 31.154 1.256 -1.076 47 198 425 2015 T€ 34.071 32.343 1.728 -1.615 26 218 357 Zum 31. Dezember 2015 erzielte die SAH einen Jahresüberschuss in Höhe von 357 T€. Bei einem Jahresumsatz von 35.555 T€ wurde damit eine Umsatzrentabilität von 1,00 % erreicht. Anlage Seite II 6 2.2 Vermögenslage 31.12.2014 T€ 31.12.2015 T€ Vermögen Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen Kurzfristig gebundenes Vermögen Vermögen insgesamt 81.997 4.246 86.243 94.785 5.159 99.944 Kapital Eigenkapital Eigenkapitalähnliche Mittel und mittel- und langfristiges Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital Kapital insgesamt 17.536 63.928 4.779 86.243 17.852 73.585 8.507 99.944 Die Anlagenintensität bezogen auf das Sachanlagevermögen beträgt zum 31. Dezember 2015 94,75 %. Das Anlagevermögen (94.785 T€) ist durch Eigenkapital und durch Fördermittel und Fremdkapital mittel- und langfristig finanziert. Der Anlagendeckungsgrad (EK) beträgt 18,83 %. Im Jahr 2015 wurden Investitionen in Höhe von 16.593 T€ getätigt. Hiervon entfallen 14.966 T€ auf Baumaßnahmen Goyastraße (9.974 T€), Kita Kregelstr. (1.698 T€) und Nexö Haus 2 (3.294 T€) sowie 874 T€ auf den Grundstückserwerb „Walter-Heinze-Straße“. Des Weiteren wurden Ersatzinvestitionen getätigt. Für die Baumaßnahmen wurde im Jahr 2015 Fremdkapital in Höhe von insgesamt 15.365 T€ aufgenommen. Anlage Seite II 7 Anhand der nachfolgenden Kapitalflussrechnung wird die finanzielle Entwicklung dargestellt. Aus ihr ist erkennbar, wie die von dem Unternehmen erwirtschafteten und die ihm von außen zugeflossenen Finanzierungsmittel im Berichtszeitraum verwendet wurden. Jahresergebnis 2015 2014 T€ T€ 357 425 +3.802 +3.986 -182 +577 -1.477 -1.441 +56 +4 +312 -34 Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Gewinn (-)/Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens +2 +26 Zinsaufwendungen (+) / Zinserträge (-) +1.045 +786 Ertragsteueraufwand (+)/-ertrag (-) +5 +10 Ertragsteuerzahlungen (+/-) -5 -10 +3.915 +4.329 -60 -32 +1 +25 Mittelzufluss /-abfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen (-) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens (+) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen (-) Erhaltene Zinsen (+) Mittelzufluss /-abfluss aus der Investitionstätigkeit Auszahlungen an Gesellschafter (-) -15.682 -11.407 +26 +47 -15.715 -11.367 -41 -63 Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) Auszahlungen für die Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten (-) +15.365 +15.050 -1.597 -7.409 0 +1.013 -1.048 -815 +12.679 +7.776 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode (+) 879 3.483 738 2.745 Finanzmittelfonds am Ende der Periode 4.362 3.483 Einzahlungen aus Zuwendungen zur Finanzierung zum Anlagevermögen (+) Gezahlte Zinsen (-) Mittelzufluss /-abfluss aus der Finanzierungstätigkeit Der Bestand entspricht dem Bestand an flüssigen Mitteln abzüglich der treuhänderisch verwalteten Mittel am 31. Dezember 2015. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 stets gewährleistet. Anlage Seite II 8 2.3 Kennziffern Die folgende Übersicht stellt die wichtigsten Kennziffern des Unternehmens im Jahresvergleich 2012 bis 2015 dar: Geschäftsjahr Jahresergebnis Umsatzerlöse Umsatzrentabilität Materialaufwandsquote Personalaufwandsquote Eigenkapitalrentabilität Bilanzstichtag Eigenkapitalquote Fremdkapitalquote Anlagendeckungsgrad (EK) 2.4 T€ Ist 2012 402 Ist 2013 352 Ist 2014 425 Plan 2015 265 Ist 2015 357 T€ % % % % 33.508 33.755 34.444 35.012 35.555 1,20 1,04 0,76 1,00 1,23 20,84 21,62 21,19 20,00 20,79 68,44 67,33 68,17 67,86 66,46 2,38 2,05 1,51 2,00 2,42 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2015 % 22,83 21,94 18,18 17,86 20,33 % 77,17 78,06 81,82 82,14 79,67 % 23,61 23,02 18,77 18,83 21,39 Finanz- und Liquiditätslage Die folgenden Grafiken zeigen die Entwicklung des Kreditvolumens und die Entwicklung der Liquidität. Im Jahr 2015 wurden Kredite in Höhe von 15,3 Mio. € aufgenommen, die ausnahmslos der Finanzierung der Investitionsmaßnahmen dienten. Dem Unternehmen wurde ein Bürgschaftsrahmen in Höhe von 11 Mio. € durch die Gesellschafterin eingeräumt. Weiterhin wurde dem Unternehmen ein Kreditrahmen als Dispokredit gewährt. Damit ist eine sichere Finanzlage gewährleistet. Der Dispokredit wurde 2015 nicht in Anspruch genommen. Anlage Seite II 9 Ein Teil der Kredite wird variabel verzinst. Damit konnten in der Vergangenheit wesentliche Kosteneinsparungen im Zinsaufwand erzielt werden. Aus der Liquiditätsdarstellung wird die Stabilität des Unternehmens sichtbar. Die Absenkung der Liquidität in den Jahren 2011 bis 2013 korrespondiert mit der hohen Investitionstätigkeit der letzten Jahre, der auch in erheblichem Maße ein Eigenkapitaleinsatz zugrunde lag. Der Bestand an liquiden Mitteln 2015 in Höhe von 4.593 T€ enthält einen Bestand von 1.706 T€ an Kreditmitteln zur Finanzierung der Investitionsmaßnahmen „Martin Andersen Nexö - Haus 2“, des „Mehrgenerationenprojektes Goyastraße“ sowie zur Finanzierung des Grundstückskaufes „Walter-Heinze-Straße“. 3 Risikomanagement/Risikobericht 3.1 Aufbau Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagement, zuletzt aktualisiert I/2011, welches den Anforderungen gemäß dem Gesetz zur Kontrolle und Transparenz (KonTraG) im vollen Umfang gerecht wird. Das Risikomanagementsystem gewährleistet für alle Geschäfte eine regelmäßige Bestandsaufnahme und Analyse wesentlicher Risiken sowie Regelungen zum Einleiten geeigneter Steuerungsmaßnahmen. 3.2 Wesentliche Risikofelder 3.2.1 Marktsituation * * * * Bedarfsentwicklung Marktanteil Nachfrage (Auslastung) Preiskalkulation (Wettbewerbsfähigkeit) 3.2.2 Betriebliche Situation * * * * Ertragslage Betriebsergebnis Liquidität Rendite Anlage Seite II 10 3.2.3 Personalsituation * * * * * * Personalaufwendungen Personalentwicklung Personalschlüssel (Aufwendungen) Fachkräftegewinnung Fluktuation Qualifikation (Aus-, Fort- und Weiterbildung) 3.3 Innenrevision Das Risikomanagement wird ergänzt durch planmäßige interne Revision. Dabei werden Verfahren und Zustände analysiert, die sich aus Veränderungen der Gesetzeslage ergeben, anlassbezogen und/oder risikobehaftet sind. Die Prüfaufträge wurden unterjährig aktualisiert. 3.4 Qualitätssicherung Das Unternehmen hat ein Qualitätssicherungssystem nach EFQM (European Foundation for Quality Management) installiert. Die Auswertung erfolgt jährlich. 3.5 Betriebliches Gesundheitsmanagement Das Unternehmen hat ein betriebliches Gesundheitsmanagement installiert. Im Unternehmen wurden 2015 Gesundheitstage durchgeführt. Außerdem konnten Mitarbeiter an Präventivkursen teilnehmen, die in den Einrichtungen stattfanden. Auch eine mobile Massage wurde angeboten. Der weitere Ausbau erfolgt im Geschäftsjahr 2016. 3.6 Fraud Das Unternehmen hat Festlegungen zur Verhinderung doloser Handlungen getroffen. Es wurden keine Verstöße festgestellt. 3.7 Corporate Governance Die Gesellschafterin hat einen verbindlichen Kodex für die kommunalen Gesellschaften entwickelt. Die Einführung des „Leipziger Corporate Governance Kodex“ wurde ab dem Geschäftsjahr 2014 durch den Stadtrat beschlossen. Im Geschäftsjahr 2015 sind keine bestandsgefährdenden Risiken aufgetreten. Anlage Seite II 11 4 Leistungsangebot 2015 4.1 Stationäre Pflege Einrichtung SAH „Martin Andersen Nexö“ SAH „Seniorenpark Dölitz“ SAH „Goldener Herbst“ SAH „Heiterblick“ SAH „Seniorenhof Plagwitz“ SAH „Am Auenwald“ SAH „Am Rosental“ (bis 11/2015) SAH „Naunhofer Straße“ SAH „Kleinzschocher“ SAH „Goyastraße“ (ab 12/2015) Gesamt (ohne Goyastr.) 4.2 Vollstationäre Plätze Tagespflegeplätze 298 117 120 120 118 72 195 126 90 150 1.256 12 14 26 Ambulante Pflege 102 Betreute 4.3 Altersgerechtes Wohnen 28 Wohneinheiten (SAH „Seniorenpark Dölitz“, Bornaische Straße 186 b + d) 48 Wohneinheiten (SAH „Martin Andersen Nexö“, Kregelstraße 43/43a) 29 Wohneinheiten (SAH „Am Auenwald“, Brandvorwerkstraße 91) 4.4 Ergotherapie-Praxis 180 Patienten Anlage Seite II 12 4.5 Auslastung Jahresdurchschnittsbelegung 2015 Einrichtung Ist Belegung Jahresdurch durchschnitt 2014 Am Auenwald PlanKapazität (zum Jahresende 2015) Ist Belegung Jahresdurchschnitt 2015 70,59 72 70,5 Am Rosental (bis 11/2015) Goldener Herbst 194,46 0 186,7 117,57 120 Heiterblick 117,82 Martin Andersen Nexö Seniorenpark Dölitz Seniorenhof Plagwitz Kleinzschocher Naunhofer Straße Goyastraße 12/2015) Pflegetage Ist- Soll 2015 Ist 2015 Auslastung* 2015 in % 26.280 25.745 97,96 116,8 43.800 42.645 97,36 120 117,8 43.800 43.000 98,17 282,68 298 282,8 108.770 103.290 94,96 115,47 117 115,1 42.705 42.025 98,41 115,09 118 115,6 43.070 42.208 98,00 88,67 90 88,7 32.850 32.373 98,55 121,25 126 121,1 45.990 44.201 96,11 150 147,0 4.350 4.248 97,66 391.615 379.735 96,97 (ab Gesamt stationär Pflegetage 1.223,59 1.211 Heiterblick Tagespflege M. A. Nexö Tagespflege 11,26 14 10,2 3.650 2.655 72,74 8,53 12 9,5 3.129 2.479 79,23 Gesamt teilstationär 19,79 26 6.779 5.134 75,73 * Die Einrichtung SAH "Am Rosental" wurde bei der Berechnung der Auslastung in 2015 nicht betrachtet, da unterjährig die Bettenkapazität schrittweise reduziert wurde. Die abgerechneten Pflegetage für das SAH „Am Rosental“ betragen 60.052. 5 Besondere Ereignisse im Geschäftsjahr 2015 - Eröffnung „Kita Kregelstraße“ Richtfest „Umbaumaßnahme M. A. Nexö Haus 2“ Eröffnung „Altenpflegeheim Goyastraße“ Grundstückskauf Walter-Heinze-Straße Grundstückskauf Görlitzer Straße Ergänzung zum Beschluss Sanierung SAH „Martin Andersen Nexö“ Haus 2 Erarbeitung eines strategischen Unternehmenskonzeptes für die Jahre 2016 bis 2021 Wahl eines neuen Betriebsratsvorsitzenden Beginn der Ausbildung für zwölf vietnamesische Auszubildende Anlage Seite II 13 - - 6 Pflegesatzverhandlung für das SAH „Martin Andersen Nexö“ (ab 1. Juli 2015) „Seniorenpark Dölitz“ (ab 1. August 2015), „Am Auenwald“ (ab 1. August 2015), „Goyastr.“ (ab 1. November 2016 ), „Seniorenhof Plagwitz“ (ab 1. Januar 2016), „Kleinzschocher“ (ab 1. Januar 2016), „Goldener Herbst“ (ab 1. Januar 2016), „Naunhofer Straße“ (ab 1. Januar 2016), sowie „Heiterblick“ (ab 1. Januar 2016) Mitglied im neu gegründeten Landesverband „Verband der kommunalen Senioren-, Behindertenund Jugendhilfeeinrichtungen im Freistaat Sachsen“ Nachtragsbericht Der wirtschaftliche Übergang des von der Gesellschaft erworbenen Grundstücks Görlitzer Str. erfolgte mit Kaufpreisfälligkeit am 19. Februar 2016. Darüber hinaus sind keine berichtspflichtigen Ereignisse zu verzeichnen. 7 Prognosebericht 7.1 Ausgangssituation Die Leistungsangebote des Unternehmens im Bereich der Altenpflege und ergänzenden Bereichen orientieren sich am perspektivischen Bedarf sowie an der demografischen Entwicklung. Daher hat die Geschäftsführung dem Aufsichtsrat Möglichkeiten der Kapazitätsstabilisierung zur Entscheidung vorgelegt. Daraus resultiert der Beschluss Neubau „Goyastraße“. 7.2 Investitionen bauliche Anlagen - Altersgerechtes Wohnen Goyastraße * Planinvestkosten: 7.150 T€ * Fertigstellung: 2016 * Höhe Fremdkapital: 7.150 T€ * nicht ausgenutzte Kreditlinie: 1.512 T€ - Altersgerechtes Wohnen „Martin Andersen Nexö“ * Planinvestkosten: 8.861 T€ * Fertigstellung: 2016 * Höhe Fremdkapital: 8.850 T€ * nicht ausgenutzte Kreditlinie: 4.000 T€ 7.3 Perspektivische Leistungsstruktur 2016 Einrichtung SAH „Martin Andersen Nexö“ SAH „Seniorenpark Dölitz“ SAH „Goldener Herbst“ SAH „Heiterblick“ SAH „Seniorenhof Plagwitz“ SAH „Am Auenwald“ SAH „Goyastraße“ SAH „Naunhofer Straße“ SAH „Kleinzschocher“ gesamt SAH Vollstationäre Plätze 298 117 120 120 118 72 150 126 90 1.211 Tagespflegeplätze Wohneinheiten 12 14 26 84 28 29 52 193 Anlage Seite II 14 7.4 Erwartung Aus heutiger Sicht wird eingeschätzt, dass im Geschäftsjahr 2016 ein Überschuss von mindestens 309 T€ erzielt wird. Dies ist das Ergebnis des Wirtschaftsplanes 2016, welcher in der Aufsichtsratssitzung vom 24. November 2015 beschlossen wurde (Beschluss 08/2015). Das Ergebnis stützt sich auf folgende Eckwerte: Umsatzerlöse 36.412 T€, Personalaufwand 25.691 T€, Materialaufwand 7.347 T€. Maßgebend für die Erreichung des Planes ist die Realisierung einer durchschnittlich 98%igen Auslastung über alle Einrichtungen der SAH. Im Dezember 2015 wurde das Altenpflegeheim SAH „Am Rosental“ geschlossen. Das Objekt wird im Jahr 2016 saniert und dient im Anschluss als Unterkunft für Flüchtlinge. Hierfür wird mit der Stadt Leipzig ein Mietvertrag über mindestens fünf Jahre geschlossen. Leipzig, 25. Februar 2016 Stefan Eckner Geschäftsführer Anlage Seite II 15 Städtischer Eigenbetrieb Behindertenhilfe Anlage 4/1 LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2015 1. Geschäfts- und Rahmenbed ingungen Der Städtische Eigenbetrieb Behindertenhilfe (SEB) erbringt Leistungen nach§ 75 SGB XII , Leistungen nach SGB V (Behandlungspflege im Rahmen des ambulanten Pflegedienstes) Leistungen nach SGB VIII und hoheitliche Aufgaben. Weiterhin führt er eine logopädische Praxis, deren Leistungen mit den Krankenkassen abgerechnet wird. Der SEB umfasst elf Betriebsteile mit folgender Platzkapazität und A uslastung zum Stichtag 31.12.201 5: • :::;) c: Cl> ::::: :('II Plätze Kinder u. Jugendliche Auslastung . .s::: c: 0 ~ c: u; c: .s::: Q)O. ~ a. ~ ~CJ) 0 Wohnstätte Breunsdorffstraße Auslastunq Wohnstätte losinskiweg Auslastung Wohnstätte Am Vorwerk Auslastung Wohnstätte Volksgartenstraße Auslastunq Ambulant betreutes Wohnen Auslastunq Plätze Erwachsene Auslastuno Wohnheim Dahlienstraße Aus/astung Wohnheim Am Kirschberg Auslastunq Käthe-Kollwitz-Haus Auslastung Kita .Schatzkiste" Kregelstraße Auslastunq Kita St. Georg Auslastung FrOhförderstalle und logopädische Praxis ...... c: Cl> :::;) 2 • ... Cl> ('II Cl> .0 lll Cl> c "Cl> :::;)_ ~0 ~ Ci) ß~ E 1/) roß! • ä> ('II -o -o .Q. "Qj • .Q. "Qj 1/) -0> c: c ~.2 c: ,.. Q) :('II .S:::Q) Cl> -c: C.r;::. :('II ~('II a::: .... .s::: .0 .s 0> Cl> ~ ~ .t:l N : .t:l •('II ('II :!1! fij ~ a.<!> a.::.::: ·- 1/) Cl> :....~ c: ::2• ·- -..:: > Cl> ~ .t:IO> :roß! - c: a.._ -Cl> Q) .... 1/) lll. _ .._X Cl> ('II "Co.. :o 0; :t:o '2 g> U.....J 40 40 56 55 44 36 44 36 32 13 28 13 (200) 85 68 172 49 85 167 49 68 (200) 40 43 32 64 32 58 (45) 300 ( 9) 230 95 92 24 24 175 173 108 106 80 101 72 364 119 75 288 116 DIGITALES LESEEXEMPLAR 283 279 181 Anlage 4/2 Der SEB verfügt über 172 Plätze in Wohnheimen für Erwachsene, 49 Plätze in Außenwohngruppen sowie eine zugelassene Kapazität von 85 Plätzen im ambulant betreuten Wohnen und hat ca. 200 Besucher im Gemeindezentrum Nordost. Für Kinder und Jugendliche werden 72 Plätze in Wohnheimen vorgehalten. Auf Grund der immensen Nachfrage nach Plätzen für schwerstmehrfachbehinderte Kinder ist aktuell eine Überbelegung um 3 Kinder auf 43 Plätze genehmigt. Sowohl in den Wohnstätten für Erwachsene als auch in den Wohnheimen für Kinder war in 2015 eine sehr gute Auslastung zu verzeichnen. ln mehreren Einrichtungen gibt es bereits Wartelisten in Bezug auf frei werdende Plätze. Die zeitweise Nichtbelegung von Plätzen resultiert dabei durchgehend aus Übergängen in Außenwohngruppen und aus den Bearbeitungsfristen bei den Kostenzusagen durch die Kostenträger. Die aktuelle Auslastungssituation ist zum einen der allgemeinen Nachfrage nach solchen Leistungsangeboten zuzurechnen - zum anderen auch der gegebenen Leistungsqualität im SEB. Die genehmigte Kapazität im Käthe-Kollwitz-Haus von 45 Plätzen wird nicht vorgehalten - derzeit sind maximal 10 Kinder in der Einrichtung unterbringungsfähig. Die Plätze sind derzeit mit 9 Kindern belegt. Der SEB verfügt über 364 Plätze in heilpädagogischen Horten und aktuell 119 Plätze in heilpädagogischen Kindertagesstätten. Die Belegung von Hortplätzen ist direkt abhängig von der Entwicklung der Schülerzahlen in der Sprachheilschule und der Sehbehindertenschule. Es ist aber auch nicht zu verkennen, dass die räumlichen Rahmenbedingungen in der Martinstraße und in der Uhlandstraße ihren Beitrag zum Rückgang der Belegung lieferten. Umso wichtiger ist die Investition in den GTB-Neubau in der Friedrich-Dittes-Straße, der beide Einrichtungen im Winter 2016/2017 ablösen wird. Die Kapazität in den heilpädagogischen Kita-Angeboten wurde mit der Inbetriebnahme der .,Schatzkiste" im Februar 2015 um 24 Plätze erhöht und planmäßig zum Schuljahreswechsel2015 durch die Schließung der Kita . Mäuseburg" (50 Plätze) verringert. Durch die parallele Einführung von I-Plus-Angeboten kann in der Gesamtheit aktuell die gegebene Nachfrage gedeckt werden. Mit dem Trägerwechsel der Betriebs-Kita St. Georg zum SEB zum 01.01 .2015 und die Inbetriebnahme der Komplex-Kita .,Schatzkiste" in der Kregelstraße verfügt der SEB im Regelbereich über eine Kapazität von 283 Plätzen. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage4/3 Das Jahr 2015 war geprägt von dem Trägerwechsel der bisherigen Betriebskita St. Georg zum SEB per 01 .01 .2015 der Inbetriebnahme unserer ersten Komplex-Kita .. Schatzkiste" in der Kregelstraße im Februar 2015 und der schrittweise Vollbelegung bis zum Jahresende 2015 dem Abschluss der Auseinandersetzung zur kostenangemessenen Finanzierung der SGBV-Behandlungspflegeleistungen durch die Vereinbarung mit der AOK Plus vom 04.09.2015 und die nachfolgende Anerkennung durch alle betroffenen weiteren Krankenkassen die weitgehende Klärung der Finanzierung der Behandlungspflegeleistungen des Übergangszeitraumes bis zur Genehmigung des Pflegedienstes für die Kinder und Jugendlichen der Dahlienstraße den Umbau der Riebeckstraße 63, Haus 2, als Erweiterung der Asylbewerberunterkunft mit 80 zusätzlichen Plätzen der vertraglichen Vorbereitung/dem Vertragsschluss Leinestraße 2b als Neubau im Rahmen der neuen Asylbewerberunterkunft Bornaisehe Straße in Verbindung mit dem begonnenen Umbau des Bestandsbaus Bornaisehe Straße 215 dem Fördermittelantragsverfahren zur GTB Friedrich-Dittes-Straße in Verbindung mit dem Baugenehmigungsverfahren und dem diesbezüglichen Ratsbeschluss (FöMi-Bewilligung steht noch aus - daher noch kein Baubeginn möglich) - in Verbindung mit der Schließung der Kita "Mäuseburg" der Vorbereitung der Investition Komplexkita Plovdiver Straße (Schaffung der Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Fördermitteln in Bezug auf GrundstOcksangelegenheiten, Fördermittelbeantragung, Baugenehmigungsverfahren, Vorlage für die Ratsversammlung) sowie der Entscheidung, unter dem Dach des SEB 2 Einrichtungen zur Unterbringung und Betreuung von ca. 57 unbegleiteten minderjährigen Flüchtlingen aufzubauen und zu betreiben (Dieskaustraße 148-152 als Mietobjekt und Riebeckstraße 63, Haus 3 Obergeschoss als Eigenobjekt mit geförderter Sanierung) Auf Grund der für 2015 erforderlichen Prioritäten war die Weiterverfolgung der Themenkreise "Tagesstruktur für nicht werkstattfähige Menschen " und "lntegrationsbetrieb" ausgesetzt. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/4 2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 2.1 Ertragslage Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen 2015 T€ 19.647 % 91,8 2014 T€ 16.535 % 91,8 Veränderung T€ 3.112 39 0,2 1 0,0 38 sonstige Erträge Gesamtleistung 1.721 8,0 1.475 8,2 246 21 .407 100 18.011 100 3.396 Materialaufwand Rohergebnis -2.797 18.610 -13,1 -12,8 87,2 -488 86,9 -2.309 15.702 2.908 Personalaufwand -16.107 -828 -75,2 -3,9 -13.808 -757 -76,7 -4,2 -2.299 -71 -1 .641 -7,7 -1.114 -6,2 -527 34 0,2 23 0,1 11 -15 -0,1 -11 -0,1 -4 19 0,1 12 0,1 7 -15 -0,1 -2 0,0 4 0,0 10 0,1 -13 -6 Abschreibungen sonstige Aufwendungen Betriebsergebnis Finanzergebnis Ergebnis vor Steuern sonstige Steuern Jahresüberschuss Die Umsatzerlöse von T€ 19.647 erhöhten sich ggll. 2014 um 18,8 %. Die Steigerung ist sowohl Ergebnis der Inbetriebnahme/Übernahme von Regelkita-Angeboten, dem Abschluss der Vereinbarung mit den Krankenkassen sowie in 2015 neu verhandelten Betreuungsschlüsseln und Entgelten. Die aktivierten Eigenleistungen in Höhe von T€ 39 betreffen im Wesentlichen Leistungen des Hausmeisterbereiches im Zuge der Sanierung der Asylbewerberunterkunft Riebeckstraße 63, Haus 2. Das hohe Niveau der sonstigen Erträge aus dem Jahr 2014 wurde fortgeführt und mit T€ 1.721 nochmals um 16,7% übertroffen, obwohl durch Verzögeru ngen bei den Investitionsobjekten nicht einmal alle geplanten Mieterlöse erzielt werden konnten. Entscheidender Faktor hierbei sind T€ 581 bei Erstattungen der Krankenkassen und der Bundesagentur für Arbeit (ggü. T€ 179 in 2014). Ursachen sind die hohe Anzahl von Beschäftigungsverboten in Folge von Schwangerschaften und auch Eingliederungsleistungen der Agentur für Arbeit im Zuge der Einstellung von Menschen mit Behinderungen oder Vermittlungshemmnissen. Die Erstattungen für Beschäftigungsverbote gehen jedoch direkt einher mit Personalkosten bzw. Kosten für Zeitarbeit in weitgehend gleicher Höhe. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/5 Das Rohergebnis in Höhe von T€ 18.610 stieg ggü. 2014 um 18,5 %. Darin enthalten sind T€ 769 für Zeitarbeit, die inhaltlich dem Personalaufwand zuzurechnen sind (2014: T€ 575). Der Personalaufwand in Höhe von T€ 16.107 stieg um 16,6% ggü. 2014. Der Anteil des Personalaufwandes an den Gesamtkosten liegt bei ca. 75,2 % und ist damit in einem hohen Maße prägend torden Gesamtaufwand. Ein wichtiger Indikator für die wirtschaftliche Entwicklung des SEB ist das Verhältnis vom Zuwachs der Personalkosten (+16,6% ggü. 2014) zum Zuwachs der Gesamtleistung (+18,8% ggO. 2014). Ursachen für dieses in 2015 nun positive Verhältnis (Personalkostenzuwachs kleiner als Gesamtleistungszuwachs) liegen in der nunmehr angemessenen Finanzierung der SGB-V-Behandlungspflegeleistungen sowie der stetigen Steigerung der Erträge aus Nebenleistungen. Der im Jahr 2012 eingeleitete und in 2013/2014 konsequent fortgesetzte Weg zur wirtschaftlichen Gestaltung der Leistungsangebote wurde auch in 2015 fortgeführt. Das dritte Jahr in Folge konnte ein positives Betriebsergebnis erzielt werden . DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage4/6 Finanzlage Kapitalflussrechnung* 2015 T€ Laufende Geschäftstätigkeit Jahresüberschuss 4 +/- Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 828 +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 186 +/- Zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge aus der Investitionsfinanzierung übrige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Ertrage +I- -I+ +I- -I+ +I- Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die mcht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind Gew1nnNerluste aus den Abgang von Gegenständen des An Iagevermögens Zinsaufwendungen/Zinserträge Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit -455 23 162 116 9 15 888 Investitionstätigkeit Auszahlungen für Investitionen 1n das immaterielle Anlagevermögen -8 Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögens -1.086 Cashflow aus Investitionstätigkeit -1.094 Finanzierungstätigkeit + Einzahlung aus Eigenkapitalzuführung + Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen gezahlte Zinsen 995 -800 363 -13 Cashflow aus Finanzierungstätigkeit 545 Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds 339 Finanzmittelfonds am Anfand der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode -438 -99 ·oa im Jahr 2015 erstmalig die Kapitalflussrechnung nach DRS 21 aufgestellt wurde, entfällt mangels Vergleichbarkeit die Darstellung des Vo~ahres. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/7 Für die Finanzlage waren im Wirtschaftsjahr 2015 wesentlich: J.> der Abbau von Forderungen aus erbrachten Leistungen ).- die Rückführung des Liquiditätsdarlehens von der Stadt Leipzig in Höhe von T€ 800 ).> der Ausgleich des Jahresfehlbetrages 2012 in Höhe von T€ 995 " die Erhöhung der Rückstellungen für die Nachzahlung der Gehälter aus der Erhöhung des SuE-Tarifvertrages ,_ Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen aufgrund des gesteigerten Leistungs- und Warenbezugs .., Zunahme der Investitionen in das Sachanlagevermögen für diverse Bauprojekte, die zum Bilanzstichtag weitestgehend unter den geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau ausgewiesen werden 2.2 Vermögenslage % T€ Anlagevermögen = langfristig gebundenes Verm6gen Veränderung 31 .12.2014 31.12.2015 Vermögensstruktur % T€ T€ 16.543 81,5 15.874 80,2 668 3.394 16,7 3.587 18,1 -191 138 0,7 116 0,6 21 7 0,0 6 0,0 223 1 '1 212 1,1 11 3.763 18,5 3.921 19,8 -158 20.305 100,0 19.795 100,0 510 3.271 16,1 2.235 11,3 1.036 11.791 58,1 12.246 61,9 -455 619 3,0 431 2,2 188 395 1,9 250 1,3 145 3.804 18,6 4.517 22,8 -749 291 1,6 0 0 ,0 327 134 0,7 116 0,6 18 5.243 25,8 5.314 26,8 -71 20.305 100,0 19.795 100,0 510 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände • aus Lieferungen und Leistungen • übrige Rechnungsabgrenzungsposten liquide Mittel kurzfristig gebundenes Verm6gen Kapitalstruktur Eigenkapital Sonderposten Rückstellungen kurzfristige Verbindlichkeiten • aus Lieferungen und Leistungen • übrige langfristige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten kurz- und langfristiges Fremdkapital DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 418 Das Anlagevermögen hat sich infolge der Investitionsvorhaben und get~tigten Anschaffungen im Bereich der Ausstattung auf T€ 16.543 ggü. 2014 um 4,2 % erhöht. ln 2016 wird sich diese Entwicklung verstärken. Das kurzfristig gebundene Vermögen hat sich um T€ 158 verringert, dies resultiert insbesondere aus dem Abbau offener Forderungen. Kassenbestände und Bankguthaben sind um T€ 11 gestiegen. ln den Bankbestand sind die bilan- zierten Verwahrgelder (treuhänderisch geführte Kassen und Bankkonten) der Bewohner eingeflossen. Die notwendige Bildung von Rückstellungen konnte nicht auf dem Niveau von 2014 gehalten werden. Der Anstieg betrug T€ 188 und resultiert aus einem höheren Maß an Rückstellungen infolge von erforderlichen Nachzahlungen aus dem neuverhandelten SuE-Tarif sowie Erhöhung der Rückstellungen für Verbindlichkeiten aus der Abrechnung von Energie- und Betriebskosten. Die Bilanzsumme erhöhte sich ggü. 2014 um T€ 510. 2.3 Entwicklung der offenen Forderungen Gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2014 haben sich die offenen Forderungentrotz deutlicher Steigerung der Umsatzerlöse um T€ 197 auf T€ 3.445 verringert. Darin enthalten sind die Forderungen in einer Höhe von ca. T€ 1.700, die aus dem Leistungsmonat Dezember resultieren und erst im Januar 2016 fällig sind, demzufolge per Stichtag 31 .12.2015 offen sein müssen. Betrachtungsrelevant sind daher die offenen überfälligen Forderungen (Soll bis Leistungsmonat November 2015, Ist bis 31 .12.2015), die sich in 2015 um T€ 114 auf T€ 992 verringert haben. Diese überf~lligen Forderungen betreffen mit T€ 53 Ämter der Stadt Leipzig , T€ 155 den Kommunalen Sozialverband, T€ 362 anderen Städte und Landkreise, T€ 407 Krankenkassen, T€ 2 Elternbeiträge und T€ 12 Sonstige. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/9 3. Angabe der Finanzbeziehungen zur Stadt Leipzig gemäß § 30 Satz 2 SächsEigBVO a) An Zuweisungen im Sinne von§ 27 SächsEigBVO sind in 2015 folgende Zahlungen geflossen: 1.) Zuweisungen der Stadt für die laufende Betriebsführung 172 T€ Zuschuss der Stadt Leipzig zum Betrieb des Psychosozialen Gemeindezentrums, welche ertragswirksam vereinnahmt wurden. 162 T€ Zuschuss der Stadt Leipzig zur Sicherstellung der Leistungen zur Grundpflege der Kinder und Jugendlichen der Albert-Schweitzer-Schule, welche ertragswirksam vereinnahmt wurden. 2. ) Zuweisungen für Investitionen 285 T€ Fördermittel für Baumaßnahmen an der künftigen Asylbewerberunterkunft Bornaische Straße, welche unter den Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig ausgewiesen wurde. 40 T€ Fördermittel für Baumaßnahmen an der Asylbewerberunterkunft Riebeckstraße, welche in den Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen zugeführt wurden. 23 T€ Fördermittel für die Ausstattung des Freigeländes des Freizeitobjektes Elsterstausee, welche in den Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen zugeführt wurden. 14 T€ Fördermittel für die Ausstattung des heilpädagogischen Bereichs der Kindertagesstätte "Schatzkiste", welche in den Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen zugeführt wurden b) Rückführung des Liquiditätsdarlehens in Höhe von 800 TEuro am 30.07.2015 Am 30.07.2015 wurde das im Jahr 2014 von der Stadt Leipzig gewährte Liquiditätsdarlehen vollständig zurückgeführt. c) Ausgleich des Jahresfehlbetrags 2012 Im Juli 2015 erfolgte der Ausgleich des Jahresfehlbetrags aus 2012 in Höhe von T€ 995 durch die Stadt Leipzig. Der entsprechende Beschluss wurde in der Ratsversammlung am 15. Oktober 2014 gefasst und nach Vorliegen der Haushaltsgenehmigung durch die Landesdirektion vollzogen . d) Zuführung in die Kapitalrücklage Die unentgeltliche Übertragung des Grundstückes "Newtonstraße" wurde als Zuführung Kapitalrücklage im Jahresabschluss 2015 in Höhe von T€ 38 dargestellt. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/10 4. Wichtige Ereignisse des Jahres 2015 Trägerwechsel der bisherigen Betriebs-Kita St. Georg zum SEB per 01 .01 .2015 Im Jahr 2014 wurde der Trägerwechsel vorbereitet und beschlossen. Der Übergang selbst erfolgte zum 01 .01 .2015 verbunden mit dem Übergang des Personals (16 Beschäftigte mit 13,35 VzÄ) , dem Abschluss eines Pachtvertrages und der Übernahme verschiedener Verträge für Nebenleistungen sowie dem Erwerb der Ausstattung . Der Übergang verlief für die KinderlEitern der Kita weitgehend unbemerkt und auch in personellen Angelegenheiten in durchgehendem Einvernehmen. Die Regelkapazität von 100 Plätzen wurde in Hinblick auf den inklusiven Ansatz des SEB zum 01 .07.2015 auf 108 Plätze (darunter 8 I-Plätze) erhöht. Die dafür notwendigen Umbauarbeiten in Bezug auf Behindertengerechtigkeit wurden entsprechend realisiert, die Betriebserlaubnis angepasst. Inbetriebnahme der Komplex-Kita "Schatzkiste" in der Kregelstraße im Februar 2015 ln Folge von Bauverzögerungen und damit verbundener Verschiebungen im Betriebserlaubnisverfahren hat die Schatzkiste mit 6 Wochen Verzögerung erst Mitte Februar 2015 ihre Türen geöffnet. Krippe und heilpädagogische Bereiche wurden schnell voll belegt - im Kindergartenbereich wurde planmäßig bis Ende 2015 die Vollbelegung erreicht. Neben 24 heilpädagogischen Kindern werden im Kindergartenbereich weitere 13 I-Kinder betreut, darunter 5 mit zusätzlichem heilpädagogischen Bedarf (I-Plus-Modell). 20 Kinder haben Migrationshintergrund , darunter etliche Kinder aus FIOchtlingsfamilien , die sich in dem bereichsübergreifenden, auf Inklusion ausgerichteten Gesamtkonzept gut aufgehoben fühlen . Mit dem aktiven Deutschlernen im Kindergarten werden dabei nicht nur die Kinder, sondern auch deren Ettern erreicht. Wirtschaftlich belastet das erste Betriebsjahr der .,Schatzkiste" den Betrieb insbesondere durch die anteilige Bindung von Personal zum 01 .01 .2015, das bis zum Eröffnungstermin nur in Teilen über Einsatz in anderen Einrichtungen bzw. Arbeitszeitverschiebungen in die Zeit nach Einrichtungseröffnung ausgeglichen werden konnte, mit ca. 40 T€. Die aus der schrittweisen Belegung resultierenden , nicht idealen Personalstrukturen werden anteilig im Rahmen der Verhandlungen zur Trä- DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/11 gervereinbarung mit dem Amt für Jugend, Familie und Bildung geltend gemacht (noch nicht abgeschlossen). Die Voraussetzungen für eine vollständige Kostendeckung ab 2016 sind gelegt. Abschluss der Auseinandersetzung zur kostenangemessenen Finanzierung der SGB-V- Behandlungspflegeleistungen durch die Vereinbarung mit der AOK Plus vom 04.09.2015 und nachfolgende Anerkennung durch alle weiteren Krankenkassen Mit der AOK-Vereinbarung vom 04.09.2015 wurden die nicht vollständig sachgerechten Inhalte des Schiedsspruchs vom 27.03.2015 einer einvernehmlichen Klärung der beteiligten Parteien (Krankenkassen, Kommunaler Sozialverband, SEB) zugeführt. Die Grundpflege als Teil der 8GB-XliLeistung wird bei Behandlungspflegefällen als Synergieleistung im Rahmen der Krankenbeobachtung durch SGB-V-Fachpersonal zu Lasten des SGB XII erbracht und mit 12 % der 8GBV-Ressourcen bewertet. Dies wurde einvernehmlich auch im Leistungsentgelt umgesetzt und bildet rückwirkend zum 15.05.2013 die Grundlage für die Finanzierung der Behandlungspflegeleistung, eine Verrechnung erfolgte mit den anteilig geleisteten Abschlägen der Krankenkassen . Damit ist eine kostendeckende SGB-V-Leistungserbringung sichergestellt. Die Vereinbarung hat eine Laufzeit von 1 Jahr und ist per 01 .08.2016 neu zu verhandeln (Tarifanpassung , ggf. Leistungsveränderungen). Bis Mitte November haben alle relevanten Krankenkassen ihren Beitritt zur Vereinbarung erklärt. Die Nachzahlungen sind inzwischen erfolgt. Unabhängig von der Vereinbarung ist die Versorgung zu einzelnen Bewohnern streitig und erst im Rahmen eingeleiteter Gerichtsverfahrens (teils im einstweiligen Rechtsschutz, teils im Hauptsacheverfahren) zu klären . Klärung der Finanzierung der Behandlungspflegeleistungen des Übergangszeitraumes bis zur Genehmigung des Pflegedienstes Für den Zeitraum zwischen 01 .10.2012 bis zur Genehmigung des ambulanten Pflegedienstes liegt die Kostenzuständigkeit beim Sozialkostenträger. Für den Erwachsenenbereich wurde eine einvernehmliche Lösung in 2014 umgesetzt. Für den Kinder- und Jugendbereich muss auf Grundlage der Vereinbarung zum 04.09.2015 nun eine Umsetzung mit allen örtlichen Sozial- und Jugendämtern getroffen werden. Überwiegend konnte dies bereits abgeschlossen werden , in einigen Fällen besteht noch Klärungsbedarf. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage4/12 Umbau der Riebeckstraße 63. Haus 2, als Erweiterung der Asylbewerberunterkunft mit 80 zusätzlichen Plätzen ln Anbetracht der Asyl-Unterbringungssituation in der Stadt Leipzig wurde seitens der Stadt Leipzig die Entscheidung getroffen. die Asylbewerberunterkunft Riebeckstraße 63 um Haus 2 zu erweitern und damit 195 statt 115 Asylbewerber am Standort unterbringen zu können. Grundlage bildet die Erweiterung des ursprünglich für Haus 1 und Haus 4 geltenden Nutzungsvertrages. Die Kosten der Teilsanierung, ursprünglich mit 240 T€ bemessen, werden seitens der Stadt Leipzig getragen. Unter Berücksichtigung der während der Umsetzung deutlich erhöhten Bau- und Brandschutzauflagen wird der Aufwand abschließend bei ca . 300 T€ liegen und von der Stadt Leipzig übernommen. Derzeit ist bereits das Erdgeschoss von Haus 2 mit ca. 44 Plätzen in Betrieb. Die Obergeschosse konnten erst mit Fertigstellung und Abnahme der Fluchttreppe Anfang März 2016 in Betrieb genommen werden. Die Betreuung wird über Pandechaion Herberge e.V. in gewohnt guter Qualität gewährleistet. Mit Stand Jahresabschluss 2015 befindet sich der SEB mit ca. 259 T€ in Vorleistung - die Erstattung erfolgt nach Abschluss der Maßnahmen. Vorbereitung der Sanierung des ehemaligen Behindertenwohnheimes Bornaisehe Straße 215 in Verbindung mit dem Neubau Leinestraße 2b im Rahmen der neuen Asylbewerberunterkunft Bornaisehe Straße Der ursprüngliche Ratsbeschluss vom Juli 2012 wurde mit Beschluss VI-DS-01634 (BAJSG 09.09.2015) ergänzt und umfasst nunmehr die Teilsanierung des Bestandsgebäudes in einem Kostenumfang von voraussichtlich 285 T€ sowie die Vergabe eines Erbbaurechtes in Verbindung mit der Anmietung und Untervermietung an das Sozialamt für einen dreigeschossigen Neubau mit insgesamt ca . 90 Plätzen. Die Baugenehmigung liegt vor, mit dem Bau wurde begonnen , eine Fertigstellung ist für Ende Juni 2016 kalkuliert. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/13 Neubau der Ganztagsbetreuung im Objekt Friedrich-Dittes-Straße 9 Mit Ratsbeschluss VI-DS-01363 vom September 2015 wurde der Bau- und Finanzierungsbeschluss gefasst. Mit Ratsbeschluss VI-DS-01804 vom Oktober 2015 wurde die Einräumung eines Erbbaurechts über die betroffenen Grundstücke in 2 Teilschritten in das Sondervermögen des SEB bestätigt. Die Baugenehmigung für den 1. Bauabschnitt des Bauvorhabens liegt vor. Der Abriss eines Teilgebäudes, auf dem der künftige Neubau erfolgen wird , wurde vorgenommen. Die bisherige Kita .. Mäuseburg" - künftig als saniertes Gebäude Bestandteil des GTB-Angebotes - wurde außer Betrieb genommen. Der SAB-Förderantrag vom Juni 2015 ist noch nicht bewilligt. Entsprechend kann mit dem Bau noch nicht begonnen werden. Mit der Inbetriebnahme ist ca. 10 - 12 Monate nach Bewilligung/ Baustart zu rechnen. Neubau der Komplex-Kita Plovdiver Straße Auf dem strategischen Weg der Umgestaltung der heilpädagogischen Kita-Angebote in KomplexKitas , die die Betreuung von gesunden Kindern sowie integrativ und heilpädagogischen zu betreuenden Kindern unter einem Dach ermöglicht, wird die Kita Plovdiver Straße die zweite Einrichtung. Im Gegensatz zur fördermittelfreien Realisierung in der Schatzkiste sind für die Kita Plovdiver Straße die Fördermöglichkeiten auszuschöpfen. Unter Berücksichtigung der unterschiedlichen Förderbedingungen im SGB VIII und SGB XII sind trotz des inklusiven Ansatzes unterschiedliche Realisierungsformen erforderlich: Regel-li nteg rationsbereich: Investorenmodeii/Miete Heilpädagogischer Bereich: Eigentum Hierfür wurden der Grundstückstauschvertrag zwischen der Dohle Handelsgesellschaft und der Stadt Leipzig notariell beurkundet und damit die grundstücksbezogenen Voraussetzungen für die Förderung des heilpädagogischen Bereiches geschaffen. Bau- und Förderantrag wurden gestellt, sind jedoch noch nicht bewilligt. Die Bewilligung des Vorhabens erfolgte am 07.04.2016 durch den Stadtrat. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/14 Schaffung von 2 Einrichtungen zur Unterbringung und Betreuung von ca. 57 unbegleiteten minderjährigen Flüchtlingen und künftige Betreibung der Einrichtungen unter dem Dach des SEB Mit Beschluss VI-OS-01936 hat der BAJSG am 27.10.2015 die folgenden beiden Projekte bestätigt: Dieskaustraße 148-152 als Mietobjekt und Riebeckstraße 63, Haus 3 Obergeschoss als Eigenobjekt mit geförderter Sanierung mit einem Volumen von 750 T€ (davon 675 T€ Fördermittel, 75 T€ Kommunalanteil durch die Stadt Leipzig ) Für die Riebeckstraße 63 liegen die Fördermittelbewilligung und die Baugenehmigung vor. Die Sanierung läuft und wird voraussichtlich im Mai 2016 abgeschlossen. Für die Dieskaustraße 148-152 wurde der Mietvertrag abgeschlossen, der Bauantrag gestellt - die Baugenehmigung steht noch aus. Hier wird ein Containerbau umgesetzt und nachfolgend umgebaut. Die Inbetriebnahme soll 2 Monate nach Vorliegen der Baugenehmigung erfolgen. Neuverhandlung des Sozial- und Erziehertarifvertrages rückwirkend zum 01 .07.2015 Oie langwierigen Verhandlungen zum Sozial- und Erziehertarifvertrag führten zu der Situation, dass die Tarifvereinbarung erst im November 2015 mit entsprechender Rückwirkung zum 01 .07.2015 zu Stande kam . Oie Paraphierung der einzelnen Protokollerklärungen zog sich noch bis Januar 2016 hin. Oie Nachberechnungen über das Personalabrechnungsverfahren konnten erst zum Ende Februar 2016 erfolgen. Im Jahresabschluss 2015 wurden entsprechende Rückstellungen für die Nachzahlungen gebildet. Die Auswirkungen auf künftige Wirtschaftsjahre (z. B. in Form von verkürzten Stufenlaufzeiten unter Berücksichtigung individueller Zwischenstufen) lassen sich noch immer nicht quantifizieren. Um das betriebliche Risiko zu minimieren, wurden Leistungs- und Entgeltvereinbarungen mit dem KSV in 2015 mit möglichst kurzen Laufzeiten versehen, um die Tarifergebnisse nachfolgend möglichst schnell in Leistungs- und Entgeltvereinbarungen umsetzen zu können (rückwirkende Vereinbarungen sind gesetzlich ausgeschlossen). Unter der Prämisse, dass Regelkita-Angebote städtisch auch rOckwirkend tarifgerecht refinanziert werden , beschränkt sich die wirtschaftliche Belastung auf verschiedene Leistungsangebote, bei denen in 2014 Laufzeiten bis zum 31. 12.2015 oder 29.02.2016 verhandelt wurden . Die wirtschaftliche Belastung, die nicht über Neuabschluss von Vereinbarungen ausgeglichen werden konnte, ist mit ca. 90 T€ zu bemessen und wurde im Rahmen des Nachtragswirtschaftsplanes berücksichtigt. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage4/15 Für 2016 wurde mit dem KSV auf Grund der bis dato offenen Problemlagen im Dezember 2015 eine pauschale Erhöhung aller Leistungsentgelte um 6% Personalkosten und 2 % Sachkosten vereinbart, die noch in Einzelvereinbarungen umzusetzen sind. Dieser Lösungsansatz greift den Interessen beider Seiten in Bezug auf Planbarkelt und die Unmöglichkeit einer zeitnahen , direkten Verhandlung aller Leistungsangebote vor. Für 2016 wurde eine umfassende Plausibilitätsprüfung vom KSV angekündigt, die letztlich für die Folgevereinbarungen 2017 Wirkung erzielen soll. 5. Mittelfristige Unternehmensziele Auf der Grundlage der Klärung der SGB-V-Lelstungserbringung und -refinanzierung sowie der pauschalen Abgeltung der Auswirkungen der Neuverhandlung des SuE-Tarifvertrages verfügt der SEB über eine solide Grundlage für die Wirtschaftsführung 2016 ff., in 2016 sollte sich die in 2015 gezeigte Stabilisierung der Liquiditätssituation fortsetzen und schrittweise weiter verbessern. Auswirkungen von Gesetzesveränderungen Trotzdem wird die Sicherung der Kostendeckung auch in den Folgejahren eine permanente Herausforderung sein. Insbesondere ist die für 2017 angekündigte gesetzliche Reform der Eingliederungshilfe für den SEB mit der angestrebten Pauschalierung von Leistungen in bestimmten Bereichen der Erwachsenenbetreuung ein noch nicht bewertbares Risiko , das ggf. zu einer Neuausrichtung einzelner Leistungsangebote führen kann und führen muss. Auf Grundlage des erwarteten Gesetzentwurfes sind Handlungspotentiale frühzeitig aufzudecken und ggf. Gegensteuerungsmaßnahmen einzuleiten (insbesondere Anpassung der Leistungsangebote). Stationäre und teilstationäre Wohn- und Betreuungsangebote Die Priorität liegt hier auf der qualitativen Weiterentwicklung. Bezogen auf spezielle Bedarfslagen wie beispielsweise Jugendliche mit geistiger Behinderung bzw. an der Grenze zur geistigen Behinderung und parallelen Verhaltensauffälligkeilen (intensiv-pädagogisches Wohnen-Bedarf) sowie Jugendliche und Erwachsene mit Autismusstörungen ist eine Unterversorgung in Leipzig erkennbar. Sollten geeignete Liegenschaften in Verbindung mit einem wirtschaftlich und fachlich tragbaren Konzept erkannt werden/darstellbar sein, so ist auch eine Angebotsausweitung möglich. Hierbei wird ausdrücklich Ober die Stadtgrenzen hinaus gedacht. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/16 Kita/GTB ln Bezug auf die strategische Ausrichtung des Betriebs ist insbesondere im Bereich .,Kita" die inklusive Ausrichtung der Kita-Versorgung weiter voranzutreiben . Das Oberaus positive Feedback zur Kita .Schatzkiste" belegt die Richtigkeit dieses Weges und stellt in der im SEB realisierten Form eine Sonderstellung im Leipzig dar. Hierbei ist zu beachten. dass durch die zunehmende Bedarfsdeckung im Bereich Kita (und 2017/2018 ggf. auch Krippe) in Leipzig dem Einrichtungskonzept und dessen Umsetzung, der Außenwahrnehmung und dem Marketing eine steigende Bedeutung zukommt. Dies wird in die Umsetzung der Kita .Piovdiver Straße" 2016 bis Anfang 2017 einfließen wie auch in den zweiten Bauabschnitt in der Friedrich-Dittes-Straße (Umbau des Heimbereiches, heilpädagogischen Kita-Bereiches zu einer Komplexeinrichtung im Rahmen eines Kinder- und Familienzentrums). Hier sollen auch neue Wege für Leipzig beschritten werden, in dem die Außenbereiche der Ganztagsbetreuung und der Kita außerhalb der originären Betriebszeiten als öffentlicher bewirtschafteter Spielplatz genutzt werden. Übergang von Förderschulen/gB bzw. IB Schulen zu Ausbildung und Beruf Für junge Menschen, die auf Grund ihrer Einschränkungen keine umfassende Ausbildung bewältigen können, muss es zwischen Ausbildung und Werkstatt noch eine abgestufte Entwicklungsmöglichkeit geben, die eine an den Potentialen der jungen Menschen orientierte Vermittlung von Wissen und Fertigkeiten beinhaltet und eine langfristige Perspektive auf dem 1. Arbeitsmarkt bieten kann . Die gegenwärtigen Abstimmungen zu Maßnahmen der Berufsbildung sollen einen grundsätzlichen Weg zur selbstbestimmten Lebensführung für behinderte Menschen eröffnen und dafür die wirtschaftlichen Grundlagen (für Träger und Teilnehmer) schaffen. SEB als Ausbildungsbetrieb Bislang ist der SEB ein erfahrener und anerkannter Praxispartner für unterschiedliche Ausbildungen im Bereich Erziehung, Betreuung und Pflege. Mit dem Ausbildungsjahr 2016/2017 wird der SEB gemeinsam mit der SAH gGmbH voraussichtlich einen eigenen Ausbildungsgang Hauswirtschaft für Asylbewerberinnen und Asylbewerber auflegen (20 Teilnehmer) und damit verschiedene soziale Aufgabenstellungen miteinander verknüpfen. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/17 Integrationsbetrieb - Beschäftigungsangebote für Menschen mit Behinderungen auf dem 1. Arbeitsmarkt Die im Jahr 2014 erfolgte Erarbeitung eines Konzeptes für einen Integrationsbetrieb wird in 2016 wieder aufgegriffen und sollletztlich zur Gründung eines Integrationsbetriebs führen , der eine wirtschaftliche tragfähige Basis für die Teilhabe von Menschen mit Behinderungen am 1. Arbeitsmarkt bietet. Ziel ist, die Erfahrungen und die Nachfrage nach Leistungen des SEB (i. V. mit Nachfrage der Stadtverwaltung) zu nutzen, um Menschen mit Behinderungen (bei entsprechender Eignung und Motivation) eine langfristige Perspektive auf dem Arbeitsmarkt und eine Alternative zur Werkstatt zu bieten. Tagesstrukturangebot für Nichtwerkstattfähige Das 2014 geplante Tagesstrukturangebot für Nichtwerkstattfähige stieß beim KSV als Hauptkostenträger nicht auf Fürsprache. Viele Jahre wurde der Rechtsanspruch auf ein zweites soziales Umfeld für stationär untergebrachte Menschen mit Behinderungen in Abrede gestellt. Gerichtsurteile belegen den Rechtsanspruch von Bewohnern des stationären Leistungsbereiches. Der SEB wird diesen Handlungsansatz in 2016 schrittweise aufgreifen und individuelle Lösungen für die Bewohner suchen. Wirtschaftliche Zielstellungen ln 2016 wird das Controllingsystem zu einem permanenten Controllingprozess ausgebaut. Dies betrifft die enge Verzahnung von verhandelten Personal- und Sachressourcen. deren Abbildung im Dienstbetrieb in Verbindung mit der konkreten Platzbelegung, bestätigten Zuordnungen zu Leistungsangeboten und Bewohneranwesenheilen sowie die daraus abzuleitende Personalvorhaltung Die notwendigen personellen Voraussetzungen dafür wurden geschaffen. Ziel ist eine unmittelbare Reaktionsfähigkeit auf Bedarfsschwankungen in den Einrichtungen - dies in beiden Richtungen: Einhaltung von Betreuungsschlüsseln einerseits - Sicherung der Wirtschaftlichkeit andererseits. Der vom KSV für 2016 angekündigten intensiven Plausibilitätsprüfung in Vorbereitung der Leistungs- und Entgeltverhandlungen 2017 sieht der Betrieb optimistisch entgegen. Zielrichtung der Verhandlungen für 2017 wird die Durchsatzung der vom Bundessozialgericht bestätigten vollen Berücksichtigung der Tarifbindung in allen Teilbereichen der Leistungs- und Entgeltverhandlungen. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/18 6. Risikobericht Wesentliche Risikofaktoren für den Betrieb befinden sich 1n steter Überwachung. Liquidität ln den vergangenen Jahren war die Liquiditätssituation im Betrieb sehr kritisch. Insbesondere durch die positive Lösung der Refinanzierung der Behandlungspflegeleistungen in Folge der Vereinbarung mit der AOK vom 04.09.2015 und dem nachfolgenden Beitritt der anderen Krankenkassen hat sich die Liquiditätslage wesentlich verbessert, so dass der aus Liquiditätssicht kritischste Termm des Jahres (die Jahressonderzahlung zum 30.11.) deutlich innerhalb des bestätigten Kassenkreditrahmens bewältigt werden konnte: ,..---- 1.500.000,00 ( 1.000.000,00 f 500.000,00 ( - ( I -soo.ooo,oo ( -1.000.000,00 ( -1.500 000.00 ( Hierbei beinhaltet der Liquiditätsstand auch noch T€ 441 Vorleistungen (Pianungsleistungen, Bauvorbereitung) in Bezug auf die begonnenen lnvestitionsmaßnahmen, die nachfolgend über Fördermittei/Kommunalanteile finanziert werden. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage4/19 Auslastung der Leistungsangebote ln den stationären Leistungsanboten ist eine durchgehend gute Auslastung in 2015 zu verzeichnen. ln den ambulanten Angeboten des SGB XII im Bereich der heilpädagogischen Kita- und Ganztagsversorgung ist ein Nachfragerückgang zu verzeichnen , der seitens des Betriebes nur bedingt zu beeinflussen ist. Handlungsschwerpunkt ist hierbei die nachfrageorientierte Anpassung der Kapazitäten und Ressourcen. Kostendeckung der Leistungsangebote Mit dem Abschluss der Verhandlungen mit den Krankenkassen ist für alle Leistungsbereiche eine grundsätzliche Kostendeckung gewährleistet. Die ausstehenden Leistungs- und Entgeltverhandlung für die Frühförderung wurde antragsgemäß im Januar 2016 rOckwirkend zum 01 .12.2015 abgeschlossen. Genereller Problempunkt in den Verhandlungen war der rückwirkende Abschluss des Sozial- und Erziehertarifvertrages, der einen adäquaten Abschluss von Entgeltvereinbarungen verhindert (Rückwirkungsverbot gemäß SGB XII). Die Ergebnisverschlechterung vom WP 2015 zum NWP 2015 in Höhe von T€ -90 ist die Folge der Situation. Investitions-/Inbetriebnahmerisiko Die Investitionsmaßnahmen und deren Finanzierung über Fördermittel stellen in Form von kaum planbaren Zeitläufen der Beschluss-, Genehmigungs- und Bewilligungsverfahren ein zunehmendes Risiko dar. ln Verbindung mit dem Betriebserlaubnisverfahren und der unterschiedlichen Rechtssichten der beteiligten Behörden besteht wirtschaftlich generell das Risiko verspätet wirksamer Erlöse oder zusätzlicher Aufwendungen für Nach- und Umrüstungen sowie zusätzliche Gutachten oder Genehmigungen. Dem kann nur durch eine stringente Investitionsüberwachung und eine vorausschauende und risikobewusste Inbetriebnahmeplanung begegnet werden . 7. Prognosebericht Im Wirtschaftsplan 2016 wird ein Jahresüberschuss von T€ 78 prognostiziert. Grundlage bildet gemäß Wirtschaftsplan eine weitere Steigerung der Umsatzerlöse um mindestens 10,8 %. DIGITALES LESEEXEMPLAR Anlage 4/20 Für den stationären SGB-XII-Bereich ist mit der strategischen Ausrichtung des Betriebes und den aktuellen Ergebnissen aus den Leistungs- und Entgeltverhandlungen ein gutes Fundament für 2016 vorhanden . Für die ambulanten Angebote im Kita/GTB-Bereich ist der Handlungsschwerpunkt die Sicherung der Auslastung der Angebote bzw. eine rechtzeitige Anpassung von Kapazitäten und Ressourcen. Mit den eingeleiteten strukturellen/organisatorischen Maßnahmen und verschiedenen Leistungsausweitungen sind die Grundlagen für einen erfolgrerchen Geschäftsverlauf gelegt. 8. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Abschluss des Geschäftsjahres 2015 nicht bekannt geworden, die wesentliche Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage des abgelaufenen Geschäftsjahres hatten. Leipzig , 19.04.2016 Peter Böhmer Betriebsleiter DIGITALES LESEEXEMPLAR Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH Anlage 1.4 1 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Grundlagen Mit Ratsbeschluss RBV -1322/12, vom 18. Juli 2012, wurde durch den Stadtrat der Stadt Leipzig eine Umwandlung des Eigenbetriebs in eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung beschlossen. Als Ausgliederungszeitpunkt wurde der 01. Januar 2012 festgelegt. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 05. Oktober 2012 unter HRB 28709. Als alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer wurde mit RBV- 1324/12, Herr Ronald Klette, bestellt. Mit Gesellschafterbeschluss 04/2014 wurde die Wiederbestellung von Herrn Klette als Geschäftsführer bis Juni 2016 vollzogen. Der Aufsichtsrat (RBV- 1337/12) ist mit Herr Bürgermeister Heiko Rosenthal als Vorsitzenden und den Mitgliedern Herr Gerd Heinrich, Herr Claus Müller, Herr Sören Pellmann und Frau Heike König bestätigt. Mit Ratsbeschluss, Vorlage VI-DS-00910, vom 21. Januar 2015 wurden Herr Bürgermeister Heiko Rosenthal als Vorsitzender und die Mitglieder Herr Claus Müller, Herr Sören Pellmann, Frau Dr. Judith Künstler und Herr Dietmar Kern als neue Aufsichtsratsmitglieder bestellt. Die konstituierende Sitzung des Aufsichtsrates fand am 21. Mai 2015 statt. Der Gegenstand und die Aufgaben des Unternehmens sind im Gesellschaftsvertrag geregelt. Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH (SBWL GmbH) wird mit der Steuernummer 231/ 120/ 04319 beim Finanzamt Leipzig II geführt. Der Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2015 wurde durch den Aufsichtsrat der Gesellschaft mit Beschluss 4/2014 vom 4. Dezember 2014 genehmigt. Es wurden im Geschäftsjahr 2015 zwei planmäßige Aufsichtsratssitzungen am 21. Mai 2015 und am 10. Dezember 2015 durchgeführt. Zusätzlich wurde eine außerordentliche Aufsichtsratssitzung am 27. August 2015 abgehalten. Es wurde ein Nachtragswirtschaftsplan für das Jahr 2015 beschlossen, der zusätzliche, notwendige Investitionen und Instandhaltungen möglich machte. Der alleinige Gesellschafter, Stadt Leipzig, führte am 15. Februar 2015 (Beschluss 01/2015 „Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2014“) und am 24. August 2015 (Beschluss 02/2015 „Jahresabschluss der Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH zum 31.12.2014“) Gesellschafterversammlungen durch. Anlage 1.4 2 2. Wirtschaftsbericht des Geschäftsjahres 2015 Das Wirtschaftsjahr 2015 war ein außergewöhnliches Geschäftsjahr. Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH (SBWL GmbH) erwirtschaftet im vierten Jahr in Folge ein positives Jahresergebnis. Sie beendet zum 31.12.2015 ihr wirtschaftlich erfolgreichstes Geschäftsjahr, seit GmbH Gründung. Die formale Umwandlung der Rechtsform wurde im Jahr 2012 abgeschlossen. Die nachfolgenden strukturellen und organisatorischen Änderungen prägten das Jahr 2013 besonders und wurden in 2014 fortgeführt. Widererwarten aller wirtschaftlichen Prognosen und Erwartungen entwickelte sich das Wirtschaftsjahr 2015 zum bisher Erfolgreichsten seit der Rechtsformumwandlung in eine GmbH. Die ursprüngliche Planung ging von einem ausgeglichen Ergebnis aus. Schon mit den Resultaten des ersten Quartals war ersichtlich, dass die Planzahlen übertroffen werden können. Im Zuge und in Folge der sehr guten Halbjahresbilanz des Unternehmens wurde ein Nachtragswirtschaftsplan erstellt, welcher dringend benötigte Investitionen und Instandhaltungen beinhaltete und bereits ein positives Jahresergebnis prognostizierte. Durch die zuversichtlichere Entwicklung konnten Investitionen und Instandhaltungen schon ins Wirtschaftsjahr 2015 vorgezogen und in diesem umgesetzt werden. Es wurde in Höhe von 79 TEUR investiert. Die Geschäftsführung steuerte das Unternehmen, wie auch in den vorangegangenen Jahren, primär über die Liquidität und mittels eines internen Controllings, bestehend aus Kostenarten- und Kostenstellenrechnung. Als zusätzliches Steuerungsinstrument wurde ein überarbeitetes Risikomanagementsystem installiert. Unterstützt werden die Systeme durch ein vom Bundesverband Deutscher Bestatter entworfenen Qualitätsmanagement. Dieses wurde im Februar 2015 durch externe Beobachter auditiert. Die Auditoren bescheinigen der SBWL GmbH einen sehr hohen Qualitätsstandard. Die Schwerpunkte der Tätigkeiten im Wirtschaftsjahr 2015, lagen vorwiegend im gesamten Bereich der Bestattung. Zusätzlich zur sehr hohen Aufgabenbewältigung wurde eine Sortimentsüberarbeitung durchgeführt. Inspirationen hierzu entstanden durch den Messebesuch der Pieta in Dresden. Es wurden neue Dekorationsmaterialien (Leuchter, Tische, ...) für Trauerfeiern und Ausstellungsbereiche angeschafft. Die Fahrzeugtechnik wurde erneuert. Marketing und Werbung wurden intensiviert durch ständige interne bzw. externe Websitebetreuung. Hierbei ging es vorrangig um die Verbesserung des Ranking in diversen Suchmaschinen. Innerhalb und im Zusammenhang mit unserem Qualitätsmanagementsystem wurden Schulungen und Weiterbildungen der Mitarbeiter durchgeführt. Durch die größer werdende Bedeutung unserer EDV (alle Filialen und Bereiche haben IT) und der damit verbundenen „Abhängigkeit“ wurde ein neuer IT-Dienstleister beauftragt. Eine Vereinheitlichung von Hard- und Software, Sicherheit und Minimierung von Ausfallzeiten sind die angestrebten Ziele. Im Bereich der Grabpflege/Blumenladen ist durch Einebnungen weiterhin ein Rückgang der Grabpflegeverträge zu verzeichnen. Die angedachte Gegensteuerung durch den Ausbau der Geschäftsfelder des Blumenladens, mittels Trauerfloristik in Selbstherstellung, ist ein voller Erfolg, wie die Umsatzzahlen zeigen. Nachfolgend werden Erläuterungen zu ausgewählten Kennziffern (gerundete Werte) und Bereichen gegeben. Anlage 1.4 3 3. Aussagen und Erläuterungen zur Ertragslage 3.1 Gesamtleistung Ist 2015 T€ Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Ist 2014 T€ Abweichung T€ 2.421 2.098 323 69 60 9 2.490 2.158 332 Eine Erhöhung der Gesamtleistungen um 332 TEUR gegenüber dem Vorjahr charakterisiert das Wirtschaftsjahr 2015. Besonders hervorzuheben ist, dass sich die Umsatzsteigerung auf 2.421 TEUR aus Umsatzerhöhungen in allen Bereichen ergibt. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind gegenüber dem Vorjahr um 10 TEUR erhöht. Sonstige betriebliche Erträge resultieren vorwiegend aus Versicherungsentschädigungen (15 TEUR), Erstattungen von Krankenkassen (27 TEUR), Erlös aus Verkauf Anlagevermögen (5 TEUR) und Erträgen aus Auflösungen von Rückstellungen und Einzelwertberichtigungen auf Forderungen (20 TEUR). In den einzelnen Unternehmensbereichen zeigt sich die Umsatzentwicklung wie folgt: Bestattung / Überführung Ist 2015 T€ Umsatzerlöse 1.870 Grabpflege/Blumenladen Ist 2014 T€ Abweichung T€ 1.598 272 davon Durchlaufposten Ist 2015 T€ Ist 2014 Abweichung T€ T€ 550 500 50 130 85 45 davon Blumenladen 537 450 87 Den größten Anteil (77%, 1.870 TEUR) am Gesamtumsatz generiert der Bereich der Bestattung/Überführung. Es konnte ein Umsatzwachstum gegenüber dem Vorjahr in Höhe von 272 TEUR erwirtschaftet werden. Der Grabpflegebereich (23% Umsatzanteil inkl. Blumenladen) hat ein Umsatzplus von 50 TEUR erwirtschaftet. Die Umsatzsteigerung wurde vorwiegend durch den Blumenladen erzielt, da der Grabpflegebereich weiterhin mit erheblichen Einebnungen von Altgräbern zu kämpfen hat. Der Blumenladen in Kleinzschocher steigert seinen Umsatz auf 130 TEUR und somit um 45 TEUR. Dies zeigt, dass die Gegensteuerungsmaßnahme, Trauerfloristik in Eigenregie herzustellen, eine Umsatzstagnation oder weiteren Umsatzrückgang des Grabpflegebereichs sehr gut kompensieren konnte und zukünftig kann. Im Wirtschaftsjahr 2015 ist durch den Blumenladen ein Umsatz von 5% des gesamten Unternehmensumsatz erzielt worden (VJ 4%). Anlage 1.4 4 Die aus Grabpflegen generierten Umsätze stagnieren. Durch leichte Preisanhebungen im Pflegebereich konnte ein weiterer Rückgang der Umsätze, trotz rückläufiger Pflegevertragsanzahl, vermieden werden. Nachfolgende Tabelle zeigt den weiterhin bestehenden Rückgang der Pflegeverträge. Auch im Jahr 2015 konnten nicht genügend Neuverträge geschlossen werden, um die Einebnungen zu kompensieren. Anzahl Grabpflegeverträge Anzahl Grabpflegeverträge (Gesamt) davon: langfristige Verträge Ist 2015 2.889 393 Ist 2014 Abweichung 3.048 -159 381 12 Positiv ist zu werten, dass wie in den vergangenen Jahren, eine Steigerung der Verträge (12) im Langfristbereich erreicht werden konnte. Dies bedeutet langfristigen, zukünftigen Umsatz. Beendete, alte Grabpflegeverträge konnten auch im Jahr 2015 nicht durch Neuverträge ersetzt werden. Das kein weiterer Umsatzrückgang gegenüber dem Vorjahr entstanden ist, resultiert aus der sehr guten Auslösung von langfristigen Grabpflegeanteilen. Entwicklung Bestattungsfallzahlen Bestattungsfallanzahl (Gesamt) davon: Ordnungsamt Sozialamt Ist 2015 930 316 106 Ist 2014 Abweichung 830 100 305 75 11 31 Eine Steigerung um 12 % auf 930 bearbeitete Bestattungsfälle im Wirtschaftsjahr 2015 bildete die Grundlage für das sehr positive Jahresergebnis. Der Anteil an Sozialbestattungen ist mit 45,4 % (VJ 45.8 %) weiterhin hoch und wird sich perspektivisch nicht mindern. Man sollte davon ausgehen, dass sich dieser Anteil eher noch etwas erhöhen (bis 50 %) wird. Es ist hervorzuheben, dass vorwiegend die Anzahl an Bestattungen (+31), welche durch das Sozialamt der Stadt Leipzig beglichen oder bezuschusst werden, im Jahr 2015 deutlich zugenommen haben. Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH hat 9 % seiner Bestattungen als Erdbestattungen durchgeführt, was ebenfalls über dem Durchschnitt der vergangenen Jahre (3 % bis 4 %) liegt. Die Entwicklung des Marktanteils im Stadtgebiet Leipzig von 14 % im Vorjahr auf 15 % im Jahr 2015 ist positiv. Anlage 1.4 5 3.2 Aufwendungen Aufwendungen für Roh-, Hilf-, Betriebsstoffen und bezogene Leistungen: Ist 2015 Aufwendungen für Roh-,Hilfs-, Betriebsstoffe T€ Ist 2014 223 Aufwendungen für bezogene Leistungen 644 davon Durchlaufposten T€ Abweichung T€ 192 31 568 76 452 82 davon Durchlaufposten 534 Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe erhöhten sich auf 223 TEUR und stiegen somit um 32 TEUR. Die erzielten Umsätze bedingen einen geänderten Materialeinsatz. Der erhöhte Wareneinsatz ist mit 14 TEUR im Bereich Bestattung/Überführung und 18 TEUR im Blumenladen zu verzeichnen. Bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen ist ein Anstieg um 75 TEUR gegenüber dem Vorjahr verbucht. Der erhöhte Anteil an Sozialbestattungen und die entsprechenden Durchlaufposten (Bsp. Gebühren für Friedhof und Kremationen, Rechnungen für Bescheinigungen von Ämtern und Ärzten) erklären die erhöhten Aufwendungen. Personalaufwendungen Ist 2015 T€ Personalaufwand 1.051 Abweichung T€ 1.074 -23 Ist 2014 T€ Die Aufwendungen für Personal betrugen im Jahr 2015 insgesamt 1.051 TEUR und verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um 23 TEUR. Durch den bereits im Wirtschaftsjahr 2014 begonnenen Einsatz von externem Personal, zur Abdeckung von Kapazitätsspitzen und Unterstützung von Bereitschaftsdiensten lässt sich der Personalaufwand minimieren, da nur bei Bedarf Aufwendungen anfallen. Durch den Einsatz externer Mitarbeiter entstand ein Aufwand in Höhe von 15 TEUR. Gleichfalls wurde vermehrt mit einem flexibleren, bereichsübergreifenden Personaleinsatz gearbeitet. Mitarbeiter des Bestattungs- oder Verwaltungsbereichs werden temporär zur Unterstützung im Grabpflegebereich (Verkauf von Gestecken) eingesetzt. Ebenfalls unterstützen die Mitarbeiter der Grabpflege bei der Durchführung von Trauerfeiern. Nur mit diesen Maßnahmen war es möglich den enormen Arbeitsaufwand des Wirtschaftsjahres 2015 zu bewältigen. Die gesamten Aufwendungen für Personal (inklusive externem) belaufen sich im Wirtschaftsjahr 2015 auf 1.066 TEUR. Der Personalkostenanteil am Umsatz reduziert sich auf 44 %. Im Vorjahr wurden 51 % des Umsatzes für personelle Aufwendungen benötigt. Anlage 1.4 6 Der Personalbestand des Unternehmens bleibt in Summe konstant. Es ergibt sich nur eine Verschiebung zwischen den Bereichen. Angeführte Tabelle zeigt die Aufteilungen und Veränderungen. Ist 2015 Ist 2014 Betriebsleitung/Verwaltung Bestattung / Überführung Grabpflege/Blumenladen 3 14 12 3 13 13 MA gesamt (Köpfe) 29 29 Der Personalbestand zum 31.12.2015 liegt bei 28 Mitarbeitern sowie einem Geschäftsführer. Durch die Geschäftsführung wird eingeschätzt, dass die Anzahl an Beschäftigten auch zukünftig zwischen 28 bis 30 Mitarbeiter liegen wird. Abschreibungen Ist 2015 T€ Abschreibungen 26 Abweichung T€ 22 4 Ist 2014 T€ Geschuldet der sehr guten und konstanten wirtschaftlichen Entwicklung des Unternehmens, konnten, bestätigt durch einen Nachtragswirtschaftsplan, vermehrt Investitionen in geringwertige Wirtschaftsgüter und in Sachanlagen getätigt werden. Die höchste Investitionstätigkeit (79 TEUR) seit GmbH-Gründung bedingt die hohen Aufwendungen 26 TEUR (VJ 22 TEUR) für Abschreibungen. Die sehr gute liquide Ausstattung der SBWL GmbH bildet die Grundlage für die hohe Investitionstätigkeit Sonstige Aufwendungen Ist 2015 T€ Sonstige betriebliche Aufwendungen 285 Abweichung T€ 258 27 Ist 2014 T€ In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind verschiedene Kostenarten zusammengefasst, welche in Summe eine Erhöhung um 27 TEUR gegenüber dem Vorjahr beinhalten. Die prägnanten Kostenarten sind nachfolgend beschrieben. Raumkosten 54 TEUR, die Mieten und Kosten für Anliegerpflichten enthalten, sind um 4 TEUR gegenüber dem Vorjahr erhöht. Erhöhungen von Mieten und Nebenkosten in allen Filialen sind die Ursache. Eine Erhöhung der Aufwendungen für Reparatur/Instandsetzung von Kraftfahrzeugen auf 33 TEUR (VJ 15 TEUR) ist vorwiegend auf den unbekannten mutwilligen Verursacher des Sachschadens (15 TEUR) zum Jahresende 2015 zurückzuführen. Diesem steht ein Ertrag aus Versicherung (s. betriebliche Erträge) in Höhe von 15 TEUR gegenüber. Anlage 1.4 7 Die Aufwendungen für Werbung konnten auf 33 TEUR (VJ 31 TEUR) erhöht werden. Wobei der bereits im Jahr 2014 begonnene Trend, vom Printmedium zur Internetpräsenz, fortgesetzt wurde. Priorität hatte die Verbesserung des Internetranking in diversen Suchmaschinen. In den betrieblichen Aufwendungen sind identisch dem Vorjahr 16 TEUR für Mietleasing KFZ, Lohnrechnung 5 TEUR, Porto 5 TEUR und Telefonkosten 6 TEUR enthalten. Die Kosten für Beratung, Buchführung und Prüfungskosten liegen bei 12 TEUR und somit weit unter dem Vorjahreswert von 33 TEUR. Dies ist begründet im Wegfall der externen Buchhaltungsunterstützung. Schwerpunktsetzung neben der Investitionstätigkeit bildeten im Wirtschaftsjahr 2015 die Instandhaltungen von Gebäuden, Maschinen und Technik. Dies spiegelt sich in erhöhten Aufwendungen für Instandhaltungen, 34 TEUR, wider. Im Jahr 2014 wurden nur 11 TEUR dafür aufgewendet. Wie bereits in den Personalaufwendungen dargestellt, sind in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen 15 TEUR (VJ 2 TEUR) für Fremdleistungen, -arbeiten enthalten. Aufwendungen für Wertberichtigungen sind in Höhe von 12 TEUR (VJ 25 TEUR) gebildet worden. 3.3 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ist 2015 T€ Finanzergebnis Ist 2014 T€ -1 Abweichung T€ 3 -4 Erstmalig mit Jahresabschluss 2015 ist ein negatives Finanzergebnis in Höhe von 0,6 TEUR erzielt worden. Durch ein allgemein sehr niedriges Zinsniveau konnten nur 1,6 TEUR Zinsertrag erzielt werden. Dem steht ein Zinsaufwand aus Steuernachforderungen in Höhe von 2,2 TEUR gegenüber. 3.4 Steuern Ist 2015 T€ Steuern 91 Abweichung T€ 14 77 Ist 2014 T€ Das erzielte, sehr gute Jahresergebnis erhöht die Steuerlast auf 91 TEUR und somit um 77 TEUR gegenüber dem Vorjahr. Mit 78 TEUR bilden für das Wirtschaftsjahr 2015 die Ertragssteuern, Körperschaftssteuer 36 TEUR, 2 TEUR Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer 39 TEUR, den größten Anteil an den Steueraufwendungen. In den sonstigen Steuern in Höhe von 13 TEUR sind 1,5 TEUR KFZ-Steuer, 6 TEUR Steuernachzahlung VJ und 6 TEUR Grundsteuer/Grundsteuer Vorjahr enthalten. Anlage 1.4 8 3.5 Jahresergebnis 2015 Ein außerordentliches Wirtschaftsjahr mit einem außerordentlichen Jahresergebnis in Höhe von 171 TEUR stellt das vierte positive Jahresergebnis in Folge dar. Eine Steigerung des Jahresergebnis in dieser Höhe (+ 534,37 %) war sicherlich nicht zu erwarten und ist zum großen Teil der sehr guten Auftragslage des Bereiches Bestattung/Überführung geschuldet. Ist 2015 T€ Jahresergebnis Abweichung T€ 32 139 Ist 2014 T€ 171 Es zeigt sich jedoch auch in dieser Höhe, dass der eingeschlagene Weg mit Rechtsformumwandlung, mit allen strukturellen und organisatorischen Änderungen, der richtige und ein unausweichlicher Schritt für das Unternehmen war, welcher sich erfolgreich gestalten lässt. Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses Durch die Geschäftsführung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss 2015 in Höhe von 171 TEUR wie folgt zu verwenden: - 100 TEUR sind in eine Gewinnrücklage einzustellen, 71 TEUR sind auf neue Rechnung vorzutragen. 4. Vermögens- und Finanzlage 4.1 Anlagevermögen Sachanlagen: Das Anlagevermögen ist im Anlagespiegel als Anlage zum Anhang dargestellt. Insgesamt erhöhte sich das Anlagevermögen auf einen Restbuchwert von 174 TEUR zum 31.12.2015, wobei die Sachanlagen mit 173 TEUR überwiegen und davon 79 TEUR als Grundstückswert, 7 TEUR als technische Anlagen und Maschinen, sowie 87 TEUR als andere Betriebs- und Geschäftsausstattung verbucht sind. Die präganten Zugänge im Wirtschaftsjahr bildeten 2 Fahrzeuge im Wert von insgesamt 65 TEUR. Den Anlagenabgang bildet ein veraltetes Bestattungsfahrzeug in Höhe von ca. 5 TEUR. 4.2 Umlaufvermögen Vorräte: Die Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH besitzt seit dem Jahr 2014 keine unfertigen Erzeugnisse. Anlage 1.4 9 Es werden Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe in Höhe von 10 TEUR (VJ 13 TEUR) bevorratet. Die Erzeugnisse sind vorwiegend dem Bereich Bestattung/Überführung zuzuordnen und werden mittels einer Stichtagsinventur zum 31.12. aufgenommen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Der Bestand an Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bewegt sich in Höhe von 73 TEUR (VJ 62 TEUR). Der Forderungsbestand ist insgesamt mit 30 TEUR einzelwertberichtigt. Sonstige Vermögensgegenstände Die Höhe der sonstigen Vermögensgegenstände verringert sich auf 11 TEUR. Sie beinhalten Forderungen auf noch ausstehende Erstattungen von Krankenkassen in Höhe von 4 TEUR, Forderungen aus Provision 4 TEUR, Forderungen Zinszahlungen in Höhe von 1,3 TEUR und 1 TEUR Mietkaution. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten Der gesamte Kassenbestand der SBWL GmbH hat eine Höhe von 1.447 TEUR (VJ 1.354 TEUR). Das lfd. Bankkonto inklusive CashFirm hat zum Stichtag 31.12.2015 einen positiven Saldo von 447 TEUR. Dies stellt eine Erhöhung um 140 TEUR gegenüber dem Vorjahr dar. Für die langfristige Grabpflege sind 610 TEUR verwahrt. Dies bedeutet einen Zuwachs gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2014 um 17 TEUR. Die ständige Inanspruchnahme (Auflösung) von Bestattungsvorsorgeverträgen (Altverträgen, Sparbüchern) und die teilweise Umwandlung in Neuverträge, zeigen sich in der Reduzierung des Sammelverwahrkontos für Bestattungsvorsorgen auf 388 TEUR zum 31.12.2015. Zum 31.12.2014 waren noch 452 TEUR in Bestattungsvorsorgeverträgen (Sparbücher) gebunden. Die Neuanlagen von Bestattungsvorsorgen (ab dem Jahr 2001) werden über die „Deutsche Bestattungsvorsorge Treuhand AG“ abgewickelt und sind nicht Bestandteil der Bilanz der SBWL GmbH. Die Bestattungsvorsorgen bei der „Deutschen Treuhand AG“ haben zum Bilanzstichtag einen Werteumfang von 1.733 TEUR (VJ 1.628 TEUR). 4.3 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet wie im Vorjahr abgegrenzten Anzahlungen für Leasingfahrzeuge des Bestattungsbereiches, welche sich im Jahresverlauf reduzieren. 4.4 Eigenkapital Stammkapital und Rücklagen Das Stammkapital (40,9 TEUR) und die allgemeine Kapitalrücklage (208,7 TEUR) bleiben unverändert. Anlage 1.4 10 Jahresüberschuss Das Eigenkapital erhöht sich um den erwirtschafteten Jahresüberschuss in Höhe von 171 TEUR auf 514 TEUR. 4.5 Rückstellungen Die Rückstellungen erhöhen sich insgesamt auf 211 TEUR (VJ 157 TEUR). Wobei die sonstigen Rückstellungen in ihrer Höhe fast unverändert bleiben und neue Steuerrückstellungen gebildet werden mussten. Steuerrückstellungen Bedingt durch das sehr gute Jahresergebnis 2015 mit einem Jahresüberschuss von 171 TEUR wurden Rückstellungen für Steuern in Höhe von 60 TEUR gebildet. Im Vorjahr waren keine Steuerrückstellungen zu bilden. Sonstige Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen, Rückstellungen für Jahresabschluss- und Prüfungskosten 19 TEUR (VJ 20 TEUR), Rückstellungen für drohende Verluste aus alten Vorsorgeverträgen 38 TEUR (VJ 43 TEUR), Rückstellungen für Urlaub und Mehrarbeit in Höhe von 35 TEUR (VJ 57 TEUR) und eine Rückstellung für Sonderzahlungen an Mitarbeiter in Höhe von 14 TEUR (VJ 0 TEUR) 4.6 Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten reduzieren sich um 80 TEUR auf gesamt 498 TEUR. Die ausschlaggebendste Position unter den Verbindlichkeiten bleibt die „erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen“ in Höhe von 416 TEUR (VJ 475 TEUR). Davon sind 397 TEUR (VJ 452 TEUR) für Bestattungsvorsorgen angezahlt und korrespondieren mit dem Konto „Kassenbestand Sammelverwahrkonto Bestattungsvorsorge“. Diese werden sich ebenfalls kontinuierlich mit Inanspruchnahme (Eintritt des Sterbefalls) oder durch eventuelle Kündigung des Vorsorgevertrages reduzieren. Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung haben zum Bilanzstichtag eine Höhe von 24 TEUR, (VJ 30 TEUR), die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betragen 54 TEUR und ergeben sich vorwiegend aus dem Vertragsverhältnis der Sozialbestattungen Ordnungsamt (Friedhofsgebühren, Gebühren Krematorium OA). Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im wesentlichen Umsatzsteuerverbindlichkeiten in Höhe von 3 TEUR. 4.7 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Zahlungen der langfristigen Grabpflege abgegrenzt, da sie zukünftigen Umsatz darstellen. 4.8 Liquidität Eine stabile stetig steigende Liquiditätshöhe prägte das Wirtschaftsjahr 2015 der Städtisches Bestattungswesen Leipzig GmbH. Anlage 1.4 11 Alle unterjährigen Zahlungsverpflichtungen des Unternehmens konnten fristgerecht beglichen werden. Zur Finanzierung der unternehmerischen Tätigkeiten wurden keine Kredite benötigt. Die SBWL GmbH konnte ihre Liquiditätslage zum Stichtag verbessern. Der freie Finanzmittelbestand erhöhte sich auf 1.447 TEUR zum 31.12.2015 und erhöhte sich somit um 92 TEUR gegenüber dem 31.12.2014. Nachfolgende Übersicht zeigt den Cash-Flow des Unternehmens im Jahresvergleich 2015/2014. Cash- Flow 2015/2014 2015 T€ 171 Vorjahr T€ 32 26 132 23 -43 -5 0 12 32 -85 -78 -7 166 -89 17 -23 -51 Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens Auszahlungen (-) für Investitionen in das Anlagevermögen Cashflow aus der Investitionstätigkeit 5 -79 -74 0 -10 -10 Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode 92 1.355 1.447 -61 1.416 1.355 Jahresergebnis Abschreibungen/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme (-) der Rückstellungen Gewinn(-) /Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Zunahme (-)/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva (soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Zunahme/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva (soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Ertragsteueraufwand/-ertrag (+)/(-) Ertragsteuerzahlungen (-)/(+) Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 5. Nachtragsbericht mit Prognosen, Chancen, Risiken des Unternehmens Ein außerordentliches Wirtschaftsjahr 2015 ist beendet. Dieses Außerordentliche ist wirtschaftlich sehr positiv für das Unternehmen zu werten und hat die Möglichkeiten eröffnet in hohem Maße zu investieren und zwingend notwendige Instandhaltungen voranzutreiben. Gleichzeitig setzt diese gute Entwicklung hohe Erwartungen an die Zukunft. Anlage 1.4 12 Die Geschäftsführung geht weiterhin von einer stetigen Entwicklung der SBWL GmbH aus, die jedoch moderater ausfallen wird. Dies bedeutet, dass die Steigerungsrate der Bestattungsfallanzahl 2015 (+100 zum VJ) in den kommenden Jahren in dieser Höhe nicht fortgeschrieben werden wird. Die erfolgreiche Umsetzung der Schwerpunkte im Jahr 2015 (Trauerfloristik in Eigenherstellung, Einführung überarbeitetes Risikomanagement, Qualitätsmanagementzertifizierung, hohe Investitionstätigkeit in Fuhrpark und IT) bilden die Grundlagen für die Weiterentwicklung im Jahr 2016 ff. Es wird weiterhin ein hohes Investitionsniveau (min. 50 TEUR) angestrebt. Im Wirtschaftsjahr 2016 wird der Prozess der Instandhaltung weitergeführt. Der Bereich Grabpflege wird Schwerpunkt von Instandhaltungsmaßnahmen (Küche, Fenster, Dämmung, Überdachung) und Investitionen (Multicar mit Spezialaufbau) sein. Der Bereich Grabpflege wird werbetechnische (neue Steckschilder, Flyer) und organisatorische Neuerungen (Neue Leitung und Bürobesetzung) erhalten. Es werden alle Anstrengungen unternommen werden müssen, um weitere rückläufige Grabpfleganzahlen zu vermeiden. Im Werbefokus des Bestattungsbereichs wird eine Bestattungsvorsorgekampagne stehen, welche durch den Bundesverband Deutscher Bestatter unterstützt wird. Das Werbemedium Internet wird ständiger Bearbeitung bedürfen, um Ranking und Aussagekraft zu stärken und weiter zu verbessern. Ein wichtiger Bestandteil der Konzeption „Städtisches Bestattungswesen“, ist der Dienstleister und Partner der Stadt Leipzig. Der Aufgabenkreis Sozialbestattungen wird für die Stadt Leipzig immer bedeutender. Die SBWL GmbH sieht sich jetzt und zukünftig als zuverlässiger Ansprechpartner, um sämtliche Bestattungen des sozialen Bereiches bewältigen zu können. Eine konsequente Personalentwicklung stellt eine weitere Priorität im Jahr 2016 dar. Hierzu gehören regelmäßige Schulungen (intern, extern). Beispielsweise soll bis zum Ende 2017 ein Mitarbeiter zur Meisterreife gelangen. Ein wichtiger, derzeit noch nicht bezifferbarer Punkt, ergibt sich aus den Ergebnissen der Tarifverhandlungen für 2016/2017. Es wird jedoch engeschätzt, dass sämtliche Entgelterhöhungen durch das Unternehmen bewältigt werden können. Eine rechtzeitige Personalgewinnung von qualifizierten Mitarbeitern/innen, um Fluktuationen auszugleichen, ist bedeutender denn je. Alle gesetzten und geplanten investiven und instandhaltungstechnischen Maßnahmen stehen unter dem Vorbehalt einer soliden Liquiditätslage. Eine Kreditaufnahme ist vorerst nicht geplant. Die ständige Überwachung der Liquidität (täglich) und die eingesetzten Controllingmittel nach Kostenstellen, -arten (monatlich) und auftragsbezogen, lassen auch kurzfristige Reaktionen und Maßnahmen zu. Durch die zusätzliche Implementierung des überarbeiteten Risikomanagement im Jahr 2015 ist vorausschauendes Handeln möglich und strategische Optionen sind rechtzeitig zu erkennen. Eine Verbesserung im Forderungsmanagement ist erreicht. Die Minimierung des Forderungsbestands ist jedoch weiterhin stringent zu verfolgen. Anlage 1.4 13 Vorausgesetzt, es entstehen keine gravierenden, unvorhergesehenen Änderungen im wirtschaftlichen Verlauf, und die Tarifparteien des Öffentlichen Dienstes vereinbaren einen moderaten tariflichen Abschluss für die Jahre 2016/2017, kann fortführend von einer weitergehenden, positiven und stabilen Entwicklung des Unternehmens ausgegangen werden. Leipzig, 06.03.2016 ----------------------------Ronald Klette Geschäftsführer Städtisches Klinikum "St. Georg" Leipzig Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig, Leipzig Lagebericht für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar 2015 bis zum 31. Dezember 2015 A. Grundlagen des Eigenbetriebes Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig besteht aus den Unternehmensbereichen x x x x Klinik für Forensische Psychiatrie Zentrum für Drogenhilfe Medizinisch-soziale Wohnheime (Pflegeheim für Menschen im Wachkoma und Sozialtherapeutische Wohnstätte für chronisch-psychisch Kranke) Verwaltung Zweck des Eigenbetriebes ist die Förderung der öffentlichen Gesundheitspflege. Dies wird insbesondere verwirklicht durch den Betrieb von Pflege- und Betreuungseinrichtungen sowie ambulanten Einrichtungen. Die Aufgaben sind schwerpunktmäßig gerichtet auf: x x x x x x x Betreibung der Klinik für Forensische Psychiatrie Bedarfsgerechte stationäre, teilstationäre und ambulante medizinische Versorgung der Bevölkerung Vorsorgende, begleitende und nachsorgende Hilfe bei Suchtkranken Ärztliche und psychologische Betreuung Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von Suchtkranken Wohnheimmäßige Unterbringung und Betreuung von chronisch-psychisch Kranken Pflege und Betreuung von Menschen im Wachkoma innerhalb eines speziellen Pflegeheimes Für das Wirtschaftsjahr 2015 wurde die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als Abschlussprüfer bestellt. Die Klinik für Forensische Psychiatrie (KFP) ist gemäß des Vollstreckungsplanes des Freistaates Sachsen für den Vollzug der Maßregel gemäß § 64 StGB für suchtkranke Straftäter Anlage Seite II 1 aus den Landgerichtsbezirken Leipzig, Chemnitz und Zwickau zuständig sowie für suchtkranke Straftäterinnen aus ganz Sachsen. Das Zentrum für Drogenhilfe (ZfD) nimmt seine Aufgabe im Rahmen eines Versorgungsauftrages für die ambulante Suchthilfe wahr. Die übertragenen kommunalen Versorgungsleistungen umfassen die Bereitstellung und Durchführung von Hilfen im Bereich der ambulanten und komplementären psychiatrischen Versorgung in der Stadt Leipzig auf dem Gebiet der Suchtkrankenhilfe. Suchtberatungs- und -behandlungsstellen (SBBn) werden mit den Schwerpunkten Beratung, Behandlung und Vermittlung betrieben. Daneben wurden weitere Leistungsvereinbarungen zur Betreibung von Unterkünften mit kommunalen Dienststellen abgeschlossen - ein Wohnhaus für chronisch alkoholkranke Männer sowie eine Notschlafstelle für illegal Drogengebrauchende. Dazu kommt die Durchführung ambulanter erzieherischer Hilfen im Bereich der Jugendhilfe und Familienhilfe. Nachsorge bzw. ambulante Rehabilitationsmaßnahmen werden einzelfallbezogen von Krankenversicherung bzw. Rentenversicherung getragen. Im Bereich der Medizinisch-sozialen Wohnheime (MSW) wurde das vollstationäre Wohn- und Betreuungsangebot für 40 chronisch psychisch kranke Bewohner der Sozialtherapeutischen Wohnstätte (STW) auch im Jahr 2015 von den Betroffenen in hundertprozentigem Umfang genutzt. Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma (PWK) betreut, pflegt und therapiert 20 Bewohner mit schweren und schwersten Schädigungen des Nervensystems (Phase F). Wesentliche Grundlage des Unternehmensbereiches Verwaltung ist die Verpachtung des Grundvermögens und der Gebäude des Eigenbetriebes an die Klinikum St. Georg gGmbH auf Basis eines Pachtvertrages. Dieser ist in seinen einzelnen Festlegungen vollständig umgesetzt. Die Pachtzinszahlungen dienen der Finanzierung von Investitionen in die Substanzerhaltung sowie in die Substanzerweiterung. B. Wirtschaftsbericht Der Eigenbetrieb weist im Wirtschaftsjahr 2015 eine stabil positive Leistung auf, die sich trotz der bereichsbezogen zum Teil sehr restriktiven Rahmenbedingungen im Ergebnis auswirken konnten. In den Bereichen Heim für Menschen im Wachkoma und im Zentrum für Drogen- Anlage Seite II 2 hilfe konnten die Aufwandssteigerungen, insbesondere verursacht durch Tarifsteigerungen, mit den Kostenträgern für 2015 kostendeckend verhandelt werden. Die Klinik für Forensische Psychiatrie (KFP) war im abgelaufenen Wirtschaftsjahr bezogen auf 118 Planbetten zu 91,57 % ausgelastet. Die durchschnittliche Belegung lag damit etwas unter Planniveau. Dies ist zum einen Folge einer geringeren Zuweisung durch die Gerichte. Andererseits sinkt die Bereitschaft zur Therapie, was mit Behandlungsabbrüchen verbunden ist. Durch verstärkte Übernahme von Patienten aus anderen Bundesländern (Thüringen, Nordrhein-Westfalen) konnte ein gewisser Ausgleich geschaffen werden. Die Forensische Institutsambulanz als Bindeglied zwischen stationärer Versorgung und ambulantem Nachsorgenetzwerk hat sich bewährt und läuft weiterhin reibungslos. Im Jahr 2015 wurden monatlich durchschnittlich 99 Patienten behandelt. Im Jahr 2015 versorgten die Einrichtungen des Zentrums für Drogenhilfe (ZfD) knapp 3.000 Klienten in den Suchtberatungs- und –behandlungsstellen. Der Höchstwert von 2014 wird in 2015 noch leicht übertroffen. Die Zahl der alkoholabhängigen Klienten blieb stabil, die der illegal Drogengebrauchenden stieg um 6 % an. Weiter steigend ist die Zahl von Crystalkonsumenten. Das Wohnhaus für chronisch alkoholabhängige Menschen war ganzjährig fast durchgängig komplett belegt. Die vorgehaltenen 20 Betten in der Notschlafstelle Chopinstraße sind in aller Regel ebenfalls ausgebucht. Ein speziell für suchtkranke Eltern eingerichteter Fachbereich Familienhilfe leistet neben klassischer Suchtberatung ambulante Hilfen zur Erziehung in Form aufsuchender sozialpädagogischer Familienhilfe. Von besonderer Bedeutung war im Jahr 2015 die Aktualisierung der Leistungsvereinbarungen mit dem Gesundheitsamt. Hier konnte zum einen die Einrichtung von zwei zusätzlichen Vollzeitstellen für Fachkräfte und zum anderen die Angleichung an den aktuellen Tarifabschluss im öffentlichen Dienst erreicht werden. Die „Alternative“ mit Schwerpunkt Terminberatung für illegal Drogengebrauchende, die Betreibung einer Außenstelle mit Krisenund Akutberatung sowie die Vorhaltung eines Kontaktbereiches und einer Notschlafstelle wurde konzeptionell neu ausgerichtet. Bestätigt wurde die Betreibung eines Streetmobils mit zwei Fachkräften als Regelbestandteil der Einrichtung. In der Sozialtherapeutischen Wohnstätte spiegeln sich die Ergebnisse der Kostensatzverhandlungen wider, sowohl Auslastung als auch Belegung des Hauses zeigen eine Stabi- Anlage Seite II 3 lisierung. So waren im Jahresdurchschnitt alle Plätze belegt und sehr hoch ausgelastet. Auch im Jahr 2015 konnte der niedrige Vorjahresschnitt der Krankenhausaufenthalte von Bewohnern gehalten werden. Durch personelle Veränderungen konnte eine Anpassung der Mitarbeiterzahl an den gültigen Stellenplan erreicht werden, die durch Trägerwechsel der Außenwohngruppen erforderlich wurde. Die Ergebnisse der STW waren aufgrund der Rahmenbedingungen nicht so positiv, wie zum Planungszeitpunkt erwartet. Durch engmaschige Kostenüberwachung und einige Anpassungen in den Bereichen Fremdleistungen und Sachkosten gelang es aber, das Defizit des Vorjahres deutlich abzusenken. Zur Absicherung ausgeglichener Ergebnisse ist die erneute Verhandlung der Kostensätze erforderlich, da durch die bisherigen Maßnahmen alle Einsparpotenziale vollständig aufgebraucht wurden. Das Pflegeheim für Menschen im Wachkoma war im Berichtszeitraum zu 100 % ausgelastet. Die sehr gute Ergebnisqualität führte 2015 zu einem Belegungsdurchschnitt von 99,41 %, da die Bewohner nur selten und nur kurzzeitig im Krankenhaus behandelt werden mussten. Das Betriebsergebnis des Pflegeheimes ist sehr positiv zu bewerten und ermöglichte daher umfangreichere Instandhaltungsmaßnahen, als im Plan vorgesehen. Die Klinikum St. Georg gGmbH als Pächterin erbringt für den Bereich Verwaltung die Instandhaltungsarbeiten für die genutzten Gebäude. Diese beliefen sich im Wirtschaftsjahr 2015 auf ein Volumen in Höhe von TEUR 2.636. Darüber hinaus weist der Eigenbetrieb Investitionen in den Gebäudebestand in Höhe von TEUR 1.167 aus. Die Investitionen betreffen im Wesentlichen die Errichtung des OP-Zentrums Haus 21 am Standort Delitzscher Straße. Die Maßnahme dient der Konzentration der Operationskapazitäten sowie der Intensiv- und Intermediate Care-Bereiche. Dazu wurde das Haus 21 aufgestockt und gemeinsam mit den vorhandenen Operationssälen im Haus 20 als zentrales OPZentrum etabliert. Das Investitionsprojekt „Haus 21 - Aufstockung und Errichtung eines OP-Zentrums“ wurde Ende Januar offiziell eingeweiht und im April technisch in Betrieb genommen. Anlage Seite II 4 C. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Vermögenslage 31.12.2015 TEUR Aktiva Anlagevermögen langfristiges Vermögen Vorräte kurzfristige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände liquide Mittel Rechnungsabgrenzungsposten kurzfristiges Vermögen Summe Aktiva Passiva Eigenkapital Sonderposten langfristige Rückstellungen langfristige Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter langfristige Mittel kurzfristige Rückstellungen kurzfristige Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung Rechnungsabgrenzungsposten kurzfristige Mittel Summe Passiva 31.12.2014 TEUR Veränderung TEUR Veränderung % 145.898 145.898 7 149.959 149.959 10 -4.061 -4.061 -3 -2,7 -2,7 -33,9 2.656 24 1 2.687 148.585 4.267 36 1 4.314 154.273 -1.611 -12 0 -1.627 -5.688 -37,8 -34,3 0,0 -37,7 -3,7 44.826 90.318 97 44.545 94.426 97 281 -4.108 0 0,6 -4,4 0,0 2.194 137.435 549 4.378 2.254 141.322 825 5.534 -60 -3.887 -276 -1.157 -2,7 -2,8 -33,4 -20,9 123 6.101 11.151 148.585 128 6.464 12.951 154.273 -5 -363 -1.801 -5.688 -3,7 -5,6 -13,9 -3,7 Die Bilanzsumme verminderte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 5.688 bzw. 3,7 %. Die Ursachen hierfür liegen überwiegend im langfristigen Bereich. Auf der Akivseite der Bilanz verminderte sich im langfristigen Bereich das Anlagevermögen im Vorjahresvergleich um TEUR 4.061 bzw. 2,7 %. Den Investitionen des Wirtschaftsjahres von TEUR 1.451 stehen Abschreibungen von TEUR 5.510 sowie Restbuchwertabgänge von TEUR 2 gegenüber. Der Deckungsgrad des Anlagevermögens durch Eigenkapital und Sonderposten beträgt 92,6 %. Im kurzfristigen Bereich verminderten sich auf der Aktivseite der Bilanz die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände um TEUR 1.611 bzw. 37,8 % überwiegend im Bereich der Cash-Pool-Forderungen gegen die Klinikum St. Georg gGmbH. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden die unter den sonstigen Vermögensgegenständen bilanzierten Schadenersatzansprüche gegen die schadenverursachenden Bauunternehmen, deren Versicherungen sowie den verantwortlichen Architekten für die wirtschaftlichen Folgen des im Jahr 2013 eingetretenen Wasserschadens am Baukörper Haus 21 im Zuge des fortschreitenden Verfahrens um weitere 10 % wertberichtigt. Der Ansatz erfolgt nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht in Höhe von 55 % der zugrundeliegenden Aufwendungen. Anlage Seite II 5 Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich im langfristigen Bereich das Eigenkapital um den Jahresüberschuss des Wirtschaftsjahres von TEUR 221 sowie die Einzahlung der Stadt Leipzig in die Kapitalrücklagen im Rahmen der entgeltlichen Widmung von Grundstücken und Gebäuden von TEUR 60 auf TEUR 44.826. Die Eigenkapitalquote zum Stichtag beträgt 30,2 % (Vorjahr 28,9 %). Das festgesetzte Kapital gemäß der Betriebssatzung beträgt zum 31. Dezember 2015 unverändert zum Vorjahr TEUR 30.000. Zum Bilanzaufstellungszeitpunkt war der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 noch nicht durch die Ratsversammlung der Stadt Leipzig festgestellt. Ebenfalls im langfristigen Bereich verminderten sich die Sonderposten um TEUR 4.108 bzw. 4,4 %. Den Zuführungen des Wirtschaftsjahres in Höhe der aus Mitteln der öffentlichen Hand geförderten Investitionen von TEUR 144 stehen Auflösungen der Sonderposten für Abschreibungen in Höhe von TEUR 4.251 sowie für Restbuchwertabgänge von TEUR 1 gegenüber. Die langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter verminderten sich im Wirtschaftsjahr um die planmäßigen Tilgungsleistungen im Rahmen der entgeltlichen Widmung von Grundstücken und Gebäuden in Höhe von TEUR 60 bzw. 2,7 %. Im kurzfristigen Bereich verminderten sich auf der Passivseite der Bilanz die kurzfristigen Rückstellungen um TEUR 276 bzw. 33,4 %. Ursächlich hierfür war im Wesentlichen die im Wirtschaftsjahr erfolgte Rückzahlung von Landesfördermitteln in Höhe von TEUR 180. Die Fördermittel, welche im Jahr 2001 für den Bau einer ambulanten Rehabilitationseinrichtung ausgereicht wurden, waren wegen Schließung der entsprechenden Abteilung im Jahr 2014 an den Freistaat zurückzuführen. Die Entwicklung der Rückstellungen des Eigenbetriebes ist in der Anlage zum Lagebericht dargestellt. Ebenfalls im kurzfristigen Bereich verminderten sich die kurzfristigen Verbindlichkeiten um TEUR 1.157 bzw. 20,9 %. Hier wirkte sich der Abschluss der Baumaßnahme „Haus 21 – Aufstockung und Errichtung eines OP-Zentrums“ im Wirtschaftsjahr und damit die rückläufige investitionsbedingte Inanspruchnahme des Cash-Pools der St. Georg Unternehmensgruppe entsprechend aus. Anlage Seite II 6 2. Finanzlage Die Entwicklung des Finanzmittelbestandes ist in der nachfolgenden Kapitalflussrechnung dargestellt. Kapitalflussrechnung nach DRS 21 1. 2. 3. 4. 5. Jahresüberschuss/-fehlbetrag Nicht geförderte Abschreibungen auf das Anlagevermögen (+) Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/ Erträge (-) Zunahme (-)/ Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 6. Zunahme (+)/ Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 7. Gewinn (-)/ Verlust (+) aus dem Abgang von eigenmittelfinanzierten Gegenständen des Anlagevermögens 8. Zinsaufwendungen (+)/ Zinserträge (-) 2015 TEUR 2014 TEUR VJ-Delta TEUR 221 1.256 -276 -364 -60 1.005 -21 -364 280 251 -255 0 270 -475 745 6 720 -714 0 3 38 -1 -38 5 1.116 841 274 1. Auszahlungen für Investitionen (-) 2. erhaltene Zinsen (+) -1.451 6 -4.732 15 3.281 -8 II. Cashflow aus Investitionstätigkeit -1.445 -4.717 3.273 -60 60 85 -10 -60 60 88 -13 0 0 -3 3 75 75 0 -254 -3.801 3.547 1.113 36 1.077 859 23 836 4.914 37 4.877 1.113 36 1.077 -3.801 -1 -3.800 -254 -13 -241 I. Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit 1. 2. 3. 4. Auszahlungen aus Darlehen (-)/ (+) Einzahlungen von der Stadt Leipzig (-)/ (+) erhaltene Fördermittel (+) gezahlte Zinsen (-) III. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes (Summe I. + II. + III.) Finanzmittelfonds am Anfang der Periode davon Kassenbestand davon saldierte Cash-Pool-Forderungen Finanzmittelfonds am Ende der Periode davon Kassenbestand davon saldierte Cash-Pool-Forderungen Anlage Seite II 7 Der Eigenbetrieb Städtisches Klinikum „St. Georg“ Leipzig ist in das Cash-Management der St. Georg Unternehmensgruppe eingebunden. Der Finanzmittelfonds des Eigenbetriebes zum 31. Dezember 2015, bestehend aus liquiden Kassenbeständen und geldäquivalenten saldierten Cash-Pool-Forderungen gegen die St. Georg Unternehmensgruppe beträgt TEUR 859 und setzt sich wie folgt zusammen: Kassenbestände Cash-Pool-Forderungen gegen die St.-Georg Unternehmensgruppe Cash-Pool-Verbindlichkeiten gegenüber der St.-Georg Unternehmensgruppe Finanzmittelfonds 31.12.2015 31.12.2014 TEUR TEUR 24 36 VJ-Delta TEUR -12 911 2.255 -1.344 -75 859 -1.178 1.113 1.103 -253 Die Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb stellen sich wie folgt dar: 2015 EUR Zentrum für Drogenhilfe haushaltsrelevante Erträge Vertrag zur Durchführung der ambulanten komplexen psychiatrischen Versorgung Finanzierung Stellenerweiterung 1.714.100,00 16.670,00 Zuwendung aus Mitteln des Freistaates Sachsen - RL-PsySu Förderung der ambulanten Suchtberatungs- und Behandlungsstellen 527.299,52 Ambulante Betreuung Theklaer Straße 396.072,00 Notunterbringung Chopinstraße 288.679,90 Zuwendung Begegnungsstätte "Regenbogen" 7.200,00 Verwaltung Ausgleichszahlung Stadt "Finanzierung entgeltliche Widmung" (Vereinbarung vom 4. Dezember 2012) Tilgung im Rahmen der "entgeltlichen Widmung" (Vereinbarung vom 4. Dezember 2012) 60.000,00 -60.000,00 Forderungen gegen die Stadt Leipzig bestehen in Höhe von TEUR 115 gegen das Amt für Jugend, Familie und Bildung für Betreuungsentgelte im Rahmen der wirtschaftlichen Jugendhilfe sowie gegen das Sozialamt. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig werden im Wesentlichen für zum 31. Dezember 2015 bestehende Verpflichtungen aus dem entgeltlichen Anlage Seite II 8 Anteil des im Wirtschaftsjahr 2011 gewidmeten Anlagevermögens in Höhe von TEUR 1.255 sowie Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen in Höhe von TEUR 999 ausgewiesen. Die Liquidität des Eigenbetriebes war im gesamten Jahr 2015 gesichert. Die saldierte Forderung gegen die St. Georg Unternehmensgruppe aus dem Cash-Management beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 836. Die Forderung ist durch Kassen- und Bankbestände und zusätzlich durch eine vorhandene Kreditlinie der Klinikum St. Georg gGmbH in Höhe von EUR 24 Mio. gedeckt. 3. Ertragslage 2015 TEUR Laufende Erträge Umsatzerlöse sonstige betriebliche Erträge Laufende Aufwendungen Personalaufwand Materialaufwand ergebniswirksame Abschreibungen übrige betriebliche Aufwendungen und sonstige Steuern Betriebsergebnis Finanzergebnis neutrales Ergebnis Jahresergebnis % 2014 TEUR % VJ-Delta TEUR % 16.515 3.488 20.003 82,6 17,4 100,0 15.882 3.388 19.270 82,4 17,6 100,0 633 100 733 4,0 3,0 3,8 13.820 2.040 1.255 69,1 10,2 6,3 13.424 2.104 1.005 69,7 10,9 5,2 396 -64 250 3,0 -3,0 24,8 2.444 19.559 444 -3 -220 12,2 97,8 2,2 0,0 -1,1 2.494 19.027 243 1 -304 12,9 98,7 1,3 0,0 -1,6 -50 532 201 -5 84 -2,0 2,8 82,7 -351,3 -27,8 221 1,1 -60 -0,3 281 470,8 Das Planergebnis 2015 von TEUR 67 wurde um TEUR 154 positiv überschritten. Der Unternehmensbereich Verwaltung erwirtschaftete mit einem Überschuss von TEUR 167 eine positive Planüberschreitung von TEUR 31. Der Bereich ZfD schloss das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem Überschuss von TEUR 29 und einer positiven Planüberschreitung von TEUR 99 ab. Die Heime erwirtschafteten bei einem Überschuss von TEUR 24 eine positive Planüberschreitung von selber Höhe. Die KFP liegt auf Grund der Finanzierungssystematik des Landes Sachsen ergebnisneutral im Planbereich. Ein entsprechender Plan-Ist-Vergleich ist in einer Anlage zum Lagebericht dargestellt. Anlage Seite II 9 Die Umsatzerlöse erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 633 bzw. 4,0 %. Hier wirkten sich im Wesentlichen gestiegene Zuweisungen des Landes Sachsen an die Klinik für Forensische Psychiatrie aus. Die Umsätze stellen sich in den einzelnen Sparten des Eigenbetriebes wie folgt dar: Umsatz 2015 Umsatz 2014 TEUR TEUR 11.849 11.506 767 713 2.478 2.312 1.421 1.351 16.515 15.882 Klinik für Forensische Psychiatrie Zentrum für Drogenhilfe Medizinisch-soziale Wohnheime Verwaltung Das zugrundeliegende Leistungsgerüst der einzelnen Unternehmensbereiche des Eigenbetriebes ergibt sich im Berichtsjahr im Vergleich zum Vorjahr wie folgt: Betten und Plätze Pflegeheim für Menschen im Wachkoma Sozialtherapeutische Wohnstätte Klinik für Forensische Psychiatrie 2015 2014 Anzahl Anzahl 20 20 40 40 118 118 Pflegetage/ Betreuungstage 2015 Anzahl 7.300 14.555 39.442 2014 Anzahl 7.270 14.321 41.362 Nutzungsgrad der aufgestellten Betten und Plätze 2015 % 100,00 99,69 91,57 2014 % 99,59 98,08 96,05 Zentrum für Drogenhilfe betreute Klienten 2015 2014 Zahl der Klienten insgesamt (ohne anonyme Kontakte) davon Zugänge weitere Angebote 2.942 1.843 2.934 1.846 Notschlafstelle/Motivationswohnen in Chopinstraße (Plätze) Anzahl Übernachtungen Auslastung 20 7.199 99 % 20 7.046 97 % 35 12.483 98 % 35 12.669 99 % Notschlafstelle/Wohnstätte für Alkoholkranke in Theklaer Straße (Plätze) Anzahl Übernachtungen Auslastung Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich im Vorjahresvergleich um TEUR 100 bzw. 3,0 %. Hier wirkten sich insbesondere gestiegene Entgelte aus der Leistungsvereinbarung mit der Stadt Leipzig zur Finanzierung des Zentrums für Drogenhilfe aus. Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 396 bzw. 3,0 %. Die Steigerung ist vor allem auf Tariflohnsteigerungen zurückzuführen. Die Vollkräfte im Eigenbetrieb haben sich insgesamt nur geringfügig erhöht. Anlage Seite II 10 Auf der Grundlage des definierten Geltungsbereiches des TVöD-K galt für die Klinik für Forensische Psychiatrie auch im Jahr 2015 dieser Spartenvertrag. Für die Einrichtungen Zentrum für Drogenhilfe und die medizinischen Wohnheime wurde in 2015 der TVöD-B (Sparte Pflege - und Betreuungseinrichtungen) angewandt. Entwicklung der Vollkräfte des Eigenbetriebes nach Bereichen im Jahresdurchschnitt: Unternehmensbereich Klinik für Forensische Psychiatrie Zentrum für Drogenhilfe Pflegeheim für Menschen im Wachkoma Sozialtherapeutische Wohnstätte Sonstiges Personal Eigenbetrieb gesamt VK 2015 150,92 46,95 19,43 17,50 5,69 240,49 VK 2014 Abweichung 150,88 0,04 45,17 1,78 20,55 -1,12 17,65 -0,15 5,60 0,09 239,85 0,64 Darstellung Stellenübersicht: Stellenübersicht Städtisches Klinikum "St. Georg" Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK) Auszubildende Plan Ist 302 254 1 Abw. +/ 281 240 1 -21 -14 0 Die Personalaufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: 2015 Gesamt Mitarbeiter (MA) TEUR Ärztlicher Dienst Pflegedienst Medizinisch-technischer Dienst Funktionsdienst Klinisches Hauspersonal Wirtschafts- und Versorgungsdienst Verwaltungsdienst Sonstiges Personal Gesamt Anlage Seite II 11 517 6.129 5.164 946 40 179 679 166 13.820 Anzahl 5 130 103 18 1 7 16 1 281 2014 Gesamt Mitarbeiter (MA) TEUR 456 6.069 4.961 949 39 185 608 158 13.424 Anzahl 5 133 102 18 1 7 17 1 284 Ärztlicher Dienst Der TV-Ärzte/VKA war entsprechend der Tarifeinigung mit dem Marburger Bund vom 5. Februar 2015 umzusetzen. Die lineare Tarifsteigerung der Tabellenentgelte betrug ab 1. Dezember 2014 2,2 % und weitere 1,9 % ab 1. Dezember 2015. Die Regelungen haben eine Mindestlaufzeit bis zum 31. August 2016. Nichtärztlicher Dienst Der TVöD war entsprechend der Tarifeinigung mit ver.di umzusetzen. Ab 1. März 2015 wurde eine Tabellensteigerung um durchschnittlich 2,4 % wirksam. Das entsprach einer unterjährigen Erhöhung der Entgelte um 2,0 %. Die Laufzeit ist bis 29. Februar 2016 begrenzt. Erhebliche Auswirkungen auf die Personalaufwendungen im Eigenbetrieb hat auch der Tarifabschluss für den Sozial- und Erziehungsdienst (insbesondere Tabellenstruktur, Stufenzuordnung und Stufenlaufzeiten), der am 30. September 2015 zustande kam und rückwirkend zum 1. Juli 2015 in Kraft trat. Die Entgelte dieser Beschäftigten stiegen durchschnittlich um 3,3 %. Der Materialaufwand entwickelte sich im Vorjahresvergleich um TEUR 64 bzw. 3,0 % rückläufig. Ursächlich ist hier im Wesentlichen die Entwicklung der bezogenen Leistungen des medizinischen Bedarfs. Im Zuge der Inbetriebnahme des Erweiterungsbaus Haus 21 im Wirtschaftsjahr erhöhten sich die ergebniswirksamen Abschreibungen im Vorjahresvergleich um TEUR 250 bzw. 24,8 %. Im neutralen Ergebnis wirkt sich im Wesentlichen der Sachverhalt Schadenersatzansprüche bzw. Schadenersatzverpflichtungen aus der Betriebsunterbrechung im Brandverletztenzentrum im Zeitraum August 2013 bis März 2014 wie folgt aus: 2015 TEUR Erträge aus Schadenersatzansprüchen gegen die beteiligten Bauunternehmen Auflösung Verbindlichkeit aus Neubewertung des Anspruches Aufwendungen aus Schadenersatzverpflichtungen gegenüber der Pächterin Klinikum St. Georg gGmbH Wertberichtigung aus Neubewertung des Anspruches neutrales Ergebnis aus Schadenersatzansprüchen/ -verpflichtungen 2014 TEUR 0 0 501 44 0 -212 -770 -168 -212 -393 Anlage Seite II 12 D. Nachtragsbericht Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Bilanzstichtag bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses vor. E. Prognosebericht mit Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Im Rahmen der Wirtschaftsplanungen mit den gesetzlichen und finanziellen Gegebenheiten sind für alle Bereiche ausgeglichene Ergebnisse Zielstellung. Insbesondere die Refinanzierung von tariflichen Personalkostensteigerungen und Instandhaltungs-/Sanierungsmaßnahmen stellen diesbezüglich wesentliche Faktoren dar. Im Folgejahr wird von einem positiven Jahresergebnis in Höhe von TEUR 3 ausgegangen. Der leichte Überschuss entsteht in der Verwaltung. Im Jahr 2016 sind keine Änderungen der derzeitigen Rahmenbedingungen vorgesehen. Die haushaltsrelevanten Positionen wurden mit der Stadtverwaltung abgestimmt. Der Eigenbetrieb ist über die Service Managementvereinbarung in das Risikomanagementsystem der Klinikum St. Georg gGmbH integriert. Das vorliegende Risikohandbuch für die Klinikum St. Georg gGmbH wurde am 15. Februar 2010 in Kraft gesetzt und im April 2015 aktualisiert. Für den Eigenbetrieb bestehen Risiken in der verhandelbaren Refinanzierung von Preis- und Tarifentwicklungen verbunden mit der unzureichenden Entwicklung der Leistungsentgelte. Im Unternehmensbereich Verwaltung wird sich die durch investitionsbedingte Mittelabflüsse planmäßig verminderte Liquidität auf Grund der laufenden Zuflüsse aus dem geltenden Pachtvertrag mit der Klinikum St. Georg gGmbH wieder erhöhen. Des Weiteren verfügt der Eigenbetrieb über eine Kontokorrentkreditlinie in Höhe von EUR 2,8 Mio. Die Schadenersatzklage gegen die verantwortlichen Leistungserbringer bezüglich des Gebäude- und Betriebsausfallschadens in Höhe von TEUR 2.118 wurde form- und fristgerecht erstellt und gerichtlich geltend gemacht. Seitens der Beklagten wurde zwischenzeitlich ebenfalls Klage beim Landgericht Leipzig auf Zahlung ausstehender Werklohnforderungen erhoben. Es könnten sich Prozessrisiken aus der Realisierung/Abwendung der jeweiligen Ansprüche ergeben. Bezüglich der US-Cross-Border-Leasing-Transaktion der Stadt Leipzig, welche Grundstücke und Gebäude des Eigenbetriebes zum Gegenstand hat, wird ein umfangreiches Vertragscontrolling realisiert. Anhand eines Pflichtenheftes und eines jährlichen Terminplanes werden die notwendigen Aktivitäten frühzeitig eingeleitet und bis zur Erledigung überwacht. Dabei ist eine Arbeitsgruppe unter Leitung der Direktorin des Eigenbetriebes tätig. Ferner werden bei Bedarf die deutschen und auch die US-amerikanischen Anwälte konsultiert. Anlage Seite II 13 Entwicklungen auf dem internationalen Finanzmarkt haben nach dem bisherigen Verlauf keine Auswirkungen auf die vertragsgemäße Umsetzung der vorgenommenen Transaktionen. Das Zentrum für Drogenhilfe wird durch den wachsenden Suchtmittelmissbrauch auch perspektivisch weiterhin dezentral der psychosozialen Grundversorgung von Suchtkranken zur Verfügung stehen müssen. Hinzu kommen weitere Aufgaben im Rahmen von Beratung, Betreuung und Vermittlung suchtgefährdeter und -kranker Menschen und deren Angehöriger. Die Droge Crystal erzeugt unverändert verstärkt Klientennachfragen. Des Weiteren legen veränderte Konsummuster sowie stoffungebundenes Suchtverhalten eine Profilerweiterung im Zentrum für Drogenhilfe nahe. Die vorhandenen Ressourcen lassen hier aber kaum Spielraum. In der Klinik für Forensische Psychiatrie ist neben der Maßregel für gemäß § 64 StGB Verurteilte vorgesehen, zeitweilig verstärkt Einweisungen nach § 126a StPO zu realisieren. Die Forensische Institutsambulanz wird bewährt gemeinsam mit der Forensischen Ambulanz des Sächsisches Krankenhaus für Psychiatrie und Neurologie Altscherbitz, Schkeuditz, betrieben. Perspektivisch liegt der Schwerpunkt in der Klinik für Forensische Psychiatrie auf der Konsolidierung und Bestandswahrung. Eine kostendeckende Leistungserbringung auf fachlich sehr hohem Niveau wird in den Folgejahren weiterhin ein entscheidendes Qualitätsmerkmal sein. In der STW Eitingon-Haus ergeben sich durch die deutliche Zunahme der Anfragen für Klienten mit Doppeldiagnose Sucht und den sich daraus ergebenden zusätzlichen psychischen Problemen der Betroffenen drastisch steigende fachliche Anforderungen an die Mitarbeiter des Hauses. Anfragen von Betroffenen mit klassischen psychiatrischen Erkrankungen nehmen dagegen deutlich ab. Diese sind kontinuierlich steigend in Außenwohngruppen und weiteren niedrigschwelligeren Wohnformen sehr gut versorgt. Die Anpassung der Leistungsinhalte und die hierfür nötigen strukturellen und finanziellen Veränderungen werden somit zur Aufgabe für das Jahr 2016. In der Vorbereitung der Umsetzung der neu in Kraft tretenden Änderungen des SGB XI und der Neuformulierung des Pflegebedürftigkeitsbegriffs sind weitere Veränderungen der Bewohnerversorgung zu erwarten. Es ist von einer deutlich steigenden Anzahl an pflegebedürftigen Bewohnern auszugehen. Der Verbleib dieser Bewohner in der Wohnstätte setzt die Erweiterung der bestehenden Versorgungsverträge um einen neu abzuschließenden Vertrag nach SGB XI voraus. Die hierzu erforderlichen Anpassungen müssen im Jahr 2016 abgeschlossen werden, um erbrachte Leistungen vollumfänglich abrechnen zu können. Anlage Seite II 14 Im Pflegeheim für Menschen im Wachkoma liegt ei!l Fokus auf einer weiterhin stabil hohen Auslastung. Hierzu werden Maßnahmen im Rahmen der einrichtungseigenen Öffentlichkeitsarbeit, der Zusammenarbeit mit der Landesarbeitsgemeinschaft Phase F Sachsen umgesetzt und die Zusammenarbeit mit überregionalen Pflegenetzwerken genutzt. Die geltende Entgeltverhandlung hat zu einer gesicherten Erlössituation geführt. Eine durch den Anstieg von Intensivpflegeplätzen mit kostendeckender Finanzierung der Behandlungspflege veränderte Wettbewerbssituation stellte die Verantwortlichen vor zusätzliche Herausforderungen. Durch enge Zusammenarbeit zwischen den zuständigen Kostenträgern, dem Ministerium, dem MDK und der Landesarbeitsgemeinschaft Phase F Sachsen werden notwendige inhaltliche und strukturelle Anpassungen vorbereitet. Dr. Iris Minde Direktorin An I~\'_ Seite _!! 15 Anlage zum Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 1.1.2015 EUR 1. Steuerrückstellungen Grundsteuer 2. Sonstige Rückstellungen Personalkosten Urlaub Sonstige Verpflichtungen Jubiläum Überstunden Altersteilzeit Abfindungen Übrige Ausstehende Rechnungen Archivierungskosten Unterlassene Instandhaltung Prüfungs- und Beratungskosten Rückzahlung Fördermittel Indexierung Inanspruchnahme EUR EUR Auflösung Zuführung Abzinsung 31.12.2015 EUR EUR EUR EUR 122.900,00 0,00 117.631,66 5.268,34 0,00 0,00 0,00 67.200,00 0,00 30.700,00 45.300,00 4.500,00 0,00 147.700,00 0,00 0,00 2.540,41 0,00 0,00 0,00 2.540,41 66.961,78 0,00 5.951,88 45.100,69 0,00 0,00 118.014,35 238,22 0,00 117,00 199,31 0,00 0,00 554,53 62.800,00 42.400,00 762,64 25.300,00 500,00 3.000,00 134.762,64 0,00 0,00 1.034,17 0,00 0,00 0,00 1.034,17 62.800,00 42.400,00 26.900,00 25.300,00 5.000,00 3.000,00 165.400,00 339.600,00 61.500,00 0,00 51.200,00 198.400,00 650.700,00 798.400,00 0,00 4.136,89 0,00 0,00 0,00 4.136,89 6.677,30 39.457,02 10.302,84 0,00 48.755,98 180.644,58 279.160,42 397.174,77 8.309,38 0,00 0,00 699,02 3.400,00 12.408,40 12.962,93 46.966,40 9.765,95 33.300,00 27.055,00 44,58 117.131,93 251.894,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.034,17 338.800,00 65.100,00 33.300,00 28.800,00 14.400,00 480.400,00 645.800,00 Gegenüberstellung der Ansätze im Wirtschaftsplan 2015 und der Ist- Zahlen des Geschäftsjahres 2015 bezüglich des Erfolgsplans 1. Umsatzerlöse 2. Sonstige betriebliche Erträge Summe Erträge 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4. Personalaufwand 5. Abschreibungen 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen Summe Aufwendungen 7. Finanzergebnis Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 8. Steuern Jahresüberschuss 1 1 Ist TEUR 16.515 7.762 24.278 Plan TEUR 16.733 7.468 24.201 1.189 851 13.820 5.510 2.688 24.058 -3 216 -5 221 Delta TEUR Delta % -217 294 77 -1,30 3,94 0,32 1.167 901 22 -50 1,88 -5,54 14.171 5.674 2.218 24.131 5 74 8 67 -351 -164 470 -73 -8 142 -13 154 -2,48 -2,89 21,20 -0,30 -176,04 190,98 -165,15 231,48 Die Planzahlen werden entsprechend der Gliederung in der Gewinn- und Verlustrechnung dargestellt. Anlage Seite II 16 Stadtreinigung Leipzig Stadtreinigung Leipzig, Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, Leipzig Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 A. Grundlagen des Eigenbetriebs Stadtreinigung Die Stadtreinigung Leipzig ist ein Eigenbetrieb der Stadt Leipzig, der auf der Grundlage der Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO) in Verbindung mit der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung (SächsEigBVO), geführt wird. Der Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig (SRL) wurde zum 01.01.2001 aus dem Stadtreinigungsamt gegründet. Die Ratsversammlung der Stadt Leipzig hat am 22.01.2003 (Beschlussnummer RB III – 1239/03) beschlossen, die Abteilung Grünanlagen aus dem Grünflächenamt herauszulösen und in den Eigenbetrieb einzugliedern. Aufgaben des Eigenbetriebs Der Eigenbetrieb ist mit folgenden Aufgaben befasst, die in einzelnen Betriebszweigen geplant und abgerechnet werden. 1. Betriebszweig 581 Ź*UQDQODJHQ Grünanlagenunterhaltung und -reparatur, Baumpflege 2. Betriebszweig 675/1 Ź6WUD‰HQUHLQLJXQJ 3. Betriebszweig 675/2 Ź:LQWHUGLHQVW3DSLHUNRUEentsorgung 4. Betriebszweig 721 Ź$EIDOOHQWVRUJXQg mit den Teilbereichen Restabfallentsorgung, Bioabfallentsorgung, Wertstoffhöfe / Sperrmüllberäumung, Schadstofferfassung u. a. 5. Betriebszweig 723 ŹDeponienachsorge 6. Betriebszweig 765 Ź%HWUHXXQJGHUToilettenanlagen 7. Betriebszweig 770 Ź9HUZDOWXQJ 8. Betriebszweig 771 Ź7HFKQLN Unterhaltung einer Werkstatt, die i. d. R. sämtliche Reparaturen am Fuhrpark realisiert Der Eigenbetrieb erhebt Gebühren für die unter 2. und 4JHQDQQWHQ'LHQVWOHLVWXQJHQJHPl‰GHQ geltenden Satzungen. Anlage Seite II 1 B. Wirtschaftsbericht 1. Geschäftsverlauf und Geschäftslage Der Eigenbetrieb Stadtreinigung OHLVWHWHLP:LUWVFKDIWVMDKU5 mit seinen durchschnittlich 785 Beschäftigten wiederum einen wichtigen Anteil zur Daseinsvorsorge in der Stadt Leipzig. Die Betriebssatzung für den Städtischen Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig wurde zu Beginn des Jahres 2015 neu gefasst (DS-00321/14 vom 25XQGGDPLWGHQQHXHQNRPPXQDOUHFKWOLFKHQ Regelungen angepasst. 'DV 3DSLHUNRUENRQ]HSW GHU 6WDGW /HLS]LJ ZXUGH LQ GHU 5DWVYHUVDPPOXQJ YRP  EHVWlWLJW (Beschluss VI-DS-01102). Ab 01.04.2016 beginnt die schrittweise Umsetzung dieses Konzeptes, welches HLQHDXVUHLFKHQGH$XVVWDWWXQJPLW3DSLHUN|UEHQVRZLHGHUHQEHGDUIVJHUHFKWH/HHUXQJDEVLFKHUQ soll. Damit wird ein sauberer und gepflegter Zustand von öffentlichen Anlagen3OlW]HQXQG6WUD‰HQ unterstützt,P.RQ]HSWVLQGGLH3UlPLVVHQIUHLQHDXVUHLFKHQGH)LQDQ]LHUXQJIHVWJHVFKULHEHQ Seit dem 01.07.2015 sammelt der Eigenbetrieb Stadtreinigung neben gemeinnützigen Trägern AlttextiOLHQLP6WDGWJHELHWXQGIKUWGLHVHHLQHURUGQXQJVJHPl‰HQ9HUZHUWXQJ]X 'HV :HLWHUHQ ZXUGH JHPHLQVDP PLW GHP =ZHFNYHUEDQG $EIDOOZLUWVFKDIW :HVWVDFKVHQ HLQ JHPHLnVDPHV $EIDOOZLUWVFKDIWVNRQ]HSW erarbeitet, welches im Jahr 2015 den entsprechenden Gremien zur Kenntnis bzw. zur Beschlussfassung gegeben wurde. 'LH3ODQXQJVSKDVHIUZHLWHUHJUR‰H,QYHVWLWLRQVYRUKDEHQEHJDQQLP-DKUDas betrifft den Bau GHU6WUHXVWRIIODJHUKDOOHLQXQPLWWHOEDUHU1lKHGHV=HQWUDOREMHNWHVLQGHU*HLWKDLQHU6WUD‰H, der im Jahr 2016 beginnt. Darüber hinaus wird in 2016 der :HUWVWRIIKRI0D[-Liebermann-6WUD‰HXPgebaut, XPHLQHRSWLPDOH9HUNHKUVIKUXQJ]XJHZlKUOHLVWHQ. Als Rechtsgrundlage für die vollständig bzw. teilweise gebührenfinanzierten Bereiche der Abfallentsorgung XQGGHU6WUD‰HQUHLQLJXQJZXUGHQLPODXIHQGHQ-DKU15 die entsprechenden Satzungen für dDV)ROJHMDKU erarbeitet, die ab dem 01.01.2016 in Kraft getreten sind: - 1. Änderungssatzung zur Abfallwirtschaftssatzung, Beschluss der Ratsversammlung vom 19.11.2015 (VI-DS-01777/15) - Abfallwirtschaftsgebührensatzung, Beschluss der Ratsversammlung vom 19.11.2015 (VI-DS-01778/15) - 4. Änderungssatzung zur 6WUD‰HQUHLQLJXQJVVDW]XQJ%HVFKOXVVGHU5DWVYHUVDPPOXQJYRP 19.11.2015 (VI-DS-01779/15) - 4. Änderungssatzung zur 6WUD‰HQUHLQLJXQJVJHEKUHQVDW]XQJ %HVFKOXVV GHU 5DWVYHUVDPPOXQJ YRP 19.11.2015 (VI-DS-01780/15) Am 12.09.2015 fand erstmalig der „Tag der Stadtreinigung“ in zentraler innerstädtischer Lage auf dem Augustusplatz statt. Den etwa 1LQWHUHVVLHUWHQ%UJHUQNRQQWHHLQ(LQEOLFNLQGLHYLHOIlOWLJHQ Aufgabenbereiche der Stadtreinigung gewährt werden. Im Jahr 2015 hat die Stadtreinigung durchschnittlich  MXQJH 0HQVFKHQ LQ GHQ %HUXIHQ .UDIWIDKr]HXJPHFKDWURQLNHU 63 1XW]IDKU]HXJWHFKQLN )DFKNUDIW für Kreislauf- und Abfallwirtschaft, Gärtner Fachrichtung Garten- und Landschaftsbau sowie %HUXIVNUDIWIDKUHUDXVJHELOGHW Anlage Seite II 2 2. Entwicklung der Beteiligungen 'LH(QWZLFNOXQJGHU%HWHLOLJXQJHQDQder Abfall-/RJLVWLNLeipzig GmbH (ALL) und der Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) wird als stabil betrachtet. Die Abfall-/RJLVWLN/HLS]LJGmbH (ALL) verweist auf ein Jahresergebnis für 2015 vor Steuern und Beteiligung von TEUR 820 und übererfüllt damit den 3ODQ2015 um TEUR 238. Im Jahr 2015 erfolgte aus dem Jahresüberschuss 2014 eine Ausschüttung an den Eigenbetrieb in Höhe von TEUR 160. In den :LQWHUGLHQVWSHULRGHn 2014/2015 und 2015/2016 unterstützte die Abfall-/RJLVWLN Leipzig GmbH (ALL) als Subauftragnehmer den Eigenbetrieb Stadtreinigung bei der Erfüllung seiner öffentliFKHQ:LQWHUGLHQVWSIOLFKWHQ Die Abfallverwertung Leipzig GmbH (AVL) VFKOLH‰W GDV*HVFKlIWVMDKU5 mit einem Ergebnis vor Steuern und Beteiligung von TEUR 363 ab (3ODQ 2015: TEUR 413). Im Jahr 2015 NRQQWHGer Eigenbetrieb Neine Gewinnausschüttung verzeichnen. 3. Finanzbeziehungen zwischen der Stadt Leipzig und dem Eigenbetrieb 3.1. Zahlungen vom Eigenbetrieb an die Stadt Leipzig (VHUIROJWHQNHLQH=DKOXQJHQ 3.2. Zahlungen von der Stadt Leipzig an den Eigenbetrieb / offene Forderungen und offene Verbindlichkeiten 1. Zuwendungen aus dem Ergebnishaushalt Kostenbeteiligung der Stadt für - Grünanlagen - 6WUD‰HQUHLQLJXQJ - :LQWHUGLHQVW - 3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJ - illegale Ablagerungen - Betreuung der Toilettenanlagen offene Forderungen aus dem Ergebnishaushalt RIIHQH9HUELQGOLFKNHLWHQDXVGHP(UJHEQLVKDXVKDOW 10.599.450,00 EUR 3.763.250,00 EUR 1.649.950,00 EUR 519.150,00 EUR 90.000,00 EUR 60.000,00 EUR ------------------------16.681.800,00 EUR 110.746,21 EUR 597.754,66 EUR 2. Zuwendungen aus dem Finanzhaushalt Verlustausgleich aus dem Jahresabschluss 2012 aus dem Jahresabschluss 2013 offene Forderungen aus dem Finanzhaushalt RIIHQH9HUELQGOLFKNHLWHQDXVGHP)LQDQ]KDXVKDOW Anlage Seite II 3 514.321,25 EUR 1.272.362,26 EUR 1.786.683,51 EUR 16.720.268,46 EUR 0,00 EUR 3. Weitere offene Forderungen und Verbindlichkeiten weitere offene Forderungen ZHLWHUHRIIHQH9HUELQGOLFKNHLWHQ 4. 16.693,40 EUR 3.195,05 EUR Personal In der Stadtreinigung waren im Jahr 2015 durchschnittlich 785 Arbeitnehmer beschäftigt. Hervorzuheben ist die Einbeziehung von 98 Schwerbehinderten bzw. Beschäftigten, die den Schwerbehinderten gleichgestellt sind, in den Arbeitsalltag der Stadtreinigung. Im Jahr 2015 hat die Stadtreinigung durchschnittlich 39 MXQJH0HQVFKHQ in den Berufen: - .UDIWIDKU]HXJPHFKDWURQLNHU631XW]IDKU]HXJWHFKQLN, - )DFKNUDIWIU.UHLVODXI- und Abfallwirtschaft, - Gärtner Fachrichtung Garten- und Landschaftsbau sowie - %HUXIVNUDItfahrer ausgebildet. Für die Fortbildung der Beschäftigten wurden TEUR 84 aufgewandt. 6FKZHUSXQNWe lagen in der SchuOXQJ]XU6RIWZDUHÄ0LFURVRIW'\QDPLFV1$9³7(85XQGLQGHU%HUXIVNUDIWIDKUHUTXDOLIL]LHUXQJ (TEUR 8). 'LH (QWJHOWH XQG VR]LDOHQ $EJDEHQ IU GDV 3HUVRQDO ELOGHQ GHQ DQWHLOLJ K|FKVWHQ .RVWHQIDNWRU des Eigenbetriebs. Der Personalaufwand LP:LUWVFKDIWVMDKU15 setzt sich wie folgt zusammen: 3HUVRQDONRVWHQ 26.962.781,36 EUR Leistungsentgelt 482.248,14 EUR Abfindungen 11.503,86 EUR Beihilfen 13.267,58 EUR Bonus/Sachprämie 5.324,00 EUR -XELOlXPVUFNVWHOOXQJ 12.421,50 EUR Inanspruchnahme/Zuführung 5FNVWHOOXQJ8UODXEVDQVSUXFK-26.167,55 EUR Inanspruchnahme/Zuführung 5FNVWHOOXQJ$7= 103.567,00 EUR Inanspruchnahme/Zuführung 5FNVWHOOXQJhEHUVWXQGHQ -5.911,63 EUR Soziale Abgaben 6.382.063,50 EUR -------------------------33.941.097,76 EUR Entsprechend der Vereinbarung der Tarifrunde öffentlicher Dienst Bund und Kommunen 2014 wurde ab 01.03.2015 die 2. Stufe der Entgelterhöhung um 2,4 % vollzogen. Im Dezember 2015 wurde JHPl‰ GHULP0lU]DEJHVFKORVVHQHQ'LHQVWYHUHLQEDUXQJÄ/HLVWXQJsorientierte Bezahlung für die Beschäftigten der Stadt Leipzig“ das Leistungsentgelt mit 90 % pauschal ausgeschüttet. Die restlichen 10 % ZXUGHQDQHLQ]HOQH0LWDUEHLWHU ]XU$QHUNHQQXQJEHVRQGHUHU/HLstungen ausgezahlt. 'DXHUKDIW LPSOHPHQWLHUW XQG NRQWLQXLHUOLFK XPJHVHW]W ZHUGHQ GDVbetriebliche Eingliederungsmanagement %(0 GLH VR]LDOH %HUDWXQJ XQG GLH EHWULHEOLFKH 6XFKWSUlYHQWLRQ )U GLH $XV]XELOGHQGHQ GHV  XQG  /HKUMDKUHV VWDUWHWH LP 2NWREHU  HLQ 3URMHNW ]XU 'URJHQSUlYHQWLRQ, durchgeführt durch den Drahtseil e.V.. )UGDV/HKUMDKUZXUGHHLQ3URMHNWWDJ in der Soteria-.OLQLNIr SuchterNUDQNXQJHQRUJDQLVLHUWDQGHPVLFKGLH$XV]XELOGHQGHQGLUHNWPLWGHQ3DWLHQWHQXQWHUKDOWHQNonnten. Anlage Seite II 4 %HWULHEVOHLWXQJ XQG 3HUVRQDOUDWXQWHU]HLFKQHWHQLP -DKU  die Dienstvereinbarung zum betrieblichen EingliederungsmanagePHQW%(0. Unter Beachtung der betrieblichen Ressourcen wurden 3 % der Gesamtstellen des Eigenbetriebs IUOHLVWXQJVJHPLQGHUWH%HVFKlIWLJWHLP%(0-Verfahren vorgesehen. 1HEHQGHUVR]LDOHQ%HUDWXQJXQG8QWHUVWW]XQJGHU0LWDUEHLWHUHUIROJWHZHLWHUKLQGLHBeratung und %HWUHXXQJYRQ/DQJ]HLWHUNUDQNWHQ Zum 31.12.2015 nahmen sechs Arbeitnehmer DP%ORFNPRGHOO zur Altersteilzeit teil. 5. Erläuterung der einzelnen Betriebszweige 5.1 Betriebszweig Grünanlagen (581) Beschäftigte per 31.12.2015: davon in der Grünanlagenunterhaltung im Grünanlagenservice 179 145 29 Betreuung von: 760 234 49.157 29 Grünanlagen mit 798 ha Spielplätzen 6WUD‰HQElXPHQ Brunnen und Fontänen 'LH0LWDUEHLWHULQQHQGHV%HWULHEV]ZHLJHV*UQDQODJHQVLFKHUQGHQ*HPHLQJHEUDXFK der öffentlichen Grünanlagen, der begrünten Stadtplätze und Spielanlagen der Stadt. Eine gro‰H+HUDXVIRUGHUXQJliegt in der weiterhin steigenden Vermüllung durch geändertes Freizeitverhalten und die ]ZHFNHQWIUHPGHWH Nutzung der Grünanlagen im Stadtgebiet Leipzigs. Sicherheitsrelevante und somit für die Stadt u. a. haftungsrechtlich bedeutsame Aufgaben wurden erfüllt: - UHJHOPl‰LJH 6LFKHUKHLWVNRQWUROOHQXQG,QVWDQGKDOWXQJVDUEHLWHQDXI6SLHOSOlW]HQ, - 9HUNHKUVVLFKHUXQJDQ%lXPHQLP6WUD‰HQUDXPXQGLQ*UQDQODJHQ, - Kontrolle und Instandhaltung aller Ausstattungen im öffentlichen Grün, - sDW]XQJVJHPl‰H $QOLHJHUSIOLFKWHQLP:LQWHUGLHQVWHQWODQJDOOHU*UQDQODJHQX a. m. Die Kostenbeteiligung der Stadt Leipzig zur Realisierung der Aufgaben des Betriebszweiges Grünanlagen betrug für das Jahr 2015 TEUR 10.600. 0it der Kostenbeteiligung NRQQWH der angefallene Aufwand vollständig DEJHGHFNW ZHUGHQ. Der Betriebszweig GrünanlaJHQ EHHQGHW GDV :LUWVFKDIWVMDKU 2015 mit einePhEHUVFKXVV von EUR 145.295,04. Dieses Ergebnis ist vor allem durch eine Unterschreitung der 3HUVRQDONRVWHQNHLQH bzw. verzögerte Nachbesetzung von Stellen//DQJ]HLWHUNUDQNXQJHQ) EHGLQJW $X‰HUGHP NRQQWHQ ]XVlW]OLFKH (UWUlJH aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens erzielt werden. 'HUhEHUVFKXVVVROOGHU5FNODJHIU,QYHVWLWLRQHQLPBetriebszweig Grünanlagen zugeführt werden, um den weiteren Ersatz der veralteten 7HFKQLN]Xfinanzieren. Anlage Seite II 5 5.2 Betriebszweige Straßenreinigung (675/1) und Winterdienst/Papierkorbentsorgung (675/2) 5.2.1 Straßenreinigung Beschäftigte per 31.12.2015: davon PDQXHOOH$UEHLWVNUlIWH Fahrer gereinigte Länge davon: durch Einsatz von: PDQXHOOHQ$UEHLWVNUlIWHQ .OHLQNHKUPDVFKLQHQ *UR‰NHKUPDVFKLQHQ 229 132 79 212.947 NP 87.138 NP Gehwegreinigung 125.809 NP Fahrbahnreinigung 98.358 NP 27.557 NP 87.033 NP ]XU6WUD‰HQUHLQLJXQJVJHEKUYHUDQODJWH)URQWPHWHU Jahr 2012 Jahr 2013 Jahr 2014 Jahr 2015 1.556.901 1.563.262 1.558.980 1.569.843 'DV6lFKVLVFKH6WUD‰HQJHVHW]fixiert im § 51, dass die Gemeinden für die Reinigung der öffentlichen 6WUD‰HQinnerhalb der geschlossenen Ortslage zuständig sind. 'LHNRQNUHWH$XVJHVWDOWXQJIUGLH6WDGW Leipzig HUIROJWLQGHUMHZHLOVJOWLJHQ6WUD‰HQUHLQLJXQJVVDW]XQJLQ9HUELQGXQJPLWGHU6WUD‰HQUHLQigungsgebührensatzung. 'LH 6WUD‰HQUHLQLJXQJ XPIDVVW demnach die Reinigung der )DKUEDKQHQ LQNO 3DUNIOlFKHQ +DOWHVWHllenbuchten, Radwegen, Grünstreifen, Trenn- und Seitenstreifen, Gräben, Böschungen sowie sonstiger 7HLOHGHV6WUD‰HQN|USHUVXQG*HKZHJH Die sich daraus ergebenden Aufwendungen werden zu 75 % über die Gebührenzahler finanziert. Im Jahr 2015 ZXUGHQ*HEKUHQEHU6WUD‰HQUHLQLJXQJLQ+|KHTEUR 11.226 9RUMDKUTEUR 10.843) veranlagt. Die Stadt Leipzig trägt 25 % des Aufwandes und verdeutlicht damit das allgemeine Interesse für OrdQXQJXQG6DXEHUNHLWLQGHU.RPPXQH Vom Verwaltungsgericht Leipzig wird dieser Anteil als angePHVVHQ IU GHQ )UHLVWDDW 6DFKVHQ DQHUNDQQW (vgl. Urteile des VG Leipzig: 6 K 357/03 vom 21.04.2005, 6 K 1390/06 vom 22.09.2009, 6K 7/09 vom 16.04.2012). 'LH .RVWHQEHWHLOLJXQJ GHU 6WDGW /HLS]LJ DQ GHU 6WUD‰HQUHLQLJXQJ EHlief sich für das Jahr 2015 auf TEUR 3.763 9RUMDKU7(853.687). Anlage Seite II 6 Der Betriebszweig 6WUD‰HQUHLQLJXQJVFKOLH‰WGDV-DKU2015 mit einem Ergebnis von EUR 412.001,08 ab: 3ODQ Ist 2015 Abweichung in TEUR 332 235 97 Erfüllung Gesamtkosten DE]JOLFKNRVWHQPLQGHUQGH(UO|VH zu deckender Gesamtbetrag 15.257 249 15.008 in TEUR 15.589 484 15.105 Deckung der Kosten durch: 6WUD‰HQUHLQLJXQJVJHEKUHQ ]]JO(QWQDKPH5FNVWHOOXQJOW.DONXO DE]JO=XIKUJ5FNVWHOOJOW-$ Kostenbeteiligung der Stadt Deckung der Kosten gesamt 11.168 112 0 3.763 15.043 11.226 112 9 3.763 15.092 58 0 9 0 49 100,0% 100,3% Ergebnis gesamt lt. BAB .DONXODWRULVFKH=LQVHQ 35 458 -13 425 -48 -33 -37,1% 92,8% Gewinn lt. GuV 493 412 -81 83,6% in TEUR in % 102,2% 194,4% 100,6% 100,5% 100,0% 0LWGHQJHVDPWHQ(LQQDKPHQNRQQWHQGLHDQJHIDOOHQHQ.RVWHQIU0DWHULDO7(853HUVRQDO (TEUR 9.633), Abschreibungen (TEUR 772), sonstige betriebliche Aufwendungen, Zinsen und Steuern (TEUR 646VRZLHIUGLHLQQHUEHWULHEOLFKH/HLVWXQJVYHUUHFKQXQJ7(85XQGGLHNDONXOaWRULVFKHQ=LQVHQ7(85ELVDXI7(85JHGHFNWZHUGHQYJO(UJHEQLVOW%$% Der Gewinn lt. GuV von TEUR 412 HUJLEWVLFKDXVGHQNDONXODWRULVFKHQ=LQVHQ7(85425), die um 7(85GXUFKGLH8QWHUGHFNXQJGHVVWlGWLVFKHQ$QWHLOVJHVFKPlOHUWZXUGHn. Das Ergebnis aus dem laufenden Jahr 2015 KDWYRUOlXILJHQ&KDUDNWHUDie Anpassung an die Resultate GHU1DFKNDONXODWLRQSHU5 erfolgt im Jahr 2016. 5.2.2 Winterdienst *HPl‰†GHV6lFKVLVFKHQ6WUD‰HQJHVHW]HV6lFKV6WU*LVWGHU:LQWHUGLHQVW$XIJDEHGHU*HPHLnden. Sie haben u. a. die |IIHQWOLFKHQ6WUD‰HQinnerhalb der geschlossenen OrtslagHQDFK0D‰JDEHLKUHU LeistungsfähiJNHLWYRQ6FKQHH]XUlXPHQXQGEHL6FKQHH- und Eisglätte zu streuen, soweit dies zur Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung erforderlich ist. 'LH6WDGW/HLS]LJKDWGLH(UIOOXQJGLHVHU3IOLFKWGHP(LJHQbetrieb Stadtreinigung übertragen. Im § 2 der Betriebssatzung ist die „:DKUQHKPXQJGHU6WUD‰HQUHLQLJXQJXQGGHV|IIHQWOLFKHQ:LQWHUGLHQVWHV im Stadtgebiet …“ fixiert. Anlage Seite II 7 Die durch GLH 6WDGW ]X GHFNHQGHQ .RVWHQ für den öffentlichen :LQWHUGLHQVW LP -DKU 5 betrugen TEUR 1.553. Dieser Bereich VFKOLH‰W ]XP 5 mit einem negativen Ergebnis von EUR 172.774,94 ab: 3ODQ 2015 in TEUR Gesamtkosten abzgl. sonstige Umsatzerlöse abzgl. sonstige betriebliche Erträge durch die Stadt zu deckende Kosten Deckung der Kosten durch: Kostenbeteiligung der Stadt* Ist 2015 in TEUR 1.960 1.553 1 59 0 78 1.900 Abweichung Erfüllung in TEUR in % 1.475 -407 -1 19 -425 79,2% 0,0% 132,2% 77,6% 1.170 1.302 132 111,3% -730 -173 557 23,7% Ergebnis *+LQZHLV)UGHQ|IIHQWOLFKHQ:LQWHUGLHQVWZXUGHGXUFKGLH6WDGW/HLS]LJHLQ%HWUDJYRQ7(851.650 bereitgestellt. Von GLHVHP%HWUDJQXW]WHGLH6WDGWUHLQLJXQJ7(853ODQ7(85]XU Finanzierung der Anliegerpflichten der 6WDGWLP:LQWHUGLHQVW Vergleich der Kosten für den Winterdienst 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 Kosten Winterdienst in TEUR 1.500 1.000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 In 2015 wurden 36 :LQWHUGLHQVWHLQVDW]WDJHLQNO15 Kontrolltage), insbesondere im 1. Quartal, verzeichnet. Im Vergleich dazu waren im Durchschnitt der letzten zehn -DKUH:LQWHUGLHQVWHLQVDW]WDJH erforderlich. Zur ErfülOXQJGHU:LQWHUGLHQVWDXIJDEHQZXrden QHEHQGHQ0LWDUEHLWHUQXQGGHU7HFKQLNGHUStadtreinigung noch zusätzliche Fremdfirmen eingesetzt. Anlage Seite II 8 5.2.3 Anliegerpflichten der Stadt im Winterdienst ,P3ODQ5 wurden Kosten über TEUR 480 für die Fremdvergabe zur Erfüllung der Anliegerpflichten GHU6WDGWLP:LQWHUGLHQVW EHUFNVLFKWLJW. Zur Finanzierung wurden in dieser Höhe 0LWWHODXVGHU Kostenbeteiligung für den öffentlichen :LQWHUGLHQVWübertragen. Aufgrund der milden :LWWHUXQJ und besserer Konditionen für den Einsatz von Fremdfirmen wurden MHGRFKQXUTEUR 348 benötigt. Die restlicKHQ0LWWHONRQQWHQVRPLWan den öffentlichen :LQWHUGLHQVW]XUFNJHIKUW werden. Das Ergebnis beläuft sich auf EUR 0,00. Für die Fremdvergabe zur Erfüllung von Anliegerpflichten GHU 6WDGW LP :LQWHUGLHQVW werden durch GLH6WDGWLP-DKUHUVWPDOLJ0LWWHOYRQ7(85EHUHLWJHVWHOOW 5.2.4 Papierkorbentsorgung Beschäftigte per 31.12.2015: 5 Fahrzeugbestand: 4 $Q]DKOGHU3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJHQ 3DUNDQODJHQ Stadtgebiet Leipzig 111.850 259.068 'LH6WDGWUHLQLJXQJIKUWGLH3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJim Leipziger Stadtgebiet durch. Die Kosten hierfür werden vollständig durch den Stadthaushalt getragen. Die Kostenbeteiligung der Stadt /HLS]LJDQGHU3DSLHUNRUEentsorgung betrug für das Jahr 2015 insgesamt TEUR 519. Der Betrag GHFNWGLH angefallenen Kosten nicht. Die 3DSLHUNRUEentsorgung VFKOLH‰W zum 31.12.2015 mit einem negativen Ergebnis von EUR 64.719,03 )HKOEHWUDJOW3ODQ7(8589) ab. Dieser LP9HUJOHLFK]XP3ODQgeringere Fehlbetrag wurde vor allem durch eine geringere LeistungsYHUUHFKQXQJGHU%HWULHEVKDQGZHUNHUGXUFKJQVWLJHUH3UHLVHIU'LHVHONUDIWVWRIIVRZLHGXUFKK|KHUH sonstige betriebliche Erträge möglich. $EGHP-DKUZLUGGDV3DSLHUNRUENRQ]HSWEHVFKORVVHQdurch die Ratsversammlung im Juli 2015, umgesetzt. Damit sind Leistungserbringung und –finanzierung für die nächsten Jahre eindeutig geregelt. Anlage Seite II 9 5.3 Betriebszweig Abfallentsorgung (721) Beschäftigte per 31.12.2015: davon: in Restabfallentsorgung in Bioabfallentsorgung LQ:HUWVWRIIK|IHQ6SHUU müllberäumung ausgewählte Abfallarten 256 88 36 101 6SHUUPOOLQNO+RO] Bioabfall (Haushalt / Gewerbe) *DUWHQXQG3DUNDEIlOOH Ist 2012 in t 19.195 19.478 12.765 Ist 2013 in t 18.759 18.009 11.615 Ist 2014 in t 19.791 18.991 13.143 Ist 2015 in t 21.083 19.425 13.082 Restabfall (Haushalt / Gewerbe) Restabfall gesamt in t Ist 2012 78.188 Ist 2013 78.964 Ist 2014 79.575 Ist 2015 80.546 534.922 523.719 535.732 548.456 146 151 149 147 Einwohner zum 30.06. des Jahres 5HVWDEIDOOLQNJSUR.RSI Entsprechend der Vorschriften des Gesetzes zur Förderung der Kreislaufwirtschaft und Sicherung der umweltverträglichen Bewirtschaftung von Abfällen (Kreislaufwirtschaftsgesetz – .U:*LVWGLH6WDGW Leipzig öffentlich-UHFKWOLFKHU (QWVRUJXQJVWUlJHU 6LH NDQQ VLFK ]XU (UIOOXQJ LKUHU 3IOLFKWDXIJDEHQ eines Dritten bedienen. Zu den abfallwirtschaftlichen Aufgaben der Stadtreinigung (Betriebszweig Abfallentsorgung) gehören: - Einsammeln und Befördern aller überlassungspflichtigen Abfälle aus privaten Haushaltungen - (LQVDPPHOQXQG%HI|UGHUQDOOHU$EIlOOH]XU%HVHLWLJXQJDXVDQGHUHQ+HUNXQIWVEHUHLFKHQ soweit diese nicht von der Abfallentsorgung ausgeschlossen sind (vgl. § 4 der Abfallwirtschaftssatzung Leipzig) - Annahme und Transport GHU DXI GHQ :HUWVWRIIK|IHQ GHU VWDWLRQlUHQ 6FKDGVWRIIVDPPHOVWHOOH RGHU den Schadstoffmobilen erfassten Abfälle Der Betriebszweig Abfallentsorgung umfasst die Teilbereiche Restabfallentsorgung, Bioabfallentsorgung, :HUWVWRIIK|IH 6SHUUPOOEHUlXPXQJ, die Schadstofferfassung sowie den Behälterservice. Seit dem 01.07.2015 sammelt der Eigenbetrieb Stadtreinigung neben gemeinnützigen Trägern Alttextilien LP6WDGWJHELHWXQGIKUWGLHVHHLQHURUGQXQJVJHPl‰HQ9HUZHUWXQJ]X Der im Zusammenhang mit der Abfallentsorgung entstehende Aufwand wird hauptsächlich über Gebühren auf der Grundlage der Abfallwirtschaftssatzung in Verbindung mit der Abfallwirtschaftsgebührensatzung finanziert. Anlage Seite II 10 Seit dem Jahr 2014 gewährt die Stadt Leipzig die Kostenbeteiligung für die Beseitigung von illegalen Ablagerungen in Höhe von TEUR GLUHNWDQGHQ(LJHQEHWULHE6WDGWUHLQLJXQJ In geringem Umfang erfolgt eine gewerbliche Betätigung in der Bioabfallentsorgung, im Containerdienst (gewerblicher Kundendienst) und für die gIIHQWOLFKNHLWVDUEHLW '6', als Hauptbestandteil des Betriebes gewerblicher Art (BgA) „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“. Zum Betriebszweig Abfallentsorgung gehört DX‰HUGHPder Betrieb gewerblicher Art Ä%HWULHEVDXIVSDOWXQJ0D[-Liebermann6WUD‰H“. Die gHZHUEOLFKH7lWLJNHLWZLUG DXVVFKOLH‰OLFKLP3XQNW5.4 betrachtet. Das Ergebnis aus der hoheitlichen Betätigung für das Jahr 2015 beträgt EUR 599.414,81. Dieser Betrag ergibt sich aus GHQNDONXODWRULVFKHQ=LQVHQ: Ge samtkoste n DE]JOLFKNRVWHQPLQGHUQGH(UO|VH abzgl. Kostenbeteiligung zu de cke nde r Ge samtbe trag 3ODQ Ist 2015 Abweichung Erfüllung in TEUR in TEUR in TEUR in % 37.679 37.746 67 100,2% 1.819 2.072 253 13,9% 90 90 0 0,0% 35.770 35.584 -186 99,5% De ckung de r Koste n durch: Abfallgebühren *HEKUEHU:HUWPDUNHQXQGVRQVWLJHV 9RUWUDJ.RVWHQEHUGHFNXQJHQOW.DON DE]JO=XIKUXQJ]XU5FNVWHOOXQJOW-$ De ckung de r Koste n ge samt 34.020 848 1.029 0 35.897 34.356 1.037 1.029 838 35.584 336 189 0 838 -313 101,0% 122,3% 100,0% Saldo Plan lt. ÜLR* .DONXODWRULVFKH=LQVHQ 127 725 0 599 -127 -126 0,0% 82,6% Gewinn lt. GuV (ohne Beteilig.erträge) Beteiligungserträge AVL (abzgl. Steuer) Ge winn lt. GuV 852 10 862 599 0 599 -253 -10 -263 70,3% 99,1% 69,5% h/5hEHUOHLWXQJVUHFKQXQJ]XU9RUDXVNDONXODWLRQ Im :LUWVFKDIWVMDKU 5 NRQQWHQ 0HKUHLQQDKPHQ von TEUR 778 erzielt werden. Sie stammen vor allem aus der Gebührenveranlagung über Abfallentsorgung (TEUR +525) und aus sonstigen betrieblichen Erträgen (TEUR +246). 'LH*HVDPWNRVWHQZHUGHQJHULQJIJLJXP7(85 überschritten. Hier ZLUNHQ YRU DOOHP SHULRGHQIUHPGH $XIZHQGXQJHQ DXV GHU 1DFKNDONXODWLRQ IU  7(85  sowie die Zuführung zum Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen (TEUR +204). 'HP VWHKHQ .RVWHQXQWHUVFKUHLWXQJHQ EHLP 3HUVRQDO 7EUR ./.346), bei den Abschreibungen (TEUR ./.118) sowie bei den internen Verrechnungen (TEUR ./.162) entgegen. Insgesamt werden TEUR 838 GHU5FNVWHOOXQJ]XJHIKUW Diese KostenüberdecNXQJDXVGHPODXIHnden Jahr 2015 KDWYRUOlXILJHQ&KDUDNWHUDie $QSDVVXQJDQGLH(UJHEQLVVHGHU1DFKNDONXODWLRQSHU 31.12.2015 erfolgt im Jahr 2016. Anlage Seite II 11 5.4 Betrieb gewerblicher Art (BgA) „Betriebsaufspaltung Max-Liebermann-Straße“ und Betrieb gewerblicher Art „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ Der BgA „Betriebsaufspaltung 0D[-Liebermann-6WUD‰H³ wurde im Zusammenhang mit der HerauslöVXQJ GHU :HUWVWRIIVDPPOXQJ DXV GHU 6WDGWUHLQLJXQJ XQG GHU *UQGXQJ GHU Abfall-/RJLVWLN /HLS]LJ GmbH (ALL) zum 01.08.2002 eingerichtet. Das Jahresergebnis 2015 beläuft sich auf TEUR 151 und beinhaltet TEUR 135 Beteiligungserträge nach Abzug der Kapitalertragsteuer aus der Gewinnausschüttung der Abfall-/RJLVWLN/HLS]LJ*PE+ (ALL) aus dem Jahresüberschuss 2014. Der BgA „Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen“ integriert vor allem die Kostenbeteiligung an AbIDOOEHUDWXQJ XQG 6DXEHUKDOWXQJ GHU 6WHOOIOlFKHQ YRQ 6DPPHOJUR‰EHKlOWQLVVHQ gIIHQWOLFKNHLWVDUEHLW DSD), die gewerbliche Betätigung im Containerdienst (gewerblicher Kundendienst) und in der Bioabfallentsorgung. Er erzielt per 31.12.2015 ein Ergebnis von TEUR 210 3ODQ7(8517). Die Abweichung resultiert vor allem aus einer Umsatzsteuererstattung, die entsprechend der Feststellungen der Betriebsprüfung des Finanzamtes für den Zeitraum 2007 bis 2009 geleistet wurde. 5.5 Betriebszweig Deponienachsorge (723) 'LHVHU%HWULHEV]ZHLJXPIDVVWGLH5HNXOWLYLHUXQJ, Nachsorge und laufende Unterhaltung der Altdeponien: - /LHEHUWZRONZLW]5HNXOWLYLHUXQJ: bis 2020, Nachsorge: 2021-2051) - /HLQHVWUD‰HNachsorge: 2015-2044) - 0|FNHUQ1DFKVRUJHELV44) - Knauthain (laufende Unterhaltung: bis 2027) - Krätzberg (laufende Unterhaltung: bis 2027) - Hartmannsdorf (laufende Unterhaltung: bis 2027) - 3ODX‰LJlaufende Unterhaltung: bis 2027) - Hohenheida (laufende Unterhaltung: bis 2027) VRZLHGLH%HWUHLEXQJGHV%ORFNKHL]NUDIWZHUNHV DXIGHU'HSRQLH/LHEHUWZRONZLW] Zur Finanzierung der Aufwendungen für Altdeponien dient eine 5FNVWHOOXQJ 'LHVH 5FNVWHOOXQJ basiert auf einer Kostenschätzung für Abschluss/Nachsorge der DeponieQ/LHEHUWZRONZLW]/HLQHVWUa‰H und 0|FNHUQ durch die ICL Ingenieur Consult Dr.-Ing. A. Kolbmüller GmbH vom November 2015 =XVlW]OLFK ]XU .RVWHQVFKlW]XQJ ZXUGH GLH 5FNVWHOOXQJ XP GHn laufenden Unterhaltungsaufwand für die Altdeponien im Stadtgebiet Leipzig, die durch die Stadtreinigung betreut werden, aufgeVWRFNW ,P-DKUZXUGHQIUGLH6DQLHUXQJXQG5HNXOWLYLHUXQJGHU'HSRQLH/HLQHVWUD‰H=XZHQGXQJHQ in Höhe von TEUR 2.317 GXUFKGLH/DQGHVGLUHNWLRQDXVJHUHLFKW Das Ergebnis des Betriebszweiges Deponienachsorge beläuft sich auf EUR 95.538,57. 5.6 Betriebszweig Betreuung der Toilettenanlagen (765) Durch den Eigenbetrieb werden für die automatischen 7RLOHWWHQDQODJHQ7\SÄ'HFDX[³im Stadtgebiet Leipzig die Strom- XQG:DVVHUNRVWHQVRZLHdie Kosten zur Beseitigung von Schäden durch Vandalismus getragen. Die Stadt Leipzig gewährte im Jahr 2015 eine Kostenbeteiligung von TEUR 60. Dieser Betrag reichte DXVXPGLHODXIHQGHQ.RVWHQ]XGHFNHQ. Als Ergebnis verbleiben EUR 20.339,38. Anlage Seite II 12 5.7 Betriebszweig Verwaltung (770) 'HU%HWULHEV]ZHLJ9HUZDOWXQJXPIDVVWGLH%HUHLFKH3HUVRQDOXQG$XVELOGXQJ%HWULHEVSODQXQJXQG -abrechnung, das Rechnungswesen, die Gebühren- und Rechnungslegung, das Controlling, die Datenverarbeitung sowie die 3HUVRQDOYHUWretung und die Betriebsleitung. $X‰HUGHPZHUGHQ GLH2EMHNWNRsWHQIUGDV=HQWUDOREMHNW*HLWKDLQHU6WUD‰HLQGLHVHP%HWULHEV]ZHLJQDFKJHZLHVHQ Zu den 6FKZHUSXQNWDXIJDEHQGHV-DKUHV5 zählten: - $QDO\VHXQG'RNXPHQWDWLRQGHU,VW-3UR]HVVHLPNAVISION sowie Vorbereitung des Upgrades auf NAVISION 2015 - GDXHUKDIWH,PSOHPHQWLHUXQJXQGNRQWLQXLHUOLFKH8PVHW]XQJGHVbetrieblichen Eingliederungsmanagements, der sozialen Beratung und der betrieblichen Suchtprävention - Beginn einer ,PDJHNDPSDJQH]XGHQAusbildungsberufen der Stadtreinigung (Animationsfilme zur )DFKNUDIWIU.UHLVODXI- und Abfallwirtschaft und Gärtner im Garten- und Landschaftsbau) Im Ergebnis des Jahres 2015 wurden die Aufwendungen des Betriebszweiges Verwaltung für die anderen Betriebszweige in Höhe von TEUR 4.260 3ODQLQ7(854.272) weiterbelastet. 5.8 Betriebszweig Technik (771) 'HU%HWULHEV]ZHLJ7HFKQLNXQWHUWHLOWVLFKLQGLH%HUHLFKH:HUNVWDWW:DUWXQJ,QVWDQGKDOWXQJ5HSaUDWXU0DWHULDOZLUWVFKDIW(LQNDXIBeschaffungsstelle für VOL, Lager) und Bau (Betriebstechnische $QODJHQ%DXOLFKH$QODJHQ%HWULHEVKDQGZHUNHU'LH%HUHLFKHVLQGGDEHLDXIGLHVSH]LHOOHQ$QIRUGerungen der Stadtreinigung ausgerichtet. 'LH:HUNVWDWWLVWVSH]LDOLVLHUWDXI.RPPXQDOIDKU]HXJH Fahrzeuge mit Sonderaufbauten, KleingeräteWHFKQLN7UDQVSRUWHUXQG3NZ6RPLWN|QQHQDPNRPSOHWWHQ)DKU]HXJ- und Gerätebestand der StadtUHLQLJXQJ:DUWXQJV-, Instandhaltungs- und Reparaturarbeiten im 2-Schicht-6\VWHPGXUFKJHIKUWZHrGHQ'LH:HUNVWDWWVLFKHUWNXU]H5HDNWLRQV]HLWHQEHL+DYDULHQ6WDQG- und Ausfallzeiten werden verULQJHUW'LH(LQVDW]EHUHLWVFKDIWGHU)DKU]HXJHIUGHQ:LQWHUGLHQVWZLUGJHZlKUOHLVWHW ,P%HUHLFKGHU0DWHULDOZLUWVFKDIWZHUGHQDOOH]XU$XIUHFKWHUKDOWXQJGHV*HVFKlIWVEHWULHEHVEenötigWHQ)DKU]HXJH*HUlWH9HUEUDXFKVVWRIIH(UVDW]WHLOHXQG0DWHULDOLHQEHVFKDIIW Der Bereich Bau ist für die Instandhaltung der Gebäude, der technischen Gebäudeausstattung und der )UHLDQODJHQ]XVWlQGLJ8PEDX1HXEDXXQG0RGHUQLVLHUXQJVDUEHLWHQZHUGen geprüft, vorbereitet und MHQDFK:HUWJUHQ]HVHOEVWXPJHVHW]WDQ)UHPGILUPHQYHUJHEHQRGHUin %DXKHUUHQIXQNWLRQEHgleitet. Im Ergebnis des Jahres 2015 YHUUHFKQHWHGHU%HWULHEV]ZHLJ7HFKQLNGHQDQGHUHQ%HWULHEV]ZHLJHQIU seine Leistungen TEUR 4.002 3ODQLQ7(854.214). Anlage Seite II 13 6. Vorschlag zur Ergebnisverwendung per 31.12.2015 (alle Angaben in EUR) hEHUVFKXVV*UQDQODJHQ hEHUVFKXVV6WUD‰HQUHLQLJXQJ(NDONXODWRULVFKH9HU]LQVXQJ) hEHUVFKXVV:LQWHUGLHQVW hEHUVFKXVV$EIDOOHQWVRUJXQJ(hoheitlicher Anteil) hEHUVFKXVV%J$"Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen" hEHUVFKXVV%J$"%HWULHEVDXIVSDOWXQJ0D[-LiebermannhEHUVFKXVV'HSRQLHQDFKVRUJH hEHUVFKXVV7RLOHWWHQDQODJHQ Summe Übe rschuss 2015 145.295,04 425.049,37 0,00 599.414,81 210.401,86 151.427,84 95.538,57 20.339,38 1.647.466,87 Verlust Grünanlagen 9HUOXVW6WUD‰HQUHLQLJXQJ(gebührenfin. Anteil) )HKOEHWUDJ6WUD‰HQUHLQLJXQJ(25%-Anteil Stadt) 13.048,29 )HKOEHWUDJ6WUD‰HQUHLQLJXQJ(75%-Anteil Gebührenzahler) )HKOEHWUDJ:LQWHUGLHQVW )HKOEHWUDJ3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJ Fehlbetrag BgA "Stadtwirtschaftliche Dienstleistungen" (anteilig für Abfallentsorgung) Summe Fe hlbe trag 2015 172.774,94 64.719,03 0,00 250.542,26 Erge bnis (Übe rschuss) 2015 1.396.924,61 VORSCHLAG ZUM ERGEBNISAUSGLEICH Zuführung z ur Rücklage für Inve stitione n Grünanlage n aus Überschuss Grünanlagen Zuführung z ur Rücklage für Re kultivie rung/Nachsorge aus Überschuss Deponienachsorge 145.295,04 145.295,04 95.538,57 95.538,57 Zuführung z ur Rücklage für Inve stitione n Abfalle ntsorgung aus Überschuss Abfallentsorgung (hoheitlicher Anteil) Überschuss BgA "Betriebsaufspaltung Max-LiebermannStr." (anteilig) 131.626,82 Zuführung z ur Rücklage für Inve stitione n Straße nre inigung / Winte rdie nst / Papie rkorbe nts. aus Überschuss Straßenreinigung 425.049,37 731.041,63 599.414,81 425.049,37 Weitere Erläuterungen zur Ergebnisverwendung Der Fehlbetrag DXVGHU3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJLQ+|KHYRQ wird teilweise ausgeglichen durch: hEHUVFKXVV7RLOHWWHQDQODJHQ verbleibender Betrag (durch die Stadt auszugleichen) Der )HKOEHWUDJ6WUD‰HQUHLQLJXQJ %-Anteil Stadt) in Höhe von wird ausgeglichen durch: hEHUVFKXVVToilettenanlagen verbleibender Betrag EUR 64.719,03 EUR EUR 7.291,09 57.427,94 EUR 13.048,29 EUR EUR 13.048,29 0,00 Der Fehlbetrag :LQWHUdienst in Höhe von wird nicht ausgeglichen verbleibender Betrag (durch die Stadt auszugleichen) EUR 172.774,94 EUR 172.774,94 Gesamt (durch die Stadt auszugleichender Betrag) EUR 230.202,88 Anlage Seite II 14 Nach dem Verlustausgleich durch die Stadt erfolgt die: =XIKUXQJ]XU5FNODJHIU,QYHVWLWLRQHQ$EIDOOHQWsorgung aus: hEHUVFKXVVBgA Ä%HWULHEVDXIVSDOWXQJ0D[-Liebermann-Str.“ EUR hEHUVFKXVV%J$Ä6WDGWZLUWVFKDIWOLFKH'LHQVWOHLVWXQJHQ³ EUR Gesamt EUR 7. Erläuterungen zu den Bilanzpositionen 7.1 Eigenkapital I. Stammkapital 19.801,02 210.401,86 230.202,88 Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 12.780.000,00 0,00 0,00 12.780.000,00 II. Rücklagen 1. .DSLWDOUFNODJHQ ($OOJHPHLQH5FNODJHQ) Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 2.447.641,02 2. 0,00 0,00 2.447.641,02 *HZLQQUFNODJHQDQGHUH*HZLQQUFNODJHQ=ZHFNJHEXQGHQH5FNODJHQ) Rücklage für Rekultivierung/Nachsorge Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 1.123.015,88 140.976,82 0,00 Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2014. Anlage Seite II 15 1.263.992,70 Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Grünanlagen Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 1.079.691,15 134.645,94 0,00 1.214.337,09 Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2014. Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Straßenreinigung, Winterdienst, Papierkorbentsorgung Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 1.316.973,93 181.947,80 0,00 1.498.921,73 Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2014. Rücklage für Investitionen im Betriebszweig Abfallentsorgung Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 4.552.815,23 710.475,46 0,00 5.263.290,69 Der Zugang resultiert aus der Gewinnverwendung des Jahres 2014. 7.2 Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen/Gebührenausgleich für Investitionen Sonderposten für Investitionszuschüsse Anlagevermögen Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 682.428,71 0,00 92.659,05 589.769,66 Der Sonderposten resultiert zum 31.12.2015 - aus Fördermitteln/Zuwendungen: - aus DX‰HUSODQPl‰LJHQ,Qvestitionszuschüssen für die BesFKDIIXQJYRQ:LQWHUGLHQVWWHFKQLN: EUR 125.980,96 EUR 463.788,70 Anlage Seite II 16 Sonderposten Gebührenausgleich für Investitionen Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand EUR EUR EUR EUR 01.01.2015 31.12.2015 ______________________________________________________________________ 534.074,62 311.845,44 56.088,05 789.832,01 =XPUHDOHQ9HUP|JHQVHUKDOWZHUGHQGLH$EVFKUHLEXQJHQDXI%DVLVGHU:LHGHUEHVFKDIIXQJV]HLWZHUWH NDONXOLHUW 'LHVH 0|JOLFKNHLW LVW LP 6lFKVLVFKHQ .RPPXQDODEJDEHQJHVHW] 6lFKV.$* PLW einer Festlegung verbunden. DLH JHJHQEHU GHU .DONXODWLRQ PLW $nschaffungs- XQG +HUVWHOOXQJVNRVWHQ anfallendHQ0HKUHUWUlJHsind einem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zuzuführen (vgl. § 13 Abs. 4 SächsKAG'LH1DFKNDONXODWLRQIUGDV-DKU4 HQWKlOWGLHNDONXODWRUischen Abschreibungen auf %DVLVGHU:LHGHUEHVFKDIIXQJV]HLWZHUWH 6WUD‰HQUHLQLJXQJ 6WUD‰HQUHLQLJXQJ Abfallentsorgung Gesamt Anlage Seite II 17 TEUR 81 (Anteil 75 % Gebührenzahler) TEUR 27 (Anteil 25 % Stadt) TEUR 204 TEUR 312 7.3 Rückstellungen Angaben in EUR Anfangsbestand 1.1.2015 Steuerrückstellungen Verbrauch Auflösung Zuführung Auf-/Abzinsung Endbestand 31.12.2015 62.848,12 53.758,41 0,33 87.911,66 0,00 97.001,04 102.825,00 116.942,20 0,00 220.509,20 2.144,00 208.536,00 139.231,00 130.223,17 9.007,83 116.176,54 0,00 116.176,54 724.070,58 185.441,17 50.626,61 443.867,73 0,00 931.870,53 0,00 0,00 0,00 87.644,65 0,00 87.644,65 272.827,06 272.827,06 0,00 240.871,39 0,00 240.871,39 168.817,50 24.666,00 5.519,50 11.487,50 0,00 150.119,50 53.822,55 44.440,68 9.381,87 38.529,05 0,00 38.529,05 36.000,00 7.200,00 0,00 23.200,00 0,00 52.000,00 32.244,82 29.954,24 345,76 31.573,11 0,00 33.517,93 8.796.965,79 163.218,98 0,00 2.317.245,00 0,00 10.950.991,81 5.155.560,01 1.029.000,00 0,00 1.343.056,98 0,00 5.469.616,99 473.866,36 188.318,41 0,00 8.500,82 0,00 294.048,77 Sonstige Rückstellungen ATZ unterlassene Instandsetzungen ausstehende Rechnungen sonstige 3HUVRQDODXVJDEHQ 8UODXEVUFN stellungen -XELOlXPVUFN stellung hEHUVWXQGHQ UFNVWHOOXQJ 5FNVWHOOXQJIU Archivierung Abschlussprüfungen und Betriebsprüfungen 5HNXOWLYLHUXQJXQG Nachsorge Altdeponien 5FNVWHOOXQJIU$E fallgebühren 6WUD‰HQUHLQLJXQJV gebühren Sonstige Rückstellungen Rückstellungen Gesamt 15.956.230,67 2.192.231,91 74.881,57 4.882.661,97 2.144,00 18.573.923,16 16.019.078,79 2.245.990,32 74.881,90 4.970.573,63 2.144,00 18.670.924,20 6WHXHUUFNVWHOOXQJHQ )UGLH%HWULHEHJHZHUEOLFKHU$UWVLQG6WHXHUUFNVWHOOXQJHQIUGLH.|USHUVFKDIW- und Gewerbesteuer für 2013 bis 2015 sowie für die Kapitalertragsteuer 2015 eingestellt. 5FNVWHOOXQJ$7= Der 5FNVWHOOXQJfür Altersteilzeit liegt ein entsprechendes Gutachten zugrunde. Die Bewertung der Altersteilzeitverpflichtungen wurde auf Basis des HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes durchgeführt. 5FNVWHOOXQJ5HNXOWLYLHUXQJ1DFKVRUJH 'LH5FNVWHOOXQJZLUGIUDQIDOOHQGH5HNXOWLYLHUXQJV- und NachsorgePD‰QDKPHQDXf den durch die Stadtreinigung betreuten Altdeponien benötigt. $X‰HUGHP GLHQW VLH GHU $EGHFNXQJ GHU DQIDOOHQGHQ %HWULHEVNRVWHQIUdie Altdeponien. Anlage Seite II 18 5FNVWHOOXQJHQIU$EIDOOJHEKUHQ XQG6WUD‰HQUHLQLJXQJVJHEKUHQ Diese 5FNVWHOOXQJen NRUUHVSRQGLHUen mit den Ergebnissen GHU*HEKUHQQDFKNDONXODWLRQ für AbfallHQWVRUJXQJE]Z6WUD‰HQUHLQLJXQJ, die im Jahr 2015 für den Zeitraum 01.01.2014 bis zum 31.12.2014 durchgeführt wurden. 'LHQDFKNDONXODWRULVFKHQ(UJHEQLVVHGHU9RUMDKUH ZHUGHQLQVHSDUDWHQNRVWHnWUlJHUEH]RJHQHQhEHUVLFKWHQMDKUHVZHLVHGRNXPHQWLHUW6LHELOGHQGHQ1DFKZHLVGDVVGHP§ 10 Abs. 2 SächsKAG entsprochen wird. .RVWHQEHUGHFNXQJHQ GLH VLFK DP (QGH GHV %HPHVVXQJV]eitraumes ergeben, werden innerhalb der nächsten fünf Jahre in die *HEKUHQNDONXODWLRQ HLQJHVWHOOW 'LH 5FNVWHOOXQJen für Abfallgebühren XQGIU6WUD‰HQUHLQLJXQJwurden DX‰HUGHPXPGLH(QWQDKPHQOW*HEKUHQNDONXODWLRQIU5 gemindert und um die KostenEHUGHFNXQJHQDXV5 DXIJHVWRFNW'Le Anpassung an die Ergebnisse der 1DFKNDONXODWLRQSHU5 erfolgt im Jahr 2016. 5FNVWHOOXQJfür Abfallgebühren: Zuführung - DXVGHU1DFKNDONXODWLRQIU4 - aus dem lfd. Ist für 2015 - Gesamt TEUR TEUR TEUR 505 838 1.343 Entnahme - OW.DONXODWLRQIU5 - Gesamt TEUR TEUR 1.029 1.029 5FNVWHOOXQJIU6WUD‰HQUHLQLJXQJVJHEKUHQ Zuführung - aus dem lfd. Ist für 2015 - Gesamt TEUR TEUR 8 8 Entnahme - OW.DONXODWLRQIU5 - lt. 1DFKNDONXODWLRQIU - Gesamt TEUR TEUR TEUR 112 76 188 8. Entwicklung der Anlagen im Bau und der geleisteten Anzahlungen Der Bestand in Höhe von TEUR 192 weist Aufwendungen für die Betriebszweige 675/I, 675/II, 721 und 770 aus. 9. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ,P%HULFKWVMDKUergaben sich folgende Veränderungen: - Zugang Grund und Boden :HUWVWRIIKRI--R.-Becher-6WUD‰H (TEUR 43) - Abgang Grund und Boden 6FK|QDXHU5LQJ:HUWVWRIILQVHO (TEUR 3) - Abgang Grund und Boden Hubmaierweg (TEUR 0) Anlage Seite II 19 C. Ertragslage 'HU-DKUHVEHUVFKXVVIUGDV:LUWVFKDIWVMDKU5 beträgt TEUR 1.397 und liegt damit TEUR 481 über GHP3ODQ%H]RJHQDXIGLHHLQ]HOQHQ%HWULHEV]ZHLJHHUJLEWVLFKIROJHQGHV%LOG Betriebszweig 581 Grünanlagen Betriebszweig 675/1 6WUD‰HQUHLQLJXQJ (UJHEQLVNDONXODWRULVFKH=LQVHQ Ergebnis (75 % - Anteil, Gebührenzahler) Ergebnis (25 % - Anteil, Stadt Leipzig) Gesamt Betriebszweig 675/2 |IIHQWOLFKHU:LQWHUGLHQVW $QOLHJHUSIOLFKWHQGHU6WDGWLP:LQWHUGLHQVW Betriebszweig 675/2 3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJ Betriebszweig 721 Abfallentsorgung Ergebnis - Hoheitsbereich Ergebnis - Betriebe gewerblicher Art (BgA) Gesamt Betriebszweig 723 Deponienachsorge Betriebszweig 765 Betreuung der Toilettenanlagen Jahresüberschuss 3ODQ in TEUR Ist 2015 in TEUR Abweichung in TEUR Erfüllung in % 0 145 145 - 493 0 0 493 425 0 -13 412 -68 0 -13 -81 86% 84% -730 0 -173 0 557 0 24% - -89 -64 25 71% 862 274 1.136 599 362 961 -263 88 -175 69% 132% 85% 106 96 -10 91% 0 916 20 1.397 20 481 153% Das (UJHEQLV ZLUG SRVLWLYGXUFK GLH KRKHQ ZLWWHUXQJVEHGLQJWHQ $EZHLFKXQJHQLP :LQWHUGLHQVW geprägt. Anlage Seite II 20 Die nachstehende Tabelle zeigt die zusammengefasste Gewinn- und Verlustrechnung: Umsatzerlöse $QGHUHDNWLYLHUWH(LJHQOHLVWXQJHQ Sonstige betriebliche Erträge 3ODQ Ist 2015 Abweichung Erfüllung in TEUR in TEUR in TEUR in % 65.389 0 2.563 67.952 65.097 40 5.368 70.505 -292 40 2.805 2.553 24.206 34.567 4.831 3.499 82 67.185 23.894 33.941 4.679 6.884 -110 69.288 -312 -626 -152 3.385 -192 2.103 99% 98% 97% 197% -134% 103% BETRIEBSERGEBNIS 767 1.217 450 159% Erträge aus Beteiligungen Zinsergebnis 208 57 160 153 -48 96 Finanzergebnis 265 313 48 77% 268% 118% 1.032 1.530 498 148% Ertragssteuern 116 133 17 115% -$+5(6h%(56&+866 916 1.397 481 153% BETRIEBSLEISTUNG 0DWHULDODXIZDQG 3HUVRQDODXIZDQG Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige Steuern %(75,(%6$8):$1' ERGEBNIS VOR ERTRAGSSTEUERN 100% - Erläuterungen zu den wesentlichen Abweichungen folgen auf den nächsten Seiten. 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt: - Grünanlagen - 6WUD‰HQUHLQLJXQJ - :LQWHUGLHQVW - Anliegerpflichten VTA - 3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJ - Abfallentsorgung - Deponienachsorge - Betreuung der Toilettenanlagen Anlage Seite II 21 10.599.450,00 EUR 15.224.844,36 EUR 1.302.362,06 EUR 372.667,72 EUR 520.973,80 EUR 36.908.581,89 EUR 108.441,98 EUR 60.000,00 EUR ------------------------65.097.321,81 EUR 209% 104% Unter den Umsatzerlösen werden aus abrechnungstechnischen Gründen die lt. Kalkulation der Abfallund Straßenreinigungsgebühren für das Jahr 2015 vorgetragenen Kostenüberdeckungen ausgewiesen. Kostenüberdeckungen der Abfallentsorgung und der Straßenreinigung aus dem laufenden Jahr 2015 mindern die Umsatzerlöse. Die Anpassung an die Ergebnisse der Nachkalkulationen per 31.12.2015 erfolgt im Jahr 2016. In der nachfolgenden Tabelle wird die tatsächliche Leistungskraft der Stadtreinigung dargestellt, d. h. es wurden die Kostenbeteiligungen der Stadt sowie die in die Kalkulationen eingestellten Kostenüberdeckungen von den Gesamtumsatzerlösen abgezogen: Plan 2015 Ist 2015 erwirtschaftete Umsatzerlöse Erfüllung 65.389 in TEUR 65.097 in TEUR -292 1.141 1.141 0 0 847 847 16.662 16.682 20 100% 47.586 48.121 535 101% in TEUR Umsatzerlöse abzgl. Vortrag Kostenüberdeckungen lt. Kalkulation 2015 zzgl. vorläufig erwirtschaftete Kostenüberdeckungen aus 2015 abzgl. Kostenbeteiligungen der Stadt Leipzig Abweichung in % 100% 100% - Das erwirtschaftete Umsatzplus resultiert vor allem aus der Veranlagung der Gebühren über Abfallentsorgung (TEUR +525). Die vorläufig erwirtschafteten Kostenüberdeckungen aus 2015 (Zuführung zur Rückstellung) resultieren aus der Abfallentsorgung (TEUR 838) und der Straßenreinigung (TEUR 9). 2. Sonstige betriebliche Erträge Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden aus abrechnungstechnischen Gründen im Betriebszweig Deponienachsorge die Entnahmen aus der Rückstellung für Rekultivierung/Nachsorge erfasst: Plan 2015 Ist 2015 Abweichung sonstige betriebliche Erträge abzgl. Entnahme aus der Rückstellung für Rekultivierung/Nachsorge 2.563 in TEUR 5.368 -371 -163 208 44% übrige sonstige betriebliche Erträge 2.192 5.205 3.013 237% in TEUR in TEUR 2.805 Erfüllung in % 209% Die übrigen sonstigen betrieblichen Erträge lagen deutlich über den Erwartungen (TEUR +3.013). Das ist insbesondere auf die Ausreichung von Zuwendungen durch die Landesdirektion Sachsen für die Deponie Leinestraße, Sanierung und Rekultivierung in Höhe von TEUR 2.317 zurückzuführen. Es ergaben sich weitere Mehrerträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens (TEUR +197), aus periodenfremden Erträgen (TEUR +167), aus Entschädigungszahlungen (TEUR +114) sowie aus sonstigen Erträgen (TEUR +193). Anlage Seite II 22 3. Materialaufwand 3ODQ Ist 2015 Abweichung Erfüllung in TEUR in TEUR in TEUR in % 0DWHULDO Aufwendungen für bezogene Leistungen 3.236 20.970 2.895 20.999 -341 29 89% 100% 0DWHULDODXIZDQG 24.206 23.894 -312 99% 'LH 0LQGHUDXIZHQGXQJHQ DQ 0DWHULDO UHVXOWLHUHQ YRU DOOHP DXV HLQHU JQVWLJHUHQ 3UHLVHQWZLFNOXQJ für Kraftstoffe (TEUR ./. 378) DOV]XP3ODQXQJV]HLWSXQNWDQJHQRPPHQ 'LH $XIZHQGXQJHQ IU )UHPGILUPHQ NRQQWHQ EHL GHQ $QOLHJHUSIOLFKten VTA durch entsprechende Ausschreibungsergebnisse deutlich minimiert werden (TEUR ./. 176). Bei den Fremdfirmen für die $EIDOOHQWVRUJXQJZXUGHQ7(85QLFKWLQ$QVSUXFKJHQRPPHQ'HPVWHKHQ0HKUDXIZHQGXQJHQ u.a. für die Beseitigung von Restabfall (TEUR +329) entgegen. 4. Personalkosten 3ODQ in TEUR 3HUVRQDONRVWHQ 34.567 Ist 2015 Abweichung in TEUR in TEUR 33.941 -626 Erfüllung in % 98% 'LH 8QWHUVFKUHLWXQJHQ EHL GHQ 3HUVRQDONRVWHQ HUJHEHQ VLFK DXV QLFKW E]Z YHU]|JHUW QDFKEHVHW]WHQ 6WHOOHQ XQG DXV /DQJ]HLWHUNUDQNXQJHQ, insbesondere in den Betriebszweigen Abfallentsorgung und Grünanlagen. Beim Freiwerden von Stellen (u. D ZHJHQ $OWHUVUHQWH /DQJ]HLWHUNUDQNXQJHQ ZXUGH NULWLVFK EHrprüft, ob und in welchem Umfang Arbeitsabläufe optimiert und ggf. Nachbesetzungen reduziert werGHQ N|QQHQ 'DUEHU KLQDXV ZXUGHQ IUHLH 6WHOOHQ mit ehemaligen Auszubildenden bzw. Arbeitnehmern besetzt, deren Entgelt unter dem durchschnittlichen Entgelt liegt. 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen 3ODQ in TEUR Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.499 Ist 2015 Abweichung in TEUR in TEUR 6.884 3.385 Erfüllung in % 197% =XU 5FNVWHOOXQJ IU 5HNXOWLYLHUXQJ XQG 1DFKVRUJH ZXUGHQ 7(85  zugeführt. Dieser Betrag ZDUQLFKWLP3ODQYRUJHVHKHQ $XV GHU 1DFKNDONXODWLRQ GHU $EIDOOJHEKUHQ XQG GHU DEVFKOLH‰HQGHQ (UPLWWOXQJ GHU .RVWHQEHUGHFNXQJHQ IU GDV -DKU  HUJDE VLFK HLQ %HWUDJ YRQ 7(85  Um diesen Betrag musste die 5FNVWHOOXQJIU$EIDOOJHEKUHQDQJHSDVVWZHUGHQAus der Ermittlung der Abschreibungen auf Basis Anlage Seite II 23 von :LHGHUEHVFKDIIXQJV]HLWZHUWHQUHVXOWLHUHQ=XIKUXQJHQ]XP6RQGHUSRVWHQIUGHQ*HEKUHQDXsgleich Investitionen in Höhe von TEUR 312, die ebenfalls die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belasten. D. Finanzlage Beim Eigenbetrieb Stadtreinigung Leipzig bestehen weiterhin Defizite zur Eigenfinanzierung - der notwendigen Ersatzinvestitionen und GHUPLWWHOIULVWLJHQ5HNXOWLYierung und Nachsorge der Altdeponien. 'LH 8PVHW]XQJ GHV )LQDQ]LHUXQJVNRQ]HSWHV  IKUW VFKULWWZHLVH ]X HLQHU 9HUEHVVHUXQJ GHU (rtrags- und /LTXLGLWlWVODJH)UGDV-DKU5 bedeutet dies vor Verrechnung der neutralen Erträge und Aufwendungen (z. B. AE]XJ GHU .UHGLW]LQVHQ HLQHQ hEHUVFKXVV YRQ LQVJHVDPW TEUR 1.024, der VRZRKO]XU6FKOLH‰XQJGHU/LTXLGLWlWVOFNHDOVDXFKIUQRWZHQGLJH,QYHVWLWLRQHQHLQJHVHW]WZHUGHQ soll. 6HLWGHP-DKUZHUGHQGLH0|JOLFKNHLWHQGHV6lFKVLVFKHQ.RPPXQDODEJDEHQJHVHtzes zum AnVDW]NDONXODWRULVFKHU.RVWHQLQ*HEKUHQNDONXODWLRQHQGDKLQJHKHQGDXVJHVFK|SIWGDVVGLH$EVFKUHiEXQJHQDXI%DVLVGHU:LHGHUEHVFKDIIXQJV]HLWZHUWHHUPLWWHOWZHUGHQ*HJHQEHUGHU.DONXODWLRQPLW Anschaffungs- XQG+HUVWHOOXQJVNRVWHQHUJHEHQVLFKIür 2015 DXVGHU1DFKNDONXODWLRQIU4 0HKrerträge von TEUR 204 in der Abfallentsorgung und TEUR 108 LQGHU6WUD‰HQUHLQLJXQJ. Diese Beträge wurden dem Sonderposten für den Gebührenausgleich für Investitionen zugeführt. $XVGHU$XVVFKWWXQJYRQ%HWHLOLJXQJVHUWUlJHQGHU$//UHVXOWLHUWHLQZHLWHUHU/LTXLGLWlWV]XIOXVVYRQ TEUR 135. Der Finanzmittelbestand hat sich von TEUR 10.467 im Ist 2014 auf TEUR 16.657 zum 31.12.2015 erhöht. Dies wurde vor allem möglich durch die Auszahlung von Zuwendungen für die Deponie LeiQHVWUD‰H7(85JHULQJHUH,QYHVWLWLRQVWlWLJNHLW als geplant und Verzicht auf die vollständige Kredittilgung. $X‰HUGHPIDOOHQLP9HUJOHLFK]XP3ODQJHULQJHUH$XVJDEHQIU0DWHULDOXQG3HUVRQDO sowie höhere Einnahmen an. ,P-DKUZXUGHHLQ.I:-Kredit zur Finanzierung der energetischen Sanierung von Gebäuden der NRPPXQDOHQXQGVR]LDOHQ,QIUDVWUXNWXULQ+|KHYRQTEUR 391 im Zusammenhang mit der BauinvesWLWLRQ LQ GHU 0D[-Liebermann-6WUD‰H  DXVJHUHLFKW GHr ab dem Jahr 2017 zu tilgen ist. Ein Teilschulderlass in 2015 reduzierte den zu tilgenden Betrag um TEUR 29. Im Jahr 2014 erteilte der Stadtrat die Kreditermächtigung für einen weiteren zinsgünstigen Kredit im Zusammenhang mit dem Bau einer StreustofflageUKDOOHLQGHU*HLWKDLQHU6WUD‰H. Dieser Kredit in Höhe von TEUR 1.500 wird in 2016 aufgenommen. Anlage Seite II 24 E. Vermögenslage Die Vermögens- XQG.DSLWDOVWUXNWXUGHU6WDGWUHLQLJXQJVWHOOWVLFKLP9HUJOHLFK]X4 wie folgt dar: 31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2014 in TEUR in % in TEUR in % Anlagevermögen Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten *(6$079(50g*(1 30.624 20.250 29 50.903 60% 40% 0% 100% 32.037 15.558 31 47.626 67% 33% 0% 100% (LJHQNDSLWDOLQNO6RQGHUSRVWHQ 27.300 54% 25.445 53% 0LWWHOXQGODQJIULVWLJH.UHGLWHXQG 5FNVWHOOXQJHQ 15.852 31% 13.527 28% *(6$07.$3,7$/ 7.751 50.903 15% 100% 8.654 47.626 18% 100% .XU]IULVWLJH9HUELQGOLFKNHLWHQXQG 5FNVWHOOXQJHQ Die Bilanzsumme erhöht sich in 2015 gegenüber dem Jahr 2014 um TEUR 3.277. 'DV $QODJHYHUP|JHQ HQWZLFNHOW VLFK OHLFKW UFNOlXILJ. Die Restbuchwerte verringerten sich gegenEHU GHP 9RUMDKU XP 7(85 413. Die Abschreibungen betrugen im laufenden Jahr TEUR 4.679, während Investitionen in Höhe von TEUR 3.365 getätigt wurden. Die Abgänge auf das Anlagevermögen beliefen sich auf TEUR 100. 'LH ,QYHVWLWLRQHQ GLHQWHQ GHU (UQHXHUXQJ GHV )XKUSDUNV X a. durch 1 Restabfallsammelfahrzeug, 1 Schadstofffahrzeug, 1 *UR‰NHKUPDVFKLQH, 2 .OHLQNHKUPDVFKLQHQXQG3DSLHUNRUEVDPPHOIDKU]HXJ Der Anteil des Umlaufvermögens am Gesamtvermögen hat sich auf 40 % erhöht 'DEHL ZLUNW YRU DOOHPGHU/LTXLGLWlWVanstieg um TEUR 6.190, der sich im Saldo aus Kassenbestand, Bestand im Cash0DQDJHPHQW-6\VWHPXQG%HVWDQGDQ0LWWHOQLQGHU/LTXLGLWlWVEHZLUWVFKDIWXQJGHU6WDGW]HLJW %HL GHU =XVDPPHQVHW]XQJ GHV *HVDPWNDSLWDOV LVW GLH ZHLWHUH 9HUEHVVHUXQJ GHU (LJHQNDSLWDOTXRWH festzustellen, die u. DGXUFK=XIKUXQJHQ]XGHQ5FNODJHQIUInvestitionen ermöglicht wurde. F. Nachtragsbericht (VHUJDEHQVLFKNHLQH(UHLJQLVVHYRQEHVRQGHUHU%HGHXWXQJQDFKGHP$EVFKOXVVVWLFKWDJ G. Prognose-, Chancen- und Risikobericht 1. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Der Eigenbetrieb 6WDGWUHLQLJXQJVLHKWVLFKDXFKDOVNRPPXQDOHU(QWVRUJXQJVEHWULHE zahlreichen RisiNHQ DXVJHVHW]W ,Q HLQHP LP (LJHQEHWULHE LQVWDOOLHUWHQ 5LVLNRIUKHUNHQQXQJVV\VWHP ZHUGHQ HLQPDO MlKUOLFKGLH5LVLNHQEHZHUWHWXQGLP%HWULHEVDXVVFKXVVGDUEHUEHULFKWHW Anlage Seite II 25 Für das Jahr 2016 ff. werden DXVKHXWLJHU6LFKWIROJHQGH5LVLNHQDQDO\VLHUW, die sich gegenüber 2015 nicht wesentlich verändert haben: x x x x x x 2. 0LWWHOIULVWLJ HUJLEW VLFK IU GHQ (LJHQEHWULHE HLQ )LQDQ]LHUungsbedarf in Höhe von ca. TEUR 6.566 GDGXUFK GDVV GHQ PLWWHOIULVWLJ ]XU $XV]DKOXQJ IlOOLJ ZHUGHQGHQ 5FNVWHOOXQJHQ 5FNODJHQ XQG9HUELQGOLFKNHLWHQLQ +|KH YRQ LQVJHVDPW FD7(85 6.815 IUHLHOLTXLGH 0LWWHO und Forderungen lediglich in Höhe von ca. TEUR 20.249 gegenüberstehen. Im Vergleich zum 9RUMDKUNRQQWHGLH/LTXLGLWlWVOFNHXP7(851.523 verringert werden. (LQZHVHQWOLFKHV5LVLNRHUJLEWVLFKQDFKZLHYRUDXVP|JOLFKHQVDW]XQJVUHFKWOLFKHQ3UR]HVVYHrfahrenLQGHUHQ(UJHEQLVEHVWHKHQGH*HEKUHQVDW]XQJHQDXIJHKREHQZHUGHQN|QQHQ DiH(QWZLFNOXQJGHU(QWVRUJXQJVNRVWHQIU5HVWDEIDOOLP=ZHFNYHUEDQG$EIDOOZLUWVFKDIW:HVtVDFKVHQLVWGXUFKGHQ(LJHQEHWULHEQLFKW]XEHHLQIOXVVHQ'LH(QWVRUJXQJVNRVWHQVLQGHLQZHVHQtlicher Gebührenbestandteil. Für die Grünpflege stellt die Stadt seit JahUHQ QLFKW DXVUHLFKHQG 0LWWHO IU GLH 3IOHJH YRQ QHX entstandenen Grünanlagen zur Verfügung. Der gegenwärtige Altersdurchschnitt dHU0LWDUEHLWHUGHV(LJHQEHWULHEs, der bei 48,1 Jahren liegt, VWHOOWIUGHQ(LJHQEHWULHEIUGLHQlFKVWHQ-DKUHHLQHJUR‰H+HUDXVIRUGHUXQJGDU Aufgrund stetig steigender Einwohner- XQG $V\OEHZHUEHU]DKOHQ ZDFKVHQ GLH $EIDOOPHQJHQ (QWVSUHFKHQGPXVVGLH/RJLVWLNXQGGLH$XVVWDWWXQJPLW%HKlOWHUQDQJHpasst werden. Begründung der Wahrnahme der gemeindlichen Aufgaben als Eigenbetrieb 'HP(LJHQEHWULHEVLQGPLWVHLQHU*UQGXQJLP-DKU*UXQGVWFNH%HWULHEVREMHNWH7HFKQLNund ILQDQ]LHOOH0LWWHOübertragen worden, um die in der Betriebssatzung festgelegten Aufgaben zu erfüllen. 'DV ]XU (UIOOXQJ GHU $XIJDEHQ QRWZHQGLJH XQG TXDOLIL]LHUWH 3HUVRQDO ZLUG LP (LJHQEHWULHE SHUVoQDOZLUWVFKDIWOLFK EHWUHXW XQG HQWZLFNHOW 'LH HLJHQH /HKUDXVELOGXQJ LQ vier Ausbildungsberufen sichert dem Eigenbetrieb DXFK]XNQIWLJTXDOLIL]LHUWH )DFKNUlIWH Im Eigenbetrieb findet der gesamte :HUWVFK|SIXQJVSUR]HVVstattLQGHPVHLQH0LWDUEHLWHUYRQeinzelnen Dienstleistungen bis hin zur Gebührenlegung, den *HEKUHQHLQ]XJGLH:LGHUVSUXFKVEHDUEHLWXQJ das Forderungsmanagement und die Fahrzeugreparatur alles selbst erbringen. 'HU(LJHQEHWULHEQXW]WGLH6\QHUJLHQGLH]ZLVFKHQGHQ%HWULHEV]ZHLJHQEHVWHKHQ] %LP:LQWHrGLHQVWLQGHU3DSLHUNRUEHQWVRUJXQJEHLGHU%DXPbewässerung, in der Abfallverwertung und bei der 1XW]XQJ YRQ JHPHLQVDPHQ %HWULHEVREMHNWHQ 'LH %HVFKDIIXQJ XQG GLH ('9 VLQG DXI GLH HLQ]HOQHQ %HWULHEV]ZHLJHVSH]LDOLVLHUWXQGDUEHLWHQKRFKHIIHNWLY $XIJUXQG GHU ZLUWVFKDIWOLFKHQ 6HOEVWVWlQGLJNHLW NDQQ GHU (LJHQEHWULHE ,QYHVWLWLRQHQ LQ 7HFKQLN und *HElXGH HQWVSUHFKHQG VHLQHU ILQDQ]LHOOHQ 5HVVRXUFHQ XQG 'ULQJOLFKNHLWHQ HQWVFKHLGHQ und selbst steuern. 3. Perspektiven 1DFKGHP(UZHUEGHV*UXQGVWFNHV*HLWKDLQHU6WUD‰Hlaufen GHU]HLWGLH3ODQXQJVDUEHLWHQIUGHQ Bau einer Streustofflagerhalle. Die Bestätigung zur Kreditaufnahme für diese Investition in Höhe von TEUR 1.500 liegt vor. Im Zuge der Umsetzung der Neufassung der Betriebssatzung vom 26.03.2015 wurden innerbetrieblichH9HUlQGHUXQJHQ YRUJHQRPPHQ LQGHP GLH ]ZHL 4XHUVFKQLWWDEWHLOXQJHQ7HFKQLN XQG9HUZDOWXQJ zum 01.01.2016 zusammengelegt wurden. Anlage Seite II 26 SHLW GHP  ZHUGHQ DOOH (LQJDQJVUHFKQXQJHQ HOHNWURQLVFK erfasst und mittels eines :RUNIORZV EHDUEHLWHW 3DUDOOHO ODXIen die Vorbereitungen zur Umsetzung des Upgrade von NAVISION ab dem 01.10.2016. Durch das interne &RQWUROOLQJ ZLUG IU GHQ %HWULHEV]HLJ $EIDOOHQWVRUJXQJ GLH 9ROONRVWHQUHFKQXQJ aufgebaut und für den gesamten Betrieb ein %XGJHWNRQ]HSW ]ZHFNV 6HQVLELOLVLHUXng der Kostenverantwortung erarbeitet. 0LWGHU3HUVRQDOYHUWUHWXQJVROOHLQH'LHQVWYHUHLQEDUXQJ]XÄ=HLWZHUWNRQWHQ³YHUKDQGHOWZHUGHQ Leipzig, den 08.04.2016 Dr. Richter Betriebsleiter Anlage Seite II 27 Stadtwerke Leipzig GmbH Jahresabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig 1 Grundlagen des Unternehmens 1.1 Geschäftsmodell Die Stadtwerke Leipzig GmbH, Leipzig [SW Leipzig ) ist - am Umsatz gem essen- eines der größten Stadtwerke in Deutschland . Der kommunale Energieversarger und - dienstleisterfol gt einem Multi-Uti lity-Ansatz. in ihrem Heimatmarkt sind die SW Leipzig auf Basis effizienter und umweltfreundli cher Erzeugung Marktführer in einer wachsenden Stadt. Im Rahmen des polnischen Engagements ist das Tochterunternehmen Gdanskie PrzedsiEibiorstwo Energetyki Cieplnej Sp. z o.o., Gda r\sk [GPEC) Marktführer in der Wä r meversorgung der Region um die nordpol nische Stadt Gdar\sk. Die SW Le ipzig sind ein 100%iges Tochterunternehmen der LVV Leipzig er Versorgu ngs- u nd Verkehrsgesellschaft mbH, Leipzig [LVVl. Im Geschäftsfokus stehen die Erzeugung von St rom und Wä r me m it modernen Kraftwerkskapazitäten, die siche r e Versorgung von Kunden mit Energ ie und Ener giedienstleis tungen sowie die Bereit- un d Sicher stellung der Netzin fr astr uktur für die Strom -, Gas - und Fernwä rm everso r gung der Stadt Leipzig. Das Portfolio an Pr odukte n un d Dienstleistungen umfasst den Vertrieb von Strom-, Gas- und Wä r mepr odukten, ein kundenori entier tes Spektr um an energie nahen Dienstl eist ungen sowi e Ab r echnungs lösungen, Portfoliomanagement und Kraftwerksve rma r ktung . Die SW Leipzig fokussie r en neben Privat- und Geschäftskunden beson ders au f den Mittel stand und die lmmob il ienwir tschaft. Die Basis bildet eine starke Präsenz in Leipzig, di e durch gezielte überregional e Aktivitäten ergänzt wird. Bei der Leis tungserbringung we r den die SW Leipzig von Tochter- und Beteiligungsunternehmen unterstüt zt. Die Geschäftsfelder der SW Leipzig orient ieren sich an den energ iewirtschaftliehen Wertschöpfungsstufen. Zur Erzeu gung von Strom und Wärme werden Kraftwerke auf Basis konventioneller und regenerativer Energieträger betrieben. Ergänzend hier zu erfolgen im Energiegroßhandel die Beschaffung und das Portfolioma nagement von Strom , Gas, Holz und C0 2-Zertifikaten . Neben dem Ver kauf von Strom , Gas und Wärme bünde lt der Energievertrieb als Schnittstelle zum Kunden die energienahen Di enstlei stungen in den Bereichen dezentrale Erzeugung, Photovoltaik, Energiemanagement, Energieeffizienz und Metering . Al s integrierter Di enstleister un terstützt die LAS GmbH , Leipzig [LAS) die ver triebli ehen Aktivitäten. Das Geschäftsfeld Netze ist hinsichtlich des Netzeigentums sowie des Betriebs und der Betriebsfüh r ung des Str om -. Gas- und Fernwärmenetzes differenziert organ isiert. Neben SW Le ipzig, die se l bst Eigen tümer des Niede r - und Mitle tspannungsnetzes sind, sind in diesem Geschäftsfeld we itere 100%ige Tochterunternehmen - die RETIS Leipz ig GmbH, Leipzig [RET IS) alsEigentümerindes Gas - und Fernwärmenetzes sow ie die Netz Leipzig GmbH, Leipzig [Netz Leip zig) alsEigentümerindes Hochspann ungsnetzes - gebündelt. Die Netz Leipzig ist darüber hinaus Netzbelreiber im Bereich Strom und Gas sowie Betriebsführer für das Fernwärmenetz. Im Netzgebiet waren 42.329 [Vj.: 41.981 ) Hausansch lüsse im Strom und 24 .265 [Vj .: 23 .933) im Gas sowie 5.557 [Vj .: 5.486) Fernwärme- Verbr auchssielien angeschlossen. Da s Ausl andsengage-m ent der SW Leipzig ist in der GPEC- Grupp e gebündelt. Neben der Wärmeversorgung lokale r Märkte erzeugt und vertreibt die GPEC-Gruppe Strom aus regenerat iven Energien, insb esondere aus Wa ss erkraftan lagen, und bietet energi enahe Dienstleistungen und Produkte an. Zur St ärkung der Gruppe sind die Tochterunternehmen unter dem Dach der GPEC im Geschäftsjahr 2015 an den Außenauftritt der Muttergesellschaft angeg li chen worden . lnfolg e einer durch di e Sta dt Gdansk getätigten Sacheinlage hat s ich die Ante ilsquote der SW Le ipzig auf 82 ,86% [zuvor: 83,66 %) reduziert. Wir sind Leipziger 5 I --- - Jahresabschluss SW Leipzig 1.2 I Lagebericht 1 Ziele und Strategien Die SW Leipzig verfolgen unter den Rahmenbed ingungen der sich dynamisch verä ndernde n Energiemärkte und bei sich verschärfe nd en Regulierungsanforderungen das Zie l einer nachhaltigen Position ierung als moderner Ener giedienstl eister in Mittetdeutschla nd. Sie leisten damit einen Beitrag zur kommunalen Daseinsvorsorge und zur Leistungsfähigkeit der LVV. Die SW Leipz ig folgen dabei ihr em Auftr ag, die Verso r gungss icherhe it in den betreuten Netzgebieten zu gewährleisten, in den versch iedenen Geschäftsfel dern unternehmerisch zu handeln und attraktiver Ar be itgeber zu sein. Im Geschäftsfel d Netze steht dabei strategisch der Gewinn der Gas- und Stromkonzessionen für die Außenbezirke Leipzigs im Fokus. Im Vertr ieb geht es vor allem um die Sicherung der Marktführerschaft in Leip zig, angemessenes Wachstum bei Energiedienstle istungen und den Ausbau des Wärmegeschäfts. Das Geschäftsfeld Erzeugung konzentriert sich auf die Anpassung der bestehenden Erzeugungsanlagen an die veränderten Rahmenbedingungen sowie au f die Wachstumspotenz iale im Bereich der erneue r baren Energien. Der Energiehandel ist zentrale Drehscheib e für die Optimierung der ener giewirtschaftliehen Positionen und richtet sich auf die Nutzung von Chancen im Bereich von Systemdienstleistungen aus. Im Jahre 2015 wurde die Strateg ie der SW Le ipzig we iter präzisiert. Zur Erreichung der genannten Ziele wu rd en Programme zu r Steiger ung der Kundenorientierung, zur Ve r besse r ung der Wettbewerbsfähigkeit - insbesondere du r ch Anpas sung von Kostenstrukturen- sowie zu r We it er entwicklung der Unternehmensku ltur begonnen. Es konnten im Jahr 20 15 verschiedene strategisch w ichtige Meilensteine er reicht we rden: Mit Vergabe der Gaskonzessionen für die eingemeind eten Stadtteile an die SW Leipzig konnte der er ste Schritt zur Übernahme der Verantwortung für zuverlässig e Energienetze im gesamten Leipziger Stadtgebiet gemacht werden . Mit Inbetr iebnahme der th erm ischen Speicheranlage, deren Leistungsfähi gkeit durch die Installationzweie r Heißwassererzeuger ergänzt wu rd e, ist die Umsetzung des aktuellen Konzeptes zu r Fernwärmebesicherung abgesch losse n. Darüber hinaus sind am Gas - und Dampfturbin enkr attwerk (GuD - KW Leipzig}, der Kraft-Wär me - Kopplungsan lage der SW Leipzig, weitere Betriebsoptimierungen vorgenommen worden, die der zunehmenden Bedeutung von Fl exibilität konventioneller Kraftwerkskapazitäten Rechnung tragen. Auch in der Weiterentwicklung der Kundenserviceprozesse hat es Fortschritte gegeben. Ein weiterer Schwerpunkt im Jahr 2015 lag in de r Entw icklung eines neuen Preissystems für Fernwä rme. Dieses wurde im vierten Quartal in den Mark t eingefüh rt und bildet die Gr und lage für eine erfolgreiche Fortsetzung des Fernwärmegeschäf t s. Zur Stärkung der Marktposition wollen die SW Leipzig gezielt wachsen. Dazu zählt die Beteili gun g an Erzeugungsan lag en beziehungsweise der Ausbau eigener Er zeugungskapaz it äten im Bereich der erneuerb aren Energien, mit dem Schwerpunkt bei Windprojekten. Hier kon nten 2015 verschiedene Modelle und Potenziale identifiziert und konkreti siert werden. 2 Wirtschaftsbericht 2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenspezifische Rahmenbedingungen Nach Einschätzungen führender Wirtschaftsforschungsinstitute ist das Bruttoinl andsprodukt 2015 im Vorj ahresvergleich um 1,8% gestiegen. Die intensiven politischen Diskussionen zur Zukunft der Energieverso rgun g in Deutschland und Europa sowi e im Hinbli ck auf den Klimasch utz sogar we lt we it füh ren insgesamt zu we iterhin unsicheren Rahmenbedingung en. Auch im Jahr 2015 traten za hlreiche Neuregelungen innerhalb der Energiegesetzgebung in Kraft, die sich direkt oder indirekt auf die Geschäftsfelder der SW Leipzig auswir ken . Von besonderer Bedeutung ist dabei das Weißbuch für den Stromm arkt, welches 2015 ve rabschiede t wurde . Mit dem We ißbuc h so llte eine umfangreiche energiepolitische Debatte zum Thema Strommarkt und Versorgungssiche r he it abgeschlossen werden . Trotz außerordentlicher Bemühungen konnte die Branche eine Viel zahl von Forderungen nicht durchsetzen. Insbesondere sieht das Weißbuch keinen vergüteten Kapazitätsm echanismus im Kraftwerksbereich vor. 6 Wir sind Leipziger Jahresabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 Darüber hinaus gehende Elemente, wie Bilanzkreistreue, Lastflexibilität, Agg regation von Lasten und We iter entwickLung der Netzentgeltsystematik, werden branchenweit Einfluss auf die Entwicklung der Unterneh men haben. Für die Bran che von großer Bedeutung ist auch die Novellierung des Kraft-Wärme-Kopplu ngsgesetzes, welches der Bedeutung dieser Techn ol ogie in vielen Ber eichen Rechnung trägt. Allerding s wur den auch hier nicht alle An r egungen der Branche aufg enommen. Erhoffte positive Effekte im Hinbli ck auf die Positioni erung des GuD-KW Leipzig sind ni cht eingetreten. Im Zusa mmenhang mit der Reg ulierung der Großhandelsmärkte ziehen sich Banke n und andere Marktteilnehmer vom Gr oßhandel smarkt fü r Strom und Gas zu rück. Infolgedessen sinkt die Li quidität im Handel sgeschäf t, vor allem im Län gerfristigen Terminmarkt Die Verlagerung der Handel svol umina in den Kur zfr istbereich, im Wes entlichenaufgrund der kontinuierlichen Zunahme an reg enerativer Einspei su ng, hält unve rmind ert an . Außerdem ist ein Rü ckgang der Prei saus schläge, insbesondere im Te rminbereich, zu verzeichnen . Regulatori sche Vorgab en , die meist mit Meldepflichten verbunden sind, führen zu einer Erhöhung der Prozess kosten. Im Geschäftsfel d Netze stand im Geschäftsjahr 2015 beson ders die Diskussion um die Novellierung der Anre izregulier ungsverordnung !ARegV) im Foku s. Nebe n Vorsc hlägen zu·r Anp assung der ARegV, die im 20 15 ve röffentlichten Evaluierungsbericht zur Anreizregulierung der Bund esne tzagentu r IBNetzA) enthalten sind, hat das Sundesminister ium für Wirtschaft und Energie IBMWi) ein Eckpunktepapier veröffentlicht. Des Weiteren stand der Smart-Meter-Rollou t im Bli ckpunkt gese tzlicher Neuregelungen. So hat das Bun de skabinett am 4. Novem ber 2015 den Geset ze ntwu rf zur Digit alisierung der Ener giewende beschlossen. Von besonder er Bedeutung is t das darin enthaltene Messstellenbetriebsgesetz, in dem unte r anderem der wirtscha ftliche und zeitliche Rahmen für die Installation moderner Messeinrichtu ngen und intelligenter Messsysteme geregelt ist. Das Gese tz wird voraussichtlich Mitte 2016 in Kraft treten, w ob ei die erste Umsetzung des Rollou ts bereits mit Jahresbeginn 2017 startet. 2.2 Geschäftsverlauf Das im Geschäftsj ahr 2015 erzielte und auf dem Nivea u des Vorjahre s liegende Erg ebni s vo r Gewinn abführung bleibt bezogen auf die für 201 5 im Rahmen des Wirtschaftsp lans getroffene Prognose von Mio. EUR 59,4 um Mio. EUR 5,0 hinter der Erwartung zurück. Kennzahlen in Mio. EUR Umsatzer löse 2015 2014 Veränderung absolut Prognose 1.974,1 2.228,3 - 254,2 2.279,3 2015 133,0 117,2 15,8 146,8 EBIT 71,1 65,5 5,6 73 ,4 Erge bnis de r gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 54,4 54,7 - 0,3 59,4 Invest itionen 69,6 26,1 43,5 108,2 Rohmarge Im Geschäftsjahr 2015 haben die SW Leipzig ein operatives Ergebnis IEB IT) vo n Mio. EUR 71,1 er wirtschaftet, we lches mit Mio. EUR 5,6 über dem des Vorjahre s Liegt. Die Überleitung zu dem an den Ge sellschafter abzuführenden Erg ebni s wi rd durch Zins- sowie außerordentli che Ergebnisw ir kungen bed ingt. Hauptursache für die operati ve Erg ebnisentw ickl ung ist die gegenüber dem Vorjahr kühlere Witterung. Im Vorjahresvergleich Lag die Gradtagszahl 7,8 % über dem Wert des Jah res 2014. Au f Grundlage dieser Entwicklung generierte der Energi evertrieb der SW Leipzig Mehrabsatz insbesondere in den witterungsreagiblen Med ien Gas und Fernw ärme, der sich positiv auf die Entwic klung der Umsatzerlö se auswirkte. Demgegenüber ve r zeic hnet das we niger witterungsabhängige Medium Str om eine rü ckläu fig e Entw icklungstendenz, im Wesentli chenaufg rund der schwächeren Ma rktpositionierung im bundesweiten Geschäft . Wir sind Leipziger 7 Jahresabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 Darüber hinaus wi r kten sich geänd erte Marktbe dingungen fü r Handel sgeschäfte negativ auf das Ergebnis der SW Leipzig aus. Der Ergebni sr ückgang w ar insbesondere auf die gesunkenen Preise am Großhandelsmarkt sowie auf die verstär kte Tendenz zu m Kurzfr isth andel zur ückzuführen. Das Erge bnis des GuD-KW Leipzig war auch im Jahr 2015 durch die En tw icklung am Strom großhandelsm arkt un d der damit ei nhergehend en negativen Spread-Entwicklung geprägt. Außerdem bli ebe n die Bi om asseanlagen aufgrun d ungeplanter Arb ei tsni chtverfügbarkeiten hinter der Vorjahres leistung zurück. Das Ergebnis der Windk raftanlagen liegt info lg e höhe r en Windaufkommens üb er dem des Vorjahres . Im Geschäftsja hr 20 15 tät igten die SW Leipzig Gesamtinves ti tione n von Mio. EUR 69,6 (Vj .: Mio. EUR 26,1 ). dere n Schwe r punk t au f Investitionen in das Sachanlagenverm ögen (Mio. EUR 24,21 sowie in das Finan zanlagevermögen (M io. EUR 44,31 entfi el. ln der Prognos e 2015 wa r en Er we rb e von Kon ze ssionsgebieten u nter stellt, mi t denen nunmehr in späteren Ges chäftsj ahr en gerech net w ird. 2.3 Ertragslage Die SW Lei pzig erziel te n im Geschäftsj ahr 2015 ein Ergebn is vo r Gewinnabfüh rung von Mio. EUR 54,4 (Vj.: Mio. EUR 54,7). welch es maßgeblich durch ein im Vorj ahresvergleich um Mio. EUR 5,7 höheres Ergebnis der gewöhnli chen Geschäftstätigkeit sowie das außerordentliche Ergebnis bee influss t wird. Ertragslage in Mio. EUR Betriebliche Umsatzerlöse Besta ndsveränderungen Aktivier te Eigenleistungen Betr iebliche Materialaufwendungen Betriebliche Erträge 2015 2014 Veränderung absolut 1.974,3 2.241,6 - 267,3 - 1,0 - 1,1 0,1 0.3 0,3 0,0 -1 .839,0 -2.112,2 273,2 78,3 76,5 1,8 - 41,7 -42,7 1,1 Betriebliche Au fwendungen - 105,9 -1 05 ,5 -0 ,4 Planmäßige Abschreibungen Betriebliche Personal aufwendungen - 22,1 -21,3 - 0,8 Betriebsergebnis 43,3 35,6 7,7 Finanzer gebni s 15.0 18,0 - 3,0 2,1 1,1 1,0 60,4 54,7 5,7 Betriebsneut rales Er gebnis Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Außerordentliche Au fwendungen - 6.0 0,0 - 6,0 Außerordentliches Ergebnis -6,0 0,0 - 6,0 Ergebnis vor Gewinnabführung 54,4 54,7 -0,3 - 54,4 - 54.7 0,3 0,0 0,0 0,0 Aufwendungen aus Gewinnabführung Jahresüberschuss Das Betriebser gebnis des Geschäftsjahres 201 5 betr äg t Mio. EUR 43,3 und hat sich gegenüber dem Vorj ahr im Wesentl i'chen dur ch im Wä r memarkt wirkende Witterungse ffekte um Mio. EUR 7,7 verb esser t. 8 Wir sind Leipziger Ja hresabschlus s SW Leipzig I Lagebenchi 1 Im Geschäftsjahr 2015 generierten die SW Leipzig betriebliche Umsatzerlöse von Mio. EUR 1.974,3 (Vj.: Mio. EUR 2.241,6]. die maßgeblich durch die mar ktnahen Geschäftsfelder Energievertrieb und Ener giegroßhandel geprägt sind. Darüber hinaus entwickelten sich die betr ieblichen Materialaufwendungen überproportional rü ckl äufig zu den betrieblichen Umsatzerlösen. in den betrieblichen Materialau fwendungen sind im Wesentl ichen die Kosten zur Energiebeschaffung enthalten. Das Fina nze rg ebnis wird in sbe'Sondere durch die mit den Tochtergesellschaften RETIS, LAS und Netz Le ipzig geschlossenen Ergebnisabführungsverträ ge geprägt. Dabei erzielten die RETI S und die LAS Er gebnisse auf Vorjahresn iveau. Im Gegensatz zu m Vorjahr ist für die Netz Le ipzig ein Au fwa nd aus Verlustübernahme von Mio. EUR 3,9 [Vj.: Erträge aus Gewin nabführung vo n Mio. EUR 0,51berücksichtigt. Des Weiteren haben die SW Leipzig Erträge aus Beteiligungen von Mio. EUR 9,2 (Vj.: Mio. EUR 10,61vereinnahmt. Das annährend auf Vorjahresniveau liegende betriebsneutrale Ergebnis beinhaltet im Wesentliche n Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen vo n Mio. EUR 10,8[Vj.: Mio. EUR 14,31und Erträge aus der Bewertung vo n Forderungen. im Wesentl ichen aus Einzelwertberichtigungen, von Mio. EUR 4,6 [Vj.: Mio. EUR 3,81 sowie periode nf rem de sons tige Er träg e von Mio. EUR 2,5 (Vj .: Mio. EUR 3,31. Darüber hinaus sind betriebsneu trale Aufwen dungen für die Wertberichtig ung und Ausbuc hung ni chteinbr ingli cher Forderungen von Mio. EUR 7,1 [Vj.: Mio. EUR 5,51sowie Aufwendungen für die Zu führung von Rü ckstellungen vo n Mio. EUR 7,5 (Vj.: Mio. EUR 4,01 enthalten. 2.4 Finanzlage Im Rahmen der Kapitalflussr echnung wu rd e fü r 201 5 ein Finanzmi t telbestand in Höhe von Mio. EUR 45,0 ausgewiesen. Im Ve r gleich zum Beginn des Geschä ftsj ahres hat sich dieser um Mio. EUR 1,2 erhöht. Finanzla ge in M1o. EUR 2015 2014 Veränderung absolut 27,9 43,1 -1 5,2 Veränderung de s Werking Capitals 48,0 24,0 24,0 Cash Flow aus laufender Geschäftstätigkeit 75,9 67,1 8 ,8 Cash Flow aus Investitionstätigkeit -7,7 20,2 -27,9 -67,0 -1 24,7 57,7 1,2 -37,4 38,6 43,8 91,0 -47,2 Mittelzufluss aus Unternehmenstätigkeit Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderungen Finanzmittelbestand Finanzmittelbestand am Anfang de r Pe riode Ve rände rung Finanzmittelbestand infolge DRS 21 Finanzmittelbestand am Ende der Periode 0,0 - 9,9 9,9 45,0 43,7 1,2 Die Kap italflussrechnung we ist einen Cash Flow aus l aufender Geschäftstätigkei t von Mio. EUR 75,9 aus, der gegen über dem Vor jahr um Mio. EUR 8,8 ange stiegen ist. Des Weiteren enthält der Cash Flow aus Investitionstätigkeit die getätigten Investitionen in das Anlageve r mögen sowie er haltene Zinsen und durch Tochteruntern ehmen liquiditätswirksam abgeführte Gewinne. Im Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit ist insbesondere die Ausschüttung an den Gese llschafter sowie gezahlte Zinsen und liquiditätswirk sa m vorgenom mene Ver lustausgleiche an Tochterunternehmen berücksichtigt. Wir sind Leipziger 9 Jahresabschluss SW Leipzig 2.5 I Lagebericht 1 Vermögenslage Zum Bilanzstichtag weisen die SW Leipzig eine Bilanzsumme von Mio. EUR 660,9 aus. Demgemäß hat sich das Vermögen der Gesellschaft um Mio. EUR 10,1 reduziert. Geprägt w ird die Vermögensstruktur durch Langfristige Vermögenswerte, in sbesondere Sach - und Finanzanlageve r mögen, sow ie ein in allen Komponenten konstantes Eigenkapital. Vermögenslage in Mio. EUR 31 .12 .2015 31.12.2014 Veränderung absolut 536 ,3 520,5 15,8 2,2 1,8 0,4 Aktiva Anla gevermögen Sonstige Vermögensgegenstände 538,5 522,3 16,2 Vorräte 10,5 12,1 -1,6 Forderungen aus Liefer ungen und Leistungen 40,6 46,1 -5,5 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 53,1 63,4 - 10,3 davon: Cash Pool 4 2,5 48 ,2 -5,7 Forderungen gegen Unternehmen, mit de nen ein Beteiligungsve r hältni s besteht 0,6 2,9 - 2,3 Sonstige Verm ögensgegenstände 5,8 11,0 - 5,2 Liquide Mi ttel 9,4 10,2 - 0,8 120 ,0 145,7 -25,7 2,4 3,0 - 0,6 660,9 671,0 - 10,1 250,1 250 ,1 0,0 Langfristige Vermögenswerte Kurzfristige Ver mögen swerte Ak tiver Rechnungsabgr enzungsposten Passiva Eigenkapital Sonderposten 34,9 40,4 -5,5 Langfri stige Rückstellungen 54,8 80,5 -2 5,7 La ngfri stige Verbindlichkeit en geg enüber Kreditinstituten 10,6 12,0 - 1,4 La ngfristige Verbindlichkeiten geg enüber verbundenen Unterne hmen 122.7 132,9 - 10,2 Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten 188,1 225,4 -37,3 Kurzfristige Rück stellungen 92,9 57,0 35,9 Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1,3 1,3 0,0 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,3 0,2 0,1 -4,1 Ver bindlichkeiten aus Liefer ung en und Lei stungen 46,6 50,7 Kurzfristig e Verbi ndlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 35 ,0 33,3 1,7 7.0 14,6 - 7,6 davon; CJsh Pool Sons tige kurzfristige Verbind lichkeiten Kurz fristige Rückstellung en un d Verbindlichkeiten Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 10 11,4 12,3 - 0,9 187,5 154,8 32,7 0,3 0,3 0,0 660,9 671,0 -10,1 Wir sind Leipziger Jahr esabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 Im Vorjahresvergleich hat sich der Anteil des An lag eve rmög ens an der Bilanzsumme um 3,6% auf 81,1% erhöht. Ursächlich hierfür sind vor allem die Entwicklungen innerhalb des Finanzanlagevermögens aufgrundeiner durchgeführten Eigenkapita l erh öhung sowie der Erwerb von Anteil en. Darüber hinaus hat sich das Sachanlagevermögen um M io. EUR 13,1 reduziert. Di e im Geschäft sjahr 2015 getätigten Investitionen in das Sachanlagevermögen lagen über den hieraus resultierenden Abschreibungen. Die immate riellen Vermögensgegenstände sin d per 31. Dezember 2015 m it Mio. EUR 5,4 [Vj.: Mio. EUR 7,81bilanziert worden. Auf Grundlage eines unveränderten Eigenkapitals sowie eines auf Vorjahresniveau liegenden Jahresergebnisses festigt s ich die Rentabi lität des Eigenkapitals bei 21,8% [Vj:: 21 ,9%1. Darüber hinaus erhöht sich die Eigenkapitalquote infolge der Reduzie r ung der Bilanzsumme au f 37,8% [Vj .: 37,3 %1. Die Entw icklung der Rückstellun gen ist insbesondere durch die Umgliederung einer bisher la ngfr istigen Rückstellung für dr ohende Verlus te [Mio. EUR 35 ,91in die kurzfristigen Rückste llungen geprägt. Die langfristigen Verbind li chkeiten sowohl gegenüber Kreditinstituten als auch gegenüber ver bu nd enen Unterne hmen si nd maßgeblich durch die planmäß ig en Ti lgungen gekennzeichnet. 2.6 Mitarbeiter und Beschäftigungspolitik Die SW Leipzig beschäftigten am 31. Dezember 2015 624 Mitarbeiter [Vj.: 6261sow ie 48 Auszubildende, Jungfacharbeiter und Tra inees [Vj .: 601. Die Mitarbeiterzahl ist im Verglei ch zum Vorjahr leicht gesunken. 20 Mitarb eiter der Kommu nalen Wasserwerke Leipzig GmbH und der Leipziger Verkehrsbetr iebe [LVBI GmbH sin d in das bei SW Leipzig angesiedel te Center Unternehmenskommunikation übergegangen . Das Ausscheiden von Mitarbeitern infolg e von Effi zien zverbesse rungen wirkt diesem Mitarbeiterzuwachs entgegen. Oie durchschnittliche Unternehmenszugehörigke it lag im Jahr 20 15 bei 20 Jahren . Der um die alters- und befristungsbedingte Austritte bereinigte Flukt uati onsgrad betrug 2,1 %. Nahezu j ede dritte Managementpos it ion des Unterneh mens ist mit ein er Frau besetzt. Oie Identifizierung und Erfassu ng benötigter fachliche r und über fach licher Kompetenzen bis zum Jahr 2020 ermöglicht in der Unternehm ensg r uppe der SW Leipzig eine l angfristige Persona lentwicklung. Qua lifizierte Nachwuchskräfte werden durch das eigene Angebot an kaufmännischen und gewerblich - technischen Ausbildungsbe rufen sow ie dualen Stud iengängen überwiegend sel bst ausgebildet und entwi ckelt. Daneben werden 45 Auszub ildende für Kooperat ionspar tner ausge bildet. in Antizipation der unter nehmensstrategischen Ausr ichtung rückt die Entwickl ung von speziellen Kompe t enzen zunehmend in den Fokus. Zur lan gfristig en Sicherung qualifizierte r IT- und in genieurtechnischer Fachkräfte wird unter ande r em der Ausbi ldungsberuf Fachin formatiker in der Fach ri ch tung Anwendungsentwicklu ng angeboten . Die konsequente Einh altung der staatlichen und berufsgenossenschaftliehen Anforderungen an die ergonom ische Ein richtung der Arbeitsplätze und Anl agen wird mit dem Instrument der Gefährdungsbeurteilung überwacht. Zu r Erhaltung und Weiterentwicklu ng des erreichten Sicherheitsn iveaus w ird im Prozess der kontinuierlichen Verbesser ung auf ei ne gezielte Weiterbildung sowie den aktiven Wissenstra nsfe r gesetzt. Die Quote mel depflichtiger Arbeitsunfä lle pro 1.000 Beschäftigte wurde im Jahr 2015 gegenüber dem Vorjahr um 2,8 %o auf 6,4 %o gesenkt. Damit lag die Unfallentwicklung bei SW Lei pz ig auch im Jahr 2015 wieder deutlich unter der Durchschnittsquote der beim gesetzlichen Unfallversicherer gemeldeten Arbeitsunfälle pro 1.000 Versicherte von 15,3 %o [Stand : 20141. Wir sind Leipziger 11 Jahresabschluss SW Leipzig 2.7 I Lagebericht 1 Tätigkeitsabschlüsse Mit ihren Tät igkeit sabschlüss en per 31. Dezember 2015 erfüllen die SW Leipzig die Berichtspflicht nach § 6b EnWG. Die Geschäfts fe lder umfassen die Tät ig keiten der Elektrizitätsver te ilung, die der Gasver teilung sowie andere Tätigkeiten inner halb bez ieh ungsweise außerhalb des Elektrizitäts- un d Gassektor s . Die Grundlage für die Zuo rdnung sämtli cher Geschäftsvorfälle zu den Tät igkeiten bilden tätigkeitsbezogene Zusatzkontieru ngen, die allen Buchungen mitgegeben werden. Gemessen am Ges amtum sa tz des Unternehmens von TEUR 1.974.110 weisen die Tätigkeitsbereiche Elektrizitätsver t eilung [TEUR 3.406) und Gasverteilung [TEUR 824) im Berichtsjahr ein en vergleichsweise geringen Umsatz aus. Das Ergebnis der Tätigkeit Elektrizitätsverteilung der SW Leipzig w ird vo n Erträgen aus der Verpa chtu ng des Str omnetzes an die Netz Leipzig bestimmt. Den sonst ig en betri eblichen Erträgen aus der Verpac htung des Str omnetzes und der Weiterverrechnung der Konzessionsabgaben stehen sonst ige betriebliche Auf wendungen, hauptsächli ch die Konzessionsabgabe sowie entspr echende Abschreibu ng en auf Sachanlagen gegenüber. Die Elektrizitätsverteilung weist für das Beri chtsjahr ei nen Jahresüberschuss von TE UR 12.678 [Vj.: TEUR 9.341 ) auf. Die Bilanzsumm e des Tätigkeitsb er eiches Elektrizitätsverteilung betrug TEUR 175.666 [Vj.: TE UR 184.797). Di es entspricht 26,6% [Vj.: 27,5 %) der Bilanzsum me der SW Le ipzig . Das Sachanlagevermögen verm inderte sich im Vergleich zum Bilanzsti chtag des Vo rjahres um TEUR 17.625 au f TEUR 116.346, der Bestand an Ford erungen und sonst igen Ve rm öge nsgegenständ en um TEUR 3.533 auf TEUR 983. Innerhalb der Passiva verringerten sich vor allem Verbindlich keiten von TEUR 35 .465 auf TE UR 32 .871. Sonderposten für Investitionszu lagen und Investit ionszuschüsse zum Anl agevermögen w erden nach Ve rkau f der betreffenden Anlagegüter nicht mehr ausgewiesen [Vj.: TEUR 2.043). Im Erg ebnis der Tätigkeit Gasverteilung we rden vorwi egend Erträge aus der Verpachtung von Grundstücken, di e zum Betri eb des Gasnetzes erfo r derlich si nd, ausgew iese n. Des We ite r en werden sons ti ge betriebli che Erträge durch di e Weiter verrechnun g der Konze ssionsabgabe an die RETIS erzielt. Diesen Erträge n stehen im Wesentl ichen Aufwendun gen aus Konzessionsa bgab en und Anschlussko sten beiträgen in den sons ti gen betriebli che n Aufwendungen gegenüber. Der Tä tigkei tsber eich Gasverte ilung erzi elte im Bericht sjahr einen Jahresü berschuss von TEUR 1. 396 [Vj.: TEUR 69). Die Bilanzsu mm e der Tätigkeit Gasverteilu ng steuert mit TEUR 3.140 [Vj.: TEUR 5.490) einen Anteil von 0,5 % [Vj. : 0,8 %) zur Bi lanzsumme der SW Leipzig bei. Innerhalb der Pass iva verringerten sich die Rückstellungen von TEU R 1.869 auf TEUR 50. 3 Nachtragsbericht Nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich Vorgänge von besonderer Bedeu tung ni cht erg eben. 4 . 4.1 Risiko-, Chancen- und Prognosebericht Risikomanagementsystem Str ategische Entscheidungen im Unternehmen erfo lgen auf Grundlage betriebswirtschaftlich fundi erter In formationen . Eine fortlaufende Identif ikation, Ana lyse und Bewertung von unternehm ensweiten Ri siken und deren Steuerung ist Vorau ssetzung hi erfür. Aus diesem Grund ist bei SW Leipzig ein Risikomanagement in die betrieblichen Prozesse il')teg riert und durchgäng ig bis zu r Geschäfts führung im plem entiert. Hierdurch erfolg en die St euerung , Über wachung und Limitieru ng der Ris iken, das Vo rh alten von Risikomessmet hoden sowie das operative Risikocont r ollin g der Hand elsund Portfoliomanagementtätigkeiten. Chancen werd en in diese ris ik oo ri en ti erte Betracht ung ni cht einbezogen. 12 Wir sind Leipzig er Jahr esabschluss SW Lei pzig I Lagebericht Die Berichterstattung über alle relevanten Risiken, die den Fortbestand oder da s w irtschaftliche Ergebnis der Unternehmensgruppeder SW Leipzig beeinflussen könnten, erfolgt ausgehend vom Risk Owner in aggregierter Form an die Geschäftsführung der SW Leipzig sowie die Geschäftsführung der LVV. Berichtsgegenstand und Berichtsfrequenz richten sich nach den analysebezogenen Vorgaben des Ri sikoportfolios, we lches in Risikoinventuren r egelmäß ig aktualisiert wird. Als Baustein des Risikomanagements und Leitfaden zur Risikosteuerung wird in einem Handbuch der grundsätzliche Umgang mit Ri siken beschrieben. Die jährlich durchgeführte Risiko inventur umfasst unter anderem die Klassifizierung der definierten Risiken, auf Basi s der möglichen Schadenshöhe unter Berücksich ti gung risikosteuernder Maßnahmen und der Gewichtung mit der Eintrittswahrscheinlichkeit, sowie die Ausprägung der Risikolimitierung, auf der Grundlage einheitlich vorgegebener Ermittlungsschritte zur Ableitung risikospezifischer Frühwarnindikatoren und Messverfahren. Darüber hinaus prüft die interne Revision das implementierte interne Kontrollsystem des Unternehmens regelmäßig. Zur Risi kosteuerung si nd bei SW Lei pzig kontinuierli ch t agende Gremi en installiert, denen die Risikosituation des Unternehmens beziehungsweise der jeweiligen Geschäftsbereiche r egel mäßig vo rgestellt wird. Das Risikokomitee ist ein Instrum ent der Geschäftsführung, welches die Sicherstell ung einer geschlossenen Umsetzung der vorgegebenen Strategie und Risikopolitik zur Aufgabe hat. Dies umfasst unter anderem die Beschlussfassung zu den Risikostrategien vo n Geschäft sbereichen und eventuelle Strateg ieänderungen, die Genehmigung eines generell en Gestaltungsr ahmens (Limitierung und Risikosteuerungl, die Diskussion strategischer Themen sowie die lnitiierung des Eintritts in neue Märkte. Aufg r und der Komplexität des Energiehandels und der daraus ableitbaren Risiken kommen zur r isikoorientierten Steuer ung für den Energi egroßh andel spezifische Methoden und Instrumente zum Einsatz. 4 .2 Risikobericht Umfeld- und Branchenrisiken: Auch im Jahr 2016 stellen sich die SW Leipzig auf Veränderungen im wirtschaftlichen, politischen und rechtlichen Umfeld ein. Dabei wird der Begleitung der energiepolitischen Rahmenbedingungen eine besonder e Bedeutung beigemessen. Die sich hierau s ergebenden Risiken bestehen hauptsächlich in der Beurteilung der künftigen politis chen, te chnologischen und marktbezogenen Entwic klungen sowie in den Reaktionen des Unter nehmens auf diese Veränderungen. Diesen Risiken wir d mit intensiven Markt- und Wettbewerbsbeobachtungen sowie regelmäßigen Strategiekl ausuren entgegengewirkt. Regu lato rische Ri siken wer den in den Vor gaben des Energiewirt schaftsgesetzes, in den Ver ordnungen , insbeson dere der Anreizr egu lierungs- und den Netzentge ltverordnungen sowie in den Festlegung en und Bescheiden der Regulieru ngsbehörden und den daraus r esultie r end en Absenkungspfade n der Erlösobergre nzen fü r Netzentgelte gesehen. Weitere Risiken können si.ch aus neuen, zum Ze itpunkt der Basisjahr e fü r di e Entgeltgenehmigungen nich t bekannten Aufgaben und damit ve rbu ndenen Kosten er geben. Leistungswirtschaftliche Risiken: Dem weiterhin als hoch eingeschät zten Marktpreisrisiko aus fallenden Spreads für konventionelle Erzeugungsanlagen wird durch die rollierende Optimierung des Anlageneinsatzes, die Vermarktung am Terminmarkt und die Vermarktung von Systemdienstleistungen entgegengewirkt. Für die Biomasse- und Wind kraftanlagen bestehen die Risiken in steigenden Brennstoffpreisen beziehungsweise in zu geringem Windaufkommen. Das Betreiben komplexer Erzeugungsan lagen füh rt zu Risiken aus Betriebsstörungen, Produktionsausfällen und Versorgungsunterbrechungen. Dur ch regelmäßige Instandhaltung sowie Versicherungen für wesentliche Auswirkungen potenzieller Schadenseintritte we rden diese Risiken begrenzt und daraufhin al s gering eingeschätzt. Wir sind Leipziger 13 Jahresabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 l I ' I E t Die Auswirku ngen der Energ iewen de auf den Energiehandel spiegeln sich zum Beispiel in den erhöhten An fo rderungen an das Bilanzkr eismanagement sow ie in dem stä r keren Einfluss der erneuerbaren Energien auf die Preisbildung wider. Vor diesem Hintergrund gewinnt eine hohe Vie rtelstunden-Progn osegenauigkeit zur Vermeidung von Mehrkosten an Bedeu tung . Risiken bestehen aufgrund der se itens der BNetzA und des BMWi geplanten Versc härfung der Regelungen zum Führen vo n Bilanzkreisen, welche zu höheren Prozesskosten , abe r auch zusätzlichen Kosten durch geplante Pöna lisierungen führen können. Der wirtschaft liche Erfo lg des Energiever triebs hängt wesentlich vo n der Marktposit ion ierung und der Effektivität der Vertriebsakt ivitäten ab. Ein aktiver un d andauernder Wettbewer bsd r uck, der mit teils stark wah r nehmbaren Preisund We r beaktivit äten ortsnaher Wettbewerber einhergeht, bee influsst das Ve rtri ebsgeschäft nachhalti g. Finanzwirtschaftliche Risiken: Die Finanzierungsrisiken setze n sich im Wese ntli chen aus dem Finanzierungskostenris iko, dem Risiko der Reduzierung platzierbarer Vo lumina im Hinblick au f eine Bonitätsverschlechterung sowie dem Prolonga ti ons ri siko für Kr ed ite zusammen . Di e Fin anzie run gsfähigkeit der SW Lei pzig is t von der Bonität und der Fi nanz ier ungsfäh igkeit der LVV abhängig. Zur Begrenzung des Ad r essausfallrisikos w ird bei Handel spa rt nern und Großkunden grundsätzl ich vor Aufna hme von Ve rtragsve rh and lungen und vor Abgabe eines verbind li chen Angebotes eine Bo nitätsanalyse durchgeführt . Das Risikoma nagement bedient s ich dafür externe r und interner Ratinganalyse n. Die sich aus dem im Jahr 2014 bei der LVV aufgenommenen Gesellschaf ter darlehen mit var iab l er Zi nsstruktu r ergebenden Zin sänderungsrisiken wer den , wie fü r einen wesentli chen Teil des Gesamtportfolios, durch bestehende Zin sswaps begrenzt. Wechselkursrisiken, die die jährlich e Dividendenzahlung der GPEC imp liziert, begegnen die SW Leip zig mit laufen der Beobachtung der Kursentwicklu ng zwische n Euro und ztoty. Sind Höhe und Zeit punkt der Ausschüttung bekannt, erfo lgt grundsätzli ch die Absicher ung mittels eines Devisente r min geschäftes. B ei Finanzderivaten mit positiven Mar ktwerten bestehen gegenüber den Kontrahenten Ausfallrisiken in entsprec hender Höhe. Gegen diese Risi ken sichern sich die SW Leip zig dur ch den Absch luss von Derivategeschäften mit m eh reren ausgewäh lten europäischen Fin anzin stituten ab. Sonstige Risiken: Gegen den Ausfall von IT- Systemen sichern sich die SW Leipzig ab, indem sie mit dem Setreiber der IT- Systeme Vere inbarunge n zur Verf ügbarkeil sch ließen. Personenbezogene Daten ver langen angemessene t echnische und or ganisatorische Schutzmaßnahmen, die r egel mäßig überprüft werden . Die Sicherheitsmaßnahmen wurden auch auf mobile Ger äte ausgeweitet. Laufende Siche rh eit sa nalyse n und Notfallübungen t ragen dazu bei, den hohen Stand hin sichtlich der IT-S icherhe it zu halten und auszuba uen. So wurden mehrfach Securi ty-Penetrat ion-Tests für unterschiedliche IT- Systeme der SW Leip zig durchgeführ t, um die Angre ifbarkeil der IT-Systeme von außen zu überprüfen. Im Fall von Großschadensereignissen greifen die SW Leipzig auf das i mp lementierte Krisenmanagement system zurück, wel ches j ährli ch auf Aktual ität und Ergänzungsbedarf hin überprüft und entsprechend angepasst wird. 14 Wir s ind Le ipzige r I-- Jahresabschluss SW Leipzig 4.3 I Lagebericht 1 r• Chancenbericht Markt- und Einsatzchancen liegen im Energiemarktde sign sow ie in ve rtraglichen und regulatorischen Marktentwickl un gen. Durch die im GuD - KW Leipzig in den Vorjahren vorgenommene Modernisierung und die Betriebsoptimieru ng im Jahr 2015 bestehen mittlere Chancen aus der Vermarktung der Rege len ergieleistung sowie bei ein em steigenden Strom/Gas/C0 2-S pread in der Strom erzeugung. ln Richtung des Kraftwerksgasvertrages besteht die Chance einer Preisentwicklung, die den vertragl ich en Gaspreis, in Abhängigkeit von den Entschei dungen des Schiedsgerichtes, unter den Planansatz sinken lässt. Für den umgekehrten Fall r esultiert daraus ein Risiko. Für die Biomasse - und Windkraftanlagen bestehen im Verg lei ch zu r Prognose mittlere Chan ce n aus fallenden Holzprei sen beziehungswei se höherem Windaufkommen. Das w itterungsabhängige Wärmeges chäft kann aufgrundvon Tempe raturschwankungen gleichermaßen in beide Richtungen beeinflusst w erden. Mit der Anpassung der stra tegi schen Ausri chtung der SW Leipzig fokussiert sich der Energiegroßhandel auf die Erbrin gung von Systemdienstleistungen für Kunden und nutzt die damit ve rbundenen Chancen in einem sich ändernden Markt. Resultierend aus den im Weißbuch formulierten Anforderungen, die sich mit dem Strommarkt für die Energiewende auseinandersetzen, ergebe n sich Chancen auf eine Vergrößerung des Marktes für Rege lleistung. Die geford erte Verbesserung der Transparenz über Strommarktdaten ermög licht dem Energiehandel ein besseres und schnelleres Reagieren au f Preissc hwankungen. We itere Chancen beste hen in der Erweiterung des KWK- und Erneuerbare-Energ i en- Portfolios . Fü r den Aufba u des Dienstleis tung sgeschäftes und zu r Kostendegression w ird di e Nutzung von Kooper ationen angestrebt. 4.4 Prognosebericht Di.e SW Leipzig progno sti zieren au f Basis der Wirtschaftsplanung fü r das Geschäftsjahr 2016 ein Ergebnis vor Gewinn abführung von Mio. EUR 46 ,2. Das EBIT wi rd voraussichtlich Mio. EUR 60,2 betragen. Ur sä chli ch fü r die r ückläufi ge Ergebnisentwicklung sin d ein e gering ere Rohmarge sowie r egulierung sbed ingt sinkende Beteiligungserträge. Ausgehend von politisc h-regu latori sc henund wettbewerbli ehen Rahmenbedingungen en twicke ln sich die operativen Umsatzerlöse im kommenden Jahr tendenziell rück läufig. Unter Maßgabe des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetze s betragen diese Mio. EUR 2.047,9. Die Ergebnisentw icklung wird maßgeblich durch di e Über arbeitung der Prei ssystematik, vor allem im Medium Fernwärme, und die ene rgi epoliti sc hen Ra hm enbedingung en bee influsst. Wesentliche Faktoren werden eine deutli ch zun ehmende Volatilität der Erzeugung einersei ts und größere Möglichkeiten der Verbrauchssteuerung andererseits se in. Grundlegende El em ente sind di e energie politische Fokussierung der sukzessiven Dekarbonisierung , die Digitalisierung und die we iter zunehmende Dezent r alität der Erzeugung. Insbesonder e vor dem Hintergrund der Debat te zum Gese tz zu r Digitalisierung der Energiewende stehen mit Themen wie Datenh oheit und Rollendefinition gänzli ch neu e Aspekte im Mittelpunkt. Wir s ind Leipziger 15 Jahr esabschluss SW Leipzig I Lagebericht 1 Im Zu sa mmenh ang mit der Neueinf ührung des Fern wä rmeprodu ktes Leipzigerwärme.komfort senken die SW Leipzi g die Pr eise in diesem Segment um durchschnittlich 6,3 %. Mit der Preisanpassung tragen die SW Leipzig den geänder t en Rahmenbedingungen, sowohl seitens der SW Lei pzig al s auch seitens der Kunden, Rechnung. in den Ber eichen Strom und Gas we rd en die Pr eis e der Gr und- r es pektive Bas isverso r gung stabil gehalten. Auf Basis de r prei slichen Entwicklungen liegt der Fokus im En ergievertr ieb auf der Fort set zu ng er folgver sprechender Vertr iebs akt ivitäten. Im Zusa mm enhang mit der Einfü hrung der Dachmar ke Leip ziger wird die Pr äsenz im Stadtgebi et weiter ausgebaut. Die anhaltend nied rig en Strompreise am Großhandel smar k t führen trotzsinkender Gaspr eise auch zuk ünftig zu einer negat iven Differ enz zwischen dem erlösten Str ompr eis und den eingesetzten Br ennst oftkosten [Spar k Spr eadl im GuDKW Leipzig. Die oper ativen Er gebn isse der Biomasseanlag en entw ickeln sich aufgrund er war t eter Stabilisier ung des An lag enbetr iebs sow ie sinkender Hol zpr eis e positiv. Insbesond er e bei Windenerg ieanlagen werden mittelfr ist ig stei gende Er gebnisbeiträge im Zusamm enhang mit der Umsetzung der proj ektbezog enen Zubaustrategie er wartet. Darüber hinaus erschließen die SW Leipzig zu nehmend Regelenerg iemärkte zur Erbringung vo n Systemdienstleistun gen. in Bezug auf die im Geschäftsja hr 2015 beschlossene, ab er noch nicht vo ll ständig get ätigte Sacheinlage der Stadt .Gdar\ sk w ird si ch die Ant eil squote der SW Leipzig an der GPEC bei 82,69% festig en. Für das Jahr 2016 sind bilanzwi rksam e Investit ionen in das Anlageverm ögen von Mio. EUR 82,0 geplant. Davon entfallen Mio. EUR 52.7 auf Inves titionen in das Sachanlageve r mögen, die maßgeblich dur ch den geplanten Er wer b des Gasnetzes eing emeindeter Gebiete Leipzi gs gepr ägt si nd. l nfol ge der Zuschlags erteilung fü r das Konzession sgebiet Gas is t der Erwer b des Net zes im Jahr 20 16 vorges ehen. Der physische Er wer b des Gasnetze s ist überdi es abhäng ig vom For t schritt des Üb ertrag ung sver fahrens. Des Weiter en s ind Er satz- und Erweiter ungsinves tit ionen in die Bestandsanlagen sowie Investiti onen in dezentrale Kr att-Wärm e- Kopplun gs- und Contr acting -Anlag en en thalten . Investitionen in das Finan zanl ag ever mögen vo n Mio. EUR 26,1 beinhalten im Schw erpunkt den Erwe r b und die Entwicklung vo n Windenerg ieanlagen. Leipz ig, den 29. Februar 2016 Gesch äf tsfüh r ung ~ Johanne~nsorg Dr. Karsten Ragall 16 Wir sind Leipzig er Stiftung Bach-Archiv Leipzig III. Lagebericht des Vorstandes Das Eigenkapital der Stiftung beträgt 10.119 TEUR. Darunter umfasst das Stiftungskapital zum 31.12.2015 ein Grundstockvermögen von 7.307 TEUR sowie Zustiftungen in Höhe von 2.565 TEUR. Das Stiftungskapital hat sich unterjährig vor allem durch die testamentarische Zustiftung des Gemäldes von G. E. Haussmann (Portrait J. S. Bach, 1748) im Wert von 2.267 TEUR erhöht. Sonderposten weisen zum einen nicht verbrauchte Spendenmittel (374 TEUR) und zum anderen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens (2.473 TEUR) aus. 586,5 TEUR wurden als Anzahlung auf den Ankauf des Autographen „O Ewigkeit, Du Donnerwort“ (J. S. Bach; BWV 20) geleistet. Das Anlagevermögen (12.624 TEUR) ist damit vollständig aus dem Stiftungsvermögen finanziert. Die Rückstellungen und Verbindlichkeiten der Stiftung (218 TEUR) sind durch Wertpapiere und Kassenbestand (712 TEUR) finanziert. Der hohe passive Rechnungsabgrenzungsposten stellt insbesondere den Vorverkauf des Bachfestes 2016 im Berichtsjahr dar. Das Geschäftsergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung (=Ergebnisrechnung) setzt sich intern aus den Geschäftsbereichen „Institutioneller Haushalt“, „Bachfest“ und „Projekte (Drittmittel)“ zusammen. Die Spartenergebnisse werden im Rahmen der Verwendungsnachweisrechnung gegenüber öffentlichen und privaten Zuwendungsgebern gem. den jeweils geltenden Vorschriften und Gesetzen erstellt. Das operative Ergebnis der Stiftung ist ein Jahresüberschuss von 31 TEUR. Es ergibt sich summiert mit dem Ergebnis 2014 ein Gewinnvortrag vor Verwendung nach 2016 in Höhe von 226 TEUR. Der Jahresüberschuss ergibt sich durch das in 2015 ertragswirksame Ergebnis des Bachfestes 2015. Der übrige Bereich des Institutionellen Haushaltes und die Projekte schließen ausgeglichen ab. Im Berichtsjahr sind 713 TEUR Spendenmittel zugeflossen. 470 TEUR wurden für Anschaffung von Anlagevermögen eingesetzt (443 TEUR wurden ertragswirksam verbraucht). Der Sonderposten „Nicht verbrauchte Spendenmittel“ erhöhte sich auf 373 TEUR. Der Rückgang der Aufwendungen zur Erfüllung des Stiftungszwecks um 212 TEUR zum Vorjahr erklärt sich aus dem Fehlen des Bach-Wettbewerbs im Berichtsjahr. Als zusätzliche öffentlich geförderte Projekte wurden in 2015 das Projekt „Lieblingsplätze für alle / Investitionsprogramm Barrierefreies Bauen“ (24 TEUR) sowie die museumspädagogischen Projekte des Bündnisses für Bildung (ges. 28 TEUR) realisiert. Mittelfristige Unternehmensplanung Permanente Aufgabe der Unternehmensentwicklung ist der Aufbau eines Anschaffungsetats, der eine aktivere Erweiterung der Sammlung ermöglichen würde. Im Fokus der mittelfristigen Unternehmensplanung steht darüber hinaus die Entwicklung der Marketinginstrumente, um die Besucherzahlen im Museum und beim Bachfest zu erhalten bzw. angemessen zu steigern. Die aus Drittmitteln finanzierten Projekte müssen zügig abgeschlossen werden, insbesondere die Erstellung der Wilhelm-Friedemann-Bach-Gesamtausgabe, um den Vorgaben der zeitnahen Mittelverwendung entsprechen zu können. Liquiditätsprobleme sind im Wirtschaftsjahr 2016 nicht zu erwarten, soweit die Zuwendungen entsprechend der Erwartung ausgezahlt werden und die Kooperationspartner ihren Verpflichtungen nachkommen. Hier ist insbesondere das Teilprojekt „Uraufführung Bachfest 2016 / Nach Markus. Passion“ zu überwachen. Stiftung Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig LAGEBERICHT 2015 Vorbemerkung Die Galerie für Zeitgenössische Kunst Leipzig (GfZK) ist ein Ausstellungshaus und Museum für zeitgenössische Kunst in der Trägerschaft einer privatrechtlichen Stiftung. Im Stiftungsrat vertreten sind der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der Förderkreis der GfZK. Seit ihrer Eröffnung entwickelte sich die GfZK zu einer der führenden Institutionen der Gegenwartskunst, nicht nur in den neuen Bundesländern, sondern auch im internationalen Kontext. Regelmäßige Kooperationen mit Partnern vor Ort, im Freistaat sowie inner- und außerhalb Europas sind programmatisch für die Ausrichtung der GfZK. Neben der Ausstellungstätigkeit kommt ihr eine zentrale Rolle im Bereich der kulturellen Bildung zu. Struktur Die GfZK gliedert sich in folgende Bereiche: *Wechselausstellungen zu aktuellen Entwicklungen in der Kunst *Sammlung + Sammlungsausstellungen *diskursive Veranstaltungen und Forschungsprojekte zu künstlerisch und gesellschaftlich relevanten Themen *Kunstvermittlung und Bildungsarbeit *öffentliche Fachbibliothek *Geschäftsbetriebe (Shop, Café und Hotel) Die GfZK bildet im Rahmen von Stipendien Nachwuchstalente aus und vergibt jährlich 3 Kunstpreise. *Stipendien Arbeitsstipendium für KuratorInnen aus Osteuropa/Kulturstiftung des Freistaates Sachsen (wird an die StipendiatInnen direkt ausgezahlt) *Kunstpreise Kunstpreis Europas Zukunft/ alpha2000 INFORM. Preis für konzeptionelles Gestalten/Dr. Arend Oetker Dr. Klaus-Schaffner-Preis für NachwuchskuratorInnen Personal 2015 hatte die GfZK 12 regulär Angestellte, davon 9 Teilzeitbeschäftigte. Als geringfügig Beschäftigte arbeiteten 20 Studierende im Besucherdienst und 1 Reinigungskraft. Auf- und Abbau von Ausstellungen erfolgte in Zusammenarbeit mit externen Mitarbeitern. Die Buchhaltung ist ausgelagert an die IQ Steuerberatungsgesellschaft mbH. Ein Webadministrator war freiberuflich für die GfZK tätig, ebenso wie eine Reinigungsfirma. Der Cafébetrieb ist verpachtet. Die MitarbeiterInnen der GfZK erfüllen jeweils mehrere Aufgaben 1 Direktorin (Geschäftsführung, künstlerische Leitung, Kuratorin) 1 Kuratorin + Vermittlung 1 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit 1 Interne Organisation/Buchhaltung 1 Assistenz 1 wissenschaftliche Mitarbeiterin Bibliothek/Forschung 1 Bibliothekarin 1 Haustechnik + Ausstellungsaufbau 1 Depotverwalter + Ausstellungsaufbau 2 Kunstvermittlerinnen 1 Organisation Besucherdienst + Koordination Reinigung und Hotelbetrieb Geringfügig Beschäftigte 20 Personen im Besucherdienst und Kunstvermittlung 1 Reinigungskraft (geringfügig Beschäftigte) Sitpendiat_innen 1 Volontärin (finanziert über das Stipendium für KuratorInnen aus Osteuropa/Kulturstiftung des Freistaates Sachsen). Auf die Volontärin aus Tschechien folgte zum Oktober 2015 eine Volontärin aus der Ukraine, die bis Ende September 2016 in der GfZK arbeiten wird. Programm 2015 Im Jahr 2015 fanden neben 8 Ausstellungen in der GfZK zahlreiche Kooperations- und Vermittlungsprojekte in Form von Symposien, Workshops, Künstlergesprächen, Tagungen und Filmprogrammen statt. Hier eine kurze Zusammenfassung: AUSSTELLUNGEN UND TERMINE 2015 Kreativitätsübungen (18.10.2014- 01.02 .2015) Sammlungsalphabet (12.07.2014-15.03.2015) Slavs and Tatars: Lektor (INFORM Preisträger 2013) (15.11.2014 – 17.05.2015) 20. Kinder- und Jugendkunstausstellung (11.01.2015- 01.03.2015) International Village Show. Teil 1: Ekumfi Ekrawfo trifft Höfen 07.02.2015-03.05.2015 Gefördert von: Kulturstiftung des Bundes, IKEA Stiftung, Goethe Institut, Leipziger Gartenprogramm, Weis & Volkmann Travestie für Fortgeschrittene 13.02.2015-31.01.2016 Gefördert von: Kulturstiftung des Bundes, Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, Perspektive 20. Kinder- und Jugendkunstausstellung 11.01.2015- 01.03.2015 Präsentation der Publikation „Art in Times of Gray Democracy“ 12.03.2015, 19 h Mit Joanna Warsza, Ulf Aminde und Julia Kurz. Präsentation der Videoinstallation „Homme à Femmes“ 26.03.2015, 19 h Podiumsdiskussion mit dem Künstler Gerard Byrne. Moderation: Eckhart Gillen Travestie für Fortgeschrittene. Durch Wände Gehen 28.03.-28.6.2015 Ann-Sofi Sidén, Henrik Olesen, Christine Hill & Sebastian Helm und Studierende, Anna Witt. Millionaires Club #3 13.03.2015, 18 h Leipzigs Festival für Comics, Zines & Ausstellungen. Seiichi Furuya. ERINNERUNG – KONTROLLE 11.04.2015 – 26.07.2015 Gefördert durch: Bundeskanzleramt Österreich, Japan Foundation In Kooperation mit: Heidelberger Kunstverein, Kunsthaus Dresden Sedimente von Wirklichkeit Ausstellung aus der Sammlung der GfZK 11.04.2015-26.07.2015 KENNEN.LERNEN – KLAPPE DIE ZWEITE 10.04.2015- 09.08.2015 Museumsnacht Halle und Leipzig Kopfkino 25.04.2015, 17-01 h International Village Show 2/8: Leipziger Umland trifft Andalusien. 09.05.-30.08.2015 Gefördert durch: Kulturstiftung des Bundes, IKEA Stiftung, Leipziger Gartenprogramm, Weis & Volkmann Diplomausstellung „Erbstücke“ von Mandy Gehrt 04.07-02.08.2015 Sommerfest der GFZK und Ausstellungseröffnung „Travestie für Fortgeschrittene Teil 2: training“ 11.07.2015-11.10.2015 John Smith: Is It True 5.9.2015-1.11.2015 In Kooperation mit: DOK Leipzig, Hochschule für Grafik und Buchkunst International Village Show – Alle Dörfer an einem Ort. Teil 3/8: Deer Trail (Colorado), friesische Dörfer und Brezoi (RO) 5.9.-22.11.2015 Gefördert durch: Kulturstiftung des Bundes, IKEA Stiftung, Leipziger Gartenprogramm, Weis & Volkmann Diplomausstellung Jakub Simcik: Zuspruch der Lebenden 05.-20.09.2015 Sharing is More Daring Dreiteilige Projekt der Stipendiatin für Kurator_Innen aus Osteuropa über Spiritismus, Esoterik und Psychodelisches. Ein Abend mit Lea Porsager: Gurdjieff, Kundabuffers, Slime, Ropes and Idiots! Travestie für Fortgeschrittene Teil 3: Durch Wände gehen 24.10.2015-31.01.2016 Gefördert durch: Kulturstiftung des Bundes, Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, Bundeskanzleramt Österreich, Perspektive, Mondriaan Fund, Königreich der Niederlande Politik der Form The School of Kyiv – Kyiv Biennial 2015 14.11.2015-21.02.2016 Gefördert durch: Kulturstiftung des Bundes, Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, Mondriaan Fund, Königreich der Niederlande International Village Show – Alle Dörfer an einem Ort. Teil 4/8: Winterdisplay und Bibliobox 27.11.2015-06.03.2016 Gefördert durch: Kulturstiftung des Bundes, IKEA Stiftung, Leipziger Gartenprogramm, Weis & Volkmann Zusätzlich zu den Ausstellungen fanden zahlreiche Workshops, Konferenzen, wie etwa „A New Divide“, Kooperationen u.a. mit der Company Heike Hennig und Gastveranstaltungen wie beispielsweise das Comic- und Siebdruckfestival „Millionnaires Club“ statt. Vermittlungsprojekte Auch 2015 wurden im Vermittlungsbereich der GFZK FÜR DICH regelmäßige Angebote für Kinder und Jugendliche gemacht. Dazu gehören die PICK-BOX, eine Box auf Rollen, die Kinder allein oder in Begleitung durch die Ausstellung leitet, gefüllt mit Erläuterungen, Spielen und Materialien und die SONNTAGSKINDER, die Führung nur für Kinder. Besonders beliebt waren die Ferienkurse LEGOTOPIA, die sich anteilig aus den Teilnahmegebühren finanzieren und insgesamt viermal veranstaltet werden konnten. Als neues Format wurde das Eröffnungsangebot entwickelt. Zu jeder Ausstellungeröffnung gibt es nun ein Vermittlungsangebot, dass sich an vor allem an Kinder aber auch an Erwachsene richtet. Dabei wird sich spielerisch und kreativ mit den Inhalten der jeweiligen Ausstellung auseinandergesetzt. Besonderes Highlight war das Jahresprojekt FORSCHERALBUM LEIPZIG. Hier erforschten Kinder aus neun verschiedenen Grundschulen ihre Stadtteile. Die Ergebnisse wurden zu einem Mitmachheft zusammengefasst und allen Grundschulkindern Leipzigs geschenkt. Auch die mittlerweile dreijährige Kooperation mit Elham Khattab Out of the circle aus Kairo wurde durch einen Workshop mit Grundschulkindern in Leipzig weiter belebt. Weiterhin entwickelte die Vermittlungsabteilung mit KENNEN.LERNEN und LEIPZIG LEBT! Begegnungsprojekte zwischen Leipziger Bürger_innen und Menschen mit Fluchthintergund. Die GFZK FÜR DICH war jeweils mit einem Gastbeitrag eingeladen bei den Tagungen INTERVENTIONEN 2015. Refugees in Arts & Education sowie bei INKLUSION IST SCHÖN im Hamburger Bahnhof, beide in Berlin. Neben diesen Aktivitäten gab es 2015 weitere zahlreiche Programme in Zusammenarbeit mit Leipziger Kulturinstitutionen und Bildungseinrichtungen. Zu den Kooperationspartnern zählten der Flüchtlingsrat der Stadt Leipzig, die Universität Leipzig, Fachbereich Grundschulpädagogik und Kunstpädagogik, das Kulturamt der Stadt Leipzig, UNIKATUM Kindermuseum, die HALLE 14, Kindertagesstätte Goyastraße, 66. Grundschule Mockau, Clara-Wieck-Schule Schönefeld, Albert-Schweitzer-Schule Marienbrunn, Carl-von-Linné-Schule Eutritzsch, Ringelnatzschule Grünau, Ernst-Pinkert-Schule Anger-Crottendorf, Hort Wasserturmgeister Böhlitz-Ehrenberg, Pablo-Neruda-Schule Zentrum-Süd, 60. Grundschule Knautkleeberg, 94. Schule aus Grünau, Georg-Schumann-Schule, Evangelisches Schulzentrum Leipzig, die Lindenhofschule, die Apollonia-von-Wiedebach-Schule, u.v.a.m. Gefördert wurden die Vermittlungsangebote vom Länderpräventionsrat Sachsen, der Amadeu Antonio Stiftung, der PWC-Stiftung, der Stadt Leipzig, dem Goethe Institut Cairo, u.a. Nähere Informationen zu den einzelnen Veranstaltungen können dem Kalender auf der Homepage der GfZK entnommen werden (www.gfzk.de). Zur Gewinn- und Verlustrechnung 1. Umsatzerlöse Einnahmen aus Eintrittsgeldern Die Diskussionsveranstaltungen und Ausstellungseröffnungen der GfZK sind öffentlich und damit kostenfrei, die Besuchszahlen in diesem Bereich machen 10% der Gesamtbesuche aus. Mittwochs ist der Besuch der GfZK kostenfrei. Beide Angebote werden vom Publikum vermehrt wahrgenommen, was die Erlöse aus Eintritt im Jahre 2015 trotz Steigerung der Besucherzahlen (AusstellungsbesucherInnen 29%, Veranstaltungen 64%) geringfügig, insgesamt um 1,5 TEURO verringert hat. Einnahmen aus Vermietungen Bei einer geringeren Zahl an Vermietungen der GfZK-Räume, inklusive der beiden Hotelzimmer, konnten die Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung 2015 gegenüber dem Planansatz um insgesamt 7 TEURO gesteigert werden. D.h., die personellen Kapazitäten konnten effektiver genutzt, und die Räumlichkeiten weitgehend für die Präsentation von Kunst vorbehalten werden. Erlöse aus Museumshop Die Erlöse im Museumsshop entsprachen etwa dem Vorjahreswert von 6 TEURO. Die Möglichkeit der EC-Zahlung sowie die Umgestaltung des Museumsshops und des Editionenraumes haben maßgeblich dazu beigetragen. Sonstige Erlöse Zusätzlich zu den Ferienkursen hat die Kunstvermittlung in 2015 Weiterbildungsan-gebote entwickelt, z.B. in Form von Workshops. Die Einnahmen in diesem Bereich liegen bei 3,5 TEURO und sind unter sonstige Erlöse zusammengefasst. Darüber hinaus wurden periodenfremde Erträge aus 2014 in Höhe von 1 TEURO aus Nebenkostenabrechnungen erfasst. Insgesamt liegen die Umsatzerlöse 8,4 TEURO über dem Planansatz. 4. Sonstige betriebliche Erträge Zuwendungen vom Freistaat Sachsen, der Stadt Leipzig und dem Förderkreis der GfZK Der Freistaat Sachsen, die Stadt Leipzig und der Förderkreis der GfZK sichern mit ihren Zuwendungen in Höhe von je 220 TEURO pro Jahr die allgemeinen Betriebskosten der GfZK. Die Erhöhung der Betriebskostenzuschüsse um insgesamt 60 TEURO erfolgte ab 2015. Betriebskostenzuschuss Neubau von Herrn Dr. Oetker Aus der für die Dauer von zehn Jahren angelegten Verbrauchsstiftung wurden im Jahr 2015 notwendige Instandhaltungsmaßnahmen an der Klimaanlage in Höhe von 83,6 TEURO bezahlt. Damit wurden 11,4 TEURO weniger entnommen als ursprünglich geplant. Der verbliebene Betrag steht damit in den nächsten Jahren noch für weitere Instandhaltungsmaßnahmen zur Verfügung. Projektfördermittel Das künstlerische Programm wird nahezu ausschließlich durch zusätzlich akquirierte Fördermittel finanziert. Die GfZK beteiligt sich jeweils in Höhe der erforderlichen Eigenmittel. Im Jahr 2015 konnten im Vergleich zum Planwert etwa 20% mehr Förder-mittel eingeworben werden. Die Finanzierung des Jahresprogramms erfolgte aus öffentlichen und privaten Mitteln, so u.a. der Kulturstiftung des Freistaates Sachsen, der ERSTE Stiftung Wien, dem Österreichischen Bundesministerium für Unterricht, Kunst und Kultur -BMUKK, sowie der Sächsischen Landesstelle für Museumswesen, dem Mondriaan Fund Amsterdam, dem Fonds perspective eingeworben werden. Spenden / Stiftungen Unter Spenden und Stiftungen sind Mittel für den Kunstpreis „Europas Zukunft“ sowie für INFORM – Preis für konzeptuelles Gestalten und Mittel für Kunstankäufe zusammengefasst. Sonstige Zuschüsse Förderkreis Vom Förderkreis der GfZK wurden 2015 sonstige Zuschüsse in Höhe von 6,4 TEURO gewährt. 6. Personalaufwand Der Personalaufwand lag in 2015 mit 4 TEURO geringfügig unter dem Plan, da die Planstelle für Öffentlichkeitsarbeit für drei Monate vakant war. 8.Sonstige betriebliche Aufwendungen Instandhaltungen Für Instandhaltungen wurden 32 TEURO mehr als geplant aufgewendet. Dies beinhaltet den Abschluss der Erneuerung der Klimaanlage im Kunstdepot und den Ausstellungsräumen der GfZK, sowie diverse Reparaturen und Instandhaltungsarbeiten im Alt- und Neubau der GfZK. Die Ausgaben für Projekte (Ausstellungsmaterial, Honorare) wurden entsprechend der eingeworbenen Fördermittel angepasst. Dabei sind insgesamt 19 TEURO mehr Reisekosten angefallen, was auf die höhere Anzahl von internationalen Projektbeteiligten zurückzuführen ist und zum Teil durch die Projektkostenplanung abgedeckt ist. Die Ausgaben für die Öffentlichkeitsarbeit sind mit 22 TEURO Differenz deutlich geringer ausgefallen als geplant. Das hängt zum Einen mit einem Personalwechsel in diesem Bereich zusammen. Zudem wurden kostenfreie Werbemöglichkeiten in den sogenannten Social media schwerpunktmäßig genutzt. Ausgaben für die Sammlung, die Bibliothek und die Vermittlung wurden in einer Position zusammengefasst. Vermittlungshonorare, die im erweiterten Sinne zur Öffentlichkeitsarbeit gehören, stellen dabei die größte Ausgabe dar, was in diesem Bereich zu einer Planüberschreitung von 12 TEURO führt. Die Vermittlungshonorare sind über Projektfördermittel gegenfinanziert und ihre Höhe richtet sich nach den jeweiligen Einnahmen. Mit 9 TEURO über Plan lagen die Verwaltungskosten und auch die Betriebskosten fielen mit 10% etwas höher aus. Hier anzuführen sind einerseits stetig steigende Dienstleistungskosten an Fremdfirmen im Bereich Wartung und Reparatur. Die Betriebskostensteigerung ist auf die Baumaßnahmen für die Erneuerung der neuen Klimaanlage zurückzuführen. BesucherInnen-Zahlen Die BesucherInnen-Zahlen für Veranstaltungen der GfZK liegen bei 25.000 Personen/Besuchen. Insgesamt haben ca. 30.000 Personen die GfZK-Anlage genutzt. Bilanz Ankauf von Kunstwerken Trotz geringerer zweckgebundener Zuwendungen des Förderkreises konnten Kunstwerke im Wert von 21,8 TEURO angekauft werden. Diese sind nach ihrer Anschaffung im Anlagevermögen der GfZK erfasst und werden nicht abgeschrieben. Dies erhöht den Vermögenswert der Stiftung und damit auch die Bilanzsumme. Erläuterungen zum Bilanzgewinn Das Ergebnis der GfzK in 2015 stellt sich insgesamt als ausgeglichen dar. Etwas höhere Ausgaben konnten durch höhere Einnahmen kompensiert werden. Rückstellungen und Abgrenzungsposten Die Rückstellungen in der Bilanz in Höhe von 38,9 TEURO umfassen Mittel für in 2016 zu bezahlende Verbindlichkeiten. Abgegrenzt wurden im Dezember 2015 zugeflossene Fördermittel des Bundesinstituts für Bildung (Erasmus-Programm), die erst 2016 verwendet werden. Leipzig, 20.04.2016, Franciska Zólyom Theater der Jungen Welt Leipzig Anlage 1.4 1 Theater der Jungen Welt Eigenbetrieb der Stadt Leipzig Lagebericht zum Wirtschaftsjahr 2015 I. Grundlagen des Unternehmens Das Theater der Jungen Welt ist seit dem 01.01.1995 ein Eigenbetrieb der Stadt Leipzig. Das Theater arbeitet nach den für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen Vorschriften und Bestimmungen, den Vorgaben der Sächsischen Gemeindeordnung, der Sächsischen Eigenbetriebsverordnung sowie der Betriebssatzung. Das Theater fördert Kunst und Kultur und erbringt soziokulturelle Leistungen insbesondere für Kinder und Jugendliche. Der Satzungszweck wird verwirklicht insbesondere durch den Betrieb und die Bewirtschaftung des Theaters. Das Theater der Jungen Welt versteht sich auch als Anreger theaterspezifischer Aktivitäten für Schüler, Erzieher und Erziehende und widmet sich dem generationsübergreifenden Dialog, sowohl als Produzent als auch als Veranstalter, in enger Vernetzung mit Kindergärten, Schulen und entsprechenden Institutionen und Vereinen lokal als auch regional. Des Weiteren arbeitet der Eigenbetrieb mit anderen Theatern und Kulturschaffenden in Kooperationen und Koproduktionen zusammen, lädt Gastspiele ein und führt selbst erfolgreich Gastspiele an anderen Bühnen national und international durch. Das Wirtschaftsjahr entspricht seit dem 01. Januar 2013 dem Kalenderjahr. Der zuständige Ausschuss ist der Betriebsausschuss Kulturstätten der Stadt Leipzig. Die Betriebsleitung besteht aus dem 1. Betriebsleiter und Intendanten, Herrn Jürgen Zielinski und der 2. Betriebsleiterin und Verwaltungsdirektorin, Frau Lydia Schubert. Beide wurden im Jahr 2014 durch die Ratsversammlung bis zum 31.07.2020 in ihrem jeweiligen Amt erneut gewählt. II. Wirtschaftsbericht 1. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen Das Theater der Jungen Welt ist der ausgewiesene Spezialist für eine zukunftsgewandte kulturelle und ästhetische Theaterarbeit für Kinder- und Jugendliche in der Stadt Leipzig und für seine Arbeit national sowie international anerkannt. Leipzig als wachsende und junge Stadt fordert sein Kinder- und Jugendtheater immer präsent und überzeugend in die Stadtgesellschaft hineinzuwirken um auch Neu-Leipziger mit dem Theater betraut zu machen. Ein wachsendes junges Publikum lässt auch die Angebote in der Stadt proportional wachsen, dieser Konkurrenz heißt es sich zu stellen. Eine besondere Herausforderung sind die gewachsenen Anforderungen an eine plurale Stadtgesellschaft mit einem wachsenden Anteil der Bevölkerung mit Migrationshintergrund. Hier heißt es neue Formate im Bereich Theaterpädagogik als auch bei den Inszenierungen zu entwickeln und zu finden. Anlage 1.4 2 2. Geschäftsentwicklung 2015 Das Theater der Jungen Welt wurde zu vier renommierten Festivals eingeladen. Darunter mit der Inszenierung „2 Uhr 14“ zum einzigen bundesweiten Festival für junges Publikum – Augenblick mal! – und zu den Mülheimer Theatertagen mit der Inszenierung „Patricks Trick“. Der Intendant wurde mit seiner Inszenierung „Ginpuin. Auf der Suche nach dem großen Glück“ im Bereich Regie Kinder- und Jugendtheater für den FAUST Preis nominiert. Im Dezember wurde das Theater mit dem Theaterpreis des Bundes ausgezeichnet. Dieser Preis wurde erstmals vergeben und ist mit 80 T€ dotiert, die für die weitere künstlerische Arbeit in der Spielzeit 2016/2017 genutzt werden soll. Umsatzerlöse und Belegungen Die Erlöse aus Eintritten konnten auf 312 T€ um 12 T€ gegenüber 2014 gesteigert werden. Erstmals schlägt hier die Eintrittspreiserhöhung für ein gesamtes Wirtschaftsjahr zu buche. Die Gesamterlöse incl. Workshops lagen im Wirtschaftsjahr bei 318 T€ dies sind 4 T€ mehr gegenüber 2014 und 57 T€ mehr gegenüber dem Planansatz. Bei den Umsatzerlösen im Jahr 2014 waren 10 T€ Erlöse aus der Durchführung des Sächsischen Theatertreffens mit verzeichnet. Um diese Zahl bereinigt, sind die Erlöse aus Vorstellungen um 22 T€ gegenüber 2014 gestiegen. Im Jahr 2015 wurden 726 Vorstellungen gespielt, dies sind 6 mehr gegenüber 2014. Bei dieser Zahl sind keine Einmietungen oder theaterpädagogische Aktivitäten wie Workshops o.ä. mit beinhaltet. Das Theater spielt statistisch gesehen täglich ca. 2 Vorstellungen. Wirtschaftsjahr …...……… Spielstätte Großer Saal Etage Eins und Foyers Kleiner Saal und Kleine Bühne Mobile Produktionen und Gastspiele Theaterbus am Theaterhaus und sonst. Spielstätten* Summe : Wirtschaftsjahr 2014 Vorstellungen Besucher Erlöse ( € ) Vorstellungen Wirtschaftsjahr 2015 Auslastung Besucherkapazität Besucher Erlöse ( € ) 167 23.872 111.753 176 28.273 25.430 89,9% 119.599 208 9.471 39.005 207 10.768 9.627 89,4% 42.280 204 11.076 49.240 189 11.880 10.947 92,1% 50.367 103 8.593 79.684 90 8.593 8.399 97,7% 80.239 38 720 1322 54.334 20.251 299.933 64 726 1.567 61.081 1.647 56.050 105,1% 91,8% 19.274 311.759 * in den Erlösen der "sonstigen Spielstätten" sind in 2014 die Vorstellungseinnahmen des Schauspielhauses während des Sächsischen Theatertreffens in Höhe von 10.086,05 € enthalten, jedoch werden die Besucher nicht mit dargestellt. Anlage 1.4 3 Im Jahr 2015 konnten 56.050 Besucher bei 726 Vorstellungen gezählt werden. Dies sind rund 2 T Besucher mehr als im vergangenen Jahr. Die Auslastung lag bei 91 % und war somit 2 % besser als in 2014. Die Theaterpädagogischen Kontakte, sowie Besucher bei Einmietungen und Sonderveranstaltungen sind in der nachfolgenden Übersicht zu entnehmen. Einmietungen Sonderveranstaltungen Theaterpäd. Veranst. Anzahl Besucher 15 1.924 6 301 573 11.836 594 14.061 Das Theater erreichte in 2015 70.111 Kontakte in 1.320 Veranstaltungen. Investitionen Das Theater investierte im Jahr 2015 52 T€, davon 22 T€ in geringwertige Wirtschaftsgüter. Es wurden aus dem Finanzhaushalt der Stadt die im Plan verzeichneten 50 T€ abgerufen und die Differenz von 20 T€ als Verbindlichkeit gegenüber der Stadt Leipzig eingestellt. In 2015 wurde vor allem in die Erneuerung der beleuchtungstechnischen Einrichtung und in die Ausstattung des Garderobenbereiches der Zuschauer investiert. 3. Lage a) Ertragslage Die Gesamterträge betrugen in 2015 4.112 T€. Position Umsatzerlöse Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt Zuweisungen aus dem Finanzhaushalt Sonstige Zuschüsse und Zuwendungen Sonstige betriebliche Erträge Erträge, gesamt Ist 2014 in € Plan 2015 in € Ist 2015 in € Abweichung in € 313.802 261.000 317.589 56.589 3.380.000 3.510.000 3.510.000 0 60.316 50.000 139.967 86.000 50.400 -35.600 487.592 4.381.677 421.000 4.328.000 234.019 4.112.008 -186.981 -215.992 -50.000 Dabei sind Umsatzerlöse von 318 T€ zu verzeichnen. Die Zuweisung der Stadt Leipzig in Höhe von 3.510 T€ aus dem Ergebnishaushalt entspricht dem Haushaltsplan der Stadt und dem Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs. Die 50 T€ aus dem Finanzhaushalt werden in dem Sonderposten für Investitionen und den Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig dargestellt. Sie sind in geplanter Höhe geflossen. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen mit 187 T€ unter dem Planansatz. Dies resultiert durch die im Wirtschaftsplan ausgewiesenen Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens für die Abschreibung des Gebäudes in Höhe von 221 T€. Auf Grund der Änderung der Bilanzierung des Grundstückes und Gebäudes, gemäß dem Schreiben vom Beigeordneten für Finanzen vom 10.05.2016, werden die Abschreibungen für das Gebäude Anlage 1.4 4 nicht mehr ergebnisneutral in den sonstigen betrieblichen Erträgen dargestellt. Diese Vorgehensweise konnte bei der Aufstellung des Wirtschaftsplanes nicht berücksichtigt werden. Höhere Erträge entstanden unter anderem durch einen gewonnenen Rechtsstreit, Rückerstattungen aus Betriebskostenvorauszahlungen und der Auflösung zu hoch gebildeter Rückstellungen. Die Einnahmen aus Vermietung lagen bei 52 T€, davon entfallen auf LOFFT e.V. 30 T€ und 14 T€ auf das Café. In 2015 musste leider erneut ein Wechsel des Cafébetreibers erfolgen, da Insolvenz für den ehemaligen Betreiber angemeldet wurde. Die offenen Mietzahlungen in Höhe von 13 T€ wurden beim Insolvenzverwalter angemeldet. b) Aufwandssituation Die Gesamtaufwendungen betrugen in 2015 4.991 T€. Position Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstiger Aufwand Ist 2014 in € Ist 2015 in € Abweichung in € 1.059.753 2.378.050 329.780 604.720 911.000 2.575.000 338.000 490.000 922.315 2.484.915 327.585 1.252.842 11.315 -90.085 -10.415 762.842 0 0 2.948 2.948 4.372.303 4.314.000 4.990.605 676.605 Außerordentlicher Aufwand Aufwendungen, gesamt Plan 2015 in € Materialaufwand Der Materialaufwand wurde mit 11 T€ gegenüber Plan überschritten. Dies kommt zum einen durch die höheren Ausgaben für Künstlerhonorare (70 T€) und den Kosten für Gäste (11 T€). Bei der Hard- und Softwarebetreuung wurden 15 T€ mehr aufgewendet. Diese Erhöhung ergibt sich durch die Umstellung der Finanzbuchhaltungssoftware, wodurch ein weiterer Server bei der Firma LECOS angemietet werden musste. Dieser Mehraufwand konnte u.a. durch geringere Kosten für Materialaufwand für bezogene Waren (12 T€) für Betriebskosten (14 T€), Gestaltung von Werbeerzeugnissen (11 T€), Fremde Transporte (8 T€) und die nicht vollumfängliche Inanspruchnahme der Stundenkontingente bei der Leistungsverrechnung mit der Oper (23 T€) kompensiert werden. Personalaufwand Im Jahr 2015 konnten zum 31.12. 51 festangestellte MitarbeiterInnen verzeichnet werden. Dies sind 2 Personen weniger als im Plan. Erstmals wurden mit der Spielzeit 2015/2016 zwei FSJ Kultur Stellen besetzt. Bezeichnung Ist 2014 € Plan 2015 € 2.050.000 525.000 Ist 2015 € 2.009.178 475.737 Abweichung € Gehälter, Gagen Soziale Abgaben darunter : für Altersversorgung 1.903.384 474.666 -40.822 -49.263 92.000 90.000 93.917 3.917 Personalaufwand 2.378.050 2.575.000 2.484.915 -90.085 Anlage 1.4 5 Der Personalaufwand konnte im Jahr 2015 um 90 T€ unterschritten werden. Diese Minderausgaben setzen sich u.a. durch eine Langzeiterkrankte Mitarbeiterin sowie eine Mitarbeiterin mit Beschäftigungsverbot zusammen. Ebenso konnte mit Beginn der Spielzeit 2015/2016 eine Puppenspielerstelle bisher nicht widerbesetzt werden. Abschreibungen Im Wirtschaftsjahr fielen 328 T€ Abschreibungen an, davon 221 T€ auf das Gebäude und 97 T€ auf das Sachanlagevermögen. Diesen Abschreibungen stehen Auflösungen des Sonderpostens in Höhe von 96 T€ gegenüber. Für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) fielen 10 T€ Abschreibungen an, diese sind ergebniswirksam. Bei den Abschreibungen der GWGs wird die Poolabschreibung über 5 Jahre angewandt. Sonstiger Aufwand Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden mit 763 T€ gegenüber Plan überschritten. Hier spiegelt sich, analog der Erläuterungen in der Ertragslage, die Änderung der Bilanzierung des Grundstückes und Gebäudes, gemäß dem Schreiben vom Beigeordneten für Finanzen vom 10.05.2016 wieder. Die Abschreibungen für das Gebäude aus den Jahren 2011-2014 in Höhe von 661.940,28 € wurden in den periodenfremden Aufwand eingestellt. Auf Grund einer nicht geplanten jedoch notwendigen Migration der Brandmeldeperipherie, als auch der Instandsetzung des Garderoben- und Toilettenbereiches der Zuschauer, wurde der Instandhaltungsaufwand um 50 T€ gegenüber Plan überschritten. Der Werbungsaufwand wurde ebenfalls um 30 T€ überschritten. c) Jahresergebnis Das Jahr 2015 schließt, auf Grund der Umstellung des Ausweises der Abschreibung des Gebäudes, mit einem negativen Jahresergebnis in Höhe von 882 T€ ab. Das Ergebnis setzt sich aus dem Aufwand für Abschreibungen seit der Widmung des Gebäudes vom 01.01.2012 bis 31.12.2015 in Höhe von 883 T€ und einem Ertrag aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von 1 T€ zusammen. d) Finanzlage Die Finanzlage ist durch die Betriebsform „Eigenbetrieb“ als formal stabil zu bezeichnen. Das Theater ist natürlich auch weiterhin maßgeblich von den Zuweisungen der Stadt Leipzig zum Erfolgs- und Vermögensplan aus deren Ergebnis- und Finanzhaushalt abhängig, da die eigenen Erträge und Zuschüsse von Dritten nur zu 12,68 % die Aufwendungen des Theaters decken. Im Wirtschaftsjahr 2015 erhielt das Theater Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt in Höhe von 3.510 T€ und stimmt mit dem Haushaltsplan der Stadt Leipzig überein. Aus dem Finanzhaushalt erhielt das Theater 50 T€. Nicht verbrauchte Mittel in Höhe von 20,8 T€ wurden in die Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Leipzig eingestellt. Anlage 1.4 6 Die Eigenkapitalquote zum Bilanzstichtag beträgt 89,6 % im Vergleich zum Vorjahr 2,57 %. Diese signifikante Steigerung ist auf die Änderung der Bilanzierung des Gebäudes (nunmehr Kapitalrücklage) zurückzuführen. Das Finanzmanagement des Theaters ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist unter Einbeziehung von Skontierungen zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen. e) Vermögenslage Die Bilanzsumme ist von 2014 auf 2015 von 7.537.819 € auf 7.160.645 € gesunken. Das Sachanlagevermögen ist im Jahr 2015 um 50 T€ auf 401.990 € gesunken. Auf der Passivseite konnte die Rückstellungssumme vor allem durch das Auslaufen von ATZ Verträgen verringert werden Die Vermögenslage des Eigenbetriebs ist als stabil anzusehen. Bilanzposition 31.12.2014 in € 31.12.2015 Abweichung in € in € Immaterielle Vermögensgegenstände Grundstück Gebäude Sachanlagen Forderungen Liquide Mittel Rechnungsabgrenzung 15.275 46.020 6.398.756 452.436 620.280 3.664 1.388 10.656 46.020 6.178.109 401.991 519.351 4.294 224 -4.619 0 -220.647 -50.445 -100.929 630 -1.164 Summe Aktiva 7.537.819 7.160.645 -377.174 Kapitalrücklage Eigenkapital Sonderposten Investitionen Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzung 0 194.030 6.886.294 305.648 83.603 68.244 7.106.716 -687.483 374.374 200.052 73.156 93.830 7.106.716 -881.513 -6.511.920 -105.596 -10.447 25.586 Summe Passiva 7.537.819 7.160.645 -377.174 f) Finanzielle und nicht-finanzielle Leistungsindikatoren Als finanzielle Leistungsindikatoren werden im Theater der Jungen Welt der finanzielle Aufwand für die Inszenierungen, die Einnahmen aus dem Ticketverkauf sowie die Einnahmen aus Gastspielen an anderen Bühnen betrachtet. Eine zweistufige Deckungsbeitragsrechnung wird nachgelagert als Kontrollinstrument durchgeführt. Es wird ein über alle Inszenierungen hinweg positiver Deckungsbeitrag 1 angestrebt. Erklärtes Ziel ist es die hohe Auslastung und die jährlich leicht steigenden Einnahmen aus Ticketverkäufen und Gastspielen zu halten. Als nicht-finanzielle Leistungsindikatoren werden vor allem die Fluktuation beim Personal und die Mitarbeiterzufriedenheit gesehen. Hier kann nach Meinung der Betriebsleitung insgesamt eine positive Bilanz gezogen werden. In einigen Bereichen wird sich noch ein höherer Teamgeist als auch eine höhere Identifikation mit dem Theater gewünscht. Anlage 1.4 7 Auch die Einladung zu Festivals, Nominierungen und die Erwähnung in regionalen und überregionalen Zeitungen, Zeitschriften und Onlineportalen sind klare Leistungsindikatoren. III Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Ende des Geschäftsjahres nicht eingetreten. IV Prognosebericht Geschäftsentwicklung kurz-/mittelfristiger Ausblick (2016-2019) Ausgangslage Das Theater der Jungen Welt hat sich in den letzten Jahren erfolgreich zu einem hoch produktiven, qualitativ anspruchsvollen und „beispielhaft effizient arbeitenden Theater“ (Actori) entwickelt. Im Jahr 2015 konnte das Theater bei 726 Vorstellungen 56.050 Besucher begrüßen und dies bei einer Auslastung von 91 %. Eine weitere Steigerung der Zahlen ist nicht zu erwarten, vielmehr ist es eine Herausforderung diese Leistung immer wieder erneut zu bringen. Das Wirtschaftsjahr war hinsichtlich der Einladungen zu 4 Festivals, Verleihung des Theaterpreises des Bundes sowie der Nominierung zum FAUST Preis in der Kategorie Regie Kinder- und Jugendtheater wohl das erfolgreichste in der Amtszeit des Intendanten. Das Wirtschaftsjahr 2014 und 2015 wurde genutzt, um das Foyer als auch Besuchergarderoben- und Toiletten ästhetisch als auch funktional komplett instand zu setzen und somit das Publikum von Beginn an willkommen zu heißen. Hierfür wurden keine extra Finanzmittel der Stadt beantragt, sondern die Maßnahmen aus den laufenden Haushalten bestritten. Personal, Finanzen, Organisation Durch eine Langzeiterkrankung und eine Mitarbeiterin in Elternzeit im Bereich Verwaltung sowie eine Mitarbeiterin in Beschäftigungsverbot im künstlerischen Bereich waren auch in 2015 Einarbeitung und Überbrückung wieder eine Herausforderung. Die dünne Personaldecke und der hohe Output des Theaters bringen bei Störungen, wie oben ausgeführt, eine über die Grenzen hinausgehende Belastung für die übrigen Mitarbeiter mit sich. Eine Puppenspielerstelle konnte trotz intensiver Bemühungen nicht nahtlos widerbesetzt werden. Es ist zu konstatieren, dass junge, studierte PuppenspielerInnen nur schwer fest an ein Haus zu binden sind. Für das Theater stellt jedoch ein vermehrtes Gastaufkommen im Bereich Schauspiel und Puppenspiel eine hohe dispositorische Herausforderung als auch einen verwaltungstechnischen Mehraufwand dar. Eine große Planungssicherheit stellte in den letzten Jahren eine für 3 Jahre geschlossene Zuschussvereinbarung mit der der Stadt dar, diese lief 2015 aus. Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses liegt eine neue Zuschussvereinbarung, die sich im verwaltungsinternen Verfahren befindet, vor, die dem Theater Planungssicherheit bis zum Jahr 2020 bieten soll. Anlage 1.4 8 Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2016 ist aufgrund der Änderung der Bilanzierung des dem Eigenbetrieb gewidmeten Vermögens noch nicht durch die Ratsversammlung beschlossen worden. Konsequenzen/Planungen Da die quantitative Erhöhung der Vorstellungs- und Besucherzahl nicht mehr möglich ist, ist es erklärtes Ziel die partizipativen Angebote und Aktivitäten zur kulturellen Teilhabe auch im Hinblick auf Integration und Inklusion für ein zukunftsgerichtetes Miteinander für die Leipziger und den Kulturraum zu intensivieren und auszubauen. Durch den Ratsbeschluss zum Ausbau der Halle 7 auf dem Spinnereigelände zu einem Theaterhaus für LOFFT e.V. und Leipziger Tanztheater sowie die Unterbringung der Probenräume des Theaters werden voraussichtlich ab der Spielzeit 2017/2018 die gesamten Räumlichkeiten am Theaterstandort Lindenauer Markt 21 durch das Theater der Jungen Welt zu nutzen sein. Dieser seit vielen Jahren angestrebte Zustand wird zur Erleichterung von administrativen Vorgängen führen und vor allem zu einer Entlastung im Spielbetrieb. Auch kann über eine andere Vermarktung bspw. temporärer Vermietung von Spielstätten und der damit einer Erhöhung der Mieteinnahmen nachgedacht werden. V Chancen- und Risikobericht 1. Risikobericht Branchenspezifische Risiken Die Eigenständigkeit eines Kinder- und Jugendtheaters ist für seinen speziellen Auftrag unabdingbar. Nur in dieser solitären Betriebsform kann es seinen Satzungsauftrag vollumfassend gerecht werden und weiterhin diese Strahlkraft für die Stadt behalten. Ertragsorientierte Risiken Auf Grund des ständig wachsenden Angebots von Veranstaltungen und künstlerischen Partizipationsmöglichkeiten für Kinder und Jugendliche in der Stadt, ist es besonders notwendig, durch qualitativ hervorstechende und die aktuellen Probleme aufnehmende Inszenierungen und theaterpädagogische Angebote aufzuwarten. Nur dadurch können die in den letzten Jahren erzielten Besucherzahlen und die damit verbunden Umsatzerlöse durch Kartenverkauf gehalten und gegebenenfalls gesteigert werden. Für Festivals und besondere Projekte wie bspw. das deutsch-israelische Kooperationsprojekt „Out oft he Box//Pioneer“ sind Drittmittel, wie in diesem Fall durch das DeutschIsraelische Zukunftsforum und die Flick Stiftung geschehen, unverzichtbar. Diese Formen sind äußerst wichtig für die Reputation des Theaters im In- und Ausland aber jedoch die Chancen auf Erfolg bei der Akquise von Mitteln nur schwer abzuschätzen. Anlage 1.4 9 Finanzwirtschaftliche Risiken Liquiditätsrisiken bestehen nur, wenn die Stadt Leipzig ihre Zuweisungspolitik grundsätzlich verändert, da der Eigenfinanzierungsanteil lediglich bei 12,68 % liegt. Ein weiteres Risiko ergibt sich, falls die Stadt den Mehraufwand aus Tarifsteigerungen nicht übernimmt. Auf die sich im verwaltungsinternen Verfahren befindliche Vereinbarung über die inhaltlich-strategischen Rahmenbedingungen (VI-DS-01556) sei hingewiesen. Die Umgliederung des gewidmeten Gebäudes in die Kapitalrücklage stellt ein besonderes Risiko dar. Die Aufwendungen der jährlichen Abschreibungen für das Gebäude in Höhe von 221 T€ können durch das Theater nicht erwirtschaftet werden. Das tatsächliche Jahresergebnis vor dieser Auswirkung ist daher nicht mehr eindeutig ersichtlich. Es ist zwingend erforderlich einen Beschluss durch den Stadtrat zu fassen, der ausschließlich die Entnahme aus der Kapitalrücklage in Höhe der jährlichen Abschreibung für das Gebäude umfasst. Eventuell entstehende Verluste aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit dürfen nicht aus der Kapitalrücklage ausgeglichen werden. Das Anlagevermögen für das Grundstück und das Gebäude muss immer im Konsens der Kapitalrücklage für das Grundstück und Gebäude stehen. 2. Chancenbericht Durch den Auszug des LOFFT e.V. ab der Spielzeit 2017/2018 eröffnen sich für das Theater neue Chancen in Form eine Effizienzsteigerung durch Möglichkeiten der Spielplanoptimierung verbundenen mit einer Entlastung des Ensembles. 3. Gesamtaussage Das Theater hat eine hohe nationale als auch internationale Reputation und kann dies durch seine Leistungsdaten belegen. Die Risiken sind aus derzeitiger Betrachtung gering, wenn man davon ausgeht, dass die Zuschüsse der Stadt in erwarteter Weise fließen werden. Anlage 1.4 10 VI Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten Zu den im Eigenbetrieb bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen kurzfristige Geldanlagen, Forderungen und Verbindlichkeiten. Das Konto des Theaters ist dem Cashmanagementsystem der Stadt Leipzig angeschlossen. Es wird täglich auf einen Saldo von 0 € geleert und dem Cash Pool gutgeschrieben. Eingeräumte Skonti auf Eingangsrechnungen werden, soweit es die Prozessabläufe erlauben, grundsätzlich berücksichtigt. Die Bezahlung von Ausgangsrechnungen werden täglich überwacht und die Dienstanweisung zum Mahnwesen und Vollstreckung umgesetzt. Leipzig, 23.06.2016 Jürgen Zielinski Intendant und 1. Betriebsleiter Lydia Schubert Verwaltungsdirektorin und 2. Betriebsleiterin Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe Anlage 4 Blatt 1 VERBUND KOMMUNALER KINDER- UND JUGENDHILFE- EIGENBETRIEB DER STADT LEIPZIG LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2015 1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen 1.1 Allgemeine Angaben Der 1999 gegründete Eigenbetrieb führt den Namen Verbund Kommunaler Kinder- und Jugendhilfe (VKKJ). Der VKKJ wird als organisatorisch, verwaltungsmäßig und wirtschaftlich selbstständiges Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im Sinne von § 95 Abs. 1 Nr. 2 und § 95a Abs. 1 der Gemeindeordnung für den Freistaat Sachsen (SächsGemO) nach Maßgabe der für Eigenbetriebe geltenden gesetzlichen Bestimmungen sowie der Betriebssatzung ausschließlich und unmittelbar zum gemeinnützigen Zwecke zur Förderung der Kinder- und Jugendhilfe geführt. Der VKKJ unterstützt als kommunaler Eigenbetrieb die fachinhaltliche, wirtschaftliche Steuerung und bedarfsgerechte, nachhaltige Entwicklung und Qualitätssicherung in den relevanten Aufgaben- und Leistungsbereichen der Kinder- und Jugendhilfe und stellt dabei die Förderung und Entwicklung der Kinder und Jugendlichen als auch den Kinderschutz sicher. Er besteht aus stationären Kinder- und Jugendeinrichtungen (16 Wohngruppen mit 133 Plätzen), ambulanten Angeboten im Rahmen der Nachbetreuung (0 ca. 393 Stunden im Monat) im Bereich Hilfen zur Erziehung, der pädagogischen Betreuung in Internaten/Wohnheimen (60 Plätze), dem Kindertagespflegemanagement (207 Kindertagespflegestellen mit 980 Plätzen) sowie dem Kinderund Jugendnotdienst (16 Plätze). Die strukturellen Rahmenbedingungen werden im Wesentlichen durch die Grundsatzvereinbarung für den Abschluss von Leistungs-, Entgelt- und Qualitätsentwicklungsvereinbarungen der Kinder- und Jugendhilfe der Stadt Leipzig und die einrichtungsspezifischen Betriebserlaubnisse definiert. 1.2 Ursachen für das erzielte Jahresergebnis Die Ursachen für den im Wirtschaftsjahr 2015 erzielten Jahresüberschuss in Höhe von 226.930,39 EUR liegen in der guten Auslastung sowohl im stationären als auch im ambulanten Bereich. Nach Bereichen setzt sich das Jahresergebnis wie folgt zusammen. Stationäre Einrichtungen Besondere Maßnahmen Ambulante Betreuung Geschäftsstelle Ergebnis VKKJ Gesamt - 811.322,33 € 97.964,46 € 19.161,85 € 701.518,25 € 226.930,39 € Anlage 4 Blatt 2 1.3 Aktuelle Situation im Bereich Hilfen zur Erziehung (HzE) Momentan zeigen die Bedarfslagen der Stadt Leipzig mehrere Parameter auf, die eine fortlaufende inhaltlich-methodische Anpassung der erzieherischen Leistungen im VKKJ erfordem. Neben den fortbestehenden Anforderungen der Sicherstellung von kontinuierlichen Beziehungs- und Betreuungsstrukturen innerhalb der stationären Hilfen sowie der ganzheitlichen Förderung verhaltensauffalliger und bindungstraumatisierter Klienten erfordert das praktische Handeln eine Erweiterung vor allem auf Integrationsangebote minderjähriger Flüchtlinge (Bildung, Kultur, Traumapädagogik), erweiterte diesbezügliche Netzwerkarbeit, erweiterten Fortbildungsbedarf Asylgesetzgebung, Konfliktmanagement, Kulturvermittlung, Anpassung der Maßnahmen auf langjährige Betreuungsleistungen für Kinder/ Jugendliche ohne Rückkehroption ins Elternhaus/Familie sowie Schwerpunkte der identitätsfördernden Methodik und geschlechterspezifischen Arbeit. Der VKKJ bekennt sich klar zur ausschließlich integrativen Arbeit mit unbegleiteten Flüchtlingen (umA) in überschaubaren Organisationseinheiten (gelebte Alltagsintegration). Dies beinhaltet einen Schlüssel von 1/3 zu 2/3 zu Gunsten der einheimischen Kinder und Jugendlichen. Untersetzt wird dies zusätzlich mit ganzheitlichen, auch generationsübergreifenden Komponenten (siehe auch Pkt. 5.1). Angelehnt an den Grundgedanken der Einbindung stationärer Jugendhilfe in das Gemeinwesen forcieren wir Standorte mit sogenanntem "reizarmen sozialen Klima". Dies bedeutet die Verortung in Stadtteilen, in denen die Kinder und Jugendlichen auch in der Gemeinwesenstruktur und im unmittelbaren wohnlichen Umfeld Ansprechpartner für eine eigene Perspektiventwicklung bzw. Planung eines unabhängigen Lebensentwurfes für sich eröffnen können. Bezüglich der Personalqualität erkennen wir weiterhin einen zunehmenden FachkräftemangeL Dahingehend forciert der VKKJ den praxisorientierten Wissenstransfer in die Fach-/Fachhochschulen in Form von Vorträgen über Anforderungsprofile und Aufgabenstellungen im HzE-Bereich. Gezielte Praktikantenakquise (Orientierungs- und Jahrespraktikanten) nutzen wir zur Gewinnung neuer Mitarbeiter/-innen. Anlage 4 Blatt 3 1.4 Aktuelle Situation im Bereich Inobhutnahme Der über Jahre anhaltende Trend steigender Inobhutnahmezahlen verschärfte sich im Jahr 2015 vor allem durch die wachsende Zahl an unbegleiteten mindeljährigen Ausländern (umA). Neben den eigentlichen Betreuungsleistungen erfüllten die Mitarbeiterl-innen des Kinder- und Jugendnotdienstesweitere zusätzliche Aufgaben, u.a.: Organisation Erstuntersuchung der umA, Entwicklung von Verfahrensstandards der Übergabe von Erstaufuahmeeinrichtungen an die Jugendhilfe, Sicherstellung der innerfamiliären Fluchtgemeinschaften im Rahmen der Inobhutnahme, Rechtsberatung des ASD für Betreuungsleistungen nach erfolgter Inobhutnahme, Entwicklung von Handlungs- und Verfahrensabläufen (Checklisten etc.), Absicherung der kompletten statistischen Erfassung aller umA der Stadt Leipzig, Coaching bzgl. der Fachstandards Inobhutnahme für die Mitarbeiterl-innen der Interimseinrichtungen des AfJFB oder Krisen- und Konfliktmanagement bei hochbrisanten Gewalteskalationen mit Prüfung Kindeswohl in den Erstaufnahmeeinrichtungen und Gemeinschaftsunterkünften im Rahmen der ASD-Bereitschaft. Wesentlicher Faktor war die Unterstützung zur Sicherstellung der Handlungssicherheit der Mitarbeiterl-innen in den AfJFB-Interimseinrichtungen für umA, um das Angebot des Kinder- und Jugendnotdienstes inhaltlich und auch von seiner Kapazität her weiterhin auch für die einheimischen Kinder und Jugendlichen mit Inobhutnahmebedarf (vor allem Selbstmelder oder resultierende Kleinkinderinobhutnahmen aus der ASD-Bereitschaft) zu sichern. Dies erforderte teilweise tägliche Beratungen und fallbezogene, lösungsorientierte Abstimmungen zwischen der VKKJ- und AfJFB-Leitungsebene. Positiv ist hier hervorzuheben, dass es gelang dem Kinder- und Jugendnotdienst seinen ursprünglichen Charakter, nämlich der Inobhutnahmeeinrichtung für Selbstmelder, zurück zu verleihen, um dem ganzheitlichen Kinderschutz in der Stadt Leipzig Rechnung zu tragen. Für alle Beteiligten ein oft in der Sache streitbarer, aber wunderbarer, qualitativer und auch beziehungsorientierter Zugewinn auf allen Arbeitsebenen. Anlage 4 Blatt 4 1.5 Aktuelle Situation im Bereich Kindertagespflegemanagement Auch im Jahr 2015 oblagen dem Kindertagespflegemanagement folgende Schwerpunktaufgaben: Prüfung aller Kindertagespflegestellen der Stadt Leipzig im Rahmen der Erlaubniserteilung (Fortfiihrung und Neuerteilung), Beratung und Vermittlung bzgl. der Belegung von Kindetagespflegestellen, fachinhaltliche Koordination und Beratung der VKKJ-Kindertagespflegestellen, Prüfung und Erstellung von Zuarbeiten fiir das AfJFB bzgl. der Qualitätsuntersuchung von Kindertagespflegestellen (Coaching, Evaluation, Belehrungen, Beschwerdemanagement, ggf. Zuarbeiten fiir resultierende Entzüge durch das AfJFB). Persönliche Beratungsgespräche im VKKJ nahmen 1.430 Personen (Vorjahr 1.630) in Anspruch. 509 Anfragen (Vorjahr 330) wurden im Berichtsjahrper E-Mail beantwortet. Im Berichtsjahr verzeichnete das Kindertagespflegemanagement insgesamt 3.041 (Vorjahr 2.388) telefonische Beratungen. Per Dezember 2015 standen 875 Kindertagespflegeplätze (Vorjahr 902 Plätze) in der Vermittlerkartei sowie 105 von den Eltern selbst gesuchte Plätze (V 01jahr 115 Plätze) zur VerfUgung (gesamt = 980 Plätze). Zum 31.12.2015 waren 889 Plätze belegt. Von den 91 freien Plätzen wurden 67 ab 01.01.2016 in Anspruch genommen und 24 Plätze standen noch zur Verfiigung. Die Anzahl der Erlaubniserteilungen (Neu- und Wiedererteilung) stieg im Jahr 2015 auf 127 (Vorjahr 84). Für die freien Träger entfielen davon 94 Prüfverfahren mit abschließender Erlaubniserteilung. 43 von den 127 Erteilungen waren Neuerteilungen. Die Mitarbeiterinnen des VKKJ haben im Berichtszeitraum 237 Personen (Vorjahr 265) über die Tätigkeit als Tagespflegepersonen beraten. Im Berichtsjahr wurden für die 207 Tagespflegepersonen des VKKJ insgesamt 12 Erfahrungsaustausche organisiert, damit sich die Tagespflegepersonen regional besser kennen lernen und austauschen können. Diese standen größtenteils unter der Maßgabe der thematischen Qualitätssicherung, u. a. Einstieg in die Erzieherausbildung, Bildungsplan und resultierende Projektideen, Dokumentation von Bild- und Lerngeschichten, Ernährung oder V ertragsrecht in der Kindertagespflege. Anlage 4 Blatt 5 2. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage 2.1 Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen Das festgesetzte Stammkapital und die allgemeine Kapitalrücklage sowie Gewinnrücklage haben sich im Vergleich zum Jahresabschluss 2014 nicht verändert. In Höhe des Gewinnvortrages aus Vorjahren i. H. v. 178.347,78 EUR sowie des Jahresüberschusses aus 2013 i. H. v. 179.661,99 EURerfolgte eine Mittelweiterleitung nach§ 58 Nr. 2 Abgabenordnung an den städtischen Haushalt zur zeitnahen und ausschließlichen Verwendung für steuerbegünstigte Zwecke im Sinne der§§ 52 bis 54 Abgabenordnung. Der Jahresüberschuss 2014 in Höhe von 293.595,32 EUR wird den Stadtratsbeschlusses - auf neue Rechnung vorgetragen. vorbehaltlich des noch ausstehen- Die Entwicklung des Eigenkapitals zum Bilanzstichtag stellt sich wie folgt dar: EUR 1.793.968,56 - 358.009,77 226.930,39 1.662.889,18 Stand zum 31. Dezember 2014 - Mittelweiterleitung an städtischen Haushalt + Jahresergebnis 2015 Stand zum 31. Dezember 2015 Weitere Zuschüsse etc. erhielt der Eigenbetrieb von der Stadt Leipzig nicht. Es erfolgten keine sonstigen Vergünstigungen durch die Stadt Leipzig. Bürgschaften oder sonstige Gewährleistungen wurden von der Stadt Leipzig nicht übernommen. Die Rückstellungen haben sich im Wirtschaftsjahr 2015 wie folgt entwickelt: 31.12.2014 Resturlaub/Mehrstunden Mitarbeiterzuschläge Jubiläen Rückstellungen InStandhaltung Sonstige Rückstellungen dav. Prüfung Jahresabschluss dav. interne Jahresabschluss-kosten dav. ausstehende Eingangsrechnungen dav. Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen Gesamt Auflösung Zuführung 31.12.2015 EUR 249.024,97 Inanspruchnahme EUR 244.004,82 EUR 5.020,15 EUR 164.350,82 EUR 164.350,82 125.005,97 13.825,33 26.500,00 121.919,81 2.750,00 26.500,00 0,00 338,90 0,00 301.810,58 1.976,54 63.606,19 304.896,74 12.712,97 63.606,19 58.686,00 57.255,97 0,00 68.269,97 69.700,00 10.786,00 9.555,97 0,00 11.569,97 12.800,00 10.600,00 10.600,00 0,00 10.600,00 10.600,00 32.000,00 32.000,00 0,00 41.000,00 41.000,00 5.300,00 5.100,00 0,00 5.100,00 5.300,00 473.042 27 452.430 60 5.359.05 600.01410 615.266 72 Anlage 4 Blatt 6 2.2 Bilanz- und Leistungskennzahlen im Überblick 2.2.1 Vermögenslage Vermögenssituation Anlagenintensität Investitionsdeckung Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Eigenkapital-Reichweite Fremdkapitalanteil Liquidität Effektivverschuldung in TEUR Liquiditätsgrad I Rentabilität Eigenkapitalrendite Gesamtkapitalrendite Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz (TEUR) PersonalaufWandsquote Arbeitsproduktivität Zur Information (Angaben in TEUR) Eigenkapitalrückzahlung an die Stadt Leipzig (in TEUR) Investitionen in Sachanlagen (Angaben in TEUR) Ist 2014 Ist 2015 20,65% 97,28% 21,36% 90,04% 67,05% 62,64% --- --- 32,95% 37,36% keine 223,45% keine 324,39% 16,37% 10,95% 13,65% 8,53% 61,00 79,69% 1,25 60,72 80,50% 1,24 0 146 358 190 Anlage 4 Blatt 7 2.2.2 Kapitalflussrechnung Zur Beurteilung der Finanzlage wurde die folgende Kapitalflussrechnung auf der Grundlage des Finanzmittelfonds gemäß DRS 2 mit entsprechendem V01jahresausweis erstellt: Jahresergebnis Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme/Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Verluste aus Anlageabgängen Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus L. + L. sowie anderer Aktiva (soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus L. + L. sowie anderer Passiva (soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit) Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen Einzahlungen aus dem Verkaufvon Anlagevermögen Cashflow aus der Investitionstätigkeit Vorjahr TEUR 294 171 141 8 0 -242 345 46 163 -32 852 -146 0 -146 -190 5 -185 0 0 -358 17 900 917 309 917 1226 Vorjahr Zusammensetzung des Finanzmittelfonds Liquide Mittel (Cash-Management) Bank- und Kassenbestand (mit Stadtkasse) 227 142 -85 Auszahlungen an die Stadt Leipzig Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelfonds am Anfang der Periode Finanzmittelfonds am Ende der Periode 2015 TEUR 435 482 917 31.12.2015 884 342 1.226 Entsprechend dieser Rechnung wurde der Finanzierungsbedarf aus Investitionstätigkeit nahezu vollständig aus dem Finanzmittelfonds gedeckt. 2.3 Angaben zu Finanzinstrumenten Im Rahmen der Tätigkeit des Eigenbetriebs kommen keine Finanzinstrumente, andere Termingeschäfte, Optionen und Derivate zum Einsatz. Anlage 4 Blatt 8 2.4 Angaben zum Personalaufwand Der VKKJ beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 durchschnittlich 170 Mitarbeiterl-innen (Vorjahr 158 Mitarbeiterl-innen). Davon sind 166 Angestellte (davon per 31.12.2015 = 31 Männer- Vorjahr 28) und 4 Arbeiterl-innen (davon 2 Männer). Im Jahr 2015 wurden 1.345 Krankentage insgesamt verzeichnet, dies entspricht 3,22% (Vorjahr 1.424 Tage bzw. 3,60 %). Der Personalaufwand betrug im Wirtschaftsjahr 2015 8.258.065,25 EUR (Vorjahr: 7.679.953,01 EUR). Die Personalkosten des Wirtschaftsjahres 2015 teilen sich wie folgt auf: Löhne und Gehälter Erzieher Leitung Verwaltung Wirtschaft Sonstige Dienste Laufende Personalkosten Aufwendungen fur Abfindungen Aufwendungen fur Altersteilzeit Sozialabgaben und Aufwendungen für Altersversorgung Sozialabgaben: Erzieher Leitung Verwaltung Wirtschaft Sonstige Dienste Unfallversicherung Mitarbeiter Laufende Personalkosten Aufwendungen fur Altersversorgung: Erzieher Leitung Verwaltung Wirtschaft Laufende Personalkosten Personalaufwendun~Zen ins!Zesamt 2014 (in EUR) 2015 (in EUR) 5.808.186,43 209.226,57 150.636,29 119.207,10 4.880,00 6.292.136,39 0,00 0,00 6.292.136,39 6.239.331,53 210.960,21 174.163,45 118.793,45 0,00 6.743.248,64 0,00 0,00 6.743.248,64 1.040.822,17 31.895,54 29.223,36 22.522,30 4.233,70 72.682,56 1.201.379,63 1.112.450,79 33.062,09 30.603,24 22.349,51 0,00 74.074,00 1.272.539,63 172.408,83 6.611,32 4.977,96 2.433,88 186.436,99 7.679.953 01 224.905,91 6.746,17 6.813,42 3.811,48 242.276,98 8.258.065 25 Anlage 4 Blatt 9 2.5 Mengenentwicklung im Berichtsjahr Bei der Planung der Auslastung wurde ein durchschnittliches Soll von 98,00% im stationären Bereich und 100 % im ambulanten Bereich zugrunde gelegt. Erreicht werden konnte eine Auslastung von durchschnittlich 101,90% im stationären Bereich und 229,58% im ambulanten Bereich: Leistungsdaten Anzahl stationäre Plätze Stunden ambulante Leistungen Je Monat 3. Ist 2013 Ist 2014 Plan 2015 Ist 2015 0 0 0 0 123,30 179,23 124,76 240,33 128,00 171,00 133,10 392,57 Nachtragsbericht Vorgänge nach dem Abschlussstichtag, die wesentliche Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben, sind bis heute nicht eingetreten. 4. Aussagen zum Risikomanagement-System (Risikobericht) 4.1. Überblick zum Risikomanagementsystem Die Betriebsleitung hat die Aufgabe den VKKJ qualitativ und wirtschaftlich zukunftssicher auszurichten. Neben der fachinhaltlichen Qualitätsentwicklung wurde daher gemäߧ 91 Abs. 2 AktG ein Risikofrüherkennungssystem nach einzelnen Risikofeldern eingerichtet. Diese sind nach Risikokategorien im Dezernat V standardisiert, damit die eine den Fortbestand des VKKJ gefahrdende bzw. beeinträchtigende Entwicklung der Vermögens-, Ertrags- oder Finanzlage früh genug erkannt werden kann, um mit entsprechenden Maßnahmen wirksam gegengesteuert werden kann. Für diese originäre Aufgabe hat die Betriebsleitung, bestehend aus Betriebsleiterin, Verwaltungsleiterin und Pädagogischem Leiter, ein "Risikokomitee" gebildet. Paritätisch werden dabei die Risikokategorien fortlaufend beobachtet, bewertet und die aktuelle Entwicklung angepasst. Hierzu gehören konkret u. a. auch die F estlegung von Frühwarnindikatoren, die Einschätzung der Eintrittswahrscheinlichkeiten und Quantifizierung von Gefahrdungspotentialen, die Information in der Dienstberatung des VKKJ sowie die Berichterstattung im Betriebsausschuss. Anlage 4 Blatt 10 4.2. Bericht flir den Zeitraum 01.01.-31.12.2015 4.2.1 Überblick über die Risikolage Die Risikosituation flir den Berichtszeitraum 2015 spiegelt sich in der nachfolgenden Risikoübersicht nach Risikokategorien wider. Hier sind die einzelnen, im Jahr 2015 vorgenommenen Risikobewertungen des Risikokomitees zusammengefasst. Insgesamt wurde die Risikosituation flir den VKKJ flir 11 der insgesamt 15 definierten Einzelrisiken flir den Berichtszeitraum 2015 als überwiegend vor dem Hintergrund der Schwere des Schadens (3 Risiken "unbedeutend" und 8 Risiken "gering") und seiner Eintrittswahrscheinlichkeit als "sehr gering" bis "gering" eingeschätzt. Im Vorjahr waren dies noch 12 Einzelrisiken, welche als überwiegend vor dem Hintergrund der Schwere des Schadens und seiner Eintrittswahrscheinlichkeit als sehr gering bis gering eingeschätzt wurden. 2 Risiken (Vorjahr 0) - "gesundheitsgefahrdende Risiken" und "Nichteinhalten des Arbeitsschutzes" wurden als "gering" (im Vorjahr "kritisch") hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer mittleren Eintrittswahrscheinlichkeit (im Vorjahr "gering") beurteilt. Das Risiko "Besondere Vorkommnisse" wurde als "gering" (im Vorjahr "kritisch") hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer Eintrittswahrscheinlichkeit als "gering" (im Vorjahr "mittel") beurteilt. Das Risiko "Fachkräftemangel" wird als "spürbar" hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer hohen Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Im Vorjahr wurde das Risiko "Fachkräftemangel" als "kritisch" hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer mittleren Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Das Risiko "Nichteinhaltung Betriebserlaubnis" wird als "kritisch" hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer geringen Eintrittswahrscheinlichkeit (im Vorjahr "mittel") beurteilt, was sich in der Matrix widerspiegelt. Das Risiko "höhere Preise als andere" wurde im Jahr 2015 auf Grund von fehlenden Angaben nicht mehr beurteilt. Im V 01jahr wurde das Risiko "höhere Preise als andere" als "spürbar" hinsichtlich der Schwere des Schadens bei einer mittleren Eintrittswahrscheinlichkeit beurteilt. Anlage 4 Blatt 11 4.2.2 Handlungsmaßnahmen zur Gegensteuerung Insbesondere auf das Risikofeld "Fachkräftemangel", bei dem ein Aktionsspielraum besteht, wurde seitens der Betriebsleitung zeitnah bereits seit langem reagiert und mit folgenden Handlungsmaßnahmen gegengesteuert: Qualitätsparameter als Arbeitgeber (Qualität, Fachlichkeit, Fort-/Weiterbildung, Supervision, lmpfschutz, TVöD, Arbeitsbedingungen etc.), verstärkte Öffentlichkeitsarbeit und Werbung für den Einsatz von Praktikantinnen und Praktikanten im VKKJ bei entsprechenden Bildungsträgern, Praktikanten-Handbuch, gezielte Fortbildung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern zu Praxisanleitern/anleiterinnen, Unterstützung/Mitwirkung bei F orschungs-/Evaluierungsproj ekten, trägerübergreifender Fachaustausch!Netzwerkarbeit, zeitnahe Bewerbungsgespräche nach Eingang der Bewerbung, "Schnuppertage" vor Ort bei Einstellungseignung, Verkürzung des Mitbestimmungsverfahrens durch den Personalrat VKKJ. 4.2.3 Vorausschau für den folgenden Berichtszeitraum Das im Eigenbetrieb augewandte Risikomanagementsystem hat sich als ein zeitnahes und praxisorientiertes Steuerungsinstrument zur Risikofrüherkennung bewährt und wird weiterhin genutzt und dem Bedarf entsprechend aktualisiert. So gilt es aus aktueller Sicht für die Folgejahre dem "Fachkräftemangel" in der gebotenen Intensität zu begegnen. Anlage 4 Blatt 12 Schwere des Schadens EintrittswahrscheinIiehkeil u c Risikokategorie Erläuterung des Risikos Risiko "'2c :J "' "'c u .0 :J Cl> c 'ffiQ) ffi € •:J a. "' 1i., ~ "' "E .<:: i c -~X 0> c -~ ~ "' Q) -~ "' öl ~ 130 .c 130 .<:: .l: Risikostrategie u c :J c c ~~ ~,g_ .,"' .OJ;! "'"' ~ro 0: "' X X fjg> :.:;:::; ::I Risikoüberwachung j . .!. 0) ., c .!. .!. .0 0: 2 .g "' "' ID13 ., "' "'c •:Jc"' 13~~ci;; {;c c.c ;·~ .!1113 ß-:c ~{; l: "' > .f;"' ·-"' ~"' [ 2> ~ ~ "§ .<:: ~~ ~ ~:;~> :c-o ~~ "'"' O'l.~ 0 ~ 0: "' ~ ~~ <U N E "' .c"' "'c: -.::g"' >.l,l "' "' ::;"""' {ij c: ~ X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Besondere Vorkommnisse X X X X exogene Sachanlageschäden Mangelnder Katastrophenschutz X X X X Leistungsrisiken Kalkulationsrisiken nicht kostendeckende Leistungsentgelte, BudgetOberschreitung X X X X Leistungsrisiken sonstige Leistungsrisiken Auslastung unter 96,21% X X X X X X X Bonitäts- und Adressausfallrisiken Forderungsausfall X X Marktrisiken Marktattraktivität und Wettbewerbskräfte Konkurrenz X X Marktrisiken Bedrohung von Marktposition und Wettbewerbsvorteilen schlechtere Qualität X X Marktrisiken Bedrohung von Marktposition und Wettbewerbsvorteilen höhere Preise als andere Risiken aus Corporate Governance Personalrisiken Einhalten der Arbeitszeit/ Krankenstand/LZK/MS/ X Risiken aus Corporate Governance Personalrisiken gesundheitsgefährdende Risiken X Risiken aus Corporate Governance Personalrisiken Nichteinhaltung Arbeitsschutz X Risiken aus Corporate Governance Personalrisiken EDV-Risiken/ Datenschutz-Nichteinhaltung X Risiken aus Corporate Governance Personalrisiken Betrugsrisiken Leistungsrisiken exogene Sachanlageschäden Leistungsrisiken Personal- und Organisationsrisiken Fachkräftemangel Personal- und Organisationsrisiken Nichteinhalten Betriebserlaubnis X X X X X X Q. c X Finanzrisiken unzureichende Liquidität "' "' fBE ,:§ X finanzielle Stabilität und Liquidität 2"' ~~ "' """' ::; X Finanzrisiken c!!ii ~~ g>.g Anlage 4 Blatt 13 5. Prognosebericht 5.1 Zukünftige Entwicklung des VKKJ im Bereich Hilfen zur Erziehung und Inobhutnahme Das Jahr 2016 steht neben der fortlaufenden Sicherung der Kontinuität von qualifizierten stationären Betreuungssettings vor allem unter der Aufgabenstellung der fortführenden Planung zweier Vorhaben: 1. Planung des neuen Angebotes eines gemeinwesenorientierten Wohnprojekts mit stadtteilbezogener Einbindung der Wohngruppe "Getreidegasse" in Liebertwolkwitz mit 14 Plätzen Der VKKJ verfolgt die Zielstellung der haltgebenden und sicheren Pädagogik mit der Schaffung einer Integrativwohngruppe, in denen die Kinder und Jugendlichen ohne Rückkehroption ins Elternhaus über lange Zeiträume betreut und gefordert werd~n können. Wesentliche Module sozialpädagogischer Interaktion (Individualforderung, Traumapädagogik, tiergestützte Angebote oder Familienorientierung) sind Bestandteil dieses Angebotes. Wesentlich ist die aktive Einbindung des Gemeinwesens (vor allem der älteren Generation) mit gegenseitig wechselnden Synergieeffekten für alle Beteiligten. 2. Planung eines Neubaus des neuen Inobhutnahmeangebotes für Säuglinge und Kleinkinder auf dem Gelände des Klinikums St. Georg Der Kindernotdienst der Stadt Leipzig ist in den letzten 2 Jahren mit einem massiven Anstieg an Inobhutnahmen im Säuglings- und Kleinkinderbereich konfrontiert. Die Fallzahlen, die Ursachenproblemlagen und auch die Risikoeinschätzungen werden zwar vom Allgemeinen Sozialen Dienst (ASD) des AfJFB und dem VKKJ fortlaufend evaluiert, jedoch sind die zu Grunde liegenden gesellschaftlichen Ursachen komplex und teilweise außerhalb der Steuerungsfähigkeit der Jugendhilfe. Die Anhindung an das Krankenhausgelände ist vorteilhaft und bietet wesentliche Standortvorteile, wie • • • • die Nähe medizinischer Versorgung der Kinderstation/Fußweg für Inobhutnahmeverfahren während der ASD-Bereitschaft bei Säuglingen etc./ Sicherheit bei "Drogenbabys" etc., die Babyklappe und daraus resultierende Inobhutnahmeverfahren für den ASD bzw. den ASn-Bereitschaftsdienst des Kinder- und Jugendnotdienstes, das reizarme soziale Umfeld des Klinikgeländes sowie die Anhindung des Institutes für Tropenmedizin zur Prävention und Akutversorgung ansteckender Krankheiten bei Flüchtlingskindern. Tangierend ist die bereits benannte zielgerichtete Fachkräfteakquise fortlaufende Aufgabe der VKKJ-Maßnahmeentwicklung. Die Evaluation der Qualitätsraster bezüglich der Praktikantenbetreuung durch unsere zertifizierten Praxisanleiter sowie die Planung langfristiger Einarbeitungshilfen für die neuen Mitarbeiterl-innen bzgl. der komplexen Problemlagen der Kinder und Jugendlichen wird wesentlicher Aufgabenschwerpunkt des Jahres 2016 sein. Anlage 4 Blatt 14 5.2 Zukünftige Entwicklung im Bereich Kindertagespflegemanagement Die Schwerpunkte für das Jahr 2016lassen sich folgendermaßen zusammenfassen: Ausgestaltung der thematischen Erfahrungsaustausche der Kindertagespflegestellen 1m Hinblick auf vorgeburtliche und frühkindliche Bindungsmode He, Qualitätsdiskurs auf Kinder mit besonderem Förderbedarf (Handlungskompetenzen, Motorik, Hyperaktivitäten) sowie die Qualifizierung von Hospitationsmodellen zur fachinhaltlichen Förderung der Kindertagespflegestellen. Der Sächsische Bildungsplan wird auch im Jahr 2016 Schwerpunkt sein, um der Förderung der Kinder nach § 23 SGB VIII gerecht zu werden. Hier gilt es auf die einzelnen Schwerpunkte und Module konkrete Methoden zu entwickeln, die im Bereich der Kindertagespflege in das pädagogische Alltagshandeln integriert werden können. Bezüglich des Vertretungssystems gilt es in der Evaluation mit allen Beteiligten entsprechende Bilanzierungsgespräche zu führen. Die Abstimmungsgespräche mit den Abteilungen Tagesstätten für Kinder und Freizeiteinrichtungen, Verwaltung und Finanzen sowie Fachkoordination und -beratung/ Jugendhilfeplanung des AfJFB gilt es fortzusetzen. Eine enge Zusammenarbeit mit dem AfJFB und dem Sozialamt wird angestrebt, um die Inklusion von Kindern mit erhöhtem Förderbedarf in der Kindertagespflege besser abzustimmen und zu begleiten. Folgende Fortbildungsmodule/Gremien sind für 2016 geplant: Themenspezifische Fortbildungsangebote/Workshops etc., Arbeitskreis Kindertagespflege (AfJFBNKKJ), Führungskräfteseminar (Team und Führung) DISA Dresdner Institut für Systemisches Arbeiten. Anlage 4 Blatt 15 5.3 Liquiditätssicherung Im Rahmen des Wirtschaftsplanes für das Wirtschaftsjahr 2016 wurde eine Liquiditätsplanung durch die Betriebsleiterin des Eigenbetriebes erstellt. Diese Planung geht von einer derzeit stabilen Liquiditätslage ftir den Eigenbetrieb aus. Die Liquidität ist ftir das Jahr 2016 unter den Voraussetzungen einer Erfüllung der Soli-Auslastung von derzeitig 0 97,85% (stationärer Bereich) bzw. der Einhaltung der geplanten Kostenstrukturen und Beibehaltung der positiven Forderungsentwicklung gesichert. Der Bank- und Kassenbestand betrug zum 31. Dezember 2015 41.737,24 EUR (ohne Betrag im Cashmanagementsystem i. H. v. 884,40 TEUR und die Geldanlage über die Stadtkasse i. H. v. 300,00 TEUR). ln dem Betrag sind finanzielle Mittel in Höhe von 9.017,13 EUR enthalten, über welche der VKKJ nicht verfugen kann (private Gelder der Kinder und Jugendlichen i. H. v. 4.497,13 EUR sowie bereits erhaltene Spendengelder in Höhe von 4.520,00 EUR, fiir die noch keine Entscheidung zur Annahme durch den Stadtrat getroffen werden konnte). Carmen Müller-Zie'rmann Betriebsleiterin Verwaltungs- und WirtschaftsAkademie Leipzig GmbH Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt II Lagebericht der Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH 2015 mit Aussicht auf das Jahr 2016 I. Grundlagen des Unternehmens Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der beruflichen Weiterbildung, insbesondere der Angehörigen des öffentlichen Dienstes und der gewerblichen Wirtschaft, auf den Gebieten der Rechts- und Verwaltungswissenschaften sowie der Wirtschafts- und Sozialwissenschaften. Die Gesellschaft unterbreitete auch im Geschäftsjahr 2015 ein umfangreiches Programm zur Fortbildung von Bediensteten öffentlicher Verwaltungen und Arbeitnehmern der privaten Wirtschaft. Angebotsschwerpunkte bildeten die von den Deutschen Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademien bundesweit durchgeführten berufsbegleitenden Studiengänge zum Erwerb von VW A-Diplomen für Wirtschaft und Verwaltung (6 Semester). Neben den berufsbegleitenden Studiengängen sind Sonder- und Aufbaustudiengänge von 3 bis 4 Semestern sowie Lehrgänge und Seminare mit einem breiten Spektrum an fachspezifischer und fachübergreifender Fortbildung für Bedienstete öffentlicher Verwaltungen im Angebot. II. Wirtschaftsbericht a. Darstellung des Geschäftsverlaufs Die Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH (VWA Leipzig) schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 53,7 T€ ab. Die Gesamtleistung der eigentlichen Geschäftsaktivitäten der VW A Leipzig ( Umsatzerlöse plus sonstige betriebliche Erträge) beläuft sich auf 837,0 T€. Gegenüber dem Vorjahr (912,2 T€) ist das ein Rückgang von 75,2 T€ (8,2 %). Auf 232,0 T€ belaufen sich die Erlöse im Geschäftsbereich "Studiengänge". Sie liegen damit um 58,3 T€ (20, 1 %) unter dem Niveau des Vorjahres (290,3 T€). Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt II 2 Die Erlöse im Geschäftsbereich "Kommunales Studieninstitut" liegen mit 595,2 T€ um 22,7 T€ {3,8 %) unter denen des Vorjahres (617,8 T€). 9,8 T€ sind als sonstige betriebliche Erträge vereinnahmt worden (Vorjahr: 4,1 T€). Die Mindereinnahmen im Geschäftsbereich "Studiengänge" sind auf weiter sinkende Teilnehmerzahlen zurückzuführen. Neben dem demografischen Wandel spiegeln sich in dieser Entwicklung auch Veränderungen in der Wertigkeit von VWA-Abschlüssen wider. Als nicht formale Abschlüsse fanden sie bisher keine Einordnung in den Deutschen Qualifikationsrahmen (DQR). Gegenüber formalen (staatlich anerkannten) Abschlüssen, wie z.B. Berufsabschlüssen oder Fort- und Weiterbildungsabschlüssen der Industrie- und Handelskammern, fehlt den VW A-Abschlüssen damit eine staatlich sanktionierte Einordnung in das Bildungssystem der Bundesrepublik Deutschland. Die Erträge im Geschäftsbereich "Kommunales Studieninstitut" basieren auf dem Auftragsvolumen der Stadt Leipzig in Höhe von 327 T€. Gegenüber dem Vorjahr (340 T€) ist das ein Rückgang von 3,8 %. Der Rückgang der Seminaraufträge der Stadt Leipzig (2015: 142,5 Seminartage; 2014: 201 Seminartage) konntetrotz Anpassung der Tagespauschale nicht vollständig kompensiert werden. Auf 268 T€ belaufen sich die Erträge im Tätigkeitsfeld "Freie Seminare/Lehrgänge". Gegenüber dem Vorjahr (278 T€) ist das ein Rückgang von 9,8 T€ (3,5 % ). Es konnte nur ein Angestellten Iehrgang II eröffnet werden, da die Unsicherheiten durch die bereits erwähnten Veränderungen bei der Bewertung dieser Abschlüsse im Bereich öffentlicher Verwaltungen nicht vollständig im Geschäftsjahr 2015 beseitigt werden konnten. Darüber hinaus ging auch die Anzahl durchgeführter freier Seminare weiter zurück. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen im Geschäftsjahr 655,0 T€ (Vorjahr: 640,3 T€). Diese Erhöhung basiert auf gestiegenen Mietaufwendungen. Die VW A Leipzig hat in 2015 anteilige Instandhaltungskosten für das Objekt Bogislawstraße 18 in Höhe von 56,8 T€ zu tragen. Ein geringeres Auftragsvolumen führt normalerweise zum Sinken der sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Über die Mietaufwendungen hinaus gab es weitere Verschiebungen zwischen den Positionen "Honorare" und "Kosten Lehrbetrieb". Ursache dafür ist, dass die Honorarverträge für die in Kooperation mit der Technischen Akademie Wuppertal (TAW) durchgeführten Studiengänge durch die TAW abgeschlossen werden. Die Honorare werden uns mit den weiteren Kosten für die Studiendurchführung anteilig in Rechnung gestellt. Die VW A Leipzig verbucht diese Beträge unter "Kosten Lehrbetrieb". Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt II 3 Die Personalaufwendungen liegen mit 231,7 T€ unter dem Vorjahresniveau (261 ,9 T€). Die Hauptursache für diesen Rückgang ist im mehrmonatigen Ausfall des Geschäftsführers zu sehen. Zum Ausgleich der fehlenden Personalressourcen erfolgten keine Neueinstellungen, sondern die Anhebung des Stundenvolumens bei vorhandenen Teilzeitkräften. Darüber hinaus wurde einem Mitarbeiter Prokura erteilt. Diese wurde am 16. April 2015 in das Handelsregister eingetragen. b. Darstellung der Finanz- und Vermögenslage Unter Berücksichtigung ausstehender Einlagen beim Eigenkapital ergibt sich zum 31. Dezember 2015 eine Bilanzsumme von 667,1 T€ (Vorjahr: 709,2 T€). Die Aktiva bestehen zu 92,2 % aus liquiden Mitteln (Vorjahr: 89,8 %). Damit kann die Finanzausstattung der Gesellschaft weiterhin als ausreichend bezeichnet werden. Die Eigenkapitalquote ist mit 86,2% gegenüber dem Vorjahr (88,6 %) leicht gesunken. Der Anteil des langfristigen Vermögens beträgt 1,8 % des Gesamtvermögens. Es liegt damit um 4,1 T€ unter dem Vorjahreswert (16,3 T€). Die wirtschaftliche Lage sowie die Finanz-, Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft kann im Geschäftsjahr 2015 und derzeit als dem Geschäftszweck noch angemessen bezeichnet werden. Da sich in den Folgejahren bei der VW A Leipzig aber weitere strukturelle Probleme abzeichnen, wurden im Geschäftsjahr 2015 von der Geschäftsführung mehrere Szenarien entwickelt und vorgestellt, in denen u.a. die Auslagerung des Geschäftsbereiches "Studiengänge" an Dritte geprüft wurde. 111. Nachtragsbericht Im Zeitraum vom 1. Januar 2016 bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 erfolgte der geplante Umzug in neue Geschäftsräume. Der Eintrag der Sitzverlegung im Handelsregister ist am 29. März 2016 erfolgt. Weitere Vorgänge von gravierender wirtschaftlicher Bedeutung sind nicht festzustellen. Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig IV. Anlage Blatt II 4 Prognose-, Chancen- und Risikobericht Die Industrie- und Handelskammer zu Leipzig beabsichtigt, rückwirkend zum 31. Dezember 2015 ihren Status als Gesellschafterin der VWA Leipzig aufzugeben. Der Oberbürgermeister der Stadt Leipzig wurde von der Ratsversammlung am 20. Januar 2016 beauftragt, alle damit verbundenen Maßnahmen umzusetzen. Die Gesellschaft soll als 100 %ige Tochtergesellschaft der Stadt Leipzig weitergeführt werden. Die Ratsversammlung nahm weiterhin zur Kenntnis, dass infolge veränderter bildungspolitischer Schwerpunktsetzung und des Ausstiegs der IHK zu Leipzig eine strategische Neuausrichtung der VWA Leipzig erforderlich wird. Der Ratsversammlung ist 2016 eine Konzeption der Stadt Leipzig vorzulegen, die u.a. aufzeigt, wie der Geschäftsbereich "Kommunales Studieninstitut" den verwaltungsinternen Aus- und Fortbildungserfordernissen der Stadt Leipzig Rechnung tragen kann und wie der Geschäftsbereich "Studiengänge" vorrangig über Kooperationen mit anderen Bildungsträgern weiterzuentwickeln ist. Die geplante Neuausrichtung der Aktivitäten der VWA Leipzig macht sich erforderlich, weil die Gesellschaft mit ihrem derzeitigen Profil nicht mehr ihre wirtschaftliche Tragfähigkeit gewährleisten kann. Unter dem Aspekt der Nachhaltigkeit der wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft in den Geschäftsjahren ab 2016 sind daher insbesondere folgende Aspekte hervorzuheben: • Das bisher niedrigste Niveau der Bewerberzahlen bei neu eröffneten Studiengängen aus dem Geschäftsjahr 2014 darf nicht weiter absinken. Deshalb werden die kooperativen Studienmodelle mit anderen Bildungsträgern fortgeführt und ergänzt. Ziel ist es dabei, die Wirtschaftlichkeit des Geschäftsbereiches "Studiengänge" zu sichern. Sowohl das betriebswirtschaftliche Grundstudium als auch die angebotenen Spezialisierungsrichtungen werden inhaltlich neu strukturiert, um die Lehrveranstaltungen mit den Teilnehmer/innen der kooperierenden Bildungsträger in großen Teilen gemeinsam durchführen zu können. Auf die Vergabe von VWA-Studienabschlüssen muss dabei nicht verzichtetet werden, und die nahiiose Fortführung des Studiums bei den Kooperationspartnern zum Erwerb der akademischen Grade Bachelor und Master wird gewährleistet. ln diesem Zusammenhang wurde, wie bereits erwähnt, auch geprüft, ob es für die VW A Leipzig als sinnvoll erscheint, die derzeitigen Geschäftsaktivitäten im Geschäftsbereich "Studiengänge" generell an einen der Kooperationspartner auszulagern. Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt II 5 • Für die nachhaltige Wertigkeit von VWA-Studienabschlüssen ist es von grundlegender Bedeutung, wie die VWA-Abschlüsse bei weiterführenden Bachelor- und Master-Studiengängen Anrechnung finden. Dies insbesondere deshalb, da der DQR in Wirtschaft und Verwaltung immer stärker als Vergleichsmaßstab für die Wertigkeit von Bildungsabschlüssen herangezogen wird. Da nicht formale Abschlüsse, wie z.B. die VWA-Studienabschlüsse, bislang nicht in den DQR eingeordnet wurden, kann die Vergleichbarkeit ihrer Wertigkeit nur durch die Art des Einstiegs in verkürzte Bachelor- und Master-Studiengänge dokumentiert werden. Unter dieser Prämisse sind die erforderlichen Kooperationspartner sorgfältig auszuwählen und die VW A-Studienprogramme inhaltlich konsequent auf die Bachelor- und Master-Programme dieser Kooperationspartner auszurichten. ln den Folgejahren gilt es, Möglichkeiten für eine weitere Verkürzung der Gesamtstudienzeiten (VW A-Studium plus Ergänzungsstudium zum Bachelor/Master) auszuloten und die Angebote zur Studienfortsetzung in den Spezialisierungsrichtungen "Public Management", "Health Care" und "Wirtschaftsingenieurwesen" auszubauen. Die Alleinstellungsmerkmale der VWA-Studiengänge, wie z.B. die Zulassung auch ohne Abitur, das hohe Maß an teilnehmerorientierter Studiendurchführung direkt am Standort Leipzig und das günstige Preis-Leistungs-Verhältnis gilt es dabei zu erhalten. • Der seit 2014 verstärkte Druck auf die Wertigkeit der Abschlüsse des Kommunalen Studieninstituts (KSI) in öffentlichen Verwaltungen konnte nur temporär abgeschwächt werden. Da die im Rahmen der kommunalen Prüfungshoheit durchgeführten Angestelltenprüfungen I und II ebenfalls nicht formale Abschlüsse darstellen, erfolgte auch hier bisher keine Eingliederung in den DQR. Auch in den Folgenjahren besteht dadurch die Gefahr, dass sie nicht mehr als Eingangsstufen des gehobenen Dienstes (E 9 und E 10) gewertet werden. Insbesondere große Gebietskörperschaften orientieren darauf, nur noch auf Basis der formalen DQR-Abschlüsse Bachelor und Fachwirt den Eingang in den gehobenen Dienst zu ermöglichen. Um die Nachfrage bei den Angestelltenlehrgängen zu stabilisieren, sind, ähnlich wie bei den VWA-Studiengängen, in Kooperation mit Hochschuleinrichtungen attraktive Ergänzungsangebote zum Erwerb der akademischen Grade Bachelor und Master zu entwickeln und einzuführen. • Sinkende Teilnehmerzahlen bei Studiengängen und Lehrgängen haben zur Konsequenz, dass ihre Kalkulationen angepasst werden müssen. Höhere Teilnahmegebühren sind die Folge. Das Gesamtpaket "VW A-Abschluss" darf aber für potentielle Kunden nicht seine wirtschaftliche Attraktivität verlieren. Daher sind Möglichkeiten der Förderung der Studienund Lehrgangsteilnahme noch stärker auszuloten und den Teilnehmer/innen anzubieten. Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt li 6 Darüber hinaus ist abzusichern, dass die mehrjährigen Studiengänge und Lehrgänge auch bei einer überdurchschnittlichen Anzahl an Abbrechern planmäßig abgeschlossen werden können. Die finanziellen Vorkehrungen dafür sind über das Einstellen von Rücklagen zu treffen. • Im Tätigkeitsfeld "Tagesseminare" ist weiterhin davon auszugehen, dass verstärkt Spezialseminare und Seminarzyklen nachgefragt werden. Die damit zu erwartende Kostensteigerung muss so in die Kalkulation der Teilnehmergebühren einfließen, dass auch hier die Attraktivität der VW A-Angebote erhalten bleibt. Insbesondere den größeren Nachfragern sind nach Teilnehmerzahlen gestaffelte Rabattierungen oder die Durchführung von kastengünstigeren lnhouse-Veranstaltungen anzubieten. • Es kann davon ausgegangen werden, dass sich die Anzahl der Auszubildenden im Berufsprofil "Verwaltungsangestellte/r", die in den Jahren ab 2018 im 3. Ausbildungsjahr an der VWA Leipzig die dienstbegleitende Unterweisung absolvieren, wieder ansteigt, was sich positiv auf die Ertragslage des Geschäftsbereiches "Kommunales Studieninstitut" auswirken wird. Im Gegensatz dazu findet der 2014 neu eingeführte Ausbildungsberuf "Kauffrau/-mann für Büromanagement" weiterhin nur eine geringe Akzeptanz im kommunalen Bereich. Hier ist zu entscheiden, ob das Kommunale Studieninstitut der VWA Leipzig die dafür geplante dienstbegleitende Unterweisung in der bisherigen Form weiter anbieten kann. • Nach der Kündigung des bisherigen Mietvertrages in der Bogislawstraße 18 zum 31. Dezember 2015 (Geschäftsstellensitz der VWA Leipzig) werden im Februar 2016 neue Geschäfts- und Schulungsräume im Objekt Torgauer Platz 3 bezogen. Die damit verbundenen Mehraufwendungen sind bei der strategischen Neuausrichtung der Gesellschaft zu berücksichtigen. Der Mietvertrag hat daher vorerst eine Laufzeit von 24 Monaten und enthält die Option zur Verlängerung. Unter Beachtung der dargestellten Aspekte wurde für das Geschäftsjahr 2016 ein Wirtschaftsplan verabschiedet, der mit einer Gesamtleistung von 814 T€ das Ergebnis von 2015 um 23 T€ (2,7 %) unterschreitet. Im Geschäftsbereich "Studiengänge" werden 2016 Erlöse in Höhe von 211 T€ geplant. Sie liegen 21 T€ (9, 1 %) unter dem Ergebnis von 2015. Verwaltungs- und Wirtschafts-Akademie Leipzig GmbH, Leipzig Anlage Blatt li 7 Der Geschäftsbereich "Kommunales Studieninstitut" plant 2016 Erlöse in Höhe von 600 T€. Dieser Wert liegt 5 T€ (0,8 %) über dem erreichten Niveau von 2015. Die Erlöse aus Veranstaltungen für die Stadt Leipzig werden mit 325 T€ fast auf dem Niveau des Vorjahres geplant. Im Tätigkeitsfeld "Freie Seminare/Lehrgänge" werden Erlöse in Höhe von 275 T€ geplant. Ein Niveau, das 2,5 % über dem Ergebnis von 2015 liegt. Die geplanten sonstigen betrieblichen Aufwendungen liegen mit 598 T€ um 57 T€ (8,7 %) unter dem Aufwand im Jahr 2015. Die Mietaufwendungen werden umzugsbedingt auch über dem Niveau von 2014 liegen, aber nicht die Höhe von 2015 erreichen, da keine anteilige Belastungen für das Objekt Bogislawstraße 18 in 2016 anfallen. Die Personalkosten werden mit 290 T€ 25,2% über dem Niveau 2015 (231,7 T€) angesetzt. Die Personalkosten der vergangenen Jahre lagen unter den jetzt zu planenden 290 T€, weil durch Langzeiterkrankungen und/oder Elternzeiten nicht alle 6,5 VZÄ gehaltsmäßig zu Buche schlugen. ln den kommenden Jahren sind deshalb 290 T€ einzuplanen. Auch 2016 muss darauf verwiesen werden, dass die tatsächlichen Ergebnisse von der prognostizierten Erwartung abweichen können, wenn Entwicklungen und Ereignisse eintreten, die von der VWA Leipzig nicht beeinflusst werden können (z.B. Änderungen bei rechtlichen Rahmenbedingungen, Haushaltssperren im Bereich der Kommunalverwaltungen). Leipzig, 8. Februar 2016 Dr. Ulrich von Hoven Geschäftsführer VNG Verbundnetz Gas Verwaltungsund Beteiligungsgesellschaft m.b.H. VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs· und Beteiligungsgesellschaft m .b.H . Lagebericht der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs- Gesellschaft mit beschränkter Haftung für das Geschäftsjahr 2015 A. Grundlagen der Gesellschaft Gegenstand der VNG Verbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs- Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Erfurt, (kurz: VUB) ist das Erwerben, Halten und Verwalten von Aktien an der VNG Verbundnetz Gas AG, Leipzig, (kurz: VNG AG) sowie von Anteilen an anderen Unternehmen der Versorgungsbranche. Derzeit hält die VUB für ihre Gesellschafter treuhänderisch Aktien an der VNG AG im Umfang von unveränderten 25,789 % des Grundkapitals der VNG AG und nimmt die sich daraus ergebenden Rechte und Pflichten, insbesondere das Stimmrecht in der Hauptversammlung der VNG AG und Entsendung von Aufsichtsratsmitgliedern, wahr. Die VUB hat einen Anspruch auf angemessene Erstattung der zur Erreichung des Gesellschaftszweckes und des Treuhandauftrages erforderlichen Aufwendungen . B. Gesellschafter Veränderungen im Gesellschafterkreis der VUB haben sich, mit Ausnahme des Ausscheidens der Stadtwerke Nordhausen-Holdingfür Versorgung und Verkehr GmbH, Nordhausen, im Berichtsjahr nicht ergeben . Hinsichtlich der Gesellschafterstruktur zum Bilanzstichtag sei auf den Anhang verwiesen . Mit Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung zur 101. Sitzung, am 31. März 2014, wurden Herr Hans-Joachim Herrmann als Vorsitzender und Herr Jörg Tottewitz als stellvertretender Vorsitzender der Gesellschafterversammlung bis zum Ablauf des 11. Mai 2016 gewählt. Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2015 sieben Gesellschafterversammlungen durchgeführt. Auf Vorschlag und Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung der VUB sind aus dem Gesellschafterkreis der VUB seit 16. April 2012 Herr Rahmen, Herr Dr. Richter, Herr Nonnen und Herr Hanson im Aufsichtsrat der VNG AG vertreten; Herr Hanson ist weiterhin stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender. Im Juni 2015 fand eine Klausur zur strategischen Ausrichtung der Gesellschaft statt. Die Gesellschafterin SWE Stadtwerke Erfurt GmbH hat den Treuhandvertrag mit der VUB zum 31. Dezember 2013, die Gesellschafterin Stadtwerke Nordhausen - Holding für Versorgung und Verkehr GmbH zum 31 . Dezember 2014 gekündigt und jeweils die von ihr gehaltenen Aktien an der VNG AG den Mitgesellschaftern der VUB zum Erwerb angedient. Das Andienungsverfahren betreffend die SWE Stadtwerke Erfurt GmbH war zum Zeitpunkt der Erstellung des Lageberichtes beendet. Nachdem keiner der Gesellschafter vom Erwerbsangebot Gebrauch gemacht hat, hat sich die VUB verpflichtet, die Aktien an die Treuhänderin Stadtwerke Erfurt GmbH zurückzuübertragen. Mit Vollzug wird VUB keine Sperrminorität von mehr als 25% in der Hauptversammlung der VNG AG mehr halten. Die von Stadtwerke Nordhausen - Holding für Versorgung und Verkehr GmbH gehaltenen Aktien wurden von den Gesellschaftern LVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft zu 79% und Stadtwerke Lutherstadt Wittenberg GmbH zu 21% erworben . Anlage IV/Seite 1 VNG Ve rbundnetz Gas Ve rwa ltungs und Beteil igu ngsgesellsch aft on .b .H . Die EWE AG hat im Geschäftsjahr angekündigt, ihre Aktien an der VNG AG an die EnBW AG übertragen zu wollen. Ein entsprechendes Zusammenschlussvorhaben wurde beim Bundeskartellamt angemeldet Die Übertragung bedarf der Zustimmung der Hauptversammlung der VNG AG. C. Wirtschaftsbericht Die Umsatzerlöse der VUB lagen mit TEUR 118 (Vorjahr: TEUR 146) unter dem Niveau des Vorjahres . Ursächlich hierfür ist ausschließlich der Rückgang des Aufwendungsersatzes durch die Gesellschafter. Die Vergütung der Geschäftsführungstätigkeit erfolgte auch in 2015 wie üblich über die Weiterberechnung der entstandenen Aufwendungen durch die den Geschäftsführer stellende Gesellschafterin. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 103 (Vorjahr: TEUR 137) setzen sich im Wesentlichen aus den Kosten für Rechts-, Steuer- und Unternehmensberatung (TEUR 56) sowie aus den Kosten für Dienstleistungen im Rahmen der Geschäftstätigkeit der VUB (TEUR 47) zusammen, u. a. in Verbindung mit den weiterberechneten Kosten für die Geschäftsführung. Die Kosten der Rechtsberatung waren im Geschäftsjahr von Fragen zu Pflichten der VUB im Zusammenhang mit dem Andienungsverfahren Stadtwerke Erfurt geprägt. Der Rückgang der Umsatzerlöse um TEUR 29 konnte durch gleichzeitige Minderung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 33 vollständig kompensiert werden. Insgesamt ergibt sich für das Geschäftsjahr 2015 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von TEUR 17 (Vorjahr: TEUR 11 ). Unter Berücksichtigung der Steuern vom Einkommen und Ertrag (TEUR 6; Vorjahr: TEUR 5) ergibt sich ein Jahresüberschuss von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 6). Die Vermögensstruktur der Gesellschaft ist im Vergleich zum Vorjahr durch einen Anstieg der Bilanzsumme um TEUR 8 geprägt. Auf der Aktivseite spiegelt sich diese Entwicklung insbesondere durch eine Zunahme der liquiden Mittel(+ TEUR 20) wider. Das Eigenkapital stieg im Geschäftsjahr um TEUR 11 auf TEUR 372. Die Eigenkapitalquote beträgt 95,4 % (Vorjahr: 94,6 %). Die Rückstellungen beinhalten insbesondere Aufwendungen für Jahresabschluss- und Prüfungskosten. Die Verbindlichkeiten minderten sich stichtagsbedingt um TEUR 4. D. Nachtragsbericht Ereignisse nach dem Bilanzstichtag mit wesentlichem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben sich bis zum Zeitpunkt der Lageberichtserstattung nicht ereignet. Zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung war die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nahezu unverändert. E. Prognose-, Chancen- und Risikobericht Risiken für den laufenden Geschäftsbetrieb bestehen nicht. Anfallende Aufwendungen im Rahmen des Treuhandauftrages werden regelmäßig entsprechend der gesellschaftsvertragliehen Regelungen durch die Gesellschafter erstattet. Die Liquidität der Gesellschaft war zu jeder Zeit gesichert. Anlage IV/Seite 2 VNG Verbundnetz Gas Verwaltungsund Beteiligungsgesellschaft m.b.H. Die Gesellschaft setzt ihre Geschäftstätigkeit mit der treuhänderischen Verwaltung von Aktien an der VNG AG im Auftrag ihrer Gesellschafter fort. Die Treuhandverträge sind jährlich zum 31. Dezember kündbar und würden Andienungspflichten für im Treuhandverhältnis stehende Aktien der VNG AG von ausscheidenden Gesellschaftern an verbleibende Gesellschafter bei Aufkündigung der Gesellschaft auslösen. Im Frühling des Jahres 2016 ist beabsichtigt, eine Klausur über die strategische Fortentwicklung der Gesellschaft mit allen Gesellschaftern durchzuführen. Für das Geschäftsjahr 2016 erwartet die Gesellschaft ein Jahresergebnis von TEUR 4. Leipzig, den 10. Februar 2016 VN~ erbundnetz Gas Verwaltungs- und Beteiligungs- Ge llsc:~mit beschränkter Haftung Clemens Schülke (Geschäftsführer) Anlage IV/Seite 3 Wassergut Canitz GmbH Wassergut Canitz GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Geschäftsverlauf Das Geschäftsjahr 2015 war geprägt von einem warmen, trockenen Frühjahr und sehr geringen Niederschlägen im zweiten Halbjahr. Dies sorgte für gute Bedingungen in der Bestandspflege bei Buschbohnen, Zwiebeln und Kartoffeln. Dank der Anschaffung einer leistungsfähigen Erntemaschine (GRIMME SE 260) für Zwiebeln und Kartoffeln in 2014 waren wir in der Lage, die überdurchschnittlichen Erträge logistisch, präzise im engen Erntefenster zu ernten. Besonders bei Zwiebeln und Kartoffeln konnte eine Rekordernte, die das Rekordergebnis aus 2014 noch einmal in Quantität und Qualität übertraf, eingefahren werden. Dank stabiler Erzeugerpreise zur Kartoffel- und Zwiebelernte und der überragenden Quantität wurde der geplante Erlös von EUR 400 je Tonne Kartoffel (EUR 450 je Tonne Zwiebel) mit einem realisierten Erlös von EUR 500 für die Kartoffel (EUR 700 für die Zwiebel) übertroffen. Wie sich wieder deutlich im Jahr 2015 gezeigt hat, bringen Witterungseinflüsse (in diesem Jahr extreme Trockenheit), Krankheiten, Trockenstress und Schädlinge im ökologischen Landbau ein unverändert hohes Produktionsrisiko mit sich. Durch eine breite Produktpalette (Anbauspektrum), den Einsatz leistungsstarker Maschinen und die hohe Einsatzbereitschaft der Mitarbeiter des Wassergutes ist es gelungen, ein positives Ergebnis zu erzielen. Aufgrund des Fehlens einer Arbeitskraft in der aktuellen Produktionsstruktur, der Wetterkapriolen (zusätzlicher Arbeitszeitbedarf in der Beregnung) sowie das Bewältigen hoher Erntemengen wurden sehr viele Überstunden geleistet. Die Wassergut Canitz GmbH hat auch für 2015 das Zertifikat des Biolandanbauverbandes, das Zertifikat der Verordnung (EG Nr. 834/2007) und das Zertifikat nach dem GLOBAL G.A.P Kontrollverfahren erhalten. Neu hinzugekommen sind in diesem Jahr Global G.A.P. GRASP (GRASP steht für GLOBAL G.A.P. Risk Assessment on Social Practice und ist ein Zusatzmodul zu GLOBAL G.A.P., das entwickelt wurde, um die Sozialpraktiken in einem landwirtschaftlichen Betrieb einzuschätzen. Es befasst sich mit spezifischen Aspekten der Arbeitssicherheit, des Gesundheitsschutzes und der sozialen Belange von Arbeitern.) sowie das für den LVV-Konzern wichtige Energiemanagementsystem. Diese Zertifizierungen sind Grundlage für den Erhalt von Fördermitteln und zum Verkauf der ökologisch hergestellten Produkte an führende europäische Handelsketten. Die Situation auf dem Rindfleischmarkt wird von der Wassergut Canitz GmbH weiterhin kritisch beobachtet, die Preise und der Absatz haben sich stabilisiert. Es wird in 2016 an einer Konzeption für eine weitere Vermarktungsstrategie gearbeitet. Der Rinderbestand ist leicht gesunken. Insgesamt waren am Bilanzstichtag 156 Tiere im Bestand, davon 77 Mutterkühe. Durch den Tierbestand wird der Stoffkreislauf gesichert und die Bodenfruchtbarkeit der Ackerböden durch die Stallmistdüngung erhalten. Die finanzielle Verwertung der Luzernegrünmasse konnte 2015 aufgrund der anhaltenden Trockenheit nicht wie geplant realisiert werden. Der in 2014 zwischen der Wassergut Canitz GmbH und der Biogasanlage Brandis geschlossene Liefer- und Abnahmevertrag für ca. 70 ha Luzerne wurde auch in diesem Jahr bedient. Anlage 1.1 / 1 Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH und die Wassergut Canitz GmbH haben seit 2002 einen Vertrag zum Schutz der Einzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz und Thallwitz sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Darin hat sich die Wassergut Canitz GmbH verpflichtet, durch eine ökologische landwirtschaftliche Nutzung einen Stickstoff (N)-Saldo von höchstens +30 kg/N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut Canitz GmbH hat 2015 einen Saldo von 14,5 kg/N pro ha und Jahr erreicht. Mit diesem Ergebnis wurde durch die landwirtschaftliche Bewirtschaftung des Trinkwassereinzugsgebietes auf einer Fläche von ca. 740 ha kein Stickstoff ins Grundwasser abgegeben und dadurch ideale Voraussetzungen für eine saubere Grundwasserneubildung geschaffen. Um die Bodenfruchtbarkeit der Ackerflächen der Wassergut Canitz GmbH zu erhalten und zu erhöhen, wurden 2015 ca. 45 ha mit Stallmist gedüngt. Für die gesamte Betriebsfläche konnte eine leicht positive Humusbilanz realisiert werden. Dies ist für die Nachhaltigkeit der Bodennutzung unerlässlich. Auf 118,56 ha wurden Zwischenfrüchte angebaut. Damit sind gute Voraussetzungen für eine ertragreiche Ernte in den Folgejahren gegeben. 2. Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 konnte mit einem positiven Jahresergebnis vor Gewinnabführung von TEUR 372 (Vorjahr: TEUR 321) abgeschlossen werden. Dank der hohen Einsatzbereitschaft aller Mitarbeiter und dem hohen Maß an Kostenbewusstsein konnte trotz der extremen Witterung das Planergebnis von TEUR 105 überschritten werden. Die geplante Gesamtleistung von TEUR 977 (Umsatzerlöse zuzüglich Bestandsveränderung der fertigen Erzeugnisse) wurde im Berichtsjahr um TEUR 601 überschritten und beläuft sich auf TEUR 1.578 (Vorjahr: TEUR 1.113). Die Fördermittel als wesentlicher Bestandteil der sonstigen betrieblichen Erträge wurden nicht planmäßig ausgereicht. Die Auszahlung der Prämie für den ökologischen Landbau (TEUR 150) erfolgt voraussichtlich im März 2016. Diese Verschiebung ist dauerhaft und führt dazu, dass dieser Betrag in der Bilanz 2015 fehlt. Begründet wurde diese Entscheidung seitens der zuständigen Behörden mit dem bürokratischen und personellen Mehraufwand, welcher mit der Einführung der EU Greening-Maßnahmen entstanden ist. Die Höhe der Fördermittel ist gegenüber 2014 wieder leicht gesunken. Dieser Trend wird die kommenden Jahre anhalten. Die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH, Leipzig, und die Wassergut Canitz GmbH haben seit 2002 einen Vertrag zum Schutz der Einzugsgebiete der Großwasserwerke Canitz und Thallwitz sowie Naunhof I und II abgeschlossen. Darin hat sich die Wassergut Canitz GmbH verpflichtet, durch eine ökologische landwirtschaftliche Nutzung einen Stickstoff (N)-Saldo von höchstens 30 kg/N pro ha und Jahr einzuhalten. Die Wassergut Canitz GmbH hat auch 2015 dieses Ziel mit 14,5 kg/N pro ha erreicht und dafür eine Ausgleichszahlung von TEUR 65 erhalten. Anlage 1.1 / 2 Der Mitarbeiterbestand zum Bilanzstichtag ist gegenüber dem Vorjahresstichtag unverändert. Neben acht Mitarbeitern (ohne Geschäftsführung) und einem geringfügig beschäftigten Angestellten wurde in der Wassergut Canitz GmbH ein Lehrling ausgebildet. Er konnte seine Ausbildung in 2015 erfolgreich abschließen. Er wurde für zunächst für ein Jahr befristet in der Wassergut Canitz GmbH eingestellt. Der Personalaufwand veränderte sich ferner entsprechend der tariflichen Vereinbarungen. Des Weiteren war aufgrund eines verhaltenen Unkrautdrucks zunächst ein geringerer Personalaufwand für die Bohnen- und Zwiebelpflege erforderlich. Der gestaffelte Mindestlohn führte in 2015 zu einem Anstieg des Personalaufwands. Dieser wird sich in 2016 fortsetzen. Die Bilanzsumme (TEUR 2.204) hat sich im Vergleich zum Vorjahresstichtag um TEUR 263 erhöht. Die Zunahme betrifft vor allem das Umlaufvermögen (um TEUR 353), insbesondere die fertigen Erzeugnisse TEUR 389 (Vorjahr: TEUR 167). Im Geschäftsjahr 2015 wurden TEUR 87, im Wesentlichen für einen Volldrehpflug investiert. Für das Folgejahr sind weitere Ersatzinvestitionen geplant. Das Unternehmen war und ist jederzeit in der Lage, seinen finanziellen Verpflichtungen fristgerecht nachzukommen. Durch die Einbindung in ein zentrales Cash-Management-System bei der Muttergesellschaft ist ein optimales Zinsergebnis gewährleistet. Im Rahmen des bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages mit dem Gesellschafter wird das Jahresergebnis vor Gewinnabführung in voller Höhe an die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH abgeführt. 3. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind bei der Wassergut Canitz GmbH nicht eingetreten. 4. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung und Prognosebericht Mit der Herstellung ökologischer Produkte werden erfolgreich Wasser, Boden, Natur und Klima geschützt. Durch die Optimierung der Anbau- und Kulturmaßnahmen, der schonenden organischen Düngung, der Erhöhung der Pflanzenvielfalt und der artgerechten Tierhaltung wird mit dem ökologischen Landbau das Modell für eine zukunftsfähige Landbewirtschaftung umgesetzt. Es bestätigen sich die Erfahrungen, wonach der ökologische Landbau unter Nutzung intensiven Zwischenfruchtanbaus, einer geeigneten Fruchtfolgegestaltung und geringen Düngemitteleinsatzes zu einer Reduzierung der Nitratbelastung des Grundwassers beiträgt. Anlage 1.1 / 3 Jedoch muss die Gesamtentwicklung des ökologischen Landbaus über die Ländergrenzen hinaus beachtet werden. Staatliche Fördermaßnahmen und Gesetzgebung führen nicht in jedem Fall zur Verbesserung der Wettbewerbsfähigkeit besonders im europäischen Maßstab. Die internationale Finanzsituation wirkt sich auch unmittelbar auf die Erzeugerpreise und finanziellen Möglichkeiten in landwirtschaftlichen Betrieben aus. Für die dauerhafte erfolgreiche Einführung des ökologischen Landbaus als Instrument des Wasserschutzes sind nicht nur pflanzenbauliche und tierhalterische Aspekte, sondern ebenso ökonomische, agrarpolitische Faktoren, wie Vermarktungsmöglichkeiten und -wege, Fördermöglichkeiten oder Engagement und Qualifikation der handelnden Personen zu berücksichtigen. 62 Prozent der Wasserversorger machen sich angesichts der steigenden Nitratbelastung Sorgen um die zukünftige Qualität des Trinkwassers (Quelle: VKU 2015). Angesichts dieser Tatsache sollte der wasserschutzgerechte ökologische Landbau, wie er durch die Wassergut Canitz GmbH erfolgreich betrieben wird, auf andere Wassereinzugsgebiete Anwendung finden. Durch die Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH wurden beginnend im Jahr 2002 mit mehreren Landwirten, unter anderem mit der Wassergut Canitz GmbH, Verträge zur Ausgleichszahlung für Einschränkungen der Landnutzung in Wasserschutzgebieten abgeschlossen. Damit wurde eindeutig das Interesse der Vorsorge am Trinkwasserschutz dokumentiert. Diese Ausgleichszahlungen sind an Grenzwertbelastungen des Bodens mit Stickstoff gebunden. Der Grenzwert stellt auch künftig die wesentliche nichtfinanzielle Leistungskennziffer dar. Die erreichten Ergebnisse zeigen eindeutig, dass sich ökologischer Landbau und ökonomische Leistungsfähigkeit nicht ausschließen. Durch systematische Anpassung der Landbewirtschaftung an die Erfordernisse des Wasserschutzes wird langfristig das Ziel verfolgt, den Nitratgehalt des Rohwassers unter 25 mg/l zu sichern. Kernpunkt der Geschäftstätigkeit der Wassergut Canitz GmbH ist die Konzeption eines aktiven Trinkwasserschutzes verbunden mit einer wirtschaftlichen Bewirtschaftung der landwirtschaftlichen Flächen mit ökologischen Methoden. Eine Ausdehnung dieses Konzeptes im Anstrombereich der Wasserfassungen ist unter Wirtschaftlichkeitsaspekten zu prüfen und ggf. anzustreben. Die Überwachung und Kontrolle der wirtschaftlichen Risiken des laufenden Geschäfts ist Aufgabe der Geschäftsführung, die regelmäßig angefertigte Managementberichte auswertet. Für mögliche Schadensfälle und Haftungsrisiken wurden Versicherungen abgeschlossen, die sicherstellen, dass sich finanzielle Folgen in Grenzen halten bzw. ganz ausgeschlossen werden. Die Überprüfung der gegenwärtigen Risikosituation hat ergeben, dass im Berichtszeitraum keine den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken bestanden haben und auch für die absehbare Zukunft bestandsgefährdende Risiken nicht erkennbar sind. Durch das eingesetzte Risikomanagementsystem war eine permanente Kontrolle und Beobachtung von eingeschätzten Risiken gewährleistet und die Handlungsgrundlagen der Geschäftsführung geschaffen. Anlage 1.1 / 4 Herr Klaus Götze ist am 31. Juli 2015 nach 24-jähriger erfolgreicher Geschäftsführung in der Wassergut Canitz GmbH in den verdienten Ruhestand verabschiedet worden. Seit seinem Ausscheiden führt Herr Dr. Bernhard Wagner die Geschäfte der Wassergut Canitz GmbH. Der Geschäftsführerwechsel erfolgte fließend und reibungslos. Eine effektive Fruchtfolge und die optimale Ausnutzung der natürlichen Ressourcen sind wesentliche Erfolgsfaktoren. Dazu beitragen wird in jedem Fall die Erweiterung der Produktpalette bei Biogemüse, gleichzeitig wird die Wassergut Canitz GmbH die Ertragskraft durch weitere Produktivitätssteigerungen sichern und ausbauen. Die Planung der Wassergut Canitz GmbH sieht für die Folgejahre Umsätze von rund TEUR 1.000 und einen Jahresgewinn vor Gewinnabführung von ca. TEUR 150 vor. Diese beiden Zielgrößen stellen weiterhin die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren dar. Im Rahmen der Ergebnisplanung wurde davon ausgegangen, dass auch 2016 die Einhaltung der vertraglichen Obergrenze des Nitratgehalts im Rohwasser von höchstens 30 kg/N pro ha und Jahr erreicht werden kann. Leipzig, den 12. Februar 2016 Geschäftsführung Dr. Bernhard Wagner Anlage 1.1 / 5 WEO GmbH & Co. KG WEO GmbH & Co. KG Nürnberg Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 der WEO GmbH & Co. KG, Nürnberg A Grundlagen Die Geschäftstätigkeit der WEO GmbH & Co. KG beinhaltet den Betrieb von Windenergieanlagen, den Verkauf des erzeugten Stroms bzw. die Einspeisung des erzeugten Stroms nach dem Gesetz für den Ausbau erneuerbarer Energien (Erneuerbare-Energien-Gesetz- EEG) oder im Wege der Direktvermarktung, die Beteiligung an Gesellschaften zu diesem Zweck sowie damit zusammenhängende Tätigkeiten. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die geeignet erscheinen, dem Gegenstand des Unternehmens unmittelbar oder mittelbar zu dienen. Die Gesellschaft kann sich hierbei anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen gründen, erwerben, pachten oder verpachten sowie lnteressengemeinschafts- und Unternehmensverträge schließen. B Wirtschaftsbericht 8.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Geschäftsverlauf Unsere Gesellschaft ist die einzige Kommanditistin der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG mit einer Hafteinlage in Höhe von 200 T€. Dementsprechend ist der wirtschaftliche Geschäftsverlauf unmittelbar vom Ergebnis der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG abhängig. Bezüglich dieser Abhängigkeit ist der Geschäftsverlauf unserer Gesellschaft wie auch der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG für 2015 als befriedigend einzuschätzen. Das Ergebnis der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG wird im Wesentlichen durch die Umsatzerlöse insbesondere durch das vorherrschende Windaufkommen bestimmt. Das Windaufkommen 2015 war im bundesweiten Vergleich durchschnittlich, die erwarteten Umsatzziele der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG konnten annähernd erreicht werden. Auf der technischen Seite des Geschäftsverlaufs der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG ist insbesondere der Austausch von Hauptgetrieben an zwei Windenergieanlagen (FL 631 und FL 635) im Juni 2015 hervorzuheben. Dieser erfolgte weitestgehend im geplanten Kostenrahmen. Des Weiteren gab es bei der FL 635 im November 2015 einen Blattschaden. Die Reparatur konnte witterungsbedingt erst nach ca. einem Monat abgeschlossen werden. Bei der FL 645 gab es im August 2015 zudem einen Schaden am Frequenzumrichter, dessen Austausch im September erfolgte. Der defekte Maschinentransformator der FL 638 konnte im Februar 2015 auf der Windenergieanlage (WEA) repariert werden, ein teurer Austausch war nicht notwendig. Vor allem durch die Schäden an den vorher genannten Windenergieanlagen lag die technische Verfügbarkeil des Windparks im Jahr 2015 bei 94,5 °/o. Insgesamt fiel die Position Großreparaturen, vor allem durch die beiden Tausche der Hauptgetriebe, höher als im prognostizierten Rahmen aus. Energiepolitisches und -rechtliches Umfeld Die gesetzlich vorgegebene Einspeisevergütung und die Abnahmeverpflichtung des erzeugten Stroms bilden die Basis für eine stabile Unternehmensentwicklung. Ein geringfügiger zusätzlicher Deckungsbeitrag konnte durch die Nutzung der Direktvermarktung generiert werden. Eine Rückkehr zur reinen EEG-Vergütung ist jederzeit möglich und gesetzlich garantiert. 8.2 Lage Die Lage der Gesellschaft ist als nicht zufriedenstellend zu bezeichnen. Hierbei verweisen wir auf die Abhängigkeit unserer Gesellschaft vom Geschäftsverlauf der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG. Ertragslage Die sonstigen betrieblichen Erträge von 41 T€ (Vorjahr 40 T€) beinhalten die Dienstleistungspauschale der Windparkgesellschaft. Dem stehen hauptsächlich sonstige betriebliche Aufwendungen aus den Aufwandserstattungen der WEO Verwaltungs GmbH für die Geschäftsführung und aus sonstigen Fremdleistungen von 63 T€ (Vorjahr 68 T€) sowie Rechts- und Beratungskosten von 4 T€ (Vorjahr 18 T€) und Jahresabschlusskosten von 10 T€ (Vorjahr 12 T€) entgegen. Daneben sind im negativen Jahresergebnis von 609 T€ insbesondere Zinsaufwendungen von 1.139 T€ (Vorjahr 1.148 T€) sowie Zinserträge in Höhe von 571 T€ (Vorjahr 559 T€) enthalten. 2 WEO GmbH & Co. KG Nürnberg Die WEO GmbH & Co. KG schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresfehlbetrag von 609 T€ (Vorjahr 1. 732 T€) ab. Finanzlage Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgt überwiegend über Nachrangdarlehen der Kommanditisten. Vermögenslage Die Bilanzsumme stieg zum Bilanzstichtag um 1.143 T€ auf 23.732 T€ und beinhaltet auf der Aktivseite überwiegend Finanzanlagen von 15.718 T€ (66,2 °/o). Die Passivseite wird im Wesentlichen von den Verbindlichkeiten gegenüber den Kommanditisten von 23.542 T€ (99,2 °/o) geprägt. Zum Geschäftsjahresende 2015 besteht ein nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil der Kommanditisten in Höhe von 4.941 T€. Die bilanzielle Überschuldung ist vor allem darauf zurückzuführen, dass in der Anfangsphase der Betriebszeit der Windenergieanlagen der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG deren Ergebnisse durch höhere Zinsaufwendungen belastet wurden. Diese werden sich erst in den Folgejahren voraussichtlich durch die Tilgung der Darlehensverbindlichkeiten vermindern und die bilanzielle Überschuldung abgebaut werden. Zum 31. Dezember 2015 betragen die liquiden Mittel1.633 T€ (Vorjahr 1.658 T€). Kurzfristig sich abzeichnende Liquiditätsengpässe werden durch Zinsstundungen überbrückt. C Nachtragsbericht Nach Ende des Geschäftsjahres wurden keine Risiken oder Vorgänge von besonderer Bedeutung identifiziert, die den Fortbestand des Unternehmens gefährden oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich beeinträchtigen. 3 D Prognose-, Chancen- und Risikobericht Prognosebericht Nach den bisherigen Planungen wird für das Geschäftsjahr 2016 mit einem negativen Jahresergebnis gerechnet. Das Finanzierungsmodell sieht mittelfristig noch keine positiven Jahresergebnisse vor. Langfristig werden jedoch positive Jahresergebnisse erwartet. Die Wirtschaftlichkeitsberechnungen für die Windparkanlagen der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG ergeben langfristig einen positiven Barwert. Die Liquidität soll gemäß Planung, in 2016 wie auch in den Folgejahren, über Zinszahlungen, Darlehenstilgungen und Ausschüttungen der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG sowie durch Teilentnahmen des freien Cashflows gesichert werden. Insgesamt ist somit eine positive Fortführungsprognose gegeben. Chancen- und Risikobericht ln 2013 wurde durch die Gesellschaft ein aktualisiertes Windgutachten gemäß des aktuellen BOB-Index in der Version 2011 beim DEWI beauftragt. Dieses berücksichtigt neben dem aktuellen BOB-Index ebenfalls das bisherige Leistungsverhalten der Windenergieanlagen im Park und die ertragsmindernden Einflüsse durch den Zu bau von fünf WEA im näheren Umfeld. Im Ergebnis wurde eine reduzierte Windertragsprognose abgegeben, die ab 2014 Grundlage der Unternehmens- und Wirtschaftsplanung ist. Der zuständige Landkreis Saalekreis hat mitgeteilt, dass weitere Windenergieanlagen im Umfeld geplant sind. Derzeit sind aber die Genehmigungsverfahren entweder ausgesetzt oder die Klagen bei den zuständigen Verwaltungsgerichten anhängig. Kurzfristig ist somit von keiner Errichtung von weiteren Windenergieanlagen auszugehen, die einen ertragsmindernden Einfluss auf die Windenergieanlagen des Windparks haben könnten. Bestandsgefährdende Risiken, die die künftige Entwicklung der Gesellschaft beeinträchtigen könnten, sind aus heutiger Sicht, unter der Annahme der erläuterten wirtschaftlichen Entwicklung der JWP Jade Windpark GmbH & Co. VI. Betriebs KG, nicht erkennbar. Berlin, den 29. April 2016 WEO GmbH & Co. KG Geschäftsführung 4 WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 A. Allgemeine Rahmenbedingungen Die Rahmenbedingungen, unter denen die WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH (WSL) ihre Geschäftstätigkeit ausübt, sind wie in den Vorjahren geprägt von der Entwicklung der Muttergesellschaft, der Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB). In den letzten Jahren hat die Gesellschaft den überwiegenden Teil der Gerätemiet- und Abrechnungsverträge, welche nach Ablauf der Vertragslaufzeiten mit externen Abrechnungsunternehmen nicht verlängert wurden, übernommen. Zukünftig richtet sich die Bestandsentwicklung für die Erbringung der Dienstleistungsangebote an den Beständen der Muttergesellschaft aus. B. Darstellung des Geschäftsverlaufes 1. Geschäftsfelder Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienst- und Serviceleistungen aller Art für Wohn- und Geschäftshäuser, Garagen, Stell- und Freiflächen. Zu den Dienstleistungen gehören insbesondere die Erbringung von Abrechnungsdienstleistungen und das Wärmecontracting. Die Geschäftsfelder Vermietung von Verteil- und Messgeräten und die Abrechnung von verbrauchsabhängigen Betriebskosten wie Heiz- sowie Warm- und Kaltwasserkosten stellen nach wie vor das Kerngeschäft der Gesellschaft dar. Zum 31. Dezember 2015 bestanden für 891 (i Vj. 905) Liegenschaften mit 38.015 (i. Vj. 41.082) Mietobjekten Gerätemietverträge. Im Jahr 2015 wurden für 810 (i. Vj. 885) Liegenschaften mit 36.539 (i. Vj. 39.081) Mietobjekten Abrechnungsdienstleistungen erbracht. Ausgelaufene Gerätemietverträge und eine strategische Neuordnung eines bisherigen Vertragspartners führten zu Bestandsabgängen und Umsatzrückgängen. In den letzten Jahren wurde der überwiegende Teil von Beständen der Muttergesellschaft hinsichtlich der Abrechnung verbrauchsabhängiger Betriebskosten übernommen. Für verbun- 1 dene Unternehmen im LWB-Konzern werden ebenfalls Abrechnungen von verbrauchsabhängigen Betriebskosten sowie der Gerätemietservice angeboten und durchgeführt. Das Geschäftsfeld Wärmecontracting beinhaltet die Erstellung, Finanzierung und Betreibung von Wärmezentralen, Kälteanlagen und Stromnetzersatzanlagen. Die Gesellschaft liefert mit 17 Heizzentralen (i. Vj. 17) für 495 Wohnungen und ein Verwaltungsgebäude (i. Vj. 495 Wohnungen) Wärme für Heizung und Warmwasser unter Einbeziehung u. a. von regenerativen Energieträgern als Primärenergieträger. Die vertraglich gebundene Wärmeleistung beträgt 2,51 MW (i. Vj. 2,51 MW). Mit der Fertigstellung der LWB-Verwaltungszentrale liefert die WSL auch Kälte für die Klimatisierung des Verwaltungsneubaus. Weiterhin betreibt die WSL die Netzersatzanlage und die Brandmeldeanlage. Mit den Investitionen in Photovoltaikanlagen verfügt die Gesellschaft über 48 (i. Vj. 48) Solarstromanlagen, die jährlich in Abhängigkeit der Solarintensität über 1.400 MWh (i. Vj. 1.400 MWh) Strom erzeugen. Der Solarstrom wird u. a. zur Betreibung von haustechnischen Anlagen in den Liegenschaften (z. B. Wärmezentrale) zur Verfügung gestellt. Stromüberschüsse werden in das öffentliche Stromnetz eingespeist und nach EEG vergütet. 2. Investitionen Im Geschäftsjahr 2015 hat die Gesellschaft Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von TEUR 1.417 (i. Vj. TEUR 1.126) getätigt. Davon wurden TEUR 951 in den Kauf von Erfassungsgeräten, TEUR 442 für Heizzentralen, TEUR 4 in den Erwerb von Hardware, TEUR 8 von übrigen Ausstattungen und TEUR 2 von geringwertigen Wirtschaftsgütern, TEUR 10 für Rauchwarnanlagen investiert. Um am Anfang des Jahres 2016 für weitere Ausstattungen von Liegenschaften mit Erfassungsgeräten gerüstet zu sein, hat die Gesellschaft am Jahresende Material für TEUR 466 (i. Vj. TEUR 376) als Vorrat angeschafft. 3. Personal- und Sozialbericht Im Rahmen der Optimierung und des langfristigen Ausbaus in den Geschäftsfeldern Mietservice und Wärmecontracting erfolgte im Geschäftsjahr eine Aufstockung des Personals. Durch die Beschäftigung eigener Ingenieure und Monteure ist die unternehmensweite Sicht auf die Arbeitsaufträge und Ressourcen effizienter, extern bezogene Lieferungen und Leistungen verringern sich. Die Gesellschaft kann nicht nur flexibler reagieren, auch anstehende Projekte und der Bedarf sind transparenter. Am Jahresende beschäftigte die Gesellschaft 15 Mitarbeiter, die von einem hauptamtlichen Geschäftsführer geführt werden. Die LWB stellt den administrativen Geschäftsführer für die WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH. Die Mitarbeiter organisieren den Geschäftsbetrieb, erbringen die Abrechnungsdienstleistungen sowie die Materiallagerwirtschaft für die WSL und organisieren das Betreiben der Wärmezentralen und Photovoltaikanlagen. Die Buchführung und das Rechnungswesen der Gesellschaft werden von der Gesellschafterin, der LWB, auf Grundlage des Geschäftsbesorgungsvertrages geführt. 2 4. Wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres Mit dem Bezug der neuen Verwaltungszentrale der Muttergesellschaft hat die Gesellschaft damit begonnen, die Betreiberrolle für wichtige haustechnische Prozesse einzunehmen. Die Gesellschaft betreibt die Wärmezentrale, die Kältezentrale, die Brandmeldezentrale sowie die Netzersatzanlage. Die haustechnischen Prozesse werden mittels Gebäudeleittechnik überwacht und gesteuert. Die Umsetzung der EU-Energieeffizienzrichtlinie in nationales Recht war verbunden mit einer Anpassung des Gesetzes über Energiedienstleistungen und Energieeffizienz (EDL-G). Diese Änderungen traten am 22. April 2015 in Kraft und hatten zur Folge, dass u. a. kommunale Unternehmen bis zum 5. Dezember 2015 verpflichtet wurden, ein Energieaudit nach DIN 16247-1 für das Jahr 2014 durchzuführen. Dieser Prozess wurde im LWB-Konzern durch die WSL gesteuert und fristgerecht erfolgreich abgeschlossen. Mit dem Verkauf eines großen Immobilienportfolios durch die LWB an einen Investor im Jahre 2011 wurden die Gerätemiet- und Abrechnungsverträge auf den neuen Eigentümer übertragen. Infolge eines Strategiewechsels hinsichtlich der Bündelung der Abrechnungsprozesse auf Seiten des Investors hat die Gesellschaft Vereinbarungen über die Auflösung von Vertragsverhältnissen geschlossen. Mit Beendigung der Sanierungsmaßnahmen der Liegenschaft Morgensternstraße 15-25 wurde erstmalig eine dezentrale Wärme- und Stromerzeugung gemeinsam mit den Stadtwerken Leipzig realisiert. Der Einsatz des Blockheizkraftwerkes soll in dem Gasversorgungsgebiet die Prozesseffektivität des KWK-Prozesses nachweisen und den Mietern dauerhaft klimaschonenden und günstigen Strom anbieten. Zur weiteren Optimierung der Geschäftsprozesse hat die Gesellschaft weitere Liegenschaften auf Funkauslesung von Verbrauchswerten umgestellt. Die WSL hat im Geschäftsjahr 2015 Darlehen für die Geschäftsbereiche Mietservice in Höhe von TEUR 1.084 aufgenommen. C. Bericht zur Lage der WSL Wohnen & Service Leipzig GmbH 1. Vermögenslage Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich auf TEUR 8.309 (i. Vj. TEUR 8.239) erhöht. Das Anlagevermögen erhöhte sich auf TEUR 6.548 (i. Vj. TEUR 6.330). Abschreibungen in Höhe von TEUR 1.169 standen Investitionen von TEUR 1.417, im Wesentlichen in die Anschaffung von Erfassungsgeräten und Wärmeerzeugungsanlagen, gegenüber. Das Umlaufvermögen reduzierte sich auf TEUR 1.756 (i. Vj. TEUR 1.902). 3 Auf der Passivseite stiegen die Verbindlichkeiten leicht auf TEUR 7.224 (i. Vj. TEUR 7.193). Einer Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten auf TEUR 5.441 (i. Vj. TEUR 5.334) stand eine Verminderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin (TEUR 1.687; i. Vj. TEUR 1.729) und der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 79; i. Vj. TEUR 114) gegenüber. Zum Stichtag beträgt die Eigenkapitalquote der Gesellschaft 11,0 % (i. Vj. 11,1 %). Die Geschäftsführung geht davon aus, dass die Gesellschafterin bei Bedarf mit dem fortlaufenden Ausbau der Geschäftstätigkeit weitere Einstellungen in die Kapitalrücklagen vornehmen wird. 2. Finanz- und Liquiditätslage Die Liquiditätslage der Gesellschaft ist gut. Der Finanzmittelfonds beträgt zum 31. Dezember 2015 TEUR 863. Die verpfändeten Guthaben betragen TEUR 143. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gewährleistet. Die Investitionen wurden aus in 2015 aufgenommenen Darlehen und Eigenmitteln finanziert. Aus einem Rahmenkredit mit der Gesellschafterin steht der WSL eine Kreditlinie in Höhe von TEUR 1.500 zur Verfügung, die gegenwärtig nicht in Anspruch genommen ist. 3. Ertragslage Das Geschäftsjahr 2015 schließt vor Ergebnisabführung mit einem Jahresüberschuss von TEUR 1.602 (i. Vj. TEUR 1.617) ab. Das nahezu auf Vorjahresniveau liegende Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus den Geschäftsfeldern Mietservice und Messdienst. 4 Der Vergleich zum Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2015 ergibt sich wie folgt: Ist Ist Plan Delta GJ 2014 GJ 2015 GJ 2015 Ist-Plan TEUR TEUR TEUR TEUR 4.589 4.569 4.630 -61 43 143 18 126 Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen abzüglich aktivierter Eigenleistungen -647 -717 -684 -33 Personalaufwand -610 -657 -667 10 Sonstige betriebliche Aufwendungen -384 -399 -376 -23 2.991 2.939 2.921 18 -1.170 -1.169 -1.218 49 1.821 .1.770 1.703 67 -173 -161 -176 15 1.648 1.609 1.527 82 0 0 0 0 1.648 1.609 1.527 82 -31 -7 0 -7 1.617 1.602 1.527 75 Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBITDA) Planmäßige Abschreibungen Betriebsergebnis (EBIT) Finanzergebnis Geschäftsergebnis vor Steuern (EBT) Steuern Geschäftsergebnis vor Sondereinflüssen Sondereinflüsse Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) Die gemäß § 99 Abs. 2 Sächsische Gemeindeordnung für die Erstellung des Beteiligungsberichtes der Stadt Leipzig notwendigen Angaben und Aussagen werden entsprechend der Anforderung der Stadt Leipzig in den jeweiligen Jahresabschlüssen bzw. Lageberichten oder in einer gesonderten Berichterstattung erbracht. D. Zukünftige Entwicklung und Hinweise auf wesentliche Chancen und Risiken Die Gesellschaft hat den Kernbestand der Immobilien der Muttergesellschaft hinsichtlich der Abrechnung von verbrauchsabhängigen Betriebskosten übernommen. Des Weiteren wurden die messtechnischen Voraussetzungen für den Mietservice geschaffen. Die Gesellschaft kann damit perspektivisch bei den derzeit gegebenen wohnungswirtschaftlichen Rahmenbedingungen eine nachhaltig stabile Ertragslage erzielen. Die Gesellschaft plant weiterhin ein aktives Engagement bei der Nutzung von regenerativen Energien zur Wärmekostenreduzierung bzw. Solarstromerzeugung. Die Aktivitäten stehen in Abhängigkeit der Durchführung und Machbarkeit von Baumaßnahmen der Muttergesellschaft sowie der gesetzlichen Rahmenbedingungen. 5 Risiken der Geschäftsfelder werden im Rahmen des Risikomanagements erfasst und bewertet. Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Konzernmuttergesellschaft LWB einbezogen. Weitere Risiken, die über das regionale branchenübliche Maß hinausgehen, bestehen in der Gesellschaft nicht. Zinsänderungsrisiken wurden nach Möglichkeit und Bedarf durch längerfristige Kreditverträge begrenzt. Ausfallrisiken beim Forderungsbestand werden im Mahnwesen zeitnah behandelt und so reduziert, bei Bedarf werden Wertberichtigungen gebildet. Die Gesellschaft hat keine Sicherungsgeschäfte getätigt. Es sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand der Gesellschaft gefährden, da mit der Muttergesellschaft für die Geschäftsfelder der externen Abrechnung von verbrauchsabhängigen Betriebskosten und Wärmecontracting langfristige Verträge über die Bestände an Liegenschaften abgeschlossen wurden. Die Stromvergütung der Solarstromanlagen wird nach EEG 20 Jahre lang gewährt. Für das Geschäftsjahr 2016 plant die Gesellschaft einen Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 1.201. Die Erlöserwartung der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 (TEUR 4.519) beinhaltet neben den Umsätzen der Gerätevermietung und Abrechnungsdienstleistung auch Umsatzerlöse aus Wärmecontracting und Solarstromeinspeisung nach EEG. In den Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen werden bekannte Preisentwicklungen bei Gas- und Pelletbezug und Materialeinkauf für Verteil- und Messgeräte berücksichtigt. Die Personalkosten erhöhen sich, aufgrund der Aufstockung der Personalkapazität, für das Geschäftsjahr 2016 gemäß Planung auf TEUR 790. Die Gesellschaft plant für das Jahr 2016 sich dem Energiemanagement von Wärmezentralen zu widmen. Dabei steht die Optimierung der Regelungstechnik für den Betrieb der Heizzentralen und die wirtschaftliche Betriebsweise verbunden mit der Reduzierung von CO2 und weiteren Treibhausgasen im Fokus. Die Maßnahmen haben eine Stabilisierung von Betriebskosten zur Folge. Des Weiteren wird die Gesellschaft den Betrieb von haustechnischen Anlagen, wie z. B. Wärme- und Kälteanlage im Verwaltungsneubau bzw. Wintergarten-Areal organisieren und optimieren. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Leipzig, den 31. März 2016 Heiko Sander Geschäftsführer 6 Kai Tonne Geschäftsführer Zoo Leipzig GmbH Anlage 1 Zoo Leipzig GmbH, Leipzig Lagebericht für 2015 A. Grundlagen des Unternehmens Der Zoo Leipzig präsentiert als Begegnungsstätte von Mensch, Tier und Natur einen vielseitigen Tierbestand in möglichst naturnaher, artgerechter Haltung. Durch die Schaffung eines Naturerlebnisparks der besonderen Art im Rahmen des Umwelt-, Natur- und Artenschutzes wird den Zoobesuchern in der Verbindung von Bildung und Erholung eine anspruchsvolle Freizeitgestaltung ermöglicht. Um dies zu erreichen wird das im Jahr 2000 beschlossene strategische Unternehmenskonzept „Zoo der Zukunft“ bis zum Jahr 2020 in insgesamt drei Entwicklungsphasen realisiert. Außerdem gehören zum Aufgabengebiet Ausbildung und Forschung sowie die Führung internationaler Zuchtbücher und die Beteiligung an nationalen wie internationalen Zuchtprogrammen. Es werden ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke verfolgt. B. Wirtschaftsbericht I. Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen Alle deutschen zoologischen Einrichtungen zählen über 65 Millionen Besucher im Jahr. Davon entfallen zwischen 30-34 Millionen Besucher auf Zoos des VDZ (Verband der Zoologischen Gärten e.V., 49 Mitgliedzoos), 12-13 Millionen Besucher auf Wild- und Tierparks. Andere Einrichtungen wie zum Beispiel Kleinzoos, Tiergehege, Vogelparks, Schauaquarien, Volieren oder auch Reptilienzoos verzeichnen rund 20 Millionen Besucher jährlich. Seit dem Rekordjahr 2008 sind die Besucherzahlen deutscher Zoos unter witterungsbedingten Schwankungen weiter gestiegen. 2010 war, aufgrund des Wetters (z. B. langer Winter und Überflutungen), allerdings nicht unbedingt ein Zoo-Jahr. Im Folgejahr 2011 konnte jedoch erneut eine Besucher-Bestmarke verzeichnet werden. Für die Jahre 2012 und 2013 reduzierte sich jedoch die Besucherzahl aller deutscher im VDZ organisierten Zoos um jeweils ca. 4%. Insgesamt begrüßten die deutschen VDZ-Zoos im Jahr 2014 42.825.694 Gäste. Gegenüber 2013 beträgt die Zunahme insofern 11%. Zoos sehen sich einigen spezifischen Herausforderungen gegenüber. Zum einen sind Zoos saisonabhängig, das heißt, schlechte Witterungsbedingungen haben einen bedeutenden Einfluss auf Besucherzahlen und damit auf die Haupteinnahmequelle. Zum anderen existieren unterschiedliche Rechtsformen (z. B. Amt, GmbH, AG) und damit unterschiedliche finanzielle Rahmenbedingungen für Investitionen und laufende Kosten. Gleichzeitig werden den Zoos gemäß der EU Richtlinie 1999/22/EG staatliche Aufgaben zum Erhalt der Biodiversität und im Rahmen der Umweltbildung übertragen. 1/13 Anlage 1 II. Darstellung des Geschäftsverlaufs Im Jahr 2015 konnten die geplante Besucherzahl von 1.900.000 Besuchern vor allem aufgrund ungünstiger Witterungseinflüsse zu Beginn des 2. Quartals (Ostern) sowie während der Sommerferienzeit nicht erreicht werden. Während der Sommermonate wirkte sich vor allem die Hitzeperiode in der Ferienzeit negativ aus. Die Gesamtbesucherzahl lag mit 1.660.292 insofern unter dem Planansatz und leicht unter dem Vergleichswert des Vorjahres. Diese Entwicklung war auch in anderen großen zoologischen Einrichtungen in Deutschland zu verzeichnen. Durch ein rechtzeitiges Gegensteuern und entsprechende Einsparmaßnahmen konnte dennoch ein ausgeglichenes Jahresergebnis erreicht werden. Daneben war das Jahr 2015 von der weiteren Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnitts zum „Zoo der Zukunft“ geprägt. Der sechste Bauabschnitt wurde unter anderem mit dem Neubau der Anlage für Krallen- und Brüllaffen im Eingangsbereich, der Neugestaltung des Aquarienvorplatzes, dem Neubau der „Kiwara-Kopje“ sowie der Umgestaltung der Bärenburg zum Kletterpark für Kinder planmäßig fortgesetzt und beendet. Die Fertigstellung des sechsten Bauabschnittes betrifft die Fortführung und den Abschluss der Bauarbeiten im Jahr 2016 zur Umgestaltung und Sanierung des ehemaligen Tieraffenhauses in ein modernes Tierhaus hinter denkmalgeschützter Fassade zur Haltung von Koalas. Darüber hinaus wurde mit dem siebenten Bauabschnitt begonnen, dies betrifft die Planung und die Abrissarbeiten für die thematisierte Maßnahme „Himalaya“. Im Bereich der ehemaligen Raubtierfreianlagen entsteht die Hochgebirgslandschaft „Himalaya“ zur Haltung unter anderem von Schneeleoparden und dem Kleinen Panda unter modernen tiergärtnerischen Gesichtspunkten. Ein weiterer Schwerpunkt lag im Jahr 2015 in der Fortführung und dem weitestgehenden Abschluss des zweiten Bauabschnitts zum Um- und Ausbau der „Kongresshalle am Zoo“ zu einem modernen Kongress- und Veranstaltungszentrum. In diesem Zusammenhang entsteht auch der völlig neu gestaltete Konzertgarten, der in seinem Gesamteindruck wieder mehr an die Entstehungszeit der Kongresshalle erinnert. Die Eröffnung der Kongresshalle als attraktives Veranstaltungs- und Kongresszentrum in der Leipziger Innenstadt erfolgte im Rahmen der 1000-Jahr-Feier der Stadt Leipzig. Das hohe Engagement des Leipziger Zoos beim weltweiten Artenschutz wurde unter anderem durch die Beteiligung an einem Projekt zum Erhalt der Sumatra-Nashörner auf Borneo, durch das Engagement bei der Wild Chimpanzee Foundation im Taï-Nationalpark in der westafrikanischen Elfenbeinküste und durch die Führung der Artenschutzstation im Cuc Phuong Nationalpark in Vietnam fortgesetzt. Die Erstellung vieler internationaler Zuchtbücher, wie dem Tigerzuchtbuch, dem Anoazuchtbuch sowie den Zuchtbüchern für Mähnenwölfe und Stumpfkrokodile, zählte auch weiterhin zu den wichtigen Aufgaben des Zoo Leipzig und leistete einen aktiven Beitrag zum Schutz dieser Arten. Die führende Mitarbeit und Präsenz des Leipziger Zoos in internationalen Fachgremien wurde ebenfalls fortgesetzt. Im Jahr 2015 waren zahlreiche Erstgeburten zu verzeichnen, so beispielsweise bei Ozelot, Sonnenralle, Mohrenralle, Strahlenschildkröte, Strahlen-Dreikielschildkröte und Kleine Spitzkopfnatter. Die Schwarzen Brüllaffen, die ihre neue Insel im Eingangsbereich bezogen haben, haben ebenfalls 2015 Nachwuchs zu verzeichnen. Im Geschäftsjahr 2015 konnte der Zoo wieder zahlreiche publikumswirksame Veranstaltungen anbieten. Unter vielen anderen waren die Dschungelnacht, KIDZ-Das Riesen-Kinderfest im Zoo zugunsten der Uni-Kinderklinik sowie der Kindertag im Zoo erfolgreiche Höhepunkte. Darüber hinaus ist die Eröffnungsfeier zum 1000-jährigen Jubiläum der Stadt Leipzig zu erwähnen, welche in der Kongresshalle am Zoo Leipzig durchgeführt wurde. 2/13 Anlage 1 Mit der ARD-Serie „Tierärztin Dr. Mertens“ und der MDR-Serie „Elefant, Tiger & Co.“ wurden zwei sehr erfolgreiche Sendeformate weiterhin mit dem Zoo umgesetzt. Durch die fortgeführte offensive Pressearbeit war der Zoo Leipzig weiterhin mediales Aushängeschild und Botschafter für die Stadt Leipzig. III. Lage des Unternehmens a. Ertragslage Im Jahr 2015 erzielte die Zoo Leipzig GmbH einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 6. Der Jahresüberschuss wird zur notwendigen anteiligen Eigenfinanzierung der Investitionen in die Gewinnrücklagen eingestellt. Die Erwirtschaftung des Eigenanteils durch den Zoo ist maßgebend für die Sicherung der Finanzierung der beschlossenen Masterplanprojekte. Jahresergebnis Ist zum 31.12.2014 Plan zum 31.12.2015 Ist zum 31.12.2015 TEUR 1.212 639 6 Gegenüber dem Vorjahr sind vor allem witterungsbedingt die besucherabhängigen Erlöse aus dem Verkauf von Eintrittskarten (-TEUR 460) deutlich niedriger ausgefallen. Korrelierend zu den Besucherzahlen haben sich auch Auswirkungen ergeben auf Erträge aus Bootsfahrt (TEUR -75). Der Zooshop entwickelte sich in 2015 weiter positiv, es sind entgegen der Entwicklung bei den Besucherzahlen steigende Erträge zu verzeichnen (TEUR 201). Rückläufige Erträge haben sich aus Veranstaltungen im abgelaufenen Geschäftsjahr ergeben (TEUR -193); hier wirkt sich auch das zunehmende Konkurrenzangebot in Leipzig aus. Demgegenüber stehen allerdings auch rückläufige Aufwendungen (TEUR -143) für Veranstaltungen aus der gastronomischen Versorgung als durchlaufende Posten für den Zoo. Zu den Sponsoren des Zoo Leipzig gehörten im Jahr 2015 die Daimler AG, vertreten durch die Mercedes-Benz Vertriebsgesellschaft mbH, Niederlassung Leipzig, die Radeberger Gruppe KG c/o Krostitzer Brauerei, die Leipziger Verlags- und Druckereigesellschaft mbH u. Co KG, die Stadt- und Kreissparkasse Leipzig, die Unilever Deutschland GmbH, die Polster & Pohl Reisen GmbH & Co.KG, die Stadtwerke Leipzig GmbH sowie die Coca- Cola Erfrischungsgetränke Aktiengesellschaft. Es konnten Sponsoring-Erträge von TEUR 446 erzielt werden. Aufgrund mehrerer nicht planbarer Erbschaften waren im Geschäftsjahr Erlöse in Höhe von TEUR 236 zu verzeichnen. Der Freundes- und Förderverein stellte dem Zoo eine ergebniswirksame Zuwendung von TEUR 400 zur Unterstützung zur Verfügung. Durch die wetterbedingte Planunterschreitung der Besucherzahlen wurden insbesondere bei den Aufwendungen Budgeteinsparungen realisiert und sofern möglich geplante Ausgaben zurückgestellt. So verringerten sich gegenüber dem Vorjahr vor allem die Aufwendungen für Instandhaltung und Reparaturen (TEUR -209), Honorare (TEUR -47) sowie die Marketingaufwendungen. Die Aufwendungen für Elektroenergie und Fernwärme sanken in Folge des milden Winters 2014/2015, durch Einsparmaßnahmen im Rahmen des Umweltmanagementsystems und durch Preisreduzierungen um 177 TEUR gegenüber dem Vorjahr. 3/13 Anlage 1 Aufgrund der unterjährigen Kreditaufnahmen im Vorjahr, der planmäßigen Aufnahme von Krediten für die Finanzierung der Baumaßnahmen aus dem Masterplan im Jahr 2015 sowie Zinsforderungen hinsichtlich der zeitlichen Verwendung von Fördermitteln für die Baumaßnahme Gondwanaland, ergaben sich im Vorjahresvergleich höhere Zinsaufwendungen (TEUR +245). Ebenso ist aufgrund der in 2015 fertiggestellten und im Jahr 2014 unterjährig in Betrieb genommenen Anlagen ein Anstieg der Abschreibungen um TEUR 731 gegenüber Vorjahr zu verzeichnen. Der Personalaufwand entwickelte sich wie folgt: TEUR Ist zum 31.12.2014 Plan zum 31.12.2015 Ist zum 31.12.2015 8.318 8.775 8.692 Der Anteil des Personalaufwands an den Umsatzerlösen beträgt 49,2% (Vorjahr: 45,7%). Im Vergleich zum Vorjahr setzt sich die durchschnittliche Mitarbeiterstruktur nach Vollzeitäquivalenten in 2015 wie folgt zusammen: Stellenbesetzung Geschäftsführung (Abteilung) Kaufmännische Abteilung Bau und Betriebsunterhalt Marketing/PR Zoologische Abteilungen Auszubildende Servicekräfte Summe: 2015 2014 5,5 10,7 29,5 26,6 89,9 10,4 22,8 6,5 9,75 30,0 26,68 89,86 11,0 22,4 195,1 196,19* *Darin enthalten sind 7 freigestellte Mitarbeiter aufgrund Elternzeit oder Dauererkrankung. 4/13 Anlage 1 b. Finanzlage Auch im Jahr 2015 setzte der Freundes- und Förderverein seine Unterstützung bei der Finanzierung der Investitionsmaßnahmen bzw. Betriebskosten in Höhe von 400 TEUR fort. Der Zuschuss des Ergebnishaushalts wurde im Ergebnis des Ratsbeschlusses zur Evaluierung und Fortführung des Konzeptes „Zoo der Zukunft“ vom 18.07.2012 in Höhe von TEUR 2.800 bis zum Jahr 2020 festgeschrieben. Die Zuschüsse aus dem Investitionshaushalt wurden dabei für die Jahre 2013-2015 mit jeweils EUR 2,0 Mio., für die Jahre 2016-2018 mit jeweils EUR 3,0 Mio. und für die Jahre 2019 und 2020 mit jeweils EUR 1,0 Mio. festgelegt. Der Zuschuss pro Besucher stieg gegenüber dem Vorjahr von EUR 1,64 auf EUR 1,69. Dies ist auf die im Jahr 2015 niedrigeren Besucherzahlen zurück zu führen. Für den zweiten Bauabschnitt zur Sanierung der Kongresshalle am Zoo wurden in der Ratsversammlung vom 26.08.2009 der Grundsatzbeschluss und in den Folgejahren mehrere Änderungsbeschlüsse gefasst. Mit dem letzten Beschluss des Stadtrates vom 16.12.2015 wurden aufgrund der entstandenen Mehrkosten zusätzliche Investitionszuschüsse für das Jahr 2015 in Höhe von TEUR 1.844 genehmigt. Darüber hinaus wurde der verbleibende Betrag hinsichtlich eines dem Zoo gewährten Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 230 in eine Kapitaleinlage umgewandelt. Zur anteiligen Finanzierung der Kongresshalle wurde insgesamt ein Darlehen in Höhe von 7,0 Mio. EUR durch den Zoo aufgenommen, wovon 5,1 Mio. EUR im Jahr 2014 und der Restbetrag im Jahr 2015 zur Auszahlung gelangt sind. Um den bisherigen erfolgreichen Weg weiter fortsetzen zu können, ist es erforderlich, die beschlossenen Investitionen des Masterplanes „Zoo der Zukunft“ und den Entwicklungsabschnitt III, zu verwirklichen. Im Jahr 2011 hat die Zoo Leipzig GmbH mit der Eröffnung der Tropenerlebniswelt Gondwanaland den zweiten Entwicklungsabschnitt zum „Zoo der Zukunft“ abgeschlossen und im abgelaufenen Geschäftsjahr erfolgreich evaluiert. Die Kluft zwischen neuem und altem Zoo, welche in den Besucherumfragen immer wieder als Kritikpunkt aufgeführt wird, kann jedoch nur durch eine konsequente Weiterführung der Investitionsmaßnahmen verringert werden. Die stetige Weiterentwicklung und regelmäßige Eröffnung von Neuanlagen ist zudem die Voraussetzung für dauerhafte Besucherzahlen auf hohem Niveau und damit die Basis für die gute Eigenfinanzierungsquote der Betriebskosten des Zoos inklusive der Riesentropenhalle. Ein Abbrechen der geplanten Aktivitäten würde die bisherigen Erfolge gefährden und zu einem steigenden Zuschussbedarf führen. 5/13 Anlage 1 c. Vermögenslage Im Jahr 2015 wurden insgesamt TEUR 24.096 für Investitionen in das Sachanlagevermögen aufgewendet. Die Finanzierung dieser Investitionen stellt sich wie folgt dar: TEUR 6.444 60 17.592 Vermögenshaushalt (VMH) der Stadt Leipzig Freistaat Sachsen Eigen- und Kreditanteil Aufgrund der hohen Investitionen, welche um die Zuschüsse bereinigt sind sowie hinsichtlich der vorgenommenen Abschreibungen, erhöhte sich das langfristig gebundene Vermögen um TEUR 12.465. Damit stieg die Sachanlagenintensität von 87,8% in 2014 auf 96,7% in 2015. Das Umlaufvermögen und insofern kurzfristig gebundene Vermögen verringerte sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 5.428 auf TEUR 2.274. Im Wesentlichen betrifft dies die Abnahme der liquiden Mittel, was mit der Bautätigkeit der Zoo Leipzig GmbH korreliert. Das Eigenkapital der Zoo Leipzig GmbH beträgt TEUR 36.061. Der im Jahr 2015 erwirtschaftete Jahresüberschuss sowie die Umwandlung eines Gesellschafterdarlehens in Höhe von TEUR 230 in eine Kapitaleinlage führten zu einer Erhöhung des Eigenkapitals. Die leichte Verringerung der Eigenkapitalquote betrifft die Bautätigkeit der Zoo Leipzig GmbH in Zusammenhang mit der Umsetzung des Masterplanes. Daraus resultiert eine Erhöhung der Bilanzsumme aufgrund der notwendigen Fremdfinanzierung bzw. Darlehensaufnahme. Eigenkapital Zum 31.12.2014 Zum 31.12.2015 TEUR 35.825 36.061 Eigenkapitalquote 55,1 % 50,1 % 6/13 Anlage 1 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. D. Prognosebericht Mit Eröffnung der Tropenerlebniswelt Gondwanaland hat die Zoo Leipzig GmbH ein deutliches Unternehmenswachstum in personeller und betriebswirtschaftlicher Sicht erreicht und in den Folgejahren ausgebaut. Mit der Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnitts zum Masterplan „Zoo der Zukunft“ wird die positive Entwicklung des Zoos fortgeführt. Die Anpassung der Managementprozesse, der Personalstruktur und Mitarbeiterqualifikation vor dem Hintergrund der gestiegenen Anforderungen ist daher auch weiterhin ein wichtiges Ziel in den kommenden Geschäftsjahren. Das vom Stadtrat am 14.06.2000 beschlossene Konzept „Zoo der Zukunft“ wird weiter umgesetzt. Mit der Evaluierung und dem damit verbundenen Beschluss des Stadtrates vom 18.07.2012 wurde der dritte Entwicklungsabschnitt des Masterplans konkretisiert und dessen Umsetzung bis zum Jahr 2020 beschlossen. Die für die Finanzierung der Investitionen und des laufenden Betriebes unabdingbaren Zuschüsse der Stadt Leipzig aus dem Ergebnishaushalt wurden mit jährlich 2.800 TEUR bis zum Jahr 2020 fortgeschrieben. Dies ist notwendige Voraussetzung für das Finanzierungsmodell zum „Zoo der Zukunft“. Im laufenden Jahr werden die Fertigstellung des sechsten und die Fortführung der Bauarbeiten des siebenten Bauabschnitts im Masterplan „Zoo der Zukunft“ im Mittelpunkt des Baugeschehens stehen. Die Fertigstellung des sechsten Bauabschnittes betrifft den Abschluss der Bauarbeiten zur Umgestaltung und Sanierung des ehemaligen Tieraffenhauses in ein modernes Tierhaus hinter denkmalgeschützter Fassade zur Haltung von Koalas. In diesem Zusammenhang erfolgt auch die Herstellung der Zugänglichkeit des Entdeckerhaus Arche und somit der Abschluss der Arbeiten auf dem erweiterten Aquariumsvorplatz. Im Hinblick auf den siebenten Bauabschnitt werden im Bereich der ehemaligen Raubtierfreianlagen hinter Gondwanaland die Bauarbeiten zur Hochgebirgslandschaft „Himalaya“ zur Haltung von Schneeleoparden und dem Kleinen Panda unter modernen tiergärtnerischen Gesichtspunkten fortgeführt. In den darauf folgenden Jahren sind unter anderem der Bau der asiatischen Teich- und Flusslandschaft sowie des Themenbereiches Südamerika, mit dem neuen Besuchermagneten Feuerland, vorgesehen. Gleichzeitig gilt es die teilweise stark renovierungsbedürftige Bausubstanz der Altbauten so instand zu halten und zu sichern, dass deren Betrieb bis zur weiteren Umgestaltung im Rahmen der Fortführung des Masterplanes und damit dem Um- bzw. Neubau dieser Anlagen und Gehege zu neuen, modernen Tierhaltungsanlagen gewährleistet ist. Die Umsatzerlöse werden bei konstantem Preisniveau leicht über dem Niveau des Jahres 2015 geplant und berücksichtigen ein moderates Steigen der Besucherzahlen. Mit den kommenden Neueröffnungen, der damit verbundenen Attraktivitätssteigerung und den Finanzierungserfordernissen ist ab dem Jahr 2017 eine schrittweise Erhöhung der Eintrittspreise bei sich auf hohem Niveau konsolidierenden Besucherzahlen geplant. Das Jahresergebnis für das Folgejahr 2016 ist auf Basis dessen mit TEUR 248 geplant. 7/13 Anlage 1 E. Bericht über die Chancen und Risiken des Unternehmens a. Risikobericht Potenzielle Währungs- oder Zinsrisiken, die die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflussen könnten, existieren nicht oder werden durch langfristige Sicherungsgeschäfte kompensiert. Wachsenden externen Kultur- und Freizeitangeboten, vor allem durch das zunehmende Angebot von teilweise kostenlosen Veranstaltungen, wird die Zoo Leipzig GmbH weiterhin durch Innovationen, begleitende Marketingmaßnahmen, ein hohes Maß an Servicequalität und letztlich durch die konsequente Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ begegnen. Für die Umsetzung des Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ benötigt die Gesellschaft weiterhin die Unterstützung des Gesellschafters, da die sehr erfolgreiche Erschließung von Dritteinnahmen nicht zur Deckung des Liquiditätsbedarfs ausreicht. Ein Investitionsstau würde möglicherweise zum Rückgang der Besucherzahlen und damit verbundenen Liquiditätsschwierigkeiten führen. Die Zoo Leipzig GmbH unterhält zur systematischen Auseinandersetzung mit Risiken ein Risikomanagementsystem. Durch ein jährlich aktualisiertes Risikohandbuch werden die organisatorischen Maßnahmen und Regelungen zur Risikoerkennung, -quantifizierung, kommunikation, -steuerung und -kontrolle dokumentiert. Hinsichtlich der Auswirkungen einzelner Risiken im Eintrittsfall wurden sieben Risiken als bestandsgefährdend (Schaden größer 5,0 Mio. EUR) eingestuft. Hierzu zählen die Risiken aus Elementarschäden, aus Rückforderungen von Fördermitteln, aus einer (teilweisen) Schließung des Zoos aufgrund von Tierseuchen, aus Einschränkungen bei der Betriebsgenehmigung des Zoos oder des Parkhauses, aus Wegfall von Steuererleichterungen bei einem Verlust der Gemeinnützigkeit, aus einer am Besucherinteresse vorbei gehenden Umsetzung des strategischen Unternehmenskonzeptes „Zoo der Zukunft“ sowie aus der Streichung oder Kürzung von Zuschüssen der Stadt Leipzig. Aufgrund der geringen Eintrittswahrscheinlichkeiten sind diese Risiken jedoch nicht als kritisch einzustufen und wurden im Schadensportfolio in einem Ampelsystem mit grün bzw. gelb bewertet. Mit rot bewertete Risiken (Eintrittswahrscheinlichkeit größer 25% bei bestandsgefährdenden Risiken) wären als kritisch einzustufen. Sämtliche identifizierte Risiken werden laufend beobachtet und mittels Risikofrüherkennungs- und internen Kontrollsystemen überwacht und kommuniziert. Weiterhin werden anhand geeigneter Maßnahmen die Risiken gesteuert bzw. kompensiert. Unter Anderem wurden Versicherungen gegen einzelne Risiken abgeschlossen und mittels organisatorischer Maßnahmen und interner Regelungen Risiken begrenzt. Weiterhin bestehen Rechtsstreitigkeiten in Zusammenhang mit abgeschlossenen Baumaßnahmen (v.a. Gondwanaland), aus denen sich nachträgliche Anschaffungs- und Herstellungskosten ergeben können und deren Ausgang derzeit ungewiss ist. Im Falle des Unterliegens werden potenziell bestehende Rückgriffansprüche gegenüber Vorgewerken bzw. für die Mehrkosten verantwortliche Beteiligte geprüft und soweit möglich durchgesetzt. 8/13 Anlage 1 Zuwendungen aus dem Investitionshaushalt der Stadt Leipzig sind eine wesentliche Säule des Finanzierungskonzeptes zum „Zoo der Zukunft“. Eine Verzögerung oder gar Kürzung der Auszahlung der Zuschüsse würde zu einer Finanzierungslücke und damit einer Bedrohung des Gesamtkonzeptes führen. Gleiches gilt für die bis zum Jahr 2020 festgelegten Zuschüsse aus dem Ergebnishaushalt. Die Bezuschussung von EUR 2,8 Mio. pro Jahr ist Bestandteil der Berechnung für die Finanzierung der Projekte und kann bei Kürzungen nicht kompensiert werden. b. Chancenbericht Die Aufrechterhaltung der positiven Wahrnehmung des Zoo Leipzig in Verbindung mit umfangreichen Masterplanbauprojekten stellt eine große Herausforderung in der kommenden Planungsperiode dar. Die offensive Vermarktung der im Laufe des Jahres 2015 fertiggestellten Masterplanprojekte in ihrem ersten vollen Marketingjahr sowie der Neueröffnung des Koalahauses ist Schwerpunkt der kommenden Planungsperiode. Hierzu werden insbesondere in der Hauptsaison die nötigen Impulse gesetzt. Öffentliche Veranstaltungen fokussieren noch stärker als bisher auf die Intensivierung zoospezifischer Inhalte und der Steigerung des Tiererlebnisses für den Besucher. Das bereits erfolgreich etablierte Format der Entdeckertage wird nun in die Hauptsaison ausgeweitet und das Erlebnis Zoo so noch breiteren Besucherschichten erschlossen. Der kommunikative Fokus liegt 2016 auf den jüngst eröffneten Highlights: der neuen Kiwara-Kopje, dem Bärenburg-Spielplatz mit Café, den Affeninseln und dem neuen Koalahaus. In den Übergangs- und Wintermonaten steht weiterhin die Vermittlung des Zoo Leipzig als Ganzjahresdestination mit der Besonderheit Gondwanaland im Vordergrund. Die Positionierung als Entdecker-Zoo wird mit der Kampagne Entdecke das >>UNGLAUBLICH!<< plakativ fortgeführt. Gleichzeitig wird damit die edukative Ausrichtung des Zoo Leipzig unterstützt. Die integrierte Marketing- und PR-Kampagne setzt auch im Planjahr 2016 auf Plakate, Funkspots, Online sowie Social Media und eine intensive Medienarbeit, wobei der erhöhten Online-Affinität der Zielgruppe Rechnung getragen wird. Auf den wichtigsten Tourismusmessen wird der Zoo Leipzig präsent sein und seine touristischen Kooperationen ausbauen. Neben dem Tages- wird so auch der Übernachtungstourismus nachhaltig gestärkt. Zudem wird auf Messen und Portalen verstärkt für das Veranstaltungsgeschäft geworben. Mit der Vermarktung der einzigartigen Gastronomieflächen, wie z.B. dem neuen Palmensaal im neugestalteten Konzertgarten - mit direkter Anbindung an die Kongresshalle - sowie die Verbindung mit neuen Event- und Tourenangeboten stärkt der Zoo Leipzig weiterhin die Bedeutung Leipzigs als Messe- und Kongressstadt. Ein attraktives Merchandising- und Sortimentsangebot in den Zooshops rundet das Angebot ab. Mit seiner Kommunikationsarbeit, seinem besucherorientierten Servicekonzept und seinem überregionalen Engagement wird der Zoo Leipzig das Leipziger Tourismusmarketing, den Leipziger Kongress- und Messestandort, seine Partner sowie die lokale Wirtschaft auch in 2016 nachhaltig unterstützen. 9/13 Anlage 1 Gemäß der Welt-Zoo- und Aquarium-Naturschutzstrategie setzt der Zoo sein Bildungskonzept im Geschäftsjahr 2016 weiter um. Mit der Teilnahme an Kampagnen und Projekten des Weltzooverbandes (WAZA), des Europäischen Zooverbandes (EAZA) und des Marine Stewardship Council (MSC) verdeutlicht der Zoo seine nationale und internationale Vernetzung und macht auf globale Umweltprobleme aufmerksam. Ebenso werden Kooperationsprojekte in der Bildungsarbeit mit Forschungseinrichtungen wie dem Deutschen Zentrum für integrative Biodiversitätsforschung, dem Helmholtz-Zentrum für Umweltforschung, dem Max-PlanckInstitut für evolutionäre Anthropologie sowie dem Fraunhofer Institut für Digitale Medientechnologie weiter vorangetrieben. Das sehr hohe Nutzungsniveau der Zooschule soll beibehalten werden. Das Bildungszentrum „Entdeckerhaus Arche“ im ehemaligen Raubtierhaus soll im Zuge der Fertigstellung des Koalahauses wieder der Öffentlichkeit zugänglich gemacht werden. Ebenso werden die Lehrveranstaltungen an der Universität Leipzig fortgesetzt und durch die Professur für Zootierhaltung und Artenschutz von Prof. Dr. Jörg Junhold intensiviert. Die wissenschaftliche Arbeit und Etablierung in Fachkreisen wird u. a. durch die Mitarbeit in Fachgruppen der EAZA (Taxon Advisory Groups) und Teilnahme an Fachtagungen vorangetrieben. Die Artenschutzarbeit im Zoo (ex situ) wird durch die Teilnahme an einer wachsenden Anzahl an Erhaltungszuchtprogrammen (derzeit 41 EEP und 39 ESB) und die Führung von mittlerweile 10 europäischen und internationalen Zuchtbüchern weiter intensiviert. Das Engagement in Artenschutzprojekten vor Ort (in situ) wird in bestehenden Projekten auf hohem Niveau beibehalten und kontinuierlich erweitert. Die Kontakte zur fachlichen Unterstützung einer Anoa-Zuchtstation auf Sulawesi/Indonesien werden vorangetrieben. Ein Kooperationsprojekt mit dem WWF Deutschland für Schneeleoparden ist in Planung. Die zoologischen Ziele im kommenden Wirtschaftsjahr sind die weitere Verbesserung der Qualität der Tierhaltung und der Besucherattraktivität insbesondere durch verbesserte Sichtbarkeit der Tiere in den bestehenden Zoobereichen sowie die tiergärtnerische Umsetzung der weiteren Schritte des Masterplans 2.0. Im Fokus steht dabei eine Eingewöhnung der Tierarten in die im Rahmen des Masterplanes 2.0 erstellten neuen Anlagen. So wird 2016 das alte Tieraffenhaus nach einer grundlegenden Neugestaltung als Koalahaus wieder eröffnet und komplettiert den 2015 mit den Affeninseln und der Neugestaltung des Aquarienvorplatzes schon aufgewerteten Gründergarten. Die Architektur des alten Affenhauses bleibt dabei erhalten, aber im Inneren wird eine großzügige Anlage im hellen Zentrum des Gebäudes einen Eukalyptuswald nachbilden. Auch wenn Koalas im Freiland nicht unmittelbar bedroht sind, sind sie in Zoos selten anzutreffen, und ihre Haltung ist aufgrund ihrer spezialisierten Ernährungsweise von frischen Knospen von Eukalyptusblättern eine Herausforderung. Hier ist der Zoo Leipzig auf Basis der bestehenden langjährigen Partnerschaft mit einem Garten- und Landschaftsbauunternehmen auf die spezielle Ernährung vorbereitet. Es wurde eigens für den Zoo Leipzig eine Eukalyptusplantage gepflanzt. Im Jahr 2015 waren zahlreiche unerwartete Erstgeburten zu verzeichnen. Gleichzeitig sind einige Erwartungen unerfüllt geblieben, und so hofft der Zoo Leipzig bei den Zwergflusspferden und den Faultieren weiter auf einen Zuchterfolg. Die Schwarzen Brüllaffen, die ihre neue Insel im Eingangsbereich bezogen haben, haben schon 2015 Nachwuchs zu verzeichnen. Weiterhin hoffen wir in Gondwanaland erneut mit einem jungen Schabrackentapir, weiteren Tüpfelbeutelmardern und Kirk Dikdiks, einer Diana-Meerkatze und einem Weißgesichtssaki. 10/13 Anlage 1 Mit der Übernahme eines weiblichen Westlichen Flachlandgorillas, eines weiteren Paares Formosa-Ohrenschuppentiere und weiteren 40 Chileflamingos wird der Tierbestand ausgebaut. Die Haltung und Zucht diverser, teilweise seltener Vogelarten wird fortgesetzt. Bei Asiatischen Elefanten, Amurtigern, Amurleoparden, Menschenaffen, Spitzmaulnashörnern, Lippenbären, Sibirischen Moschustieren und Zwergflamingos liegt der Schwerpunkt auf der Intensivierung der Zuchtbemühungen. Die Eingewöhnung der Vögel in der 2014 eröffneten Flamingo-Lagune wird im Planjahr abgeschlossen. Fortgeführt wird die sehr anspruchsvolle Vergesellschaftung der Tierarten auf der 2015 eröffneten Kiwara-Kopje. Im Planjahr 2016 werden die Planungen für das Masterplanprojekt Himalaya abgeschlossen und die Bauarbeiten fortgeführt. Dies betrifft Anlagen für Schneeleoparden, Rote Pandas und die Komplettsanierung des sogenannten Großen Flugkäfigs (u.a. Haltung von Gänsegeiern). Die Eröffnung ist für 2017 vorgesehen. Den genannten Tierarten werden zeitgemäße Anlagen zur Verfügung gestellt, die nach modernsten Erkenntnissen der Tiergärtnerei gestaltet werden und beste Voraussetzungen für Nachzuchten bieten. Dabei werden Belange des Denkmalschutzes ebenso berücksichtigt wie gesetzliche Vorgaben. Der Zoo Leipzig möchte sich auch weiterhin überzeugend für einen zeitgemäßen Umweltschutz auf hohem Niveau engagieren und hat sich das Ziel gesetzt, sich seiner Umweltauswirkungen im Detail bewusst zu werden und diese kontinuierlich zu verringern. In 2014 wurde daher ein Umweltmanagementsystem gemäß EMAS (Eco-Management and Audit Scheme) eingeführt; im Herbst 2015 erfolgte hier die erfolgreiche Rezertifizierung. Unternehmensintern werden auch weiterhin langfristig Effizienz- und damit Kostensenkungspotentiale erschlossen und die Stoff- und Energieströme sowie die Abfallmengen einem laufenden Controlling unterzogen und im fortwährenden Verbesserungsprozess beständig optimiert. Die qualitativen und quantitativen Anforderungen an das Management und die Mitarbeiter sind mit dem starken Unternehmenswachstum der Zoo Leipzig GmbH deutlich angestiegen. Durch eine kontinuierliche Verbesserung der Prozesse und weitere Anpassungen in der Personalstruktur wird diesen Herausforderungen begegnet. In diesem Zusammenhang erfolgte im Jahr 2015 unter Zuhilfenahme eines externen Partners eine umfangreiche Bestandsaufnahme zur „Analyse und Weiterentwicklung der Organisationsstruktur der Zoo Leipzig GmbH“. Im Jahr 2016 sollen im Ergebnis dessen priorisierte Themenbereiche umgesetzt und optimiert werden. Darüber hinaus erfolgt im Jahr 2016 eine Schwerpunktbildung im Hinblick auf Besucher- und Qualitätserwartungen. Die sehr gute Zusammenarbeit mit unserem Freundes- und Förderverein und mit unseren Sponsoren wird fortgesetzt. Im Bereich Sponsoring sollen die bereits vorhandenen Partnerschaften weiterhin gepflegt und neue Sponsoren gewonnen werden. Diese alternativen Einnahmequellen stellen ein sehr wichtiges Standbein für den Zoo dar, ohne deren Hilfe bestimmte Projekte nicht umgesetzt werden könnten. 11/13 Anlage 1 c. Gesamtaussage Wir beurteilen die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens gleichbleibend bzw. auf hohem Niveau konsolidiert. Um die weitere Umsetzung des Masterplanes und der sonstigen Investitionsprojekte finanziell nicht zu gefährden, sind eine ständige Optimierung der Wirtschaftskraft des Zoos und eine hohe interne Kostendisziplin sowie die weitere Unterstützung durch den Gesellschafter unabdingbar. Für die weitere Umsetzung des Masterplans werden gemäß des ursprünglichen Finanzierungskonzeptes neben einem Eigenanteil des Zoos auch weiterhin Zuschüsse der Stadt Leipzig zur Mitfinanzierung angenommen. Die Differenz aus den Investitionsauszahlungen, dem Eigenanteil und den Zuschüssen der Stadt Leipzig soll mit Krediten gedeckt werden. Die Vermögens- und Kapitalstruktur im kommenden Jahr wird somit entscheidend von der Umsetzung des dritten Entwicklungsabschnittes zum Zoo der Zukunft geprägt sein. Insbesondere gilt es im Rahmen dieses Projektes eine optimale Steuerung und Absicherung der Finanzierung unter Einbindung der hierzu benötigten öffentlichen Zuwendungen zu erreichen. F. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben sowie Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten. Die Gesellschaft erlöst einen Großteil Ihrer Erträge über Bareinnahmen. Darüber hinaus verfügt sie über einen solventen Kundenstamm und langfristige Partnerschaften im Bereich Vermietung und Verpachtung der Gastronomieobjekte und der Parkhäuser. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt. Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Gesellschaft überwiegend mittels Eigeneinnahmen, Lieferantenkrediten und Guthaben sowie Kreditlinien verschiedener Banken. Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik. Zur Absicherung gegen das Liquiditätsrisiko wird wöchentlich ein Liquiditätsplan erstellt, der einen Überblick über die Geldaus- und Geldeingänge vermittelt. Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen. Zur Minimierung von Ausfallrisiken verfügt das Unternehmen über ein adäquates Debitorenmanagement. Darüber hinaus informieren wir uns vor Eingehung einer neuen Geschäftsbeziehung über die Bonität unserer Kunden und Pächter. 12/13 Anlage 1 G. Bericht über Zweigniederlassungen Zweigniederlassungen werden von der Gesellschaft nicht unterhalten. Leipzig, 27. April 2016 Prof. Dr. Jörg Junhold Zoodirektor und Geschäftsführer Zoo Leipzig GmbH 13/13 Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen Am Westufer 3 04463 Großpösna OT Störmthal Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 1. Vorbemerkungen Der Zweckverband Abfallwirtschaft Westsachsen (ZAW) sowie seine Verbandsmitglieder, die Stadt Leipzig und der Landkreis Leipzig, sind gemäß § 3 (1) des Sächsischen Abfallwirtschafts- und Bodenschutzgesetzes (SächsABG) öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger jeweils im Rahmen ihrer Aufgaben. Der ZAW ist im Rahmen der Gesetze, seiner Verbands-, Abfallwirtschafts- und Maßnahmesatzung sowie von Beschlüssen/Vorgaben seiner Organe tätig. Insbesondere hat der ZAW gemäß §§ 2 und 4 SächsABG folgende Aufgaben:       Erstellung und Fortschreibung des Abfallwirtschaftskonzeptes Entwicklung einer gesetzeskonformen Verbandsstrategie Erstellung der jährlichen Abfallbilanzen Planung, Errichtung und Betreibung von Entsorgungsanlagen Gewährleistung der Entsorgungssicherheit Öffentlichkeitsarbeit und Abfallberatung. Der ZAW ist eine Körperschaft des öffentlichen Rechts und auf der Grundlage des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) i. V. m. der Sächsischen Gemeindeordnung (SächsGemO) sowie auf der Grundlage des SächsABG zum Erlass von Satzungen berechtigt. Satzungsgemäß finden für die Wirtschaftsführung und das Rechnungswesen des ZAW die für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften entsprechend Anwendung. Der ZAW stellt den Mitgliedern seinen Aufwand auf der Grundlage eines Verrechnungssatzes pro Tonne übergebenen Abfall in Rechnung, der mit der Haushaltssatzung jährlich festgelegt wird. Der Zweckverband betreibt die Anlagen zur Entsorgung von angefallenen Abfällen als öffentliche Einrichtungen und übt Anschlusszwang über alle im Verbandsgebiet anfallenden Abfälle aus Haushaltungen sowie Abfälle zur Beseitigung aus anderen Herkunftsbereichen an seine Anlagen aus. Er bedient sich zur Erfüllung seiner Aufgabe – Planung, Errichtung und Betreibung der Entsorgungsanlagen – der Westsächsischen Entsorgungs- und Verwertungsgesellschaft mbH (WEV), 04463 Großpösna/OT Störmthal, Am Westufer 3. Anlage 1.1 / 1 Die WEV erhält auf der Grundlage eines Dienstleistungsvertrages mit dem ZAW, an den eine Entgeltvereinbarung gekoppelt ist, ein Betreiberentgelt für ihre Leistungen. Die Öffentlichkeitsarbeit für WEV und ZAW wird auf der Grundlage einer Vereinbarung und einer abgestimmten Jahresplanung maßgeblich durch den ZAW durchgeführt. Für direkt an den Entsorgungsanlagen übergebene Abfälle aus dem Verbandsgebiet erhalten die Anlieferer auf der Grundlage der Gebührensatzung des ZAW einen Gebührenbescheid. Der ZAW führt das Mahnwesen und die Vollstreckung eigenständig durch. Der Gebührensatzung unterliegt auch der im Eingangsbereich betriebene Kleinanliefererbereich. Derzeitig wird die Entsorgungssicherheit im Verbandsgebiet mit dem Betrieb der Zentraldeponie Cröbern (ZDC) und der mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage (MBA) Cröbern gewährleistet. Beide Anlagen befinden sich im Eigentum der WEV. Die Betriebsführung beider Anlagen obliegt ebenfalls der WEV. Die bereits geschlossenen Deponien Seehausen und Groitzsch-Wischstauden befinden sich in der Rekultivierungs- und Nachsorgephase unter Verantwortung der WEV. Der ZAW ist Grundstückseigentümer der drei Deponiegrundstücke und hat der WEV jeweils ein Erbbaurecht bestellt. Im Zusammenhang mit der Umsetzung der Nachnutzungskonzeption für die Deponie Seehausen hat der ZAW mit der Golfpark Leipzig GmbH & Co. KG einen Vertrag über die Begründung eines Erbbaurechtes für Teilflächen abgeschlossen. Für diese Teilflächen wurde das bestehende Erbbaurecht zwischen dem ZAW und der WEV aufgehoben. 2. Rechtliche und strukturelle Rahmenbedingungen Verbandssatzung Um den im Laufe der Zeit geänderten abfallrechtlichen sowie kommunal- bzw. gemeinderechtlichen Bestimmungen umfänglich Rechnung zu tragen, war es erforderlich, die Verbandssatzung des ZAW vom 14. Juli 1993 in der Fassung vom 12. April 1995, zuletzt geändert durch die 11. Änderungssatzung vom 8. Dezember 2008 durch eine neue Verbandssatzung zu ersetzen. Die neue Verbandssatzung berücksichtigt insbesondere die Regelungen des Kreislaufwirtschaftsgesetzes vom 14. Februar 2012 sowie des Sächsischen Gesetzes über Kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) in der Fassung vom 18. Dezember 2013. Die neue Verbandssatzung des ZAW wurde in der 102. Sitzung der Verbandsversammlung am 8. Dezember 2014 beschlossen und trat am 5. Juni 2015 nach Veröffentlichung im Sächsischen Amtsblatt Nr. 23 in Kraft. Anlage 1.1 / 2 Direktablagerung Am Standort des ZAW und seiner Tochtergesellschaft WEV wird die Zentraldeponie Cröbern (ZDC) betrieben. Die ZDC befindet sich im Eigentum der WEV und wird durch diese Gesellschaft auch betrieben. Inhaberin der Genehmigung zum Betrieb der Deponie (Planfeststellungsbeschluss) ist ebenfalls die WEV. Auf dieser Deponie werden gemäß den behördlichen Genehmigungen und unter Einhaltung der Annahmebedingungen und Ablagerungskriterien Abfälle aus dem Verbandsgebiet des ZAW als auch Abfälle außerhalb des Verbandsgebietes von der WEV angenommen. Hierbei werden vorrangig Abfälle vom „freien Markt“ durch die WEV akquiriert. Für den ZAW ist von Belang, dass die ZDC die notwendige Entsorgungssicherheit für das Deponat, welches bei der Verarbeitung von Restabfällen bzw. kommunalem Sperrmüll in der MBA bis mindestens 2025 anfällt, abbildet. In Abhängigkeit der künftig zur ZDC angedienten Jahresmengen an zu deponierenden Abfällen wird das Verfüllende der ZDC etwa im Jahr 2035 liegen. Abfallbehandlung Neben der ZDC wird am Standort Cröbern eine mechanisch-biologische Abfallbehandlungsanlage (MBA) durch die WEV betrieben. In der MBA werden sämtliche hoheitliche Abfallmengen der Verbandsmitglieder des ZAW behandelt. Maßgebliche Outputstoffströme der MBA sind das Deponat, welches auf der ZDC abgelagert wird und eine heizwertreiche Fraktion. Die heizwertreiche Fraktion wird über Vertragspartner der WEV entweder durch Behandlung zu einem Ersatzbrennstoff (EBS) weiterverarbeitet, der in der Zementindustrie zur Substitution fossiler Brennstoffe dient, oder direkt in die thermische Verwertung, z. B. in Ersatzbrennstoffkraftwerken (EBS-Kraftwerke) abgesteuert. In Deutschland gibt es für die Verwertung von EBS drei maßgebliche Einsatzgebiete:    Verwertung in der Zementindustrie (Substitution fossiler Brennstoffe) Verwertung in EBS-Kraftwerken (Monoverbrennung) Verwertung in Braunkohlekraftwerken (Mitverbrennung). Die Marktlage für den Absatz von EBS wird bestimmt durch die Verfügbarkeit der Mitverbrennungskapazitäten in Braunkohlekraftwerken, welche von den derzeitigen energiepolitischen Maßnahmen (Braunkohlenverstromung als Brückentechnologie) eher als rückläufig anzusetzen ist. Weiterhin hat die steigende Stromeinspeisung aus erneuerbaren Energien deutliche Auswirkungen auf das Einsatzregime der Braunkohlekraftwerke und damit auf die Verfügbarkeit im Sinne der EBS-Mitverbrennung. Der Absatz von EBS in der Zementindustrie unterliegt jahreszeitlichen Schwankungen sowie konjunkturellen Rahmenbedingungen insbesondere der Zementnachfrage der Bauwirtschaft. Anlage 1.1 / 3 Sofern vorgenannte Einsatzwege für EBS nur eingeschränkt verfügbar sind, ergeben sich u. U. Engpässe in der Absteuerung in EBS-Kraftwerken mit Auswirkungen auf die Preisentwicklung (Erhöhung). Des Weiteren sind im Jahr 2015 in Deutschland die Verbrennungspreise insgesamt stark gestiegen, was im Spotmarkt auch Auswirkungen auf die Preisentwicklung in der Monoverbrennung für EBS hatte. Wertstoffgesetz Das Bundesumweltministerium hat am 21. Oktober 2015 einen ersten Arbeitsentwurf für ein Wertstoffgesetz veröffentlicht, das die bisherige Verpackungsverordnung ablösen soll. Danach sollen im Rahmen einer Erweiterung der Produktverantwortung zukünftig neben Verpackungen auch alle sogenannten stoffgleichen Nichtverpackungen wie z. B. Kinderspielzeug und Küchengeräte in einer Wertstofftonne erfasst und verwertet werden. Ziel ist ein besseres und innovativeres Recycling mit hoher Verwertungsquote. Der Entwurf ist jedoch nicht unumstritten. So hat der Bundesrat in seiner Sitzung am 29. Januar 2016 die Bundesregierung aufgefordert, ein Wertstoffgesetz auf den Weg zu bringen, das den Kommunen die Verantwortung für die Sammlung der wertstoffhaltigen Abfälle überträgt. Beide Varianten haben erhebliche Auswirkungen auf die Konzeption und Organisation der Wertstofferfassung und damit auf die Mengenentwicklung der Restabfälle. 3. Geschäftsverlauf Branchenentwicklung – Entsorgungsmarkt für Siedlungsabfälle Im Ergebnis einer im 4. Quartal 2015 von EUWID durchgeführten Marktumfrage bei Betreibern von Müllverbrennungsanlagen (MVA), mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlagen (MBA) sowie kommunalen und privaten Entsorgern sind die Entsorgungspreise für gemischte Siedlungsabfälle gewerblicher Herkunft massiv gestiegen. Im Zusammenhang mit dem Preisanstieg für Gewerbeabfälle wurden im Gegenzug vielfach die Verbrennungspreise bei (Neu-)Ausschreibungen für kommunale Abfälle deutlich gesenkt. Anlage 1.1 / 4 Die Ursachen für die knappen Verbrennungskapazitäten und dem damit verbundenen Preisanstieg für Gewerbeabfälle werden wie folgt begründet:      Abfallimporte aus Großbritannien milde Witterung der vergangenen Winter generiert frühzeitig neue Abfallmengen, bevor die Winterläger aufgebraucht sind robuste Konjunktur in Deutschland erhöhtes Konsumverhalten der Bürger in der Niedrig-Zins-Phase Einführung der Biotonne reduziert Feuchte im Restabfall und erhöht den Heizwert, welcher sich negativ auf den Anlagendurchsatz auswirkt. Mengen- und Umsatzentwicklung Die angedienten Abfallmengen bewegten sich oberhalb der vom Wirtschaftsplan vorgegebenen Größen. Im Jahr 2015 wurden dem ZAW von seinen Verbandsmitgliedern 117.369,77 t (Vorjahr: 115.489,06 t) hoheitliche Abfälle angedient. Weiterhin wurden 1.401,26 t (Vorjahr: 1.488,54 t) gewerbliche Abfälle angenommen. Der Zweckverband erzielte hieraus Umsatzerlöse in Höhe von EUR 18.858.008,71 (Vorjahr: EUR 18.879.207,23). Die Gesamtumsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2015 setzen sich wie folgt zusammen: Umsatzerlöse Gesamt Mengen/Umsätze aus d. And. v. Abf. Restabfall Komm. Gesamt Restabfall SL Restabfall LK Leipzig 159,66 159,66 159,66 115.550 106.850 78.350 28.500 Erlöse EUR Plan 18.365.363 18.362.363 17.059.671 12.509.361 4.550.310 Sperrmüll Komm. Gesamt Sperrmüll SL Sperrmüll LK Leipzig 159,66 159,66 159,66 7.200 3.100 4.100 1.149.552 494.946 654.606 8.754,05 3.937,49 4.816,56 1.397.671,62 628.659,65 769.011,97 1.500 500 1.000 0 0 0 153.140 79.830 73.310 3.000 1.000 2.000 1.401,26 185,58 1.215,68 0,00 0,00 0,00 118.751,22 29.629,72 89.121,50 3.865,53 2.121,00 1.744,53 2015 Gewerbeabfall Gesamt Gewerbeabfall MBA (inkl. Ämter SL) Gewerbeabfall ZDC (inkl. Ämter SL) Sonstige Umsatzerlöse Verwaltungskosten + Mahngebühren Verwaltungskostenumlage WEV Preis EUR/t 159,66 73,31 0,00 6,50 Menge t Plan Menge t Ist 118.771,03 108.615,72 80.546,33 28.069,39 Erlöse EUR Ist 18.861.874,24 18.858.008,71 17.341.585,87 12.860.027,05 4.481.558,82 Das Wirtschaftsjahr 2015 schließt mit einem Jahresgewinn von TEUR 2.532 (Vorjahr: TEUR 992) ab, welcher wesentlich aus der Zuschreibung der Anteile an der WEV resultiert. Der deutliche Mengenzuwachs im Vergleich zum Plan 2015 ist begründbar mit der fortgesetzten positiven Entwicklung der Einwohnerzahlen der Stadt Leipzig und der etwas zu konservativen Mengenplanung des ZAW, welche ein leicht rückläufiges Mengenaufkommen vorsah. Anlage 1.1 / 5 Im Vorjahr entwickelten sich die Umsatzerlöse wie folgt: Umsatzerlöse Gesamt Mengen/Umsätze aus d. And. v. Abf. Restabfall Komm. Gesamt Restabfall SL Restabfall LK Leipzig 162,41 162,41 162,41 111.900 103.900 76.900 27.000 Erlöse EUR Plan 18.090.299 18.087.299 16.874.399 12.489.329 4.385.070 Sperrmüll Komm. Gesamt Sperrmüll SL Sperrmüll LK Leipzig 162,41 162,41 162,41 6.500 3.300 3.200 1.055.665 535.953 519.712 7.940,63 3.606,09 4.334,54 1.289.637,73 585.665,08 703.972,65 1.500 500 1.000 0 0 0 157.235 81.205 76.030 3.000 1.000 2.000 1.488,54 109,42 1.379,12 0,00 0,00 0,00 122.628,98 17.770,94 104.858,04 3.495,68 1.400,00 2.095,68 2014 Gewerbeabfall Gesamt Gewerbeabfall MBA (inkl. Ämter SL) Gewerbeabfall ZDC (inkl. Ämter SL) Sonstige Umsatzerlöse Verwaltungskosten + Mahngebühren Verwaltungskostenumlage WEV Preis EUR/t 162,41 76,03 0,00 6,50 Menge t Plan Menge t Ist 116.977,60 107.548,43 79.575,00 27.973,43 Erlöse EUR Ist 18.882.702,91 18.879.207,23 17.466.940,52 12.923.775,76 4.543.164,76 Abschließend ist festzuhalten, dass das Geschäftsjahr 2015 im Vergleich zum Haushaltsplan positiver verlief. Die hoheitlichen Abfallmengen liegen über den Planmengen und auch die Ergebnisse der Erfolgs- und Liquiditätsrechnung fallen positiver aus. Die wirtschaftliche Situation des ZAW stellt sich stabil und unkritisch dar. Die Geschäftsleitung ist mit dem Geschäftsverlauf zufrieden. Ertragslage Die Ergebnissituation des ZAW war im Jahr 2015 hauptsächlich von den Umsätzen aus der Abfallannahme (TEUR 18.858; Vorjahr: TEUR 18.879) geprägt. Der Verrechnungssatz gegenüber den Mitgliedern des Verbandes betrug 159,66 EUR/t (Vorjahr: 162,41 EUR/t). Die Restabfallmengen stiegen im Jahr 2015 gegenüber dem Vorjahr leicht an; die Sperrmüllmengen im Vergleich zum Vorjahr um über 10 %. Dennoch werden größtenteils verwertbare Bestandteile des Sperrmülls, wie insbesondere Holz, bereits von den Verbandsmitgliedern aussortiert und einer preisgünstigen Verwertung zugeführt. Im Bereich des Gewerbeabfalls ist das Gesamtaufkommen leicht gesunken. Für die von der WEV erbrachten Leistungen ist das vereinbarte Entgelt zu entrichten, das den Hauptaufwand des ZAW bildet (Betreiberentgelt TEUR 18.096; Vorjahr: TEUR 17.821). Die Differenz zwischen den Erlösen aus der Abfallannahme und dem Betreiberentgelt ist die Marge, die dem ZAW zur Deckung seiner Gesamtaufwendungen zur Verfügung steht. Anlage 1.1 / 6 Erlöse für Schrott aus der Verarbeitung der hoheitlichen Abfälle in Höhe von TEUR 151 mindern den Materialaufwand und beeinflussen somit das Jahresergebnis des Wirtschaftsjahres 2015 positiv. Allerdings waren im Geschäftsjahr 2015 aufgrund des weltweiten Einbruchs bei den Rohstoffpreisen auch die Schrottpreise betroffen. Daher konnten die Schrotterlöse in der geplanten Höhe nicht erreicht werden. Auf Grundlage der Vereinbarung zum Bürgschaftsentgelt zwischen ZAW und WEV vom 25./26. März 2013 wurde für das valutierte Bürgschaftsvolumen zum 31. Dezember 2014 (TEUR 22.727) im Geschäftsjahr 2015 ein Bürgschaftsentgelt in Höhe von TEUR 114 von der WEV vereinnahmt. Erbbauzinsen wurden auf Grundlage der bestehenden Erbbaurechtsverträge unverändert in Höhe von TEUR 160 vereinnahmt. Das Wirtschaftsjahr 2015 wird mit einem Gewinn in Höhe von TEUR 2.532 abgeschlossen und weicht damit vom geplanten Jahresergebnis um TEUR 2.126 ab. Diese Abweichung ist – neben den geringer erzielten Schrotterlösen – maßgeblich von der Zuschreibung der Anteile an verbundenen Unternehmen sowie mit einer (nicht geplanten) Rückstellungsbildung für die voraussichtlich im Jahr 2016 zu zahlende Grunderwerbsteuer im Zusammenhang mit der Rekommunalisierung der WEV in Höhe von TEUR 469 zu begründen. Personal Im Geschäftsjahr 2015 waren in der Geschäftsstelle des ZAW im Jahresdurchschnitt unverändert zum Vorjahr sechs Angestellte beschäftigt. Die Vergütung der Mitarbeiter erfolgt seit dem 1. Oktober 2005 nach TVöD. Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen: Gehälter Soziale Aufwendungen 2015 EUR 295.143,91 52.206,32 2014 EUR 287.857,96 57.274,71 Die gebildete Rückstellung für Altersteilzeit beträgt zum 31. Dezember 2015 TEUR 52 (Vorjahr: TEUR 115). Vermögenslage Die Bilanzsumme hat sich zum 31. Dezember 2015 im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 2.924 erhöht. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten werden auf der Passivseite nicht mehr ausgewiesen. Zudem sind die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um TEUR 51 gesunken. Verbindlichkeiten gegenüber Verbandsmitgliedern bestehen nicht. Anlage 1.1 / 7 Durch den Jahresgewinn 2015 (TEUR 2.532) hat sich das Eigenkapital des ZAW aus dem Vorjahr (TEUR 2.331) weiter positiv auf TEUR 4.863 entwickelt. Im nachfolgenden Eigenkapitalspiegel ist die Entwicklung der einzelnen Posten dargestellt: Allgemeine Rücklage Andere Gewinnrücklage BilMoG Gewinn Summe Eigenkapital Stand am 01.01.2015 EUR 824.296,43 21.647,04 1.485.468,17 2.331.411,64 Veränderung EUR 0,00 0,00 2.532.123,27 2.532.123,27 Stand am 31.12.2015 EUR 824.296,43 21.647,04 4.017.591,44 4.863.534,91 Die Entwicklung der Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: Altersteilzeit Betreiberentgelt 2008 Jahresabschlussaufwendungen Prozesskosten Archivierungskosten Urlaub Prämien Grunderwerbsteuer Summe Stand am 01.01.2015 EUR 115.088,00 45.856,75 22.944,09 5.000,60 19.515,33 6.110,35 27.000,00 0,00 241.515,12 Inanspruchnahme EUR 65.083,00 0,00 22.944,09 0,00 0,00 6.110,35 17.000,00 0,00 111.137,44 Zuführung inkl. Zins EUR 1.999,00 0,00 13.213,98 0,00 0,00 5.695,90 10.500,00 468.796,93 500.205,81 Stand am 31.12.2015 EUR 52.004,00 45.856,75 13.213,98 5.000,60 19.515,33 5.695,90 20.500,00 468.796,93 630.583,49 Weiterhin prägten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 1.708; Vorjahr: TEUR 1.654) und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 20; Vorjahr: TEUR 71) die Gesamtverbindlichkeiten. Dem stehen das langfristige Anlagevermögen mit TEUR 4.518 (Vorjahr: TEUR 1.935) sowie im Wesentlichen die Forderungen gegen die Verbandsmitglieder aus Gebühren (TEUR 1.762; Vorjahr: TEUR 1.715) gegenüber. Das langfristig verfügbare Vermögen ist zu 109,23 % (Vorjahr: 127,44 %) durch langfristig verfügbare Mittel gedeckt. Der ZAW hat TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 21) in Software und Betriebs- und Geschäftsausstattung investiert. Anlage 1.1 / 8 Finanzlage Die Finanzlage des ZAW ist in 2015 durchgängig positiv. Im Wirtschaftsjahr 2015 hat sich die Finanzlage des Verbandes weiter stabilisiert. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen nicht. Zum 31. Dezember 2015 betrug der Bestand an liquiden Mitteln TEUR 932 (Vorjahr: TEUR 559). Die Geldanlagen des ZAW erfolgen ausschließlich in Form von – für den Verband risikolosen – Tagesgeldern bei den Geschäftsbanken des ZAW. Der Zweckverband verfügte im Wirtschaftsjahr 2015 über eine genehmigte Kassenkreditlinie von TEUR 2.000, die zum Bilanzstichtag ebenso wie im gesamten Wirtschaftsjahr nicht in Anspruch genommen werden musste. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit beträgt im Wirtschaftsjahr 2015 TEUR 374 (Vorjahr: TEUR -52). Der Finanzbedarf des Zweckverbandes kann nach § 14 der Verbandssatzung durch eine Kosten- bzw. Kapitalumlage seitens der Verbandsmitglieder gedeckt werden, sofern seine sonstigen Erträge und Einzahlungen zur Deckung des Finanzbedarfs nicht ausreichen. Ein Umlagenerhebungsbedarf ist derzeit jedoch nicht erkennbar. Die Geschäftsleitung gibt sich mit der Entwicklung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage in 2015 zufrieden und sieht deren Entwicklung weiterhin positiv. Aus- und Weiterbildung Durch ein geplantes und entsprechend konzipiertes Schulungsprogramm wird sichergestellt, dass alle Mitarbeiter der Geschäftsstelle geeignet geschult, aus- und weitergebildet werden und somit über das Fachwissen verfügen, um die ihnen übertragenen Aufgaben qualitätsgerecht auszuführen. Qualitätsmanagement Am 27. Oktober 2015 wurde das Rezertifizierungsaudit nach dem Qualitätsmanagementsystem DIN EN ISO 9001:2008 durch die ÖHMI EuroCert GmbH erfolgreich durchgeführt. Das aktuelle Zertifikat ist bis zum 14. September 2018 gültig. Anlage 1.1 / 9 Entsorgungsfachbetrieb Am 31. August 2015 wurde beim ZAW die Erst-Zertifizierung als Entsorgungsfachbetrieb für die abfallwirtschaftlichen Tätigkeiten Handeln und Makeln durch die OEKOTEAM GmbH durchgeführt. Die Prüfung ergab, dass der Zweckverband die Anforderungskriterien eines Entsorgungsfachbetriebes nach EfbV (§§ 3-11) erfüllt und deshalb berechtigt ist, die Bezeichnung Entsorgungsfachbetrieb für die abfallrechtlichen Tätigkeiten Handeln und Makeln zu tragen. Das aktuelle Zertifikat ist bis zum 28. Februar 2017 gültig. 4. Sonstige wichtige Vorgänge des Jahres Rekommunalisierung WEV Im Geschäftsjahr 2015 erfolgte die einvernehmliche Einziehung des Geschäftsanteils des privaten Mitgesellschafters der SITA Ost GmbH & Co. KG (SITA) durch die WEV. In der Konsequenz ist die WEV wieder vollständig in kommunaler Hand, da der neu von der WEV gehaltene Anteil keine Rechte begründet. Die Rekommunalisierungslösung war das Moderations- und Verhandlungsergebnis zwischen dem ZAW und der SITA zu allen strittigen Angelegenheiten zwischen beiden Gesellschaftern der WEV. Betriebsprüfung ZAW Mit Schreiben vom 8. Oktober 2015 hat das Finanzamt Leipzig II die Betriebsprüfung für die Jahre 2008 bis 2010 abgeschlossen. Die Prüfung führte zu Änderungen der Besteuerungsgrundlagen: Beim ZAW als juristischer Person des öffentlichen Rechts liegen die Voraussetzungen für ggf. bestehende Betriebe gewerblicher Art im Prüfungszeitraum nicht vor. Unberechtigt ausgewiesene Umsatzsteuer in den durch die WEV erteilten Gutschriften im Jahr 2008 von insgesamt EUR 18.269,12 wird nach § 14c UStG geschuldet. Der Betrag nebst Zinsen wurde an das Finanzamt Leipzig II im Dezember 2015 abgeführt. Öffentlich-rechtliche Zweckvereinbarung Am 20. Oktober 2008 hat der ZAW die öffentlich-rechtliche Zweckvereinbarung mit dem Landkreis Nordsachsen gekündigt. Die Kündigung liegt derzeit zur Genehmigung bei der Landesdirektion Sachsen. Anlage 1.1 / 10 Am 24./29. Januar 2013 haben die Beteiligungsgesellschaften beider Körperschaften – WEV und Kreiswerke Delitzsch GmbH ihren Vergleich vom 25. Februar/1. April 2011 über die Zusammenarbeit bei der Verarbeitung der hoheitlichen Abfälle und Übernahme der heizwertreichen Fraktion fortgeschrieben (1. Fortschreibung) und bis 31. Dezember 2014 geregelt. Diese 1. Fortschreibung zum Vergleich wurde mit Datum vom 22. April 2015 bis zum 31. Dezember 2015 verlängert (2. Fortschreibung). Neufassung Verbandssatzung Die Verbandsversammlung hat in ihrer 102. Sitzung am 8. Dezember 2014 eine Neufassung der Verbandssatzung beschlossen. Die Genehmigung der Satzung durch die Landesdirektion Sachsen erfolgte mit Veröffentlichung im Sächsischen Amtsblatt Nr. 23 am 4. Juni 2015. Abfallwirtschaftskonzept (AWK) und Maßnahmesatzung Im Geschäftsjahr 2014 wurde das bisher gültige Abfallwirtschaftskonzept (2009 bis 2014) fortgeschrieben. Die Verbandsversammlung hat sich im Vorfeld dafür ausgesprochen, ein gemeinsames AWK mit der Stadt Leipzig zu erarbeiten und mit Auslaufen des derzeit gültigen AWK des Landkreises Leipzig (2013 bis 2018) das gemeinsame AWK auf den Landkreis Leipzig zu erweitern. Entsprechend den gesetzlichen Anforderungen sind im AWK insbesondere Ziele der Abfallvermeidung und Abfallverwertung, die Maßnahmen der Abfallvermeidung sowie Methoden, Anlagen und Einrichtungen der Abfallverwertung und der Abfallbeseitigung darzustellen. Nach der Vorstellung/Behandlung des AWK im Fachausschuss Umwelt und Ordnung und im Betriebsausschuss Stadtreinigung Leipzig erfolgte die Vorstellung in der Sitzung der Verbandsversammlung am 15. Juni 2015. Der Maßnahmeteil des AWK ist durch eine Satzung (Maßnahmesatzung) für verbindlich zu erklären. Die Maßnahmesatzung des ZAW auf Grundlage des gemeinsamen AWK mit der Stadt Leipzig wurde in der 105. Sitzung der Verbandsversammlung am 15. Juni 2015 beschlossen. 5. Risikobericht Risikomanagementsystem (RMS) Der ZAW hat im Rahmen des Qualitätsmanagementsystems in 2009 begonnen, ein eigenes Risikomanagementsystem zu erarbeiten. 2013 wurde das RMS des ZAW komplett überarbeitet. Es wird quartalsweise aktualisiert und über eine Änderungsmatrix fortgeschrieben. Es erfolgte die Inventarisierung der Risikofelder (Risikoidentifikation und -klassifikation) sowie zugehöriger Gegenmaßnahmen (Risikosteuerung und -bewältigung). Die erfassten Risiken wurden entsprechend festgelegter Skalierungen von Eintrittswahrscheinlichkeiten und Schadenhöhen bewertet (Risikobewertung). Anlage 1.1 / 11 Der ZAW muss externe und interne Risiken aus vielfältigen Bereichen identifizieren und bewältigen. Folgende Risikofelder wurden identifiziert:      Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV Kredit- und Bürgschaftsrisiko Liquiditätsrisiko Risiken infolge Abfallmengenrückgang Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen und strukturellen Rahmenbedingungen. Daneben stützt sich der ZAW weiterhin auf das Risikomanagement der WEV, da diese die Entsorgungsleistungen für den ZAW durch die mechanisch-biologische Behandlung bzw. Deponierung erbringt und die WEV im eigenen Namen und auf eigene Rechnung sowohl den Betrieb der mechanisch-biologischen Abfallbehandlungsanlage am Standort Cröbern als auch den Betrieb der Deponie durchführt. Die Überwachung des Risikomanagements der WEV erfolgt im Wesentlichen durch die Tätigkeiten von Vertretern der Organe des Zweckverbandes im Aufsichtsrat der WEV. Im ZAW muss zwischen erheblichen Risiken, die aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV resultieren, und Risiken aus dem allgemeinen Geschäftsbetrieb unterschieden werden. Zur wirtschaftlichen Lage des ZAW erfolgt jährlich durch die Landesdirektion Leipzig eine statistische Erhebung zum Frühwarnsystem kreisübergreifender Zweckverbände. Durch das Eintragen von wirtschaftlichen Kennziffern wird eine automatische Bewertung des Risikopotentials des ZAW vorgenommen. Hierbei gab es für das Jahr 2015 keine Feststellungen. Risiken aus der wirtschaftlichen Beteiligung an der WEV Das bedeutsamste Risiko für den ZAW besteht in der Beteiligung an der WEV und den damit bestehenden Verpflichtungen. Risikopotenziale der WEV beeinflussen in der Regel direkt die Entwicklung und Lage des Verbandes. Es besteht z. B. das latente Risiko, einer veränderten Ertragsstruktur der WEV aufgrund von Unterauslastung der MBA bzw. Mindermengen bei der Direktablagerung bzw. signifikanten Marktpreisveränderungen. Bei der WEV kommt es aus Sicht des ZAW besonders auf eine gesicherte Ausfinanzierung für Rekultivierung und Nachsorge der Zentraldeponie Cröbern an. Durch den ständigen Informationsaustausch mit der Tochtergesellschaft sowie die Organstellung im Aufsichtsrat ist die indirekte Beobachtung der Risiken gegeben. In Höhe des Buchwertes der Beteiligung besteht das maximale Risiko für den Bilanzansatz im ZAW. Anlage 1.1 / 12 Kredit- und Bürgschaftsrisiko Der ZAW trägt gegenüber den Banken das Risiko für Kredite, die zwischen 1991 und 1998 für die Errichtung der Zentraldeponie Cröbern aufgenommen wurden. Das Risiko umfasst zum 31. Dezember 2015 einen Umfang von TEUR 20.085 (Vorjahr: TEUR 22.850). Der ZAW hat im Zusammenhang mit der Finanzierung der MBA (Gesamtvolumen Mio. EUR 52,5) Einredeverzicht nebst Mindestentgeltgarantie (quartalsmäßige Festbeträge in Höhe von Mio. EUR 1,7) erklärt. Die WEV hatte im Jahr 2005 und 2006 künftige Forderungen der WEV an den ZAW im Barwert von EUR 52,5 Mio. an die die MBA finanzierenden Banken als Sicherheit abgetreten. Liquiditätsrisiko Zur Sicherstellung der Liquidität verfügt der ZAW über einen genehmigten Kassenkredit in Höhe von TEUR 2.000. Zur Früherkennung von Liquiditätsrisiken stellt der ZAW einen Liquiditätsplan auf und schreibt diesen fort. Risiken durch Änderungen der abfallrechtlichen Rahmenbedingungen Mit der Einführung einer separaten Wertstofftonne sowie der Biotonne im Landkreis Leipzig könnten sich die Inputmengen in die MBA mittelfristig reduzieren. Andererseits kann durch die positive Bevölkerungsentwicklung der Stadt Leipzig dieses Mengenrisiko maßgeblich kompensiert werden. 6. Chancenbericht Grundsätzlich ergeben sich für den Verband auch Chancen für seine weitere Entwicklung, unter anderem durch mögliche weitere Aufgabenübertragungen seiner Mitglieder. Dies wird im Rahmen eines Strategieprozesses zwischen dem Verband und seinen Mitgliedern erörtert. Bei steigenden Entsorgungsmengen (weitere positive Bevölkerungsentwicklung insbesondere in der Stadt Leipzig) könnten sich die Entsorgungsmengen an hoheitlichen bzw. gewerblichen Abfällen erhöhen. Anlage 1.1 / 13 7. Prognosebericht Unter der Annahme, dass sich die positive Entwicklung der Einwohnerzahl der Stadt Leipzig im Geschäftsjahr 2016 fortsetzt, wie auch mit der Annahme eines weiterhin erhöhten Konsumverhaltens der Bürger, welches durch die gegenwärtige Niedrigzinspolitik bedingt ist, erwartet die Geschäftsleitung ein Umsatzwachstum von 3,9 % für das kommende Geschäftsjahr. Hierbei plant der Zweckverband mit Umsätzen von TEUR 19.602. Die damit verbundenen steigenden Abfallmengen werden sich unter der Prämisse konstanter Entgelte wie auch der tariflichen Entwicklung im öffentlichen Dienst in einer Erhöhung der Aufwendungen niederschlagen. Für das kommende Geschäftsjahr werden Gesamtaufwendungen von TEUR 19.300 erwartet. Im Ergebnis plant die Geschäftsleitung, das Geschäftsjahr 2016 mit einem positiven Jahresergebnis von TEUR 302 zu schließen. In den Folgejahren ist weiterhin mit positiven Jahresergebnissen zu rechnen. Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage hat sich zum Zeitpunkt der Lageberichterstattung gegenüber dem Berichtsjahr weiter verbessert. 8. Nachtragsbericht Betriebsprüfung ZAW Mit Schreiben vom 26. Januar 2016 hat das Finanzamt Leipzig II die Betriebsprüfung für die Jahre 2011 bis 2013 abgeschlossen. Die Prüfung führte zu keiner Änderung der Besteuerungsgrundlagen. Aktualisierung Unternehmenswertberechnung WEV Auf Grundlage des Gutachtens zur Bewertung des Unternehmenswertes der WEV vom 23. Januar 2015 war es insbesondere durch den Sachverhalt der Rekommunalisierung der WEV und weiterer zwischenzeitlich bekannt gewordener bzw. eingetretener Umstände, die die Unternehmensplanung der WEV verändern, erforderlich, die Unternehmenswertberechnung zu aktualisieren. Zum 31. Dezember 2015 liegt ein aktualisierter Unternehmenswert der WEV vor, der die Grundlage für die Zuschreibung bildet. Öffentlich-rechtliche Zweckvereinbarung zwischen dem ZAW und dem Landkreis Nordsachsen Die Thematik bezüglich der Kündigung der öffentlich-rechtlichen Zweckvereinbarung mit dem Landkreis Nordsachsen ist noch nicht abgeschlossen. Anlage 1.1 / 14 Weitergehende Entscheidungs- und Handlungserfordernisse für die Organe des Verbandes können sich in Bezug auf laufende Gespräche zwischen dem ZAW und dem Landkreis Nordsachsen zu Fragen der Zweckvereinbarung kurzfristig ergeben. Großpösna, den 8. April 2016 Heiko Rosenthal Verbandsvorsitzender André Albrecht Geschäftsleiter Anlage 1.1 / 15 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Lagebericht Der Schwerpunkt der Tätigkeit des ZVNL lag im vergangenen Jahr auf der Durchführung verschiedener Ausschreibungen im Nahverkehrsraum Leipzig und der Vorbereitung sowie Durchführung von Inbetriebnahmen. Seit Dezember 2013 fahren die Züge der S-Bahn Mitteldeutschland im neuen Mitteldeutschen S-Bahn-Netz mit seinem Herzstück, dem City-Tunnel Leipzig (CTL). Es wurden umfangreiche Abstimmungen im Zusammenhang mit der Betriebsdurchführung und Nachjustierung einzelner Systeme geführt. Weiterhin auftretende Qualitätsprobleme im Zusammenhang mit der Nichtverfügbarkeit eines Teils der Fahrzeugflotte stellen hohe Anforderungen an das Controlling. Das MDSB II-Netzes mit der Linie RB 75 (alt RB 118) Halle Hbf–Delitzsch oberer Bahnhof– Eilenburg, der Linie RE 13 Leipzig Hbf–Magdeburg Hbf und der Linie S2 Gaschwitz–CTL– Leipzig Hbf–Delitzsch unterer Bahnhof–Bitterfeld–Dessau/Wittenberg wurde zum großen Fahrplanwechsel im Dezember 2015 in Betrieb genommen. Aufgrund der umfangreichen Bauarbeiten im Bf Halle Hbf erfolgt für 2 Jahre der Betrieb der Linie RB 75 in Kooperation zwischen der DB Regio AG und der Abellio Rail Mitteldeutschland GmbH. Die Inbetriebnahme des Saale-Thüringen-Südharz-Netzes (STS) erfolgte ebenfalls zum großen Fahrplanwechsel im Dezember 2015. Die entsprechenden Arbeiten zur Inbetriebnahme dieses Netzes liefen wie beim MDSB II-Netz ebenfalls unter Federführung der NASA GmbH. Des Weiteren wurde im Jahr 2014 die Ausschreibung des „Dieselnetzes Nordwestsachsen“ mit den Leistungen Leipzig Hbf–Bad Lausick–Geithain, Leipzig Hbf–Chemnitz sowie Leipzig Hbf–Döbeln–Meißen weiter vorbereitet. Der Teil A mit der Linie RE 6 Leipzig – Geithain Chemnitz wurde ebenfalls zum großen Fahrplanwechsel im Dezember 2015 in Betrieb genommen. Das Fahrplanangebot wurde Jahr 2015 im Wesentlichen unverändert belassen. Der Verkehrsvertrag der Linie RE 50 Leipzig-Dresden wurde um 2 Jahre bis zum Jahr 2023 verlängert (Annahme einer Option aus dem Verkehrsvertrag). Das PlusBus-Programm im MDV wird weiter durch den ZVNL finanziell unterstützt. Der ZVNL engagierte sich weiterhin im Rahmen seines Aktionsprogramms für die Verbesserung der Zugangsbedingungen zu den Verkehrsstationen. Insbesondere die Verknüpfung der einzelnen Verkehrsträger und die Schaffung barrierefreier Anlagen stehen dabei im Mittelpunkt. Im Rahmen des Aktionsprogramms 2015 wurden 2,5 Mio. € hierfür bereitgestellt. Es konnten außerdem nach Genehmigung durch das SMWA 1,421 Mio. € aus dem Jahr 2014 in das Jahr 2015 übertragen werden. 1 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Aufgrund anfallender Verkehrsverträgen, Überschüsse konnten wegen 15,36 Mio. € Nicht- bzw. zusätzlich Schlechtleistungen für Aufgaben des aus allg. den ÖPNV bereitgestellt werden. Außerdem wurden Maßnahmen des Aktionsprogramms der 2. Priorität in Höhe von 3.815.666 € zusätzlich finanziert. Fertiggestellt wurden die Bike&Ride-Maßnahmen in Markkleeberg. Der Bau der Verknüpfungsstelle Bf Eilenburg wurde begonnen. Fortgeführt bzw. abgeschlossen wurden die Maßnahmen Stuttgarter am Allee Busbahnhof in Leipzig und Rathausplatz an P&R Schkeuditz, Anlagen in an der Leipzig. Fußgängerbrücke Das RBL-Projekt (Rechnergestütztes Betriebsleitsystem) der PVM und der THÜSAC wurde fortgesetzt. Das EFRE-Telematik-Programm des MDV und einer Vielzahl Verkehrsunternehmen im Verbandsgebiet wurde mit Unterstützung des ZVNL weiter geführt. Das Programm zur Erneuerung aller Haltestellenschilder im sächsischen Teil des MDV auf ein einheitliches Layout des MDV wurde unter Federführung des ZVNL in die Realisierung überführt und mit der Aufstellung der Schilder begonnen. Die Untersuchungen zur neuen Verkehrsstation Porsche–Radefeld am GVZ Leipzig wurden vorangetrieben. Im Stadtgebiet Leipzig sowie im Landkreis Nordsachsen konnte die Erneuerung von Haltestellen sowie die Planungen und der Bau an diversen Verkehrsanlagen zur Unterstützung der Busnetzreform gefördert werden. Das Anti-Vandalismusprogramm wurde fortgesetzt. Der ZVNL klagt z.Z. vor dem Landgericht Frankfurt Main gegen die DB Netz AG. Anlass sind die aus seiner Sicht von der DB Netz AG unberechtigt erlangten Einnahmen aus den sogenannten Regionalfaktoren bei den Infrastrukturkosten, hier die Trassenentgelte sowie bei den sogenannten Remanenzkosten für nicht genutzte Leistungen. Die Verfahren sind noch nicht abgeschlossen. Ausblick Das oberste Ziel des Zweckverbandes wird auch weiterhin die Schaffung eines transparenten und diskriminierungsfreien Wettbewerbs sein. Nur so können die hohen Anforderungen der SPNV-Nutzer des ZVNL realisiert sowie die Qualität und Attraktivität der SPNV-Leistungen im Verbandsgebiet gesteigert werden. Gleichzeitig setzt sich der ZVNL für eine Optimierung der Qualität der Nahverkehrsleistung durch Ausschöpfung aller verkehrsvertraglichen Regelungen ein und wird auch zukünftig die Verbesserung und Harmonisierung der aktuellen Regelungen bestehender Vertragsverhältnisse verfolgen. Nur durch die Hebung von Einsparpotenzialen im Rahmen laufender Wettbewerbsverfahren und durch optimierte Vertragsverhältnisse kann der ZVNL unter Beachtung finanzpolitischer 2 Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig Rahmenbedingungen das SPNV-Angebot weiterentwickeln und verbessern. Bei den Ausschreibung des MDSB-Netzes I und II sowie STS hat sich die vertrauensvolle und konstruktive Zusammenarbeit mit den benachbarten Aufgabenträgern in Sachsen-Anhalt, Thüringen und Brandenburg sowie mit den sächsischen Partnerverbänden bewährt. Diese soll insbesondere bei zukünftigen Vergabeverfahren weiter intensiviert werden. Einer besonderen Betrachtung wird zukünftig die Entwicklung der Infrastruktur- und Energiekosten bedürfen, deren Anteil am Gesamtfinanzierungsvolumen stetig überproportional steigt. Auch ist die Entwicklung der Zuweisung der Regionalisierungsmittel sowie deren gesetzlichen Regelungen zu berücksichtigen, da hier in den nächsten Jahren deutliche Veränderungen mit geringeren Zuschüssen zu erwarten sind. 3 Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen Kurzbericht für ~as . Wirtschaftsjahr 2015 I. Grundlagen des Zweckverbands 1. Geschäftsmodell und Rechtsgrundlagen 1.1 Verbandssatzung Der Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Chemnitz ist am 1. April 2004 dem 1991 gegründeten Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Lenz beigetreten, der seither den Namen Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Sachsen (ZV) trägt. Gleichzeitig ist die Satzung des Zweckverbandes für Tierkörperbeseitigung Sachsen (Verbandssatzung) vom 19. Februar 2004 (SächsABI. S. 273) in Kraft getreten. Diese wurde am 27. April 2004 (1 . Änderungssatzung, SächsABI. S. 705), am 9. November 2005 (2. Änderungssatzung, SächsABI. S. 221), am 3. September 2008 (3. Änderungssatzung, SächsABI. S. 1630) und am 2. Dezember 2014 (4. Anderungssatzung, SächsABI. S. 357) geändert. 1.2 Zweckverbandsrecht und Eigenbetriebsrecht Das Sächsische Gesetz Ober kommunale Zusammenarbeit (SächsKomZG) in seiner Fassung vom 3. März 2014 (SächsGVBI. S. 196) ist für die Rechtsverhältnisse des ZV maßgebend. Gemäß § 2 Abs. 3 der Verbandssatzung und § 58 Abs. 2 SächsKomZG finden die für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften unmittelbar Anwendung. 1.3 Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsrecht Das Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz vom 25. Januar 2004 (BGBI. I S. 82; zuletzt geändert am 31. August 2015 (BGBI. I S. 1474)) bildet die bundesrechtliche Vorgabe zur Beseitigung tierischer Nebenprodukte unter Berücksichtigung einschlägiger EU-Verordnungen. Der Gesetzgebungsprozess zur Neufassung dieses Gesetzes läuft derzeit. Grundlegende Änderungen für die Arbeit des ZV als Verarbeitungsbetrieb für tierische Nebenprodukte der Kategorien 1 und 2 werden nicht erwartet, insbesondere wird an der Festlegung von Einzugsbereichen festgehalten. Das Sächsische Ausführungsgesetz zum Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz (SächsAGTierNebG) vom 9. Dezember 2004 (Sächs GVBI. S. 579 f; zuletzt geändert am 27. Januar 2012 (SächsGVBI. S. 130)) enthält Bestimmungen Ober 1 Gebühren und Entgelte, die Finanzierung des nicht gedeckten Aufwands sowie die Bestimmung des Einzugsbereichs (Gebiet des Freistaats Sachsen). DarOber hinaus wird durch dieses Gesetz die EU-Beihilfekonformitat umgesetzt, indem 25 % der Aufwendungen für die Beseitigung von Tierkörpern durch die Tierbesitzer getragen werden müssen. 1.4 Mitgliederbestand Das Sachsische Kreisgebietsneuregelungsgesetz vom 29. Januar 2008 (SachsGVBI S. 102) sieht ab 1. August 2008 10 Landkreise und 3 kreisfreie Stadte vor. Der ZV hatte 2015 folgende Mitglieder: ehern. Direktionsbezirk ehern. Direktionsbezirk ehern. Direktionsbezirk Chemnitz Dresden Leipzig Erzgebirgskreis Bautzen Nordsachsen Land- Mittelsachsen Meißen Leipzig kreise Vogtlandkreis Sachsische Schweiz- Zwickau Osterzgebirge Görlitz kreisfreie Chemnitz Dresden Leipzig Stadte 1.5 Organe des Zweckverbands 1.5.1 Organe Nach der Verbandssatzung hat der ZV als Eigenbetrieb folgende Organe: Verbandsversammlung Verwaltungsrat Verbandsvorsitzender. Die Zustandigkeiten der Organe sind in der Verbandssatzung abgegrenzt (vgl. insbesondere § 6 der Verbandssatzung). 2 1.5.2 Verbandsversammlung Jedes Verbandsmitglied wird von seinem Landrat bzw. Oberbürgermeister in der Verbandsversammlung vertreten. Gernaß § 52 Abs. 3 SachsKomZG können die jeweiligen Hauptorgane der Verbandsmitglieder einen anderen leitenden Bediensteten mit der Vertretung in der Verbandsversammlung wahlen. Von dieser Regelung haben nur wenige Verbandsmitglieder Gebrauch gemacht. 1.5.3 Verwaltungsrat Der Verwaltungsrat wurde nach Ablauf der siebenjahrigen Amtsperiode am 23. September 2015 mit folgender Besetzung neu gewahlt. Nr. Name 1 Michael Geisler Amtsbezeichnung Landrat VerbandsFunktion mitglied Landkreis VerbandsSachsische vorsitzender SchweizOsterzgebirge Wahlvom 23.09.2015 (03.09.2008) kraft Verbandssatzung (§ 9 Abs. 1) 2 Arndt Steinbach Landrat Landkreis Meißen Stellvertreter des Verbandsvorsitzenden 23.09.2015 (03.09.2008) kraft Verbandssatzung (§ 9 Abs. 1) Landkreis Verwaltungs- 23.09.2015 Mittelsachsen ratsmitg lied (03.09.2008) 3 Matthias Damm (Volker Uhlig) Landrat 4 Kai Emanuel (Michael Czupalla) Landrat Landkreis Nordsachsen Verwaltungs- 23.09.2015 ratsmitglied (03.09.2008) 5 Henry Graichen (Burkhard Jung) Landrat Landkreis Leipzig (Stadt Leipzig) Verwaltungs- 23.09.2015 ratsmitglied (03.09.2008) (OberbOrgermeister) 3 1.5.4 Verbandsvorsitzender Die Wahl des Verbandsvorsitzenden und seines Stellvertreters erfolgten ebenfalls am 23. September 2015. Nr. Name AmtsVerbandsbezeichnung mitglied 1 Michael Geisler Landrat 2 Landrat Arndt Steinbach Funktion Wahlvom VerbandsLandkreis 23.09.2015 vorsitzender (03.09.2008) Sächsische SchweizOsterzgebirge Landkreis Meißen Stellvertreter 23.09.2015 (03.09.2008) des Verbandsvorsitzenden Der Verbandsvorsitzende hat mittels einer Geschäftsordnung Ober die Betriebsführung Aufgaben an die Geschäftsführerin übertragen. 1.6 Jahresabschluss 2014 Die Verbandsversammlung hat den Jahresabsch luss 2014 in ihrer 17. Sitzung am 23. September 2015 festgestellt. Die ortsübliche Bekanntmachung des Feststellungsbeschlusses und des Prüfungsvermerks sind vollzog~n . Der Landesdirektion Sachsen wurde der Beschluss angezeigt. 2. Forschung und Entwicklung Die Technik des ZV wird durch eigene Fachkräfte und Fremdfirmen in einem guten, den geltenden Vorschriften entsprechenden Betriebszustand gehalten. Der ZV ist zertifiziert nach den Normen ISO 9001 :2011 (Qualitätsmanagement) und DIN EN ISO 50001:2011 (Energ iemanagement). Ein Vorschlagssystem im Rahmen der Zertifizierung soll die Mitarbeiter motivieren, Verbesserungsvorschläge einzubringen. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurde ein Verbesserungsvorschlag zur automatischen Abschaltung des Biofilters bei drohendem Trockenfallen eingereicht und realisiert. Ein Trockenfallen führt zu erheblichen Leistungseinsch ränkungen des Biofilters. Eine Wiederherstellung Funktionsfäh igkeit kann dann bis zu mehreren Wochen dauern. 4 der vollen II. Wirtschaftsbericht 1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Nach dem strukturellen Umbruch in der Tierkörperbeseitigung infolge der BSE-Krise im Jahre 2001 wurde die Verordnung (EG) Nr. 1774/2002 mit Hygienevorschriften für nicht für den menschlichen Verzehr bestimmte tierische Nebenprodukte erlassen, die eine europaweit einheitliche Rechtsgrundlage schafft. Auf dieser Grundlage wurden Bundes- und Landesrecht geandert. Seit dem 4. Marz 2011 ist mit der Verordnung (EG) Nr. 1069/2009 die Nachfolgeregelung in Kraft. Seit dem 1. Januar 2005 gilt das Sachsische Ausführungsgesetz zum Tierische Nebenprodukte-Beseitigungsgesetz. Mit Wirkung vom 1. April 2005 wurde auf dessen Grundlage die Gebührenpflicht für die Beseitigung von Tierkörpern umgesetzt. 2. Geschäftsverlauf des Beseitigungsbetriebs Die Verbandsversammlung hat in ihrer Sitzung am 2. Dezember 2014 die Haushaltssatzung mit dem Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2015 beschlossen. Genehmigungspflichtige Bestandteile waren nicht enthalten. Die Landesdirektion Sachsen als zustandige Rechtsaufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 30. Januar 2015 die Rechtmaßigkeit bestatigt. Die Bekanntmachur.~g der Haushaltssatzung erfolgte im Amtlichen Anzeiger des Sachsischen Amtsblatts am 19. Februar 2015 (S. A 116). Der Entsorgungsbetrieb lief im Jahr 2015 technisch stabil. Die wirtschaftliche Situation des N ist geordnet. Nachdem in den vergangenen Jahren ein rocklaufiges Rohwareaufkommen festzustellen war, haben sich sowohl die Mengen an Tierkörpern als auch an Schlachtabfallen wieder leicht erhöht, was zu einem besseren Auslastungsgrad führte. Diese Entwicklung ist auch zu Beginn des Folgejahres erkennbar. Geplante Ersatzinvestitionen wurden umgesetzt soweit sie durch wirtschaftliche lnstandsetzungen nicht verzögert werden konnten. Wartungs- und Reparaturarbeiten wurden planmaßig von eigenem Personal bzw. von Spezialfirmen ausgeführt. 5 Die in der zweiten JahresMitte sinkenden Energiepreise (Diesel, Erdgas) wirkten sich positiv auf das Ergebnis aus. Für das Wirtschaftsjahr 2016 wurde der Wirtschaftsplan am 24. November 2015 beschlossen. Die Landesdirektion Sachsen als zuständige Rechtsaufsichtsbehörde hat mit Schreiben vom 14. Dezember 2015 die Haushaltssatzung und den Wirtschaftsplan 2016 bestätigt. Genehmigungspflichtige Bestandteile sind nicht enthalten. Priestewitz OT Lenz, 29.04.2016 s~::~M~ GeschäftsfOh reri n 6 Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig Lagebericht Die Tätigkeit des Zweckverbandes im Jahr 2015 beinhaltete umfängliche Aufgaben, die der Realisierung der Schwerpunktthemen gemäß der Verbandssatzung dienen. Stärker in den Vordergrund rückte dabei beispielsweise das in der Verbandssatzung verankerte Thema der wasserwirtschaftlichen Sanierung im Verbandsgebiet, was Problemlagen des Grundwasserwiederanstiegs, Auftreten großflächiger Vernässungen, fachgerechte Gewässerunterhaltung beinhaltet. Aber auch die infrastrukturelle Ausstattung, die als Grundlage der touristischen Entwicklung für die regionale Entwicklung von Bedeutung ist, fand in der Arbeit des Zweckverbandes seinen Niederschlag. Im Haushaltsjahr 2015 wurden konkret sieben Vorhaben/Maßnahmen bearbeitet. Das Thema der Unterhaltungspflicht von Gewässern II. Ordnung, die bei den Kommunen liegt, wurde in einem Konzept dahingehend analysiert, inwieweit eine gemeinsam betriebene Gewässerunterhaltung in einem Verbund nach SächsWG eine Alternative zu der derzeit teilweise unregelmäßig betriebene Unterhaltung mit daraus entstehenden negativen Auswirkungen ist. Beteiligt an der Untersuchung waren Borna, Markkleeberg, Pegau, RegisBreitingen und Rötha, einschl. Espenhain. Aufgezeigt wurden dabei der Unterschied zwischen betriebenem und notwendigem Unterhaltungsaufwand sowie die notwendigen Schritte, wenn künftig die Unterhaltung der Gewässer gemeinsam betrieben werden soll. Darüber hinaus wurden Möglichkeiten, Vor- und Nachteile einer Gewässerunterhaltungssatzung betrachtet. Den Kommunen obliegt nun die Entscheidung, wie die Gewässerunterhaltung künftig gestaltet werden soll. Das Thema der touristischen Entwicklung / Schaffung von touristischer Infrastruktur wurde in Form der Erarbeitung von zwei Konzepten in die Haushaltsplanung aufgenommen, bei denen es einerseits darum geht, bereits bestehenden Nachfragen Rechnung zu tragen; aber vor allen auch neu Geschaffenes dauerhaft zu unterhalten. Es wurde ein standortkonkretes Konzept für Wohnmobilstellplätze außerhalb von Campingplätzen beauftragt, d.h., wo es darum ging, Transit- und Kurzzeitstellplätzen, die nicht vordergründig an touristisch attraktiven Seen liegen müssen, auszuweisen. Das soll Durchreisenden ermöglichen, unkompliziert in Nähe ihrer Fahrtroute eine Übernachtungsmöglichkeit in ihrem Wohnmobil zu finden. Ein weiteres Konzept sieht die Schaffung einer Organisationsstruktur/-einheit zur dauerhaften - mehrheitlich kommunal getragenen - Bewirtschaftung, Unterhaltung und Wartung der touristischen Beschilderung entlang von Wander-, Radwander-, Reit- und Wasserwegen vor. Da für beide Vorhaben die Fördermittelbescheide erst im Dezember vorlagen, konnte die Konzepterarbeitung nicht bis Jahresende beendet werden, so dass beide Vorhaben erst im Jahr 2016 abgeschlossen sein werden. Auch im Haushaltsjahr 2015 hat das Kommunale Forum einige Vorhaben gemeinsam mit dem Grünen Ring Leipzig realisieren. Themen, wie die E-Mobilität, der Schutz des Eisvogels und die Verabschiedung der Charta Leipziger Neuseenland 2030 waren im Haushalt finanziell untersetzt. 1 Zweckverband Kommunales Forum Südraum Leipzig Bzgl. des LEADER-Förderprogramms der EU für den ländlichen Raum hat der Zweckverband im Jahr 2015 einen umfangreichen Aufwand betrieben, um im Interesse des Trägervereins LAG e.V. die LEADER-Entwicklungsstrategie fertigzustellen, notwendige Abstimmungen zu führen und Korrekturen vorzunehmen. Darüber hinaus wurde im Rahmen des Geschäftsbesorgungsvertrages mit der LAG eine europaweite Ausschreibung für das LEADERRegionalmanagement durchgeführt und selbst Managementaufgaben bis zur Beauftragung des Regionalmanagements im Herbst wahrgenommen. Für diese Tätigkeit hat das Kommunale Forum gemäß Haushaltsplanung eine Aufwandspauschale von 5.000 EUR erhalten. Auch das langfristige, überregional bedeutsame Vorhaben des Gewässerverbundes Leipziger Neuseenland war Gegenstand der Tätigkeit im Kommunalen Forum Südraum Leipzig. Wesentlichste Aufgabe war die Fortsetzung der Arbeit an der Störstellenbeseitigung in der Pleiße. Hierbei ging maßgeblich darum, notwendige Kartierungsarbeiten für einen artenschutzrechtlichen Fachbeitrag zu begleiten, der die Grundlage für einen Antrag auf Ausnahmegenehmigung nach § 45 Abs. 7 BNatSchG bildet und die Voraussetzung für die Wiederaufnahme der Bautätigkeit ist. Darüber hinaus wurden gemeinsam mit der LMBV die Planungen zur Anbindung des Markkleeberger Sees an die Pleiße qualifiziert, um die Hinweise der Landesdirektion Sachsen im Ergebnis der Plausibilitätsprüfung in den Planfeststellungsunterlagen zu verarbeiten. Trotz noch einiger Nacharbeiten wurden die Planfeststellungsunterlagen zur Markkleeberger Wasserschlange im Dezember 2015 mit dem Antrag auf Planfeststellung eingereicht. Die Zielstellung, das Management der wassertouristischen Anlagen (Schleusen, Stege etc.) dem Kommunalen Forum seitens der Eigentümer (Leipzig, Markkleeberg) mit dem Ziel zu übertragen, Synergieeffekte durch eine zentrale Steuerung der Bewirtschaftung zu erlangen, konnte noch nicht erreicht werden. Jedoch wurden die rechtlichen Rahmenbedingungen maßgeblich mit der Stadt Leipzig - vollständig abgestimmt, so dass eine entsprechende Beschlussvorlage dem Stadtrat vorgelegt werden kann. Ausblick Auch im Jahr 2016 spielen der Gewässerverbund und seine infrastrukturelle Ausstattung eine herausgehobene Rolle in der Arbeit des Zweckverbandes. Voraussichtlich im Sommer des Jahres wird die unterbrochene Bautätigkeit bei der Störstellenbeseitigung in der Pleiße wieder aufgenommen. Des Weiteren wird das Kommunale Forum eine Untersuchung zur notwendigen infrastrukturellen Ausstattung des Gewässerkurses 1a (zwischen Pegau und Leipzig) beauftragen. Wesentlicher Aspekt ist dabei, dass der Kurs teilweise durch europäische Schutzgebiete (FFH, SPA) verläuft. Auch zu notwendigen flächendeckenden Servicestationen in der neu entstandenen touristischen Landschaft wird sich der Zweckverband auseinandersetzen und dazu eine Studie beauftragen. 2 Beteiligungsbericht der Kommunalen Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) für das Berichtsjahr 2015 Abkürzungsverzeichnis EK Eigenkapital FB Fehlbetrag RAP Rechnungsabgrenzungsposten Seite 2 von 36 Inhaltsverzeichnis Vorwort 1. Gesamtüberblick über die Beteiligungen der KISA 2. Die Unternehmen im Einzelnen 4 5 6 2.1 KDN GmbH (Kommunale Datennetz GmbH) 2.1.1 Beteiligungsübersicht 6 6 2.1.2 Finanzbeziehungen 6 2.1.3 Organe 7 2.1.4 Sonstige Angaben 7 2.1.5 Bilanz- und Leistungskennzahlen 8 2.1.6 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 9 2.2 Lecos GmbH 2.2.1 Beteiligungsübersicht 17 17 2.2.2 Finanzbeziehungen 18 2.2.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 18 2.3 ProVitako eG 2.3.1 Beteiligungsübersicht 27 27 2.3.2 Finanzbeziehungen 27 2.3.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 28 Anlage 1 - Mitglieder von KISA und ihre Anteile 29 Seite 3 von 36 Vorwort Der Beteiligungsbericht ist am Ende eines Geschäftsjahres entsprechend den Anforderungen aus § 99 der Sächsischen Gemeindeordnung aufzustellen. Dabei werden im Wesentlichen folgende Inhalte dargestellt: die Beteiligungsübersicht zum 31 . Dezember 2015 unter Angabe der Rechtsform, des Unternehmensgegenstandes, des Unternehmenszwecks und des Stamm- oder Grundkapitals, sowie des prozentualen Anteils, die Finanzbeziehungen, insbesondere die Summe der Gewinnabführungen und der Verlustabdeckungen, die Summe sonstiger Zuschüsse, gewährten Vergünstigungen sowie die Summe der übernommenen Bürgschaften und sonstigen Gewährleistungen, den Lagebericht der Beteiligungen, die Organe der Beteiligungen und die wichtigsten Bilanz- und Leistungskennzahlen für das Berichtsjahr und der beiden vorangegangen Jahre Der Beteiligungsbericht wird der Rechtsaufsichtsbehörde zugeleitet. Den Mitgliedern des Zweckverbandes Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) wird der Beteiligungsbericht im Zusammenhang mit der Einladung zur Verbandsversammlung zur Verfügung gestellt. In der Verbandsversammlung wird über den Bericht rrfündlich informiert. Ziel des Beteiligungsberichtes ist die Darstellung der Finanzbeziehungen des Zweckverbandes zu beteiligten Unternehmen sowie der Ausweis der Anteile der Mitglieder am Zweckverband. Zusammenfassend soll der Bericht für Außenstehende ein Bild über die Lage im Unternehmensverbund ergeben. Leipzig, den 15.08.2016 Geschäffsführer Seite 4 von 36 1. Gesamtüberblick über die Beteiligungen der KISA Die Struktur der Beteiligungen inkl. der prozentualen Anteile stellt sich wie folgt dar: KISA (Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen) KDN GmbH (Kommunale Datennetz GmbH) Beteiligung: 100 % Lecos GmbH ProVitako eG Beteiligung: 10 % (Stadt Leipzig mit 90 % 10 Geschäftsanteile beteiligt) Eine Veränderung der Beteiligungen zum Vorjahr 2014 liegt nicht vor. Seite 5 von 36 2. Die Unternehmen im Einzelnen 2.1 KDN GmbH (Kommunale Datennetz GmbH) Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an der Kommunalen Datennetz GmbH (KDN GmbH) mit Sitz in Dresden (HRB 20074). KISA ist an der KDN GmbH mit 100 % beteiligt. 2.1.1 Beteiligungsübersicht Name: KDN - Kommunale DatenNetz GmbH Anschrift: Wiener Straße 128 01219 Dresden Telefon: 0351 3156952 Telefax: 0351 3156966 Internet www.kdn-gmbh.de Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gesellschafter: Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen (KISA) Stammkapital: Anteil KISA: 60.000,00 EUR 60.000,00 EUR (100,00 %) Unternehmensgegenstand: Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft umfasst die Bereitstellung und den Betrieb eines Datennetzes für den kommunalen Bedarf sowie die Entwicklung, die Bereitstellung und den Vertrieb von über dieses Datennetz abzurufenden Netzdiensten und den Betrieb der diesen Zwecken dienenden Anlagen. 2.1.2 Finanzbeziehungen Zwischen KISA und der KDN GmbH liegen folgende Finanzbeziehungen vor: - Gewinnabführungen: Verlustabdeckungen: sonstige Zuschüsse: übernommene Bürgschaften: sonstige Vergünstigungen: 0€ 0€ 0€ 0€ 0 €. Seite 6 von 36 Zwischen KISA und der KDN GmbH bestehen mehrere Verträge über die Erbringung von Dienstleistungen. Die KDN GmbH nutzt zum Beispiel das Verfahren zur Personalabrechnung, während KISA über die KDN GmbH an das Kommunale Datennetz angebunden wird. Die Abrechnung erfolgt dabei jeweils auf der Grundlage der Preislisten, welche in beiden Häusern vorliegen. 2.1.3 Organe Die KDN GmbH setzt sich auf folgenden Organen zusammen: Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Frank Schlosser. Herr Frank Schlosser ist Angestellter des Zweckverbandes und ist als Geschäftsführer an die Gesellschaft abgeordnet. Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an: Herr Franz-Heinrich Kohl, Herr Dr.Christoph Scheurer, 1.Stellvertreter bis 17.11.2015 Herr Andre Jacob, 1.Stellvertreter ab 17.11.2015 Herr Mischa Woitscheck, 2. Stellvertreter bis 17.11.2015 Herr Ralf Rother,2.Stellvertreter ab 17.11.2015 Herr Wolfgang Klinger bis 17.11.2015 Herr Thomas Weber ab 17.11.2015 Herr Dr. Christian Aegerter ab 17.11.2015 Herr Prof. Dr. Lothar Ungerer ab 17.11.2015 2.1.4 Sonstige Angaben Zur KDN GmbH liegen folgende sonstige Angaben vor: Abschlussprüfer im Berichtsjahr: WSR Cintinus Werblow & Gassen WP / StB / RA Anzahl Mitarbeiter: 3 Mitarbeiter Beteiligungen: keine Beteiligungen Seite 7 von 36 2.1.5 Bilanz- und Leistungskennzahlen Folgende Werte der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung für das Berichtsjahr und der beiden Vorjahre liegen vor: Ist 2013 in T€ Ist 2014 in T€ Ist 2015 in T€ Anlagevermögen 5 4 3 Umlaufvermögen 1.051 708 606 - - - 1.056 712 609 KDN GmbH Plan 2015 in T€ Bilanz: aktiver RAP Summe Aktiva Eigenkapital+ Sonderposten keine Planbilanz 63 vorhanden 16 65 64 7 19 984 629 530 - - - 1.056 712 609 782 719 667 633 sonstige Erträge 2.293 2.181 2.667 3.250 Materialaufwand 2.657 2.665 2.619 3.041 Personalaufwand 161 163 161 179 Abschreibungen 207 2 1 3 sonst. Aufwand 50 70 553 659 1 0 0 1 0 0 0 0 Zugang Investitionen 2 2 0 5 Mitarbeiter 3 3 3 3 Rückstellungen Verbindlichkeiten passiver RAP Summe Passiva Gewinn-und Verlustrech.: Umsatz Zinsen / Steuern Ergebnis - Sonstige: Seite 8 von 36 Aufgrund der vorliegenden Zahlen ergeben sich folgende Kennzahlen: KDN GmbH Ist 2013 Ist 2014 Ist 2015 0% 1% 0% Plan 2015 Vermögenssituation Vermögensstruktur Kapitalstruktur Berechnung auf10% grund fehlender 90% Planbilanz nicht möglich Eigenkapitalquote 6% 9% Fremdkapitalquote 94% 91% Liquidität 107% 113% 114% Effektivverschuldung keine keine keine Liquidität Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz Arbeitsproduktivität in T€ 261 240 222 211 5 4 4 4 2.1.6 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2015 werden nachfolgend die wesentlichen Bestandteile des Lageberichtes vorgestellt: Die Kommunale DatenNetz GmbH (KDN GmbH) im Rahmen der allgemeinen Konjunkturlage Der Sächsische Städte- und Gemeindetag (SSG) äußerte sich anlässlich des kommunalen Kassenabschlusses zur Eintrübung der kommunalen Finanzsituation und fordert eine stärkere Unterstützung von Bund und Land bei der Bewältigung der Kosten für die Flüchtlingsunterbringung und deren Integration. Seite 9 von 36 In der Presseerklärung des SSG Nr. 6/2016 vom 17. März heißt es dazu: „Die vom Statistischen Landesamt vorgelegte Kassenstatistik 2015 hat die Befürchtungen des SSG bestätigt. Die laufenden Einnahmen der sächsischen Kommunen aus Steuern, Zuweisungen und Erstattungen fielen 2015 insgesamt rund 90 Mio. Euro niedriger als im Vorjahr aus. Sorgen bereiten den Städten und Gemeinden insbesondere die Gewerbesteuereinnahmen, die erstmals seit 2009 um 37 Mio. Euro oder knapp 3 Prozent zurückgingen. Betroffen sind vor allem die Kreisfreien Städte, die allein einen Rückgang von 34 Mio. verkraften mussten. Gleichzeitig stiegen die laufenden Ausgaben gegenüber 2014 um 2,8 Prozent an. Auffallend ist der starke Anstieg der Sozialausgaben, die damit wieder den größten Kostenblock noch vor den Personalausgaben darstellen. Die Kreisfreien Städte mussten in 2015 rund 45,5 Mio. Euro mehr für soziale Leistungen aufbringen als in 2014, die Landkreise sogar 61,3 Mio. Euro. Unter dieser Position werden statistisch auch die Leistungen für die Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen erfasst. Der Rückgang der Steuereinnahmen und der Aufwuchs bei den Sozialleistungen führten zu einem Defizit in den Haushalten der Kreisfreien Städte von rund 44 Mio. Euro. Auch die Landkreise konnten ihre Haushalte nicht ausgleichen und schlossen mit einem geringen Defizit von 4,5 Mio. Euro ab.“ Jedoch sind zur Aufgabenerfüllung für die Kommunen sichere und leistungsfähige ITInfrastrukturen und Vernetzung unverzichtbar. Im Rahmen des Projektes SVN 2.0/KDN III werden entsprechende Anforderungen berücksichtigt. Auf Grund der spezifischen Ausrichtung der KDN GmbH als IT-Dienstleister, ganz speziell für sächsische Kommunen, wird die KDN GmbH die Kommunen hierbei maßgeblich unterstützen und den Verbreitungsgrad ihrer Lösungen weiter erhöhen. Insbesondere die Informationssicherheit gewinnt auf Grund immer vielfältigerer Angriffsversuche eine entscheidende Bedeutung. Wichtig ist dafür die weitere Absicherung der Leistungen der KDN GmbH aus dem Finanzausgleichsgesetz (FAG), um die o. a. Unterschiede zwischen großen und kleinen Kommunen im Steueraufkommen nicht auf die IT-technische und ITsicherheitstechnische Leistungsfähigkeit der Kommunen durchschlagen zu lassen. Geschäftsverlauf in 2015 Neues Basismengengerüst im KDN II Das in der Aufsichtsratssitzung am 5. Juni 2012 beschlossene neue, für die Verlängerungsphase des KDN II geltende, Basismengengerüst ist fast vollständig umgesetzt. Für die Kommunen wurden die Bandbreiten erhöht, sofern sie für die Erledigung ihrer neuen Aufgaben (Führung Personenstandsregister) mehr Bandbreite benötigen oder Seite 10 von 36 bandbreitenmäßig noch unter der niedrigsten Definition der Bundesregierung zur Breitbandversorgung lagen. Für die kostenpflichtigen Leistungen kommt die Preisliste mit den Verlängerungspreisen seit Januar 2013 zur Anwendung. Finanzierung KDN II im Verlängerungszeitraum, Risiken-Betrachtung der Finanzierung Für den Verlängerungszeitraum erfolgten gesonderte Verhandlungen mit dem FAGBeirat zur Erhöhung der Zuweisungen. Die im Februar 2009 beschlossenen Anpassungen bilden auch die Grundlage für die derzeitige Finanzierung und berücksichtigen zugleich folgende Sachverhalte: • umsatzsteuerliche Behandlung der KDN GmbH gemäß verbindlicher Auskunft • Erhöhung des FAG-finanzierten Basisanschlusses für Landkreise und kreisfreie Städte im Zuge der Verwaltungs- und Funktionalreform von 10 Mbit/s auf 20 Mbit/s • absehbarer Eintritt des DSL-Risikos in nahezu voller geschätzter Höhe über die Laufzeit des KDN II, auch in der Verlängerungsphase Die FAG-Finanzierung kann damit grundsätzlich bis zum Ende der regulären Laufzeit des KDN II als gesichert angesehen werden. Im Detail verbleiben, wie in den Vorjahren, weiterhin einige Risiken aus der FAGFinanzierung. Das DSL-Risiko wurde in der derzeit absehbaren Höhe über FAG-Zuweisungen gedeckt, ebenso die Finanzierung der Erhöhung der Bandbreite von Landkreisen und kreisfreien Städten. Die Steigerung der Kosten des Budgets von P2P-Verbindungen auf Grund der umsatzsteuerlichen Behandlung wurde teils aus FAG-Mitteln, teils unter zweckgebundener Heranziehung von zusätzlichen Einnahmen der KDN GmbH aus dem Verkauf von P2P-Verbindungen gedeckt. Die Erhöhung der GmbH-Kosten auf Grund der umsatzsteuerlichen Behandlung wird ebenfalls aus FAG-Mitteln finanziert. Mit dem neuen Basismengengerüst hat sich ein neuer Risikofaktor ergeben. Die Finanzierung des neuen Basismengengerüstes ist zwar mit Beschluss des FAGBeirats vom 7. Dezember 2012 gesichert, allerdings wurde das neue Basismengengerüst auch auf Grund von Annahmen von Gemeindezusammenschlüssen erarbeitet, so dass weniger Basisanschlüsse enthalten sind als im bisherigen Mengengerüst (8,5 %). Es hat sich im Laufe der Umsetzung des neuen Basismengengerüstes gezeigt, dass auf Grund verschiedener Sachverhalte einige der geplanten Gemeindezusammenschlüsse nicht, dafür aber andere, in der ursprünglichen Planung nicht vorgesehene Zusammenschlüsse erfolgt sind. Sollten Gemeindezusammenschlüsse nicht im Seite 11 von 36 angenommenen Umfang erfolgen und die Anzahl von zu finanzierenden Basisanschlüssen nicht sinken, kann dies zu einer Überschreitung der FAG-Mittel führen. Allerdings wurden die Annahmen von der Gesellschaft mit gebotener Vorsicht getroffen. Als weiterer Risikofaktor im Rahmen des neuen Basismengengerüstes hat sich die Nichtverfügbarkeit der zugestandenen Basisbandbreite bei SDSL-Anschlüssen und der daraus resultierenden Notwendigkeit von teureren Festverbindungen ergeben. Die Alternative VDSL wurde im Jahr 2015 erfolgreich erprobt, allerdings ist VDSL ebenfalls nicht an allen Standorten verfügbar. Es ist derzeit bei aller gebotenen Vorsicht davon auszugehen, dass die Finanzierung im Rahmen des zugesagten Risikobudgets ausreicht. In Bezug auf die Finanzierung der Beratungsleistungen im Rahmen des Vergabeverfahrens SVN 2.0/KDN III für die von Freistaat und Kommunen gemeinsam genutzten Teile von SVN 2.0 und KDN III, stimmten die kommunalen Spitzenverbände einer kommunalen Beteiligung an der Finanzierung zu. Die Aufteilung der Kosten zwischen Freistaat und Kommunen werden anhand des derzeitigen Nutzungsvolumens SVN/KDN II berechnet. Im Rahmen der Finanzierung des Verlängerungszeitraums wurden finanzielle Mittel für Beratung durch externe Dritte bei Neuvergabe des Netzes in Höhe von 210 TEUR eingestellt und vom FAG-Beirat bewilligt. Das Risiko, dass die genannte Summe u. U. nicht ausreichend ist, konnte mit der vereinbarten Deckelung dieser Kosten auf 150 TEUR minimiert werden. Die für das Jahr 2015 geplanten Kosten für die Beratungsleistungen von 70 TEUR wurden auf Grund des späten Projektstarts beim Freistaat nicht ganz ausgeschöpft. Deshalb wurden die restlichen Mittel in der mittelfristigen Finanzplanung in das Jahr 2017 vorgetragen. Auf Grund der Anwendung der neuen Preisliste (verringerte Preise für den Verlängerungszeitraum) sanken die Umsätze aus eigenen Leistungen auf ca. 667 TEUR. Dies war im Wirtschaftsplan bereits so prognostiziert worden. Es konnten jedoch ca. 34 TEUR mehr als geplant umgesetzt werden. Geschäftstätigkeit für Netzbetrieb KDN II Seit Oktober 2009 befindet sich das KDN II im Regelbetrieb. Der Betrieb des KDN II wird als sicher und stabil eingeschätzt. Der Anschlussgrad bei den sächsischen Städten und Gemeinden wurde und wird sukzessive ausgebaut. Seite 12 von 36 Ende des Jahres 2015 konnte folgender Beauftragungsstand im KDN II verzeichnet werden: Gesamt Kostenfreie Sonstige Kostenpflichtige Anschlüsse Kostenfreie Anschlüsse Kostenpflichtige Kommunen Anschlüsse Sachsen-Anhalt Anschlüsse Stand 446 321 11 7 107 11.12.2014 450 321 12 7 110 24.02.2015 455 319 12 7 117 23.06.2015 463 318 12 7 126 31.12.2015 Die Akquise-Anstrengungen werden weiterhin fortgesetzt, um eine Flächendeckung des KDN II bei den sächsischen Kommunen zu erreichen. Es gelang der KDN GmbH auch im Jahr 2015, eine größere Anzahl von Kunden von der technischen Notwendigkeit einer kostenpflichtigen Bandbreitenerhöhung oder, wenn dies technisch nicht mehr möglich war, einem Technologiewechsel z. B. von xDSL nach einer qualitativ höherwertigen Festverbindung zu überzeugen. Seit 2015 bietet die KDN GmbH vermehrt ADSL-Anschlüsse zusätzlich zum Basisanschluss an, um Engpässe bei Kommunen zu vermeiden. Der verfügbarkeitskritische Datenverkehr wird dabei über den Basisanschluss und der Internetverkehr über den ADSL-Anschluss geleitet. Das Load-Balancing übernimmt ein Router auf Open-Source-Basis. Ende 2015 waren 15 dieser Anschlüsse umgesetzt. Des Weiteren wird von den Kunden der ZP-D-Mobil-Anschluss über LTE immer stärker nachgefragt. Seit dem III. Quartal 2015 wurden gemeinsam mit der T-Systems VDSL-Anschlüsse erfolgreich pilotiert. Die Zahl der beauftragten Anschlüsse von Schulen hat sich erneut fast nicht verändert. Die T-Systems hat die freigegebenen Lokationen von 1.300 auf 1.298 korrigiert. Die Gründe für den Rückgang sind auch diesmal Stornierungen der Schulen. Aktuell sind 1.298 Lokationen angeschlossen, davon sind 15 Schulen über LAN-RAS angeschlossen. Die Lastmessungen in den zentralen Teilen Backbone, PZD, DOI zeigten unverändert im Geschäftsjahr keine kritischen Auslastungen. Gleiches gilt für den Zugang zu den E-Government-Basiskomponenten. Der zentrale Internet-Anschluss gemeinsam mit dem Freistaat Sachsen zeigt eine intensive Nutzung, dem jedoch eine Verdopplung der Bandbreite des Internetübergangs entgegen gewirkt. Der Beratungsbedarf der sächsischen Kommunen hinsichtlich IT-Sicherheit ist weiterhin sehr hoch. Die Gesellschaft berät ihre Kunden aktiv dazu. Die KDN GmbH wird das Thema IT-Sicherheit in Zukunft noch weiter intensivieren, die Teilnehmer am KDN II sensibilisieren und, wo notwendig und gewünscht, Unterstützung anbieten. Seite 13 von 36 Auf Grund dieser Fakten wird eingeschätzt, dass mit dem KDN II ein leistungsfähiges Netz mit attraktiven Diensten für sächsische Kommunen aufgebaut wurde. Mit der Verlängerung der Laufzeit bis 2017 und den bei den Verlängerungsverhandlungen erzielten Ergebnissen konnte mit dem neuen Basismengengerüst auf den erhöhten Vernetzungsbedarf reagiert werden. Die Anschlussmodule im KDN II bieten eine deutlich erhöhte Flexibilität für die Bedürfnisse der Kunden. Langfristig wird damit die Basis für eine flächendeckende kommunale IT-Infrastruktur geschaffen, die es den sächsischen Kommunen bei allen Sparzwängen ermöglicht, sich den zukünftigen Herausforderungen zu stellen. Wesentlicher Teil der Geschäftstätigkeit war im Jahr 2015 die Vorbereitungen für die Neuvergabe des Netzes ab 2017. Auf Ziffer 2.4 wird verwiesen. Die Arbeit in Projekten, wie der Aufstellung und dem Rollout des neuen Basismengengerüsts sowie die Vorbereitung der Neuvergabe, beansprucht die personellen Ressourcen der Gesellschaft in höchstem Maße. Projekt SVN 2.0/KDN III In seiner Sitzung am 26. Februar 2013 beauftragte der Aufsichtsrat die Gesellschaft in Bezug auf ein Nachfolgenetz zum KDN II mit der Evaluierung der Zielerreichung im KDN II und der Erarbeitung der Eckpunkte der kommunalen Anforderungen zum Nachfolgenetz des KDN II (Arbeitstitel KDN III) in Zusammenarbeit mit der AG kommunale Anforderungen (SSG, SLKT, SAKD, KISA, KDN GmbH). Die Ergebnisse dieser Arbeit sind in einen Projektvorschlag zum KDN III eingeflossen und wurden vom Aufsichtsrat der Gesellschaft, nach Zustimmung der kommunalen Spitzenverbände, am 11. Juni 2013 beschlossen. Die KDN GmbH ist im gemeinsamen Projekt mit dem Freistaat Sachsen im Projektkernteam und in mehreren Teilarbeitsgruppen vertreten. Des Weiteren erfolgt eine enge Abstimmung über die o. a. AG kommunale Anforderungen mit den kommunalen Spitzenverbänden, der SAKD und KISA. Im Jahr 2015 erfolgte im gemeinsamen Projekt mit dem Freistaat die Erarbeitung der Verdingungsunterlagen für das Netz und die zugehörigen Dienste sowie die Durchführung des Teilnahmewettbewerbs für das Verhandlungsverfahren. Das Projekt SVN 2.0/KDN III bindet in hohem Maße Ressourcen, dem wurde durch einen höheren Zeitanteil der Tätigkeit des Geschäftsführers für die Gesellschaft Rechnung getragen. Dienstleistungen für KISA Für KISA wurden im Rahmen des bestehenden Dienstleistungsvertrags Leistungen in vereinbartem Umfang und vereinbarter Qualität erbracht. Seite 14 von 36 Finanzierung Die KDN GmbH kann ohne Zuwendungen aus dem FAG ihre wirtschaftliche Tätigkeit nicht entfalten. Im Wirtschaftsplan 2015 und in den Finanzplänen der Folgejahre sind geschätzte Größenordnungen angegeben. Im Ergebnis wurden die Zuwendungen nicht in der geplanten Höhe benötigt bzw. abgerufen. Die Einnahmen aus kostenpflichtigen Leistungen betrugen 667.647,08 EUR. Die notwendigen abgerufenen Zuwendungen zum kostendeckenden Betrieb im Geschäftsjahr 2015 beliefen sich auf 2.653.817,98 EUR. Das Geschäftsergebnis 2015 war aufgrund der Ausgestaltung der FAG-Zuwendungen als Fehlbedarfsfinanzierung ausgeglichen. Ausblick auf die Geschäftsentwicklung im Geschäftsjahr 2016 und Folgejahre Das Jahr 2016 wird neben dem Netzbetrieb im Wesentlichen von der Arbeit im Projekt SVN 2.0/KDN III geprägt sein. Auf Grund von Gemeindezusammenschlüssen ist davon auszugehen, dass die Zahl von FAG-finanzierten Basisanschlüssen weniger stark steigen wird. Die Beratungsleistungen der KDN GmbH für ihre Kunden hinsichtlich möglicher Anschlusslösungen und zur IT-Sicherheit werden fortgeführt. Die Finanzierung der KDN GmbH wird für die Folgejahre auch weiterhin eine Mischfinanzierung sein. Der überwiegende Teil der Finanzmittel kommt aus der Förderung durch das Finanzausgleichsgesetz über den Zuwendungsgeber SAKD für den Basisanschluss der Kommunen. Darauf aufbauend werden Zusatzleistungen durch eigene Einnahmen von den Kommunen und kommunalen Einrichtungen finanziert. Hier ist zu beachten, dass sich nicht nur die Preisreduzierungen des Dienstleisters T-Systems im Rahmen der Vertragsverlängerung und der Preisüberprüfung 2013 auf die Marge der KDN GmbH, sondern auch die Anhebung der Basisbandbreiten im Rahmen des veränderten Basismengengerüstes gleichfalls negativ auf die eigenen Einnahmen der Gesellschaft auswirken. Risiken und Chancen der künftigen Entwicklung Die Risiken im Geschäftsjahr 2016 sind auf Grund der FAG-Finanzierung der Basisanschlüsse im Vergleich zum Vorjahr auf niedrigem Niveau gleich geblieben, auch wenn es keine Garantie geben kann, ob die geplanten Neuanschlüsse und Bandbreitenerhöhungen tatsächlich realisiert werden können. Als Risiko wird das sehr geringe Budget für die GmbH-Kosten selbst eingeschätzt, welches der Gesellschaft nur bedingt Spielräume hinsichtlich Investitionen und Qualifizierungsmaßnahmen für die Mitarbeiter sowie der Ausgestaltung des Geschäftsbetriebes lässt. Ein weiteres Risiko ist die relativ geringe personelle Ausstattung der GmbH, welche eine Kompensation längerer Ausfälle, sowohl im Tagesgeschäft als auch bei den unter Ziffer 2.5 genannten Projekten sehr erschwert bzw. bei letztgenannten nahezu Seite 15 von 36 unmöglich macht. Im Tagesgeschäft kann teilweise durch den Einsatz von Mitarbeitern der KISA gegen erhöhten finanziellen Aufwand Abhilfe geschaffen werden, im Projektgeschäft ist dies jedoch nicht möglich. Durch die zukünftig in höherem Maße von Kommunen genutzten Dienste des DOI/NDB kann eine Erhöhung der Bandbreiten erforderlich sein, welche u. U. erhöhte Kosten verursacht. Hinsichtlich der Risikominimierung kommt der Gesellschaft der Umstand zu Gute, dass die gleiche Anschlussbandbreite bei DOI/NDB geringere Kosten verursacht als ursprünglich für TESTA geplant. Eine Steigerung der durch die Kommunen in Anspruch genommenen Bandbreiten ist bei der FAG-Finanzierung vorgesehen, es kann zum heutigen Zeitpunkt aber nicht verlässlich eingeschätzt werden, ob diese ausreichend sind. Den Risiken DOI/NDB wird zum einen durch entsprechende Vertragsgestaltung mit dem Freistaat entgegengewirkt, zum anderen sind im Bedarfsfall die bereitgestellten und in anderen Positionen teilweise nicht vollständig ausgeschöpften FAG-Mittel in diese Position umzuschichten. Die Ausgestaltung der Finanzierung des P2P-Budgets der Landkreise über das FAG und eigene Einnahmen bergen als weiteres Risiko, dass u. U. eigene Einnahmen der KDN GmbH durch Kündigungen kostenpflichtiger P2P-Verbindungen verloren gehen. Diesem Risiko wurde durch eine entsprechende Vertragsgestaltung mit den Landkreisen entgegengewirkt. Chancen werden durch die Erbringung von weiteren Beratungsleistungen, insbesondere im Bereich IT-Sicherheit und der optimalen Ausgestaltung des Kundenanschlusses an das KDN unter Nutzung von Zweitanbindungen gesehen sowie im Verkauf von Bandbreiten und Leistungen, die über den Basisanschluss hinausgehen. Bund und Freistaat setzten mit ihren E-Government-Vorhaben sowie den E-Government-Gesetzen Impulse, für die eine gesicherte Vernetzung Voraussetzung ist und daher ein Anschluss an das KDN II eine notwendige Basis darstellt. Auf der Grundlage der Zusatzleistungen ist davon auszugehen, dass sich die erlösorientierte Geschäftstätigkeit der KDN GmbH auf Grund der unter Ziffer 5 aufgeführten möglichen Preisreduzierungen und Verbesserungen der Basisbandbreiten auf hohem Niveau geringfügig negativ entwickeln wird. Für diesen Fall wird die Gesellschaft zu beachten haben, dass zusätzliche Aufwände von den verbleibenden Eigenerlösen finanziert werden können. Darüber hinaus ist zu beachten, dass die Gesellschaft auf Grund von zusätzlichen Aufgaben im Projekt SVN 2.0/KDN III (Mitwirkung bei Anforderungsanalyse, Erstellung der Verdingungsunterlagen, Systemaufbau und Migration sowie dafür notwendige externe Beratungsleistungen) einen zusätzlichen Finanzierungsbedarf aus dem FAG erwartet. Mittel in Höhe von 210 TEUR über die Laufzeit des Projektes sind zwar im ersten Schritt bewilligt, es lässt sich aber nicht ausschließen, dass u. U. ein höherer Betrag für Beratungsleistungen oder für personelle Ressourcen benötigt wird. Seite 16 von 36 Letztlich werden alle Risiken als beherrschbar und die künftige Geschäftstätigkeit der Kommunalen DatenNetz GmbH entsprechend dem Gesellschaftszweck als geordnet eingeschätzt. Wesentliche Entwicklungen seit dem 31. Dezember 2015 Im Projekt SVN 2.0/KDN III wurde gemeinsam mit dem Freistaat das Verhandlungsverfahren begonnen. Die weiteren Details unterliegen in Anbetracht des laufenden Vergabeverfahrens der Geheimhaltung. Es erfolgt weiterhin eine enge Abstimmung mit den kommunalen Spitzenverbänden und der SAKD zum neuen Netz. 2.2 Lecos GmbH Eine unmittelbare Beteiligung von KISA besteht an der Lecos GmbH mit Sitz in Leipzig (HRB 17608). KISA hält zum Stichtag 31. Dezember 2015 einen Anteil von 10%. 2.2.1 Beteiligungsübersicht Name: Lecos GmbH Anschrift: Prager Str. 8 04103 Leipzig Telefon: 0341 2538 0 Telefax: 0341 2538 111 Internet www.lecos-gmbh.de Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gesellschafter: Stadt Leipzig Kommunale Informationsverarbeitung Sachsen Stammkapital: Anteil KISA: 200.000,00 EUR 20.000,00 EUR (10,00 %) Seite 17 von 36 Unternehmensgegenstand: Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung der Gesellschafter im Bereich der Informations- und Kommunikationstechnik sowie Bürodienstleistungen. 2.2.2 Finanzbeziehungen Zwischen KISA und der Lecos GmbH liegen folgende Finanzbeziehungen vor: - Gewinnabführungen: Verlustabdeckungen: sonstige Zuschüsse: übernommene Bürgschaften: sonstige Vergünstigungen: 0€ 0€ 0€ 0€ 0 €. Zwischen KISA und der Lecos GmbH bestehen mehrere Verträge über die Erbringung von Dienstleistungen. Die Lecos GmbH stellt den Betrieb der Rechenzentrumsverfahren der KISA sicher. Die Abrechnung erfolgt dabei jeweils auf der Grundlage der abgeschlossenen Verträge. 2.2.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2015 werden nachfolgend die wesentlichen Bestandteile des Lageberichtes vorgestellt: Gesamtwirtschaftliche Entwicklung der IT-Branche Die IT-Branche im öffentlichen Umfeld hat sich entsprechend der gesamtwirtschaftlichen Konjunktur entwickelt, wobei auch in 2015 vorwiegend Software und Serviceund Beratungsleistungen bezüglich der Vernetzung von Informationen den Verlauf bestimmten. Vor dem Hintergrund des steigenden IT-Bedarfes in der Verwaltungsarbeit ist eine effektive und effiziente IT ein Kernbestandteil zukünftigen Verwaltungshandelns und muss im Kontext mit der weiteren schwierigen Haushaltsituation in den Kommunen (durch neue Herausforderungen wie Asyl/Migration) insbesondere durch intensive Beratungsleistungen in Einklang gebracht werden. Geschäftsverlauf In den Jahren als Gesellschaft der Stadt Leipzig hat sich die Lecos GmbH gegenüber ihrem 90%-Gesellschafter und Kunden als IT-Volldienstleister erwiesen, der die besonderen Kundenwünsche der Kommune Leipzig berücksichtigt und hinsichtlich der Weiterentwicklung der IT-Strategie der Stadt Leipzig zukunftsweisend den Markt für den Auftraggeber beobachtet und auswertet. Durch die konsequente Umsetzung der Rollout-Vorgaben konnte beim größten Kunden der Lecos GmbH der sehr hohe Standardisierungsgrad in Hardware und Standardsoftware weiter ausgebaut werden. Darüber hinaus konnte mit dem Abschluss des Rollouts in den Schulverwaltungen Seite 18 von 36 und Horten der Stadt Leipzig ebenfalls ein hoher Grad an Standardisierung erreicht werden. Diesen gilt es weiter fortzuschreiben und ggf. auf die Schulkabinette auszuweiten. Des Weiteren ist es mit dem Gewandhaus zu Leipzig gelungen, im Bereich der Eigenbetriebe der Stadt Leipzig einen weiteren IT-Vollservice erfolgreich umzusetzen und konsequent weiterzuverfolgen. Dieses Modell stellt auch die Grundlage für konzeptionelle Leistungen zur Bereitstellung einer einheitlichen IT für die Kulturhäuser der Stadt Leipzig in den folgenden Jahren dar. Das Geschäft mit dem zweiten Gesellschafter (10%) des Unternehmens, der KISA, konnte auch im Wirtschaftsjahr 2015 trotz der finanziellen Probleme auf Seiten der KISA konstant weiter betrieben werden. Ein weiterer Ausbau der Geschäftsfelder war in 2015 nicht möglich, wird aber in 2016 ff. wieder in Angriff genommen. Die wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren für die Steuerung der Lecos GmbH sind Umsatz und Betriebsergebnis. Wesentliche Ereignisse im Geschäftsjahr 2015 Bis 2015 bestand für die Lecos GmbH Vertragssicherheit mit ihrem größten Gesellschafter und Kunden. Die Option für weitere fünf Jahre ab 01.01.2016 wurde bereits in dem Betriebsleistungsvertrag inkludiert und vereinbart. Diese Option wurde umgesetzt, wodurch eine weitere Vertragssicherheit bis 31.12.2020 besteht. Die Strategie aus 2010, durch eine Beteiligung des Zweckverbandes KISA an der Lecos GmbH eine Umsatzstabilisierung zu erreichen und die Inhousefähigkeit zu festigen, hat sich auch im Geschäftsjahr 2015 bestätigt. Somit konnte der Umsatz mit dem Zweckverband KISA auch für das abgelaufene Wirtschaftsjahr wesentlich zum geschäftlichen Erfolg des Unternehmens beitragen. Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 war die Weiterführung der IT-Leistungen für die Stadt Leipzig, vornehmlich bei der Anwendungs- und Verfahrensentwicklung und Anwendungs-/Verfahrensbetreuung, bei der Beratung der Kunden zur Optimierung ihrer Organisation durch weitere IT-Nutzung, bei den Rechenzentrumsservices, Endgeräteservice und Daten- und Sprachnetzleistungen sowie der Benutzerunterstützung. Besonders hervorzuheben sind die Unterstützungen bei der Umsetzung und Fortführung von verschiedenen Förderprojekten zum Technischen Baubürgerservice und Open Data sowie dem Aufbau der Geodateninfrastruktur mit dem WebGIS für die Stadt Leipzig. Für die KISA lag der Schwerpunkt im Geschäftsjahr 2015 in der Bereitstellung des Rechenzentrumsservices im Rahmen der vereinbarten Leistungsscheine für die Fachverfahren. Neue Themenfelder wie z. B. die Einführung des Personalwesens konnten auf Grund der finanziellen Probleme der KISA nicht wie geplant in 2015 begonnen werden. Das Geschäft mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig wurde deutlich ausgeweitet. Hier ist insbesondere auf das weiter wachsende Geschäft mit dem Gewandhaus zu Seite 19 von 36 Leipzig zu verweisen, welches eine erhebliche Ausstrahlung auf die weiteren Kulturhäuser der Stadt Leipzig ausübt. Darüber hinaus konnte die Lecos GmbH die Produktivsetzung des neuen Sächsischen Melderegisters (SMR) zum 01.11.2015 gewährleisten und somit dauerhaft einen erheblichen Anteil am Umsatz mit Drittkunden sicherstellen. Im Rahmen des Projektes konnten bereits Erweiterungen umgesetzt und damit auch der Umsatz gesteigert werden. Weitere Aktivitäten des Geschäftsjahres 2015: Der Betrieb des SAP-Systems für die Stadt Leipzig wurde weiter geführt und dessen Weiterentwicklung mit der Gesellschaft für Organisation und Informationsverarbeitung Sachsen-Anhalt mbH (GISA) vorangetrieben. Im Auftrag der Stadt Leipzig wird auch die SAP-Strategie federführend durch die Lecos GmbH begleitet. Das Ämterframework konnte als Anwendungsplattform in der Stadt Leipzig gefestigt und durch zusätzliche Module erweitert werden. Die Dienstleistung für die Leipziger Schulen im Umfeld der Informationstechnik wurde weiter ausgebaut. Das erste Rollout konnte erfolgreich abgeschlossen und bereits der nächste Rollout Zyklus begonnen werden. In der Stadtverwaltung Tharandt konnte das Server-Rollout erfolgreich umgesetzt werden. Das Geschäftsfeld der Output-Leistungen konnte technisch weiter vorbereitet werden. Auf dieser Grundlage konnten im Jahr 2015 weitere Kunden gewonnen werden. Dieses Leistungsportfolio wird 2016 weiter vorangetrieben. Im Jahr 2015 wurden fünf Ausschreibungen durchgeführt und die Zuschläge für vier Ausschreibungen erteilt, eine Ausschreibung wurde aufgehoben. Die aufgehobene Ausschreibung wird in 2016 als EU-weite Ausschreibung erneut veröffentlicht. Sie musste in 2015 aufgehoben werden, da die eingegangenen Angebote den Schwellenwert von 207.000 Euro überschritten. Die fünf Ausschreibungen gliedern sich in drei europaweite, offene Verfahren und zwei nationale, öffentliche Ausschreibungen. Die Fachanwendung des Kindertagesstätten-, Verwaltungs- und Reservierungssystems KIVAN konnte auch in 2015 erfolgreich vertrieben werden. Als neuer Kunde konnte die Stadt Unterschleißheim gewonnen werden. Für die anderen Kunden wurden Weiterentwicklungen in verschiedenen Modulen vorgenommen. Parallel zu den aktuellen Kundenprojekten wird die Produktweiterentwicklung der Fachanwendung intensiv vorangetrieben. Die Facility-Management-Anwendung FAMOS-LE ist im Rahmen des Ausbaus des zentralen Gebäudemanagements in der Stadt Leipzig als strategisches Produkt positioniert und wird in mehreren Ämtern der Stadt Leipzig betrieben. Es erfolgt eine zentrale Steuerung der Weiterentwicklung in enger Abstimmung zwischen der Lecos GmbH und der Stadt Leipzig. Seite 20 von 36 Das Rollout der PC-Technik konnte mit Auslieferung für die letzten Ämter Ende des 1. Quartals 2015 abgeschlossen werden. Es erfolgte auch 2015 eine kontinuierliche Erneuerung der Telekommunikationsanlagen in den Schulen der Stadt Leipzig, welche im Wesentlichen mit den durch die Stadt Leipzig durchgeführten Sanierungs- und Baumaßnahmen verbunden wurden. Unter dem Dach der ProVitako Marketing- und Dienstleistungsgesellschaft der Kommunalen IT-Dienstleister e.G. wurde die Beteiligung an einer kommunalen Cloud fortgeführt und darin verschiedene Produkte bzw. Dienstleistungen eingestellt. Im Jahr 2016 werden von Seiten der ProVitako weitere Marketingmaßnahmen gestartet, um den Bekanntheitsgrad und somit die Vertriebschancen zu steigern. Der Geschäftsführer Peter Kühne ist weiterhin Vorstandvorsitzender der Vitako. Die Aufgabe wird ehrenamtlich wahrgenommen. Im Jahr 2015 konnte das erste Überwachungsaudit im Rahmen der Zertifizierung nach ISO27001 auf Basis BSI-Grundschutz erfolgreich durchgeführt werden. Der Audit-Bericht liegt aktuell zur Bestätigung bei dem BSI. Das Geschäftsjahr 2015 stand bei der Lecos GmbH intern im Zeichen einer stärkeren Ausrichtung an die steigenden Anforderungen der Kunden. Im Ergebnis wurde eine Neuausrichtung der Lecos GmbH erarbeitet und in ersten Schritten umgesetzt, welche neben inhaltlichen Veränderungen auch organisatorische Veränderungen nach sich gezogen haben. Ziel dabei ist es, die Zukunftssicherheit der Lecos GmbH zu stärken und die Arbeit der Lecos GmbH auf die kommenden Herausforderungen hin auszurichten. In 2013 hatte die Lecos GmbH die Finanzierungsstrategie langfristiger Investitionen umgestellt. Ziel ist eine nachhaltige Steigerung der Eigenkapitalquote sowie eine Verteilung der Kostenbelastung durch hohe Erstinvestitionen. Damit wird einem Investitionsstau entgegengewirkt. Dies wurde 2015 fortgeführt und stellt somit auch eine Grundlage für den wirtschaftlichen Erfolg der Lecos GmbH dar. Angaben gemäß § 289 Abs. 3 HGB zur: Arbeitnehmerschaft: Die Auswahl der Arbeitnehmerschaft erfolgt entsprechend den fachlichen Anforderungen eines IT-Unternehmens. Die Arbeitszeitregelung wird von einer Gleitzeitregelung Montag bis Freitag von 6.00 – 20.00 Uhr geprägt. Die Struktur der Arbeitnehmerschaft stellt sich wie folgt dar: Alter: unter 20 = 2 % Alter: 20 – 39 = 39% Alter: 40 - 59 = 49% Alter: 60 – 65 = 10% Seite 21 von 36 Struktur des Personalaufwands: In der Lecos GmbH kommt neben dem TVÖD auch eine Lecos-individualrechtliche Regelung zur Anwendung. Die Gewinnbeteiligung der Mitarbeiter erfolgt über eine variable Vergütung, die sich aus einem Anteil für die persönliche Bewertung des Mitarbeiters sowie aus einem Anteil am GesamtUnternehmenserfolg zusammensetzt. betriebliche Sozialleistungen: Gemäß der gültigen Betriebsvereinbarungen werden u. a. ein Kinderbetreuungszuschuss sowie auch ein Fahrtkostenzuschuss für den ÖPNV gezahlt. Aus- und Weiterbildung: Im Rahmen der jährlichen Wirtschaftsplanung findet eine entsprechende Budgetplanung für interne und externe fachliche Weiterbildungen mit dem Ziel der Erreichung von Zertifizierungsabschlüssen statt. Lage der Gesellschaft Ertragslage Der Gesamtumsatz der Lecos GmbH betrug im Geschäftsjahr 2015 TEUR 19.548 und lag damit um TEUR 2.246 unter dem Niveau des Geschäftsjahres 2014 (TEUR 21.794). Diese Entwicklung führte neben der Steigerung der Personal- und Energieaufwendungen zu einem Jahresüberschuss von TEUR 74 (VJ: TEUR 218). Die Zusammensetzung der Umsatzerlöse nach Bereichen stellt sich im Wesentlichen wie folgt dar: - Rechenzentrumsdienstleistungen (3,93 % vom Jahresumsatz) Anwendungsentwicklungs-/-Betreuungsleistungen und Beratungsleistungen (17,10 % vom Jahresumsatz) - Endbenutzerbetreuung (26,31 % vom Jahresumsatz) - Basisinfrastruktur (39,17 % vom Jahresumsatz) - Speicherkapazität, Applikationsserver (2,52 % vom Jahresumsatz) - Lotus Notes/Mailuser (3,25 % vom Jahresumsatz) - Fachanwendungen und Internet (3,86 % vom Jahresumsatz) - Telekommunikation (3,86 % vom Jahresumsatz). Im Berichtsjahr war ein leichter Rückgang der Umsatzerlöse zu verzeichnen. Dies resultiert im Wesentlichen aus der Verschiebung von Kundenprojekten. Aktuell beträgt der Anteil des Umsatzes mit der Stadt Leipzig am Gesamtumsatz ca. 84,9 % und 11,2 % mit der KISA. Die verbleibenden 3,9 % Umsatzanteile entfallen auf sonstige Kunden. Im Materialaufwand werden vor allem Hardware und Telekommunikationsanlagen ausgewiesen, die sich aus Zusatzaufträgen ergeben und zum Weiterverkauf bestimmt sind. Den Hauptanteil hierbei haben TK-Anlagen und PC-Hardware für diverse Schulen und die Ausstattung der Städtischen Altenpflegeheime Leipzig gGmbH sowie die Versorgung mit Datenverarbeitungsmaterialien. Darüber hinaus sind vor allem auch die umsatzrelevanten Fremdleistungen zu benennen. Seite 22 von 36 Die Steigerung der Personalaufwendungen ergibt sich im Wesentlichen aus der Tariferhöhung des TVöD und Erhöhungen im Lecos Vergütungssystem, sowie zusätzlichem Personal für die Entwicklung des KIVAN. Das Betriebsergebnis beträgt TEUR 142 (VJ: TEUR 337) und liegt über den Planungen für 2015. Der sonstige betriebliche Aufwand enthält Aufwendungen für Leasing und Wartung für Hard- und Software, Leitungsmieten, Ausbildungs- und Reisekosten, Personaldienstleistungen und Raummieten. Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2015 wurde von folgenden einmaligen Vorgängen geprägt - Erträge aus KIVAN Leasing TEUR 545, denen Aufwendungen in gleicher Höhe gegenüber stehen - Auflösung personalbezogener Rückstellungen (Erfolgsbeteiligung) TEUR 118 - Auflösung im Vorjahr gebildeter Drohverlustrückstellungen KISA TEUR 129. Investitionen Die Bilanz zum 31. Dezember 2015 weist einen Rückgang des Anlagevermögens aus. Hauptsächliche Ursache dafür ist die teilweise Finanzierung von Wirtschaftsgütern über Leasing. Die Gesamtinvestitionen betrugen im Geschäftsjahr 2015 TEUR 2.196. Schwerpunkte waren auch 2015 das Rollout der Arbeitsplatztechnik für die Stadt Leipzig, Investitionen für neue Aufträge sowie die Aktualisierung von Softwarelizenzen. Vermögens- und Finanzlage Aufgrund einer konsequenten Liquiditätsüberwachung und regelmäßigem Forderungsmanagement konnte die Zahlungsfähigkeit im Jahr 2015 gesichert werden. Die ab 2015 vereinbarte Verschiebung der Abrechnungstermine für die BLV-Leistungen wirkte sich bis zum Jahresende aus. Die Position der Rückstellungen ist geprägt durch die Aktualisierung von Rückstellungen für Personalaufwendungen, Vertragsrisiken, Garantie- und Gewährleistungsverpflichtungen und Drohverlust-Rückstellungen aufgrund der wirtschaftlichen Lage der KISA. Bei den Verbindlichkeiten ist stichtagsbedingt ein niedrigerer Stand zu verzeichnen. Seite 23 von 36 Risiko- und Chancenbericht Das Risikomanagement der Gesellschaft stützt sich vor allem auf die Managementstruktur, das Planungssystem sowie die eingesetzten Berichts- und Informationssysteme. Die Ergebnisse und Maßnahmen des Risiko- und Schwachstellenmanagements aus den Berichts- und Informationssystemen liegen vor und fanden Berücksichtigung in den Management-Meetings. Das Berichtswesen wird ergänzt durch eine ständige Überwachung aller Finanzströme. Mit Hilfe dieses Risikomanagementsystems werden die Risikobetrachtungen durchgeführt und Strategien zur Risikominimierung entwickelt. Besondere Aufmerksamkeit wird dabei durch eine tägliche Liquiditätsüberwachung gewährleistet. Dieses geschieht vor dem Hintergrund der unter 3.3 genannten teilweise hohen Forderungen gegenüber den Kunden sowie die hohe Liquiditätsauswirkung durch die Zahlung der monatlichen Personalkosten. In 2014 wurde die Lecos GmbH im Rahmen der Vorbereitung auf die Zertifizierung nach ISO 27001/ BSI einer großen Anzahl von Risiko-Interviews unterzogen. Diese bezogen sich u. a. auf die Risiken, resultierend aus möglichen Mängeln in der Organisation, den Prozessen, der Dokumentation sowie der technischen Leistungserbringung. Eine kontinuierliche Überarbeitung ist 2015 erfolgt und gemäß der Zertifizierung wurde das erste Überwachungsaudit durchgeführt. In 2014 wurde gemeinsam mit der Beratungsgesellschaft für Beteiligungsverwaltung Leipzig mbH (bbvl) eine Regelung zur internen Revision erarbeitet und durch den Geschäftsführer in Kraft gesetzt. Auf dieser Grundlage erfolgte 2015 eine erste Prüfung. Der Aufsichtsrat wird über die Ergebnisse dieser Untersuchungen bei Bedarf zeitnah unterrichtet. Als Ergebnis dieser Risikoanalysen ergibt sich, dass wesentliche oder den Bestand des Unternehmens gefährdende Risiken derzeit nicht bestehen. Angemessene, überschau- und beherrschbare Risiken werden bewusst getragen. Dies gilt auch für Preis- und Ausfallrisiken, gegen die sich die Lecos GmbH – aufgrund ihrer Kundenstruktur – nicht zusätzlich absichert. Geschäftsüblichen Liquiditätsschwankungen begegnet die Gesellschaft mit der Inanspruchnahme von Kreditlinien. Unabhängig davon gewährleisten die Erlöse aus dem Betriebsleistungsvertrag mit der Stadt Leipzig und den Leistungsverträgen mit der KISA sowie dem Gewandhaus zu Leipzig eine kontinuierliche Liquiditätszufuhr. Aus der Ende 2013 entstandenen wirtschaftlichen Krise beim Gesellschafter KISA können der Lecos GmbH in 2016 Risiken entstehen: - Eine Zahlungsunfähigkeit der KISA würde zu Liquiditätsproblemen der Lecos GmbH führen. Das Risiko ist aber aus heutiger Sicht aufgrund eines dem KISA bewilligten zusätzlichen Kassenkredits nicht wahrscheinlich. Allerdings liegen aktuelle Klagen vor, welche noch nicht abschließend entschieden sind. Seite 24 von 36 - Die langfristige geplante Partnerschaft mit KISA ist möglicherweise nur eingeschränkt umsetzbar, wodurch sich damit verbundene Synergien für die Lecos GmbH verspäten können. - Aus der Unklarheit bei der Platzierung gemeinsamer strategischer Produkte (Output, Kuvertierung, ePostbrief und Personalmanagement-Software) könnten Umsatzrückgänge in 2016ff resultieren. Darüber hinausgehende bestandsgefährdende Risiken werden nicht gesehen. Chancen für die Lecos GmbH bestehen in der Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher Deckungsbeiträge, der Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierungen und e-Government sowie der Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen. Umweltschutz und Nachhaltigkeit Um sich den Anforderungen der Berücksichtigung der Gesetze zum Umweltschutz zu stellen, hat die Lecos GmbH sich an dem Wettbewerb "Bundeshauptstadt im Klimaschutz 2010" der deutschen Umwelthilfe (DUH) beteiligt. Die Lecos GmbH hat 2010 einen Sonderpreis für ihr neues Primärrechenzentrum erhalten. Gewürdigt wurden damit die durch Modernisierung und Konsolidierung der Rechenzentrumstechnik erzielten Energieeinsparungen. Das systematische Vorgehen im Bereich der Klimatisierung wurde auch auf alle weiteren Bereiche der energierelevanten Wirkungskette übertragen. Von den Applikationen und dem Daten-Management über die ITHardware und Stromversorgung bis hin zur Kühlung und Gebäudeplanung sind Möglichkeiten zur Optimierung der Energieeffizienz gesucht und Einsparpotenziale konsequent umgesetzt worden. Im Rahmen von Ausschreibungen, wie auch bei sonstigen Investitionen für die IT sowie bei der Erneuerung des Fuhrparks, berücksichtigt die Lecos GmbH die gesetzlich vorgesehenen und aktuellen Umweltschutzrichtlinien. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft (Prognosebericht) Die IT-Branche rechnet mit einer analogen Nachfrage für das Jahr 2016. An diesen Marktentwicklungen will die Lecos GmbH auch im Jahr 2016 angemessen partizipieren. Konkretisiert ergeben sich für die Lecos GmbH nachstehende Ziele, deren sukzessive Umsetzung in der Wirtschaftsplanung 2016 ff. abgebildet ist: - Absicherung der Grundversorgung der Stadt Leipzig mit IT-Technik und Services, Seite 25 von 36 - Konsequente Ausnutzung von Einkaufsvorteilen und deren Weitergabe an die Stadt Leipzig, - Nutzung von kommunalen Umsätzen im Gesellschafterumfeld zur Gewinnung zusätzlicher Deckungsbeiträge, - Absicherung der Zukunftsfähigkeit der Stadt Leipzig durch Weiterentwicklung der IT als Grundlage für Rationalisierungen, Prozessoptimierungen und e-Government, - Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für die Entwicklung, Einführung und Betreuung kommunaler Anwendungen, - Ausbau des Druckoutput-Volumens und Entwicklung der Lecos GmbH zu einem kompetenten und wirtschaftlichen Anbieter in diesem Bereich, - Entwicklung zu einem Kompetenzzentrum für Betriebsleistungen, Consulting für IT-Dienstleistungen und Servicemanagement im kommunalen Umfeld, - Vermarktung von Know-how im Bereich Anwendungsentwicklung, - Schaffung und Erhaltung von Arbeitsplätzen in der Region. Darüber hinaus werden Anstrengungen unternommen, auch im Jahr 2016 innerhalb des Gesellschafterumfeldes (Eigenbetriebe der Stadt Leipzig) die Zahl der Kunden zu erhöhen und das Portfolio für die Stadt Leipzig zu erweitern. Durch den Wechsel des Beigeordneten für Allgemeine Verwaltung sowie des Aufsichtsratsvorsitzenden ist zu erkennen, dass es Überlegungen zur weiteren Prozessunterstützung durch den Einsatz von IT in der Stadt Leipzig gibt. Diese Veränderungen können positive Auswirkungen auf die Entwicklung der Lecos GmbH in Bezug auf die Leistungserbringung gegenüber der Stadt Leipzig haben. Für das Geschäftsjahr 2016 sind Neuinvestitionen in Höhe von TEUR 2.500 geplant. Eine abschließende Verteilung der Investitionen auf Darlehen, Leasing oder Eigenmittel wird unterjährig unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Entwicklung der Lecos GmbH gesteuert und entschieden. Die aktuellen Werte sichern den Gestaltungsspielraum ab. Der Wirtschaftsplan der Lecos GmbH geht für 2016 von einem Umsatzvolumen von TEUR 21.205 und einem positiven Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von TEUR 87 aus. Seite 26 von 36 2.3 ProVitako eG KISA erwarb im Jahr 2012 10 Geschäftsanteile an der ProVitako eG. 2.3.1 Beteiligungsübersicht Name: ProVitako Marketing-und Dienstleistungsgesellschaft der kommunalen IT- Dienstleister eG Anschrift: Markgrafenstraße 22 10117 Berlin Telefon: 030 2063156-0 Homepage: provitako.de Rechtsform: Eingetragene Genossenschaft Stammkapital: 130.500 EUR Anteil KISA: 5.000 EUR Unternehmensgegenstand: Gegenstand der Gesellschaft ist die Unterstützung beim Einkauf von Investitionsgütern einschließlich Hard-und Software durch kooperatives Einkaufsmarketing für die Mitglieder. KISA und somit auch die Kunden von KISA profitieren an den von der ProVitako eG ausgeschriebenen Rahmenverträgen, insbesondere bei der Beschaffung von Hardware. 2.3.2 Finanzbeziehungen Zwischen KISA und der ProVitako eG liegen folgende Finanzbeziehungen vor: - Gewinnabführungen: Verlustabdeckungen: Sonstige Zuschüsse: Übernommene Bürgschaften: Sonstige Vergünstigungen: 0€ 0€ 0€ 0€ 0 €. KISA ist Genossenschaftsmitglied in der ProVitako eG. Die ProVitako eG erhält bei Einkäufen von Technik eine Provision von 0,9 %. Seite 27 von 36 2.3.3 Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015 Aus dem vorliegenden Jahresabschluss 2015 werden nachfolgend die wesentlichen Bestandteile des Lageberichtes vorgestellt: Unternehmensgegenstand/öffentlicher Zweck Der Zweck der Genossenschaft ist die wirtschaftliche Förderung und Betreuung der Mitglieder. Dies geschieht durch den gemeinsamen Einkauf von Investitionsgütern einschließlich Hard- und Software, Waren sowie Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen für die Genossenschaftsmitglieder. ProVitako unterstützt darüber hinaus die Mitglieder durch kooperatives Einkaufsmarketing sowie weitere Serviceleistungen – wie z. B. Schulung, Beratung und Betreuung in Unternehmensfragen. Eigentümerziele/strategische Ziele Begründet durch den Mitgliederzuwachs können in den kommenden Jahren Ausschreibungen mit deutlich höheren Volumina am Markt platziert werden. Voraussetzung hierfür ist eine aktive Beteiligung der Mitglieder, für die der Vorstand permanent wirbt. Gelingt es, diesen Prozess weiter voranzutreiben, werden sich die wirtschaftlichen Ergebnisse der Genossenschaft deutlich verbessern. Die Genossenschaft bietet für ihre Mitglieder den Inhouse-Leistungsaustausch zwischen den beteiligten IT Dienstleistern an. ProVitako übernimmt dabei die Aufgabe Anbieter und Nachfrager zusammen zu bringen und unterstützt dabei, Leistungsangebote zu definieren und zu bündeln. Spezialsierungen werden möglich und Kompetenzen gebündelt. Die Idee des Inhouse-Leistungsaustauschs findet Zuspruch bei den Genossenschaftsmitgliedern und bereits nach wenigen Monaten ist ein positiver Trend in Form von steigenden Nachfragen zu erkennen, der sich im Jahr 2016 fortsetzen wird. Der Geschäftszweig Cloud-Dienste beinhaltet ein Potenzial, das derzeit nur schwer messbar ist. Ein konkreter Nutzen durch die Schaffung dieses neuen Geschäftszweiges ist, dass ProVitako-Mitglieder in der Zukunft Government Cloud-Leistungen als Ergänzung der eigenen Dienste zu attraktiven Konditionen beziehen können. Dadurch wird ihre eigene Position als Dienstleister gegenüber ihren Trägerverwaltungen gestärkt. Für die Anbieter von Cloud-Leistungen besteht die Möglichkeit, neue Kunden zu gewinnen und ihr eigenes Betriebsumfeld durch neue Nachfragemengen wirtschaftlicher zu gestalten. Seite 28 von 36 Anlage 1 - Mitglieder von KISA und ihre Anteile Seite 29 von 36 Seite 30 von 36 Seite 31 von 36 Seite 32 von 36 Seite 33 von 36 Seite 34 von 36 Seite 35 von 36 Seite 36 von 36 Beteiligungsbericht des ZVNL 2016 Mitteldeutscher Verkehrsverbund GmbH (MDV) 1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen Adresse Prager Straße 8 04103 Leipzig E-Mail post@mdv.de Homepage www.mdv.de Gründungsjahr 1998 Unternehmens- Erfüllung von Aufgaben des öffentlichen Personennahverkehrs im Mitteldeutschen gegenstand/ Verkehrsverbund, insbesondere auf dem Gebiet der konzeptionellen Planung und Unternehmenszweck Koordinierung des betrieblichen Leistungsangebots. Herbeiführung und Sicherstellung der tariflichen Integration dieses Verkehrs durch einen Gemeinschaftstarif. Erfassen und Verteilen der im Rahmen des Verbundverkehrs von den Verbundunternehmen erzielten Einnahmen. Rechtsform GmbH Stammkapital 73,5 T€ Geschäftsführung Steffen Lehmann Gesellschafter Abellio Rail Mitteldeutschland GmbH, Halle (Saale) 1,16% Burgenlandkreis 3,54% Seite 2 von 16 Gesellschafter DB Regio AG, Frankfurt am Main 5,44% Erfurter Bahn GmbH, Erfurt 0,41% GbR der Verkehrsunternehmen RVB Regionalverkehr Bitterfeld-Wolfen GmbH, Zörbig OT Salzfurtkapelle; Auto-Webel GmbH, Delitzsch; Omnibusverkehr Leupold OHG, Krostitz; Busverkehr Geißler GbR, Eilenburg 1,70% Regionalbus Leipzig GmbH, Deuben (bis 11. Dezember 2014: Personenverkehrsgesellschaft Muldental mbH, Deuben) 1,70% GbR der Verkehrsunternehmen Omnibusverkehrsgesellschaft mbH „Heideland“ (OVH), Oschatz; Reiseverkehr Schulze OHG, Torgau; Döllnitzbahn GmbH, Mügeln 1,70% Hallesche Verkehrs-AG, Halle (Saale) 10,95% Landkreis Altenburger Land 1,02% Landkreis Leipzig 3,54% Landkreis Nordsachsen 3,54% Landkreis Saalekreis 3,54% Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH, Leipzig 15,92% LeoBus GmbH, Zwenkau 1,70% Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH, Magdeburg 2,99% Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH, Erfurt 1,02% OBS Omnibusbetrieb Saalekreis GmbH, Halle (Saale) 1,70% PNVG Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg-Querfurt mbH, Beteiligungen Merseburg 1,70% Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH, Weißenfels 3,40% Stadt Halle (Saale) 12,45% Stadt Leipzig 15,92% THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH, Windischleuba 1,02% Transdev GmbH, Berlin (bis 15. März 2015: Veolia Verkehr GmbH, Berlin) 0,41% Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig, Leipzig 3,54% Keine Seite 3 von 16 Gremien Gesellschafterversammlung Aufsichtsrat Finanz- und Rechtsausschuss Personalausschuss Verkehrsausschuss Mitglieder Dorothee Dubrau, Vorsitzende, Aufsichtsrat Bürgermeisterin und Beigeordnete für Stadtentwicklung und Bau der Stadt Leipzig Vinzenz Schwarz, 1. Stellvertreter, Vorstand Hallesche Verkehrs-AG Ronny Thieme, 2. Stellvertreter, Fachbereichsleiter Sicherheit und Ordnung, Landratsamt LK Altenburger Land Arne Behrens, Mitglied, Geschäftsführer Nahverkehrsservicegesellschaft Thüringen mbH Thomas Böhm, Mitglied, Leiter Wirtschaftsamt des Burgenlandkreises Stephan Bog, Mitglied, Geschäftsführer THÜSAC Personennahverkehrsgesellschaft mbH Lutz Däumler, Mitglied, Geschäftsführer Personenverkehrsgesellschaft Burgenlandkreis mbH Hartmut Handschak, Mitglied, Dezernent für Kreisentwicklung, LK Saalekreis Michael Hecht, Mitglied, Geschäftsführer Erfurter Bahn GmbH (01.01.2016) Jens Herrmann-Kambach, Mitglied, Kommunikationsmanager Qualität und Betreuungsmanager Fahrdienst der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB)GmbH, Stadtrat Leipzig (bis 21.01.2015) Martin Hörl, Mitglied, stellvertretender Bereichsleiter Sales, Transdev GmbH (bis 31.12.2015) Seite 4 von 16 Mitglieder Joachim Hoffmann, Mitglied, Aufsichtsrat Geschäftsführer Omnibus-Verkehrsgesellschaft mbH „Heideland“ (OVH) Holger Klemens, Mitglied, Bereichsleiter Marketing, Vertrieb und Kundenservice, Hallesche Verkehrs-AG (bis 20.08.2015) Dietmar Kern, Mitglied, Bezirksschornsteinfegermeister, Stadtrat Leipzig (bis 21.01.2015) Frank Klingenhöfer, Mitglied, Vorsitzender der Regionalleitung Südost, DB Regio AG, Region Südost und Sprecher Verkehrsbetrieb Mitteldeutschland Andreas Kultscher, Mitglied, Geschäftsführer Regionalbus Leipzig Ansbert Maciejewski, Mitglied, Fraktionsgeschäftsführer Stadtrat Leipzig (ab 21.01.2015) Klaus Rüdiger Malter, Mitglied, Geschäftsführer Nahverkehrsservice Sachsen-Anhalt GmbH Dr. Norbert Menke, Mitglied, Geschäftsführer Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Ulf Middelberg, Mitglied, Geschäftsführer für Marketing/Vertrieb/Finanzen und Sprecher der Geschäftsführung der Leipziger Verkehrsbetriebe (LVB) GmbH Oliver Mietzsch, Mitglied, Geschäftsführer für den Zweckverband Nahverkehrsraum Leipzig Ulrich Peinhardt, Mitglied, Selbständiger IT-Berater, Stadtrat Halle (Saale) Fransziska Riekewald, Mitglied, Stadträtin Leipzig (ab 21.01.2015) Lothar Riese, Mitglied, Geschäftsführer PNVG Personennahverkehrsgesellschaft Merseburg-Querfurt mbH Karsten Schütze, Mitglied, Oberbürgermeister Stadt Markkleeberg, Kreisrat Landkreis Leipzig Uwe Stäglin, Mitglied, Beigeordneter für den Geschäftsbereich II, Stadtentwicklung und Umwelt der Stadt Halle (Saale) Angelika Stoye, Mitglied, Ordnungsdezernentin, Landratsamt Nordsachsen Andreas Völker, Mitglied, Leiter Verbund- und Tarifmanagement, DB Regio AG, Region Südost Seite 5 von 16 Beratende Mitglieder Hans-Jürgen Hummel, beratendes Mitglied, Referatsleiter im Thüringer Ministerium für Bau, Landesentwicklung und Verkehr Bernd Sablotny, beratendes Mitglied, Abteilungsleiter im Sächsischen Staatsministerium für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr N.N., beratendes Mitglied, Ministerium für Landesentwicklung und Verkehr des Landes Sachsen-Anhalt Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Leipzig Kurzvorstellung des Unternehmens Der Mitteldeutsche Verkehrsverbund erstreckt sich über die drei Ländergrenzen von Sachsen, Sachsen-Anhalt und Thüringen und umfasst ein Gebiet von fünf Landkreisen und zwei kreisfreien Städten. Mit einem Anteil von 51% halten die 10 Aufgabenträger die Mehrheit der Gesellschafteranteile. Die verbleibenden 49% werden von den im Verbundraum tätigen 14 Verkehrsunternehmen des straßen- und schienengebundenen öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) bzw. deren Zusammenschlüssen gehalten. Finanzbeziehungen zwischen dem ZVNL und der MDV GmbH Im Jahr 2015 wurden durch den ZVNL Betriebskostenzuschüsse in Höhe von insgesamt 78.754,30 € sowie im Rahmen der Kooperationsvereinbarung 121.967,93 € (Netto 102.494,06 €) an den MDV ausgezahlt. Weiterhin finanzierte der ZVNL anteilig die gemeinsamen Marketing-Maßnahmen mit insgesamt 55.000,00 €. Außerdem erfolgte u.a. eine anteilige Förderung der Projekte: Gutachten zu ergänzenden Finanzierungswegen im Rahmen des Vorhabens „MDV Strategie 2025“ (ca. 80.000,00 €), Telematikvorhaben, Muldental in Fahrt und Anschaffung des neuen Infomobils. Situationsbericht 2015 Die überaus positive Entwicklung im Kalenderjahr resultiert zum Teil aus der ganzjährigen Wirkung der Überführung der letzten wesentlichen Haustarife der LVB in den Verbundtarif im August 2014. Einen weiterhin anhaltenden Beitrag leisteten die in 2012 eingeführten neuen Tarifprodukte im Bereich der ABO-Monatskarten Jedermann sowie die Zuwächse im Jobticket. So war die Zahl dieser ABO-Nutzer im Dezember 2015 gegenüber dem Juli 2012 - vor Einführung der neuen Produkte - um rd. 11.900 Kunden im gesamten Verbundraum gestiegen. Dies entspricht einem Zuwachs von 13,6%. Insgesamt lagen die Verbundeinnahmen 2015 erstmals über EUR 200 Mio und damit EUR 11,9 Mio (rd. 6,3%) über dem Vorjahr. Ca. EUR 4,9 Mio resultierten davon aus der Integration der bisherigen LVB-Schülerprodukte Leipzig in den MDV-Tarif sowie aus der Erweiterung des Semestervolltickets in Leipzig seit September 2014. Ohne diese Einnahme ergab sich ein Zuwachs von EUR 7,0 Mio (+3,6%). Auch im Jahr 2015 wurde das Sortiment der Tarifprodukte im MDV weiterentwickelt. Hierzu zählt die Einführung des ABO Flex als Pilotprojekt für die Tarifzone Leipzig. Mit diesem Produkt sollen die Vorteile des Abonnements (günstige Preise für Vielfahrer) mit denen des Bartarifs zusammengebracht werden: Bei Zahlung eines monatlichen Grundbetrags können EinzeIfahrkarten, Einzelfahrkarten Kurzstrecke sowie Extrakarten deutlich reduziert Seite 6 von 16 werden. Darüber hinaus wurde für dieSommerferien2015 das sächsische Ferienticket angeboten. Mit diesem Angebot können Schüler und Auszubildende bis zum 21. Geburtstag in den Sommerferien in ganz Sachsen die öffentlichen Nahverkehrsmittel nutzen. Trotz der insgesamt positiven Fahrgast- und Einnahmeentwicklung musste auch im Jahr 2015 der Verbundtarif aufgrund der wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Verkehrsunternehmen zusätzlich preislich fortgeschrieben werden. Aufgrund der wahrscheinlich auch zukünftig steigenden Kosten und der Notwendigkeit zur Gegenfinanzierung hat die Verbundgesellschaft unter Einbeziehung der MDV-Gesellschaftergruppen, der Verwaltung und der politischen Gremien aller interessierten Landkreise und Oberzentren im Jahr 2015 verschiedene Gutachten in Auftrag gegeben, die die Möglichkeiten ergänzender Finanzierungsmodelle eingehender untersuchen sollen. Besonderes Augenmerk gilt dabei den Potenzialen von ÖV-Beiträgen, von Bürgertickets. Von Grundsteueranhebungen sowie von ÖV-Beiträgen für Touristen. Die Ergebnisse der Studien sind für Mitte 2016 geplant. Sie sollen als Anregung dienen, um eine fahrgast- freundliche und stärker Nutznießer-orientierte Finanzierung des öffentlichen Nahverkehrs im MDV sicherzustellen. Das Finanzierungsthema ist gleichzeitig Bestandteil der Umsetzung des 2012 begonnenen Strategieprozesses zum Thema "Die Zukunft der Mobilität in Mitteldeutschland 2025". Im Ergebnis der Diskussion zur Umsetzung der 5 strategischen Ziele beschlossen die Gesellschafter in einer gesonderten gemeinsamen Sitzung des Aufsichtsrates und der Gesellschafterversammlung am 2. Juni 2015 ein Paket von 8 Themen-Kategorien mit 18 Arbeitspaketen und 39 Lösungsansätzen mit den entsprechenden organisatorischen und zeitlichen Vorgehensweisen. Im Jahr 2015 wurde mit der Bearbeitung der ersten Arbeitspakete aus dem Strategieprozess begonnen. Dies betraf beispielsweise die folgenden weiteren Themen:      MDV-Verbunderweiterung Paradigmenwechsel im ländlichen Raum (MTL- Raum, Hohenmölsen usw.) Vereinheitlichung der Automatenbedienung Datenbereitstellung über das ÖPNV-Angebot (Soll/Ist) an Dritte Abschluss einer Kooperationsvereinbarung zur gemeinsamen Erstellung des Nahverkehrsplans in den Landkreisen. Die Arbeiten im Fachbereich Technische Systeme und IT konzentrierten sich im Jahr 2015 weiterhin auf die Umsetzung der Teilprojekte des Telematikvorhabens, die als ein verknüpftes Gesamtsystem im mitteldeutschen Verbundraum wirksam werden sollen. Das Konzept sieht eine verbundweite Fahrgastinformation mit Echtzeitdaten, Anschlusssicherung und perspektivischer Anschlussgarantie vor und soll damit zu einer Verbesserung der Service- und Angebotsqualität sowie letztlich zu einer Attraktivitätssteigerung und erhöhten Kundenzufriedenheit beitragen. Zentrale Elemente sind die Beschaffung von leistungsfähigen Bordrechnern für Busse, Komponenten für das eTicketing (elektronisches Ticket) sowie entsprechende Systeme zur Echtzeitdatenerfassung und-weiterleitung. Einige Teilprojekte wie der Aufbau einer leistungsfähigen Datendrehscheibe wurden im Jahr 2015 abgeschlossen. Die Datendrehscheibe bildet einen wichtigen Beitrag zur Echtzeitdatenversorgung der ÖPNV-Auskunft (INSA) und des darauf aufbauenden Mobilitätsportals Mitteldeutschland mit ÖPNV-Daten der MDVVerkehrsunternehmen aus Sachsen und Thüringen und damit der Verknüpfung mit den ÖPNV-Daten aus Sachsen-Anhalt. Diese neue industrielle Lösung ersetzt die bisherige prototypische MOSAIQUE-Datendrehscheibe. Die größten Verzögerungen gab es weiterhin im Teilprojekt Beschaffung neuer Bordrechner, wo sich die Verkehrsunternehmen Anfang 2016 entschlossen haben, den Auftrag mit dem alten Lieferanten aufzulösen und eine neue Vergabe durchzuführen. Die Abnahme mit dem neuen Lieferanten ist für dieses Teilprojekt nun für 2017geplant. Die noch nicht abgenommenen Teilprojekte werden im Jahr 2016 weitergeführt, um sie schnellstmöglich abzuschließen. Seit der Einführung des handybasierten Auskunfts- und Ticketingsystems easy.GO für den gesamten Verbundraum im Sommer 2011 hat sich die App zu einem stabilen Fahrplan- und Tarifauskunfts- sowie Ticketingdienst für die Kunden im Mitteldeutschen Verkehrsverbundentwickelt. Durch eine Vielzahl an technischen Weiterentwicklungen und gezielten Marketingmaßnahmen konnte sich easy.GO weiter etablieren und neue Nutzer hin- Seite 7 von 16 zugewinnen. So wurden zusätzlich Verkehrsinformationen eingebunden, die zum einen langfristig über Baumaßnahmen und zum anderen auch ad hoc über Störungen informieren können. Im Ergebnis der erfolgreichen Kampagne und saisonaler Effekte wie Witterung und Weihnachtsmärkte haben sich die Ticketverkäufe und Umsätze abermals signifikant erhöht, so dass 2015 ein Umsatz von über 1,9 Mio. Euro erzielt werden konnte. Dies ist ein Zuwachs von 21% gegenüber dem Vorjahr. Der Einnahmeanteil aus diesem Vertriebsweg liegt damit bei ca. 3% der Tarifeinnahmen im Bereich der Gelegenheitsnutzer. Der Nutzen als zuverlässiger und etablierter Auskunftsdienst für Fahrgäste im MDV-Gebiet wird noch deutlicher, wenn man die 28 Millionen Auskünfte via easy.GO im Jahr 2015 betrachtet. Die im Rahmen der Kooperation Verkehrsmanagement erfolgten Arbeiten des MDV am Mobilitätsportal Mitteldeutschland umfassten insbesondere die Beschaffung von weiteren Daten sowie Arbeiten an dem Baustein Barrierefreiheit, zu denen insbesondere Abstimmungen zu den Lieferungen der angepassten Fahrplandaten durch die Verkehrsunternehmen sowie die Erstellung und Anpassung der Konzeption und Leistungsbeschreibung gehörte. Der Weg für die Freigabe der ÖPNV-Daten der MDV-Verkehrsunternehmen an Drittabnehmer konnte durch einen Beschluss des MDV-Aufsichtsrates Ende des Jahres 2015 geebnet werden. In dem Zusammenhang wurden zusammen mit den Verkehrsunternehmen die Datenpakete wie Haltestellendaten, Fahrplandaten (Echtzeitund Solldaten) oder Störungsmeldungen definiert und jeweils passende Schnittstellen und Nutzungsbedingungen festgelegt. Eine weitere wichtige Aufgabe war die Weiterführung der technischen Überarbeitung der Tarif und Einnahmeaufteilungsdatenbank, die infolge der zahlreichen neuen Produkte und Verteilungsregeln der letzten Jahre sowie der über die Jahre aufgelaufenen Datenmengen in die Lage versetzt werden muss, dauerhaft eine sichere Arbeitsgrundlagedarzustellen, sowohl zur Tarifversorgung aller Verkaufsgeräte als auch zur fehlerfreien und schnellen Berechnung der Einnahmeaufteilung. Hierfür ist im ersten Schritt die Datenbank-Hardware und im zweiten Schritt die Software zu ersetzen. Anschließend werden nötige neue Funktionenimplementiert. Hierzu gehören insbesondere Schnittstellen zu den verbundweit neu eingeführten Verkaufsgeräten sowie zum entstehenden Regionalen eTicketing System. Die Arbeiten werden 2016 fortgeführt. Die verkehrsplanerischen Schwerpunkte orientierten sich wie auch 2014 in 2015 wesentlich an den Themen aus dem Strategieprozess MDV 2025. Dazu wurde das in 2013 begonnene Projekt "Muldental in Fahrt"- ehemals "MuldentaIdreieck" (neues Verkehrskonzept für das Verkehrsgebiet zwischen den Städten Grimma, Colditz, Bad Lausick und Brandis) in 2015 weiter vorangebracht. Dabei soll beispielgebend für den ländlichen MDV-Raum aufgezeigt werden, wie durch Neustrukturierung und Neuausrichtung des öffentlichen Verkehrsangebotes breitere Zielgruppen den ÖPNV nutzen können. In dem Vorhaben sollen Taktknoten entwickelt und differenzierte Bedienungsformen herausgebildet werden. So wird nach erfolgter Einrichtung von hochwertigen PlusBus-Linien der Weg der Vertaktung und Produktdifferenzierung des ÖPNV-Angebotes konsequent weiterbeschritten und um das Themenfeld Feinerschließung ergänzt. Die Planungen dazu sehen im Regionalverkehr 20 vertaktete Linien im 1h-Takt bzw. 2h-Takt vor. In den vier Kernstädten sind jeweils 3 Stadtbuslinien im 30min-Takt vorgesehen. Das Projekt wurde den jeweiligen Stadträten bzw. Ausschüssen vorgestellt und hat bisher einen positiven Rückhalt bekommen. Mit Vertretern der Städte wurden mehrere Vor-Ort-Bereisungen zur Abstimmung über konkrete Linienläufe und Lage von neuen Haltestellen durchgeführt, die auch in 2016 zur weiteren Detailierung der Planung vorgesehen sind. Seite 8 von 16 Für die finanzielle Absicherung des Projektes wurde ein Finanzierungsplan ausgearbeitet, der neben Mitteln des Aufgabenträgers auch Mittel des Freistaates Sachsen aber auch Eigenanteile der Kommunen insbesondere beim Betrieb der Stadtverkehre vorsieht. Die Diskussion mit dem Freistaat Sachsen ist so weit gediehen, dass man das Projekt prinzipiell positiv sieht, jedoch in 2015 noch keine konkreten Förderzusagen geben konnte. Die Umsetzung des neu strukturierten Regionalverkehrs soll unabhängig von finanzieller Unterstützung des Freistaat Sachsen in 2017 erfolgen. Die Stadtverkehre sind ohne zusätzliche Mittel von Dritten nicht umsetzbar. Die Gespräche mit dem Freistaat werden dazu in 2016 fortgesetzt. Analog zu den ThemensteIlungen im Projekt "Muldental in Fahrt" wurde in Sachsen-Anhalt das Projekt "Rippach-/Saaletal mobil" vom MDV in enger Zusammenarbeit mit dem Burgenlandkreis und den Gemeinden Hohenmölsen, Weißenfels, Lützen und Teuchern sowie der NASA GmbH mit Fördermitteln des Landes Sachsen-Anhalt durchgeführt. Das Projekt wurde im Dezember 2015 beendet. Es wurden Ideen und Lösungsmöglichkeiten an einem kleinen abgegrenzten Gebiet aufgezeigt, wie der ÖPNV im Sinne des Paradigmenwechsels der "MDV-Strategie 2025" vom Beförderer der Schüler zum ÖPNV für jedermann umgebaut werden kann. ThemensteIlungen sind auch hier neu strukturierte, vertaktete Angebote mit zentralen Knotenpunkten im Regionalverkehr, Ergänzungen im Stadtverkehr und mehr Haltestellen. Die Ergebnisse aus diesem Teilraum des Burgenlandkreises werden im Nachfolgeprojekt "zukunftsfähiger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" einfließen und bilden eine Grundlage für die kreisweite Neustrukturierung des ÖPNV im Burgenlandkreis. Das Forschungsprogramm zur Verbesserung der Verkehrssituation in den Gemeinden (FoPS) "Regionalstrategie Daseinsvorsorge: Mobilität und Infrastrukturen" des Bundesministerium für Verkehr und digitale Infrastruktur (BMVI) wurde im Oktober 2015 beendet. Das Projekt wurde zu 100% vom BMVI finanziert. Das als Forschungsprogramm angelegte Projekt hat insbesondere eine breite Datenbasis für die Entwicklung der Infrastruktureinrichtungen im MDV-Raum insbesondere zu Ärzten, Schulen und Einkaufsmöglichkeiten geschaffen. Zusätzlich wurde u. a. ein Analyseverfahren entwickelt, mit welchem Abschätzungen getroffen werden können, welche Infrastrukturen in Zukunft gefährdet sein könnten. Dem ÖPNV kam in diesem Projekt eine wichtige Rolle zu, da die Angebote des öffentlichen Verkehrs eine Schlüsselfunktion in Gemeinden einnehmen, indem diese fehlende Infrastruktureinrichtungen durch das Vorhandensein von ÖPNV "heilen" können. Dazu wurde von den Bearbeiterbüros das<+>PlusBus Netz im MDV mit 1h-Takt und ergänzenden 2h-Takt-Linien gedanklich weiterentwickelt um Aussagen zur Entwicklung der Infrastrukturen treffen zu können. Diese ÖPNV-Gedanken können eine Einflussgröße bei den Diskussionen zur zukünftigen Angebotsgestaltung in den Landkreisen im Rahmen der Neuaufstellung der Nahverkehrspläne sein. Analog zum Projekt im Muldental wurde mit Förderung des Freistaates Thüringen das Projekt "Schmölln macht mobil" in 2015 gestartet. Auch hier soll pilothaft eine Konzeption erarbeitet werden, wie im Gebiet des Altkreises Schmölln der ÖPNV so umstrukturiert werden kann, dass dieser neben den Schülern für breite Zielgruppen nutzbar wird. Die Planungen dazu sollen bis Frühjahr 2017 fertig gestellt werden. In 2015 fand eine Evaluierung der <+>PlusBus-Linien im MDV statt. Seite 9 von 16 Die Auswertung der Nachfrageentwicklung zeigt, dass es deutliche Unterschiede zwischen dem Durchschnitt über alle<+>PlusBus-Linien und den im Angebot deutlich verbesserten Linien gibt. Prinzipiell gibt es stärkere regionale Schwankungen, jedoch zeigt sich, dass insbesondere im Samstagsverkehr aufgrund seiner hohen Bedeutung im Freizeit-/Einkaufsbereich große Fahrgastpotenziale liegen. Bereits 2014 wurde mit der Entwicklung eines ÖPNV-Konzepts für die Stadt Markkleeberg begonnen. Der MDV hat dazu bis Frühjahr 2015 in Abstimmung mit Landkreis, Stadt und Verkehrsunternehmen eine Konzeption erarbeitet und diese sowohl den politischen Gremien als auch den Bürgern vorgestellt. Mit Fertigstellung des Nahverkehrskonzeptes wurde in Zusammenarbeit mit dem Landkreis Leipzig, der Leipziger Verkehrsbetriebe GmbH, Regionalbus Leipzig GmbH, der Stadt Markkleeberg sowie dem MDV eine Markteinführungskampagne geplant und durchgeführt. Das Ziel, in der Öffentlichkeit und Bürgerschaft zu den neuen Angeboten zu informieren, wurde mit einem gezielten Maßnahmenmix aus Flyern, Pressefahrt, Plakaten, Busbeklebung etc. erreicht. Die Umsetzung des Konzeptes erfolgte im Dezember 2015 durch Regionalbus Leipzig und LVB. Im November 2015 startete eine neue Kooperation zwischen den fünf MDV-Landkreisen und der MDVGeschäftsstelle zur gemeinsamen Bearbeitung der jeweiligen Nahverkehrspläne. Die Partner verständigten sich darauf, dass die Nahverkehrspläne besser miteinander abgestimmt werden und Synergien gehoben werden sowie das gemeinschaftliche MDV Verkehrsgebiet noch enger in den Fokus der Betrachtungen gezogen wird. Im Rahmen der Kooperationsvereinbarung zwischen dem MDV und dem Zweckverband für den Nahverkehrsraum Leipzig (ZVNL) wurden 2015 u. a. die folgenden Themenbearbeitet: • SEV-Kontrollen und Fahrplankonferenzen • Zuarbeiten zum ZVNL-Nahverkehrsplan • Unterstützung bei planerische Maßnahmen zum "Tag der Sachsen" in Wurzen • Bestandsaufnahmen bei Betriebsaufnahmen im SPNV(Abellio, DB,MRB) Die Schwerpunkte im Fachbereich Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation bildeten im Jahr 2015 folgende Themen: • Relaunch Webauftritt mdv.de und Onlinegang(Januar) • Freizeitkampagne (April-Oktober) • Mitarbeiter-und Trainerschulung (Mai) • Tarifanpassung (März und August) • ABO Azubi Plus (Sommer) • easy.GO 4.3 (Sommer) • MDV-Haltestellenkonzept (Sommer) • easy.GO Vermarktung (laufend) • Fahrplanwechsel (August und Dezember) inklusive Kampagne "Neu Gestrickt" (Dezember) • PlusBus (Dezember) Seite 10 von 16 • Nahverkehrskonzept Markkleeberg (Dezember) • PR: 3 Ausgaben MDV-Magazin "Hin & Weg" Die Freizeitkommunikation zielt mit attraktiven Ausflugstipps seit Jahren erfolgreich auf potentielle neue Fahrgäste ab. In der nunmehr 14. Trainerschulung wurde mittels der Train - the Trainer – Methode über alle Neuerungen im Verbund, vor Allem zu den Themen Tarifanpassung, technische Entwicklungen sowie Ergänzende Finanzierungswege umfangreich geschult. Das Produkt ABO Azubi Plus wurde mit einem Informationspaket (Produktflyer, Collegeblock) gezielt an allen Berufsschulen im Verbundgebiet vermarktet. Die neue Version mit erweiterten Funktionalitäten der App easy.GO wurde mit diversen Kommunikationsmitteln und einer onlineaffinen Zielgruppenansprache beworben. Medial von Interesse war die Umsetzung des MDV Haltestellenkonzeptes im sächsischen Teil des Verbundgebiets. Mit Förderung durch den ZVNL konnte das Vorhaben im Rahmen der "MDVStrategie 2025" erfolgreich umgesetzt werden. Im Dezember wurden die umfangreichen Änderungen im Fahrplan - vor allem Inbetriebnahme STS Netz durch Abellio und Veränderungen im S-Bahn- sowie Regionalbusverkehr in Folge der Inbetriebnahme der neuen ICE-Strecke zwischen Halle/Leipzig und Erfurt - kommuniziert. Durch die crossmediale Kampagne in Zusammenarbeit mit dem ZVNL und die begleitende Pressekampagne wurde eine bestmögliche Information für Pendler und die weiteren Fahrgäste erreicht. Ebenso wurden die Produkte PlusBus sowie das Nahverkehrskonzept Markkleeberg erfolgreich zum Fahrplanwechsel im Dezember beworben. Mittelfristige Unternehmensplanung (Ausblick 2016 und 2017) Die Aufgaben der nächsten Jahre werden weiterhin wesentlich durch die im Strategieprozess "MDV 2025" definierten Schwerpunkte bestimmt sein. So wird im Jahr 2016 die Bearbeitung weiterer Arbeitspakete zu den Themenfeldern Tarif & Vertrieb, Multimodalität und Verbesserung Systemzugang / Benutzeroberfläche beginnen. Gleichzeitig werden die Projekte fortgeführt, die bereits in Bearbeitung sind. Nach Fertigstellung der 2015 in Auftrag gegebenen Gutachten zu ergänzenden Finanzierungsmodellen sollen die Ergebnisse in der zweiten Jahreshälfte 2016 ggf. in einer außerordentlichen Gesellschafterversammlung mit Beteiligung aller Aufsichtsratsmitglieder hinsichtlich einer Umsetzungsempfehlung diskutiert werden. Anschließend sollen die Erkenntnisse und Empfehlungen zu möglichen ergänzenden Finanzierungswegen für den ÖPNV im Rahmen eines Workshops der Politik bzw. den politischen Entscheidungsgremien vorgestellt werden. Für die erste Jahreshälfte 2016 ist die Integration von ABO Flex in easy.GO vorgesehen. Damit wird es erstmals möglich, in easy.GO direkt ein ABO abzuschließen und anschließend die mit dem ABO Flex zulässigen rabattierten Bartariftickets zu erwerben. Um den Bekanntheitsgrad von easy.GO weiter zu steigern, die App zu stärken und neue Nutzer hinzu zugewinnen, sind im laufenden Jahr 2016 weitere Marketingmaßnahmen geplant, die an die erfolgreichen Maßnahmen der Vorjahre anknüpfen sollen. Die Kommunikation wird über verschiedene social media-Kanäle, Newsletter und Pressemitteilungen erfolgen. Im Telematikvorhaben liegt 2016 der Schwerpunkt in der Ausstattung der Schüler mit Chipkarten. Dies wird in der 1. Jahreshälfte mit einzelnen Pilotschulen im Landkreis Leipzig getestet, um anschließend alle Schüler in den Landkreisen Leipzig und Altenburg mit Chipkarten zu versehen. Auch die schrittweise Ausgabe an Abonnenten ist vorgesehen. Die Ausgabe im Landkreis Nordsachsen verschiebt sich jedoch infolge des Neuauftrages für die Bordrechner. Der generelle PiIotbetrieb für die neuen Bordrechner ist für den Herbst vorgesehen, während die RBL Komponenten im Jahr 2017 getestet und eingeführt werden sollen. In 2016 sollen sich die Arbeiten an dem Mobilitätsportal Mitteldeutschland auf die Realisierung der Barrierefreiheit, Einführung von geographisch exakten Linienrouten des ÖPNV in INSA sowie Verbesserung der Qualität der Verkehrslage Sachsen-Anhalt (Arbeiten bei den sächsisch-anhaltinischen Partnern der Kooperation) konzent- Seite 11 von 16 rieren. Sofern 2016 die Realisierung der Verkehrslage Leipzig erfolgt, ist es im nächsten Schritt geplant, diese Daten mit der Verkehrslage Sachsen-Anhalt zu fusionieren, um für das Mobilitätsportal eine durchgehende und länderübergreifende Datenbasis zu schaffen. Hierfür sollen ggf. EFRE-Fördermittel beantragt werden. Entsprechender Bedarf wurde bereits beim SMWA angemeldet. Im Zuge der Realisierung der Projekte Leipzig mobil und Grüne Mobilitätskette ist es geplant zu prüfen, welche Hintergrundsysteme miteinander verknüpft werden können. Die NASA prüft ggf. auch, welche Funktionen und Datenquellen in das Mobilitätsportal Mitteldeutschland übernommen werden können. Auf Grundlage der erarbeiteten Inhalte und des MDV-Beschlusses für die Bereitstellung von ÖPNV-Daten an Dritte sollen im Jahre 2016 die entsprechenden Schnittstellen geschaffen und den interessierten Datenabnehmern bereitgestellt werden. Der Bereich Öffentlichkeitsarbeit und Kommunikation des MDV hat 2012 damit begonnen, seine online mediale Präsenz zu überarbeiten. Erster Schritt in diesem mehrstufigen Prozess war der erfolgreiche Relaunch der Webseite www.mdv.de im Januar 2015. Nächster Schritt ist die Konzeptionierung eines Social Media-Auftritts im Jahr 2016 mit dem Ziel, 2017 online zu gehen. Das Social Media-Konzept soll sich logisch in die strategische Kommunikation des MDV einordnen. Der MDV erarbeitet diese Vorhaben vordergründig mit eigenen Ressourcen. Die weiteren Arbeitspakete im Rahmen der "MDV-Strategie 2025" im Bereich Kommunikation werden weiter voran gebracht. Aufgrund der aktuellen Lage hat der MDV zu Jahresbeginn 2016 diverse mehrsprachige Informationen für Migranten veröffentlicht. Begleitend wird ein Mobilitätsberatungskonzept angeboten. Gefördert vom ZVNL und der NASA GmbH nimmt der MDV im April 2016 sein neues Infomobil in Betrieb und erweitert seine Mobilitätsberatung um zielgruppenspezifischere Angebote (Migranten, mobilitätseingeschränkte Fahrgäste, Schulen). Die Freizeitkommunikation wird 2016 neu konzipiert mit dem Ziel, ab 2017 noch stärker vernetzt mit Partnern aus der Tourismusbranche zu agieren. Für den technischen Part kooperiert der MDV auch hier erfolgreich mit der HTWK. Erstmals beteiligt sich die Stadt Leipzig an der Europäischen Woche der Mobilität. Der MDV wird sich als strategischer Partner in die Aktionswoche einbringen. Weitere Schwerpunkte im Jahr 2016 werden zudem die Kommunikation regionaler Planungsprojekte (u. A. Modellvorhaben Muldental in Fahrt, Schmölln macht mobil), die Kommunikation der Tarifanpassung sowie Informationen zu Fahrplanwechseln sowie Baumaßnahmen (Schwerpunkt SPNV) sein. Das Vorhaben Einführung der Chipkarte in den Landkreisen wird vom MDV technisch und kommunikativ begleitet. Alle Maßnahmen zielen darauf ab, Fahrgäste und potentielle Fahrgäste über die verbundweiten Angebote zu informieren, damit zum Abbau von Nutzungshemmnissen zu führen und die Nutzungsquote der ÖPNV-Angebote im Gesamtsystem zu erhöhen. Schwerpunktthemen im Fachbereich Verkehrsplanung werden in 2016 weiterhin die Strategieprojekte "Muldental in Fahrt" und "Schmölln macht mobil" sowie das Projekt "Zukunftsfähiger ÖPNV im Burgenlandkreis 2020" sein. Zudem steht 2016 die Arbeit an den Nahverkehrsplänen der Landkreise Nordsachsen und Saalekreis an. Der MDV verfügt über eine mittelfristige Planung, die zurzeit bis 2020 reicht. Der darin eingebundene Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2016 wurde von der Gesellschafterversammlung am 2. Dezember 2015 beschlossen. Für das Wirtschaftsjahr 2016 wird wiederum ein ausgeglichenes Ergebnis erwartet, da die geplanten Aufwendungen durch eigene Erträge und Betriebskostenzuschüsse der Gesellschafter gedeckt sind. Der Wirtschaftsplan 2016 sieht eine Anhebung der durch die Gesellschafter zu zahlenden Zuschüsse auf TEUR 2.477 vor (davon geplante Anhebung um 2,5% gegenüber dem Vorjahreswert von TEUR 2.231 und TEUR 190 zum Ausgleich der Entgeltanpassungen der MDV-Mitarbeiter gemäß Gesellschafterbeschluss vom 17. Juli 2014). Zusätz- Seite 12 von 16 lich beinhaltet der Wirtschaftsplan 2016 einen Übertrag nicht verbrauchter Gesellschafterzuschüsse der Vorjahre von TEUR 27. Auf Grundlage der mittelfristigen Finanzplanung geht die Geschäftsführung auch für die Folgejahre von einem ausgeglichen Ergebnis aus. Die Fortführung der Gesellschaft ist daher nicht gefährdet. Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung Chancen der zukünftigen Entwicklung im Verbundgebiet sieht die Geschäftsführung in der weiteren Umsetzung des Strategieprozesses "MDV 2025" auf der Grundlage der beschlossenen 38 Arbeitspakete. Damit wird das Ziel verfolgt, die Mobilitätsmöglichkeiten für die Menschen in Mitteldeutschland zu sichern und zu einem integrierten Gesamtsystem weiter auszubauen. Das Unternehmen verfügt über ein Risikomanagementsystem. Das aktuell gültige Risikohandbuch trat im Januar 2015 in seiner überarbeiteten Fassung in Kraft. Das darin enthaltene Risikoinventar definiert einschließlich der Erfüllung der Verbundaufgaben durch den MDV folgende Risikofelder: - - Rechtliche und politische Risiken durch Gebietsreformen und sonstige Veränderung von gesetzlichen Rahmenbedingungen Strategische Risiken in Bezug auf die Ausrichtung des MDV, seinem öffentlichen Image sowie dem Erreichen der Verbundziele Finanzielle und wirtschaftliche Risiken in Bezug auf die Einhaltung des Wirtschaftsplanes und von Förder- und Zuwendungsbestimmungen Fachbereichsspezifische Risiken aufgrund von Störungen bei der Erfüllung von Kooperations- und Lieferverträgen oder im Rahmen der Einnahmeaufteilung sowie technische Risiken in Bezug auf die durch den MDV genutzten EDV-Systeme Organisatorische und personalwirtschaftliche Risiken. Die Risiken der künftigen Entwicklung der Verbundgesellschaft werden durch die Geschäftsführung insgesamt als gering eingestuft. Allerdings wird die Finanzierung wesentlich von der vollständigen und termingerechten Bereitstellung von beantragten Fördermitteln und der gemäß §5 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrags von den Gesellschaftern zu leistenden Abschlagszahlungen bestimmt. Darüber hinaus wird seit 2009 ein flexibler projektbezogener Finanzierungsbaustein angewendet, der ausrealisierten Mehrerlösen bei den Tarifeinnahmen gespeist wird. Langfristig ist zu klären, wie der Ersatz des ursprünglich mit Fördermitteln angeschafften Anlagevermögens finanziert werden kann, da über die laufenden Zuschüsse der Gesellschafter dafür keine Mittel amortisiert werden. In der mittelfristigen Finanzplanung bis 2020 sind für diese Ersatzbeschaffungen ausreichende liquide Mittel der Kapitalrücklage vorgesehen. Die Gesellschaft ist keinen wesentlichen Ausfall- und Liquiditätsrisiken sowie Risiken aus Zahlungskursschwankungen in Bezug auf die verwendeten Finanzinstrumente (insbesondere Forderungen und Verbindlichkeiten) ausgesetzt. (Quelle: Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 und Lagebericht der Mitteldeutschen Verkehrsverbundgesellschaft mit beschränkter Haftung (MDV) Halle (Saale)) Seite 13 von 16 Bilanzdaten (in T€) Aktiva 2015 Plan 2015 Ist 2014 Ist 40% Anlagevermögen 932 771 Immaterielles Vermögen 809 675 451 94 Sachanlagen 123 96 60 55 Umlaufvermögen 461 1.160 Forderungen und sonst. 170 283 333 180 291 877 907 992 10 19 1% 9 1% 10 1% 1.403 1.950 100% 1.760 100 % 1.331 100 % 59% 511 2013 Ist 1.240 29 % 70 % 149 1.172 11 % 88 % Verm. Wertpapiere/Liquide Mittel Aktiver RAP Bilanzsumme Passiva 2015 Plan Eigenkapital 2015 Ist 2014 Ist 473 461 73 73 73 73 388 388 388 388 12 0 0 0 Sonderposten 670 573 29% 368 21 % 39 3% Rückstellungen 120 160 8% 120 7% 122 9% Verbindlichkeiten 140 627 32% 681 39 % 581 44 % Verbindlichkeiten < 1 Jahr 140 627 Passiver RAP 0 129 7% 130 7% 128 9% Bilanzsumme 1.403 1950 100% 1.760 100% 1.331 100 % Gezeichnetes Kapital Rücklagen Bilanzgewinn/-verlust Seite 14 von 16 24% 461 2013 Ist 26 % 681 461 35 % 581 2. G & V – Daten (in T€) 2015 Plan Umsatz 2015 Ist 2014 Ist 2013 Ist 696 594 609 623 2.415 2.163 2.228 2.233 44 44 16 0 506 504 520 328 Gesamtleistung 3.661 3.305 3.373 3.184 Materialaufwand 1.465 1.211 1.400 1.277 Personalaufwand 1.694 1.658 1.514 1.449 Abschreibungen 116 77 99 119 Sonstige betr. Aufwendungen 383 355 360 338 Betriebliches Ergebnis 3 2 0 0 Finanzergebnis 0 -2 0 0 Steuern 0 0 0 0 Jahresergebnis 3 0 0 0 Entnahme aus 0 0 0 0 3 0 0 0 Zuschüsse der Gesellschafter Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betr. Erträge Kapitalrücklage Bilanzgewinn/-verlust Seite 15 von 16 3. Bilanz- und Leistungskennzahlen 2015 Plan 2015 Ist 2014 Ist 2013 Ist Vermögenssituation Vermögensstruktur 66,4 % 39,5 % 29,0 % 11,2 % Investitionsdeckung 23,5 % 22,8 % 21,4 % 305,9 % Fremdfinanzierung 42,4 % 55,1 % 55,9 % 54,3 % 33,7 % 23,6 % 26,2 % 34,7 % keine keine keine Keine 207,9 % 139,7 % 133,1 % 170,8 % Eigenkapitalrendite 0% 0% 0% Gesamtkapitalrendite 0% 0% 0% 23 19 20 21 243,4 % 279,4 % 248,6 % 232,7 % 32 32 30 29 Kapitalstruktur Eigenkapitalquote Liquidität Effektivverschuldung Liquiditätsgrad I Rentabilität Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz (T€) Personalaufwandsquote Beschäftigte Im Jahresdurchschnitt (ohne Azubis) Standardbeschäftigte Seite 16 von 16