Vorlage-Sammeldokument

Ratsversammlung Beschlussvorlage Nr. VI-DS-03203 Status: öffentlich Beratungsfolge: Gremium Termin Zuständigkeit Dienstberatung des Oberbürgermeisters Fachausschuss Finanzen Betriebsausschuss Kulturstätten Ratsversammlung 17.11.2016 Beschlussfassung Eingereicht von Dezernat Kultur Betreff Wirtschaftsplan 2016 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig Beschlussvorschlag: 1. Die Ratsversammlung beschließt den Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Oper Leipzig für das Wirtschaftsjahr 2016 mit folgenden Eckwerten: - Summe der Erträge aus dem Erfolgsplan: 57.481.000 € - Summe der Aufwendungen aus dem Erfolgsplan: 57.179.000 € - Jahresergebnis als Endergebnis des Erfolgsplanes: 302.000 € - Summe der Einnahmen für die bilanzwirksamen Vorgänge aus dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig: 750.000 € - Summe der Ausgaben für die bilanzwirksamen Vorgänge aus dem Finanzhaushalt der Stadt Leipzig: 750.000 € - Gesamtbetrag der Kredite: 0 € - Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen: 0 € 2. Die überplanmäßige Aufwendung gemäß § 79 (1) SächsGemO für das Haushaltsjahr 2016 im Zuge des Wirtschaftsplanes 2016 des Eigenbetriebes Oper Leipzig in Höhe von 490.000 € im PSP-Element 1.100.26.1.0.03 "Oper Leipzig" Kostenart 4315 0000 "Zuschüsse an verb. Unternehmen, Sondervermögen, Beteiligungen" wird bestätigt. 3. Die Deckung erfolgt formal in Höhe von 490.000 € aus der Kostenstelle 1098600000 unterjährige Finanzierung ohne Deckung Ergebnishaushalt. Prüfung der Übereinstimmung mit den strategischen Zielen: Hinweis: Finanzielle Auswirkungen Finanzielle Auswirkungen nein X wenn ja, Kostengünstigere Alternativen geprüft nein ja, Ergebnis siehe Anlage zur Begründung Folgen bei Ablehnung nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Handelt es sich um eine Investition (damit aktivierungspflichtig)? nein ja, Erläuterung siehe Anlage zur Begründung Im Haushalt wirksam Ergebnishaushalt Höhe in EUR wo veranschlagt 01.01.2016 31.12.2016 46.890.000 1.100.26.1.0.03 01.01.2016 31.12.2016 750.000 7.0000016.740 Einzahlungen Auszahlungen Entstehen Folgekosten oder Einsparungen? Folgekosten Einsparungen wirksam Zu Lasten anderer OE bis Erträge Aufwendungen Finanzhaushalt von X von nein wenn ja, bis Höhe in EUR (jährlich) wo veranschlagt Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand Nach Durchführung der Maßnahme zu erwarten Ergeb. HH Erträge Ergeb. HH Aufwand (ohne Abschreibungen) Ergeb. HH Aufwand aus jährl. Abschreibungen Auswirkungen auf den Stellenplan Beantragte Stellenerweiterung: Beteiligung Personalrat nein wenn ja, nein ja, Vorgesehener Stellenabbau: X Sachverhalt: siehe Anlage Anlagen: Wirtschaftsplan 2016 für den Eigenbetrieb Oper Leipzig 2 I. Inhaltsverzeichnis 1. Allgemeine Vorbemerkungen 2. Künstlerisches Konzept 3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 3.1 Umsatzerlöse 3.2 Sonstige betriebliche Erträge 3.3 Material und bezogene Waren 3.4 3.4.1 3.4.2 3.4.3 Bezogene Leistungen Nicht ständig beschäftigtes künstlerisches Personal Orchesterleistung Übrige Leistungen 3.5 3.5.1 3.5.2 Personalaufwand Personalentwicklung Personalaufwandsentwicklung 3.6 3.6.1 3.6.2 3.6.3 Sonstige betriebliche Aufwendungen Instandhaltung laufender Geschäftsbetrieb Investitionen und Instandhaltungen an Gebäuden Übrige Positionen 3A Spartenplanung 4. Planbilanz, Finanzplan, Liquiditätsplan 5. Instandhaltungsplan, Investitionsplan Anlagen - Spartenplan - Planungsformulare BBVL 3 1. Allgemeine Vorbemerkungen Der Wirtschaftsplan der Oper Leipzig geht von folgenden Prämissen aus:  Regulärer Spielbetrieb im Opernhaus, in der Musikalischen Komödie und in kleinen Spielstätten  Inanspruchnahme der Kapazitäten der Dekorations- und Kostümwerkstätten durch das Schauspiel Leipzig und das Theater der Jungen Welt im jeweils miteinander vereinbarten Umfang (dabei Reduzierung der Abnahmemengen des Schauspiels Leipzig unter die Mindestabnahmemenge laut Rahmenvereinbarung und ab 2017 um weitere 2.000 Stunden in den Kostümwerkstätten)  Bespielung des Opernhauses durch das Gewandhausorchester; Leistungsverrechnung entsprechend der jeweils geltenden Vereinbarungen  Annahme von Tariferhöhungen ab 2018 von jeweils 2,5 % jährlich  Beibehaltung der Verwaltungs- und Leitungsstruktur  Finanzierung der Bautätigkeit im Opernhaus, in der Musikalischen Komödie und den Theaterwerkstätten und damit verbundener Aufwendungen aus dem städtischen Haushalt sowie aus Fördermitteln  Der Wirtschaftsplan der Oper wurde erstmals im August 2015 mit den zu diesem Zeitpunkt vorhandenen Erkenntnissen aufgestellt. Aufgrund mehrfach erforderlicher Überarbeitungen, insbesondere im Zusammenhang mit der unentgeltlichen Gebäudewidmung durch die Stadt Leipzig, haben sich im Laufe des Wirtschaftsjahres 2016 die ursprünglichen Plan-Werte durch Ist-Werte teilweise überholt. Der Wirtschaftsplan wurde deshalb auf Grundlage der Prognose zum Abschluss des 2. Quartals 2016 neu aufgestellt. Es wird jedoch darauf verwiesen, dass sich bis zu seiner Beschlussfassung im Stadtrat durch den fortlaufenden Geschäftsbetrieb weitere Änderungen ergeben werden, die im Abschluss des 3. Quartals 2016 die Prognose gegenüber dem Wirtschaftsplan wieder verändern werden.  Im Wirtschaftsplan sind die Ergebnisse der Nachtragsabschlüsse 2014 und 2015 berücksichtigt, eine Prüfung und Testierung durch die Wirtschaftsprüfer ist zum gegenwärtigen Zeitpunkt noch nicht erfolgt.  Der Wirtschaftsplan berücksichtigt die Änderungen durch das Bilanzrechtsumwandlungsgesetz (BilRUG). 4 Wirtschaftliche Situation der Oper und mittelfristige Planung Die wirtschaftliche Situation der Oper und das Jahresergebnis in 2016 sind beeinflusst durch folgende Faktoren: 1. Für Tariferhöhungen wurden ab 2016 jährlich 2,5 % berücksichtigt. Ungeachtet der aktuellen Abschlüsse für den Öffentlichen Dienst, die mit 2,4 % für 2016 und 2,35 % für 2017 gering unter diesem Wert liegen, wurden die Prozenthöhe für die Planung der Personalaufwendungen beibehalten, da zusätzliche Aufwendungen für Beiträge zur betrieblichen Zusatzversorgung anfallen können. 2. Es ist der Abschluss einer Vereinbarung über die inhaltlich-strategischen Rahmenbedingungen sowie die Finanzierung der Eigenbetriebe Kultur der Stadt Leipzig für den Zeitraum 2016 bis 2020 (Beschlussvorlage Nr. VI-DS-01556) geplant. Die darin enthaltenen Erhöhungen der Zuweisungen folgen ebenso einer durchschnittlich 2,5 %igen jährlichen Tariferhöhung bis 2020. 3. Mit der Einführung des flächendeckenden Mindestlohnes entstehen Mehraufwendungen insbesondere in den Bereichen, in denen Personalleistungen fremdvergeben wurden (z.B. Bewachung, Abendservicepersonal). Teilweise konnten sie durch Leistungsreduzierungen und die Neuvergabe von Leistungen kompensiert werden, dennoch wird auch weiterhin von damit verbundenen Mehrkosten ausgegangen. 4. Als ergebnismindernd wirken sich Abschreibungen auf Anlagevermögen aus, denen keine Erträge aus der Auflösung von Sonderposten gegenüberstehen. Es handelt sich dabei um Abschreibungen auf unentgeltlich gewidmete Betriebsgebäude in Höhe von jährlich T€ 476 sowie um Abschreibungen auf Investitionen in bewegliches Anlagevermögen, das aus positiven Vorjahresergebnissen finanziert wurde. 5. Nach der mehrmonatigen baubedingten Schließung des Opernhauses in 2015 steht das Gebäude in 2016 wieder ganzjährig zur Verfügung. Damit einhergehend sind wieder steigende Erlöse aus Eintritten und Vermietungsleistungen aber auch von vorstellungsabhängigen Aufwendungen. 5 Mit Beginn der Spielzeit 2016/2017 tritt eine neue Eintrittspreisregelung in Kraft. Sie bewirkt die Anhebung der Durchschnittspreise durch Preiserhöhungen sowie die Neuordnung der Ermäßigungsberechtigungen. Ziel ist dabei auch die Steigerung der Auslastungen der Vorstellungen durch ein differenziertes Preissystem. Für das Wirtschaftsjahr 2016 werden auf der Grundlage der bereits per 30.06. sehr positiven Umsatzentwicklung Erlöse aus Eintritten in Höhe von T € 5.765 geplant (Ist 2015 T € 4.918). Zu den Inhalten des Spielplans wird auf den Punkt 2, Künstlerisches Konzept, verwiesen. Für die Gewinnung zusätzlicher Zuschauer wird das Vertriebssystem ausgebaut, insbesondere die Vernetzung mit anderen Kultur- und Tourismusanbietern sowie Hotels. Von Interesse sind zunehmend auch Besucher aus ganz Deutschland und im internationalen Bereich, insbesondere bei künstlerisch hochwertigen und hochpreisigen Inszenierungen und Veranstaltungsreihen (Ring-Aufführungen, Wagner- und Strauss-Festtage). Die Oper Leipzig erwartet damit eine Erhöhung der Besucherzahlen und Umsatzerlöse. Im Abonnentenbereich ist es das Ziel, die Zahl der Abonnenten zu stabilisieren. Da die Bereitschaft der Zuschauer, sich mit klassischen Abonnements zu binden, rückläufig ist, wird Card-Angeboten sowie flexiblen und Gruppenangeboten eine größere Bedeutung bei der Besucherbin- dung beigemessen. Trotzdem werden auch Festplatz- und Wahlabonnements weiter eine wichtige Rolle bei der Gewährleistung einer stabilen Grundauslastung der Vorstellungen spielen und entsprechend weiterentwickelt und beworben. In einigen Bereichen der Oper bestehen Personal- und Leistungsengpässe, verursacht durch notwendige kostenbedingte Personalreduzierungen in Vorjahren, die Ausweitung des Spielbetriebs sowie die Überalterung von Personal. Durch innerbetriebliche Optimierungen müssen dort (z.B. Bühnentechnik, Maske) schrittweise wieder zusätzliche Kapazitäten zur Verfügung gestellt werden. Die Besetzung reduzierter Stellen im Opernchor, im Ballett sowie im Orchester der Musikalischen Komödie ist künstlerisch notwendig und bleibt ein mittelfristiges Ziel in der Personalentwicklung. Ein entsprechender Personalentwicklungsplan wird erarbeitet. Mittelfristige Planung Die mittelfristige Planung der Oper geht von folgenden Zuweisungen der Stadt Leipzig zum laufenden Geschäftsbetrieb bis 2019 aus: 2016: 45.690 T €; 2017: 46.770 T €; 2018: 47.877 T €; 2019: 49.012 T € 6 In den Beträgen ab 2017 ist die volle Übernahme von Tarifsteigerungen in Höhe von 2,5 % jährlich durch die Stadt Leipzig enthalten. Dies sowie steigende Umsatzerlöse ermöglichen der Oper Leipzig im normalen Geschäftsbetrieb ausgeglichene Jahresergebnisse. Inflationsbedingte steigende Sachkosten können durch eigene Erträge ausgeglichen werden. Ebenso ist die moderate Erhöhung von künstlerischen Budgets zur Gewährleistung einer hohen Qualität in allen Sparten sowie die Erhöhung der Budgets für Vertrieb und Marketing möglich. Beides sind Voraussetzungen für die steigenden Eigenerträge und die verstärkte künstlerische Wahrnehmung, die die Oper Leipzig national und international bis 2020 anstrebt. Der Aufbau eines breiteren Repertoires erfordert ab 2017 zusätzliche Lagerflächen, die dafür geschätzten Aufwendungen in Höhe von T€ 150 jährlich können ebenfalls selbst erwirtschaftet werden. Infolge der Umgliederung der Werte für die der Oper Leipzig von der Stadt Leipzig unentgeltlich zur Verfügung gestellten Betriebsgebäude und –grundstücke vom Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen in die Kapitalrücklage entfielen in 2014 rückwirkend bis 2012 auch die Erträge aus der Auflösung des Sonderpostens. Die im Jahresabschluss 2014 vorgenommenen Korrekturen sind die Ursache des negativen Jahresergebnisses in Höhe von T € - 295 (vorher T € +1.147). In 2015 wurde trotz der Abschreibungen auf die gewidmeten Betriebsgebäude in Höhe von T € 476 noch ein positives Jahresergebnis in Höhe von T € 286 erreicht. In 2016 wird derzeit ein Jahresüberschuss von T € 302 erwartet. Dies ist auf eine positive Entwicklung gegenüber der ursprünglichen Planung zurückzuführen. Es ist nicht davon auszugehen, dass sich in den Folgejahren diese Effekte wiederholen werden. Die Oper plant deshalb für die Folgejahre entsprechend getroffener Zusagen negative Jahresergebnisse, die sich aus den Abschreibungen auf die gewidmeten Betriebsgebäude und auf Investitionen aus selbst finanziertem Anlagevermögen ergeben. Zur Deckung der negativen Jahresergebnisse sollen bestehende Rücklagen verwendet werden. Es werden folgende Ergebnisse geplant (in T €): vorläufiges Ergebnis 2016 2017 2018 2019 918 0 0 0 Abschreibungen Abschreibungen auf selbst finanziertes auf gewidmete Anlagevermögen Gebäude (ohne GWG) -476 -476 -476 -476 -140 -391 -508 -508 Ergebnis 302 -867 -984 -984 7 Es ist geplant, im Zusammenhang mit den Feststellungen der Jahresabschlüsse in den jeweiligen Folgejahren die Kapitalrücklagen und Gewinnrücklagen entsprechend zu vermindern und dadurch die negativen Ergebnisvorträge zu kompensieren. Unter den gegebenen wirtschaftlichen und personellen Rahmenbedingungen geht die Oper Leipzig in den folgenden Geschäftsjahren von folgendem maximalen Leistungsangebot aus: Opernhaus (Saal): ca. 92-94 Vorstellungen Oper, ca. 40 Vorstellungen Ballett (wei- tere Ballettvorstellungen in kleinen externen Spielstätten) Musikalische Komödie: ca. 130 Vorstellungen im Saal und weitere bis 15 Vorstellungen in kleineren Spielstätten (z.B. Venussaal) Neuinszenierungen: 5 Opern szenisch 3 Ballette 4 Inszenierungen Musikalische Komödie Die Spielzeit wird sich grundsätzlich auf die Monate Oktober bis Juni konzentrieren. Ab 2017 wird das Schauspiel Leipzig die jährliche Abnahmemenge in den Kostümwerkstätten um 2.000 Produktionsstunden reduzieren. Mit den der Oper zur Verfügung gestellten Mitteln für Investitionen und Instandhaltungsmaßnahmen an Gebäuden können wichtige Vorhaben umgesetzt werden. Ab 2017 sind die Mittel für Investitionen stark reduziert (2017 und 2018 je T € 110; 2019 T € 120). Größere Investitionsmaßnahmen bedürfen neben der Verwendung von Vorjahresergebnissen daher der Zurverfügungstellung zusätzlicher Mittel. 2. Künstlerisches Konzept Im Wirtschaftsjahr 2016 setzt die Oper Leipzig den von Intendant Prof. Ulf Schirmer eingeschlagenen Weg konsequent fort. Dieser wird im Wesentlichen durch drei Säulen beschrieben: Den Ausbau des Kernrepertoires in der Oper, künstlerische Vielfalt in den Sparten Leipziger Ballett und Musikalische Komödie und eine breit aufgestellte theaterpädagogische Arbeit durch unsere Abteilung Education. Ausbau des Kernrepertoires in der Oper Was den Ausbau des Kernrepertoires in der Oper betrifft, also derjenigen Stücke, die von einem breiten Publikum von der Oper erwartet werden, so orientieren wir uns an einer Publikumsbefragung, die zunächst bei den Besuchern der Oper, daraufhin bei den sogenannten 8 Nichtbesuchern durchgeführt wurde. In diesem Zusammenhang sind der „Ring des Nibelungen“ zu erwähnen. Mit der „Götterdämmerung“ im April 2016 wird das im Wagner-Jahr 2013 durch Ulf Schirmer angestoßene ambitionierte Vorhaben, Leipzig wieder einen „Ring“ zu schenken, eingelöst sein. Im Mai 2016 kann man dann den „Ring“ an vier aufeinanderfolgenden Tagen in Leipzig erleben. Durch dieses einzigartige Paket versprechen wir uns einen Besucherzustrom insbesondere aus dem überregionalen Bereich. Wagner wird zusammen mit den Wagner-Festtagen auch weiterhin ein gravierender Schwerpunkt in der Geburtsstadt des Komponisten sein. Zu den Wagner-Festtagen gibt es die drei Frühwerke Richard Wagners zu sehen, seit der Aufführung im Rahmen einer Kooperation mit den Bayreuther Festspielen (BF-Medien) ein festes Alleinstellungsmerkmal im Repertoire der Oper Leipzig. Darüber hinaus sind die Opern des italienischen Belcanto ein zentraler Bestandteil des Kernrepertoires. So wird es im März 2016 eine Aufführung von Rossinis Oper „La Cenerentola“ geben. In der Regie von Lindy Hume und der Ausstattung von Dan Potra, die mit sprühender Phantasie, anrührendem Gefühl und augenzwinkerndem Humor bereits Donizettis Komödie „Don Pasquale“ inszenierten, ist die Oper nach dem Märchen „Aschenputtel“ das ideale Einsteigerstück für Opernneulinge. Ein Belcanto-Klassiker ist dagegen „Lucia di Lammermoor“. Wir freuen uns, dass wir für diese Produktion die berühmte Schauspielerin und Theaterregisseurin Katharina Thalbach als Regisseurin gewinnen konnten. Große Namen sind immer auch Garanten für öffentliche Aufmerksamkeit. In diesem Fall gehen der künstlerische Anspruch und der werbende Marketing-Effekt Hand in Hand. Große Ausstattungsoper verspricht Puccinis „Turandot“ zu werden. Das Regieteam rund um Balazs Kovalik, der mit seiner Inszenierung von „Frau ohne Schatten“ einen Erfolg bei Publikum und Presse gleichermaßen erzielte, steht für großes Bildertheater auf der Opernbühne. Schließlich wird die Strauss-Linie am Leipziger Opernhaus mit dem Stück „Arabella“ fortgesetzt. Es ist vielleicht eines der anrührendsten Stücke über die Entscheidung zweier Menschen zu einer Beziehung auf Augenhöhe. Inszenieren wird Jan Schmidt-Garre, ausgebildeter Opernregisseur, der sich insbesondere durch seine Musikdokumentationen einen Namen gemacht hat. Am Pult steht Intendant und Generalmusikdirektor Ulf Schirmer, der ein international ausgewiesener Strauss-Dirigent ist. Vielfalt in Leipziger Ballett und Musikalischer Komödie Das Leipziger Ballett deckt im Jahr 2016 die ganze Bandbreite der tänzerischen Ausdrucksmöglichkeiten ab. Im Februar 2016 knüpft Ballettdirektor und Chefchoreograf Mario Schröder mit seiner Company an die großen Erfolge mit dem Leipziger Opernchor an. Nach „Carmina burana“ und „Mozart Requiem“ steht jetzt Mendelssohns „Lobgesang-Sinfonie“ auf dem Programm. Sie wurde in Leipzig uraufgeführt und deutet als Leib- und Magenstück des Protestantismus auf das Reformationsjahr voraus. Der Abend „Flesh“ setzt die Reihe der Bal- 9 lettabende mit berühmten internationalen Gastchoreografen fort. Nach Ohad Naharin wird im April 2016 Iván Pérez zu Gast sein. Die Produktion ist eine Koproduktion mit dem Schauspiel Leipzig, auf dessen Bühne das Leipziger Ballett erstmals zu Gast sein wird. Schließlich darf man im Herbst 2016 ein klassisches Handlungsballett erwarten. Die Musikalische Komödie setzt im Januar 2016 mit „Carmen“ ihre erfolgreiche Jugendstrecke fort. Bereits das Handlungsballett „Romeo und Julia“ wurde speziell für die Zielgruppe entwickelt, die den Theatern meistens durchrutscht, nämlich diejenigen Jugendlichen, die den Kinderschuhen entwachsen sind, für das große Repertoire aber noch kein Interesse zeigt. Die große Musical-Produktion wird dann „Dracula“ in der Regie des neuen Chefregisseurs Cusch Jung sein. Selbst lange Zeit auf den großen Musicalbühnen zu Hause, hat Cusch Jung ein ideales Händchen für dieses Genre. Ein neues Format ist die Revue „Capriolen“. Die Musikalische Komödie knüpft an die großen Revuen der 20er Jahre an, mit Kabarett, Akrobatik, der berühmten Girlsreihe und viel Foxtrott und Swing. Ein weiterer ungehobener Schatz sind die Operetten von Gilbert&Sullivan. Cusch Jung inszeniert im Herbst 2016 die Operette „Die Piraten von Penzance“, eine Mischung aus britischem Humor a la Monty Python, „Pirates of the Carribean“ und Offenbachschem Operettenschmiss. Breit aufgestellte theaterpädagogische Arbeit: Die Abteilung Education Die Education-Arbeit der Oper Leipzig basiert auf drei zentralen Säulen: Den zahlreichen Stücken auf der Bühne, die wir in allen Sparten für Kinder und Jugendliche anbieten. Im Jahr 2016 kommt eine mobile Version von Humperdincks Märchenoper „Hänsel und Gretel“ dazu, mit der die Oper Leipzig in die Schulen geht. Des Weiteren die Betreuung der Kindergärten, Horte und Schulen durch unsere Theaterpädagogen, die in ca. 500 Veranstaltungen pro Jahr ca. 14000 Kinder erreichen. Die dritte Säule bildet die Arbeit des Kinder- und Jugendchores. Hier sind zusätzlich zum regulären Opernbetrieb zahlreiche Projekte geplant. Der Kinderchor wird im März 2016 für eine Woche ein Jugendorchester aus Istanbul zu Gast haben. Gemeinsam werden die Jugendlichen ein Konzertprojekt erarbeiten, das am 20. März 2016 im Großen Haus der Oper aufgeführt wird. Schirmherr ist OB Burkhard Jung. Außerdem wird es im Juli 2016 ein Gemeinschaftskonzert mit den großen Kinderchören der Stadt Leipzig in der Oper geben. 10 3. Erläuterungen zum Erfolgsplan 3.1 Umsatzerlöse (Angaben in T €) Erlöse aus Eintritten Leistungsverrechnung Werkstätten Gastspiele Druckerzeugnisse Mieten/Pachten u.ä. Werbung Übrige Gesamt 2015 2015 PLAN Erwartung 4.613 4.918 2016 PLAN 5.765 1.965 314 105 1.783 304 85 66 112 1.944 227 120 642 26 581 7.063 7.202 9.305 Die Erlöse aus Eintritten sowie die Besucherentwicklung werden spartenbezogen im Formblatt „Leistungsdaten“ erläutert. Oper und Ballett Nach der mehrmonatigen baubedingten Schließung in 2015 kann in 2016 wieder ein regulärer Spielbetrieb im Opernhaus stattfinden. In der Sparte Oper soll in 2016 bei 90 Vorstellungen im Saal des Opernhauses sowie 3 Vorstellungen in kleineren Formaten eine Auslastung von ca. 71% erreicht und die Besucherzahlen auf 80.300 erhöht werden. Im Ballett werden insgesamt 54 eigene Vorstellungen mit einer Auslastung von 77 % geplant (38.400 Besucher), davon 38 im Saal des Opernhauses und 16 in kleinen Spielstätten. Es finden 2 Premieren im Opernhaus statt. Eine weitere Produktion kam in Koproduktion mit dem Schauspiel Leipzig dort 5mal zur Aufführung; Veranstalter ist das Schauspiel Leipzig. Musikalische Komödie In der Musikalischen Komödie werden 2016 143 Vorstellungen geplant, die Auslastung wird mit ca. 81 % hoch erwartet. Es werden auch weiterhin Vorstellungen speziell für junges Publikum den Spielplan bereichern; das Ensemble der Musikalischen Komödie wird außerdem im Rahmen der theaterpädagogischen Arbeit bei zahlreichen Veranstaltungen mitwirken. Sonstige Veranstaltungen Wegen des hohen Publikumsinteresses und hoher erwarteter Einnahmen werden in 2016 zwei Jahresendveranstaltungen im Opernhaus geplant. Zusatzveranstaltungen, die die Inszenierungen erläutern bzw. thematisch ergänzen (öffentliche Proben, Matineen, Stückein- 11 führungen, Ausstellungen, Lesungen u. ä.) fanden großen Zuspruch und sollen weiter beibehalten werden. Die Umsatzerlöse aus Gastspielen betreffen Gastspiele des Balletts und der Musikalischen Komödie. Nach Abzug der Aufwendungen auf Basis von Teilkosten wird ein Deckungsbeitrag in Höhe von T€ 83 erwartet. Die Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Druck- und sonstigen Erzeugnissen werden entsprechend der Vorstellungs- und Besucherzahlen erwartet. Die Erträge aus Mieten und Pachten sowie aus Werbung werden entsprechend BilRUG ab 2016 den Umsatzerlösen zugeordnet. Erträge aus Mieten/ Pachten/ Mietnebenkosten Hausvermietungen 642 T € 518 T € Pachten 35 T € Wohnungen 40 T € Nebenkosten/Nebenleistungen 49 T € Übrige Umsatzerlöse 581 T € davon Zusatzkarten/Operncard/Juniorcard Hausführungen/Bearbeitungsgebühren 101 T € Sponsoringerträge 139 T € (neu gemäß BilRUG) Ticketverkauf für Dritte 35 T € (neu gemäß BilRUG) Silvesterparty 30 T € (neu gemäß BilRUG) Kinderchor 20 T € (neu gemäß BilRUG) Verleih/Verkauf Ausstattung übrige 165 T € (neu gemäß BilRUG) 91 T € (neu gemäß BilRUG) Die gemäß BilRUG neu den übrigen Umsatzerlösen zuzuordnenden Erträge wurden bisher unter den sonstigen betrieblichen Erträgen abgebildet. 12 Erträge aus Leistungsverrechnung in T € 1.965 1.783 1.944 1.503 227 9 205 Plan 2015 Erwartung 2015* Plan 2016 davon Schauspiel Leipzig davon Theater der Jungen Welt sonstige Abnehmer davon Material * zzgl. T € 138 Bestandserhöhungen Die Verrechnung der erbrachten Werkstattleistungen erfolgt auf der Grundlage der geplanten Vollkosten für die Werkstätten sowie der mit den Abnehmern vereinbarten Kapazitäten. Für das Schauspiel Leipzig wurden nach Absprache Abnahmemengen vereinbart, die unter der Mindestabnahmemenge der Rahmenvereinbarung liegen. Damit wurde dem Wunsch nach Reduzierung der Kapazitäten entsprochen. Sowohl der Aufwand als auch die Erträge aus Materiallieferungen werden den niedrigeren Ist-Werten der vorangegangenen Wirtschaftsjahre angepasst. Geplante Produktionsstunden und Erträge aus Lohnverrechnung Stunden Dekoration Kostüme Transport Leistungsverrechnung (in T €) Dekoration Kostüme Transport Gesamt 81.750 86.722 11.190 Gesamt 3.652 3.233 465 7.350 Oper Schauspiel 55.650 71.722 11.060 Oper 22.800 13.000 Schauspiel 2.486 2.674 460 5.620 1.019 484 1.503 Theater der Jungen Welt 3.300 2.000 130 Theater der Jungen Welt 147 75 5 227 Die Werkstattkapazitäten sind gegenüber dem vorangegangenen Wirtschaftsjahr im Wesentlichen unverändert. Die Stundenverrechnungssätze berücksichtigen die tarifbedingten Personalkostensteigerungen sowie Erhöhungen der Sachkosten. 13 3.2 Sonstige betriebliche Erträge (Angaben in T €) Auflösung Sonderposten Zuweisungen der Stadt für den laufenden Geschäftsbetrieb Zuweisungen der Stadt für Baumaßnahmen Arbeitsfördermaßnahmen u.ä. Projektfördermittel Fördermittel Baumaßnahmen Erträge aus Werbung Periodenfremde Erträge Mieten/Pachten/Mietnebenkosten Übrige 2015 2015 PLAN Erwartung 1.680 993 Gesamt 2016 PLAN 982 43.900 43.900 45.690 1.023 815 672 60 0 266 736 507 160 136 442 689 1.148 17 5 51 48.337 47.642 15 272 48.180 Auflösung Sonderposten/Abschreibungen 982 T € Die Auflösung des Sonderpostens korrespondiert mit den Abschreibungen auf Anlagevermögen, das durch Zuweisungen und Zuwendungen finanziert wurde. Plan Abschreibungen 2016 476 Plan Auflösung Sonderposten 2016 0 Anlagevermögen aus Jahresüberschüssen der Vorjahre Geringwertige Wirtschaftsgüter 140 0 72 0 Sonstiges Anlagevermögen 983 982 1.671 982 Gewidmete Betriebsgebäude Zuweisungen für den laufenden Geschäftsbetrieb 45.690 T € Die Zuweisungen zum laufenden Geschäftsbetrieb wurden entsprechend des Entwurfs einer Finanzierungsvereinbarung für die Eigenbetriebe Kultur 2016 - 2020 in den Wirtschaftsplan eingestellt. Sie orientieren sich an einer geplanten durchschnittlichen Tariferhöhung von 2,5% jährlich. 14 Zuweisungen für Investitionen und Großreparaturen Aus dem Finanzhaushalt sind Zuweisungen für Investitionen in bewegliches Anlagevermögen in folgender Höhe vorgesehen: 2016: T € 100; 2017 und 2018: jeweils T € 110; 2019: T € 120. Für investive Maßnahmen an Gebäuden, Großanlagen und Einbauten stehen 2016 T € 400 zur Verfügung und zusätzlich T € 250 für Umbaumaßnahmen in der Musikalischen Komödie. Für die Folgejahre sind zum Zeitpunkt der Wirtschaftsplanerstellung keine weiteren Investitionsmittel genehmigt. Notwendige Investitionen sollen vorrangig aus Jahresüberschüssen vorangegangener Wirtschaftsjahre erfolgen. Für Großinstandhaltungen stehen 2016 Zuweisungen in Höhe von T € 1.200 zur Verfügung, in 2017 T € 1.500 und in 2018 sowie 2019 jeweils T € 1.700. Zur Verwendung der Mittel für Baumaßnahmen und Investitionen wird auf die Punkte 3.7. und 5. verwiesen. Übrige Erträge 272 T € Spenden 270 T € Sonstige Positionen 3.3 2T€ Material und bezogene Waren Es sind 5 Neuinszenierungen in der Sparte Oper geplant, 2 im Ballett sowie 4 in der Musikalischen Komödie. Die Ballett-Produktion „Flesh“ wird in Kooperation mit dem Schauspiel Leipzig erstellt, Materialkosten fallen für die Oper Leipzig nicht an. (Angaben in T €) 2015 PLAN Dekoration Kostüme Inszenierungsbedarf * Betriebsbedarf ** Energie/Wasser/Wärme Übriges Material (Materialaufwand für Dritte, WGB) 335 269 241 99 1.470 2015 Erwartung 284 281 387 100 1.177 2016 PLAN 270 247 216 Gesamt 2.684 2.476 2.731 330 445 260 125 1.355 * Maske, Technik, Ausleihe/Kauf Dekoration/Kostüme, Ballettschuhe ** Schutzkleidung, Werkzeuge, Kartensätze, Programmhefte u. ä. Material 15 Erhöhte Aufwendungen für Dekorationen und Kostüme sind durch aufwändigere Bühnenbilder und Kostüme insbesondere in der Sparte Ballett bedingt. Damit wird dem Wunsch des Publikums nach Handlungsballetten mit üppiger Ausstattung Rechnung getragen, was sich wiederum positiv auf die Zuschauerzahlen und Eintrittserlöse niederschlägt. Die Verrechnung der Werkstattkapazitäten auf die Sparten ist folgendermaßen geplant: Oper Dekorations- Stunden werkstätten T€ Kostüm- Stunden werkstätten T€ Ballett Musikalische Komödie 9.000 22.100 33.000 1.457 397 976 32.800 11.300 22.900 1.223 421 855 Die Werte wurden auf Basis der geplanten Vollkosten ermittelt und in die Spartenplanung eingestellt. Darüber hinaus werden Werkstattleistungen in geringem Umfang auch anderen Abteilungen der Oper Leipzig abgenommen. 3.4 Bezogene Leistungen (Angaben in T €) Honorare Tantiemen/GEMA/ Notenmaterial Aufwand Gastspiele Orchesterleistung Übrige Gesamt 2015 PLAN 1.277 2015 Erwartung 1.014 2016 PLAN 525 220 7.716 565 462 146 7.596 634 541 144 7.960 574 10.303 9.852 10.054 835 3.4.1 Nicht ständig beschäftigtes künstlerisches Personal Die Aufwendungen für Honorare (selbständiges künstlerisches Personal) sind unter den Bezogenen Leistungen erfasst. Nicht ständig beschäftigtes künstlerisches Personal mit Sozialversicherungspflicht ist im Personalaufwand enthalten. Insgesamt stellt sich die Entwicklung für unständig beschäftigtes künstlerisches Personal folgendermaßen dar: 16 (Angaben in T €) 2015 2015 PLAN Erwartung 1.277 1.014 Anteil bezogene Leistungen* Anteil Personalaufwand einschließlich SV Gesamt *einschließlich Agenturen 2016 PLAN 853 2.198 2.268 2.773 3.475 3.282 3.626 Zur Gewährleitung einer höheren künstlerischen Qualität u.a. beim Ring-Zyklus, den Wagner- und Strauss-Festtagen ist eine Erhöhung des Budgets für Gastsänger erforderlich. Es wird erwartet, dass eine Kompensation durch hohe Eintrittserlöse bei diesen Vorstellungen erfolgt. 3.4.2 Orchesterleistung Für Leistungen des Gewandhausorchesters werden in den Wirtschaftsplan Aufwendungen in Höhe von T € 7.960 eingestellt. Sie entsprechen 39 % der für das Orchester insgesamt durch das Gewandhaus geplanten Aufwendungen einschließlich der Auswirkungen der Tarifsteigerungen. Ab 2016 plant das Gewandhaus mit durchschnittlichen jährlichen Tariferhöhungen in Höhe von 2,5 %. In 2016 gilt für die Leistungsverrechnung eine neue Rahmenvereinbarung zwischen dem Gewandhaus zu Leipzig und der Oper Leipzig. Geplante Aufwendungen in den Folgejahren: 2017 8.270 T € 2018 8.480 T € 2019 8.680 T € 3.4.3 Übrige Leistungen 574 T € davon Nutzung Ticketsystem 90 T € Nutzung MDV 115 T € Leihpersonal 228 T € Feuerwehr- und Brandschutzdienste 58 T € Sonstiges 83 T € 17 Die Positionen betreffen Leistungen, die direkt mit der Durchführung des Spielbetriebes zusammenhängen bzw. in ursächlichem Zusammenhang mit der Erzielung der Betriebsleistung stehen. Neben Preisentwicklungen der Leistungserbringer sind sie deshalb vor allem besucher- und vorstellungsabhängig. 3.5 Personalaufwand 3.5.1 Personalentwicklung Der Stellenplan für das Wirtschaftsjahr 2016 enthält 635 Planstellen, darunter 136 Teilzeitstellen. Es besteht aktuell ein Altersteilzeitvertrag. Tarifgruppenübersicht Sonderverträge Künstl. Verträge befristet Künstl. Verträge unbefristet Nichtkünstlerische Verträge Gesamt 2 271 47 315 635 NV Bühne – SR Solo TVK TV ÖD 3.5.2 Personalaufwandsentwicklung (Angaben in T €) Personalaufwand fest Angestellte Löhne/Gehälter Soziale Abgaben Gesamt 2015 PLAN 27.710 6.610 34.320 2015 Erwartung 27.557 6.363 33.920 2016 PLAN 28.352 6.639 34.991 Ausgangspunkt der Berechnung des Personalaufwandes ist der Bedarf entsprechend der zu besetzenden Personalstellen im Wirtschaftsjahr. Berücksichtigt sind die geltenden Tarifabschlüsse. Zu erwartende Aufwandsreduzierungen im Personalbereich z.B. durch eintretende Langzeiterkrankung, Elternzeit oder zeitlich verzögerte Neubesetzungen von Stellen wurden bei der Personalaufwandsplanung bereits berücksichtigt. Die Entwicklung der Arbeitgeberanteile berücksichtigt sowohl die auf Tarifänderungen zurückzuführenden Steigerungen als auch Erhöhungen der Beitragsbemessungsgrenzen und Entwicklungen von Beitragssätzen. In 2016 ist zudem eine hohe Seigerung der Aufwendungen für die gesetzliche Unfallversicherung zu verzeichnen (+ 65 T €). 18 Der Personalaufwand beinhaltet auch Vergütungen in Höhe von T € 2.969 für nicht selbständig unständig beschäftigtes Personal (davon im künstlerischen Bereich T € 2.803, davon für sonstige Aushilfen T € 30). Der geplante Personalaufwand im Wirtschaftsjahr 2016 beträgt T € 37.794 und setzt sich folgendermaßen zusammen: (Angaben in T €) Gesamt Löhne/Gehälter Soziale Abgaben Fest Angestellte* 30.845 28.352 6.949 6.639 Personalaufwand Gesamt 37.794 Unständig Beschäftigte** 2.493 310 34.991 2.803 *635 Stellen gemäß Personalplan ** kurzfristig, spielplanabhängig beschäftigte Statisten, Gastsolisten, Zusatzchor u. ä. sowie Aushilfen 3.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Angaben in T €) 2015 PLAN Instandhaltungen lfd. Geschäftsbetrieb Instandhaltung Brandschutz- u. Sicherheitstechnische Maßnahmen Verwaltungsaufwand Werbeaufwand Leasing/Miete Anlagevermögen Periodenfremder Aufwand Übrige Gesamt 3.6.1 2015 Erwartung 2016 PLAN 804 746 940 1.695 1.322 1.199 224 540 458 0 1.261 223 605 465 24 1.290 260 619 464 10 1.422 4.982 4.675 4.914 Instandhaltung laufender Geschäftsbetrieb Für Maßnahmen der Instandhaltung im laufenden Geschäftsbetrieb werden im Wirtschaftsjahr 2016 T € 940 geplant. Davon entfallen T € 468 auf vorgeschriebene Wartungen von technischen Anlagen und Instandhaltungen im Zusammenhang mit Wartungen, T € 48 auf die Instandhaltung von Musikinstrumenten, sowie T € 424 auf notwendige Reparaturen zur Gewährleistung des Geschäftsbetriebes. Gegenüber den Vorjahren ist eine Steigerung zu verzeichnen, da aufgrund gesetzlicher Vorschriften die Überprüfung und Nachrüstung von technischen Anlagen (u.a. Aufzüge) notwendig ist. 19 3.6.2 Investitionen und Instandhaltungen an Gebäuden Die in 2016 geplanten Mittel für Investitionen und Instandhaltungen an Gebäuden und Großanlagen sollen folgendermaßen verwendet werden: Opernhaus  Dachsanierung T € 155 (einschließlich T € 51 Fördermittel)  Erneuerung Sanitäranlagen T € 100  Drehbühne/Orchesterversenkung (Restleistungen) T € 113  Bühnentechnik T € 600  Div. Restleistungen Vorjahre/Vorplanung T € 60 Der Baubeginn der ursprünglich im Zeitraum 2016 - 2018 geplanten Dachsanierung des Opernhauses verschiebt sich wegen einer ausstehenden Fördermittelzusage voraussichtlich auf 2017. Bis 2016 sind nur Aufwendungen für Planungsleistungen berücksichtigt. In Abhängigkeit der Gewährleistung von Fördermitteln ist der jetzige im Plan enthaltene Bauzeitraum von 2017 bis 2019 ggf. nochmals anzupassen, ebenso die Aufteilung der Baukosten und die Finanzierung. Musikalische Komödie  Planung Auframpung Saal/Rangausbau (Planung)T € 320  Planung Lüftungsanlage T € 100  Rekonstruktion Foyerbereiche T € 500  Restleistungen Neubau Dreilindenstraße sowie Ausstattung T € 99  Leistungen im Rahmen des EFRE- Fördergebietes Leipziger Westen 2014 - 2020 T € 70  Brandschutzmaßnahmen T € 164 Werkstätten  Erneuerung Fenster, Fassaden, Böden in den Dekorationswerkstätten sowie Restleistungen aus Vorjahren T € 560  Instandhaltungsmaßnahmen Kostümwerkstätten T € 30 Zur Aufteilung in Instandhaltungen und Investitionen wird auf den Investitions- und Instandhaltungsplan verwiesen. 20 Investitionen in bewegliches Anlagevermögen Die Beschaffung von Bühnen- und Gebäudetechnik im Opernhaus ist abhängig von der Feststellung der Jahresabschlüsse 2014 und 2015 und der beabsichtigten Mittelbereitstellung aus der Kapitalrücklage. Als vordringlich wird die Erneuerung der Kälteanlage (T € 1.000) eingestuft. Die Erneuerung der Obermaschinerie im Opernhaus sowie der Inspizientenanlage im Opernhaus und in der Musikalischen Komödie sind weitere wichtige ausstehende Investitionsvorhaben. Es besteht weiterhin ein hoher Investitionsbedarf an der Oper Leipzig, der mit den zur Verfügung gestellten Mitteln aus dem Finanzhaushalt nicht gedeckt werden kann. Die Oper ist weiter darauf angewiesen, im regulären Betrieb erzielte Jahresergebnisse für Investitionen verwenden zu können. Es wird jedoch darauf verwiesen, dass entsprechend der Wirtschaftsplanung keine positiven Jahresergebnisse von vornherein zu erwarten sind, dass also die mittelfristige Investitionstätigkeit immer von der aktuell besser als geplanten wirtschaftlichen Entwicklung der Oper Leipzig abhängig gemacht wird. Insofern besteht keine Investitionssicherheit. Die Verwendung der Mittel erfolgt ergebnisneutral. Im Fall von Investitionen wird ein entsprechender passiver Sonderposten gebildet, dessen Auflösung in Höhe der Abschreibungen erfolgt. Im Falle von Instandhaltungen stehen den Aufwendungen gleich hohe Erträge aus Zuweisungen gegenüber. 3.6.3 Übrige Positionen Erhöhter Aufwand in 2016 in den Positionen Arbeitsmedizinischer und sicherheitstechnischer Dienst entsteht durch neu festgelegte Preise und Pflichtabnahmemengen (insgesamt T € 30). Für die Einführung eines betrieblichen Gesundheitsmanagements werden T € 40 geplant. Die übrigen Positionen werden im Wesentlichen analog der Vorjahre geplant; Preisentwicklungen sind berücksichtigt. Übriger sonstiger betrieblicher Aufwand darunter: Unterhaltung Fuhrpark Mietnebenkosten 1.422 T € 44 T € 145 T € Vergütungsabrechnung/ Arbeitsmedizinischer Dienst 110 T € Versicherungen 100 T € Prüfungs- und Beratungsleistungen 108 T € 21 Müllabfuhr/ Straßenreinigung 55 T € Beiträge Deutscher Bühnenverein 60 T € Bewachung 234 T € Reinigung 287 T € Reisekosten Mitarbeiter 37 T € Nebenkosten Zahlungsverkehr 65 T € Leasing/Miete/Anlagevermögen 464 T € davon: Miete Gebäude/ Wohnungen 293 T € Miete Bürotechnik 138 T € Miete Produktionstechnik 15 T € Leasing/ Sponsoring Fahrzeuge 18 T € 3 A Spartenplanung Die Spartenplanung der Oper Leipzig orientiert sich an einer verursachungsgerechten Zuordnung der Erträge und Aufwendungen im Betriebsprozess. Die Sparten wurden wie folgt gewählt: Hauptsparten: Oper Ballett Musikalische Komödie Sonstige künstlerische Genres Kinderchor/ Theaterpädagogik Vermietung/ Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb Neutraler Bereich Allgemeine Bereiche Öffentlichkeitsarbeit/ Vertrieb Hilfssparten: Dekorations- und Kostümwerkstätten Allgemeine künstlerische Bereiche Kunst Opernhaus Gebäude Opernhaus Gebäude Musikalische Komödie 22 Den Hauptsparten wurden alle Erträge und Aufwendungen zugeordnet, die in direkter Abhängigkeit von der Menge der Leistungserbringung (z. B. Anzahl Vorstellungen, Besucher) stehen. Weiterhin enthalten die Sparten ihnen direkt zuordenbare fixe Kosten (z. B. fest angestelltes Solistenensemble). Eine interne Verrechnung zwischen den Sparten erfolgte nur im Zusammenhang mit den Werkstattleistungen, da sie als eigenes Profitcenter Leistungen sowohl für die Oper als auch für externe Abnehmer erbringen. Grundlage der Verrechnung sind geplante Arbeitsstunden für die jeweiligen Abnehmer. Die Hilfssparte Kunst Opernhaus enthält Aufwendungen und Erträge, die durch die Sparten Oper und Ballett verursacht sind, sich jedoch keiner eindeutig zuordnen lassen (z.B. Aufwendungen Gewandhausorchester). Die Hilfssparte Kunst Allgemein enthält Aufwendungen und Erträge, die im Zusammenhang mit der Erstellung und Vermarktung der künstlerischen Leistungen stehen, aber keiner Sparte direkt zurechenbar sind. Der neutrale Bereich enthält Aufwendungen und Erträge, die keine Auswirkungen auf das Ergebnis haben (z. B. im Zusammenhang mit Vermögenshaushalt) oder nicht abhängig vom Prozess der Leistungserbringung sind (Finanzergebnis). Die Sparten erreichen ohne die Aufteilung der Zuweisungen zum laufenden Betrieb folgende Ergebnisse: Oper -9.541 T € Ballett -3.486 T € Kunst Opernhaus -9.701 T € Musikalische Komödie -10.917 T € Sonstige künstlerische Genres +35 T € Kinderchor/ Theaterpädagogik -361 T € Kunst Allgemein -177 T € Öffentlichkeitsarbeit/Vertrieb Werkstätten Gebäude Opernhaus Gebäude Musikalische Komödie Allgemeine Bereiche -1.482 T € 0T€ -5.877 T € -744 T € -2.776 T € (mit Berücksichtigung Jahresfehlbetrag) Neutrales Ergebnis Vermietung/Wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb GESAMT - 590 T € 229 T € -45.388 T € 23 Im Neutralen Bereich sind in Höhe von T € 476 Abschreibungen auf gewidmete Betriebsgebäude und in Höhe von T € 140 Abschreibungen auf Anlagevermögen geplant, welches aus Rücklagen finanziert wurde. Für diese Abschreibungen fallen keine Erträge aus der Auflösung von Sonderposten an. 4. Planbilanz, Finanzplan, Liquiditätsplan Ab 2016 werden aufgrund der Investitionen unter Verwendung von Vorjahresergebnissen die Neuanschaffungen die Abschreibungen auf das Anlagevermögen übersteigen, was zu einer Erhöhung des Anlagevermögens der Oper Leipzig führt. Innerhalb einzelner Anlagegruppen ist die Situation trotz erhöhter geplanter Investitionen weiter kritisch; im Bereich der Vorstellungstechnik und des Maschinenparks besteht auch in den Folgejahren ein hoher Anteil an verschlissenen und bilanziell abgeschriebenen Anlagegütern, was Neuinvestitionen weiter erforderlich macht. Der Bestand an Vorräten, Forderungen aus dem laufenden Geschäftsbetrieb und sonstigen Vermögensgegenständen ist im Wesentlichen konstant geplant; die Oper hat keine langfristig bestehenden Forderungen. Die Forderungen an die Stadt Leipzig resultieren im Wesentlichen aus dem Cash-pool und kurzfristigen Geldanlagen. Im Ergebnis der in 2016 bis 2018 geplanten Investitionen aus positiven Vorjahresergebnissen werden abnehmende Bestände an Liquiditätsreserven/ Forderungen an die Stadt Leipzig erwartet. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden entsprechend der Erfahrungen der vergangenen Jahre geplant. Infolge der Abschreibungen auf gewidmete Betriebsgebäude und der Abschreibungen auf das auf Rücklagen finanzierte Anlagevermögen plant die Oper Leipzig ab 2017 negative Jahresergebnisse. Durch entsprechende Reduzierung der Rücklagen im Zuge der Beschlussfassung über das Jahresergebnis im Folgejahr sollen die negativen Ergebnisse kompensiert und auflaufende negative Ergebnisvorträge vermieden werden. Die Gesamtentwicklung des Eigenkapitals wird deshalb langfristig wieder negativ erwartet. 24 Der Sonderposten für bezuschusstes Anlagevermögen korrespondiert mit den Restwerten des Anlagevermögens abzüglich der Restwerte der aus zweckgebundenen Rücklagen und selbst finanzierten Wirtschaftsgüter. Der Bestand an Rückstellungen und Verbindlichkeiten ist langfristig im Wesentlichen konstant. Für aus 2015 noch bestehende Verbindlichkeiten aus Zuweisungen für Investitionsund Instanthaltungsmaßnahmen wird in 2016 eine Verwendung der Mittel geplant. Die Finanzplanung der Oper folgt im Wesentlichen der Entwicklung der Gewinn- und Verlustrechnung. Außer Abschreibungen auf Anlagevermögen und Auflösungen des Sonderpostens sind grundsätzlich alle Aufwendungen und Erträge zahlungswirksam. A Erfolgsplan / GuV Lfd. Nr. 1. Oper Leipzig Angaben in vollen TEURO 2. Bestandsveränderungen FE/UE 42 a) Bestandserhöhungen 42 Umsatzerlöse 2016 bis 2019 Ist 2014 Erwartung 2015 7.014 7.202 Planjahr 2016 9.305 Quartal 1 2016 2.411 Quartal 2 2016 2.971 Quartal 3 2016 1.086 Quartal 4 2016 2.837 2017 8.904 138 ‐9 ‐17 8 0 0 0 138 8 b) Bestandsverminderungen Folgejahre 2018 2019 9.021 9.283 0 0 8 17 17 3. Andere aktivierte Eigenleistungen 4. Sonstige betriebliche Erträge 47.071 47.642 48.180 11.711 11.940 12.367 12.162 50.769 53.213 53.106 I. Gesamtleistung 54.127 55.012 57.476 14.105 14.919 13.453 14.999 59.673 62.234 62.389 Materialaufwand 12.504 12.328 12.785 3.412 3.454 2.857 3.062 13.346 13.538 13.903 2.500 2.476 2.731 760 780 526 665 2.826 2.871 2.906 b) bezogene Leistungen 10.004 9.852 10.054 2.652 2.674 2.331 2.397 10.520 10.667 10.997 Personalaufwand 35.086 36.156 37.794 9.303 9.824 9.290 9.377 38.701 39.739 40.652 a) Löhne und Gehälter 28.655 29.547 30.845 7.597 8.038 7.580 7.630 31.362 32.203 32.948 b) soziale Abgaben 6.431 6.609 6.949 1.706 1.786 1.710 1.747 7.339 7.536 7.704 ‐ davon für Altersversorgung 1.166 5. a) RHB und bezogene Waren 6. 7. 30 Abschreibungen 1.484 1.546 1.671 402 382 410 477 1.911 1.994 1.936 a) auf immat. AV und auf SAV 1.484 1.546 1.671 402 382 410 477 1.911 1.994 1.936 5.334 4.675 4.914 840 979 1.606 1.489 6.572 7.937 6.872 ‐281 307 312 148 280 ‐710 594 ‐857 ‐974 ‐974 11 10 5 2 1 2 5 5 5 20 27 10 2 2 3 10 10 10 b) auf VG des Umlaufvermögens c) Sonderverlustkonto d) auf GWG's ‐ davon außerplanmäßige Abschreibungen 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen II. Zwischenergebnis 9. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag 10. Erträge aus Beteiligungen 11. Erträge aus and. Wertp. u. Ausleih. des FAV ‐ davon aus verbundenen Unternehmen ‐ davon aus verbundenen Unternehmen 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge ‐ davon aus verbundenen Unternehmen 13. Abschr. auf FAV und Wertpapiere des UV 14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3 ‐ davon an verbundene Unternehmen III. Finanzergebnis IV. Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 16. Außerordentliche Erträge 17. Außerordentliche Aufwendungen VI. Außerordentliches Ergebnis 18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19. Sonstige Steuern ‐17 ‐5 0 ‐3 ‐1 ‐1 ‐5 ‐5 ‐5 290 307 148 277 ‐711 593 ‐862 ‐979 ‐979 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 4 5 2 1 1 1 5 5 5 ‐295 286 302 146 276 ‐712 592 ‐867 ‐984 ‐984 ‐295 286 302 146 276 ‐712 592 ‐867 ‐984 ‐984 ‐295 286 302 146 276 ‐712 592 ‐867 ‐984 ‐984 1.918 476 476 476 Gesamtaufwendungen 54.433 54.736 57.179 13.961 14.643 14.166 14.409 60.545 63.223 63.378 Gesamterträge 54.138 55.022 57.481 14.107 14.919 13.454 15.001 59.678 62.239 62.394 Ergebnis ohne Ergebnisabführung 20. ‐9 ‐290 Ausgleichszahlung an Minderheitsgesellsch. 21. Auf Grund Gewinnabf.vertages abgef. Gewinn 22. Erträge aus Verlustübernahme VII. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag Gewinn‐/Verlustvortrag aus Vorjahr Entnahme Rücklagen Einstellung Rücklagen VIII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust Ausschüttung / Gewinnabf. an Gesellschafter (Verlust)Ausgleich durch Gesellschafter Vortrag auf neue Rechnung Entnahme Kapitalrücklage 1.918 Oper Leipzig Lfd. Nr. Angaben in vollen TEURO 1. UP Umsatzerlöse 7.014 davon Eintrittskarten 4.640 davon Leistungsverrechnung davon Gastspiele davon Druckerzeugnisse davon übrige Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 Quartal 1 2016 Quartal 2 2016 Quartal 3 2016 7.202 9.305 4.918 5.765 1.779 1.783 373 96 126 2.411 2.971 1.086 2.837 8.904 9.021 1.432 2.032 304 1.997 5.436 5.680 5.900 1.944 498 506 470 470 1.926 1.966 2.008 304 227 128 29 70 388 200 200 85 120 28 48 11 33 100 105 105 112 581 113 201 125 142 392 400 400 642 208 144 101 189 602 610 610 davon Mieten, Pachten u.ä. davon Werbung 4. 9.283 26 4 11 5 6 60 60 60 47.642 48.180 11.711 11.940 12.367 12.162 50.769 53.213 53.106 davon Zuwendungen Stadt Leipzig Ergebnishaushalt 49.012 43.000 43.900 45.690 11.422 11.423 11.422 11.423 46.770 47.877 davon Auflösungen SoPo/Ausgl.‐po. 958 993 982 251 223 248 260 987 951 891 davon Zuwendungen Stadt Leipzig Ergebnish.h. Bau 389 815 1.148 35 190 623 300 1.500 2.085 1.700 davon Werbung 163 160 davon periodenfremde Erträge 467 136 15 0 13 2 davon Mieten/Pachten 645 442 Projektfördermittel 55 17 17 3 4 5 5 16 15 15 653 672 272 0 72 67 133 252 300 300 41 1.244 1.985 1.188 5 5 Fördermittel Baumaßnahmen 726 507 51 10 15 UP RHB und bezogene Waren 2.500 2.476 2.731 760 780 526 665 2.826 2.871 2.906 davon Dekoration 325 284 330 81 87 80 82 369 375 380 davon Kostüme 286 281 445 79 172 115 79 342 347 352 davon Inszenierungsbedarf 253 387 260 81 61 50 68 284 288 292 davon Betriebsbedarf davon Energie/Wasser/Wärme davon übrige 8. Folgejahre 2018 2019 47.071 davon übrige 5b. 2017 UP Sonstige betriebliche Erträge davon Arbeitsfördermaßnahmen 5a. Quartal 4 2016 UP bezogene Leistungen 96 100 125 33 63 11 18 109 111 112 1.271 1.177 1.355 425 320 238 372 1.486 1.510 1.530 269 247 216 61 77 32 46 236 240 240 10.054 2.652 2.397 10.520 10.667 10.997 10.004 9.852 davon Honorare 1.127 1.014 835 294 353 88 100 862 862 980 davon Orchesterleistung 7.570 7.596 7.960 1.990 1.990 2.674 1.990 2.331 1.990 8.270 8.480 8.680 163 davon Notenmaterial, Rechte 441 462 541 154 159 65 davon Aufwand Gastspiele 320 146 144 59 7 78 davon übrige 546 634 574 155 165 110 5.334 4.675 4.914 840 979 749 746 940 160 134 1.076 1.322 1.199 35 199 davon Verwaltungsaufwand 213 223 260 69 74 davon Werbeaufwand 611 605 619 158 137 1.015 24 10 8 2 UP Sonstige betriebliche Aufwendungen davon Instandhaltg. lfd. Geschäft davon Instandhaltg. Brandschutz (nicht aktiv.pfl.) davon periodenfremder Aufwand davon Leasing/ Miete Anlagevermögen davon übrige 597 620 620 193 100 100 144 598 605 617 1.606 1.489 6.572 7.937 6.872 350 296 868 880 895 623 342 2.744 4.070 2.888 56 61 263 267 271 130 194 654 654 700 405 465 464 103 106 127 128 576 585 593 1.265 1.290 1.422 315 321 318 468 1.467 1.481 1.525 Leistungsdaten Lfd. Oper Leipzig Nr. Gesamt (Eigenveranstaltung) Besucher gesamt zahlende Besucher gesamt Gesamtplätze im Zeitraum gesamt Anzahl Vorstellungen gesamt Erlöse aus Eintritt gesamt Bereich Oper (Eigenveranstaltung) Besucher Bereich Oper zahlende Besucher Bereich Oper Gesamtplätze im Zeitraum Bereich Oper Anzahl Vorstellungen Bereich Oper Erlöse aus Eintritt Bereich Oper Bereich Ballett (Eigenveranstaltung) Besucher Bereich Ballett zahlende Besucher Bereich Ballett Gesamtplätze im Zeitraum Bereich Ballett Anzahl Vorstellungen Bereich Ballett Erlöse aus Eintritt Bereich Ballett Bereich MuKo (Eigenveranstaltung) Besucher Bereich MuKo zahlende Besucher Bereich MuKo Gesamtplätze im Zeitraum Bereich MuKo Anzahl Vorstellungen Bereich MuKo Erlöse aus Eintritt Bereich MuKo Bereich sonst. (Eigenveranstaltung) Besucher Bereich sonst. zahlende Besucher Bereich sonst. Gesamtplätze im Zeitraum Bereich sonst. Anzahl Vorstellungen Bereich sonst. Erlöse aus Eintritt Bereich sonst. Kennzahlen Auslastungsquote in % Erlös je Besucher in € Besucher je Vorstellung 2016 Ist 2014 Erwartung 2015 bis Planjahr 2016 Quartal 1 2016 Quartal 2 2016 Quartal 3 2016 Quartal 4 2016 2019 Folgejahre 2018 2017 2019 1 1 1 1 1 174.795 0 248.654 347 4.640 172.978 0 238.557 374 4.918 186.300 0 245.200 371 5.765 49.199 0 65.731 103 1.432 57.051 0 74.367 110 2.032 8.480 0 11.902 20 304 71.570 0 93.200 138 1.997 173.800 0 233.800 351 5.436 176.600 0 238.500 334 5.680 177.700 0 238.500 334 5.900 1 1 1 1 1 75.435 67.531 80.300 19.005 25.609 3.686 32.000 75.500 79.900 81.000 116.108 92 2.409 110.446 109 2.225 112.900 93 3.173 30.284 26 688 33.692 27 1.292 5.024 4 178 43.900 36 1.015 105.500 89 2.895 112.500 90 3.100 112.500 90 3.240 32.919 37.529 38.400 11.982 11.662 1.556 13.200 35.900 35.500 35.500 49.780 48 945 49.030 55 1.209 49.700 54 1.210 13.239 15 406 16.497 16 385 2.464 2 58 17.500 21 361 50.400 61 1.097 50.600 50 1.120 50.600 50 1.150 1 1 1 1 1 60.850 59.214 57.800 15.507 16.855 2.838 22.600 56.100 56.400 56.400 76.701 158 1.160 68.941 143 1.180 70.900 143 1.196 19.347 39 325 19.792 39 339 3.761 8 66 28.000 57 466 70.100 142 1.260 69.400 142 1.270 69.400 142 1.320 1 1 1 1 1 5.591 8.704 9.800 2.705 2.925 400 3.770 6.300 4.800 4.800 6.065 49 126 10.140 67 304 11.700 81 186 2.861 23 13 4.386 28 16 653 6 2 3.800 24 155 7.800 59 184 6.000 52 190 6.000 52 190 2 2 2 70 27 504 73 27 462 76 31 502 75 29 478 77 36 519 71 36 424 77 28 519 74 31 495 74 32 528 75 33 532 1 1 1 1 1 Lfd. Nr. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. Haushaltsrelevante Positionen für die Stadt Leipzig Oper Leipzig Angaben in vollen TEURO Veränderung Eigenkapital Erhöhung (+)/ Verminderung (‐) Eigenkapital Gewinnabführung Auszahlung Gewinnabführung (netto) Verlustausgleich Ertrag aus Verlustausgleich Einzahlung aus Verlustausgleich Mittelweiterleitung Aufwand aus Mittelweiterleitung Auszahlung aus Mittelweiterleitung Bürgschaftsentgelt Aufwand aus Bürgschaftsentgelt Auszahlung aus Bürgschaftsentgelt Erbbauzins/Erbbaupacht Aufwand aus Erbbauzins/Erbbaupacht Auszahlung aus Erbbauzins/Erbbaupacht Gesellschafterdarlehen Tilgung Auszahlung Tilgung Gesellschafterdarlehen Gesellschafterdarlehen Zins Aufwand Zins Gesellschafterdarlehen Auszahlung Zins Gesellschafterdarlehen Grunddienstbarkeiten Aufwand Grunddienstbarkeiten Auszahlung Grunddienstbarkeiten Konzessionsabgaben Aufwand Konzessionsabgaben Auszahlung Konzessionsabgaben Kapitaleinlagen Einzahlung in Kapitaleinlage Kostenbeteiligungen Ertrag aus Kostenbeteiligungen Einzahlung aus Kostenbeteiligungen Leistungsentgelt Ertrag aus Leistungsentgelt Einzahlung aus Leistungsentgelt Investitionszuschüsse Einzahlung aus Investitionszuschüssen Zuschüsse Ertrag aus Zuschüssen Einzahlung aus Zuschüssen weitere Ansätze Ertrag aus weitere Ansätze Aufwand aus weitere Ansätze Einzahlung aus weitere Ansätze Auszahlung aus weitere Ansätze 2016 Ist 2014 Erw. 2015 Planjahr 2016 2017 bis 2019 Folgejahre 2018 2019 20.166 286 302 ‐867 ‐984 ‐984 1.719 3.550 750 110 110 120 43.389 44.331 44.715 44.950 46.838 46.890 48.270 48.270 49.962 49.577 50.712 50.712 Bilanz 2016 Oper Leipzig Ist 2014 Pos. Angaben in vollen TEURO Aktiva A. Anlagevermögen Erwartung 2015 Planjahr 2016 bis 2019 Folgejahre 2018 2017 2019 24.378 27.634 29.294 28.314 27.308 55 77 80 80 80 80 24.323 27.557 29.214 28.234 27.228 25.622 8.957 10.967 9.485 8.761 7.982 7.823 312 429 429 429 429 429 II. FForderungen und sonst. Vermögensgegenstände 8.600 10.490 9.016 8.306 7.511 7.346 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 296 215 215 215 215 215 7.922 9.909 8.435 7.725 6.930 6.765 382 366 366 366 366 366 I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 25.702 III. Finanzanlagen B. Umlaufvermögen I. Vorräte 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3. Ford. geg. Unt., mit denen Beteiligungsverh. besteht 4. Ford. geg. Gesellsch./an die Gemeinde/and. Eigenbetr. 5. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten 45 48 40 26 42 48 141 137 137 137 137 137 33.476 38.738 38.916 37.212 35.427 33.662 22.841 23.127 23.429 22.562 21.578 20.594 21.472 21.472 19.554 19.078 18.602 18.126 176 239 761 0 587 1.983 3.522 3.131 2.623 587 1.983 3.522 3.131 2.623 D. Sonderverlustkonto gem. § 17 (4) DMBilG E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensver. G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiva Treuhandvermögen Passiva A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital/festgesetztes Kapital/Stammkapital II. Kapitalrücklage III. Allgem. und zweckgeb. Rücklagen IV. Gewinnrücklagen 1. Gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. Satzungsmäßige Rücklagen 4. Andere Gewinnrücklagen 5. Sonderrücklagen DMBilG V. Gewinnvortrag/Verlustvortrag VI. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 1.488 543 829 829 829 829 ‐295 286 302 ‐867 ‐984 ‐984 0 0 0 VII. Bilanzgewinn/Bilanzverlust VIII. Nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag B. Sonderposten zur Finanzierung des SAV 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln 2. Sonderposten aus nichtöffentlichen Fördermitteln 3. Weitere Sonderposten 5.289 8.425 9.379 8.552 7.761 6.990 5.132 8.410 9.314 8.437 7.596 6.975 157 15 65 115 165 15 1.242 1.266 1.258 1.248 1.238 1.228 454 478 470 460 450 440 5 0 0 C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Rückstellungen 1. Rückst. für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. Sonstige Rückstellungen E. Verbindlichkeiten 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 783 788 788 788 788 788 4.068 5.912 4.842 4.842 4.842 4.842 3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 1.323 2.030 2.030 2.030 2.030 2.030 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.014 864 864 864 864 864 5. Verbindlichkeiten aus Wechseln 6. Verb. aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung AV 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unt. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten ggü. Gemeinde/and. Eigenbetrieben 8. 556 1.670 600 600 600 600 10. Sonstige Verbindlichkeiten 9. 1.175 1.348 1.348 1.348 1.348 1.348 F. Rechnungsabgrenzungsposten 36 8 8 8 8 8 33.476 38.738 38.916 37.212 35.427 33.662 0 0 0 0 0 0 G. Passive latente Steuern Summe Passiva Treuhandverbindlichkeiten Finanzplan (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Oper Leipzig B Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ ‐/+ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 3. + + ‐ ‐ + + ‐ ‐ + + ‐ + ‐ ‐ ‐ ‐ +/‐ +/‐ 4. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. Angaben in vollen TEURO Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV Zunahme/Abnahme der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Gewinn/Verlust aus Abgang von AV Zinsaufwendungen/Zinserträge Sonstige Beteiligungserträge Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten Ertragssteueraufwand/‐ertrag Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen Veränderung Sonderposten Sonderabgabe Muko Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV Auszahlungen für Investitionen immat. AV Einzahlungen aus Abgängen SAV Auszahlungen für Investitionen SAV Einzahlungen aus Abgängen FAV Auszahlungen für Investitionen FAV Einzahlungen aus Abgängen aus dem Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Verwendung Sonderabgabe Muko Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Erhaltene Zinsen Erhaltene Dividenden Zuwendungen für Investitionen (Stadt) Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen Dritter Rückzahlungen von Zuwendungen Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minderheitsgesellschafter Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Dritter Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) 2016 bis 2019 Ist 2014 Erwartung 2015 Planjahr 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 ‐44.480 1.484 ‐785 3 ‐44.953 1.546 24 ‐993 ‐46.609 1.671 ‐8 ‐982 ‐50.397 1.911 ‐10 ‐987 ‐52.941 1.994 ‐10 ‐951 ‐52.894 1.936 ‐10 ‐891 ‐14 ‐848 ‐475 10 10 ‐140 489 1.580 ‐600 0 ‐385 0 ‐142 ‐43.786 50 ‐46.953 50 ‐49.423 50 ‐52.233 ‐150 ‐52.149 ‐4.802 ‐3.331 ‐931 ‐988 ‐330 39 24 ‐43.240 ‐44 ‐2.319 150 1.719 ‐644 3.550 ‐1.252 750 ‐2.581 110 ‐821 110 ‐878 120 ‐60 44.331 44.950 46.890 48.270 49.577 50.712 796 1.950 73 1.260 2.000 1.203 45.127 1.243 6.706 7.949 7.904 45 46.900 1.862 7.949 9.811 9.763 48 46.963 ‐2.571 9.811 7.240 7.200 40 49.530 ‐714 7.240 6.526 6.500 26 51.577 ‐1.534 6.526 4.992 4.950 42 51.915 ‐294 4.992 4.698 4.650 48 Liquidität (in Anlehnung an DRS 21 indirekt) Oper Leipzig Lfd. Nr. 1. +/‐ +/‐ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐/+ +/‐ ‐ +/‐ +/‐ + ‐ +/‐ +/‐ 2. + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + ‐ + + +/‐ 3. + + ‐ ‐ +/‐ + + ‐ ‐ + + + ‐ ‐ ‐ ‐ +/‐ +/‐ 4. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 2016 Planung der Geldein‐ und auszahlungen Planjahr Laufende Geschäftstätigkeit Periodenergebnis ‐46.609 Abschreibungen/Zuschreibungen auf AV 1.671 Zunahme/Abnahme der Rückstellungen ‐8 Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge ‐982 Zu‐/Abnahme d. Vorräte, Ford. u. anderen Aktiva, die ‐475 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind Zu‐/Abnahme d. Verbindlichk. und anderen Passiva, die ‐600 nicht der Inv./Fin.tätigk. zuzuordnen sind 0 Gewinn/Verlust aus Abgang von AV 0 Zinsaufwendungen/Zinserträge 0 Sonstige Beteiligungserträge 0 Aufwendungen/Erträge außerordentlicher Posten 0 Ertragssteueraufwand/‐ertrag 0 Einzahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten Ertragssteuerzahlungen 0 Veränderung Sonderposten Sonderabgabe Muko 50 Mittelzu‐/‐abfluss aus lfd. Geschäftstätigkeit ‐46.953 Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen immat. AV 0 0 Auszahlungen für Investitionen immat. AV Einzahlungen aus Abgängen SAV 0 Auszahlungen für Investitionen SAV ‐3.331 Einzahlungen aus Abgängen FAV 0 Auszahlungen für Investitionen FAV 0 Einzahlungen aus Abgängen aus dem 0 Konsolidierungskreis Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis 0 Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im 0 Rahmen der kurzfristigen Finanzdisposition Verwendung Sonderabgabe Muko 0 Auszahlungen aus außerordentlichen Posten 0 Erhaltene Zinsen 0 Erhaltene Dividenden 0 Zuwendungen für Investitionen (Stadt) 750 Mittelzu‐/‐abfluss aus Investitionstätigkeit ‐2.581 Finanzierungstätigkeit 0 Einzahlungen aus EK‐Zuführungen der Stadt Leipzig Einzahlungen aus EK‐Zuführungen von anderen 0 Gesellschaftern Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung der Stadt Leipzig Auszahlungen aus EK‐Herabsetzung an übrige Unternehmenseigner Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz‐) Krediten Dritter und Begebung von Anleihen Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten der Stadt Leipzig Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz‐) Krediten Dritter und Anleihen Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen der Stadt Leipzig Einzahlung aus erhaltenenen Zuschüssen/Zuwendungen D Rückzahlungen von Zuwendungen Einzahlungen aus außerordentlichen Posten Auszahlungen aus außerordentlichen Posten gezahlte Zinsen Auszahlungen an die Gesellschafterin Stadt Leipzig Auszahlungen an übrige Unternehmenseigner und Minder Ein‐ u. Auszahlungen aus Ergebnisabführungsvertrag Sonstige Ein‐ u. Auszahlungen Dritter Mittelzu‐/‐abfluss aus Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränd. der Finanzmittel Finanzmittelbest. Anfang d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Finanzmittelbestand Ende d. Periode (inkl. Cash‐Pool) Bestand Cash‐Pool am Ende der Periode liquide Mittel (ohne Cash‐Pool) Januar Februar März April Mai Juni Juli August Sept. Okt. ‐3.771 134 ‐20 ‐83 ‐3.771 134 ‐57 ‐84 ‐3.772 134 512 ‐84 ‐3.785 127 171 ‐74 ‐3.785 127 277 ‐74 ‐3.786 128 ‐289 ‐75 ‐4.254 136 90 ‐82 ‐4.254 137 ‐256 ‐83 ‐4.254 137 265 ‐83 886 57 ‐377 ‐15 ‐13 831 ‐80 864 225 Angaben in vollen TEURO Nov. Dez. ‐3.725 159 275 ‐86 ‐3.726 159 ‐950 ‐87 ‐3.726 159 ‐26 ‐87 ‐528 ‐1.401 ‐924 ‐600 5 ‐2.849 5 ‐3.716 5 ‐3.582 5 ‐3.571 5 ‐3.463 5 ‐3.186 ‐4.190 ‐3.592 5 ‐3.705 5 ‐4.500 5 ‐6.000 5 ‐4.599 ‐200 ‐200 ‐105 ‐50 ‐50 ‐729 ‐250 ‐250 ‐260 ‐400 ‐400 ‐437 ‐200 ‐200 ‐105 ‐50 ‐50 100 ‐629 ‐250 50 ‐200 200 ‐60 ‐400 ‐400 400 ‐37 2.000 3.500 4.000 3.500 4.700 3.000 3.500 4.200 4.800 6.200 7.490 0 0 0 0 0 0 46.890 73 0 0 0 0 0 0 0 0 46.963 ‐2.571 9.811 7.240 7.200 40 3 0 ‐3.049 9.811 6.762 6.708 54 2.000 ‐1.916 6.762 4.846 4.784 62 3.503 ‐184 4.846 4.662 4.604 58 19 4.000 379 4.662 5.041 5.003 38 3.500 ‐13 5.041 5.028 4.973 55 4.719 904 5.028 5.932 5.887 45 5 3.000 ‐1.440 5.932 4.492 4.452 40 3.500 ‐292 4.492 4.200 4.166 34 4.205 440 4.200 4.640 4.600 40 46 4.800 ‐100 4.640 4.540 4.500 40 6.200 ‐200 4.540 4.340 4.300 40 7.536 2.900 4.340 7.240 7.200 40 Personal 2016 bis 2019 Oper Leipzig Zeilen‐ Nr. Ist 2014 A. Entwicklung der Beschäftigungsverhältnisse Beschäftigte Personen zum Ende des Zeitraumes B. Durchschnittliche Anzahl Beschäftigte Personen Vollzeitäquivalente (VZÄ) / Vollkräfte (VK) Auszubildende 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 C: Aufgliederung der VZÄ / VK Angaben in Vollzeitäquivalenten (Krankenhäuser in Vollkräften) Opernleitung Verwaltung Allg. Verwaltung (Abenddienst., Geb. manag. Presse/ Öffentlichkeitsarbeit/ Dramaturgie Theaterpädagogik und Education Allgemeines Personal Opernhaus Oper Ballett Musikalische Komödie Dekorationswerkstätten Kostümwerkstätten Technik Opernhaus Technik Musikalische Komödie Personalrat temporär nicht besetzte Stellen Summe darunter Teilzeitstellen D: Stellenübersicht nach § 21 Sächs EigBVO Stellen Nachrichtlich: Beamte Erwartg. 2015 Planjahr 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 656 662 665 668 668 668 651,00 623,15 8,00 657,50 627,48 10,50 665,00 634,76 12,00 668,00 636,00 14,00 668,00 636,00 14,00 668,00 636,00 14,00 Ist 2014 Erwartg. 2015 Planjahr 2016 2017 Folgejahre 2018 2019 4,75 12,53 8,33 18,93 3,25 44,19 103,90 49,88 137,07 66,62 57,59 89,48 25,88 0,75 4,75 12,53 30,18 19,88 3,75 33,70 103,90 50,88 140,41 65,76 58,99 77,25 24,75 0,75 5,00 12,53 31,13 19,93 3,75 36,50 105,90 49,88 141,03 66,54 58,90 77,42 25,50 0,75 4,75 12,53 31,43 19,93 3,75 36,15 105,00 50,88 141,28 66,36 58,39 79,28 25,30 0,75 ‐1,50 4,75 12,53 31,43 19,93 3,75 36,15 105,00 50,88 141,28 66,36 58,39 79,28 25,30 0,75 ‐1,50 4,75 12,53 31,43 19,93 3,75 36,15 105,00 50,88 141,28 66,36 58,39 79,28 25,30 0,75 ‐1,50 623,15 128,00 627,48 149,00 634,76 136,00 634,28 146,00 634,28 146,00 634,28 146,00 geplante Stellen 2016 635 geplante Stellen 2017 636 geplante Stellen 2018 636 geplante Stellen 2019 636 vorge‐ tat‐ sehene sächlich Stellen besetzte besetzte Stellen Stellen zum 30.6. 2014 2015 623 633 627 Instandhaltungsplan 2016 bis 2019 Oper Leipzig Instandhaltungsbeträge je Projekt Planjahre Lfd. Nr. Bezeichnung Gesamt Notreparaturen Wartung/ TÜV Leistung aus Wartung Instandhaltung Instrumente Maßnahmen 2015 ohne Fortsetzung 2016 ff. Vorplanungsmittel Opernhaus Dachsanierung Opernhaus Erneuerung Sanitäranlagen Theaterwerkst. Fenster, Fassaden, Boden Instandhaltung Kostümwerkstätten Musik. Komödie Gebäudebereich Gaststätte Musik. Komödie EFRE‐Förderung West Theaterwerkstätten Abtrennung Schlosserei Opernhaus Sanierung Haupttreppe Theaterwerkstätten Sanierung Eingangsbereich Musik. Komödie Maßnahmen Brandschutz Theaterwerkstätten Trockenlegung Keller Kellertheater bauliche Sanierung Musik. Komödie Sanierung Summe gesamt Finanzierung durch Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil (bzw. Zuwend. lfd. Geschäft) 1.812 1.907 332 278 200 5.725 600 1.150 60 200 880 300 100 100 870 300 240 632 0 0 0 15.686 15.686 Erwartung 2015 292 338 62 54 856 50 100 230 86 2016 2017 2018 2019 424 403 65 48 10 50 155 100 520 30 100 70 361 386 65 56 365 385 70 60 370 395 70 60 50 1.532 100 400 30 100 170 50 2.190 100 50 1.798 200 164 120 640 300 100 100 200 242 390 restl. Jahre 300 300 240 2.068 2.139 3.612 4.950 3.783 815 507 1.148 51 1.500 1.244 2.085 1.985 1.700 1.188 746 940 868 880 895 0 0 Investitionen 2016 Oper Leipzig Lfd. Nr. Bezeichnung Erwartg. bis incl. 2014 Gesamt Erwartg. Planjahr 2015 2016 bis 2019 Angaben in vollen TEURO Investitionsbeträge je Projekt Folgejahre restl. 2017 2018 2019 Jahre 0 0 Bewegliches Anlagevermögen aus Zuweisungen Bewegliches Anlagevermögen aus Rücklagen Bewegliches Anlagevermögen aus Muko‐Sonderabgabe Dreilindenstr. 24 Musik. Kom. Lüftungsanlage Dreilindenstr. 24 (Ausstattung) Musik. Kom. Auframpung Saal oder altern. Rangausbau (Planung) Musik. Kom. Gastronomie OH Drehbühne, Orchesterversenkung Restmittel Baumaßnahmen bis 2014 TW Bühnentechnik OH Sonstige Maßnahmen 2014 Investitionen in GWG Summe übrige Investitionsproj. 2017 Summe übrige Investitionsproj. 2018 Summe übrige Investitionsproj. 2019 Summe gesamt Finanzierung durch: Zuwendungen Stadt Leipzig Zuwendungen Dritter (ohne Stadt Leipzig) Kreditaufnahme Eigenanteil 0 0 0 1.089 3.552 379 2.284 100 163 320 400 2.873 69 600 0 561 0 0 0 0 0 356 0 0 0 12.746 331 34 724 205 587 195 1.530 94 670 2.090 29 213 1.386 110 761 110 818 120 150 30 100 69 320 400 113 40 600 561 44 72 60 60 60 60 2.364 4.802 3.331 931 988 330 1.861 296 2.522 1.426 1.885 110 110 120 207 854 1.446 821 878 210 0 0 Oper Leipzig (in TEUR) (Rundungsdifferenzen möglich) A. Primärdaten Wirtschaftsplan 2016 Gewinn- und Verlustrechnung spartenbezogen Gesamtbetrieb Oper Ballett Kunst Opernhaus Musik. Komödie Sonstige Kinderchor/ Pädagogik Kunst allgemein ÖA/ Vertrieb 3.398 3.173 1.342 1.210 109 23 65 1.339 1.196 118 25 157 157 63 29 208 22 34 208 22 3. Sonstige betriebliche Erträge Auflösungen Sonderposten Zuwendungen Ergebnishaushalt (s.20.) Zuwendungen Ergebnishaushalt Bau Periodenfremde Erträge Arbeitsfördermaßnahmen Projektfördermittel Fördermittel Baumaßnahmen Übrige 4. Gesamtleistung vor Zuweisung lfd. (1.+2.) 9.305 5.765 227 120 581 26 642 1.944 -9 -9 2.490 982 0 1.148 15 17 5 51 272 11.786 70 3.468 1.342 65 5. Materialaufwand a) Material und bezogene Waren Dekoration Kostüme Inszenierungsbedarf Betriebsbedarf Energie/ Wasser/ Wärme Übrige b) Bezogene Leistungen Honorare Tantiemen/ GEMA/Notenmaterial Aufwendungen für Gastspiele Orchesterleistung Übrige 6. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben 7. Abschreibungen a) auf immat. AV und SAV, GWG b) auf Umlaufvermögen 12.785 2.731 330 445 260 125 1.355 216 10.054 835 541 144 7.960 574 37.794 30.845 6.949 1.671 1.671 0 1.223 477 187 156 85 49 832 381 63 203 106 9 7.973 1 1. Umsatzerlöse Eintrittskarten Gastspiele Druckerzeugnisse Übrige Werbung Mieten/ Pachten Leistungsverrechnung (einschl. Best.änderung) 2. Bestandsveränderungen FE/UE 72 153 65 0 0 0 0 0 0 0 0 70 0 0 12 0 0 190 0 746 445 133 451 161 152 81 168 8.917 7.409 1.508 1 1 57 3.083 2.539 544 2 2 1 7.972 8 7.960 4 1.745 1.414 331 4 4 12 1.351 805 243 74 81 69 19 157 46 0 Dekorations- KostümGebäude Gebäude Allgemeine werkstätten werkstätten Opernhaus Musik.Komöd. Bereiche 1.360 584 0 0 19 neutrales Ergebnis Vermiet./ WGB 0 748 19 1.360 -9 -9 0 80 26 642 584 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.218 982 0 0 63 190 398 22 1.351 584 0 0 19 1.148 15 17 5 51 0 2.218 93 19 6 5 30 2 133 10 524 518 31 31 766 766 212 212 1 1 0 0 116 70 8 1 1 10 12 325 181 6 6 9 757 212 25 0 0 0 0 0 60 10 46 6 3.267 2.644 623 7 7 2.916 2.360 556 6 6 4.138 3.351 787 13 13 247 198 49 5 5 2.394 1.918 476 26 26 0 562 179 214 63 46 10 29 74 29 13 28 3 123 106 9.433 7.673 1.760 7 7 7 9 7 2 0 32 197 160 37 0 25 192 156 36 0 123 996 806 190 0 1 von 2 0 748 1 1.599 1.599 46 260 210 50 1 1 Oper Leipzig Wirtschaftsplan 2016 Gewinn- und Verlustrechnung spartenbezogen (in TEUR) (Rundungsdifferenzen möglich) Gesamtbetrieb Oper Ballett Kunst Opernhaus Musik. Komödie Sonstige Kinderchor/ Pädagogik Kunst allgemein ÖA/ Vertrieb 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen Instandhaltung lfd. Geschäft Instandhaltung Baumaßnahmen Verwaltungsaufwand Werbeaufwand Leasing/ Miete Anlagevermögen Periodenfremder Aufwand Übrige Aufwandreduzierung Plandeckung 9. Zwischenergebnis 4.914 940 1.199 260 619 464 10 1.422 0 -45.378 187 5 93 44 15 192 64 0 18 327 3 375 341 115 187 19 941 552 279 148 596 8 2 147 8 3 70 5 3 8 70 10 2 11 2 14 4 267 23 317 25 13 7 2 11 172 23 10 18 1 62 10. Zinsen und ähnliche Erträge 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12. Finanzergebnis 5 10 -5 13. Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 14. Steuern vom Einkommen und Ertrag 15. Sonstige Steuern 16. Jahresgewinn/ Jahresverlust -45.383 0 5 -45.388 17. Verrechnung Verwaltung für Werkstätten 0 0 0 0 0 0 -45.388 45.690 302 18. Verrechnung Werkstätten a) Dekorationswerkstätten b) Kostümwerkstätten c) Verwaltung 19. Spartenergebnis 20. Zuwendungen laufender Betrieb 21. Jahresergebnis Dekorations- KostümGebäude Gebäude Allgemeine werkstätten werkstätten Opernhaus Musik.Komöd. Bereiche neutrales Ergebnis Vermiet./ WGB 1.209 125 11 1.199 7 26 10 25 15 19 40 -6.860 -2.668 -9.701 -9.086 102 3 39 10 190 151 369 119 354 88 -245 -151 -1.482 -2.788 -2.556 -5.858 -743 -2.998 0 5 -590 246 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 -10 -6.860 -2.668 -9.701 -9.086 102 -245 -151 -1.482 -2.788 -2.556 -5.858 -743 -3.008 -590 251 -6.860 -2.668 -9.701 -9.086 102 -245 -151 -1.482 3 -2.791 -2.556 1 -5.859 1 -744 -3.008 -590 251 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.681 -1.458 -1.223 -818 -397 -421 0 -1.831 -976 -855 -67 -4 -63 -116 -4 -112 -26 -26 0 2.790 2.946 -18 -18 0 233 -14 0 -22 -22 -9.541 -3.486 -9.701 -10.917 35 -361 -177 -1.482 2.556 -27 2.674 -91 0 -5.877 -744 -590 229 2 von 2 -156 -1 247 -2.775