Vorlage-Sammeldokument

Ratsversammlung Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03189 Status: öffentlich Beratungsfolge: Gremium Termin Zuständigkeit Dienstberatung des Oberbürgermeisters Fachausschuss Finanzen Betriebsausschuss Kulturstätten Ratsversammlung 17.11.2016 Beschlussfassung Eingereicht von Dezernat Kultur Betreff Wirtschaftsplan 2016 für den Eigenbetrieb Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Beschlussvorschlag: 1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" für das Wirtschaftsjahr 2016 mit folgenden Eckwerten: - Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 7.394.000 € - Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 7.503.000 € - Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: -109.000 € - Summe der Einnahmen für die bilanzwirksamen Vorgänge aus dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig: 60.000 € - Summe der Ausgaben für die bilanzwirksamen Vorgänge aus dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig: 60.000 € - Gesamtbetrag der Kredite: 0 € - Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € 2. Die überplanmäßige Aufwendung gemäß § 79 (1) SächsGemO für das Haushaltsjahr 2016 im Zuge des Wirtschaftsplanes 2016 des Eigenbetriebes Musikschule Leipzig „Johann Sebastian Bach“ in Höhe von 125.000 € im PSP-Element 1.100.26.3.0.01 "Musikschule JSB“ Kostenart 4315 0000 "Zuschüsse an verb. Unternehmen, Sondervermögen, Beteiligungen" wird bestätigt. 3. Die Deckung erfolgt formal in Höhe von 125.000 € aus der Kostenstelle 1098600000 unterjährige Finanzierung ohne Deckung Ergebnishaushalt. Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen: Hinweis: Finanzielle Auswirkungen Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja, Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung Folgen bei Ablehnung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Im Haushalt wirksam Ergebnishaushalt Finanzhaushalt von bis Höhe in EUR wo veranschlagt Erträge 01.01.2016 31.12.2016 896.000 1.100.26.3.0.01 Aufwendungen 01.01.2016 31.12.2016 896.000 3.371.700 1.100.26.3.0.01 01.01.2016 31.12.2016 60.000 7.0000020.740 Einzahlungen Auszahlungen Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? Folgekosten Einsparungen wirksam Zu Lasten anderer OE X von nein wenn ja, bis Höhe in EUR (jährlich) wo veranschlagt Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand Nach Durchführung der Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand (ohne Abschreibungen) Ergeb. HH Aufwand aus jährl. Abschreibungen Auswirkungen auf den Stellenplan Beantragte Stellenerweiterung: Beteiligung Personalrat nein wenn ja, nein ja, Vorgesehener Stellenabbau: X Sachverhalt: siehe Anlage Anlagen: Wirtschaftsplan 2016 für den Eigenbetrieb Musikschule Leipzig "Johann Sebastian Bach" Soiree im Theater der Jungen Welt WIRTSCHAFTSPLAN 2016 und mittelfristige Planung 2017-2019 Inhaltsverzeichnis 1 Vorbemerkung 2 Pädagogische/künstlerische Zielstellung 2.1. Konzeption Unterrichtsangebot, Veranstaltungen (Anlage) 3 Erläuterungen zum Erfolgsplan 3.1 Umsatzerlöse 3.2 Sonstige betriebliche Erlöse 3.3 Materialaufwand 3.4 Personalaufwand 3.5 Abschreibungen 3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.7 Jahresergebnis 4 Erläuterungen Planbilanz, Finanzplan, Liquiditätsplan 4.1 Planbilanz 4.2 Finanzplan und Liquiditätsplan 4.3 Personalplan 5 Instandhaltungsplan 6 Investitionsplan 7 Planungsformulare 7.1 Leistungsdaten 7.2 GuV 7.3 Personalplan 7.4 Bilanz 7.5 Finanzplan 7.6 Haushaltrelevante Positionen 7.7 Liquiditätsplan 7.8 Instandhaltungsplan 7.9 Investitionsplan 1 Vorbemerkung zum Betrieblichen Jahresabschluss 2015 Die Musikschule blickt erneut auf ein sehr erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Das Angebot ist weiterhin begehrt und erfreut sich einer stabil hohen Nachfrage. Die Nachfrage ist größer, als die Kapazitäten des Eigenbetriebes zulassen. Perspektivisch ist eine Kapazitätserweiterung unumgänglich, um zukunftsfähig aufgestellt zu sein. Mit einer Vielzahl von Ensemblefächern und einem breitgefächerten Unterrichtsangebot bietet die Musikschule umfangreiche Bildungsangebote. Es wird ansprechender und interessanter Unterricht erteilt, fächerübergreifende Konzerte, Orchesterreisen sowie vielfältige Kooperationen und Projekte vervollständigen das Angebot. Zum Stichtag 31.12.2015 erhielten 8.221 Schüler Unterricht an der Musikschule. Insgesamt wurden 9.975 Fächer belegt. 986 Schüler wirken in Orchestern und Ensembles mit. Die Warteliste verändert sich aufgrund täglicher Planungs- und Vermittlungsprozesse stetig und umfasste zum 31.12.2015 973 Schüler (Vorjahr 872). Aufgrund der eingeschränkten Kapazitäten war und ist es weiterhin nicht möglich, die ungebrochene Nachfrage nach den Unterrichtsangeboten umfänglich zu bedienen. Hier stößt die Musikschule außerdem an ihre finanziellen Grenzen. Das Jahresergebnis vor Umsetzung der Jahresabschlussverfügung vom 10.05.2016 der Stadt Leipzig bezüglich der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens beträgt 100 TEUR. Das Wirtschaftsjahr 2015 schließt jedoch mit einem negativen Ergebnis aufgrund der geänderten Bilanzierung des gewidmeten Vermögens bezüglich der damit verbundenen Jahresabschlussverfügung zum 10.05.2016. Nach Umsetzung der Jahresabschlussverfügung beträgt das Jahresergebnis zum 31.12.2015 -140 TEUR. Die seit der Widmung zum 31.12.2011 angefallenen Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens waren kumuliert zum 31.12.2015 in Höhe von 180 TEUR zu korrigieren. Dies schlägt sich auf das positive Jahresergebnis erheblich nieder. Die sonstigen betrieblichen Erträge werden dominiert von den Zuwendungen durch die Stadt Leipzig und dem Freistaat Sachsen. Die Zuweisungen der Stadt Leipzig wurden in Höhe von 2.967 TEUR (Vorjahr 2.802 TEUR) planmäßig gewährt. Die investive Zuweisung betrug im Abschlussjahr planmäßig 60 TEUR. Die Zuweisung des Freistaates Sachsen (927 TEUR) ist gegenüber dem Vorjahr (910 TEUR) leicht gestiegen. Finanzierungsanteile: Freistaat Sachsen 13,3% Stadt Leipzig 43,5% Musikschule 41,9% Dritte 1,3% Die Ermäßigungen im Wirtschaftsjahr betragen 308 TEUR (Vorjahr 306 TEUR). Darunter werden Sozialermäßigungen auf Grund des Leipzig-Passes mit 162 TEUR gewährt. Vor allem die Entwicklung des LeipzigPasses beeinflusst die Höhe der Umsatzerlöse, da mit dessen Einführung erhebliche Umsatzausfälle einhergehen. Ein Zuschussausgleich durch die Stadt Leipzig erfolgt nicht. Die Liquidität war im Abschlussjahr jederzeit gesichert. Da die Zuschüsse des Freistaates Sachsen regelmäßig erst im zweiten Halbjahr gezahlt werden, besteht darin eine größere Abhängigkeit vom laufenden Liquiditätsbestand durch eigene Einnahmen sowie dem Abruf der städtischen Mittel. Das führt auch dazu, dass der Kontostand am 31.12. jeweils den jährlichen Höchststand erreicht. Bei der Planung für die Wirtschaftsjahre 2016 ff. wurde von folgenden Grundlagen ausgegangen: Seite 1 von 14 - - - Die Zuweisung für das Planjahr 2016 basiert auf dem abgestimmten und beschlossenen Doppelhaushalt. Die Zuweisungen ab 2017 wurden entsprechend den Vorgaben der Verwaltung in die Planung eingestellt. Für die Jahre 2016 ff. wurden Tarifsteigerungen von 2,5% pro Jahr berücksichtigt. Es wird die Fortschreibung der zusätzlichen Stellen im pädagogischen Bereich sowie die Anhebung der Honorare für freie Mitarbeiter ab 01.08.15, infolge der Erhöhung der städtischen Zuweisung (Änderungsanträge 023/15/16 und 081/15/16), geplant. Nach Fortführung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“ für weitere drei Schuljahre (01.08.2013 bis 31.07.2016) gemäß Festlegung in der DB OBM am 04.11.2011 (Antrag Nr. V/187 vom 08.09.2011) wird das Projekt darüber hinaus ab dem 01.08.2016 aus Gewinnvorträgen finanziert und mittelfristig durch die Erhöhung der städtischen Zuweisungen aus dem Ergebnishaushalt weiter geführt. In 2016 weist der Wirtschaftsplan einen Jahresfehlbetrag von 109 TEUR aus. Dies ist bedingt durch den Ausweis der Abschreibungen und Inanspruchnahme umfänglicher Beratungsleistungen zur Umstrukturierung des Eigenbetriebes. Der Wirtschaftsplan wird in den Planjahren ab dem Jahr 2017 mit einem ausgeglichenen Ergebnis geplant. Im Erfolgsplan werden als Jahresergebnis 60 TEUR Fehlbetrag ausgewiesen. Diese Summe entsteht aufgrund der Abschreibungen auf das Gebäude. Die Abschreibungen sollen durch einen Entnahme der Kapitalrücklage finanziert werden. Diese Entnahme soll im jeweiligen Beschluss des Stadtrates zum Jahresabschluss legitimiert werden. Aus diesem Grund ist dies nicht erfolgswirksam abzubilden, bzw. nicht im Bilanzergebnis zu berücksichtigen. Die Entnahme der Kapitalrücklage aufgrund des Ratsbeschlusses wird nachrichtlich im Folgejahr im Erfolgsplan in Höhe der Abschreibungen dargestellt und in Höhe der Abschreibungen bilanziell im Folgejahr abgeschmolzen. Die Basiszuweisungen der Stadt Leipzig wurden in Übereinstimmung mit dem Ergebnishaushalt der Stadt ab 2016 angepasst. Die Musikschule plant ab 01.08.2016 die Weiterführung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“ ohne die bisher erfolgte Förderung durch die Drosos-Stiftung. Dementsprechend ist eine Anpassung des Basiszuschusses erforderlich. Weiterhin beinhaltet der Basiszuschuss die Anhebung der Stundenhonorare der freien Mitarbeiter im pädagogischen Bereich um 2,00 EUR ab dem Planjahr 2018. Die Musikschule erhält in 2016 mit Fortschreibung in die Folgeperioden einen Sonderzuschuss auf den Basiszuschuss von 125 TEUR. Begründet wird der Sonderzuschuss mit dem Ausgleich von Tarifsteigerungen in 2016 aber auch aus Vorjahren, um ein zukünftiges strukturelles Defizit abzuwehren und inflationsbedingte Sachkostensteigerungen auszugleichen. Darüber hinaus soll der Sonderzuschuss einen Beitrag leisten, um die Warteliste auch weiterhin stringenter abbauen zu können. Weiterhin werden zusätzliche 50 TEUR bereitgestellt, um dem vorhandenen Instandhaltungsstau entgegen wirken zu können. Die einzelnen Planansätze werden in den folgenden Abschnitten untersetzt. 2 Pädagogisch/Künstlerische Zielstellung Die Musikschule verfolgt für das Wirtschaftsjahr 2016 und mittelfristig vorrangig folgende strategische Ziele für die pädagogische und künstlerische Arbeit: Als Kompetenzzentrum für musikalische Bildung innerhalb der kommunalen Bildungslandschaft ist es zentrales Anliegen der Musikschule, allen interessierten Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen die Teilhabe an musikalisch-kultureller Ausbildung zu ermöglichen. Um dieses Anliegen umzusetzen, benötigt die Musikschule langfristig zusätzliche personelle und räumliche Kapazitäten. Grundsätzliches und wichtiges Ziel bleibt es weiterhin, das Verhältnis zwischen UnterrichtsstunSeite 2 von 14 den, die von hauptamtlichen bzw. von freiberuflichen Lehrkräften gehalten werden, von momentan ca. 50 zu 50 weiter zu Gunsten der hauptamtlich erteilten Stunden zu verbessern. Die damit verbundene Sicherung eines attraktiven Berufsbildes des Musikschulpädagogen in Festanstellung ist im Interesse der bestmöglichen Ausbildung für die Schülerinnen und Schüler der Musikschule unerlässlich. In engem Zusammenhang damit steht die weitere Verbesserung der problematischen Situation der freiberuflichen Lehrkräfte an der Musikschule. Hierfür ist die weitere Erhöhung der Honorare dringend erforderlich und in der mittelfristigen Planung ab dem Jahr 2018 vorgesehen. Ein ausgewogenes Verhältnis zwischen Breitenausbildung und Begabtenförderung gehört nach wie vor zu den grundlegenden Zielstellungen der Musikschule. Das Projekt "SINGT EUCH EIN!" hat als äußerst erfolgreiche und effektive Unterrichtsform der Breitenausbildung allerhöchste Priorität. Die Tatsache, dass durch "SINGT EUCH EIN! alljährlich ca. 1800 Drittklässler zusätzliche musikalische Bildung erhalten, spricht für den hohen Wert dieses Projektes, das unbedingt fortgeführt werden muss und gemäß Vorschlag der Verwaltung auch finanziell sichergestellt ist. Die ständige Qualitätssicherung der pädagogischen Arbeit durch regelmäßige Fachfortbildungen der Lehrkräfte, die intensive Mitarbeit im Qualitätsbeirat des Verbandes deutscher Musikschulen im Landeverband Sachsen e.V. und der intensive fachliche Austausch der Lehrerinnen und Lehrer innerhalb der jeweiligen Fachbereiche an der Musikschule sind nach wie vor erklärte Ziele der Musikschularbeit. Um die Instrumental-, Vokal oder Tanzausbildung so erfolgreich, motivierend und bereichernd wie möglich für die Schülerinnen und Schüler zu gestalten, gehört die Pflege und weitere Entwicklung der ausgezeichneten Ensemblestruktur zu den zentralen Aufgaben der Musikschule. Das Ziel, jedem Kind, Jugendlichen oder Erwachsenen die passende Mitspielmöglichkeit anbieten zu können, um gemeinschaftliches Musizieren erlebbar zu machen, wird nach wie vor stetig verfolgt. Im Bereich der Musischen Elementarfächer, der für die frühestmögliche musikalische und tänzerische Ausbildung von Babys, Kleinst- und Kleinkindern größte Bedeutung hat, wird das Ziel verfolgt, weitere Bildungspartnerschaften mit Kindertagesstätten einzugehen, die im Rahmen des Sächsischen Bildungsplanes wertvolle Synergien zwischen Kindertagesstätte und Musikschule zu noch größerem Nutzen für die jüngsten Schülerinnen und Schüler ermöglichen. Die Kooperationen mit vier allgemein bildenden Schulen im Instrumentalbereich, die das Klassenmusizieren mit Streich- und Blasinstrumenten beinhalten und im Rahmen der Ganztagsangebote stattfinden, werden aufgrund ihrer erfolgreichen Durchführung von den beteiligten Schulen als unverzichtbar geschätzt und sollen weiterhin fortgesetzt werden. Beeinträchtigung erfährt diese Kooperation durch die noch nicht feststehenden bzw. freigegebenen Mittel für Ganztagsangebote. Sofern diese Mittel den Partnerschulen nicht in geplantem Umfang zur Verfügung stehen, sind die Angebote seitens der Musikschule und das damit verbundene Wirken gefährdet. Die Finanzierung der dafür geplanten Lehrkräfte ist abhängig von den verfügbaren Mitteln der Schulen. Die Musikschule Leipzig plant weiterhin die Möglichkeit des Unterrichtes von Kindern mit ausländischer Herkunft zur Förderung der Integration und Bildung. Die bisherigen Leistungen seitens des Eigenbetriebes durch Unterricht in DAZ-Klassen wurden ausschließlich durch Spenden ermöglicht, der Antrag auf Förderung dieser Maßnahmen wurde leider abgelehnt und die Akquise weiterer Mittel ist noch nicht abgesichert. Neben der strategischen Zielsetzung für die künstlerische und pädagogische Arbeit ist eine umfassende organisatorische Anpassung der Verwaltungsabteilung an diese Belange geplant. Die Prozesse sollen effizient und nachhaltig aufgestellt werden, um mögliche Synergieeffekte für die Wirtschaftlichkeit dieser Aufgaben zu erzielen. Die Arbeitsgrundlage, inklusive der EDV-Landschaft, bedarf einer Modernisierung um die bevorstehenden Aufgaben auch weiterhin auf bestehendem Seite 3 von 14 Niveau und darüber hinaus bewältigen zu können. In der mittelfristigen Planung werden diese strategischen Ziele auch dahingehend analysiert, inwieweit die Musikschule die aktuellen Kapazitäten zunächst einsetzen kann, um die aktuellen Angebote auf bestehendem Niveau weiterführen zu können. Die stetige Steigerung der Personal- und Sachkosten bedingt bei sich nicht gleich entwickelnder finanzieller Untersetzung, dass die strukturelle Leistungsfähigkeit abgemindert wird. Perspektivisch ist weiterhin die Erweiterung der Kapazitäten zu prüfen. 2.1 Konzeption Unterrichtsangebot, Veranstaltungen Um die gesteckten strategischen Ziele umfassend in die vorhandenen Strukturen zu implementieren, wird das Angebot stetig überprüft und in die Zielstruktur gefasst. Da das Angebot der Musikschule sehr vielfältig und breit aufgestellt ist und viele Beteiligte in diese Prozesse zu integrieren sind, bedarf es einer mittelfristigen Ausrichtung dieser Anpassung. Der Betriebsleiter überprüft in regelmäßigen Abständen die Ausgestaltung des Angebots und die Wahrnehmung durch die Schülerinnen und Schüler. Dabei ist von großer Bedeutung, dass jeder Unterrichtete das Angebot zum gemeinschaftlichen Musizieren erhält. Weiterhin unterliegt jeder Fachbereich der regelmäßigen statistischen Analyse des Verhältnisses von festangestellten Lehrkräften zu Freiberuflichen. Die Untersetzung des Stellenplanes wird dabei mittels dieser Statistik geprüft. Diese analytischen und strategischen Arbeiten ermöglichen die Erstellung des Angebotes der Musikschule, welches sich aktuell wie folgt darstellt (ständiges Angebot, wöchentlicher Gruppen-, Paar- und Einzelunterricht). Instrumentalunterricht: Fächer: Tasteninstrumente: Streichinstrumente: Zupfinstrumente: Holzblasinstrumente: Blechblasinstrumente Zungeninstrumente: Klavier, Cembalo, Akkordeon Violine, Viola, Violoncello, Kontrabass, Gambe Gitarre, Mandoline, Harfe, Sitar Blockflöte, Querflöte, Oboe, Klarinette, Fagott Bariton, Tuba, Waldhorn, Trompete, Posaune, Tenorhorn Akkordeon, Mundharmonika Gesang Popularmusik: Gesang, Gitarre, Bassgitarre, Klavier, Keyboard, Saxophon, Schlagzeug, JazzImprovisation Musische Elementarfächer: Eltern – Kind – Kurse (Baby, Spatzen, Tanzzwerge), Musische Früherziehung (Musikalische – und tänzerische Früherziehung, Die kleinen Nachtigallen, Kunst und Klänge, sonstige ähnliche Unterrichtsformen, Instrumentenkarussell Tanz: klassisch und modern, kreativ Musiklehre Seite 4 von 14 Gemeinschaftsmusizieren/Ensemble: Jugendsinfonieorchester, Streichorchester Blasorchester, Zupforchester, Akkordeonorchester, Holzblasensemble, Big Band, kleinere Ensembles und Kammermusikgruppen in verschiedener Besetzung Sonstige Angebote: Rock School, Fit ist Hip Das Veranstaltungsangebot der Musikschule Leipzig ist ebenso vielfältig und widerspiegelt einen Überblick über die hervorragende Arbeit der einzelnen Fachbereiche. Die Übersicht für das Wirtschaftsjahr 2016 ist der Anlage zu entnehmen. 3 Erläuterungen zum Erfolgsplan Der Erfolgsplan wird ertragsseitig insbesondere durch die Umsatzerlöse sowie sonstige betriebliche Erträge in Form von Zuschüssen der Stadt Leipzig und Fördermitteln des Freistaates Sachsen dominiert. Im Aufwand dominieren die Personalaufwendungen sowie die Aufwendungen für freiberufliche Beschäftigte. 3.1 Umsatzerlöse in TEUR Ist 2014 Erwartung 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 UnterrichtsLeihentgelte 2.503 2.511 2.590 2.563 2.802 2.823 Veranstaltungen 19 Schulkonzerte 127 40 130 36 137 30 155 30 155 30 155 Umsatz gesamt 2.681 2.763 2.748 2.987 3.008 2.649 Die Umsatzsteigerung in der mittelfristigen Planung ergibt sich zunächst infolge der zusätzlich finanzierten drei Stellen im pädagogischen Bereich. Aufgrund dessen ist die Erweiterung des Unterrichtsangebotes möglich. Weiterhin ist voraussichtlich ab dem 01.02.2018 eine Entgeltanhebung von ca. 10% erforderlich. Die mögliche Auswirkung auf die Umsatzerlöse ist in 2018 eingeplant. Bei den Schulkonzerten ist auf Grund der zur Verfügung stehenden Kapazitäten keine Angebotserweiterung vorgesehen. Die Nachfrage ist diesbezüglich weiterhin hoch und die Schulkonzerte erfreuen sich einer großen Beliebtheit. Die Erlöse aus Eintrittskarten sind in Abhängigkeit der geplanten Veranstaltungen zu sehen. Grundsätzlich werden Erlöse aus Eintrittskarten jedoch nicht bei allen Veranstaltungen geplant, da ein großer Anteil der geplanten Vorhaben ohne Eintritt durchgeführt wird. Derzeit sind am Projekt „SINGT EUCH EIN!“ ca. 1800 Schüler/innen beteiligt. Weitere 163 Schüler/innen nehmen am Klassenmusizieren teil. Die mögliche Auswirkung rückläufiger Finanzierungsmittel im Bereich des Ganztagesangebotes der Kooperationsschulen auf das angebotene Seite 5 von 14 Klassenmusizieren stellt ein nicht abschätzbares Risiko dar, da etwaige Mittel noch nicht bekannt sind. Kapazitätsseitig sind der Entwicklung der Musikschule Grenzen gesetzt. Die personellen und räumlichen Kapazitäten des Eigenbetriebes sind aktuell nahezu ausgeschöpft. Perspektivisch ist davon auszugehen, dass die Erhöhung der Schülerzahlen und der Abbau der Warteliste davon abhängig sind, ob diese Kapazitäten entsprechend erweitert werden können. Insgesamt ist anzumerken, dass die Musikschule Leipzig verstärkt an der strategisch nachhaltigen Ausrichtung des Unterrichtsangebotes arbeitet. Es ist im Hinblick auf die Sicherung des zukünftigen Bestehens von großer Bedeutung, dass das Angebot entsprechend ausgerichtet wird, um Schülerinnen und Schüler sowie beteiligte Dritte nachhaltig an den Eigenbetrieb zu binden, indem das Angebot des Eigenbetriebes der Nachfrage entspricht. Somit wird der Erfüllung der Aufgaben der Musikschule Leipzig Rechnung getragen. Dafür müssen entsprechende integrative Strukturen geschaffen, bzw. bestehende ausgebaut werden. Um das Bildungsangebot und - niveau zu halten bzw. stetig zu verbessern, bedarf es entsprechender Kapazitäten um die dafür erforderlichen Bedingungen zu schaffen. Nur so ist mit einer nachhaltigen Entwicklung der Schülerzahlen wie bisher zu rechnen und ein Abbau der Warteliste gesichert. Externe Bedingungen gilt es stärker zu beachten. Beispielsweise stehen der Musikschule Leipzig mit zunehmender Zahl an Schulen mit Ganztagsangeboten geringere Zeitfenster für Unterrichtseinheiten in den Schulen vor Ort zur Verfügung. Das Angebot an geeigneten und interessierten Lehrkräften auf dem Markt entspricht nicht zu jeder Zeit dem Bedarf des Eigenbetriebes. Die geringen Raumkapazitäten bedingen, dass die Ausweitung des Angebotes und das Bedienen der Nachfrage der Kunden nicht zeitnah erfolgen können. Es ist nicht auszuschließen, dass dadurch auch Potential der Neukundengewinnung nicht genutzt werden kann indem beispielsweise Kunden der Warteliste auf andere Marktteilnehmer ausweichen. Dementsprechend ist die Weiterentwicklung vor allem in Bezug auf die Entwicklung als attraktiver Arbeitgeber für potentielle Fachkräfte im pädagogischen Bereich maßgeblich für die nachhaltige Ausrichtung des Eigenbetriebes. Dies gelingt nur, wenn die finanziellen Möglichkeiten zur Untersetzung der entsprechenden Personalaufwendungen existieren. Ebenso ist bei Betrachtung der aktuellen räumlichen Situation ersichtlich, dass eine Ausweitung des Angebotes an Unterricht nur möglich ist, wenn weitere Räumlichkeiten zusätzlich verfügbar gemacht werden. Die daraus resultierenden Aufwendungen für Miete und Betriebskosten sowie etwaige Sachkosten sind ebenso finanziell zu untersetzen. Die Erhöhung der Umsatzerlöse, die plangemäß mit einer Ausweitung der Kapazitäten einher gehen, decken jedoch nicht die möglichen Kosten, so dass es einer Anpassung zusätzlicher Mittel durch Dritte (Zuschuss der Stadt Leipzig, Fördermittel des Landes, Dritter) bedarf. 3.2 Sonstige betriebliche Erträge in TEUR Zuwendungen Stadt Ergebnishaushalt Finanzhaushalt Freistaat Sachsen Ist 2014 Erwartung 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 2.802 60 2.967 60 3.372 60 3.583 70 3.628 70 3.631 70 905 927 896 940 940 940 Seite 6 von 14 Fördermittel Dritter 127 Mieterträge 63 88 60 56 60 11 65 11 66 19 79 Sonstige Erträge 202 202 188 178 178 233 Die geplanten Zuweisungen der Stadt Leipzig basieren auf dem Entwurf der Vereinbarung über die inhaltlich- strategischen Rahmenbedingungen sowie die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020. Die Förderung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“ durch die „Drosos-Stiftung“ endet vertragsgemäß am 31.07.2016. Die Basiszuweisung beinhaltet die strategische Weiterführung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“, die Abmilderung der Effekte aus Tarifsteigerungen im Rahmen des TVöD sowie die Abmilderung der Sachkostensteigerungen. Weiterhin ist ein geringer Abbau der Warteliste eingeplant. Zusätzlich sind weitere 50 TEUR für die Instandhaltung der technischen Anlagen und des Gebäudes enthalten. Die investive Zuweisung beträgt 2016 60 TEUR, für die Jahre 2017, 2018 und 2019 70 TEUR. Die Musikschulförderung des Freistaates Sachsen entspricht den Vorgaben der Stadt Leipzig gem. Untersetzung im Haushaltsplan ab 2015 und wurde bis 2019 fortgeschrieben. Die tatsächliche Fördermittelgewährung durch den Freistaat Sachsen entspricht jedoch nicht diesen Vorgaben und liegt unter dem zu erwartenden Wert. Dadurch ist stets mit einer Unterdeckung der Ausgaben zu rechnen, da die Fördersumme durch den Freistaat Sachsen regelmäßig deutlich unter den Vorgaben der Stadt Leipzig gewährt wird. In 2016 ist mit Fördermitteln von ca. 890 TEUR zu rechnen. Zuwendungen der Stadt Leipzig für Investitionen aus dem Finanzhaushalt werden als Passivposten nach § 265 Abs. 5 HGB ohne Berührung der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Die Bilanzierung erfolgt in einem Sonderposten für bezuschusste Investitionen im Anlagevermögen und wird in Höhe der Abschreibungen auf die mit den Zuwendungen erworbenen Anlagegüter (ausschließlich geringwertige Wirtschaftsgüter) jährlich reduziert. Die Auflösung erfolgt ertragswirksam. Die Musikschule Leipzig bilanzierte einen Sonderposten für Zuwendungen von Dritten aus der Übertragung des Grundstückes und Gebäudes zum Stichtag 31.12.2011 (4.590.207,22 EUR). Dieser wurde in Höhe der Abschreibungen auf das Gebäude mit 59.893,11 EUR jährlich in Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens aufgelöst. Aufgrund der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens musste der bisher bilanzierte Sonderposten für Grundstücke zum Zeitpunkt der Widmung, per 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig, zum 31.12.2015 aufgelöst und eine entsprechende Umbuchung erfolgsneutral in die Kapitalrücklage vorgenommen werden. Ab dem Wirtschaftsjahr 2016 ff. wird dieser Sonderposten demnach nicht mehr bilanziert. Erträge aus der Auflösung dieses Sonderpostens werden nicht mehr gebucht. Bei den Mieterträgen handelt es sich im Wesentlichen um Erträge aus dem Mietverhältnis mit der arko GmbH. Übrige Erträge sind zu erwarten aus Darbietungen der Ensembles, aus unterjährigen Saalvermietungen, durch Kooperationen und sonstiges. 3.3 Materialaufwand 3.3.1 Aufwendungen für bezogene Waren In dieser Position sind der Fachbedarf für die unterschiedlichen Bereiche sowie der Werkstattbedarf zur Reparatur von Musikinstrumenten geplant. Seite 7 von 14 3.3.2 Aufwendungen für Bezogene Leistungen Unter der Position bezogene Leistungen werden die Honorarzahlungen für freiberufliche Pädagogen sowie ausführende Künstler der Schulkonzerte gefasst. Diese stellen sich wie folgt dar: Ist 2014 in TEUR Honorare Unterricht 1.250 Erwartung 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 1.254 1.406 1.287 1.400 1.385 Sonstige Honorare 44 46 46 51 51 51 Künstlerhonorare Schulkonzerte 80 85 82 89 89 89 Künstlersozialkasse 66 70 81 75 82 81 Die Honorare für freiberufliche Pädagogen in Höhe von 1.404 TEUR entsprechen im Planjahr 2016 38,6 Unterrichtswochen. Für das Projekt „SINGT EUCH EIN!“ werden zusätzlich 45 Wochenstunden geplant. Bei der Planung wurden die tatsächlichen Unterrichtstage unter Berücksichtigung der beweglichen Feiertage zugrunde gelegt. Die durchschnittliche Vergütung beträgt 20,22 EUR. Ab dem Planjahr 2018 sollen die Stundenhonorare um weitere 2,00 EUR angehoben werden. Die Höhe der Künstlerhonorare ist in Abhängigkeit der geplanten Veranstaltungen zu sehen. In Abhängigkeit der vorhandenen Kapazitäten der Musikschule können Schulkonzerte, trotz hoher Beleibtheit und Nachfrage, als auch Veranstaltungen nicht in beliebig hohem Maße erweitert werden. Entsprechend stehen Aufwandspositionen für die Ausrichtung dieser entgegen, die auch nur zum Teil durch den Eigenbetrieb finanziert werden können. Die Bemessung der Künstlersozialabgabe beträgt gemäß Mitteilung des Bundesministeriums für Arbeit und Soziales 5,2 %. 3.4 Personalaufwand Ist in TEUR Löhne/ Gehälter Soziale Abgaben Gesamt 2014 Erwartung 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 3.383 3.449 3.710 3.939 4.049 4.151 767 4.150 790 4.239 854 4.564 916 4.855 942 4.991 965 5.116 Das Leistungsentgelt wurde mit 1 % der Bruttobezüge des Vorjahres berücksichtigt. Frei werdende Stellen (gesetzlicher Ruhestand, Ende ATZ) bis zum Ende des Planungszeitraumes sind zur Wiederbesetzung vorgesehen. Die Stellen für das Projekt „SINGT EUCH EIN!“ Seite 8 von 14 bleiben auf Grund der Weiterführung des Projektes erhalten. Im P la n ja hr 2 0 1 6 w u rd e der T ar if a bs ch l uss um geset z t. Ab dem Jahr 2017 wurde mit einer jährlichen Tarifsteigerung von 2,5% geplant. Durchschnittlich Beschäftigte (01.01.2016) Ist 2014 Erwartung Plan 2015 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 Beschäftigte Personen zum Ende d. Zeitraumes 91 96 97 95 95 95 Beschäftigte Personen 90,80 92,92 95,62 96,08 95,00 95,00 Vollzeitäquivalente 71,31 72,10 78,00 78,00 78,00 78,00 Betriebsleiter 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 Verwaltung 9,79 9,77 9,59 9,15 9,15 9,15 Technik Marketing 2,0 2,0 2,00 2,34 2,08 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 Pädagogen Freie Mitarbeiter Lehrkräfte 56,52 56,93 60,82 63,85 63,85 63,85 218 214 214 214 214 214 entspricht Stellen 71 78 78 78 78 78 Die Personalplanung sieht aufgrund der Erhöhung des Basiszuschusses eine vollständige Untersetzung des bestehenden Stellenplanes vor. Dementsprechend stehen der Musikschule mittelfristig 78 Stellen zur Verfügung. 3.5 Abschreibungen Die geplante Höhe der Abschreibungen wurde in Abhängigkeit des Anfangsbestandes des Anlagevermögens unter Berücksichtigung der linearen Methode berechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter sollen aus eigenen Mitteln finanziert werden. Dabei wurde die eingeschränkte Sofortabschreibung beachtet. Demnach werden Wirtschaftsgüter bis zu einem Nettowert von 150 EUR sofort als Betriebsausgabe geltend gemacht. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- und Herstellungskosten von mehr als 150 EUR wird eine Aktivierung vorgenommen und entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen übersteigen die geplanten Investitionen. Auf Grund der geringen verfügbaren Mittel ist mittelfristig mit einem weiteren Werteverzehr des Anlagevermögens zu rechnen. 3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich aus den Betriebskosten für das Hauptgebäude, Mietkosten für die Zweigstellen, Mieten für die Anmietung von Fremdsälen (Schulkonzerte, Veranstaltungen) sowie für die Nutzung von Räumen in allgemein bildenden Schulen zusammen. Die Instandhaltungssituation des Gebäudes der Hauptstelle der Musikschule Leipzig stellt in eiSeite 9 von 14 nem größeren Rahmen ein Risiko für den Eigenbetrieb dar. Die detaillierten Ausführungen sind unter P u n k t 5 Instandhaltungen ausgeführt. Aufgrund des massiven Instandhaltungsstau und des daraus resultierenden Gefährdungspotentials mit diversen Problemfeldern, wie der rechtlichen Absicherung, wird ab August 2016 die technische Gebäudeverwaltung durch eine externe Verwalterfirma durchgeführt. Die Kosten belaufen sich auf 5 TEUR jährlich. Die Mieten für die Nutzung von Schulen wurden gemäß Vereinbarung mit dem Amt für Gebäudemanagement vom 21.05.2015 geplant. Derzeit werden Räume in 23 Schulen genutzt. Das entspricht 653 Nutzungsstunden/Woche. Für die Durchführung der Schulkonzerte werden Fremdsäle in bewährten Spielstätten, wie beispielsweise Gewandhaus und Handelsbörse angemietet. Mieten für die Nutzung von Fremdsälen für Veranstaltungen der Musikschule (z. B. Schulkonzerte, Konzert des Jugendsinfonieorchesters im Gewandhaus, die Tanzsoiree im Theater der Jungen Welt oder die Tanzgala im Schauspielhaus) wurden in Abhängigkeit der vorgesehenen Veranstaltungen geplant. Ist in TEUR 2014 Mieten Hauptgebäude Zweigstellen 187 Erwartung 2015 Plan 2016 Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 189 200 250 261 261 Mieten Nutzung Schulräume 58 59 57 55 55 55 Mieten Fremdsäle, Veranstaltungen 7 25 11 35 35 35 Schulkonzerte Gesamt 56 308 63 336 70 338 72 412 72 423 72 423 Neben Betriebsleitung, Verwaltung und Marketing finden ein Großteil des Unterrichtes und vor allem der Ensembletätigkeit sowie zahlreiche Konzerte im Hauptgebäude statt. Darüber hinaus ist die Musikschule in ca. 23 Schulen und ca. 50 Kindergärten vertreten. Die derzeitige Raumkapazität mit zwei zentrumsnahen Zweigstellen, hauptsächlich für Tanz und Popularmusik, sowie einer Zweigstelle mit verschiedenen Angeboten im Leipziger Norden in der Georg-Schumann-Straße, ist nahezu ausgeschöpft. Weitere Möglichkeiten zum Ausbau des bestehenden Angebotes sind nur bedingt möglich, darüber hinaus werden die Unterrichtsmöglichkeiten in allgemeinbildenden Schulen begrenzt durch die Ausweitung der Ganztagesangebote. Bei den übrigen betrieblichen Aufwendungen bilden die Kosten für Strom, Versicherung, Reinigung, Wach- und Schließdienste, Werbung, Wartung und Leasing für Hard- und Software sowie die Reparatur von Musikinstrumenten die größten Posten. Für die Instandhaltung von Instrumenten werden perspektivisch weniger finanzielle Mittel zur Verfügung stehen um den hohen Instandhaltungsstau am Gebäude abbauen zu können. Diese Mittelverschiebung wird im Wesentlichen nicht ausreichen, um dieses Vorhaben umzusetzen. Für die Möglichkeit zum vollständigen Abbau der festgestellten Mängel und Risiken sind weitere Mittel benötigt. Alle bisher bewerteten Maßnahmen, welche zwingend erforderlich sind, können nur umgesetzt werden, wenn Mittel zur Verfügung gestellt werden. Seite 10 von 14 Aufgrund umfangreicher erforderlicher Organisationsmaßnahmen zur zeitgemäßen und risikominimierten Aufstellung des Geschäftsbetriebes ist es erforderlich, umfängliche Beratungsleistungen der bbvl mbH in Anspruch zu nehmen. Entsprechend wurden Beratungskosten im Wirtschaftsplan 2016 eingeplant. Aufgrund der Anzahl identifizierter erforderlicher Maßnahmen ist jedoch die Ausweitung der Beratungsleistungen nicht auszuschließen. Die Leistungen werden intensiv in Anspruch genommen und müssen über das Wirtschaftsjahr 2016 hinaus erbracht werden. Insbesondere werden dabei die Finanzbuchhaltung und das Controlling den Anforderungen gemäß aufgestellt, sowie alle Geschäftsvorgänge in effiziente Prozesse überführt. Dabei werden die Dienstanweisungen der Stadt Leipzig, zum Beispiel zur Steuerung der Eigenbetriebe, berücksichtigt. Eine entsprechende Kostenund Leistungsrechnung, ein Internes Kontrollsystem sowie eine Interne Revision werden darüber hinaus implementiert. Aktuell belaufen sich die Kosten auf 43 TEUR. Die diversen Umstrukturierungsmaßnahmen aufgrund vorhandener Defizite in der Organisationsstruktur, der Prozesslandschaft und vorhandener Systeme bedingt einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 49 TEUR. 3.7 Jahresergebnis Aufgrund der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens und der damit verbundenen Jahresabschlussverfügung zum 10.05.2016 wird das Jahresergebnis beeinflusst durch die nicht mehr vorgenommenen Neutralisierung der Abschreibungen aufgrund der Auflösung des Sonderposten für Zuwendungen von Dritten. Der Eigenbetrieb unterhält gemäß Jahresabschlussverfügung vom 10.05.2016 eine Kapitalrücklage in Höhe von 4.590 TEUR. Aufgrund der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens und der Jahresabschlussverfügung zum 10.05.2016 musste der bisher bilanzierte Sonderposten für Grundstücke zum Zeitpunkt der Widmung, per 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig, zum 31.12.2015 aufgelöst und eine entsprechende Umbuchung erfolgsneutral in die Kapitalrücklage vorgenommen werden. Mit einem noch zu fassenden Ratsbeschluss gem. SächsEigBVO § 12 (2) sowie der Eigenbetriebssatzung § 11 (1) Punkt 11 soll die Kompensation der Abschreibungen auf die Gebäude legitimiert werden. Die Regelung sieht eine Entnahme aus der Kapitalrücklage in Höhe der Abschreibung auf den Widmungswert des Gebäudes im Rahmen der Beschlussfassung des Stadtrates zum jeweiligen Jahresabschluss vor. Demgemäß wird dieser Sachverhalt nicht im Jahresergebnis im Erfolgsplan wirksam. Durch die Entnahme der Kapitalrücklage nach Beschlussfassung soll der Jahresfehlbetrag aufgrund der Abschreibungen auf das Gebäude gedeckt werden. Die Entnahme der Kapitalrücklage erfolgt in Höhe der Abschreibungen im Folgejahr gem. erwarteter Beschlussfassung des jeweiligen Jahresabschlusses. Die Musikschule Leipzig plant ein negatives Jahresergebnis von 109 TEUR unter Berücksichtigung des noch zu beschließenden Ratsbeschlusses über eine Entnahme aus der Kapitalrücklage in Höhe von 60 TEUR. Entsprechend ist bei Berücksichtigung des Ausgleichs durch die Kapitalrücklage gem. Ratsbeschluss in 2017 ff. von einem ausgeglichenen Ergebnis auszugehen. In 2016 ergibt sich unter Berücksichtigung der Entnahme der Kapitalrücklage ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 49 TEUR. Durch umfangreiche Organisationsveränderungen und Umstellung vorhandener Prozesse wird der Eigenbetrieb nachhaltig effizient und steuerbar aufgestellt. Ohne die Inanspruchnahme entsprechender Beratungsleistungen der bbvl mbH ist dieses Vorhaben jedoch kapazitätsbedingt nicht leistbar. Die Musikschule ist nachhaltig bestrebt im Verlauf des Wirtschaftsjahres zusätzliche Fördermittel für Begabtenförderung sowie Fördermittel zur Umstrukturierung der Organisation und Modernisierung der Prozesslandschaft in Höhe des Fehlbetrages über die geplanten Gebäudeabschreibungen hinaus Seite 11 von 14 zu generieren (ca. 40 TEUR). Da die Zuweisung jedoch nicht gewährleistet ist, kann dieser Betrag im Wirtschaftsplan nicht berücksichtig werden. 4 Erläuterungen Planbilanz, Finanzplan, Liquiditätsplan 4.1 Planbilanz Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten, abzüglich planmäßiger Abschreibungen, unter Zugrundelegung der jeweils üblichen Nutzungsdauer. Die Sachanlagen in Höhe von 4.673 TEUR (Vorjahr: 4.715 TEUR) betreffen das Grundstück und Gebäude sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung. Grundstück und Gebäude wurden dem Eigenbetrieb zum Stichtag 31.12.2011 mit einem Gesamtwert von 4.590.207,22 EUR als Sondervermögen unentgeltlich gewidmet. Es wurde eine Nutzungsdauer von 40 Jahren zum Erwerbszeitpunkt 2007 zugrunde gelegt. Bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung handelt es sich größtenteils um Musikinstrumente sowie Unterrichts- und Büroausstattung. Die den Abschreibungen zugrundeliegenden Nutzungsdauern betragen für Instrumente 10 bis 16 und für Büro- und Geschäftsausstattung 6 bis 14 Jahre. Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, nach der linearen Methode bewertet. Das Umlaufvermögen wird dominiert durch die Mittel der Musikschule Leipzig, welche im Cash-Pool der der Stadt Leipzig verwaltet werden. Es gilt die DA Nr. 35/2012 vom 13.11.2012. – CashManagement der Stadt Leipzig mit den Eigenbetrieben der Stadt Leipzig. Sie regelt die Verfahrensweise bezüglich der liquiditätsmäßigen Verbindung von Gemeindekasse und Sonderkasse durch das Cash-Management- System, um eine wirtschaftliche Verwaltung aller Kassenmittel zu gewährleisten. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Unterrichts- und Leihentgelten und Forderungen gegenüber der Stadt Leipzig. Forderungen gegenüber Schülern der Musikschule Leipzig werden nach erfolgloser Mahnung von der Stadtkasse der Stadt Leipzig, Abt. Vollstreckung eingefordert. Die Beitreibung der Forderungen durch die Stadtkasse hat sich bewährt und soll fortgesetzt werden. Die Eigenkapitalausstattung der Musikschule ist in der Betriebssatzung nicht festgelegt. Zum Stichtag 31.12.2015 beträgt das Eigenkapital 5.241 TEUR. Der Eigenbetrieb unterhält gemäß Jahresabschlussverfügung vom 10.05.2016 eine Kapitalrücklage in Höhe von 4.590 TEUR. Aufgrund der geänderten Rechtsauffassung des Sächsischen Staatsministeriums des Innern zur Bilanzierung des gewidmeten Vermögens und der Jahresabschlussverfügung zum 10.05.2016 musste der bisher bilanzierte Sonderposten für Grundstücke zum Zeitpunkt der Widmung, per 31.12.2011 durch die Stadt Leipzig, zum 31.12.2015 aufgelöst und eine entsprechende Umbuchung erfolgsneutral in die Kapitalrücklage vorgenommen werden. Die Abschreibungen auf das Gebäude werden ab 2016ff. durch eine Entnahme aus der Kapitalrücklage kompensiert und als Bilanzergebnis ausgewiesen. Die Gewinnrücklage setzt sich aus der allgemeinen Rücklage, der zweckgebundenen Rücklage und der zweckgebundenen Rücklage für Investitionen zusammen. Die Rücklagen ergeben sich aus vorangegangenen Jahresabschlüssen und den Gewinnverwendungsbeschlüssen des Stadtrates. Die Rücklagen des Eigenbetriebes sind erforderlich, um bestehende Projekte und anstehende Instandhaltungen abzudecken. Der Stadtrat hat in seiner Ratsversammlung am 20.05.2015 festgelegt, dass der Jahresüberschuss 2013 in Höhe von EUR 102.670,37 in eine zweckgebundene Rücklage zur Finanzierung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“ eingestellt wird. Die zweckgebundene Rücklage zur Finanzierung des Projektes „SINGT EUCH EIN!“ wird in 2016 ff. verbraucht und in Höhe der angefallenen Kosten in die allgemeine Seite 12 von 14 Rücklage umgebucht. Der Ergebnisverwendungsbeschluss des Stadtrates für das Jahresergebnis 2014 steht noch aus. Rückstellungen: Gemäß Passivierungspflicht werden Rückstellungen gebildet zur periodengerechten Erfolgsermittlung für voraussichtlich anfallende Aufwendungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Berücksichtigt wurden im Wesentlichen Kosten für Altersteilzeit, Gleitzeit, Jubiläumszuwendungen, überörtliche Prüfungen, Instandhaltungen und sonstige Betriebskosten. Rechnungsabgrenzungsposten: Hierunter fallen die Aufwendungen, die bereits im abzuschließenden Geschäftsjahr im Voraus bezahlt und gebucht wurden, aber entweder nur zum Teil oder auch ganz wirtschaftlich dem neuen Geschäftsjahr zuzuordnen sind. Diese werden aktivseitig geplant für GEMA-Gebühren, die vereinbarungsgemäß schuljahresweise im Voraus zu zahlen sind. Passivseitig handelt es sich um Sponsorenerträge, die teilweise dem folgenden Geschäftsjahr zuzuordnen sind. Verbindlichkeiten: Es handelt sich um voraussichtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie soziale Abgaben und Steuern, die auf Grund der Gehaltszahlung am 31. des Monats im darauffolgenden Monat fällig sind, sowie überzahlte oder doppelt gezahlte Unterrichtsentgelte. 4.1 Finanzplan und Liquiditätsplan Die Planung der Landeszuweisungen erfolgte in Anlehnung an das Auszahlungsverfahren im laufenden Geschäftsjahr. Es wird mit einem Zufluss im August und im November gerechnet. Bis dahin erfolgt der Abruf städtischer Mittel. Beachtet wurde darüber hinaus das mit den Zuwendungsbescheiden definierte Auszahlungsverfahren. Unter der Voraussetzung, dass die Zuweisungen der Stadt Leipzig und die Musikschulförderung des Freistaates Sachsen entsprechend der Planung ausgezahlt werden, kann die Liquidität als gesichert angenommen werden. Für Instandhaltungsmaßnahmen, die über dem aktuell bekannten Kenntnisstand hinaus erforderlich werden, ist davon auszugehen, dass ein Teilverzehr der Liquidität nötig ist. 4.2 Personalplan Erläuterungen siehe Punkt 3.4 und 3.5 5 Instandhaltungsplan Grundsätzlich sind jährlich Mittel für schrittweise Instandhaltungsmaßnahmen in der Hauptgeschäftsstelle sowie den Zweigstellen eingestellt. Dabei handelt es sich im Wesentlichen um Malerarbeiten, Kleinreparaturen sowie notwendige laufende Instandsetzungsarbeiten an den technischen Anlagen der Hauptgeschäftsstelle. Laut einer von der Musikschule Leipzig erstellte Gebäudezustandsanalyse wurde u. a. ermittelt, dass der Handlungsbedarf insbesondere bei den technischen Anlagen hoch ist. Die technischen Anlagen sind bereits voll abgeschrieben. Die Zustandsanalyse verschiedener Sachverständiger sowie durch das Allgemeine Gebäudemanagement der Stadt Leipzig besagt, dass ein erheblicher Instandhaltungsstau besteht und zu zum Teil damit zu rechnen ist, dass schnellstmögliche Maßnahmen ergriffen werden müssen. Aufgrund des technischen Fortschritts der verschiedenen Branchen sind Bauteile für Reparaturen an Anlagen im Gebäude nicht Seite 13 von 14 mehr vorrätig, sodass Neuanschaffungen getätigt werden müssen. Weiterhin ist die Instandhaltung der Räume im Hauptgebäude dringend vorzunehmen. Durch die fehlende technische Modernisierung im Gebäude als auch in der EDV- Landschaft können nur geringe Einsparmöglichkeiten bei Hausbetrieb und Energieverbrauch generiert werden und die Gefahr der Unterbrechung der Versorgungsmedien steigt. Dringenden Handlungsbedarf sieht die Musikschule in der Instandsetzung der Trinkwasseranlage und der entsprechenden Steigleitungen. Der Einhaltung der TrinkwV im Rahmen der Betreiberverantwortung muss dabei oberste Priorität beigemessen werden. Die Kosten belaufen sich auf 250 TEUR gem. Schätzung der Bauleiter, weitere Kosten für die Sanierung der Leitungen können in Höhe von bis zu 250 TEUR auftreten. Diese Kosten sind durch die aktuellen Mittel der Musikschule inkl. der Zuweisungen nicht finanzierbar und betreffen Aufwendungen, welche nicht in einer möglichen Finanzierungsvereinbarung enthalten sind. Die Feststellungen erfolgten zu einem späteren Zeitpunkt. Ein weiteres Problem ist die übermäßige Belastung aufgrund von Schallausdehnung und Schallüberlagerung. Hier ist es erforderlich, dass mittelfristig eine komplette Prüfung und Installation von Schallschutzelementen durchgeführt wird. Die Musikschule Leipzig muss hierbei Arbeitssicherheitsmaßnahmen berücksichtigen, um eine Gefährdung der Beschäftigten zu vermeiden. Weiterer Handlungsbedarf besteht in der Beseitigung von Salpeter und Schimmel in den Kellerräumen der Musikschule aufgrund von hohem Feuchtigkeitseintritt. Hier besteht akuter Handlungsbedarf. Die Unterrichtsstunden, die bisher in im Kellerräumen stattfinden, müssen verlegt werden und weitere Kapazitäten werden dadurch beschränkt. Insgesamt ist eine Trockenlegung des Gebäudekellers jedoch aus Kostengründen nicht effizient. Die aufzubringenden Mittel und der im Verhältnis dazu stehende Ertrag durch die mögliche Nutzung der Räume stehen in keinem Verhältnis. Daher ist es langfristig erforderlich, die Raumkapazitäten anderweitig auszubauen. In den vermieten Räumen des Hauptgebäudes an die arko GmbH ist jedoch eine Trockenlegung des Kellers erforderlich, eine Kostenschätzung durch den Bauleiter steht noch aus. 6. Investitionsplan Investitionen werden im Planjahr in Höhe von 70 TEUR geplant. Darüber hinaus stehen dem Eigenbetrieb keine finanziellen Mittel für Investitionen zur Verfügung. Der erhebliche Sanierungsstau bedingt jedoch, dass Maßnahmen darüber hinaus erforderlich werden. In Übereinstimmung mit dem Haushalt der Stadt Leipzig ist in 2016 eine Zuführung von 60 TEUR aus dem Finanzhaushalt vorgesehen, die für Investitionen in die Geschäftsausstattung und für den Kauf von dringend benötigten Musikinstrumenten verwendet werden. Perspektivisch ist eine Erhöhung des Zuschusses erforderlich, um sinnvolle Maßnahmen zur Sicherung der Gebäudesubstanz wahrnehmen zu können. Leipzig, 1 1 .08.2016 Matthias Wiedemann Musikschulleiter Katja Seiler Verwaltungsleiterin Anlage: Veranstaltungsplan Seite 14 von 14 Leistungsdaten Lfd. Musikschule Leipzig 2016 Nr. Anzahl Schüler (Stichtag) Anzahl der Kursteilnehmer (kumulativ) Anzahl der Belegungen Anzahl Teilnehmer an Schulkonzerten Anzahl der Schulkonzerte Anzahl Veranstaltungen Anzahl Besucher Veranstaltungen 2 1 1 1 1 1 1 Ist 2014 7.878 Erwartung 2015 8.100 Planjahr 2016 8.100 9.716 37.693 138 674 79.067 9.900 38.000 140 9.900 38.000 140 bis Halbjahr 1 2016 33.000 100 Halbjahr 2 2016 15.000 40 2019 2017 8.100 Folgejahre 2018 8.100 2019 8.100 9.900 38.000 140 9.900 38.000 140 9.900 38.000 140 A Erfolgsplan / GuV Lfd. Nr. 1. Angaben in vollen TEURO 2. Bestandsveränderungen FE/UE Musikschule Leipzig Umsatzerlöse 2016 bis 2019 Ist 2014 2.649 Erwartung 2015 2.681 Planjahr 2016 2.763 Halbjahr 1 2016 1.398 Halbjahr 2 2016 1.365 2017 2.748 Folgejahre 2018 2.987 2019 3.008 0 0 0 0 0 0 0 0 a) Bestandserhöhungen b) Bestandsverminderungen 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge 4.229 4.287 4.630 2.260 2.370 4.843 4.880 4.904 I. Gesamtleistung 6.878 6.968 7.393 3.658 3.735 7.591 7.867 7.912 5. Materialaufwand 1.466 1.481 1.642 801 841 1.530 1.650 1.634 26 26 27 12 15 28 28 28 1.440 1.455 1.615 789 826 1.502 1.622 1.606 4.150 4.239 4.564 2.100 2.464 4.855 4.991 5.116 3.383 3.449 3.710 1.707 2.003 3.939 4.049 4.151 767 790 854 393 461 916 942 965 a) RHB und bezogene Waren b) bezogene Leistungen 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben - davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen a) auf immat. AV und auf SAV 115 120 120 61 59 120 120 118 99 103 103 52 51 116 118 118 16 17 17 9 8 4 2 0 1.169 1.263 1.174 647 527 1.143 1.164 1.101 -22 -135 -107 49 -156 -58 -58 -58 b) auf VG des Umlaufvermögens c) Sonderverlustkonto d) auf GWG's - davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis 9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 10. Erträge aus Beteiligungen - davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV - davon aus verbundenen Unternehmen Musikschule Leipzig Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 Halbjahr 1 2016 2 0 0 1 2 -1 1 -20 -136 0 0 Halbjahr 2 2016 1 Folgejahre 2018 2017 2019 1 1 1 1 0 1 1 1 1 -106 49 -155 -57 -57 -57 0 0 0 0 0 0 - davon aus verbundenen Unternehmen 13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - davon an verbundene Unternehmen III. Finanzergebnis IV. Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 16. Außerordentliche Erträge 17. Außerordentliche Aufwendungen VI. Außerordentliches Ergebnis 18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19. Sonstige Steuern Ergebnis ohne Ergebnisabführung 20. Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 21. Auf Grund Gewinnabf.vertages abgef. Gewinn 22. Erträge aus Verlustübernahme VII. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 3 4 3 2 2 3 3 3 -24 -139 -109 48 -157 -60 -60 -60 -24 -139 -109 48 -157 -60 -60 -60 -24 -139 -109 48 -157 -60 -60 -60 240 60 60 60 Gewinn-/Verlustvortrag aus Vorjahr Entnahme Rücklagen Einstellung Rücklagen VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust Nachrichtlich Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter (Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung Entnahme Kapitalrücklage Ergebnis ohne Zuschuss Stadt Leipzig 240 Lfd. Nr. Musikschule Leipzig Angaben in vollen TEURO Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 Halbjahr 1 2016 Halbjahr 2 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 Gesamtaufwendungen 6.904 7.107 7.503 3.611 3.893 7.651 7.928 7.973 Gesamterträge 6.880 6.968 7.394 3.658 3.736 7.592 7.868 7.913 Musikschule Leipzig Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 Halbjahr 1 2016 Halbjahr 2 2016 Folgejahre 2018 Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 1. UP Umsatzerlöse 2.649 2.681 2.763 1.398 1.365 2.748 2.987 3.008 davon Unterrichts- und Leihentgelte 2.503 2.511 2.590 1.295 1.295 2.563 2.802 2.823 127 130 137 80 57 155 155 155 19 40 36 23 13 30 30 30 davon Erlöse Schulkonzerte davon Erlöse Veranstaltungen 2017 2019 davon übrige 4. UP Sonstige betriebliche Erträge 4.229 4.287 4.630 2.260 2.370 4.843 4.880 4.904 Zuschuss Stadt Leipzig aus Ergebnishaushalt 2.802 2.967 3.372 1.686 1.686 3.583 3.628 3.631 Zuschuss Freistaat Sachsen 905 927 896 448 448 940 940 940 Auflösung SoPo/Ausgl.-po. 99 43 44 44 56 58 58 128 88 56 15 41 11 11 19 63 60 60 30 30 65 66 79 232 202 202 81 121 188 178 178 Zuschuss Stadt Leipzig Finanzhaushalt Zuschüsse sonst. Dritter (Fördermittel) Mieterträge sonstige Erträge 5a. 5b. UP RHB und bezogene Waren 26 26 27 12 15 28 28 28 davon Fachbedarf Musik/Popularmusik 8 7 7 3 4 8 8 8 davon Fachbedarf MFE 3 5 5 2 3 3 3 3 davon Fachbedarf Tanz 4 4 4 2 2 4 4 4 davon Fachbedarf Noten 8 6 6 3 3 6 6 6 davon Fachbedarf Projekte 0 1 2 1 1 2 2 2 davon Fachbedarf übrige 3 3 3 1 2 5 5 5 UP bezogene Leistungen 1.440 1.455 1.615 789 826 1.502 1.622 1.606 davon Honorare für Unterricht 1.250 1.254 1.406 670 736 1.287 1.400 1.385 Lfd. Nr. 8. Musikschule Leipzig Angaben in vollen TEURO Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 Halbjahr 1 2016 Halbjahr 2 2016 Folgejahre 2018 2017 2019 davon sonstige Honorare 44 46 41 17 24 46 46 46 davon Honorare Künstler 80 85 82 61 21 89 89 89 davon Künstler-Sozialkasse 66 70 81 40 41 75 82 81 davon Korrepetition 2 1 1 2 2 2 davon übrige Schulkonzerte 3 0 3 3 3 3 UP Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.169 1.263 1.174 647 527 1.143 1.164 1.101 0 0 0 0 0 0 0 0 187 189 200 100 100 250 261 261 58 59 57 29 28 55 55 55 7 25 11 5 6 35 35 35 davon Miete Fremdsäle Schulkonzerte 56 63 70 41 29 72 72 72 davon Instandhaltung Musikinstrumente 78 65 30 10 20 30 20 25 davon Instandhaltung Gebäude/techn.Anlagen 46 38 70 10 60 70 104 75 davon Stromkosten 33 33 34 17 17 35 35 35 davon Reinigungskosten 44 48 49 24 25 51 51 51 davon Zuführ. SoPo/Ausgl.-po. davon Miete Hauptgebäude/Zweigstellen davon Miete Nutzung Schulräume davon Miete Fremdsäle Veranstaltungen davon Wach- und Schließkosten 60 58 87 52 35 60 60 60 davon Fahrt-, Reise-, Transportkosten 31 14 38 18 20 23 29 15 davon Werbung 42 37 38 19 19 52 52 52 davon Kommunikation/Bürobedarf 34 22 45 22 23 134 114 104 davon Fremdarbeiten/Wartung/Leasing 116 86 94 47 47 79 79 79 davon Buchführung- und Jahresabschluss 24 18 25 11 14 20 20 20 davon Versicherung/Gebühren/Beiträge 22 17 21 10 11 17 17 17 davon Exkursionen 190 102 150 140 10 100 100 85 davon übrige 141 389 155 92 63 60 60 60 Personal 2016 bis 2019 Musikschule Leipzig ZeilenNr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen zum Ende des Zeitraumes B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK) Auszubildende C: Aufgliederung der VZÄ / VK Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) Betriebsleiter Verwaltung Technik Marketing Pädagogen Summe darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Stellen Nachrichtlich: Beamte Ist 2014 Erwartg. 2015 Planjahr 2016 Folgejahre 2018 2017 2019 91 96 97 95 95 95 90,80 71,31 92,92 72,10 95,62 78,00 96,08 78,00 95,00 78,00 95,00 78,00 Ist 2014 Erwartg. 2015 Planjahr 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 1,00 9,79 2,00 2,00 56,52 1,00 9,77 2,00 2,34 56,93 1,00 9,59 2,08 2,00 60,82 1,00 9,15 2,00 2,00 63,85 1,00 9,15 2,00 2,00 63,85 1,00 9,15 2,00 2,00 63,85 71,31 50,00 72,04 50,00 75,49 50,00 78,00 50,00 78,00 50,00 78,00 50,00 geplante Stellen 2016 78 geplante Stellen 2017 78 geplante Stellen 2018 78 geplante Stellen 2019 78 vorgetatsehene sächlich besetzte Stellen besetzte Stellen Stellen zum 30.6. 2014 2015 71 76 78 Bilanz 2016 Musikschule Leipzig Ist 2014 Pos. Angaben in vollen TEURO Aktiva A. Anlagevermögen I. Erwartung 2015 Planjahr 2016 bis 2019 Folgejahre 2018 2017 2019 4.715 4.673 4.623 4.583 4.544 4.506 4.715 4.673 4.623 4.583 4.544 4.506 1.179 1.292 1.252 1.238 1.235 1.230 1.178 1.291 1.251 1.237 1.234 1.229 22 19 30 23 28 33 1.141 1.264 1.210 1.204 1.196 1.185 15 8 10 10 10 10 Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonst. Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht 4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 5. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten 1 1 1 1 1 1 49 4 4 4 4 4 5.944 5.969 5.879 5.826 5.783 5.740 790 5.242 5.132 5.072 5.013 4.953 D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage III. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen IV. Gewinnrücklagen 4.590 4.350 4.290 4.230 4.170 152 255 255 255 255 255 0 0 0 0 0 0 1. Gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen 4. Andere Gewinnrücklagen 5. Sonderrücklagen DMBilG V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 662 536 636 587 587 587 VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -24 -139 -109 -60 -60 -60 4.676 281 297 311 323 335 4.676 281 297 311 323 335 337 308 285 283 283 288 337 308 285 283 283 288 131 136 155 152 155 155 23 18 30 30 30 30 VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust VIII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag B. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 3. Weitere Sonderposten C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Rückstellungen 1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. Sonstige Rückstellungen E. Verbindlichkeiten 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten ggü. Gemeinde/and. Eigenbetrieben 8. 9. 62 63 65 62 65 65 10. Sonstige Verbindlichkeiten 46 55 60 60 60 60 F. Rechnungsabgrenzungsposten 10 3 10 8 10 10 5.944 5.969 5.879 5.826 5.783 5.740 0 0 0 0 0 0 G. Passive latente Steuern Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Finanzplan (in Anlehnung an DRS 21 direkt) Musikschule Leipzig B Lfd. Nr. 1. + + + -/+ +/2. + + + + + + + + +/- 3. + Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit zuzuordnen sind Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit zuzuordnen sind Einzahlung aus außerordentlichen Posten Auszahlung aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV Auszahlungen für Investitionen immat. AV Einzahlungen aus Abgängen SAV Auszahlungen für Investitionen SAV Einzahlungen aus Abgängen FAV Auszahlungen für Investitionen FAV Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Erhaltene Zinsen Erhaltene Dividenden Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig 2016 bis 2019 Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 2.573 -5.575 2.738 -5.703 2.763 -6.206 2.748 -6.385 2.987 -6.641 3.008 -6.750 418 350 319 264 255 276 -1.122 -3.706 -1.136 -3.751 -1.177 -4.301 -1.146 -4.519 -1.167 -4.567 -1.104 -4.571 -70 -79 -70 -80 -80 -80 -70 -79 -70 -80 -80 -80 2.862 3.027 3.432 3.653 3.698 3.701 905 927 896 940 940 940 3.767 -9 1.139 1.130 1.129 1 3.954 124 1.130 1.254 1.253 1 4.328 -43 1.254 1.211 1.210 1 4.593 -6 1.211 1.205 1.204 1 4.638 -9 1.205 1.197 1.196 1 4.641 -10 1.197 1.186 1.185 1 + Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen Gesellschaftern - Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der + Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter + und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen der + Stadt Leipzig + Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen Dritter + - Rückzahlungen von Zuwendungen Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen - Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter +/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag - +/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 4. Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash-Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash-Pool) Bestand Cash-Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash-Pool) Lfd. Nr. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig Musikschule Leipzig Angaben in vollen TEURO Veränderung Eigenkapital Erhöhung (+)/ Verminderung (-) Eigenkapital Gewinnabführung Auszahlung Gewinnabführung (netto) Verlustausgleich Ertrag aus Verlustausgleich Einzahlung aus Verlustausgleich Mittelweiterleitung Aufwand aus Mittelweiterleitung Auszahlung aus Mittelweiterleitung Bürgschaftsentgelt Aufwand aus Bürgschaftsentgelt Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt Erbbauzins/Erbbaupacht Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht Gesellschafterdarlehen Tilgung Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen Gesellschafterdarlehen Zins Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen Grunddienstbarkeiten Aufwand Grunddienstbarkeiten Auszahlung Grunddienstbarkeiten Konzessionsabgaben Aufwand Konzessionsabgaben Auszahlung Konzessionsabgaben Kapitaleinlagen Einzahlung in Kapitaleinlage Kostenbeteiligungen Ertrag aus Kostenbeteiligungen Einzahlung aus Kostenbeteiligungen Leistungsentgelt Ertrag aus Leistungsentgelt Einzahlung aus Leistungsentgelt Investitionszuschüsse Einzahlung aus Investitionszuschüssen Zuschüsse Ertrag aus Zuschüssen Einzahlung aus Zuschüssen weitere Ansätze Ertrag aus weitere Ansätze Aufwand aus weitere Ansätze Einzahlung aus weitere Ansätze Auszahlung aus weitere Ansätze 2016 Ist 2014 Erw. 2015 Planjahr 2016 bis 2019 Folgejahre 2018 2017 2019 -24 -140 -109 -60 -60 -60 60 60 60 70 70 70 2.802 3.734 2.967 3.894 3.372 4.268 3.583 4.523 3.628 4.586 3.631 4.571 -142 -152 -163 -173 -183 -142 -152 -163 -173 -183 Liquidität (in Anlehnung an DRS 21 direkt) Musikschule Leipzig 2016 Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen Planjahr 1. Laufende Geschäftstätigkeit 2.763 Einzahlung von Kunden f. Verkauf Erzeugnisse, Waren u. DL - Auszahlung an Lieferanten und Beschäftigte -6.206 Sonstige Einzahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit + 319 zuzuordnen sind Sonstige Auszahlungen, die nicht der Inv./Fin.tätigkeit + 0 zuzuordnen sind + Einzahlung aus außerordentlichen Posten 0 - Auszahlung aus außerordentlichen Posten 0 -/+ Ertragssteuerzahlungen 0 +/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen -1.177 1.3. Mittelzu-/-abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit -4.301 2. Investitionstätigkeit + Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 - Auszahlungen für Investitionen immat. AV 0 + Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 - Auszahlungen für Investitionen SAV -70 + Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 - Auszahlungen für Investitionen FAV 0 + Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis 0 - Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0 Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen + 0 der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen 0 der kurzfristigen Finanzdisposition + Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 - Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 + Erhaltene Zinsen 0 + Erhaltene Dividenden 0 +/- Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen 0 2.3. Mittelzu-/-abfluss aus Investitionstätigkeit -70 Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Angaben in vollen TEURO Okt. Nov. Dez. 229 -321 225 -420 249 -480 238 -515 232 -520 220 -549 227 -485 227 -515 216 -525 227 -530 238 -726 235 -620 20 20 30 32 30 20 22 23 43 23 23 33 -80 -152 -80 -255 -90 -291 -110 -355 -122 -380 -130 -439 -121 -357 -91 -356 -81 -347 -81 -361 -111 -576 -80 -432 -2 -10 -10 -2 -10 -10 -2 -10 -10 -2 -2 -2 -10 -10 -2 -10 -10 -2 -10 -10 -2 -2 0 Musikschule Leipzig Lfd. Nr. Planung der Geldein- und auszahlungen 3. Finanzierungstätigkeit + Einzahlungen aus EK-Zuführungen der Stadt Leipzig Planjahr 0 - Auszahlungen aus EK-Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK-Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten der + Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten Dritter + und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen der + Stadt Leipzig 0 + - Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Angaben in vollen TEURO Okt. Nov. Dez. 0 + Einzahlungen aus EK-Zuführungen von anderen Gesellschaftern + Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen Dritter Januar 0 0 0 0 0 3.432 0 305 305 295 305 305 295 330 896 330 320 687 320 322 209 0 0 0 0 0 Rückzahlungen von Zuwendungen Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter +/- Ein- u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag +/- Sonstige Ein- u. Auszahlungen 3.3. Mittelzu-/-abfluss aus Finanzierungstätigkeit 4. Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash-Pool) 0 0 4.328 -43 1.254 Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash-Pool) 1.211 1.100 1.140 1.144 1.082 997 853 789 753 1.413 1.370 1.321 1.211 Bestand Cash-Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash-Pool) 1.210 1 1.099 1 1.139 1 1.143 1 1.081 1 996 1 852 1 788 1 752 1 1.412 1 1.369 1 1.320 1 1.210 1 0 0 -154 1.254 305 40 1.100 305 4 1.140 295 -62 1.144 305 -85 1.082 305 -144 997 295 -64 853 330 -36 789 1.017 660 753 320 -43 1.413 529 -49 1.370 322 -110 1.321 Instandhaltungsplan 2016 bis 2019 Musikschule Leipzig Lfd. Nr. Bezeichnung Hauptgebäude und Zweigstellen: Gebäude/technische Anlagen/ Instandhaltung/Schönhe Musikinstrumente Summe gesamt Finanzierung durch Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil (bzw. Zuwend. lfd. Geschäft) Gesamt 0 344 0 0 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 544 544 Erwartung 2015 Instandhaltungsbeträge je Projekt Planjahre 2016 2017 2018 2019 25 70 70 104 75 95 30 30 20 25 120 100 100 124 100 50 50 50 50 50 50 74 50 120 restl. Jahre 0 0 Investitionen 2016 Musikschule Leipzig Lfd. Nr. Bezeichnung Musikinstrumente Unterrichtstechnik Betriebsvorrichtungen Geschäftsausstattung Schallschutz Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsproj. 2017 Summe übrige Investitionsproj. 2018 Summe übrige Investitionsproj. 2019 Summe gesamt Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil Gesamt 0 0 302 29 15 35 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 10 10 10 459 Erwartg. bis incl. 2014 Erwartg. Planjahr 2015 2016 51 0 0 10 46 9 0 5 50 5 0 5 9 19 10 bis 2019 Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Folgejahre restl. 2017 2018 2019 Jahre 50 5 5 5 5 10 50 5 5 5 5 10 55 5 5 5 70 79 70 80 80 10 80 60 60 60 70 70 70 10 19 10 10 10 10 0 0 Januar (2017) 07.01.2017, Samstag, 17:00 Uhr, Konzert „Blockflöten-Ensembles im Konzert Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 08.01.2017, Sonntag, 11:00 Uhr, Konzert-Vor-Mittag Kammermusikkonzert Kein Flügel Regionalkonzert des Fachbereiches Streichinstrumente Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Flügel stellen Museumseintritt 08.01.2017, Sonntag 15:00 Uhr, Konzert Konzert am Nachmittag des Fachbereiches Klavier Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 10.01.2017, Dienstag 11:00 Uhr, Konzerte Konzerte zum Tag der Blockflöte Bach- Museum, Sommersaal Eintritt frei 11.01.2017, Mittwoch 18:30 Uhr Bühler Podium Gesang Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 13.01.2017, Freitag 18:30 Uhr, Konzert Regionalkonzert Holzblasinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 18.01.2017, Mittwoch 18:30 Uhr Podium Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal , Eintritt frei 29.01.2017, Sonntag 11:00 Uhr, Matinee Achtung, frischer Saitenwind! Konzert des Fachbereiches Zupfinstrumente Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Museumseintritt Februar 04.02.2017, Samstag, 15:00/16:30 Uhr Familienkonzert Ein FARBTON macht Musik – eine kunterbunte Klanggeschichte Familienkonzert Musikschule, Kurt-Masur-Saal Karten: 3 EURO Kartenreservierung ab 01.12.2016 06./07./08.02.2017, Mo/Di/Mi, 09:00/ 10:30Uhr KITA Konzerte Ein FARBTON macht Musik – eine kunterbunte Klanggeschichte Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt: 3 EURO Kartenreservierung ab 01.12.2016 Kartenverkauf ab 04.01.2017 in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillertstr. 5 11.02.2017, Samstag 12:00 Uhr Streicherensembles im Konzert: „Concertino“ Ensemblekonzert des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei März 05.03.2017, Sonntag 11:00 Uhr, Konzert-Vor-Mittag „Blockflöten – Ensembles im Konzert“ Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Flügel stellen Museumseintritt 08.03.2017, Mittwoch 18:30 Uhr Podium: Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 11.03.2017, Samstag 11:00 Uhr, Konzert-Vor-Mittag Streicherensembles im Konzert Frühlingskonzert Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 13.03.2017, Montag 18:30 Uhr Podium Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal , Eintritt 15./16.03.2017, Mittwoch, Donnerstag, 19:30 Uhr, Tanz „Soirée“ – „Von Show bis Tanztheater“ Theater der Jungen Welt, Lindenauer Markt 21 Kartenverkauf ab 15.02.2017 in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr. 5 Eintritt 10 EUR/7 EUR erm. 17.03.2017, Freitag 18:30 Uhr, Konzert Regionalkonzert Holzblasinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 17.03.2017, Freitag, 20:00 Uhr, Konzert Get the Groove Konzert des Fachbereiches Popularmusik Horns Erben, Arndtstr. 33 Eintritt frei 19.03.2017, Sonntag 15:00 Uhr „Musik auf Tasten und Knöpfen“ Konzert des Fachbereiches Akkordeon Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Museumseintritt 25.03.2017, Samstag, 11:00 Uhr, Familienkonzert „Billibalds Jahreszeiten“ Familienkonzert mit Schüler/innen aller Fachbereiche Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 26.03.2017, Sonntag 17:00 Uhr, Konzert „Komm lieber Mai“ Frühlingskonzert des Jugendstreichorchesters Kreuzkirche, Paul-Gruner-Straße 26 Eintritt frei April 06.04.2017, Donnerstag, 09:30/ 11:00 Uhr, Konzert Bambinokonzert „Schille“, Theaterhaus des Evangelischen Schulzentrums Otto-Schill-Straße 7, Hinterhaus Kartenvorverkauf ab 06.03.2017, Musikalienhandlung M.Oelsner, Schillerstr. 5 Kinder bis 3 Jahre frei, alle anderen 3 EUR 07.04.2017, Freitag 18:00 Uhr, PopAkademie live: „Super Drumming“ PopAkademie, Prager Str. 10 Eintritt frei 09.04.2017, Sonntag 10:00 – 16:00 Uhr „Musikfest für Alle“ alle Fachbereiche und Ensembles Gewandhaus zu Leipzig,, Eintritt frei 26.04.2017, Mittwoch, 18:30 Uhr, Podium Bühne frei für Sänger! Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 28.04.2017, Freitag 18:30 Uhr, Podium Silber, Holz und Messin Ensemblekonzert des Fachbereiches Holzblasinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei Mai 05.05.2017, Freitag 18:00 Uhr, Konzert „Am Puls der Zeit“ Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei Bambinokonzert „Schille“- Theaterhaus des Evangelischen Schulzentrums Otto-Schill-Straße 7, Hinterhaus Kartenvorverkauf ab 10.05.2017, Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr. 5 Kinder bis 3 Jahre frei, alle anderen 3 EUR 07.05.2017, Sonntag 11:00 Uhr, Matinee Leuschner Regionalkonzert des Fachbereiches Zupfinstrumente Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Museumseintritt 10.06. 2017, Samstag 15:00 – 19:00 Uhr Tag der aufgeschlossenen Tür Alle Fachbereiche stellen sich vor Musikschule Eintritt frei 14.05.2017, Sonntag 19:00 Uhr Konzert des Jugendsinfonieorchesters Gewandhaus zu Leipzig, Großer Saal Kartenvorverkauf ab 13.04.2017 an der Gewandhauskasse, in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr.5, sowie an allen bekannten VVK-Stellen Eintritt: 14 EUR / 9 EUR erm. Zzgl. VVK-Gebühr Schüler der Musikschule mit gültigem Musikschulausweis 5 EUR 11.06.2017, Sonntag 15:00 Uhr, Konzert Funkner „Sommerserenade“ Regionalkonzert des Fachbereiches Akkordeon Gemeinschaftsprojekt der Musikschulen der Region Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 15.05.2017, Montag 18:00 Uhr, PopAkademie live: Band Meeting Rock School & Gäste Regionalkonzert des Fachbereiches Popularmusik PopAkademie, Prager Str.10 Eintritt frei 20.05.2017, Samstag 11:00 – 16:00 Uhr „Streich(el)einheiten für Familien“– ein Fest des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 20.05.2017, Samstag 10:00 – 17:00 Uhr Fest der schwarzen und weißen Tasten Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannesplatz 5-11 Museumseintritt 31.05.2017, Mittwoch 18:30 Uhr Podium „Musizierstunde für Erwachsene“ Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei Juni 07.06.2017, Mittwoch 18:30 Uhr Podium: Tiefe Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 09.06.2017, Freitag 18:00 Uhr, Freitagskonzert „Gut aufgelegt“ Sommerkonzert zum 75. Geburtstag von Rainer Lischka Musikschule Eintritt frei 10.06.2017, Samstag, 09:30/ 11:00 Uhr, Konzert 17.06.2017, Samstag 11:00 Uhr, Konzert-Vor-Mittag Streicherensembles im Konzert Konzert des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 17./18.06.2017, Samstag, Sonntag 18.30 Uhr Sommertanzgala Schauspiel Leipzig, Bosestraße 1 Kartenvorverkauf ab 17.05.2017, Schauspiel Leipzig, Theaterkasse, Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr.5, sowie an allen bekannten TicketOnline VVK-Stellen Eintritt: 12 EUR / 7 EUR erm. Zzgl. VVK-Gebühr 21.06.2017, Mittwoch 21:00 Uhr, Konzert MSL BIGBAND Big Band Sound von Swing bis Jazz Spizz, Markt 9 Eintritt frei 22.06.2017, Donnerstag 18:00 Uhr, Sommerkonzert für Familien Sinfonisches Blasorchester , Nachwuchsblasorchester Vorbereitungsensemble Blechbläser Gewandhaus, Mendelssohn-Saal Kartenvorverkauf ab 22.05.2017, Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr. 5 Eintritt: 7,50 EUR / 4 EUR erm. 22.06.2017, Donnerstag 20:00 Uhr, Konzert Hofkonzert Konzert mit Ensembles der Musikschule Innenhof der Musikschule Eintritt frei September (2016) 03.09.2016, Samstag 11:00 Uhr „Karneval der Tiere“-Familienkonzert Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 10.09.2016, Samstag 5. Sächsischer Streichertag „ZUSAMMEN.STREICHEN“ Musikschule, Kurt-Masur-Saal Abschlußkonzert Stadtbibliothek 18:00 Uhr Oberlichtsaal, Wilhelm-Leuschner-Platz 10 Eintritt frei 17.09.2016, Samstag, 09:30/ 11:00 Uhr Bambinokonzert „Schille“- Theaterhaus des Evangelischen Schulzentrums Otto-Schill-Straße 7, Hinterhaus Kartenvorverkauf ab 17.08.2016, Musikalienhandlung M.Oelsner, Schillerstr. 5 Kinder bis 3 Jahre frei, alle anderen 3 EUR Oktober 21.10.2016, Freitag 18:30 Uhr, Freitagskonzert „in memoriam Max Reger Konzert des Fachbereichs Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 28.10.2016, Freitag 18:00 Uhr, Konzert „Am Puls der Zeit“ – Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei November 02.11.2016, Freitag 18:30 Uhr, Podium "Musizierstunde für Erwachsene“ Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 03.11.2016, Donnerstag, 09:30/ 11:00 Uhr Bambinokonzert „Schille“- Theaterhaus des Evangelischen Schulzentrums Otto-Schill-Straße 7, Hinterhaus Kartenvorverkauf ab 04.10.2016, Musikalienhandlung M.Oelsner, Schillerstr. 5 Kinder bis 3 Jahre frei, alle anderen 3 EUR 06.11.2016, Samstag 19:30 Uhr, Konzert Konzert des Jugendsinfonieorchesters Gewandhaus zu Leipzig, Mendelssohn-Saal Kartenvorverkauf ab 06.10.2016 an der Gewandhauskasse, in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr.5, sowie an allen bekannten VVK-Stellen Eintritt: 14 EUR / 9 EUR erm. Zzgl. VVK-Gebühr Schüler der Musikschule mit gültigem Musikschulausweis 5 EUR 06.11.2016, Sonntag 17:00 Uhr, PopAkademie live: Kammermusik in Pop PopAkademie, Prager Str..10 Eintritt frei 02.12.2016, Freitag 18:00 Uhr, PopAkademie live Jazzy Christmas PopAkademie, Prager Str.10 Eintritt frei 12.11.2016, Samstag 11:00 Uhr, Konzert Literarisches Konzert des Fachbereiches Gesang Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 02.12.2016, Freitag 17:30 Uhr, Freitagskonzert „Weihnachtliches Musizieren für junge Blockflötisten“ 19:00 Uhr Werkstattkonzert „Blockflöten-Ensembles stellen sich vor“ Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 13.11.2016, Sonntag 11:00 Uhr, Matinee „An die Saiten –Fertig–Los!“ Konzert des Fachbereiches Zupfinstrumente Museum für Musikinstrumente der Universität Leipzig Zimeliensaal, Johannisplatz 5-11 Museumseintritt 13.11.2016 Sonntag 17:00 Uhr, Konzert „Musik und Meditation“ Konzert des Jugendstreichorchesters zum Volkstrauertag Kreuzkirche, Paul-Gruner-Straße 26 Eintritt frei 18.11.2016, Freitag 18:30 Uhr, Freitagskonzert Streicherensembles im Konzert Ensemblekonzert des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 19.11.2016, Samstag, 15:00 Uhr, Konzert Auf Flügeln durch die Region Regionalkonzert des Fachbereiches Klavier Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 23.11.2016, Mittwoch 18:30 Uhr, Podium Tiefe Streicher Konzert des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 26.11.2016, Samstag 15:00 / 17:00 Uhr, Konzert Adventskonzerte „Streicher“ Konzert des Fachbereiches Streichinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei Dezember 28.11. – 22.12.2016, Montag – Freitag, 17:00 – 17:30Uhr Adventsmusik im Hof der Musikschule 03.12.2016, Samstag 16:00/17:30 Uhr 04.12.2016, Sonntag 16:00/17:30 Uhr Weihnachtsprogramm des Fachbereiches Tanz Neues Rathaus, Festsaal Kartenvorverkauf ab 03.11.2016 in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr.5, Eintritt: 10 EUR / 7 EUR erm. 05.12.2016, Montag 18:30 Uhr Podium: Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 07.12.2016, Mittwoch 18:30 Uhr Podium: Silber, Holz und Messing Ensemblekonzert des Fachbereiches Holzblasinstrumente Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 09.12.2016, Freitag 18:30 Uhr Adventskonzert für Familien Vorbereitungsensemble Blechbläser, Nachwuchsblasorchester, Holzbläserensemble Michaeliskirche, Nordplatz 14 Eintritt frei 14.12.2016, Montag 18:30 Uhr Podium: Streicher Musikschule, Kurt-Masur-Saal Eintritt frei 16.12.2016, Freitag 18:00 Uhr Weihnachtskonzert des Jugendsinfonieorchesters Gewandhaus zu Leipzig, Mendelssohn-Saal FV Kartenvorverkauf ab 15.11.2016 an der Gewandhauskasse, in der Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr.5, sowie an allen bekannten VVK-Stellen Eintritt: 20 EUR /12 EUR erm. 14 EUR/9 EUR 16.12.2016, Freitag 19:30 Uhr MSL BIGBAND Konzert Big Band Sound von Swing bis Jazz Mediencampus Villa Ida, Poetenweg 28 Karten an der Abendkasse Eintritt: 5 EUR 21.12.2016, Mittwoch 18:00 Uhr Weihnachtskonzert des Sinfonischen Blasorchesters Gewandhaus, Mendelssohn-Saal Kartenvorverkauf ab 21.11.2016, Musikalienhandlung M. Oelsner, Schillerstr. 5 Eintritt: 7,50 EUR / 4 EUR erm.