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KREFELD AM RHEIN JAHRESABSCHLUSS DER STADT KREFELD 2015 Jahresabschluss 2015 Herausgeber: Stadt Krefeld Der Oberbürgermeister Krefeld, Oktober 2016 Jahresabschluss 2015 Inhaltsübersicht Abkürzungsverzeichnis…………………………………………………………..…………………………….1 Bilanz zum 31.12.2015………………………………………………………………….…….….…………… 4 Ergebnisrechnung 2015………………………………………………………………………………………10 Finanzrechnung 2015……………………………………………………………………………….…………12 Anhang ………………………………………………………………………………………………..…...………14 Lagebericht……………………………………………………………………………………………..…………58 Teilrechnungen……………………………………………………………………….……...……..…………..98 Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW………………………………………………………………..…………….……100 Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen…………………………………...135 Jahresabschluss 2015 Abkürzungsverzeichnis Kurzbezeichnung Vollständige Bezeichnung 1. NKF-WG Erstes Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein Westfalen (1. NKF-Weiterentwicklungsgesetz) Absatz bestimmte/r/s Abs. best. BilMoG Gesetz zur Modernisierung des (Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz) bzw. ca. Co. EUR etc. e.G. beziehungsweise circa Compagnie Euro et cetera eingetragene Genossenschaft e.V. Fa. GbR GemHVO NRW ggf. GmbH GO NRW GPA NRW HSK i.d.R. i.H.v. inkl. i.V.m. i.Vj. KAG kath. eingetragener Verein Firma Gesellschaft bürgerlichen Rechts Gemeindehaushaltsverordnung NRW gegebenenfalls Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gemeindeordnung NRW Gemeindeprüfungsanstalt NRW Haushaltssicherungskonzept In der Regel in Höhe von inklusive in Verbindung mit im Vorjahr Kommunalabgabengesetz katholisch KG Kita KRZN Kommanditgesellschaft Kindertagesstätte Kommunales Rechenzentrum Niederrhein 1 Bilanzrechts Jahresabschluss 2015 Kurzbezeichnung Vollständige Bezeichnung lfd. Mio. Mrd. NKF Nr. NRW o.g. ÖPNV p.a. PPP-Projekt rd. RVR Fonds S. SGB laufend/e/r/s/n Million Milliarde Neues Kommunales Finanzmanagement Nummer Nordrhein-Westfalen oben genannte/r/s/n Öffentlicher Personennahverkehr per anno Public-Private-Partnership-Projekt rund Regionalverband Ruhr Fonds Satz Sozialgesetzbuch Sp. TEuro U3 u.a. u.ä. usw. vgl. VRR z.B. Spalte Tausend Euro unter drei Jahre alt unter anderem und ähnliche/r/s/n und so weiter vergleiche Verkehrsverbund Rhein-Ruhr zum Beispiel 2 Jahresabschluss 2015 3 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Bilanz zum 31.12.2015 4 Jahresabschluss 2015 5 6 Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung 3. 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 2.3 2.4 2.2.3 2.2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen Sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 2.2 2.2.1 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundenen Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen Vorräte Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3.4 1.2.3.5 1.2.3.6 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.3 1.2.2 Sachanlagen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Kindertages- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.2 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 1 1.1 Aktiva 9.852.246,44 2.236.362.953,16 2.230.260.630,33 0,00 17.610.510,62 3.875.769,89 595.424,31 2.820.133,30 178.882,32 567,24 11.705.980,42 2.984.923,83 269.469,37 12.647.733,83 455.970,12 8.172.473,34 43.707.327,97 62.003.446,23 685.607,64 685.607,64 0,00 4.268.187,57 7.009.772,00 0,00 6.252.029,19 664.169.053,45 610.425.513,00 17.326.435,49 14.901.000,00 3.986.116,20 191.515.129,50 36.033.898,25 0,00 0,00 405.492.624,24 5.432.120,65 57.846,45 74.484.575,09 9.762.729,19 25.023.965,42 41.523.401,86 51.631.426,85 311.360.356,29 12.190.558,96 145.139.683,74 106.423.336,12 13.208.875,78 14.848.226,67 55.655.761,46 1.499.784.516,52 2.164.507.260,49 553.690,52 31.12.2014 Euro 15.877.241,07 0,00 9.883.262,55 3.778.296,95 427.144,34 2.359.764,34 198.233,19 263.573,09 11.135.379,91 2.761.772,61 178.664,37 12.152.131,07 753.183,08 6.327.284,82 40.335.427,77 50.926.427,25 707.736,93 707.736,93 0,00 3.478.106,14 7.009.772,00 0,00 6.807.685,28 663.934.628,11 610.425.513,00 17.326.435,49 14.901.000,00 3.986.116,20 191.618.522,95 35.372.711,30 3.806.814,27 0,00 401.576.389,66 9.402.020,04 581.107,83 74.640.179,53 10.749.099,96 22.880.775,74 43.773.102,23 52.302.090,36 302.224.783,48 11.933.988,04 140.611.360,73 115.693.423,26 13.211.545,78 14.835.670,67 53.784.356,41 1.498.997.942,24 2.163.456.962,01 524.391,66 31.12.2015 Euro 5. 4.5 4.6 4.7 4.8 4.3 4.4 4. 4.1 4.2 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 1.2 1.3 1.4 1.5 1. 1.1 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 Passive Rechnungsabgrenzung Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich von Kreditinstituten Rückstellungen Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 Sonderposten für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro; im Vorjahr 0,00 Euro) Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Passiva Bilanz zum 31.12.2015 2.230.260.630,33 2.236.362.953,16 53.129.914,97 1.756.726,37 4.604.895,21 5.916.334,40 13.448.134,53 22.276.780,50 1.616.384,85 6.366.929,62 5.749.331,63 15.047.163,65 33.533.397,19 53.591.350,11 426.550.000,00 664.847.892,81 0,00 190.295.021,80 0,00 0,00 0,00 113.763.589,34 76.531.432,46 513.908.883,40 478.599.071,12 2.271.386,65 889.096,32 32.149.329,31 498.355.850,33 385.521.249,49 91.968.526,69 11.127.066,78 9.739.007,37 0,00 0,00 0,00 -66.878.018,05 506.120.411,65 572.998.429,70 31.12.2014 Euro 417.050.000,00 666.561.522,84 0,00 187.198.315,90 0,00 0,00 0,00 120.057.927,45 67.140.388,45 532.519.009,73 500.841.441,00 2.264.787,40 1.018.782,84 28.393.998,49 490.869.027,86 379.309.635,51 89.740.284,45 12.107.066,78 9.712.041,12 0,00 0,00 -66.878.018,05 -26.827.909,51 486.719.719,79 580.425.647,35 31.12.2015 Euro Jahresabschluss 2015 7 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Ergebnis- und Finanzrechnung 8 Jahresabschluss 2015 Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung: Der Fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2015. Da eine Genehmigung für die zweite Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2010−2014 nicht erteilt wurde, waren keine Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2015 möglich. Nicht im Fortgeschriebenen Ansatz ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene Fortgeschriebene Ansätze. Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2015“ ohne Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen im Fortgeschriebenen Ansatz kommen. Weiterhin wird der Ausweis in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“ – unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen Nachkommastellen – vorgenommen. 9 Jahresabschluss 2015 Ergebnisrechnung 2015 Ertra gs- und Aufwa ndsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 14 Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 15 Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 15 V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) EUR EUR EUR EUR 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 273.479.642,99 296.601.546,00 293.982.779,02 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 187.098.004,07 191.576.113,00 193.455.776,40 1.879.662,92 3+ Sonstige Transfererträge 8.110.174,46 8.303.004,00 6.894.325,03 -1.408.678,97 4+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 78.599.323,63 83.592.143,00 79.574.346,23 -4.017.796,44 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.304.263,25 8.535.909,00 8.532.949,78 -2.959,22 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 71.902.420,41 75.034.394,00 85.793.269,67 10.758.875,67 7+ Sonstige ordentliche Erträge 41.225.582,21 30.582.632,00 45.129.333,66 14.546.701,99 8+ Aktivierte Eigenleistungen 421.274,75 262.000,00 323.598,29 61.598,29 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 669.140.685,77 694.487.741,00 713.686.378,08 19.198.637,26 11 - Personalaufwendungen -180.493.795,84 -184.616.131,00 -188.765.702,09 -4.149.571,09 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 16 - 9 +/- Bestandsveränderungen -31.155.568,29 -23.644.200,00 -25.082.031,54 -127.085.382,58 -135.731.680,00 -130.245.039,51 5.486.640,49 -1.953.359,49 Transferaufwendungen -239.172.621,08 -256.884.472,00 -250.221.315,77 6.663.156,23 Sonstige ordentliche Aufwendungen -104.588.749,98 -110.193.448,00 -109.838.366,48 355.081,52 -744.176.172,12 -757.464.094,00 -752.499.977,69 4.964.116,12 18 = Ordentliches Ergebnis -75.035.486,35 -46.394.163,00 -1.437.831,54 -48.347.522,30 17 = Ordentliche Aufwendungen -61.680.054,35 -2.618.766,98 -62.976.353,00 -38.813.599,61 24.162.753,38 (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 18.099.189,71 19.899.031,00 20.538.169,05 639.138,05 20 - -9.941.721,41 -11.810.382,00 -8.552.478,95 3.257.903,05 8.157.468,30 8.088.649,00 11.985.690,10 3.897.041,10 -66.878.018,05 -54.887.704,00 -26.827.909,51 28.059.794,48 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -66.878.018,05 -54.887.704,00 -26.827.909,51 28.059.794,48 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 18 und 21) Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 27 28 29 30 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 610.615,31 0,00 646.986,27 646.986,27 0,00 0,00 0,00 0,00 -27.466,36 0,00 -450.074,10 -450.074,10 -29.812.300,00 0,00 0,00 0,00 -29.229.151,05 0,00 196.912,17 196.912,17 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 31 = Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 10 Jahresabschluss 2015 11 Jahresabschluss 2015 Finanzrechnung 2015 Ein- und Ausz a hlungsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 14 EUR 1+ Steuern und ähnlic he Abgaben 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3+ Sonstige Transfereinzahlungen 4+ Öffentlic h- rec htlic he Leistungsentgelte 5+ Privatrec htlic he Leistungsentgelte 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7+ 8+ 9= Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - 13 - Versorgungsauszahlungen Auszahlungen für Sac h- und Dienstleistungen Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 12 - 16 = 17 = EUR 284.015.702,59 172.553.032,15 173.162.372,00 170.112.357,25 - 3.050.014,75 5.342.740,77 8.303.004,00 4.635.268,77 - 3.667.735,23 73.204.385,98 75.601.046,00 72.584.434,01 - 3.016.611,99 7.952.373,12 8.535.909,00 8.530.757,24 - 5.151,76 68.953.187,66 75.034.394,00 85.082.684,57 10.048.290,57 Sonstige Einzahlungen 31.187.776,27 28.436.741,00 29.307.359,16 870.618,16 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 23.369.841,28 19.600.031,00 19.004.102,24 - 595.928,76 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 3.717.175,59 641.105.711,25 668.972.024,00 673.272.665,83 4.300.641,83 - 158.298.869,24 - 168.413.120,00 - 164.117.559,75 4.295.560,25 - 23.454.538,06 - 23.644.200,00 - 25.178.059,12 - 1.533.859,12 - 127.312.072,45 - 135.731.680,00 - 131.033.323,28 4.698.356,72 - 9.679.564,72 - 11.810.382,00 - 8.772.555,08 3.037.826,92 - 217.875.647,89 - 237.955.007,00 - 232.461.499,85 5.493.507,15 - 88.699.986,85 - 105.678.308,00 - 106.732.812,99 - 1.054.504,99 - 625.320.679,21 - 683.232.697,00 - 668.295.810,07 14.936.886,93 15.785.032,04 - 14.260.673,00 4.976.855,76 19.237.528,76 26.834.105,58 27.017.086,00 24.625.699,51 - 2.391.386,49 4.908.637,73 4.952.500,00 3.828.523,87 - 1.123.976,13 (=Zeilen 9 und 16) Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlung aus der Veräußerung von 20 + Finanzanlagen Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 - EUR V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) 280.298.527,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sac hanlagen 24 - Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 15 258.542.374,02 18 + 21 + Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 15 EUR Auszahlungen für den Erwerb von Grundstüc ken und Gebäuden Auszahlungen für Baumaßnahmen 6.250,00 0,00 0,00 0,00 1.862.857,52 2.760.000,00 1.663.103,05 - 1.096.896,95 1.674.919,20 1.314.359,00 3.060.401,90 1.746.042,90 35.286.770,03 36.043.945,00 33.177.728,33 - 2.866.216,67 - 827.663,71 - 1.048.412,00 - 460.939,20 587.472,80 - 33.526.292,27 - 35.820.776,00 - 25.343.454,72 10.477.321,28 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglic hem Anlagevermögen - 5.089.383,84 - 7.745.887,00 - 6.436.325,75 1.309.561,25 27 - Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen - 2.896.000,00 0,00 - 712.485,00 - 712.485,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit 0,00 - 50.000,00 - 50.000,00 0,00 - 13.807,67 0,00 - 8.216,33 - 8.216,33 - 42.353.147,49 - 44.665.075,00 - 33.011.421,00 11.653.654,00 - 7.066.377,46 - 8.621.130,00 166.307,33 8.787.437,33 8.718.654,58 - 22.881.803,00 5.143.163,09 28.024.966,09 16.089.381,33 8.621.130,00 19.746.358,20 11.125.228,20 742.000.000,00 0,00 736.000.000,00 736.000.000,00 - 21.082.511,51 - 8.140.700,00 - 22.890.936,82 - 14.750.236,82 - 736.000.000,00 0,00 - 745.500.000,00 - 745.500.000,00 1.006.869,82 480.430,00 - 12.644.578,62 - 13.125.008,62 9.725.524,40 - 22.401.373,00 - 7.501.415,53 14.899.957,47 (=Zeilen 23 und 30) 32 = Finanzmittelübersc huss/- fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31) 33 + Aufnahme und Rüc kflüsse von Darlehen Aufnahme von Krediten zur 34 + Liquiditätssic herung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehn 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssic herung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestandes an eigenen 38 = Finanzmitteln (=Zeilen 32 und 37) 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln Änderung des Bestandes an fremden 40 + Finanzmitteln Liquide Mittel 41 = 9.060.204,89 17.596.385,00 17.596.385,31 0,00 - 1.189.343,98 0,00 - 226.863,27 - 226.863,27 17.596.385,31 - 4.804.988,00 9.868.106,51 14.673.094,20 (=Zeilen 38, 39 und 40) 12 Jahresabschluss 2015 13 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Anhang 14 Jahresabschluss 2015 15 Jahresabschluss 2015 Anhang I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ........................................................ 17 II. Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA ..................................... 21 1. Anlagevermögen ...................................................................................... 21 2. Umlaufvermögen ...................................................................................... 24 3. Aktive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 25 III. Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA................................... 25 1. Eigenkapital ............................................................................................... 25 2. Sonderposten ............................................................................................ 27 3. Rückstellungen .......................................................................................... 29 4. Verbindlichkeiten ....................................................................................... 31 5. Passive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 33 IV. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung ................................................................. 34 V. Erläuterungen zur Finanzrechnung ..................................................................... 37 VI. Sonstige Angaben ............................................................................................. 38 VII. Anlagen zum Anhang......................................................................................... 40 Anlagenspiegel ................................................................................................. 41 Forderungsspiegel............................................................................................. 42 Verbindlichkeitenspiegel................................................................................... 43 Übersicht über die städtischen Beteiligungen .................................................... 44 Stiftungsabschlüsse.......................................................................................... 45 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2015………………………….………….56 16 Jahresabschluss 2015 I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS Vorbemerkungen Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 GO NRW, wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs. 1 GO NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“ Der Jahresabschluss 2015 konnte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Insbesondere die vorrangige Bearbeitung anderer Themen als auch eine teilweise nicht auskömmliche Stellenbesetzung sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu nennen. Die Prüfung des Jahresabschlusses der Stadt Krefeld zum 31.12.2014 wurde zwischenzeitlich abgeschlossen. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages 2014 in Höhe von rund 66,9 Mio. Euro kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat erfolgen. Die diesbezügliche Beschlussfassung ist noch nicht erfolgt. Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen. Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss 2015 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die Allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und des Weiteren der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen. Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in TEuro bzw. Mio. Euro. Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen. Für den Jahresabschluss 2015 wurde der in 2015 gültige Gesetzesstand berücksichtigt. 17 Jahresabschluss 2015 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der GemHVO NRW und der GO NRW, angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung. Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet. Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt. Die Gliederung der Bilanz des Jahresabschlusses erfolgt grundsätzlich nach dem in § 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema – zuletzt geändert durch das 1. NKF-WG. Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie vor in dem vor 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger. Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2014 wird unter dem Posten „Verlustvortrag“ im Eigenkapital separat ausgewiesen. Der Jahresabschluss 2014 war zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 noch nicht festgestellt, weswegen noch keine Verrechnung des Jahresfehlbetrags erfolgen konnte. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen. Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Im Jahr 2015 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich des Sachanlagevermögens vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO NRW). Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen, sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen. 18 Jahresabschluss 2015 Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz). Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Niedrig verzinste oder unverzinsliche langfristige Darlehen sind mit dem Barwert angesetzt. Aufgrund des andauernd niedrigen Zinsniveaus erfolgte eine Anpassung des Diskontierungsfaktors im Jahresabschluss 2015. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1). Sämtliche Forderungen werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach § 35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet. Pauschalwertberichtigungen werden unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes ermittelt. Die pauschale Wertberichtigung beläuft sich zum 31.12.2015 auf rund 17,3 Mio. Euro (Vorjahr: 14,6 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf Steuerforderungen rund 8,6 Mio. Euro (Vorjahr: 8,7 Mio. Euro) und auf sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen rund 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: 3,2 Mio. Euro). Weiterhin liegen zum 31.12.2015 Einzelwertberichtigungen von rund 26,7 Mio. Euro (Vorjahr: rund 30,5 Mio. Euro) vor, wovon 16,1 Mio. Euro (Vorjahr: 20,1 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen. Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen. Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt; eine Abzinsung erfolgt nicht. Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, der Sonderposten für den Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung. Im Jahr 2015 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten. Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlich- 19 Jahresabschluss 2015 keitsgrenze für Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5.000,− Euro festgelegt. Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen, außer Personalrückstellungen, erfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen; die Anpassungsbuchungen erfolgen im Rahmen des Jahresabschlusses. Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt laut § 36 Abs. 1 S. 3 und 4 GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 S. 5 GemHVO NRW wurde der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt. Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt sind, als bisher unterlassen gelten/nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können. Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung den marktüblichen Rahmen unterschreitet. Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften sowie der Erlasslage hat die Verwaltung in der Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen. 20 Jahresabschluss 2015 II. ERLÄUTERUNGEN DER EINZELNEN BILANZPOSITIONEN − AKTIVA 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Die planmäßigen Abschreibungen übersteigen die Zugänge bei dieser Position. 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich im Wesentlichen durch die Neugestaltung der Bezirkssportanlage Hölscher Dyk und der Parkanlage Kaiser-Friedrich-Hain im Bereich der Grünflächen. Zudem wurde der Festwert für Aufwuchs im Rahmen einer Eröffnungsbilanzkorrektur erhöht, was auch in Anlage 6 im Anhang aufgeführt ist. Verminderungen ergeben sich vor allem durch erfolgte Grundstücksverkäufe im Bereich der sonstigen unbebauten Grundstücke und Umgliederungen von Grundstücken ins Umlaufvermögen, für die eine Veräußerungsabsicht besteht. Weiterhin wurden Umbuchungen ehemaliger Erbbaurechte in die bebauten Grundstücke vorgenommen, auch erfolgten Umbuchungen von vormals bebauten Grundstücken, bei denen ein Abriss der Gebäude erfolgt ist. 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Aktivierung fertiggestellter Maßnahmen im Bereich der Kitas, hier insbesondere bei den Kitas Kreuzweg, Krützboomweg und Westwall, die Fertigstellung des Verwaltungstraktes der Albert-SchweitzerSchule, Umgliederungen vom Umlaufvermögen in das Anlagevermögen sowie der Umbuchung von ehemaligen Erbbaurechtsgrundstücken, zu denen nun auch die Wohnbauten bilanziert werden. Verminderungen ergeben sich vor allem durch die planmäßigen Abschreibungen, die Verkäufe von Grundstücken mit Wohngebäuden und die Umgliederungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude eine Veräußerungsabsicht besteht. 1.2.3 Infrastrukturvermögen Wertveränderungen ergeben sich im Wesentlichen durch die Aktivierung fertiggestellter Maßnahmen und durch planmäßige Abschreibungen. Im Bereich der Straßen wurden zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende alte Straßenabschnitte in Abgang gesetzt. Die wertmäßig größten Aktivierungen im Jahr 2015 waren Straßenabschnitte im Bereich der Kölner Straße, Bataverstraße, Heidbergsweg und Ostwall. Weiterhin wurden verschiedene Lichtsignal- und Beleuchtungsanlagen aktiviert, die wertmäßig größten Anlagen im Bereich der Girmesgath, Carl-Sonnenschein-Straße und Ober- 21 Jahresabschluss 2015 dießemer Straße. Zudem erfolgte die Aktivierung des Rheindeiches, des Linner Mühlbaches und der Gleisanlagen vom Ostwall. 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden Die Position umfasst bauliche Anlagen auf dem Willy-Göldenbachs-Platz, die Außenanlage der Kita Oberdießemer Straße und einen Teil des Rheindeichs, aus dessen Zugang sich die wesentliche Wertveränderung dieser Position ergibt. 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2015 wurde ein Kunstgegenstand angekauft und diverse gespendete Kunstgegenstände wurden aktiviert. 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Im Jahr 2015 erfolgte unter anderem der Ankauf mehrerer Rettungswagen und Löschfahrzeuge, eines Mobilbaggers und eines Radladers. Weiterhin erfolgte im Zuge der Fertigstellung der Maßnahme Ostwall die Aktivierung von mehreren technischen Anlagen. Die Reduzierung der Nutzungsdauern und die damit verbundene Wertanpassung von Feuerwehrfahrzeugen in der Abschreibungstabelle der Stadt Krefeld wurden nun durch außerplanmäßige Abschreibungen umgesetzt. Die Zugänge und Umbuchungen in dieser Bilanzposition übersteigen die Abgänge und (außer-)planmäßigen Abschreibungen, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt. 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Die planmäßigen Abschreibungen und Abgänge übersteigen in dieser Position die Zugänge und Umbuchungen, sodass insgesamt eine Verminderung vorliegt. Zugänge sind vor allem durch Wertanpassungen bei den Festwerten des Berufskollegs Vera Beckers, des Maria-Sibylla-Merian-Gymnasiums und der Musikschule erfolgt. Die Hauptschulen Wehrhahnweg und Inrather Straße, die Förderschule Mariannenstraße sowie die Grundschule Lewerentzstraße wurden geschlossen, sodass die Festwertbestände teilweise auf andere Festwerte umgebucht und der Restbetrag in Abgang gebracht wurde. Die Festwerte für das Berufskolleg Glockenspitz und das Fichtegymnasium wurden nach festgestellten Erfassungsfehlern aus der Eröffnungsbilanz neu berechnet und entsprechend vermindert. 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden. 22 Jahresabschluss 2015 Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im Bau: Maßnahmen Stand Stand Veränderung 31.12.2014 31.12.2015 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 10.342 14.311 3.969 Kaiser-Wilhelm-Museum Erneuerung Straßenbeleuchtung 7.014 9.993 2.979 11.549 7.331 -4.218 Neue Hauptfeuerwache 586 2.124 1.538 Ausbau offener Ganztag 2.176 2.193 17 99 1.916 1.817 1.573 1.793 220 205 1.243 1.038 610 2.601 668 181 58 -2.420 Ostwall Sanierung Stadthaus Kindertageseinrichtungen U3 Stadtumbau West Lichtsignalanlagen Hafenring Sofern Zuwendungen für noch nicht fertiggestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen, sind diese auf der Passivseite in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt. 1.3 Finanzanlagen Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen. Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten, direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4. 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert – sofern diese nicht von untergeordneter Bedeutung sind. 1.3.2 Beteiligungen In dieser Position werden die unmittelbaren Beteiligungen der Stadt Krefeld ausgewiesen. Eine Übersicht über die städtischen Beteiligungen bietet Anlage 4. 1.3.3 Sondervermögen Hierzu zählen die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Stadtentwässerung und Senioreneinrichtungen. 23 Jahresabschluss 2015 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens In dieser Position werden die durch die Stadt gehaltenen Wertpapiere des Anlagevermögens ausgewiesen, z.B. des RVR Fonds. 1.3.5 Ausleihungen Die Bilanzposition umfasst im Einzelnen das langfristig angelegte Stiftungsvermögen sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z.B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische Baudarlehen vergeben wurden. 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Festwerten. Im Jahr 2015 wurden alle Vorratsbestände im Rahmen einer Buchinventur überprüft. Die Erhöhung dieser Bilanzposition ist im Wesentlichen auf den größeren Materialbestand im Magazin des Betriebshofes zurückzuführen. 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Bilanzposition setzt sich im Wesentlichen zusammen aus zum Verkauf anstehenden Grundstücken in Höhe von rund 5,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 5,7 Mio. Euro), die aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen zugeordnet wurden, sowie Forderungen gegenüber öffentlichen Dienstherren aufgrund von Dienstherrenwechseln von rund 3,7 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,4 Mio. Euro). Des Weiteren ist eine Forderung gegenüber einer Beteiligung aufgrund eines Erstattungsanspruchs für Pensions- und Beihilferückstellungen von 1,6 Mio. Euro (Vorjahr: 1,5 Mio. Euro) enthalten. 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Zum Stichtag 31.12.2015 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären. 2.4 Liquide Mittel Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2015 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im Bereich der Sonstigen Verbindlichkeiten bzw. Sonstigen Sonderposten enthalten. Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar und werden im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis des 24 Jahresabschluss 2015 Bestandes der liquiden Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung ab. 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2016 darstellen. Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von rund 4,9 Mio. Euro (Vorjahr: 4,8 Mio. Euro) und die Vorauszahlungen der Sozialleistungen von rund 10,6 Mio. Euro (Vorjahr: 4,6 Mio. Euro) für den Leistungsmonat Januar 2016 zu benennen. Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,− Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. III. ERLÄUTERUNGEN DER EINZELNEN BILANZPOSITIONEN − PASSIVA 1. Eigenkapital Das Eigenkapital ist in 2015 um rund 19,4 Mio. Euro (rund 3,8 Prozent) gesunken. Die Verminderung resultiert aus dem Jahresfehlbetrag 2015 (rund 26,8 Mio. Euro, im Vorjahr: 66,9 Mio. Euro), ergebnisneutraler Verrechnung (rund 0,2 Mio. Euro, im Vorjahr: -29,2 Mio. Euro) und Eröffnungsbilanzkorrekturen (rund 7,2 Mio. Euro, im Vorjahr: 69 TEuro). Die Eigenkapitalpositionen stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar: Eigenkapital Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015 Veränderung 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) 572.998 580.426 7.428 (davon Deckungsrücklage) 0 0 0 Ausgleichsrücklage 0 0 0 Verlustvortrag 0 -66.878 -66.878 Jahresfehlbetrag -66.878 -26.828 40.050 Eigenkapital gesamt 506.120 486.720 -19.400 Allgemeine Rücklage 25 (TEuro) Jahresabschluss 2015 1.1 Allgemeine Rücklage Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus bisher ergebenen Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 7,2 Mio. Euro, hierzu zählen insbesondere die Korrektur der Festwerte für Aufwuchs in Höhe von 8,9 Mio. Euro sowie der Festwerte für zwei Schulen in Höhe von 2,6 Mio. Euro. Weiterhin erfolgte eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 0,2 Mio. Euro durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt, dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert in Höhe von 537 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten in Höhe von 110 TEuro vor, die entsprechend 43 Abs. 3 GemHVO verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (15 TEuro) und eine außerplanmäßige Abschreibung auf einen Grundstückswert (6 TEuro) sowie die Auflösung von Festwerten aufgrund erfolgter Schulschließungen (429 TEuro) gegenüber. Saldiert ergibt sich die Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 0,2 Mio. Euro. Eine Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2015 in Höhe von rund 26,8 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2015 erfolgen. Die Allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2015 auf 580,4 Mio. Euro (Vorjahr: 573,0 Mio. Euro). Da für das Jahr 2014 kein genehmigter Haushalt vorliegt, konnten keine Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2015 vorgenommen werden. Auch wenn keine Ermächtigungsübertragungen vorgenommen werden können, bleiben Mittel in der Finanzrechnung für Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.ä. bis zur Auszahlung verfügbar. 1.4 Verlustvortrag Mit dem Jahresabschluss 2013 wurde gem. § 41 Abs. 6 GemHVO NRW die zusätzliche Bilanzposition „Verlustvortrag“ eingefügt, um Fehlbeträge aus den noch nicht festgestellten Jahresabschlüssen gesondert in der Bilanz auszuweisen. Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2014 mit der Folge, dass im Verlustvortrag der Fehlbetrag des Jahres 2014 in Höhe von rund 66,9 Mio. Euro ausgewiesen wird. Die Verrechnung des Fehlbetrages 26 Jahresabschluss 2015 aus dem Jahresabschluss 2014 mit der Allgemeinen Rücklage erfolgt erst nach Beschlussfassung im Rat und damit voraussichtlich im Jahresabschluss 2016. 1.5 Jahresfehlbetrag Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2015 beläuft sich auf rund 26,8 Mio. Euro. Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2015 mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. 2. Sonderposten Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen. Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der Allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut bereits erfolgt ist. 2.1 Sonderposten für Zuwendungen Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen; auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 2.2 Sonderposten für Beiträge Hierbei handelt es sich um Zuwendungen aus Beiträgen für z.B. Erschließungsmaßnahmen (Infrastrukturmaßnahmen). 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich Die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen gemäß KAG nach § 43 Abs. 6 GemHVO NRW sind als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren. Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar: 27 Jahresabschluss 2015 Sonderposten für den Gebührenausgleich: Abfallbeseitigung Straßenreinigung (Sommerdienst) Stand Auflösung/ 31.12.2014 Inanspruchnahme (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 10.095 3.500 4.625 11.220 1.032 1.032 411 411 0 0 476 476 11.127 4.532 5.512 12.107 Straßenreinigung (Winterdienst) Summe Zuführung Stand 31.12.2015 2.4 Sonstige Sonderposten Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse. Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen. Hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden. Die Sonderposten in der Übersicht: Sonderposten für: Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015 Veränderung 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) 385.521 379.310 -6.211 Beiträge 91.969 89.740 -2.229 Gebührenausgleich 11.127 12.107 980 Sonstiges 9.739 9.712 -27 498.356 490.869 -7.487 Zuwendungen Summe 28 (TEuro) Jahresabschluss 2015 3. Rückstellungen Rückstellungen für: Pensionen Deponien und Altlasten Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015 Summe 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) 478.599 500.841 22.242 2.271 2.265 -6 890 1.019 129 32.149 28.394 -3.755 513.909 532.519 18.610 Instandhaltungen Sonstiges Veränderung (TEuro) 3.1 Pensionsrückstellungen Der Beihilfesatz beläuft sich im Jahr 2015 auf 23,37 Prozent (Vorjahr: 23,37 Prozent). Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens alle fünf Jahre zu erfolgen. Die letztmalige Anpassung erfolgte im Jahresabschluss 2014. Die Veränderung der Pensionen inkl. Beihilfe im Jahr 2015 beläuft sich auf insgesamt 22 Mio. Euro (Vorjahr: 24 Mio. Euro). 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten Im Jahresabschluss 2015 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme der Rückstellung für die Altlast am Saxhof. 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Der größte Teil der Instandhaltungsrückstellungen entfällt auf die Sanierung naturwissenschaftlicher Räume an diversen Schulen und die Dachsanierung der Grundschule Buscher Holzweg. Nachfolgend ist die Instandhaltungsrückstellung nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen sowie den betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert: 29 Jahresabschluss 2015 FB 60 60 60 60 66 66 Maßnahme Schulsanierung naturwissenschaftliche Räume Dachsanierung Grundschule Buscher Holzweg Schulsanierung − Brandmelder, Hausalarmanlagen Sporthalle Glockenspitz, Löschwasserversorgung Sanierung der Brückenkappen, Brücke Heinrich-Malina-Str. Oberflächenbehandlung des Rad- und Gehweges, Brücke Duisburger Str. 60 BgA Großmarkt − Brandschutzmaßnahmen Stand Stand 31.12.2014 31.12.2015 (TEuro) (TEuro) 1.2.2.2 Schulen 0 450 1.2.2.2 Schulen 0 330 1.2.2.2 Schulen 336 163 30 30 1.2.3.3 Brücken und Tunnel 0 22 1.2.3.3 Brücken und Tunnel 0 14 10 10 398 0 53 0 39 0 13 0 11 0 890 1.019 betroffene Bilanzposition 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 60 Schulsanierung − Brandschutzmaßnahmen 1.2.2.2 Schulen 67 Sanierung Stadtgarten Parkplatz 60 Sanierung Seidenweberhaus 60 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude Fabrik Heeder − Sicherung der 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- Mauerkrone und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- 60 Museum Burg Linn − Sanierung Flachdach und Betriebsgebäude Summe 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind. Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen: 30 Jahresabschluss 2015 Stand Sonstige Rückstellungen nach Auflösung/ Zuführung 31.12.2014 Inanspruch- Stand 31.12.2015 nahme § 36 Abs. 4 und 5: (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 5.609 172 772 6.209 3.636 0 1.190 4.826 5.868 5.868 4.680 4.680 4.919 4.522 3.561 3.958 1.864 536 803 2.131 2.404 1.470 727 1.661 940 738 800 1.002 1.000 0 0 1.000 0 0 600 600 789 789 341 341 1.500 1.500 0 0 1.081 1.081 0 0 719 719 0 0 Übrige 1.820 1.117 1.283 1.986 Summe 32.149 18.512 14.757 28.394 Urlaub/Gleitzeit/Überstunden Pensionsverpflichtungen für abgegebene Beamte Gebührenausgleich Abfallbeseitigung/Straßenreinigung Hilfen zur Erziehung (außer-/innerhalb von Einrichtungen, Kostenerstattungen an andere Gemeinden) Altersteilzeit Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen Ausstehende Zuschusszahlungen Prozessrisiko Zahlungen gem. Tarifabschluss SuE Konzessionsabgabe Mehrarbeitsvergütung Feuerwehrbeamte Rückzahlung Gewerbesteuer und Zinsen zu viel erhaltene Erstattungsleistungen für Bildung und Teilhabe Zur Rückstellung Gebührenausgleich wird auf die Erläuterung unter 2. Sonderposten verwiesen. 4. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen. 31 Jahresabschluss 2015 4.1 Anleihen Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben. 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von 120,1 Mio. Euro (Vorjahr: 113,8 Mio. Euro). Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 67,1 Mio. Euro (Vorjahr: 76,5 Mio. Euro). 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2015 von 417,1 Mio. Euro (Vorjahr: 426,6 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt. 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge. Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Für die Abzinsung wird beginnend mit dem Jahresabschluss 2015 der restlaufzeitkongruente durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre herangezogen, der von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben wird. Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt für den Bau der „Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde. 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2015 nicht mehr erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem privaten Bereich von rund 4,5 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,0 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von rund 1,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 1,3 Mio. Euro) Bei der Veränderung im Bereich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich um eine stichtagsbezogene Reduzierung der Verbindlichkeiten. 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkte Gegenleistung durch den Zahlungsempfänger gegenübersteht. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tra- 32 Jahresabschluss 2015 genden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust des KRZN dar. 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten Hier wurden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden konnten. Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen (2,6 Mio. Euro). Auch die am 15. Januar des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt (2,3 Mio. Euro). Darüber hinaus sind Zinsabgrenzungen für Investitions- und Liquiditätskredite hier abgebildet (1,8 Mio. Euro). Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren (3,1 Mio. Euro), Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen (1,6 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus durchlaufenden Geldern (1,3 Mio. Euro) enthalten. Auch hier enthalten sind weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2015, die bankseitig erst im Folgejahr abgebucht werden. 4.8 Erhaltene Anzahlungen Hier werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens. Im Jahresabschluss 2015 wurde der Ostwall teilweise in Betrieb genommen und entsprechende Aktivierungen vorgenommen. Die Zuordnung der zugehörigen Zuwendungen konnte nicht zeitgerecht im Jahresabschluss 2015 fertiggestellt werden. 5. Passive Rechnungsabgrenzung Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren von rund 44,2 Mio. Euro (Vorjahr: rund 43,4 Mio. Euro), die über die jeweilige Ruhezeit aufgelöst werden, sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket von rund 4,6 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,9 Mio. Euro). Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,− Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. 33 Jahresabschluss 2015 IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR ERGEBNISRECHNUNG Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und -zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum 31.12.2015 die Fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet. Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i.V.m. § 2 GemHVO NRW nach den Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich nach § 37 Abs. 1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen. Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 26,8 Mio. Euro (Vorjahr: 66,9 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag in der Bilanz entnommen werden. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2014 Ansatz 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 669.141 694.488 713.686 Ordentliche Aufwendungen -744.176 -757.464 -752.500 Ordentliches Ergebnis -75.035 -62.976 -38.814 Finanzerträge 18.099 19.899 20.538 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -9.942 -11.811 -8.552 Finanzergebnis 8.157 8.088 11.986 -66.878 -54.888 -26.828 0 0 0 -66.878 -54.888 -26.828 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis 34 Jahresabschluss 2015 Die ordentlichen Erträge werden durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben und dort im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt: Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2014 Ansatz 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 273.480 296.602 293.983 a) Grundsteuer B 42.525 47.778 47.447 b) Gewerbesteuer 102.376 113.555 108.254 88.287 91.466 95.945 14.680 16.324 16.275 8.938 9.472 9.276 Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2014 Ansatz 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Personalaufwendungen -180.494 -184.616 -188.766 Versorgungsaufwendungen -31.155 -23.644 -25.082 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -127.085 -135.732 -130.245 Bilanzielle Abschreibungen -61.680 -46.394 -48.348 Transferaufwendungen -239.173 -256.885 -250.221 Sonstige ordentliche Aufwendungen -104.589 -110.193 -109.838 Ordentliche Aufwendungen -744.176 -757.464 -752.500 Die Personalaufwendungen bilden nach den Transferaufwendungen den größten Posten unter den ordentlichen Aufwendungen. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung. Weitere Aufwendungen sind hier angefallen für Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung, Unterhaltung von Infrastruktur und sonstige Unterhaltung Produktionskosten IT, Schülerbeförderungskosten und Erstattung von Leistungen für die Grundsicherung Arbeitssuchender. Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen des Umlaufvermögens. Hinsichtlich des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushalts- 35 Jahresabschluss 2015 jahr 2015 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen stehen im Zusammenhang mit der dauerhaften Anpassung der Nutzungsdauern von Feuerwehrfahrzeugen sowie der dauerhaften Wertminderung bei einem Grundstück auf der FriedrichMenges-Gasse, bei dem eine Umbuchung zwischen Anlage- und Umlaufvermögen vorgenommen wurde. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Sozialhilfe, die Jugendhilfe sowie Betriebskostenzuschüsse für Kitas. Im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen die Kosten der Unterkunft zu nennen. Das Finanzergebnis ist insbesondere geprägt durch die Gewinnanteile an verbundenen Unternehmen und Sondervermögen sowie die Zinsen an Kreditinstitute und sonstige öffentliche Sonderrechnungen. Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert von 537 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten von 110 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (15 TEuro) und eine außerplanmäßige Abschreibung auf einen Grundstückswert (6 TEuro) sowie die Auflösung von Festwerten auf Grund erfolgter Schulschließungen (429 TEuro) gegenüber. Saldiert ergibt sich damit eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um 0,2 Mio. Euro. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen – getrennt nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen. 36 Jahresabschluss 2015 V. ERLÄUTERUNGEN ZUR FINANZRECHNUNG Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i.V.m. § 3 GemHVO NRW vorgenommen. Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2014 Ansatz 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 641.106 668.972 673.273 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -625.321 -683.233 -668.296 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 15.785 -14.261 4.977 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 35.287 36.044 33.177 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -42.353 -44.665 -33.011 Saldo aus Investitionstätigkeit -7.066 -8.621 166 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 8.719 -22.882 5.143 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 1.007 480 -12.645 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 9.726 -22.402 -7.502 Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird geprägt durch die diesbezüglichen Einzahlungen aus Steuern und Zuweisungen. Auch der Saldo aus Investitionstätigkeit ist positiv und wird wesentlich geprägt durch Einzahlungen aus Investitionszuweisungen vom Land. Insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in 2015 von rund 5,1 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelüberschuss von rund 8,7 Mio. Euro). Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit hat sich jedoch insgesamt der Bestand an eigenen Finanzmitteln um rund -7,5 Mio. Euro vermindert. Es wird auch auf die Erläuterungen zu den Liquiden Mitteln verwiesen. 37 Jahresabschluss 2015 VI. SONSTIGE ANGABEN Nach § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können). Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 172.432,60 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 21 Fahrzeuge, einen Kassenautomaten, ein Verkehrsradargerät, ein Regalsystem sowie 5 Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage. Die Restlaufzeiten der Leasingverträge stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar: Restlaufzeiten der Verpflichtungen aus Leasingverträge zum 31.12.2015 Leasingverträgen zum 31.12.2015 bis 1 Jahr 121.380,76 von 1 bis 5 Jahre 50.216,46 über 5 Jahre 835,38 Gesamt 172.432,60 Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Auch für den Umbau des Kaiser-Wilhelm-Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf rund 15,4 Mio. Euro. Es handelt sich um insgesamt 34 langfristige Mietverträge; davon bestehen Verpflichtungen über rund 2 Mio. Euro aus 7 Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen. Zusätzlich bestehen 222 unbefristete Mietverhältnisse mit einer Gesamtjahresmiete von rund 1,4 Mio. Euro, davon rund 0,8 Mio. Euro gegenüber Tochterunternehmen. Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar: Restlaufzeiten langfristiger Verpflichtungen aus langfristigen Mietverträge zum 31.12.2015 Mietverträgen zum 31.12.2015 bis 1 Jahr 3.623.823,54 von 1 bis 5 Jahre 9.159.597,90 über 5 Jahre 2.644.332,53 Gesamt 15.427.753,97 38 Bürgschaften Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde, als Bürge gegenüber einem externen Gläubiger für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie folgt auf: Stand Darlehensnehmer 31.12.2015 Wohnstätte Krefeld AG 33.282.384,12 EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG 10.044.865,61 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co.KG 9.193.688,97 Krefelder Bau GmbH 7.183.983,13 Deutscher Caritasverband e.V. 244.571,13 Gesamt 59.949.492,96 Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme, weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen vorgenommen wurde. Sonstige Verpflichtungen Weiterhin ist die Stadt Krefeld verpflichtet, eine Herstellungsvergütung im Rahmen eines PPP-Projekt für den Neubau der Hauptfeuerwache auf der Ritterstraße zu leisten. Diese ist über 30 Jahre, beginnend im April 2016, mit einer monatlichen Annuität von 172.371,81 Euro zu tilgen. Krefeld, den 27.10.2016 39 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Anlagen zum Anhang 40 Jahresabschluss 2015 VII. Anlagen zum Anhang Anlage 1 Anlagenspiegel Anschaffungs-und Herstellungskosten Stand Anlagevermögen Zugänge Abgänge am im im 31.12. Haushalts- Haushalts- 2014 jahr jahr EUR EUR EUR Abschreibungen ZuschreiKumulierte Umbuch- Abschrei- ungen bungen bungen im im im bungen Haushalts- Haushalts- Haushalts- (auch aus jahr EUR jahr EUR jahr EUR Vorjahren) EUR Abschrei- Buchwert am 31.12. des am Haushalts- 31.12.2014 jahres EUR EUR 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.031.761,47 72.439,74 -8.128,48 0,00 -99.428,96 0,00 -571.681,07 524.391,66 553.690,52 106.423.336,12 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 113.110.126,74 9.954.252,95 -74.882,72 390.097,29 -999.512,67 0,00 -7.686.171,00 115.693.423,26 2.1.2 Ackerland 13.208.875,78 3.033,00 -363,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.211.545,78 13.208.875,78 2.1.3 Wald, Forsten 14.849.726,67 0,00 -12.306,00 0,00 -250,00 0,00 -1.750,00 14.835.670,67 14.848.226,67 56.267.601,75 10.585,00 -1.253.998,94 -631.341,96 -685,42 0,00 -612.525,71 53.784.356,41 55.655.761,46 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 2.2.2 Schulen 2.2.3 Wohnbauten 57.985.410,23 884.620,97 -5.627,60 1.258.784,34 -1.467.253,61 0,00 -7.821.097,58 52.302.090,36 51.631.426,85 371.410.870,50 193.959,61 -186.100,00 32.450,00 -9.220.479,62 0,00 -69.226.396,63 302.224.783,48 311.360.356,29 13.142.891,95 49.502,00 -830.141,23 632.659,96 -161.269,61 0,00 -1.060.924,64 11.933.988,04 12.190.558,96 194.678.965,44 570.952,86 -90.957,14 550,00 -5.040.900,30 0,00 -54.548.150,43 140.611.360,73 145.139.683,74 191.515.129,50 17.273,00 -4.630,83 90.751,28 0,00 0,00 0,00 191.618.522,95 191.515.129,50 40.641.045,89 0,00 0,00 0,00 -661.186,95 0,00 -5.268.334,59 35.372.711,30 36.033.898,25 0,00 0,00 0,00 3.816.451,77 -9.637,50 0,00 -9.637,50 3.806.814,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 504.701.470,00 3.962.127,96 -1.322.712,40 7.911.275,51 -14.801.432,99 449,07 -113.676.220,48 401.576.389,66 405.492.624,24 6.022.963,55 1.728.498,91 -49.097,14 2.428.241,75 -146.365,63 0,00 -733.838,57 9.402.020,04 5.432.120,65 62.953,47 532.793,07 0,00 0,00 -4.280,15 0,00 -9.387,17 581.107,83 57.846,45 75.060.335,74 155.600,00 0,00 4,44 0,00 0,00 -575.760,65 74.640.179,53 74.484.575,09 18.158.422,71 1.746.591,32 -598.438,91 1.408.412,11 -2.098.016,04 0,00 -9.966.485,60 10.749.099,96 9.762.729,19 33.007.118,95 2.462.681,29 -4.702.943,55 3.060,61 -1.450.116,35 0,00 -7.888.541,23 22.880.775,74 25.023.965,42 41.560.423,52 20.204.634,88 -613.537,41 -17.341.397,10 0,00 0,00 -37.021,66 43.773.102,23 41.523.401,86 610.425.513,00 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 2.3.2 Brücken und Tunnel 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 632.334.928,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -21.909.415,55 610.425.513,00 3.2 Beteiligungen 47.138.735,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -29.812.300,00 17.326.435,49 17.326.435,49 3.3 Sondervermögen 14.901.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.901.000,00 14.901.000,00 3.986.116,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.986.116,20 3.986.116,20 Unternehmen 4.268.187,57 0,00 -922.058,57 131.977,14 0,00 0,00 0,00 3.478.106,14 4.268.187,57 3.5.2 an Beteiligungen 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.009.772,00 7.009.772,00 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene 3.5.3 an Sondervermögen 3.5.4 Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.252.029,19 2.370.666,35 -1.680.279,04 -131.977,14 -2.754,08 0,00 -2.754,08 6.807.685,28 6.252.029,19 2.462.306.862,86 44.920.212,91 -12.356.202,96 0,00 -36.163.569,88 449,07 -331.418.394,14 2.163.456.962,01 2.164.507.260,49 4. Summe des Anlagevermögens 41 Jahresabschluss 2015 Anlage 2 Forderungsspiegel Gesamt- Gesamt- betrag betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2015 31.12.2014 Art der Forderungen bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 2.761.772,61 2.759.503,81 2.268,80 0,00 2.984.923,83 1.2 Beiträge 178.664,37 137.645,60 41.018,77 0,00 269.469,37 1.3 Steuern 12.152.131,07 12.152.131,07 0,00 0,00 12.647.733,83 753.183,08 748.629,80 4.553,28 0,00 455.970,12 6.327.284,82 6.327.239,43 45,39 0,00 8.172.473,34 3.778.296,95 3.769.353,36 8.943,59 0,00 3.875.769,89 427.144,34 427.144,34 0,00 0,00 595.424,31 2.359.764,34 2.359.764,34 0,00 0,00 2.820.133,30 2.4 gegen Beteiligungen 198.233,19 198.233,19 0,00 0,00 178.882,32 2.5 gegen Sondervermögen 263.573,09 263.573,09 0,00 0,00 567,24 29.200.047,86 29.143.218,03 56.829,83 0,00 32.001.347,55 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 3. Summe aller Forderungen 42 Jahresabschluss 2015 Anlage 3 Verbindlichkeitenspiegel Gesamt- Gesamt- betrag betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2015 Art der Verbindlichkeiten 1. Anleihen 31.12.2014 bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 0,00 0,00 2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.3 von Sondervermögen 2.4 vom öffentlichen Bereich 0,00 0,00 120.057.927,45 5.857.613,85 22.497.650,13 91.702.663,47 113.763.589,34 67.140.388,45 2.840.461,44 11.061.514,56 53.238.412,45 76.531.432,46 417.050.000,00 417.050.000,00 0,00 0,00 426.550.000,00 1.616.384,85 164.485,70 654.156,90 797.742,25 1.756.726,37 6.366.929,62 6.366.929,62 0,00 0,00 4.604.895,21 5.749.331,63 257.028,63 576.998,28 4.915.304,72 5.916.334,40 7. Sonstige Verbindlichkeiten 15.047.163,65 15.047.163,65 0,00 0,00 13.448.134,53 8. Erhaltene Anzahlungen 33.533.397,19 33.533.397,19 0,00 0,00 22.276.780,50 666.561.522,84 481.117.080,08 34.790.319,87 150.654.122,89 664.847.892,81 2.5 von Kreditinstituten 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 9. Summe aller Verbindlichkeiten Nachrichtlich: Haftungsverhältnisse aus der 59.949.492,96 68.708.563,04 Bestellung von Sicherheiten: div. Bürgschaften (vgl. Anhang) 43 Jahresabschluss 2015 Anlage 4 Übersicht über die städtischen Beteiligungen 1. Verbundene Unternehmen Anteil 1.1 SWK Stadtwerke Krefeld AG 100,00% 1.2 Krefelder Baugesellschaft mbH 100,00% 1.3 Seidenweberhaus GmbH 100,00% 1.4 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG 100,00% 1.5 Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH 100,00% 1.6 Zoo Krefeld gGmbH 1.7 Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG 1.8 2. 74,90% 70,25% WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 1) Beteiligungen 62,50% Anteil 2.1 Hafen Krefeld GmbH & Co. KG 51,00% 2.2 Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH 51,00% 2.4 Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH 50,00% 2.5 Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen 50,00% 2.6 DSM Krefeld Außenwerbung GmbH 49,00% 2.7 Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH 25,75% 2.8 HELIOS Klinikum Krefeld GmbH 25,10% 2.9 Kommunales Rechenzentrum Niederrhein 20,00% 2.10 Standort Niederrhein GmbH 14,29% 2.11 GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH 12,50% 2.12 Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr 2) 3,31% 2.13 Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG 1,09% 2.14 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 0,43% 3. Sondervermögen Anteil 3.1 Stadtentwässerung Krefeld 100,00% 3.2 Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld 100,00% 4. Andere gemeindliche Betriebe Anteil 4.1 StudienInstitut NiederrheiN 20,00% 4.2 Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper 5,56% 4.3 RVR-Fonds WestLB 2,95% 4.4 Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG 0,57% 4.5 Volksbank Krefeld eG 0,00% 1) Es wurden neue Gesellschafter aufgenommen. 2) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung. 44 Jahresabschluss 2015 Anlage 5 Stiftungsabschlüsse Vereinigte Familie-de-Greiff-, Krefelder-Bürger- u.a. Stiftungen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2014 431.665,48 0,00 207.050,13 Bebaute Grundstücke Langfristige Wertpapiere Barbestand Summe Veränderung -4.605,20 112.485,00 -99.902,28 638.715,61 Ein Anteil des Bargeldbestandes in Vermögensverwaltungsmandat übernommen. Höhe 31.12.2015 427.060,28 112.485,00 107.147,85 646.693,13 von 112.485 EUR wurde in das Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der Entnahme der o.g. Wertpapieranlage. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411800 52411900 52412100 54999000 58113000 58116000 58116000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen (FB60) Behindertenfahrdienst Grabpflegegebühren Summe Aufwendungen Euro 12.081,90 64,99 1.069,70 2.215,43 2.860,83 158,60 3.224,61 176,94 0,00 3.645,00 25.498,00 Erträge: 44111100 45910000 46160000 48115000 Mieten Erstattung Versicherung Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 35.289,51 2.226,96 275,40 288,85 Summe Erträge 38.080,72 Gesamtergebnis 12.582,72 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000. 45 Jahresabschluss 2015 Fischers-Meyser-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2014 882.563,74 204.107,93 1.089.051,66 129.483,31 Unbebaute Grundstücke Langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 -15.338,76 42.104,26 2.305.206,64 31.12.2015 882.563,74 204.107,93 1.073.712,90 171.587,57 2.331.972,14 Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 53150000 58113000 58116000 Zuschuss an Seniorenheime FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Altenstube Summe Aufwendungen Euro 0,00 5.984,86 12.103,81 18.088,67 Erträge: 46150000 46160000 48115000 Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 43.562,07 1.039,61 252,49 Summe Erträge 44.854,17 Gesamtergebnis 26.765,50 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000. 46 Jahresabschluss 2015 Max-von-der-Leyen-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Barbestand Summe 31.12.2014 815.379,87 4.614,84 208.045,54 Veränderung -17.989,03 -1.030,88 6.082,20 1.028.040,25 31.12.2015 797.390,84 3.583,96 214.127,74 1.015.102,54 Die Verminderung der Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52112000 52511000 52512000 52552000 54122000 54996100 54999000 58113000 58115000 58116000 Unterh. Grün- und Außenanlagen Treibstoffe Fahrzeugunterhaltung Unterh. der Maschinen Wegstreckenentschädigung Beiträge Berufsverbände Sonstige Verwaltungskosten FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) GB-interne Verrechnung Grabpflege Summe Aufwendungen Euro 9.735,65 1.802,07 3.280,00 0,00 600,26 2.619,03 1.237,12 2.669,04 47,30 1.041,30 23.031,77 Erträge: 44111100 45910000 Mieten Holzverkäufe 6.155,57 22.958,40 Summe Erträge 29.113,97 Gesamtergebnis 6.082,20 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000. 47 Jahresabschluss 2015 Nachlass Nauen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2014 Veränderung 31.12.2015 Bebaute Grundstücke 441.946,00 -9.344,85 432.601,15 Langfristige Wertpapiere Barbestand 640.437,72 208.292,27 0,00 12.335,10 640.437,72 220.627,37 Summe 1.290.675,99 1.293.666,24 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411200 52411800 52411900 52412100 53180000 54999000 58113000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Gas Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Zuschuss Gebühren Kreditinstitut und Inserate FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen (FB60) Summe Aufwendungen Euro 12.123,11 162,63 0,00 2.676,68 5.543,65 4.635,94 15.000,00 296,62 6.516,08 210,23 47.164,94 Erträge: 44111100 44852100 45910000 46160000 48115000 Mieten Erst.Beteiligungen (Strom) Erst. Versicherung Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 54.905,76 8,56 924,83 3.262,03 398,86 Summe Erträge 59.500,04 Gesamtergebnis 12.335,10 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000. 48 Jahresabschluss 2015 Heinrich-Geerds-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) langfristige Wertpapiere Barbestand 31.12.2014 203.254,47 45.352,49 Summe 248.606,96 Veränderung 0,00 -3.391,73 31.12.2015 203.254,47 41.960,76 245.215,23 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58116000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Zuschuss über FB 51 Summe Aufwendungen Euro 645,44 3.870,00 4.515,44 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 1.035,27 88,44 Summe Erträge 1.123,71 Gesamtergebnis -3.391,73 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000. 49 Jahresabschluss 2015 Nachlass Thiele Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2014 42.731,83 Barbestand Summe Veränderung -27,61 42.731,83 31.12.2015 42.704,22 42.704,22 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 110,94 110,94 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 83,33 Summe Erträge 83,33 Gesamtergebnis -27,61 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000. 50 Jahresabschluss 2015 Albert-Möller-Fonds Vermögensübersicht (in Euro) Wertpapiere Barbestand 31.12.2014 468.136,37 107.724,04 Summe 575.860,41 Veränderung 0,00 1.099,42 31.12.2015 468.136,37 108.823,46 576.959,83 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 1.495,07 1.495,07 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 2.384,43 210,06 Summe Erträge 2.594,49 Gesamtergebnis 1.099,42 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000. 51 Jahresabschluss 2015 Nachlass Seifert Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2014 70.583,34 Barbestand Summe Veränderung -8.045,78 70.583,34 31.12.2015 62.537,56 62.537,56 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52910000 58113000 58116000 Sonstige Dienstleistungen zum folgenden Projekt FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Verwendung für Projekt "Altengerechtes Quartier südl. Innenstadt" Summe Aufwendungen Euro 3.980,55 183,25 4.019,62 8.183,42 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 137,64 Summe Erträge 137,64 Gesamtergebnis -8.045,78 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000. 52 Jahresabschluss 2015 Gehlen-Schenkung Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Barbestand 31.12.2014 1.197.119,64 298.985,29 Summe 1.496.104,93 Veränderung -8.760,28 -18.246,36 31.12.2015 1.188.359,36 280.738,93 1.469.098,29 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411300 52411800 52411900 52412100 53150000 54999000 58113000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Fernwärme Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Zuschuss Zoofreunde e.V. Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen Summe Aufwendungen Euro 50.885,18 904,20 26.716,38 1.004,09 3.267,44 16.343,11 60.000,00 153,55 7.553,21 -1.552,94 165.274,22 Erträge: 44111100 48115000 Mieten Zinsen Barvermögen 146.499,81 528,05 Summe Erträge 147.027,86 Gesamtergebnis -18.246,36 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000. 53 Jahresabschluss 2015 Nachlass Dr. Eva Brües Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Barbestand 31.12.2014 61.740,00 1.357,82 811.000,00 64.915,48 Summe 939.013,30 Veränderung -1.680,00 -144,76 0,00 -6.594,26 31.12.2015 60.060,00 1.213,06 811.000,00 58.321,22 930.594,28 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58116000 58119000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus) Grundbesitzabgaben Summe Aufwendungen Euro 2.437,90 8.018,53 395,20 10.851,63 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 4.130,78 126,59 Summe Erträge 4.257,37 Gesamtergebnis -6.594,26 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000. 54 Jahresabschluss 2015 Stiftung Vorst Vermögensübersicht (in Euro) Wertpapiere Barbestand 31.12.2014 0,00 1.037.509,03 Summe 1.037.509,03 Veränderung 600.000,00 -603.511,48 31.12.2015 600.000,00 433.997,55 1.033.997,55 Ein Anteil des Bargeldbestandes in Höhe von 600.000 EUR wurde in das Vermögensverwaltungsmandat übernommen. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis und der vorgenannten Entnahme. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 7.003,62 7.003,62 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 1.469,00 2.023,14 Summe Erträge 3.492,14 Gesamtergebnis -3.511,48 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000. 55 Jahresabschluss 2015 Anlage 6 Übersicht der im Jahresabschluss 2015 vorgenommenen Eröffnungsbilanzkorrekturen Auswirkung Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt in Euro 1) AKTIVA 1.2.1.1 Grünflächen - Anpassung FW Aufwuchs 8.898.859,70 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen - Aktivierung bei Straßenbeleuchtung 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung - Anpassung Festwerte BK Glockenspitz und Fichte-Gymnasium 14.000,00 -2.627.528,65 PASSIVA 2.1 Sonderposten für Zuwendungen - Anpassungen aufgrund der Auflösung von Sonderposten 2) -944.974,43 Summe 7.230.305,48 1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage 2) Die Darstellung der Auswirkung auf das Eigenkapital erfolgt brutto, dass heißt die Veränderung der Aktivpositionen und der zugehörigen Sonderposten erfolgt einzeln. 56 Jahresabschluss 2015 57 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Lagebericht 58 Jahresabschluss 2015 Lagebericht I. Einleitung ........................................................................................................... 60 II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ........................... 63 III. Der Jahresabschluss nach NKF ............................................................................ 63 IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage .......................................... 64 V. 1. Anlagevermögen ....................................................................................... 64 2. Umlaufvermögen ....................................................................................... 66 3. Eigenkapital .............................................................................................. 67 4. Rückstellungen ......................................................................................... 68 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung.................................................... 69 6. Entwicklungen der Bilanz .......................................................................... 70 7. Finanzlage................................................................................................. 71 8. Ertragsseitige Entwicklung ........................................................................ 72 9. Aufwandsseitige Entwicklung .................................................................... 76 10. Finanzergebnis.......................................................................................... 82 11. Fazit .......................................................................................................... 82 Chancen und Risiken – Ausblick ......................................................................... 83 VI. Weitere Angaben ............................................................................................... 87 VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................... 88 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW............................ 89 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW ................................ 93 59 Jahresabschluss 2015 I. Einleitung Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist Bestandteil des Jahresabschlusses (§ 95 Abs. 1 S. 4 GO NRW). Nach § 37 Abs. 2 i.V.m. § 48 GemHVO NRW gibt der Lagebericht Auskunft über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.08.2016 vorliegenden Erkenntnisse wieder. Das Ergebnis des Jahres 2015 hat sich mit -26,8 Mio. Euro um 28,1 Mio. Euro positiver entwickelt als für das Jahr 2015 prognostiziert. Auch im Vergleich zum Abschluss des Vorjahres liegt eine Verbesserung vor; sie beläuft sich auf 40,1 Mio. Euro. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind nachstehend sowie unter IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt. Für den Jahresabschluss 2015 bzw. das Haushaltsjahr 2015 lagen u.a. folgende Themen von besonderer Bedeutung vor:  Mit Verfügung vom 09.09.2015 hat die Bezirksregierung Düsseldorf das gemeinsam mit dem Haushaltsplan 2015 vorgelegte Haushaltssicherungskonzept der Stadt Krefeld gem. § 76 Abs. 2 GO NRW genehmigt. Die Stadt Krefeld hat sich mit dem Haushalt 2015 darauf festgelegt, den Haushaltsausgleich im Jahr 2020 wiederherzustellen. Im Haushaltssicherungskonzept sind daher alle Maßnahmen bis 2020 fortgeschrieben. Mit der Veröffentlichung der Haushaltssatzung des Jahres 2015 gemäß § 80 Abs. 5 GO NRW konnte der Nothaushalt verlassen werden.  Bei der Grundsteuer A wurde durch die Krefelder Realsteuerhebesatzsatzung für 2015 eine Hebesatzsteigerung von 220 v. H. auf 265 v. H. beschlossen.  Die Grundsteuer B hat durch die Krefelder Realsteuerhebesatzsatzung für 2015 eine Hebesatzsteigerung von 475 v. H. auf 533 v. H. erfahren.  Aus Haushaltskonsolidierungsgründen wurde im Jahr 2015 der Hebesatz für die Gewerbesteuer von 440 v.H. auf 480 v.H. angehoben.  Die steigenden Flüchtlingszahlen stellten die Stadt Krefeld im Jahr 2015 vor weitere finanzielle, personelle und logistische Herausforderungen bei der Unterbringung und Versorgung dieser Menschen. Wurden Anfang 2015 noch rund 1.100 Flüchtlinge Krefeld zugewiesen, waren es Ende 2015 bereits rund 3.000 Flüchtlinge. Die Zahl stieg in 2016 auf über 3.700 Flüchtlinge (Stand Ende Juli 2016) an. Bis Ende 2016 wird ein weiterer Anstieg auf 4.000 Flüchtlinge prognostiziert.  Vor dem Hintergrund eines Urteils des Verwaltungsgerichtes Düsseldorf zur Organisation der Stadtentwässerung Krefeld wurde mit Beschluss des Rates vom 18. Juni 2015 mit der Umsetzung des Konzeptes zur Neuorganisation der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld begonnen. Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung ist seit dem 01.10.2015 dem Geschäftsbereich VI angegliedert; sie wurde mit eigenem Personal ausgestattet. Die vollständige Umsetzung erfolgte zum 01. Januar 2016. 60 Jahresabschluss 2015  Das Eigenkapital der Stadt Krefeld ging um 19,4 Mio. Euro zurück. Dies ist zurückzuführen auf o die Ergebnisentwicklung 2015 (-26,8 Mio. Euro), o die nach §43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Sachverhalte (+0,2 Mio. Euro), o Eröffnungsbilanzkorrekturen (+7,2 Mio. Euro).  Die Haushaltsentwicklung 2015 war insbesondere geprägt durch o einen Anstieg der Steuererträge und ähnlichen Abgaben im Vergleich zum Vorjahr um 21,0 Mio. Euro. Im Vergleich zu den Haushaltsansätzen liegen die Steuererträge und ähnlichen Abgaben um 2,6 Mio. Euro unter Plan, o die intensiven Bemühungen, das aus dem Haushaltssicherungskonzept für 2015 angestrebte Konsolidierungsziel von 17,4 Mio. Euro zu erreichen (gemäß Meldung der Geschäftsbereiche zum 31.12.2015 wurde dieses Ziel um 351 TEuro verfehlt; im Vorjahr lag die Verfehlung bei rund 18,3 Mio. Euro), o Mehrerträge aus Kostenerstattungen vom Land in Höhe von 6,2 Mio. Euro für die Versorgung und Unterbringung von Flüchtlingen nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG), o höhere Kostenerstattungen von Gemeinden und anderen Sozialhilfeträgern bei den Hilfen für junge Menschen von insgesamt 2,5 Mio. Euro, o einen Anstieg der Personal- und Versorgungsaufwendungen um 5,6 Mio. Euro, welche auf höhere Zuführungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen (rund 8,3 Mio. Euro) – aufgrund des Jahresprogresses, der Besoldungserhöhungen und der Beförderungen sowie aufgrund mehrerer Invalidenfälle − zurückzuführen sind, o geringere Aufwendungen (Kostenerstattungen) im Bereich Abfallwirtschaftsplanung von 1,9 Mio. Euro, o geringere Betriebskostenzuschüsse für Kindertageseinrichtungen freier Träger (2,1 Mio. Euro), o Wenigeraufwendungen im Bereich der ambulanten Pflege und stationären Hilfen von 1,3 Mio. Euro aufgrund von zeitlichen Verzögerungen bei der Inbetriebnahme von neuen Pflegeheimen, o geringere Aufwendungen bei der Gewerbesteuerumlage von 1,1 Mio. Euro, o Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft von rund 0,9 Mio. Euro (im Vorjahr: rund 3,9 Mio. Euro), o das anhaltend niedrige Zinsniveau im Liquiditätsbereich, welches im Wesentlichen für die geringeren Zinsaufwendungen verantwortlich ist.  In den Jahren 2012 bis 2014 führte die Gemeindeprüfungsanstalt NRW (GPA) eine überörtliche Prüfung in ausgewählten Verwaltungsbereichen, u.a. der Stadt Krefeld, für den Zeitraum 2008−2012 durch. Bei dieser Prüfung wurden die kreisfreien Städte miteinander verglichen. Der diesbezügliche Prüfungsbericht wurde Ende Mai 2015 vorgelegt und vom Rechnungsprüfungsausschuss (RPA) am 24.06.2015 zur Beratung der Teilberichte in den jeweils für das Prüfungsgebiet fachlich zuständigen Ausschuss verwiesen. Die abschließende Beratung im RPA erfolgte am 01.06.2016, die Unterrichtung des Rates ist für September 2016 vorgesehen. 61 Jahresabschluss 2015        Im Zeitraum Dezember 2014 bis September 2015 hat die GPA eine überörtliche Prüfung „Gesamtabschluss und Beteiligungen der Stadt Krefeld“ durchgeführt. Die Prüfung umfasste die Bereiche Beteiligungen, Gesamtabschluss, Wirtschaftliche Gesamtsituation und Beteiligungssteuerung. Der Prüfungsbericht wurde im August 2016 vorgelegt; die Vorlage im RPA ist für September 2016 geplant. Der Rat ist über die Beratung und gegebenenfalls über ergänzende Beschlüsse zu unterrichten. Seit August 2013 garantiert das Kinderförderungsgesetz (KiföG) einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Die diesbezügliche Versorgungsquote in Krefeld wird sich durch die Fertigstellung weiterer U3-Baumaßnahmen und den Ausbau der Tagespflege kontinuierlich bessern. Im Betreuungsjahr 2014/2015 betrug die Versorgungsquote unverändert zum Vorjahr 33 Prozent. Im Jahr 2015 wurden weitere Büroflächen im Stadthaus geräumt und die Mitarbeiter haben (zumeist angemietete) Ersatzräume bezogen. Im Zuge der Bedarfsermittlung zum Stadthaus wurde der Bedarf für den Neubau eines Technikund Dienstleistungszentrums (TDZ) festgestellt. Ein entsprechender Beschluss zum Neubau wurde im Dezember 2015 im Haupt- und Beschwerdeausschuss gefällt. Beschlüsse zum Stadthaus selbst wurden bisher noch nicht getroffen. Ziel ist es, den verwaltungsinternen und politischen Diskussions- und Entscheidungsprozess in 2016 abzuschließen. Im August 2016 zeichnet sich hier die Umsetzung in Form eines ÖPP-Modells ab. Das Großprojekt „Haltestelle Ostwall/Rheinstraße“ konnte in 2015 weiter vorangetrieben werden und im Dezember 2015 grundsätzlich in Betrieb genommen werden. Das Projekt „Modernisierung und Instandsetzung des Kaiser-Wilhelm-Museums“ schritt in 2015 weiter voran. Die Wiedereröffnung des neuen KWM konnte Mitte 2016 mit der Eröffnungsausstellung „Das Abenteuer unserer Sammlung I“ erfolgen. Das Projekt „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ in Form eines ÖPP-Modells wurde in 2015 fortgesetzt. Im April 2016 startete der Betrieb der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße. Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 der Stadt Krefeld und Weiterleitung an den Rat zur Feststellung erfolgte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgegebenen Zeit von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres. Gründe waren die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung von Konsolidierungsmaßnahmen aus dem Haushaltssicherungskonzept und weiterhin Schwierigkeiten mit der qualifizierten Nachbesetzung von freien Stellen. 62 Jahresabschluss 2015 II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2015 im Vergleich zum Vorjahr geringfügig verbessert und liegt bei 10,6 Prozent (Vorjahr: 10,7 Prozent). Die Anzahl der Bedarfsgemeinschaften ist angestiegen und lag Ende 2015 bei 15.582 (Vorjahr: 15.399). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten der Unterkunft als ein Ausfluss der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße. Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet zugleich, aber in besonderem Maße, eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise. III. Der Jahresabschluss nach NKF Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs. 1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss 2015 ist damit der achte Abschluss, der nach den Regelungen des NKF aufgestellt wurde. Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die GPA NRW wurde in 2010 zwar abgeschlossen; Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW sind erforderliche Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die festgestellten Korrekturbedarfe bis 31.08.2016 sind im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt. Die im Jahresabschluss 2015 vorgenommenen Anpassungen führen zu einer Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um insgesamt 7,2 Mio. Euro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen: Aktiva:  Grünflächen Anpassung der Festwerte Aufwuchs (+ 8,9 Mio. Euro)  Betriebs- und Geschäftsausstattung Anpassung der Festwerte BK Glockenspitz und Fichte-Gymnasium (-2,6 Mio. Euro) Passiva:  Sonderposten für Zuwendungen Anpassung der entsprechenden Sonderposten zu den korrigierten Bilanzpositionen (-0,9 Mio. Euro) 63 Jahresabschluss 2015 IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Anlagevermögen Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen; die Anlagenintensität beträgt rund 97 Prozent (Vorjahr: ebenfalls rund 97 Prozent). Wie im Vorjahr sind rund 29 Prozent davon auf das Infrastrukturvermögen zurückzuführen (Infrastrukturquote). Das Anlagevermögen beläuft sich zum Stichtag 31.12.2015 auf 2.163 Mio. Euro (Vorjahr: 2.165 Mio. Euro). Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres belaufen sich auf 44,9 Mio. Euro; auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 8,9 Mio. Euro. Neben Abgängen in Höhe von 12,4 Mio. Euro (Vorjahr: 15,3 Mio. Euro) liegen Abschreibungen von 36,2 Mio. Euro (Vorjahr: 81,9 Mio. Euro) vor. Die Abschreibungen des Vorjahres waren insbesondere zurückzuführen auf außerplanmäßige Abschreibungen auf Gebäude und Finanzanlagen in Höhe von rund 43,7 Mio. Euro (teilweise wegen § 43 Abs. 3 GemHVO direkt gegen das Eigenkapital verrechnet). Auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 2,6 Mio. Euro. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 0,05 Prozent verringert. Das Anlagevermögen setzt sich zu 0,02 Prozent aus immateriellen Vermögensgegenständen, zu 69,29 Prozent aus Sachanlagen und zu 30,69 Prozent aus Finanzanlagen zusammen. Die Zusammensetzung des Sachanlagevermögens stellt sich wie folgt dar: 64 Jahresabschluss 2015 Die Abschreibungsintensität gibt an, in welchem Umfang der gemeindliche Haushalt durch den Wertverlust des Anlagevermögens belastet wird. Die Abschreibungsintensität beträgt rund 4,81 Prozent (Vorjahr: rund 11,01 Prozent) und hat sich im Zeitverlauf wie folgt entwickelt: Entwicklung der Abschreibungsintensität seit 2008 14% 12% 11,01% 10% 8% 6% 6,23% 6,19% 6,26% 4% 5,54% 5,59% 5,64% 4,81% 2% 0% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Das Finanzanlagevermögen beruht zu über 90 Prozent auf Anteilen an verbundenen Unternehmen. 65 Jahresabschluss 2015 2. Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen macht lediglich 2,3 Prozent der Bilanzsumme aus und ist zu rund 80 Prozent (Vorjahr: rund 70 Prozent) auf Forderungen zurückzuführen. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen: Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung am am 31.12.2014 31.12.2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 24.530 22.173 -2.357 2.985 2.762 -223 1.2 Beiträge 269 179 -90 1.3 Steuern 12.648 12.152 -496 456 753 297 8.172 6.327 -1.845 7.471 7.027 -444 3.876 3.778 -98 595 427 -168 2.820 2.360 -460 179 198 19 1 264 263 32.001 29.200 -2.801 Art der Forderungen 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 3. Summe aller Forderungen 2014 / 2015 Die Forderungen sind im Jahr 2015 um 2,8 Mio. Euro (Vorjahr: rund 10,8 Mio. Euro) und damit um rund 9 Prozent gesunken. Die vorgenommenen Einzel- und Pauschalwertberichtigungen belaufen sich auf rund 44 Mio. Euro. Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände verbunden. 66 Jahresabschluss 2015 3. Eigenkapital Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar: Eigenkapital Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015 Veränderung 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) 572.998 580.426 7.428 (davon Deckungsrücklage) 0 0 0 Ausgleichsrücklage 0 0 0 Verlustvortrag 0 -66.878 -66.878 Jahresfehlbetrag -66.878 -26.828 40.050 Eigenkapital gesamt 506.120 486.720 -19.400 Allgemeine Rücklage (TEuro) Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage resultiert aus vorgenommenen Eröffnungsbilanzanpassungen in Höhe von 7,2 Mio. Euro, hierzu zählen insbesondere die Korrektur der Festwerte für Aufwuchs in Höhe von 8,9 Mio. Euro sowie der Festwerte für zwei Schulen in Höhe von 2,6 Mio. Euro, sowie aus ergebnisneutralen Verrechnungen nach §43 Abs. 3 GemHVO NRW in Höhe von 0,2 Mio. Euro. Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt: Entwicklung des Eigenkapitals seit der Eröffnungsbilanz 1.000.000 800.000 in T Euro 787.741 776.003 702.238 600.000 667.643 661.752 639.779 602.158 506.120 400.000 486.720 200.000 0 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 31.12.15 Dieser seit 2008 zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können. 67 Jahresabschluss 2015 Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) entwickeln sich wie folgt: Eigenkapitalquote 60,00 50,00 Prozent 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 4. 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 EK-Quote I in % 34,31 30,99 29,35 28,47 27,86 26,31 22,63 21,82 EK-Quote II in % 54,39 50,97 49,53 49,14 48,28 46,83 43,98 42,85 Rückstellungen Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: Stand Stand Veränderung 31.12.2014 31.12.2015 2014 / 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Pensionen und Beihilfen 478.599 500.841 22.242 Deponien und Altlasten 2.271 2.265 -6 889 1.019 130 Gebührenausgleich 5.868 4.680 -1.188 Hilfen zur Erziehung 4.919 3.958 -961 Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden 5.609 6.209 600 Übriges 15.754 13.547 -2.207 Summe 513.909 532.519 18.610 Rückstellung für: Instandhaltung Die Rückstellungen sind zu 94 Prozent auf die Pensionen und Beihilfen zurückzuführen; im Vergleich zum Vorjahr liegt hier ein Anstieg von rund 5 Prozent vor (der Anstieg von 2013 auf 2014 belief sich auf ebenfalls rund 5 Prozent). Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist auf den Jahresprogress (um ein Jahr gestiegener Anspruch), die Besoldungserhöhungen und Beförderungen sowie neue Invalidenfälle zurückzuführen. 68 Jahresabschluss 2015 Die Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit der Eröffnungsbilanz stellt sich wie folgt dar: Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit Eröffnungsbilanz 510.000 490.000 500.841 470.000 478.599 in T Euro 450.000 446.822 430.000 454.528 438.015 410.000 418.573 410.490 390.000 403.763 392.200 370.000 350.000 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 31.12.15 In den vergangenen Jahren ist die Rückstellung um über 100 Mio. Euro (rund 28 Prozent) gestiegen. 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt: Tilgung (-) / Stand Stand 31.12.2014 31.12.2015 (TEuro) (TEuro) Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 190.295 187.198 -3.097 davon vom öffentlichen Bereich: 113.764 120.058 6.294 vom Bund 0 0 0 vom Land 1 1 0 von Gemeinden (GV) 0 0 0 von Zweckverbänden 0 0 0 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0 0 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 113.763 120.057 6.294 davon von Kreditinstituten: 76.531 67.140 -9.391 426.550 417.050 -9.500 Art der Verbindlichkeit Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 69 Aufnahme (+) (TEuro) Jahresabschluss 2015 Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite 450.000 400.000 420.450 414.100 196.931 193.167 190.400 31.12.10 31.12.11 31.12.12 402.100 350.000 420.550 426.550 417.050 368.600 in T Euro 300.000 250.000 283.520 289.582 216.405 201.742 207.372 31.12.08 31.12.09 200.000 150.000 195.243 190.295 187.198 100.000 50.000 0 01.01.08 Investitionskredite 31.12.13 31.12.14 31.12.15 Liquiditätskredite Im Jahre 2015 ist die Nettokreditaufnahme bezogen auf die investiven Kredite um 3,1 Mio. Euro gesunken, es liegt somit eine Nettokredittilgung vor. Die Neuaufnahme belief sich auf 5,0 Mio. Euro. Kreditaufnahmen zur Finanzierung von Investitionen wären i.H.v. 8,6 Mio. Euro möglich gewesen; aufgrund der fast neunmonatigen Dauer der vorläufigen Haushaltsführung in 2015 konnten jedoch eine Vielzahl von geplanten Investitionsvorhaben nicht in Angriff genommen werden. Darüber hinaus ergaben sich bei einigen Projekten Verzögerungen im Baufortschritt. Im Vorjahr lag eine Nettokredittilgung um 4,9 Mio. Euro vor, was insbesondere im Zusammenhang mit zeitlichen Verzögerungen bei der Umsetzung von Baumaßnahmen zu sehen war. Die Liquiditätskredite konnten um 9,5 Mio. Euro zurückgeführt werden (Vorjahr: Erhöhung der Liquiditätskredite um 6,0 Mio. Euro). In der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie der weiterhin hohe Bestand der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. 6. Entwicklungen der Bilanz Die Bilanzsumme verminderte sich geringfügig um 0,27 Prozent und beläuft sich auf 2,2 Mrd. Euro. Die Zusammensetzung auf der Passivseite ist nahezu unverändert zum Vorjahr. 70 Jahresabschluss 2015 Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert: Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008 100% 90% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 23% 27% 28% 28% 28% 29% 30% 30% 80% Passive Rechnungsabgrenzung Verbindlichkeiten 70% 19% 60% 19% 20% 20% 20% 21% 23% 24% Rückstellungen 22% 22% Sonderposten 22% Eigenkapital 50% 21% 40% 21% 21% 21% 21% 22% 30% 20% 34% 31% 29% 10% 0% 2008 2009 2010 28% 2011 28% 26% 23% 2012 2013 2014 2015 Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt. 7. Finanzlage Die Finanzrechnung in zusammengefasster Form ist nachstehend aufgeführt: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2014 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2015 2015 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 641.106 668.972 673.273 4.301 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -625.321 -683.233 -668.296 14.937 15.785 -14.261 4.977 19.238 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 35.287 36.044 33.177 -2.867 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -42.353 -44.665 -33.011 11.654 -7.066 -8.621 166 8.787 Saldo aus Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag Aufnahme und Rückführung von Darlehn Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung Tilgung und Gewährung von Darlehn Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 8.719 -22.882 5.143 28.025 16.090 8.621 19.746 11.125 742.000 0 736.000 736.000 -21.083 -8.141 -22.891 -14.750 -736.000 0 -745.500 -745.500 1.007 480 -12.645 -13.125 9.726 -22.402 -7.502 14.900 71 Jahresabschluss 2015 Die Finanzrechnung 2015 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von rund 5,0 Mio. Euro (Vorjahr: 15,8 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine Erhöhung von 19,2 Mio. Euro. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen darauf, dass deutlich mehr Einzahlungen im Bereich Kostenerstattungen und Kostenumlagen (+ 10,0 Mio. Euro) sowie bei den Steuern und Abgaben (+3,7 Mio. Euro) als geplant vorliegen. Der Saldo aus Investitionstätigkeit liegt bei 166 TEuro (Vorjahr: -7,1 Mio. Euro). Dies bedeutet, dass höhere Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc. vereinnahmt als Auszahlungen für Investitionen geleistet wurden. Zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von 8,8 Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 11,7 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2015 geleistet wurden als eingeplant waren. Es handelt sich hier insbesondere um Investitionsmaßnahmen wie Kaiser-Wilhelm-Museum, den Stufenplan IIb, Hafenring, Sanierung Rheindeiche, Ostwall sowie das U3-Ausbauprogramm, bei denen es im Vergleich zur ursprünglichen Maßnahmenplanung aus verschiedenen Gründen zeitliche Verzögerungen gibt. Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2015 liegt bei 5,1 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelüberschuss von 8,7 Mio. Euro). Mit dem Kenntnisstand zum 31.12.2015 hätte somit die unterjährige neue Kreditaufnahme im investiven Bereich unterbleiben können. In 2015 wurden mehr Investitionskredite getilgt als neue Kredite aufgenommen, sodass die Investitionskredite im Saldo um 3,1 Mio. Euro gesenkt werden konnten. Dies ist auch auf die beschränkte Kreditaufnahme durch die Bezirksregierung zurückzuführen, wonach zunächst die zur Verfügung stehenden Eigenmittel auszuschöpfen sind. Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite im Finanzplan, was deren Fehlen im Fortgeschriebenen Ansatz erklärt. Insgesamt verbleibt eine Verminderung des Bestands an eigenen Finanzmitteln. 8. Ertragsseitige Entwicklung Die Ergebnisrechnung 2015 schließt mit einem Fehlbetrag von 26,8 Mio. Euro ab und stellt sich zusammengefasst wie folgt dar: 72 Jahresabschluss 2015 Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergleich 2014 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 669.141 694.488 713.686 19.198 Ordentliche Aufwendungen -744.176 -757.464 -752.500 4.964 Ordentliches Ergebnis -75.035 -62.976 -38.814 24.162 Finanzerträge 18.099 19.899 20.538 639 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -9.942 -11.811 -8.552 3.259 Finanzergebnis 8.157 8.088 11.986 3.898 -66.878 -54.888 -26.828 28.060 0 0 0 0 -66.878 -54.888 -26.828 28.060 Bezeichnung Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben sowie Zuweisungen und allgemeine Umlagen geprägt. Die Entwicklung der wesentlichen Posten stellt sich wie folgt dar: Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben gesamt davon: Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergleich 2014 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 273.480 296.602 293.983 -2.619 a) Grundsteuer B 42.525 47.778 47.447 -331 b) Gewerbesteuer 102.376 113.555 108.254 -5.301 88.287 91.466 95.945 4.479 14.680 16.324 16.275 -49 8.938 9.472 9.276 -196 10.610 11.410 9.767 -1.643 c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich f) Ausgleichsleistungen aus Wohngeldreform Die Position „Steuern und ähnliche Abgaben“ ist im Jahr 2015 geprägt durch eine Verschlechterung der Gewerbesteuererträge in Höhe von rund 5,3 Mio. Euro im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz. Im Vergleich zum Vorjahr wurden rund 6 Mio. Euro mehr Gewerbesteuererträge erwirtschaftet. Hingegen liegt beim Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer ein Anstieg in Höhe von rund 4,5 Mio. Euro im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz vor. Im Vergleich zum Vorjahr liegt der Anstieg bei rund 7,6 Mio. Euro. 73 Jahresabschluss 2015 Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit bereinigt. Nettosteuerquote 45 43 Prozent 41 39 37 35 Ist 2014 fortgeschriebener Ansatz 2015 Ist 2015 39,25 41,33 39,91 bereinigte Steuererträge (TEuro) 255.672 280.278 278.761 bereinigte ordentliche Erträge (TEuro) 651.333 678.164 698.464 Netto-Steuerquote in % Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2014 um 9,0 Prozent gestiegen − die bereinigten ordentlichen Erträge sind um 7,2 Prozent gestiegen. Insgesamt ist ein Anstieg der Netto-Steuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 0,66 Prozentpunkte (Rückgang um 2,08 Prozentpunkte von 2013 auf 2014) zu verzeichnen. Die Darstellung der Nettosteuerquote seit 2008 ist nachstehend abgebildet. Entwicklung der Nettosteuerquote seit 2008 50% 47,71% 45% 44,97% 44,53% 42,98% 42,12% 40% 41,33% 39,91% 39,25% 35% 2008 2009 2010 2011 2012 74 2013 2014 2015 Jahresabschluss 2015 Seit 2008 zeigt sich ein nahezu kontinuierliches Absinken der Nettosteuerquote; die Abhängigkeit der Stadt Krefeld von den Steuererträgen sinkt. Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss auf die Ertragsseite. Rund 67 Prozent (im Vorjahr: 72 Prozent) dieser Erträge resultieren aus den Schlüsselzuweisungen vom Land. Die Verteilung erfolgt auf der Grundlage des Gemeindefinanzierungsgesetzes (GFG). Weitere Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land belaufen sich auf rund 23 Prozent. Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der Stadt Krefeld beläuft sich in 2015 auf 27,11 Prozent und ist damit im Vergleich zu 2014 um 0,85 Prozentpunkte gesunken. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen von öffentlichen Aufgabenträgern. Zuwendungsquote Prozent 30 28 26 24 22 20 Ist 2014 fortgeschriebener Ansatz 2015 Ist 2015 27,96 27,59 27,11 Erträge aus Zuwendungen (TEuro) 187.098 191.576 193.456 Ordentliche Erträge (TEuro) 669.141 694.488 713.686 Zuwendungsquote in % Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt: Enwicklung der Zuwendungsquote seit 2008 40% 30% 20% 21,91% 27,46% 25,52% 2010 2011 26,26% 26,24% 27,96% 27,11% 2012 2013 2014 2015 22,89% 10% 0% 2008 2009 75 Jahresabschluss 2015 Die Zuwendungsquote ist in 2015 geringfügig gesunken. Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar. Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen. Die Kostenerstattungen und -umlagen liegen 10,8 Mio. Euro über den Planansätzen und sind auch im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen (13,9 Mio. Euro). Hintergrund für diesen Anstieg sind insbesondere die Kostenerstattungen vom Land i.H.v. 6,2 Mio. Euro für die Versorgung und Unterbringung von Flüchtlingen nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) sowie höhere Erstattungen von Gemeinden und anderen Sozialhilfeträgern bei den Hilfen für junge Menschen (2,5 Mio. Euro). Die sonstigen ordentlichen Erträge weisen im Vergleich zum Planansatz ebenfalls einen deutlichen Anstieg auf (14,5 Mio. Euro). Der Anstieg resultiert zu rund 72 Prozent aus der Auflösung von Wertberichtigungen im Steuerbereich; diesen Erträgen stehen i.d.R. entsprechende Abgänge im Bereich der Gewerbesteuererträge gegenüber. 9. Aufwandsseitige Entwicklung Die Aufwandsseite stellt sich wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergleich 2014 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2015 2015 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) -180.494 -184.616 -188.766 -4.150 -31.155 -23.644 -25.082 -1.438 -127.085 -135.732 -130.245 5.487 -61.680 -46.394 -48.348 -1.954 Transferaufwendungen -239.173 -256.885 -250.221 6.664 Sonstige ordentliche Aufwendungen -104.589 -110.193 -109.838 355 Summe Ordentliche Aufwendungen -744.176 -757.464 -752.500 4.964 Bezeichnung Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Die Personal- und auch die Versorgungsaufwendungen sind in 2015 im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz in Summe um rund 5,6 Mio. Euro gestiegen. Der Anstieg ist damit um 18,0 Mio. Euro niedriger als im Vorjahr. Die Abweichung zum Fortgeschriebenen Ansatz 2015 liegt vor allem in den Zuführungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen begründet, die insbesondere auf den Jahresprogress, die Besoldungserhöhungen und Beförderungen sowie mehrere Invalidenfälle zurückzuführen sind. Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt. 76 Jahresabschluss 2015 Personalintensität Prozent 26 25 24 23 22 21 20 Ist 2014 fortgeschriebener Ansatz 2015 Ist 2015 24,25 24,37 25,09 Personalaufwendungen (TEuro) -180.494 -184.616 -188.766 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -744.176 -757.464 -752.500 Personalintensität in % In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Es entfallen 25,09 Prozent (Vorjahr: 24,25 Prozent) der Gesamtaufwendungen auf die Personalaufwendungen, die nach den Transferaufwendungen den größten Aufwandsposten darstellen. Wie der nachstehenden Entwicklung der Personalintensität zu entnehmen ist, ist mit 25,09 Prozent in 2015 das höchste Niveau seit 2008 erreicht. Entwicklung der Personalintensität seit 2008 26% 25% 25,09% 23,79% 24% 23,55% 24,25% 23,21% 23% 22,54% 22% 22,55% 22,49% 21% 20% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz rund 5,5 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich waren geringere Erstattungen im Bereich der Abfallwirtschaft sowie geringere Unterhaltsaufwendungen, da es bei einigen Unterhaltungsmaßnahmen Verzögerungen gab, so dass eingeplante Mittel nicht im vorgesehenen Umfang genutzt wurden. Weiterhin 77 Jahresabschluss 2015 konnten aufgrund des milden Winters Einsparungen im Energieverbrauch erzielt werden. Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt an, welchen Anteil die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen an den ordentlichen Aufwendungen haben. Sie lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Sie beläuft sich wie im Vorjahr auf rund 17 Prozent und ist damit im Zeitverlauf weiterhin auf niedrigstem Niveau seit 2008. Die Sach- und Dienstleistungsintensität hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt: Entwicklung der Sach- und Dienstleistungsintensität seit 2008 21% 20% 19,19% 19,27% 19,55% 19% 18,83% 18,54% 18% 18,24% 17,08% 17% 17,31% 16% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 2,0 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die Wertberichtigungen von Forderungen sowie die außerplanmäßigen Abschreibungen von Feuerwehrfahrzeugen in Folge einer Reduzierung der Nutzungsdauern. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. 78 Jahresabschluss 2015 Einige Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2014 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2015 2015 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) -239.173 -256.884 -250.221 6.663 a) - Grundsicherung -20.041 -21.276 -21.270 6 b) - Hilfe zur Erziehung* -44.518 -43.655 -43.778 -123 c) - Betriebskostenzuschüsse KITA -24.149 -27.829 -25.671 2.158 -17.808 -16.323 -15.222 1.101 -59.980 -62.269 -62.265 4 -4.402 -8.700 -8.102 598 Bezeichnung Transferaufwendungen, davon: d) - Gewerbesteuerumlage (einschl. Erhöhungen) e) - Landschaftsumlage f) - Hilfen für Asylbewerber *Zusätzlich zu den Transferaufwendungen für Hilfen zur Erziehung sind Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 2,9 Mio. Euro angefallen (Vorjahr: 3,2 Mio. Euro), die in der Ergebnisrechnung unter Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden. Insgesamt betragen die Aufwendungen für Hilfe zur Erziehung 43,8 Mio. Euro (Vorjahr: 44,5 Mio. Euro). Zu a) Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich liegen Mehraufwendungen im Vergleich zum Vorjahr von 1,2 Mio. vor. Euro. Diese Verschlechterung resultiert aus den Fallzahlen in 2015 sowie der Regelsatzerhöhung zum 01.01.2015. Zum 01.01.2016 ist eine weitere Regelsatzerhöhung beschlossen worden. Zu b) Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist – wie in anderen Städten auch – eine Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzu kommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Im Bereich der Hilfe zur Erziehung tritt im Vergleich zum Vorjahr eine Verbesserung in Höhe von 740 TEuro ein. Zu c) Im Bereich der Betriebskostenzuschüsse an freie Träger ergaben sich im Vergleich zum Vorjahr Verschlechterungen von rund 1,5 Mio. Euro. Gründe für diese Verschlechterung sind insbesondere die Erhöhung der Kindpauschale nach dem Kinderbildungsgesetz (KiBiz) sowie ab 2015 eingeführte Fördermittel für Sprachförderung, „plusKitas“ und die Verfügungspauschale. Zu d) Es liegen geringere Aufwendungen bei der Gewerbesteuerumlage i.H.v. 1,1 Mio. Euro im Vergleich zum Plan vor. 79 Jahresabschluss 2015 Zu e) Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland. Zu f) Die Hilfen für Asylbewerber sind aufgrund der stark erhöhten Asylbewerberzahlen im Vergleich zum Vorjahr um über 80 Prozent gestiegen. Über die FlüAG-Pauschale sind der Stadt Krefeld in 2015 Mehrerträge i.H.v. 6,2 Mio. Euro zugeflossen (auf die Ausführungen zu Kostenerstattungen wird verwiesen). Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 33,25 Prozent den bedeutendsten Posten dar. Transferaufwandsquote 35 34 Prozent 33 32 31 30 Ist 2014 Transferaufwa ndsquote in % fortgeschriebener Ansatz 2015 Ist 2015 32,14 33,91 33,25 Transferaufwendungen (TEuro) -239.173 -256.884 -250.221 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -744.176 -757.464 -752.500 Die Transferaufwandsquote hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt: Entwicklung der Transferaufwandsquote seit 2008 34% 33% 33,25% 32,51% 32,43% 32% 31,63% 31,49% 31% 32,14% 31,26% 30,60% 30% 29% 2008 2009 2010 2011 2012 80 2013 2014 2015 Jahresabschluss 2015 Die Transferaufwandsquote 2015 stellt mit 33,25 Prozent den höchsten Wert seit NKFEinführung dar. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der Unterkunft; sie belaufen sich auf rund 66,4 Prozent dieser Aufwandsart. Im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 0,9 Mio. Euro. Ursächlich waren hier Mieterhöhungen und insbesondere die seit August 2014 erhöht zu übernehmenden Mietrichtwerte. Eine Teilkompensation findet durch höhere Erträge im Rahmen der Erstattung der abrechenbaren Kosten der Unterkunft statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen insgesamt 0,4 Mio. Euro unter den Fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Wenigeraufwendungen sind im Wesentlichen geringere Geschäftsaufwendungen, Aufwendungen für Aus- und Fortbildungen, Vorsteueranpassungen, Aufwendungen für Schadensfälle, Aufwendungen für Rechts- und Beratungskosten sowie Gutachten und Aufwendungen für Festwerte. Diesen Wenigeraufwendungen stehen Mehraufwendungen, insbesondere aus Zuführungen zu Rückstellungen für den Gebührenausgleich, aus der Verzinsung der Gewerbesteuer nach § 233a Abgabenordnung, aus Anlagenabgängen auf Grund von (Teil-) Erneuerungen, Verschrottung und Verkäufen und im Bereich der oben dargestellten Kosten der Unterkunft, gegenüber, sodass sich im Saldo eine Verbesserung von 0,4 Mio. Euro ergibt. Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Aufwandsdeckungsgrad 100 Prozent 95 90 85 80 Aufwandsdeckungsgrad in % Ist 2014 fortgeschriebener Ansatz 2015 Ist 2015 89,92 91,69 94,84 Ordentliche Erträge (TEuro) 669.141 694.488 713.686 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -744.176 -757.464 -752.500 81 Jahresabschluss 2015 Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar: Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades seit 2008 100% 98,84% 98% 94,84% 96% 94% 94,42% 92% 93,63% 92,22% 90% 89,92% 88% 88,88% 88,82% 86% 84% 82% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 10. Finanzergebnis Das Finanzergebnis liegt in 2015 mit 12 Mio. Euro um 3,8 Mio. Euro über dem Vorjahresergebnis. Zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 3,9 Mio. Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen und im Vergleich zur Planung deutlich geringere Zinsaufwendungen; beide Aspekte sind auf das anhaltend niedrige Zinsniveau zurückzuführen. 11. Fazit Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2014 von -66,9 Mio. Euro hat sich das Jahresergebnis des Jahres 2015 mit -26,8 Mio. Euro um 40,1 Mio. Euro verbessert. Im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 28,1 Mio. Euro. Hintergrund sind u.a. Verbesserungen bei Kostenerstattungen sowie niedrigere Zins- und Transferaufwendungen. Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse aufweisen zu können. Hier sind auch die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert, die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen. 82 Jahresabschluss 2015 V. Chancen und Risiken – Ausblick Mit Verfügung vom 09.09.2015 hat die Bezirksregierung Düsseldorf das gemeinsam mit dem Haushaltsplan 2015 vorgelegte Haushaltssicherungskonzept der Stadt Krefeld gem. § 76 Abs. 2 GO NRW genehmigt. Mit der Veröffentlichung der Haushaltssatzung des Jahres 2015 gemäß § 80 Abs. 5 GO NRW konnte der Nothaushalt verlassen werden. Mit dem Beschluss über die Haushaltssatzung für das Jahr 2015 und über das neu aufgestellte Haushaltssicherungskonzept geht die Stadt Krefeld davon aus, im Jahr 2020 den Haushaltsausgleich zu erreichen. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes muss weiterhin bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen allerhöchste Priorität haben. Entscheidend hierfür ist, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Konsolidierungsmaßnahmen konsequent umgesetzt und so die gesetzlich vorgesehene Konsolidierungsfrist von bis zu 10 Jahren deutlich unterschritten wird. Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen dem Erreichen des geplanten Ergebnisses und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen) eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o.g. Liquiditätsüberschüsse reduzieren. In der Sitzung des Rates am 10.12.2015 wurde der Haushaltsplanentwurf 2016 eingebracht, der weiterhin den Haushaltsausgleich für das Jahr 2020 vorsieht. Am 19.05.2016 hat der Stadtrat den Entwurf des Haushaltsplans 2016, einschließlich der Veränderungen von Verwaltung und Politik, beschlossen. Der Haushaltsplan mit dem fortgeschriebenen Haushaltssicherungskonzept wurde am 16. Juni 2016 der Bezirksregierung Düsseldorf zur Genehmigung vorgelegt. Der Ergebnisplan 2016 sieht ein Haushaltsdefizit von 38,3 Mio. Euro vor, im für den Haushaltsausgleich entscheidenden Jahr 2020 wird erstmalig ein Überschuss von 5,5 Mio. Euro erwartet. Kernbotschaften zum Haushaltsplan 2016 sind - die konsequente Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes bis 2020, - der Haushaltsausgleich in 2020, - der Verzicht auf Einschnitte beim städtischen Leistungsangebot bzw. Schließung von Einrichtungen, - Investitionsschwerpunkte im Bereich Kinder und Bildung, Kultur, Infrastruktur sowie Kommunales Konjunkturpaket, - ein angemessener Beitrag der städtischen Beteiligungen und 83 Jahresabschluss 2015 - keine Netto-Neuverschuldung im unrentierlichen Bereich. Kritische Erfolgsfaktoren für das Erreichen des Haushaltsausgleichs sind auch die unterstellte Entwicklung des Gemeindefinanzierungsgesetzes und dessen Fortschreibung aufgrund der aktualisierten Orientierungsdaten sowie der Steigerungsraten des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“ (Stand November 2015 bzw. Mai 2016). Ein Risiko für das Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2020 ist auch in den steigenden Flüchtlingszahlen zu sehen. Die Belastungen der kommunalen Haushalte sind diesbezüglich nicht kalkulierbar. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die zwischenzeitlich vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen Städtetages landesweit nicht die entstehenden Kosten. Insbesondere die gesetzliche Neuregelung bei der Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden stellt die Kommunen vor neue Herausforderungen. Viele der Menschen werden lange in Deutschland bleiben. Die schwierige Aufgabe der Integration der Flüchtlinge in die Gesellschaft gilt es ebenfalls zu meistern. Bund und Länder müssen den Kommunen die Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur unmittelbaren Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Die kommunale Infrastruktur muss sich an den wachsenden Bedarf durch mehr Menschen anpassen (siehe hierzu auch Gemeindefinanzbericht 2015 des Deutschen Städtetages). Auch ein Urteil des Verwaltungsgerichts Düsseldorf aus Dezember 2015 zur kalkulatorischen Verzinsung, wonach sich diese an der von der Bundesbank veröffentlichten 50jährigen Durchschnittsrendite festverzinslicher Wertpapiere öffentlicher Emittenten zu orientieren hat, stellt ein weiteres Risiko für den Haushalt dar. Es wird geprüft, inwiefern dieser negativen Entwicklung rechtlich zulässig entgegengewirkt werden kann. In der Sitzung des Rates am 19.05.2016 wurde neben dem Haushaltsbeschluss 2016 auch mehrheitlich ein Haushaltsbegleitbeschluss gefasst. In diesem wird die Verwaltung beauftragt, „die mit dem Ziel einer umfassenden Umstrukturierung der Stadtverwaltung Krefeld bereits beauftragte Prüfung, die Aufgaben der Fachbereiche Grünflächen, Tiefbau, Sport und Bäder, Gebäudemanagement, die Betriebshöfe, den Fuhrpark, Stadtentwässerung und weiterer technischer Fachbereiche, deren Zusammenführung sinnvoll ist, unter dem Dach einer Anstalt des Öffentlichen Rechts (AÖR) in einem sog. ΄Wirtschaftsbetrieb der Stadt Krefeld΄ zu bündeln, fortzusetzen.“ Im Herbst 2016 sind erste Ergebnisse der bisherigen diesbezüglichen Projektgruppenarbeit zur Beratung in den zuständigen Ausschüssen, mit dem Ziel der Festlegung der weiteren Projektschritte, vorgesehen. Am 29.09.2015 hat der Rat der Stadt Krefeld nach einer Elternbefragung im Frühjahr 2015 dem Wunsch der Eltern nach einer weiteren Gesamtschule entsprochen und die Gründung der Schule beschlossen. Die Bezirksregierung Düsseldorf hat die Schule als gebundene Ganztagsgesamtschule Anfang 2016 genehmigt. Die 5. Gesamtschule nimmt ihren Betrieb am Standort der Realschule Oppum an der Schmiedestrasse 90 zum Schuljahr 2016/2017 auf. 84 Jahresabschluss 2015 Der Rat der Stadt Krefeld hat am 10.12.2015 Investitionsmaßnahmen nach dem Kommunalen Investitionsförderungsgesetz NRW (KInvFöG NRW) mit einem Gesamtvolumen von rd. 22 Mio. Euro beschlossen. Unter anderem sind die energetische Sanierung von Kindertagesstätten, die Erneuerung von Radwegen, die energetische Sanierung der Kaufmannsschule, der 4. Städtischen Gesamtschule sowie die Straßenerneuerung vorgesehen. Für die Umsetzung der Maßnahmen nach dem KInvFöG NRW haben die Kommunen Zeit bis zum 31.12.2018, sofern ÖPP-Projekte damit finanziert werden, sogar bis zum 31.12.2019. Zu allen über das KInvFöG NRW geförderten Maßnahmen hat die Stadt Krefeld einen Eigenanteil in Höhe von mindestens 10 % zu erbringen, welcher aus den Ansätzen für das Kommunale Konjunkturpaket Krefeld bestritten wird. Die Umsetzung des KInvFöG NRW wird die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden. So positiv die Förderung ist, so ambitioniert ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien − wie beim Konjunkturpaket II geschehen − vereinfacht werden, mit einem über die Maßen erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden. Im Dezember 2015 wurde im Haupt- und Beschwerdeausschuss der Beschluss für den Neubau eines Technik- und Dienstleistungszentrums (TDZ) gefällt. Beschlüsse zum Stadthaus wurden bisher noch nicht getroffen. Ziel ist es, den verwaltungsinternen und politischen Diskussions- und Entscheidungsprozess in 2016 abzuschließen. Im August 2016 zeichnet sich hier die Umsetzung in Form eines ÖPP-Modells ab. Eine Entscheidung zum Seidenweberhaus ist weiter ausstehend. Weil der Theaterplatz mit Seidenweberhaus und Umfeld ein so wichtiger Teil der Krefelder Innenstadt ist, findet erstmals in Krefeld ein mehrstufiges Verfahren zur Ideenfindung statt. Nach der Expertenwerkstatt im Herbst 2015, fand im Februar 2016 eine Bürgerwerkstatt statt. Das weitere Verfahren bleibt abzuwarten. Erfreulicherweise sieht der Koalitionsvertrag der Bundesregierung eine Entlastung der Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich finanziert werden muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung mitgeteilt, dass in den Jahren 2015–2017 zum Einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6 Prozent erhöht wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p.a.). Zum Anderen erhalten die Kommunen einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio. EUR p.a.). Damit ist sichergestellt, dass der Bund seine Zusage zur Entlastung der kommunalen Haushalte in Höhe von 5 Milliarden Euro umsetzt. Am 28. Juni 2016 hat das Bundeskabinett den Entwurf des Gesetzes zur Stärkung der Teilhabe und Selbstbestimmung von Menschen mit Behinderung (Bundesteilhabegesetz) auf den Weg gebracht. Es wird davon ausgegangen, dass das Bundesteilhabegesetz zum 01.01.2018 in Kraft tritt. 85 Jahresabschluss 2015 Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht auch weiterhin die Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiterzuverfolgen. Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben. Auch die Entwicklung der Arbeitslosenzahlen stellt einen Unsicherheitsfaktor für die Stadt Krefeld dar, da Änderungen im Bereich der Arbeitslosenzahlen in der Regel zu entsprechenden Entwicklungen der Transferleistungen führen. Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld lag im Dezember 2015 bei 10,6 % (in Dezember 2014 bei 10,7 %); sie hat sich im August 2016 auf 10,9 % verschlechtert. Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt. Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Der Ausgang des Verfahrens bleibt abzuwarten. Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar. Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behält auch im Haushaltsjahr 2016 seine Gültigkeit. Dieses weiterhin hohe mögliche Kreditaufnahmevolumen im Bereich der Liquiditätskredite macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Dieser Problemlage sehen sich auch andere Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird hier der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein. Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten darstellen. Zum 31.12.2015 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 500,8 Mio. Euro (Vorjahr: 478,6 Mio. Euro). Aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor. Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u.a. abzuwarten, wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen 86 Jahresabschluss 2015 Haushaltssituation mit sehr engen Gestaltungsmöglichkeiten. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts sollen den Haushaltsausgleich im Jahr 2020 und den dringend benötigten Gestaltungsspielraum bringen, der dazu führt, dass dann auch wieder wünschenswerte Angebote z.B. im Sozial- und Jugendbereich oder zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können. Darüber hinaus wird langfristig ein Schuldenabbau sowohl bei den Investitions- als auch bei den Liquiditätskrediten avisiert. Dieser Schuldenabbau steht insbesondere unter dem Vorbehalt der künftigen Entwicklung und Finanzierung der Pensionslasten. Bis dahin wird es zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum 31.12.2015 liegt dieses bei 486,7 Mio. Euro (Vorjahr: 506,1 Mio. Euro). VI. Weitere Angaben Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates – entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder – bietet die Anlage 2. 87 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Anlagen zum Lagebericht 88 Jahresabschluss 2015 VII. Anlagen zum Lagebericht Anlage 1 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW Name GB Unternehmen / Zweckverband Kathstede, Gregor, bis 20.10.2015 1 Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG RWE AG Verband der kommunalen RWE - Aktionäre GmbH (VkA) Zweckverband VRR Krefelder Bau GmbH WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Mitglied Aufsichtsrat Regionalbeirat West Gesellschafterversammlung Stellv. Mitglied Verbandsversammlung Aufsichtsrat Vorsitzender Aufsichtsrat Vorsitzender Gesellschafterversammlung GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Aufsichtsrat Standort Niederrhein GmbH Vorsitzender Gesellschafterversammlung Helios Klinikum Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Aufsichtsrat Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Gesellschafterrat Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK) Gesellschafterrat Beirat Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschafterrat (GSAK) Beirat SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Niederrhein Koordinierungskreis Entsorgung Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord Vorstand Verbandsversammlung Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Vorsitzender Verbandsvorstand Vorsitzender Verbandsversammlung Vorsitzender Hauptausschuss Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen Verbandsvorsteher Sparkasse Krefeld AöR Verwaltungsrat Hauptausschuss Risikoausschuss Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal, Nettetal, Mitglied Viersen, Geldern der Sparkasse Krefeld Provinzial Kommunalbeirat Sparkassenakademie NRW Trägerversammlung Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld Vorsitzender Stiftungskuratorium Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld Stiftungskuratorium Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen Stiftungskuratorium Nettetaler Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium Tönsivorster Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium Viersener Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium DSM Außenwerbung Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Hauptausschuss Deutscher Städtetag Mitglied Ausschuss für kommunale Entwicklungszusammenarbeit in der Deutschen Mitglied Sektion des Rates der Gemeinden und Regionen Europas (RGRE) Präsidium Deutscher Städtetag Mitglied Städtetag Nordrhein-Westfalen Vorstand Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte, Vorsitzender Präsidium, bis 01.12.2015 Gemeinden und Kreise in NRW e.V. Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.) Kuratorium Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Kuratorium Zoo Krefeld gGmbH Aufsichtsrat Bürgerstiftung Krefeld Stiftungsrat Adolf-Luther-Stiftung Vorstand Verein „Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.“ Vorstand Gesellschaft Bürger und Polizei e.V. Mitglied 89 Jahresabschluss 2015 Name GB Unternehmen / Zweckverband Kathstede, Gregor, bis 20.10.2015 1 Funktion Gerd-Wellen Sportstiftung Deutsches Medikamentenhilfswerk action medeor e.V. Sparkassen-Kulturstiftung Rheinland Provinzial Rheinland Holding Provinzial Rheinland Versicherung AG Provinzial Rheinland Lebensversicherung AG LBS Landesbank Hessen-Thüringen (HELABA) Kuratorium Mitglied Vorstandsvorsitzender, seit 16.04.2015 Gewährträgerversammlung, seit 26.01.2015 Mitglied, seit 21.03.2015 Mitglied, seit 21.03.2015 Vorsitzender Kommunalbeirat, seit 29.01.2015 Risikobeirat Meyer, Frank, seit 21.10.2015 1 Funktion Name GB Unternehmen / Zweckverband Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte, Gemeinden und Kreise in Nordrhein-Westfalen (AGFS) DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Vorsitzender Präsidium, seit 02.12.2015 Vorsitzender Aufsichtsrat Gesellschafterrat Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK) Gesellschafterrat Beirat Gesellschaft Bürger und Polizei e.V. Mitglied Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschafterrat Beirat (GSAK) GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Aufsichtsrat Helios Klinikum Krefeld GmbH Aufsichtsrat Krefelder Bau GmbH Aufsichtsrat Nettetaler Sparkassenstiftung Kuratorium, seit November 2015 Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Verbandsversammlung, seit 11.11.2015 Stellv. Mitglied Verbandsvorstand, seit 21.12.2015 Stellv. Mitglied Trägerausschuss, seit 21.12.2015 Sparkasse Krefeld AöR Verwaltungsrat Hauptausschuss Risikoausschuss, seit 11.11.2015 Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal, Mitglied Nettetal, Viersen und Geldern Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld Kuratorium, seit November 2015 Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen Kuratorium, seit November 2015 Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld Vorsitzender Kuratorium Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen Verbandsvorsteher, seit 11.11.2015 Städtetag Nordrhein-Westfalen Kooptiertes Mitglied Vorstand, seit 04.11.2015 Standort Niederrhein Krefeld Gesellschaftsversammlung Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.) Kuratorium SWK Stadtwerke Krefeld AG Aufsichtsrat SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Koordinierungskreis Entsorgung Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Stellv. Vorsitzender Aufsichtsrat Tönisvorster Sparkassenstiftung Kuratorium, seit November 2015 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH (VkA) Gesellschaftsversammlung Viersener Sparkassenstiftung Kuratorium, seit November 2015 WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Vorsitzender Aufsichtsrat Vorsitzender Gesellschaftsversammlung Zoo Krefeld gGmbH Aufsichtsrat Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord Vorstand, seit 17.12.2015 Verbandsversammlung Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss seit 17.12.2015 Zweckverband VRR Stellv. Mitglied Verbandsversammlung 90 Jahresabschluss 2015 Name GB Unternehmen / Zweckverband Cyprian, Ulrich 2 Funktion DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Nebenamtlicher Geschäftsführer Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsrat Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH Beirat & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Beirat Ausschuss für Investitionen und Finanzen VRR AöR Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied) Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Zweckverband VRR Finanzausschuss Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied) Gesellschafterversammlung Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR) Allgemeiner Ausschuss Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Verwaltungsrat Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Aufsichtsrat Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Aufsichtsrat, bis 20.10.2015 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Verwaltungsrat Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Name GB Unternehmen / Zweckverband Zielke, Beate 3 Funktion Verbandsversammlung Verwaltungsrat Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Aufsichtsrat Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA) Vorstandsvorsitzende Bundesagentur für Arbeit – Krefeld – Verwaltungsausschuss Unfallkasse NRW (UK NRW) Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen Mitgliederversammlung und Beirat (FSG) Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH Aufsichtsrat Jobcenter Vorsitzende der Trägerversammlung Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH Beirat Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Beirat Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld Kuratorium Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Kuratorium Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband Name GB Unternehmen / Zweckverband Micus, Gregor 4 Funktion Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der Hochschule Niederrhein e.V. Volksbund Deutsche Gräberfürsorge, Kreisverband Krefeld Verein Niederrhein e.V. Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld Name GB Unternehmen / Zweckverband stellvertretendes Mitglied Mitglied Kurator Vorsitzender Vorsitzender Mitglied und Kurator Aufsichtsrat Kuratorium Linne, Martin 5 Funktion Wohnstätte Krefeld AG GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH NRW Urban Service GmbH Krefelder Bau GmbH 91 Aufsichtsrat Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Aufsichtsrat Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Jahresabschluss 2015 Name GB Unternehmen / Zweckverband Visser, Thomas 6 Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Verein Niederrhein e.V. Villa Merländer e.V. Helmut und Erni Aretz Stiftung 92 Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates Beirat Naturschutzwart Kuratorium Kuratorium Jahresabschluss 2015 Anlage 2 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW - entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Behr, Barbara Grüne Lehrerin Seidenweberhaus Krefeld GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH SWK Stadtwerke Krefeld AG Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Krefelder Bau GmbH Aufsichtsratsmitglied Mitglied Stellv. Mitglied Blondin, Marc CDU Versicherungsfachmann Bovenkerk, Wilfried SPD Chemikant, Technikum Brauers, Ruth UWG Butzen, Hans Cakir, Basri SPD DIE LINKE Briefzusteller Deutsche Post AG Cäsar, Anja Grüne Dahm, Roman SPD Drabben, Andreas UWG Drießen-Seeger, Anke SPD Ertürk, Mustafa Fasbender, Walter Gabriel, Joachim Dr. Galke, Stefan Grosche, Gregor Haas, Michael Hagemes, Stephan Rentnerin Zoo Krefeld gGmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Seidenweberhaus GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Seidenweberhaus GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen SWK Stadtwerke Krefeld AG Stellv. Aufsichstratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Seidenweberhaus GmbH Kuratorium der Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Krefelder Bau GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Seidenweberhaus GmbH Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Sparkassenzweckverband Krefeld Kulturstiftung Sparkasse Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH SPD Bankkaufmann Seidenweberhaus GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Zweckverband KRZN CDU Diplomkaufmann, kaufmännischer Krefelder Bau GmbH Angestellter Zoo Krefeld gGmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen SPD Bürokaufmann Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord Kuratorium der Sparkassenstiftung CDU Rechtsanwalt Seniorenheime Krefeld gGmbH Wohnstätte Krefeld Wohnungs AG Kuratorium der Sparkassenstiftung Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen CDU Geschäftsführer/Unternehmer Fachbeirat Versorgung (SWK AG) groscheundkronen immobilien gmbh GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG SPD Servicemitarbeiter Kundencenter Krefelder Bau GmbH SWK Seidenweberhaus GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen DIE LINKE Ambulanter Betreuer Seidenweberhaus GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Kriminalhauptkommissar 93 Beiratsmitglied Beiratsmitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Jahresabschluss 2015 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Hahnen, Ulrich (MdL) SPD Dipl.-Finanzwirt, Land NRW SWK Stadtwerke Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied Wohnstätte Krefeld AG GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Kulturstiftung Sparkasse Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Hansen, Thorsten Grüne Manager-Diplom-Betriebswirt Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Stellv. Aufsichstratsmitglied Beiratsmitglied Mitglied Mitglied Mitglied Zweckverband EUREGIO RheinMitglied Zweckverbandsversammlung KRZN Mitglied Dr. Hattstein, Gero Heitmann, Joachim C. Heitzer, Hans-Jürgen Hengst, Jürgen Hoffmann, Paul Horster, Rolf John, Daniel Klaer, Gisela WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Beiratsmitglied CDU Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Beiratsmitglied FDP Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Seidenweberhaus GmbH WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Sparkassenzweckverband Krefeld Stellv. Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Rechtsanwalt SPD Grüne SPD Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Kreis Viersen WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH SWK Stadtwerke Krefeld AG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefelder Bau GmbH GSAK Gesellschaft für Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Aufsichtsratsmitglied Seidenweberhaus Aufsichtsratsmitglied Krefelder Bau GmbH Aufsichtsratsmitglied Kulturstiftung Sparkasse Wohnstätte Krefeld AG Mitglied Aufsichtsratsmitglied Krankenpfleger Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Beiratsmitglied Stellv. Mitglied Büroleiter Landtagsbüro Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Seidenweberhaus GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefelder Bau GmbH Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Sparkassenzweckverband Krefeld Kuratorium der Sparkassenstiftung Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Stellv. Mitglied Mitglied Beiratsmitglied Beiratsmitglied HELIOS Klinikum Krefeld GmbH HPZ Heilpädagogisches Zentrum Krefeld Kreis Viersen gGmbH Aufsichtsratsmitglied Beiratsmitglied Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen SWK Stadtwerke Krefeld AG Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Mitglied bis 26.01.2015 SPD Lehrer FDP Aufsichtsratsmitglied HNO-Facharzt Heilpraktikerin Klein, Peter Piraten Netzwerkadministrator Klein, Simone SPD Kommunikationstrainerin 94 Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Jahresabschluss 2015 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Kühn, Timo CDU Kaufmann/Geschäftsführer Läckes, Manfred CDU Ingenieur Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG Zweckverband KRZN DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Seidenweberhaus GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord Krefelder Bau GmbH Seidenweberhaus GmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Uerdinger Kaufmannsbund Uerdinger Heimatbund Einzelhandelsverband KR-VIE Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Sparkassenzweckverband Krefeld Kulturstiftung Sparkasse Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Lichtenberg, Benedikt CDU Handelsfachwirt (Eisen- und Metallhandel GmbH) Lohmar, Ulrich CDU Juwelier/Uhrmachermeister Matthias, Heidi Grüne Mitarbeiterin Frauenkulturbüro NRW e.V. Meincke, Karin CDU Krankenschwester Müllers, Ingeborg CDU Personalratsvorsitzende für Lehrerinnen und Lehrer an Berufskollegs bei der Bezirksreg. Düsseldorf Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Zoo Krefeld gGmbH Verwaltungsgesellschaft Waldgut Kuratorium der Sparkassenstiftung Sparkassenzweckverband Krefeld Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Nottebohm, Doris SPD Oellers, Britta CDU Oppers, Jürgen SPD Ott, Florian FDP Özkurt, Halide SPD Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Kulturstiftung Sparkasse Krefelder Bau GmbH Kulturstiftung Sparkasse Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Ernährungsberatung Städtische Seniorenheime Krefeld Sparkassenzweckverband Krefeld Zweckverband euregio rhein-maasnord Bankkauffrau HELIOS Klinikum Städtische Seniorenheime Krefeld Technischer Angestellter Zweckverband KRZN Sparkassenzweckverband Krefeld Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Wissenschaftlicher Mitarbeiter und Sparkassenzweckverband Krefeld Dozent Uni Duisburg-Essen Kreis Viersen Verwaltungsgesellschaft Waldgut Sozialpädagogin Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG Peters, Anja CDU Beratungsstellenleiterin Dr. Porst, Günther FDP Dipl. Ing. Preuß, Claus-Dieter Die PARTEI Neukirchner, Stefanie CDU Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Zoo Krefeld gGmbH SWK Stadtwerke Krefeld AG Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Kuratorium der Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen 95 Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Beiratsmitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Stellv. Mitglied Mitglied Mitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsrat Mitglied Mitglied Mitglied Kuratorium Stellv. Mitglied Jahresabschluss 2015 Name Fraktion Reuters, Philibert CDU Roemer, Simone Rüsing, Björn bis 16.11.2015 Schmitz, Heinz-Albert Schock, Gabi Seeger, Julian Spanier-Oppermann, Ina Späth, Karin Suermondt, Julia Wettingfeld, Jürgen Wingender, Daniel Winzen, Benedikt Yilmaz, Sayhan Zecha, Michael ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Seidenweberhaus GmbH Kuratorium der Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG SWK Stadtwerke Krefeld AG Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen CDU Studienrätin Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH SPD Wissenschaftlicher Mitarbeiter Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Landtag NRW Zweckkverband VRR CDU Landwirt GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen SPD Referentin für Kommunalpolitik, WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Umweltberatung GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Zweckverband euregio rhein-maasnord Fachbeirat Verkehr (SWK AG) SPD Erzieher Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen GGK Grundstücksgesellschaft SPD Landtagsabgeordnete Krefeld mbh & Co. KG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Theater Krefeld und SPD Rentnerin Mönchengladbach gGmbH Zoo Krefeld gGmbH Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord DIE LINKE Filmemacherin, Fernsehautorin Hafen Krefeld GmbH & Co. KG CDU Geschäftsführer / Dipl.-Ing. W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen öff. best. Sachverständiger GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG Wohnstätte AG CDU Bankkaufmann/Diplomkaufmann WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Zweckverband KRZN WFG WirtschaftsförderungsSPD Wirtschaftswissenschaftler gesellschaft Krefeld mbH SWK Stadtwerke Krefeld AG Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Zweckverband KRZN Grüne Projektleiter Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH Seidenweberhaus GmbH CDU Syndikusanwalt Sparkassenzweckverband Krefeld Kreis Viersen WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 96 Funktion Aufsichtsratsmitglied Mitglied Beiratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Jahresabschluss 2015 97 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Teilrechnungen 98 Jahresabschluss 2015 Teilrechnungen Gesetzliche Grundlage Nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach § 40 Abs. 2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen. Teilrechnungen Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren. Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen. Kennzahlen Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen – sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen (Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten. 99 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Teilrechnungen der NKFProduktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW 100 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 8.084,00 8.084,00 4.667.835,00 4.110.038,40 9.476.426,81 5.366.388,41 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 222.948,80 244.620,00 206.913,48 -37.706,52 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.252.390,64 2.243.980,00 2.995.608,81 751.628,81 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.963.635,50 5.656.488,00 5.416.123,59 -240.364,41 7 + Sonstige ordentliche Erträge 6.675.083,40 4.315.282,24 4.371.628,75 56.346,51 8 + Aktivierte Eigenleistungen 141.450,36 0,00 141.579,58 141.579,58 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 18.923.343,70 16.570.408,64 22.616.365,02 6.045.956,38 11 - Personalaufwendungen -46.619.757,84 -46.278.961,00 -48.421.076,80 -2.142.115,80 12 - Versorgungsaufwendungen -21.808.465,07 -19.492.140,00 -20.587.488,07 -1.095.348,07 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.823.464,47 -32.900.113,00 -31.906.479,19 993.633,81 14 - Bilanzielle Abschreibungen -27.255.090,82 -14.751.420,52 -13.877.684,19 873.736,33 15 - Transferaufwendungen -2.723.873,97 -2.723.150,00 -2.669.768,38 53.381,62 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.166.973,03 -17.211.893,00 -15.072.965,23 2.138.927,77 17 = Ordentliche Aufwendungen -143.397.625,20 -133.357.677,52 -132.535.461,86 822.215,66 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -124.474.281,50 -116.787.268,88 -109.919.096,84 6.868.172,04 19 + Finanzerträge 129.054,27 549.834,00 110.370,02 -439.463,98 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 -400,00 -46.987,96 -46.587,96 129.054,27 549.434,00 63.382,06 -486.051,94 -124.345.227,23 -116.237.834,88 -109.855.714,78 6.382.120,10 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -124.345.227,23 -116.237.834,88 -109.855.714,78 6.382.120,10 47.673.425,98 50.943.782,59 50.394.734,71 -549.047,88 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.199.715,54 -21.723.645,43 -21.128.595,21 595.050,22 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 28.473.710,44 29.220.137,16 29.266.139,50 46.002,34 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -95.871.516,79 -87.017.697,72 -80.589.575,28 6.428.122,44 101 Stadt Krefeld 01 Teilfinanzrechnung 2015 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 517.443,08 0,00 8.393.950,16 8.393.950,16 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 100.334,56 400.000,00 109.100,00 -290.900,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 223.014,80 244.620,00 205.566,98 -39.053,02 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.117.589,63 2.243.980,00 2.887.572,71 643.592,71 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.655.506,24 5.656.488,00 6.151.503,84 495.015,84 7 + Sonstige Einzahlungen 4.131.475,94 2.669.605,00 3.934.497,58 1.264.892,58 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -86.878,48 549.834,00 171.367,17 -378.466,83 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11.658.485,77 11.764.527,00 21.853.558,44 10.089.031,44 10 - Personalauszahlungen -37.686.047,37 -39.944.940,00 -38.344.528,37 1.600.411,63 11 - Versorgungsauszahlungen -19.236.402,36 -19.492.140,00 -20.308.301,83 -816.161,83 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -32.374.427,77 -32.900.113,00 -32.213.078,33 687.034,67 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 0,00 -400,00 0,00 400,00 -215.563,90 -117.150,00 -122.569,14 -5.419,14 -12.059.259,27 -16.727.393,00 -14.273.386,16 2.454.006,84 -101.571.700,67 -109.182.136,00 -105.261.863,83 3.920.272,17 -89.913.214,90 -97.417.609,00 -83.408.305,39 14.009.303,61 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.350.931,49 3.981.000,00 3.686.586,61 -294.413,39 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.393.607,35 4.952.500,00 3.613.123,80 -1.339.376,20 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 - 29 447.163,63 128.000,00 450.639,62 322.639,62 8.191.702,47 9.061.500,00 7.750.350,03 -1.311.149,97 -671.625,44 -809.270,00 -350.105,19 459.164,81 -14.154.220,03 -13.460.083,00 -8.375.610,65 5.084.472,35 -1.382.803,57 -1.779.705,00 -791.148,12 988.556,88 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -16.208.649,04 -16.049.058,00 -9.516.863,96 6.532.194,04 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -8.016.946,57 -6.987.558,00 -1.766.513,93 5.221.044,07 102 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 409.803,99 308.353,60 678.269,40 369.915,80 0,00 0,00 0,00 0,00 12.946.275,77 14.073.951,00 13.348.187,29 -725.763,71 604.428,74 664.674,00 630.133,99 -34.540,01 877.874,13 626.638,00 500.680,58 -125.957,42 7.392.619,03 6.589.693,00 7.802.511,77 1.212.818,77 0,00 0,00 74,10 74,10 0,00 0,00 0,00 0,00 22.231.001,66 22.263.309,60 22.959.857,13 696.547,53 -27.572.386,16 -26.321.170,00 -28.060.967,04 -1.739.797,04 Versorgungsaufwendungen -7.874.648,21 -4.008.110,00 -4.347.010,80 -338.900,80 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.813.995,95 -7.198.102,00 -7.193.443,94 4.658,06 - Bilanzielle Abschreibungen -1.571.037,74 -1.394.518,68 -2.251.905,51 -857.386,83 - Transferaufwendungen -108.439,00 -4.120,00 -7.092,00 -2.972,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.599.129,51 -1.246.811,00 -1.198.755,49 48.055,51 17 = Ordentliche Aufwendungen -46.539.636,57 -40.172.831,68 -43.059.174,78 -2.886.343,10 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -24.308.634,91 -17.909.522,08 -20.099.317,65 -2.189.795,57 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -24.308.634,91 -17.909.522,08 -20.099.317,65 -2.189.795,57 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -24.308.634,91 -17.909.522,08 -20.099.317,65 -2.189.795,57 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.141.026,70 1.115.230,00 1.215.553,96 100.323,96 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.394.194,98 -9.368.217,34 -9.556.767,72 -188.550,38 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -8.253.168,28 -8.252.987,34 -8.341.213,76 -88.226,42 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -32.561.803,19 -26.162.509,42 -28.440.531,41 -2.278.021,99 103 Stadt Krefeld 02 Teilfinanzrechnung 2015 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 52.598,01 30.705,00 36.923,60 6.218,60 0,00 0,00 0,00 0,00 12.683.195,28 14.073.951,00 13.312.029,02 -761.921,98 617.652,00 664.674,00 625.879,95 -38.794,05 866.103,65 626.638,00 508.698,65 -117.939,35 6.411.000,55 6.589.633,00 6.315.289,48 -274.343,52 0,00 0,00 0,00 0,00 20.630.549,49 21.985.601,00 20.798.820,70 -1.186.780,30 -20.595.437,86 -21.419.540,00 -21.640.147,31 -220.607,31 -4.077.156,46 -4.008.110,00 -4.723.130,92 -715.020,92 -6.737.799,35 -7.198.102,00 -7.184.583,60 13.518,40 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -107.739,00 -4.120,00 -7.792,00 -3.672,00 15 - Sonstige Auszahlungen -971.959,75 -1.166.811,00 -1.137.180,07 29.630,93 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -32.490.092,42 -33.796.683,00 -34.692.833,90 -896.150,90 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -11.859.542,93 -11.811.082,00 -13.894.013,20 -2.082.931,20 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 407.000,42 350.000,00 318.442,37 -31.557,63 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 95.650,38 0,00 24.792,36 24.792,36 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 0,00 0,00 0,00 0,00 502.650,80 350.000,00 343.234,73 -6.765,27 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.463.331,51 -1.229.340,00 -1.944.334,49 -714.994,49 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.463.331,51 -1.229.340,00 -1.944.334,49 -714.994,49 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -960.680,71 -879.340,00 -1.601.099,76 -721.759,76 104 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 4.793.705,60 8.626.725,73 7.559.812,77 -1.066.912,96 0,00 0,00 0,00 0,00 1.503.223,48 1.535.725,00 1.405.523,12 -130.201,88 142.073,25 183.950,00 6.576,24 -177.373,76 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 147.456,28 111.488,00 140.811,00 29.323,00 + Sonstige ordentliche Erträge 842.130,90 110.714,00 922.266,02 811.552,02 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.004.223,18 -3.717.354,00 -2.971.157,57 746.196,43 17 = Ordentliche Aufwendungen -29.836.499,65 -32.092.512,15 -30.088.818,70 2.003.693,45 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -22.407.910,14 -21.523.909,42 -20.053.829,55 1.470.079,87 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 -38,19 -38,19 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 -38,19 -38,19 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -22.407.910,14 -21.523.909,42 -20.053.867,74 1.470.041,68 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -22.407.910,14 -21.523.909,42 -20.053.867,74 1.470.041,68 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 376.895,52 549.460,00 499.769,39 -49.690,61 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 7.428.589,51 10.568.602,73 10.034.989,15 -533.613,58 -12.573.034,25 -12.898.740,00 -12.382.178,32 516.561,68 -117.187,99 -30,00 0,00 30,00 -13.053.131,83 -14.352.348,00 -13.556.860,92 795.487,08 -91.001,41 -43.156,15 -95.585,33 -52.429,18 -997.920,99 -1.080.884,00 -1.083.036,56 -2.152,56 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.176.122,59 -2.328.656,28 -2.337.471,03 -8.814,75 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.799.227,07 -1.779.196,28 -1.837.701,64 -58.505,36 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -24.207.137,21 -23.303.105,70 -21.891.569,38 1.411.536,32 105 Stadt Krefeld 03 Teilfinanzrechnung 2015 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 0,00 0,00 0,00 0,00 4.032.604,16 6.579.492,00 6.575.174,68 -4.317,32 0,00 0,00 0,00 0,00 1.470.758,61 1.535.725,00 1.388.497,67 -147.227,33 128.737,69 183.950,00 22.676,14 -161.273,86 146.843,00 111.488,00 141.424,28 29.936,28 71.313,86 110.714,00 68.942,42 -41.771,58 0,00 0,00 0,00 0,00 5.850.257,32 8.521.369,00 8.196.715,19 -324.653,81 -12.092.828,15 -12.505.240,00 -11.730.595,70 774.644,30 0,00 -30,00 0,00 30,00 -13.135.793,65 -14.352.348,00 -13.572.150,84 780.197,16 -94.005,00 0,00 -38,19 -38,19 -997.920,99 -1.080.884,00 -1.068.794,53 12.089,47 -2.447.180,99 -2.223.354,00 -1.864.867,41 358.486,59 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.767.728,78 -30.161.856,00 -28.236.446,67 1.925.409,33 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -22.917.471,46 -21.640.487,00 -20.039.731,48 1.600.755,52 8.474.666,79 6.431.708,00 6.432.780,00 1.072,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 - 29 0,00 0,00 0,00 0,00 8.474.666,79 6.431.708,00 6.432.780,00 1.072,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.270.706,26 0,00 0,00 0,00 -699.100,88 -1.499.330,00 -1.047.904,46 451.425,54 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.969.807,14 -1.499.330,00 -1.047.904,46 451.425,54 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 6.504.859,65 4.932.378,00 5.384.875,54 452.497,54 106 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.505.637,66 1.839.099,74 2.604.280,13 765.180,39 0,00 0,00 0,00 0,00 2.563.952,95 2.725.590,00 2.531.561,09 -194.028,91 88.061,99 185.385,00 86.462,71 -98.922,29 18.505,80 306,00 13.555,06 13.249,06 103.974,60 19.411,11 153.868,52 134.457,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.280.133,00 4.769.791,85 5.389.727,51 619.935,66 -9.063.605,06 -9.493.700,00 -9.113.580,81 380.119,19 -51.361,16 0,00 0,00 0,00 -1.763.276,24 -1.766.292,00 -1.829.051,10 -62.759,10 -209.196,61 -247.933,99 -195.029,64 52.904,35 -224.175,00 -233.176,00 -233.176,00 0,00 -569.120,24 -753.906,00 -636.591,53 117.314,47 -11.880.734,31 -12.495.007,99 -12.007.429,08 487.578,91 -6.600.601,31 -7.725.216,14 -6.617.701,57 1.107.514,57 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.600.601,31 -7.725.216,14 -6.617.701,57 1.107.514,57 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.600.601,31 -7.725.216,14 -6.617.701,57 1.107.514,57 102.720,89 77.110,00 102.986,93 25.876,93 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.558.460,54 -1.605.053,37 -1.562.928,92 42.124,45 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.455.739,65 -1.527.943,37 -1.459.941,99 68.001,38 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.056.340,96 -9.253.159,51 -8.077.643,56 1.175.515,95 107 Stadt Krefeld 04 Teilfinanzrechnung 2015 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2.267.234,44 1.799.273,00 2.073.822,32 274.549,32 0,00 0,00 0,00 0,00 2.459.237,17 2.725.590,00 2.492.500,58 -233.089,42 185.385,00 86.310,80 -99.074,20 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 89.630,93 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 17.585,10 306,00 13.975,76 13.669,76 7 + Sonstige Einzahlungen 16.091,68 18.018,00 66.719,35 48.701,35 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 0,00 0,00 0,00 0,00 4.849.779,32 4.728.572,00 4.733.328,81 4.756,81 -8.789.810,08 -9.178.210,00 -8.850.589,06 327.620,94 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.830.134,08 -1.766.292,00 -1.802.914,03 -36.622,03 0,00 0,00 0,00 0,00 -224.175,00 -233.176,00 -233.176,00 0,00 -386.293,32 -526.646,00 -410.311,65 116.334,35 -11.230.412,48 -11.704.324,00 -11.296.990,74 407.333,26 -6.380.633,16 -6.975.752,00 -6.563.661,93 412.090,07 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 22.500,00 4.410,00 -18.090,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 22.500,00 4.410,00 -18.090,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 0,00 0,00 0,00 0,00 -268.070,73 -777.960,00 -389.581,96 388.378,04 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -50.000,00 -50.000,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -268.070,73 -827.960,00 -439.581,96 388.378,04 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -268.070,73 -805.460,00 -435.171,96 370.288,04 108 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 10.609.567,76 11.410.000,00 9.766.764,20 -1.643.235,80 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.703.258,94 1.662.008,42 1.681.222,21 19.213,79 3 + Sonstige Transfererträge 5.924.887,30 7.082.245,00 4.599.706,55 -2.482.538,45 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 202.134,14 345.100,00 308.417,86 -36.682,14 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 55.712.740,99 63.510.988,00 69.058.698,94 5.547.710,94 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.855.135,37 70.196,00 319.521,53 249.325,53 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 76.062.758,90 84.132.877,42 85.789.365,69 1.656.488,27 -13.926.660,00 -14.809.070,00 -16.851.790,91 -2.042.720,91 -545.323,49 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.830.330,00 -5.539.809,00 -6.308.539,98 -768.730,98 Bilanzielle Abschreibungen -4.608.513,77 -4.036.258,34 -3.618.436,40 417.821,94 -65.720.565,76 -74.788.658,00 -72.466.000,58 2.322.657,42 -72.173.430,11 -73.765.988,00 -74.826.299,32 -1.060.311,32 -161.804.823,13 -172.939.783,34 -174.071.067,19 -1.131.283,85 -85.742.064,23 -88.806.905,92 -88.281.701,50 525.204,42 6.786,44 8.619,00 58.788,78 50.169,78 0,00 0,00 0,00 0,00 6.786,44 8.619,00 58.788,78 50.169,78 -85.735.277,79 -88.798.286,92 -88.222.912,72 575.374,20 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -85.735.277,79 -88.798.286,92 -88.222.912,72 575.374,20 1.316.646,33 62.580,00 16.123,43 -46.456,57 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.872.151,64 -6.597.025,51 -6.577.927,48 19.098,03 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -6.555.505,31 -6.534.445,51 -6.561.804,05 -27.358,54 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -92.290.783,10 -95.332.732,43 -94.784.716,77 548.015,66 109 Stadt Krefeld 05 Teilfinanzrechnung 2015 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 10.545.739,12 11.410.000,00 9.702.935,56 -1.707.064,44 2 + Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.723.179,89 1.655.205,00 1.636.514,50 -18.690,50 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 3.232.115,14 7.082.245,00 2.832.637,63 -4.249.607,37 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 202.464,49 345.100,00 305.578,59 -39.521,41 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 52.959.698,63 63.510.988,00 68.357.472,84 4.846.484,84 7 + Sonstige Einzahlungen 1.159,41 6.366,00 253,45 -6.112,55 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 5.739,90 8.619,00 60.347,76 51.728,76 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 68.725.130,98 84.070.863,00 82.950.774,73 -1.120.088,27 10 - Personalauszahlungen -11.576.892,46 -12.898.940,00 -13.742.850,65 -843.910,65 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -4.808.131,56 -5.539.809,00 -5.984.230,87 -444.421,87 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -65.750.888,48 -74.788.658,00 -73.135.579,63 1.653.078,37 15 - Sonstige Auszahlungen -67.034.735,23 -73.765.988,00 -80.390.434,79 -6.624.446,79 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -149.170.647,73 -166.993.395,00 -173.253.095,94 -6.259.700,94 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -80.445.516,75 -82.922.532,00 -90.302.321,21 -7.379.789,21 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 300.000,00 300.000,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 79.200,76 107.000,00 112.984,32 5.984,32 23 = Summe (investive Einzahlungen) 79.200,76 107.000,00 412.984,32 305.984,32 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -55.938,30 -288.690,00 -376.030,39 -87.340,39 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -55.938,30 -288.690,00 -376.030,39 -87.340,39 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 23.262,46 -181.690,00 36.953,93 218.643,93 110 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 25.482.897,59 28.806.687,65 28.261.617,53 -545.070,12 Sonstige Transfererträge 2.185.287,16 1.220.759,00 2.294.618,48 1.073.859,48 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.415.446,35 4.697.733,00 5.553.416,91 855.683,91 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 766.674,80 916.330,00 847.368,36 -68.961,64 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.148.870,62 1.424.481,00 3.815.991,42 2.391.510,42 7 + Sonstige ordentliche Erträge 416.895,03 146.654,11 673.102,97 526.448,86 8 + Aktivierte Eigenleistungen 8.465,90 50.000,00 33.889,68 -16.110,32 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 36.424.537,45 37.262.644,76 41.480.005,35 4.217.360,59 -36.099.745,33 -39.344.810,00 -39.079.938,20 264.871,80 -270.293,69 0,00 0,00 0,00 -4.969.708,74 -4.846.617,00 -4.989.594,28 -142.977,28 -688.687,29 -761.274,13 -503.959,66 257.314,47 -71.444.778,12 -75.018.940,00 -72.476.928,70 2.542.011,30 -934.140,67 -3.126.572,00 -1.054.924,48 2.071.647,52 -114.407.353,84 -123.098.213,13 -118.105.345,32 4.992.867,81 -77.982.816,39 -85.835.568,37 -76.625.339,97 9.210.228,40 3.976,86 4.000,00 3.972,12 -27,88 -27,19 0,00 0,00 0,00 3.949,67 4.000,00 3.972,12 -27,88 -77.978.866,72 -85.831.568,37 -76.621.367,85 9.210.200,52 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -77.978.866,72 -85.831.568,37 -76.621.367,85 9.210.200,52 1.244.427,13 1.228.059,00 847.791,50 -380.267,50 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.430.362,97 -3.912.593,86 -4.179.477,30 -266.883,44 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.185.935,84 -2.684.534,86 -3.331.685,80 -647.150,94 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -80.164.802,56 -88.516.103,23 -79.953.053,65 8.563.049,58 111 Stadt Krefeld 06 Teilfinanzrechnung 2015 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 25.889.215,53 28.690.005,00 27.543.619,07 -1.146.385,93 Sonstige Transfereinzahlungen 2.110.625,63 1.220.759,00 1.802.631,14 581.872,14 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.302.251,30 4.697.733,00 5.587.804,50 890.071,50 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 711.122,29 916.330,00 779.584,88 -136.745,12 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.307.187,69 1.424.481,00 2.908.217,93 1.483.736,93 7 + Sonstige Einzahlungen 139.386,75 146.057,00 205.159,10 59.102,10 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 2.808,35 4.000,00 4.328,66 328,66 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 36.462.597,54 37.099.365,00 38.831.345,28 1.731.980,28 10 - Personalauszahlungen -34.753.281,78 -38.488.810,00 -36.893.385,01 1.595.424,99 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -3.746.891,16 -4.846.617,00 -5.751.362,66 -904.745,66 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 -27,19 0,00 0,00 0,00 -70.117.424,91 -75.018.940,00 -72.350.470,50 2.668.469,50 -558.598,10 -2.512.932,00 -535.300,51 1.977.631,49 -109.176.223,14 -120.867.299,00 -115.530.518,68 5.336.780,32 -72.713.625,60 -83.767.934,00 -76.699.173,40 7.068.760,60 104.742,91 0,00 180.635,00 180.635,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 19.475,12 39.000,00 58.425,36 19.425,36 23 = Summe (investive Einzahlungen) 124.218,03 39.000,00 239.060,36 200.060,36 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -306.346,13 -475.000,00 -89.331,30 385.668,70 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -434.202,20 -730.820,00 -571.594,43 159.225,57 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -740.548,33 -1.205.820,00 -660.925,73 544.894,27 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -616.330,30 -1.166.820,00 -421.865,37 744.954,63 112 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 1.473,98 11.500,98 5.819,86 -5.681,12 0,00 0,00 0,00 0,00 444.986,19 818.471,00 422.999,90 -395.471,10 107,51 500,00 122,01 -377,99 184.822,49 185.321,00 185.184,82 -136,18 97.271,11 0,00 1.699,54 1.699,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -17.880,55 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.576.986,90 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -2.848.325,62 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 728.661,28 1.015.792,98 615.826,13 -399.966,85 -2.404.293,03 -2.446.040,00 -2.392.578,72 53.461,28 -186.023,77 -143.920,00 -147.532,67 -3.612,67 -96.983,37 -122.416,00 -131.525,40 -9.109,40 -6.559,76 -9.305,74 -4.820,39 4.485,35 -865.246,42 -901.924,00 -877.220,51 24.703,49 -39.751,00 -19.707,85 20.043,15 -3.663.356,74 -3.573.385,54 89.971,20 -2.647.563,76 -2.957.559,41 -309.995,65 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.848.325,62 -2.647.563,76 -2.957.559,41 -309.995,65 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.848.325,62 -2.647.563,76 -2.957.559,41 -309.995,65 54.341,84 122.250,00 92.872,40 -29.377,60 0,00 0,00 0,00 0,00 -648.363,30 -788.619,12 -731.895,12 56.724,00 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -594.021,46 -666.369,12 -639.022,72 27.346,40 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -3.442.347,08 -3.313.932,88 -3.596.582,13 -282.649,25 113 Stadt Krefeld 07 Teilfinanzrechnung 2015 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 1.250,00 11.476,00 5.267,37 -6.208,63 0,00 0,00 0,00 0,00 413.950,15 818.471,00 450.597,90 -367.873,10 107,51 500,00 122,01 -377,99 184.822,48 185.321,00 185.184,82 -136,18 311,17 0,00 88,50 88,50 0,00 0,00 0,00 0,00 600.441,31 1.015.768,00 641.260,60 -374.507,40 -2.203.115,50 -2.239.910,00 -2.094.599,39 145.310,61 -140.979,24 -143.920,00 -146.626,37 -2.706,37 -96.454,77 -122.416,00 -133.115,43 -10.699,43 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -865.246,42 -901.924,00 -877.220,51 24.703,49 15 - Sonstige Auszahlungen -21.850,13 -39.751,00 -19.871,33 19.879,67 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.327.646,06 -3.447.921,00 -3.271.433,03 176.487,97 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -2.727.204,75 -2.432.153,00 -2.630.172,43 -198.019,43 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -304,32 -9.830,00 -467,51 9.362,49 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -304,32 -9.830,00 -467,51 9.362,49 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -304,32 -9.830,00 -467,51 9.362,49 114 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 580.093,68 529.171,15 546.528,38 17.357,23 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 930.358,53 1.212.220,00 867.378,45 -344.841,55 Privatrechtliche Leistungsentgelte 621.812,22 812.400,00 545.232,42 -267.167,58 22.349,79 0,00 37.036,75 37.036,75 504.677,51 423.074,00 243.038,81 -180.035,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + 5 + 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2.659.291,73 2.976.865,15 2.239.214,81 -737.650,34 -4.269.567,72 -4.585.610,00 -4.152.256,80 433.353,20 -13.462,96 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.224.741,44 -4.080.133,00 -3.205.657,15 874.475,85 Bilanzielle Abschreibungen -2.681.196,81 -2.707.896,75 -2.672.242,54 35.654,21 -211.414,13 -262.500,00 -258.357,45 4.142,55 -332.534,92 -709.514,00 -287.928,15 421.585,85 -10.732.917,98 -12.345.653,75 -10.576.442,09 1.769.211,66 -8.073.626,25 -9.368.788,60 -8.337.227,28 1.031.561,32 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -39.791,04 -36.660,00 -36.659,17 0,83 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -39.791,04 -36.660,00 -36.659,17 0,83 -8.113.417,29 -9.405.448,60 -8.373.886,45 1.031.562,15 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.113.417,29 -9.405.448,60 -8.373.886,45 1.031.562,15 204.130,75 219.000,00 240.186,51 21.186,51 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.031.179,15 -952.567,85 -838.937,11 113.630,74 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -827.048,40 -733.567,85 -598.750,60 134.817,25 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.940.465,69 -10.139.016,45 -8.972.637,05 1.166.379,40 115 Stadt Krefeld 08 Teilfinanzrechnung 2015 Sportförderung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 613.816,00 53.290,00 0,00 -53.290,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 901.668,48 1.212.220,00 910.834,60 -301.385,40 Privatrechtliche Leistungsentgelte 626.788,50 812.400,00 541.900,75 -270.499,25 20.047,31 0,00 10.715,93 10.715,93 5.177,94 4.074,00 2.460,03 -1.613,97 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.167.498,23 2.081.984,00 1.465.911,31 -616.072,69 - Personalauszahlungen -4.211.647,18 -4.451.360,00 -4.101.211,13 350.148,87 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -3.015.797,92 -4.080.133,00 -3.268.639,54 811.493,46 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -109.868,04 -36.660,00 -36.659,17 0,83 14 - Transferauszahlungen -221.164,84 -262.500,00 -257.598,24 4.901,76 15 - Sonstige Auszahlungen -450.603,55 -709.514,00 -151.330,22 558.183,78 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.009.081,53 -9.540.167,00 -7.815.438,30 1.724.728,70 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -5.841.583,30 -7.458.183,00 -6.349.526,99 1.108.656,01 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 225,72 613.115,00 620.246,85 7.131,85 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 385.050,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - 26 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + 5 + 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = 10 11 0,00 0,00 235.324,75 235.324,75 385.275,72 613.115,00 855.571,60 242.456,60 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen für Baumaßnahmen -2.801,05 -537.000,00 -547.165,80 -10.165,80 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.390,69 -136.580,00 -19.710,45 116.869,55 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -7.191,74 -673.580,00 -566.876,25 106.703,75 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 378.083,98 -60.465,00 288.695,35 349.160,35 116 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 09 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 148.975,03 1.540.637,47 154.820,80 -1.385.816,67 0,00 0,00 0,00 0,00 447.389,89 580.825,00 399.438,63 -181.386,37 173,70 0,00 26,50 26,50 30.568,48 500.000,00 -67.725,22 -567.725,22 157.315,40 0,00 134.218,52 134.218,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 784.422,50 2.621.462,47 620.779,23 -2.000.683,24 -5.335.477,69 -5.325.070,00 -5.383.331,66 -58.261,66 Versorgungsaufwendungen -79.790,88 0,00 0,00 0,00 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -99.403,10 -663.913,00 -91.638,05 572.274,95 - Bilanzielle Abschreibungen -46.536,46 -345.790,32 -50.638,75 295.151,57 - Transferaufwendungen -65.478,89 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -135.106,17 -2.601.911,00 -266.634,85 2.335.276,15 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.761.793,19 -8.936.684,32 -5.792.243,31 3.144.441,01 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -4.977.370,69 -6.315.221,85 -5.171.464,08 1.143.757,77 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 -104.860,33 -104.860,33 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 -104.860,33 -104.860,33 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -4.977.370,69 -6.315.221,85 -5.276.324,41 1.038.897,44 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -4.977.370,69 -6.315.221,85 -5.276.324,41 1.038.897,44 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 92.179,86 501.390,00 237.292,07 -264.097,93 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.921.472,64 -2.170.248,87 -1.829.879,34 340.369,53 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.829.292,78 -1.668.858,87 -1.592.587,27 76.271,60 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -6.806.663,47 -7.984.080,72 -6.868.911,68 1.115.169,04 117 Stadt Krefeld 09 Teilfinanzrechnung 2015 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 145.134,00 1.353.824,00 146.022,00 -1.207.802,00 0,00 0,00 0,00 0,00 429.856,65 548.650,00 424.003,98 -124.646,02 173,70 0,00 26,50 26,50 41.501,00 500.000,00 24.284,25 -475.715,75 55,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 616.720,55 2.402.474,00 594.336,73 -1.808.137,27 -4.900.414,94 -4.990.810,00 -4.982.645,07 8.164,93 0,00 0,00 0,00 0,00 -104.045,29 -663.913,00 -92.142,85 571.770,15 0,00 0,00 0,00 0,00 -65.478,89 0,00 0,00 0,00 -156.520,32 -2.552.911,00 -193.956,94 2.358.954,06 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.226.459,44 -8.207.634,00 -5.268.744,86 2.938.889,14 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -4.609.738,89 -5.805.160,00 -4.674.408,13 1.130.751,87 760.606,00 1.253.504,00 1.160.058,00 -93.446,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 190,27 190,27 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 760.606,00 1.253.504,00 1.160.248,27 -93.255,73 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -91.594,00 -92.000,00 -90.036,00 1.964,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -224.000,00 0,00 224.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.258,37 -71.000,00 -50.676,87 20.323,13 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -93.852,37 -387.000,00 -140.712,87 246.287,13 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 666.753,63 866.504,00 1.019.535,40 153.031,40 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 118 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.207,42 531,22 3.509,56 2.978,34 0,00 0,00 0,00 0,00 3.159.017,90 2.780.000,00 3.686.752,88 906.752,88 0,00 0,00 0,00 0,00 20.607,60 18.097,00 19.546,80 1.449,80 150.521,56 55.735,21 131.536,20 75.800,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.332.354,48 2.854.363,43 3.841.345,44 986.982,01 -3.077.979,30 -3.149.670,00 -3.097.710,20 51.959,80 Versorgungsaufwendungen -53.774,77 0,00 0,00 0,00 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -12.099,79 -23.070,00 -17.558,02 5.511,98 - Bilanzielle Abschreibungen -43.400,07 -46.579,03 -136.813,61 -90.234,58 - Transferaufwendungen 0,00 -9.000,00 0,00 9.000,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = 19 -30.931,05 -162.291,00 -29.586,64 132.704,36 -3.218.184,98 -3.390.610,03 -3.281.668,47 108.941,56 Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 114.169,50 -536.246,60 559.676,97 1.095.923,57 + Finanzerträge 674.050,25 665.818,00 1.653.728,07 987.910,07 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 674.050,25 665.818,00 1.653.728,07 987.910,07 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 788.219,75 129.571,40 2.213.405,04 2.083.833,64 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 788.219,75 129.571,40 2.213.405,04 2.083.833,64 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 8,53 0,00 0,00 0,00 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.168.542,09 -1.138.272,70 -1.202.136,92 -63.864,22 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.168.533,56 -1.138.272,70 -1.202.136,92 -63.864,22 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -380.313,81 -1.008.701,30 1.011.268,12 2.019.969,42 119 Stadt Krefeld 10 Teilfinanzrechnung 2015 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.657.074,78 2.780.000,00 3.705.114,88 925.114,88 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 26.377,44 26.377,44 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.607,60 18.097,00 19.546,80 1.449,80 7 + Sonstige Einzahlungen 42.070,22 55.704,00 49.092,92 -6.611,08 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 366.818,00 0,00 -366.818,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.719.752,60 3.220.619,00 3.800.132,04 579.513,04 10 - Personalauszahlungen -2.818.855,97 -2.893.250,00 -2.864.599,63 28.650,37 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -12.099,79 -23.070,00 -17.558,02 5.511,98 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 -9.000,00 0,00 9.000,00 15 - Sonstige Auszahlungen -28.447,92 -162.291,00 -25.514,33 136.776,67 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -2.859.403,68 -3.087.611,00 -2.907.671,98 179.939,02 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 860.348,92 133.008,00 892.460,06 759.452,06 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 223.869,41 103.000,00 1.247.158,48 1.144.158,48 23 = Summe (investive Einzahlungen) 223.869,41 103.000,00 1.247.158,48 1.144.158,48 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.520,41 -21.730,00 -4.621,37 17.108,63 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.520,41 -21.730,00 -4.621,37 17.108,63 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 222.349,00 81.270,00 1.242.537,11 1.161.267,11 120 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 34.758,42 0,00 14.567,44 14.567,44 903,13 132,17 828,65 696,48 0,00 0,00 0,00 0,00 32.735.874,46 35.374.287,00 32.129.284,94 -3.245.002,06 0,00 0,00 0,00 0,00 5.806.429,01 1.828.817,00 4.745.150,87 2.916.333,87 32.598,76 102,00 296.388,13 296.286,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 38.610.563,78 37.203.338,17 37.186.220,03 -17.118,14 Personalaufwendungen -1.183.272,63 -1.185.700,00 -1.507.691,46 -321.991,46 -31.650,35 0,00 0,00 0,00 -32.568.948,71 -34.353.076,00 -32.302.436,53 2.050.639,47 -20.750,06 -31.867,73 -18.150,39 13.717,34 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 -4.954.397,43 -201.154,00 -3.774.722,68 -3.573.568,68 -38.759.019,18 -35.771.797,73 -37.603.001,06 -1.831.203,33 -148.455,40 1.431.540,44 -416.781,03 -1.848.321,47 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -148.455,40 1.431.540,44 -416.781,03 -1.848.321,47 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -148.455,40 1.431.540,44 -416.781,03 -1.848.321,47 1.144.099,21 1.266.140,00 1.255.002,13 -11.137,87 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.563.457,47 -1.604.611,72 -1.574.656,16 29.955,56 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -419.358,26 -338.471,72 -319.654,03 18.817,69 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -567.813,66 1.093.068,72 -736.435,06 -1.829.503,78 121 Stadt Krefeld 11 Teilfinanzrechnung 2015 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 31.234.934,49 31.685.287,00 28.719.059,98 -2.966.227,02 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.579.846,48 1.828.817,00 5.015.819,69 3.187.002,69 7 + Sonstige Einzahlungen 36,83 102,00 21.755,90 21.653,90 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 36.814.817,80 33.514.206,00 33.756.635,57 242.429,57 10 - Personalauszahlungen -1.050.103,30 -1.055.160,00 -1.287.096,63 -231.936,63 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -32.604.689,34 -34.353.076,00 -32.321.451,72 2.031.624,28 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + 21 22 -55.111,04 -201.154,00 -73.928,34 127.225,66 -33.709.903,68 -35.609.390,00 -33.682.476,69 1.926.913,31 3.104.914,12 -2.095.184,00 74.158,88 2.169.342,88 0,00 0,00 0,00 0,00 2.912,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 2.912,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.673,42 -56.850,00 -19.930,06 36.919,94 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -15.673,42 -56.850,00 -19.930,06 36.919,94 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -12.761,42 -56.850,00 -19.930,06 36.919,94 122 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 12 Verkehrsflächen und -anlagen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 6.561,08 0,00 2.749,79 2.749,79 6.339.713,83 6.825.967,53 7.009.959,96 183.992,43 0,00 0,00 0,00 0,00 13.855.286,26 14.430.567,67 14.145.600,85 -284.966,82 1.164.063,01 1.260.000,00 1.202.526,14 -57.473,86 1.264.322,03 423.540,00 1.221.811,21 798.271,21 Sonstige ordentliche Erträge 242.643,93 100.453,00 181.283,49 80.830,49 Aktivierte Eigenleistungen 263.639,11 190.000,00 147.677,57 -42.322,43 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 23.136.229,25 23.230.528,20 23.911.609,01 681.080,81 Personalaufwendungen -4.652.879,14 -4.791.770,00 -4.760.053,56 31.716,44 -16.059,18 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.371.252,65 -25.427.362,00 -24.836.599,58 590.762,42 Bilanzielle Abschreibungen -15.942.221,97 -17.151.678,74 -16.069.234,89 1.082.443,85 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.417.823,00 -3.478.985,04 -2.061.162,04 -48.788.633,74 -49.144.873,07 -356.239,33 -25.558.105,54 -25.233.264,06 324.841,48 306,00 221,09 -84,91 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 + 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.787.224,07 17 = Ordentliche Aufwendungen -46.769.637,01 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -23.633.407,76 19 + Finanzerträge 174,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 -176.312,69 -176.312,69 174,00 306,00 -176.091,60 -176.397,60 -23.633.233,76 -25.557.799,54 -25.409.355,66 148.443,88 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -23.633.233,76 -25.557.799,54 -25.409.355,66 148.443,88 997.763,57 536.510,00 852.371,86 315.861,86 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.221.304,28 -2.707.263,94 -3.078.783,44 -371.519,50 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.223.540,71 -2.170.753,94 -2.226.411,58 -55.657,64 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -25.856.774,47 -27.728.553,48 -27.635.767,24 92.786,24 123 Stadt Krefeld 12 Teilfinanzrechnung 2015 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 19.400,00 10.201,00 15.800,00 5.599,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.524.275,63 10.160.646,00 9.932.091,03 -228.554,97 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.138.361,33 1.260.000,00 1.342.122,06 82.122,06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.221.900,30 423.540,00 1.245.357,86 821.817,86 7 + Sonstige Einzahlungen 33.544,21 100.453,00 19.747,83 -80.705,17 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -19,18 306,00 233,09 -72,91 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11.937.462,29 11.955.146,00 12.555.351,87 600.205,87 10 - Personalauszahlungen -4.547.274,06 -4.723.430,00 -4.612.984,98 110.445,02 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -24.709.998,92 -25.427.362,00 -24.760.245,52 667.116,48 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -305.381,06 -287.823,00 -1.743.747,92 -1.455.924,92 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -29.562.654,04 -30.438.615,00 -31.116.978,42 -678.363,42 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -17.625.191,75 -18.483.469,00 -18.561.626,55 -78.157,55 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.699.255,43 4.818.600,00 3.007.544,80 -1.811.055,20 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 21.990,00 0,00 8.553,00 8.553,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.862.857,52 2.760.000,00 1.662.636,43 -1.097.363,57 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 - 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Summe (investive Auszahlungen) 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + 5 + 6 0,00 0,00 13.472,00 13.472,00 6.584.102,95 7.578.600,00 4.692.206,23 -2.886.393,77 -2.839,96 -50.000,00 -17.765,01 32.234,99 -15.074.569,17 -16.073.850,00 -12.576.364,90 3.497.485,10 -257.337,76 -206.770,00 -190.427,75 16.342,25 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.807,67 0,00 -8.216,33 -8.216,33 -15.348.554,56 -16.330.620,00 -12.792.773,99 3.537.846,01 -8.764.451,61 -8.752.020,00 -8.100.567,76 651.452,24 124 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 401.224,00 218.144,69 934.813,92 716.669,23 0,00 0,00 0,00 0,00 4.081.705,39 4.673.453,00 4.468.755,02 -204.697,98 563.357,86 427.190,00 231.891,78 -195.298,22 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 405.948,85 328.636,00 393.837,21 65.201,21 + Sonstige ordentliche Erträge 270.168,72 1.129.802,00 305.492,42 -824.309,58 + Aktivierte Eigenleistungen 7.719,38 22.000,00 377,36 -21.622,64 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -738.547,17 17 = Ordentliche Aufwendungen -15.757.883,07 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -10.027.758,87 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 5.730.124,20 6.799.225,69 6.335.167,71 -464.057,98 -11.031.373,03 -11.335.230,00 -10.895.809,87 439.420,13 -43.823,70 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.207.935,10 -2.939.522,00 -2.629.933,01 309.588,99 Bilanzielle Abschreibungen -1.723.864,07 -750.338,32 -657.031,67 93.306,65 -12.340,00 -22.764,00 -17.985,00 4.779,00 -1.011.261,00 -1.119.918,22 -108.657,22 -16.059.115,32 -15.320.677,77 738.437,55 -9.259.889,63 -8.985.510,06 274.379,57 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -200,00 -30,00 170,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 -200,00 -30,00 170,00 -10.027.758,87 -9.260.089,63 -8.985.540,06 274.549,57 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.027.758,87 -9.260.089,63 -8.985.540,06 274.549,57 1.078.182,60 852.870,00 881.946,60 29.076,60 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.943.423,30 -2.048.183,48 -1.588.809,20 459.374,28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -865.240,70 -1.195.313,48 -706.862,60 488.450,88 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -10.892.999,57 -10.455.403,11 -9.692.402,66 763.000,45 125 Stadt Krefeld 13 Teilfinanzrechnung 2015 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 149.521,15 121.815,00 67.730,36 -54.084,64 0,00 0,00 0,00 0,00 4.609.111,15 4.673.453,00 5.056.144,31 382.691,31 572.043,13 427.190,00 216.627,44 -210.562,56 629.689,00 328.636,00 188.115,36 -140.520,64 83.865,10 1.129.802,00 117.605,07 -1.012.196,93 0,00 0,00 0,00 0,00 6.044.229,53 6.680.896,00 5.646.222,54 -1.034.673,46 -10.685.596,22 -11.179.840,00 -10.643.510,77 536.329,23 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.246.119,48 -2.939.522,00 -2.640.673,41 298.848,59 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -200,00 -30,00 170,00 14 - Transferauszahlungen -12.340,00 -22.764,00 -15.615,00 7.149,00 15 - Sonstige Auszahlungen -519.172,65 -653.109,00 -465.941,46 187.167,54 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -13.463.228,35 -14.795.435,00 -13.765.770,64 1.029.664,36 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -7.418.998,82 -8.114.539,00 -8.119.548,10 -5.009,10 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.139.044,87 2.356.310,00 1.724.646,45 -631.663,55 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 9.428,00 0,00 181.864,44 181.864,44 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 - 29 0,00 0,00 0,00 0,00 2.148.472,87 2.356.310,00 1.906.510,89 -449.799,11 -60.812,02 -97.142,00 -3.033,00 94.109,00 -2.717.649,63 -5.050.843,00 -3.754.982,07 1.295.860,93 -496.296,82 -899.942,00 -1.006.694,90 -106.752,90 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -3.274.758,47 -6.047.927,00 -4.764.709,97 1.283.217,03 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.126.285,60 -3.691.617,00 -2.858.199,08 833.417,92 126 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = 27 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 54.108,37 179.574,12 6.794,73 -172.779,39 0,00 0,00 0,00 0,00 87.942,00 99.100,00 85.334,25 -13.765,75 0,00 0,00 0,00 0,00 232.898,15 248.742,00 238.899,44 -9.842,56 55.227,99 510,00 21.238,99 20.728,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 430.176,51 527.926,12 352.267,41 -175.658,71 -1.162.747,61 -1.133.030,00 -1.193.946,95 -60.916,95 -10.506,80 0,00 0,00 0,00 -168.913,81 -259.611,00 -146.308,66 113.302,34 -11.274,14 -18.899,81 -8.773,47 10.126,34 0,00 0,00 0,00 0,00 -57.844,67 -458.323,00 -81.581,62 376.741,38 -1.411.287,03 -1.869.863,81 -1.430.610,70 439.253,11 -981.110,52 -1.341.937,69 -1.078.343,29 263.594,40 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -981.110,52 -1.341.937,69 -1.078.343,29 263.594,40 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -981.110,52 -1.341.937,69 -1.078.343,29 263.594,40 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 429.668,39 514.930,00 409.332,46 -105.597,54 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -222.444,53 -262.440,00 -212.138,35 50.301,65 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 207.223,86 252.490,00 197.194,11 -55.295,89 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -773.886,66 -1.089.447,69 -881.149,18 208.298,51 127 Stadt Krefeld 14 Teilfinanzrechnung 2015 Umweltschutz lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 179.538,00 5.900,29 -173.637,71 0,00 0,00 0,00 0,00 87.621,91 99.100,00 79.794,82 -19.305,18 0,00 0,00 0,00 0,00 232.898,15 248.742,00 238.899,44 -9.842,56 293,52 510,00 4.583,61 4.073,61 0,00 0,00 0,00 0,00 370.813,58 527.890,00 329.178,16 -198.711,84 -1.117.919,27 -1.114.060,00 -1.135.315,33 -21.255,33 0,00 0,00 0,00 0,00 -204.352,52 -259.611,00 -152.930,78 106.680,22 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -60.070,57 -458.323,00 -82.135,80 376.187,20 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.382.342,36 -1.831.994,00 -1.370.381,91 461.612,09 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -1.011.528,78 -1.304.104,00 -1.041.203,75 262.900,25 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.072,25 -16.840,00 -9.756,98 7.083,02 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -4.072,25 -16.840,00 -9.756,98 7.083,02 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -4.072,25 -16.840,00 -9.756,98 7.083,02 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - 14 - 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + 19 128 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = 19 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.020.279,93 2.623.993,90 2.260.490,35 -363.503,55 0,00 0,00 0,00 0,00 2.781,52 500,00 14.781,56 14.281,56 1.764.282,37 1.525.150,00 1.689.115,77 163.965,77 64.996,62 170.852,00 71.663,27 -99.188,73 15.018.476,99 15.503.500,00 15.593.497,32 89.997,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 18.870.817,43 19.823.995,90 19.629.548,27 -194.447,63 Personalaufwendungen -1.521.017,05 -1.517.560,00 -1.472.790,79 44.769,21 -53.196,27 0,00 0,00 0,00 -902.335,24 -1.119.011,00 -934.951,66 184.059,34 -2.959.831,68 -53.739,26 -55.114,11 -1.374,85 -18.910.665,52 -23.216.449,00 -22.569.995,34 646.453,66 -2.626.097,62 -3.684.290,00 -3.295.684,25 388.605,75 -26.973.143,38 -29.591.049,26 -28.328.536,15 1.262.513,11 Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.102.325,95 -9.767.053,36 -8.698.987,88 1.068.065,48 + Finanzerträge 16.950.870,25 18.404.296,00 18.435.223,88 30.927,88 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 -500,00 0,00 500,00 16.950.870,25 18.403.796,00 18.435.223,88 31.427,88 8.848.544,30 8.636.742,64 9.736.236,00 1.099.493,36 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 8.848.544,30 8.636.742,64 9.736.236,00 1.099.493,36 425,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -952.929,78 -1.023.332,12 -1.046.749,08 -23.416,96 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -952.504,03 -1.023.332,12 -1.046.749,08 -23.416,96 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 7.896.040,27 7.613.410,52 8.689.486,92 1.076.076,40 129 Stadt Krefeld 15 Teilfinanzrechnung 2015 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 + 9 0,00 0,00 0,00 0,00 2.006.574,49 2.617.200,00 2.233.779,45 -383.420,55 0,00 0,00 0,00 0,00 4.971,09 500,00 14.815,17 14.315,17 1.612.997,01 1.525.150,00 1.703.671,51 178.521,51 68.556,96 170.852,00 71.463,19 -99.388,81 Sonstige Einzahlungen 15.979.437,50 15.503.500,00 15.923.928,12 420.428,12 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 23.139.588,05 18.404.296,00 18.430.770,60 26.474,60 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 42.812.125,10 38.221.498,00 38.378.428,04 156.930,04 10 - Personalauszahlungen -1.269.645,10 -1.329.620,00 -1.193.500,72 136.119,28 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.471.764,41 -1.119.011,00 -951.973,89 167.037,11 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -6.312,00 -500,00 0,00 500,00 14 - Transferauszahlungen -18.879.051,39 -23.216.449,00 -22.023.099,04 1.193.349,96 15 - Sonstige Auszahlungen -2.580.505,13 -3.684.290,00 -3.931.797,38 -247.507,38 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -24.207.278,03 -29.349.870,00 -28.100.371,03 1.249.498,97 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18.604.847,07 8.871.628,00 10.278.057,01 1.406.429,01 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 6.250,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 874.532,76 922.059,00 927.058,61 4.999,61 23 = Summe (investive Einzahlungen) 880.782,76 922.059,00 927.058,61 4.999,61 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.082,61 -20.500,00 -13.446,01 7.053,99 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -2.896.000,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -2.900.082,61 -20.500,00 -13.446,01 7.053,99 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -2.019.299,85 901.559,00 913.612,60 12.053,60 130 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 262.828.755,73 285.191.546,00 284.190.613,59 -1.000.932,41 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 137.985.885,92 134.293.546,71 132.268.070,61 -2.025.476,10 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige ordentliche Erträge 7.246.408,02 2.101.999,00 13.857.085,78 11.755.086,78 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 408.061.049,67 421.587.091,71 430.315.769,98 8.728.678,27 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.163.244,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -82.728.276,39 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 325.332.773,28 19 + Finanzerträge 209.105,51 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.777.386,37 -4.000.000,00 -8.086.089,88 -4.086.089,88 -77.787.646,02 -78.592.907,00 -77.486.755,25 1.106.151,75 0,00 -1.649.746,00 -1.649.746,00 -82.592.907,00 -87.222.591,13 -4.629.684,13 338.994.184,71 343.093.178,85 4.098.994,14 182.000,00 218.706,50 36.706,50 -9.901.903,18 -11.772.622,00 -8.187.590,61 3.585.031,39 -9.692.797,67 -11.590.622,00 -7.968.884,11 3.621.737,89 315.639.975,61 327.403.562,71 335.124.294,74 7.720.732,03 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 315.639.975,61 327.403.562,71 335.124.294,74 7.720.732,03 415.179,94 472.210,00 472.153,21 -56,79 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.773,35 0,00 -4.137,45 -4.137,45 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 412.406,59 472.210,00 468.015,76 -4.194,24 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 316.052.382,20 327.875.772,71 335.592.310,50 7.716.537,79 131 Stadt Krefeld 16 Teilfinanzrechnung 2015 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 247.479.191,82 268.888.527,00 265.918.816,87 -2.969.710,13 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 135.502.169,92 129.660.348,00 129.662.703,61 2.355,61 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 4.220.398,39 2.101.999,00 2.548.475,78 446.476,78 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 253.894,82 182.000,00 218.651,71 36.651,71 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 387.455.654,95 400.832.874,00 398.348.647,97 -2.484.226,03 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -9.469.352,49 -11.772.622,00 -8.735.827,72 3.036.794,28 14 - Transferauszahlungen -60.348.654,07 -62.269.442,00 -62.264.508,00 4.934,00 15 - Sonstige Auszahlungen -1.060.496,00 0,00 -1.428.043,50 -1.428.043,50 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -70.878.502,56 -74.042.064,00 -72.428.379,22 1.613.684,78 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 316.577.152,39 326.790.810,00 325.920.268,75 -870.541,25 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.897.631,95 7.190.349,00 7.190.349,43 0,43 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 466,62 466,62 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 30.677,52 15.300,00 15.338,76 38,76 6.928.309,47 7.205.649,00 7.206.154,81 505,81 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 6.928.309,47 7.205.649,00 7.206.154,81 505,81 132 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 2.510,73 2.510,73 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - 16 17 18 19 0,00 0,00 0,00 0,00 281.802,76 264.010,00 242.850,65 -21.159,35 394,07 0,00 2.003,93 2.003,93 164.433,89 15.506,00 120.954,90 105.448,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 446.630,72 279.516,00 368.320,21 88.804,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -178.862,14 -140.285,00 -164.462,04 -24.177,04 -43.505,32 -43.505,30 -46.011,87 -2.506,57 Transferaufwendungen -100.077,26 -30.000,00 -75.000,00 -45.000,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -297.925,59 -84.606,00 -73.177,56 11.428,44 = Ordentliche Aufwendungen -620.370,31 -298.396,30 -358.651,47 -60.255,17 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -173.739,59 -18.880,30 9.668,74 28.549,04 + Finanzerträge 125.172,13 84.158,00 57.158,59 -26.999,41 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 125.172,13 84.158,00 57.158,59 -26.999,41 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -48.567,46 65.277,70 66.827,33 1.549,63 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -48.567,46 65.277,70 66.827,33 1.549,63 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 115.257,56 0,00 4.137,45 4.137,45 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -79.482,40 -230.790,00 -70.964,78 159.825,22 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 35.775,16 -230.790,00 -66.827,33 163.962,67 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -12.792,30 -165.512,30 0,00 165.512,30 133 Stadt Krefeld 17 Teilfinanzrechnung 2015 Stiftungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 52.158,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 54.707,82 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 389.394,89 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -70.000,00 -30.000,00 -105.077,26 -75.077,26 15 - Sonstige Auszahlungen -3.801,82 -6.018,00 -5.065,18 952,82 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -287.374,26 -176.303,00 -296.414,23 -120.111,23 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 102.020,63 172.069,00 95.603,62 -76.465,38 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -792,29 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 -712.485,00 -712.485,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -792,29 0,00 -712.485,00 -712.485,00 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -792,29 0,00 -712.485,00 -712.485,00 0,00 0,00 0,00 0,00 282.135,00 264.010,00 242.850,65 -21.159,35 394,07 0,00 2.003,93 2.003,93 204,00 28.760,02 28.556,02 84.158,00 118.403,25 34.245,25 348.372,00 392.017,85 43.645,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -213.572,44 -140.285,00 -186.271,79 -45.986,79 134 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen 135 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich I 136 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 1 Oberbürgermeister Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 137 87,75 100,00 86,76 13,24 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 25.383,50 37.520,41 27.882,58 -9.637,83 0,00 0,00 0,00 0,00 7.037,92 0,00 20.690,46 20.690,46 56.379,12 25.050,00 30.075,79 5.025,79 98.029,75 185.755,00 117.177,54 -68.577,46 289.259,34 91.003,00 48.940,49 -42.062,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 476.089,63 339.328,41 244.766,86 -94.561,55 -6.363.747,45 -6.558.520,00 -6.613.084,06 -54.564,06 -311.975,94 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -38.327,42 -70.935,00 -57.127,36 13.807,64 Bilanzielle Abschreibungen -36.089,17 -42.149,28 -37.891,72 4.257,56 - Transferaufwendungen -43.387,22 -82.800,00 -44.455,70 38.344,30 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.964.189,34 -2.158.205,00 -1.966.552,03 191.652,97 17 = Ordentliche Aufwendungen -8.757.716,54 -8.912.609,28 -8.719.110,87 193.498,41 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.281.626,91 -8.573.280,87 -8.474.344,01 98.936,86 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.281.626,91 -8.573.280,87 -8.474.344,01 98.936,86 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -8.281.626,91 -8.573.280,87 -8.474.344,01 98.936,86 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 666.855,80 583.245,98 657.527,67 74.281,69 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.176.306,43 -2.396.970,98 -2.309.004,98 87.966,00 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.509.450,63 -1.813.725,00 -1.651.477,31 162.247,69 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -9.791.077,54 -10.387.005,87 -10.125.821,32 261.184,55 138 Stadt Krefeld 1 Teilfinanzrechnung 2015 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - 16 17 0,00 0,00 0,00 0,00 16.424,49 37.200,00 7.275,20 -29.924,80 0,00 0,00 0,00 0,00 9.187,49 0,00 20.744,07 20.744,07 47.617,23 25.050,00 37.953,57 12.903,57 101.697,24 185.755,00 117.572,48 -68.182,52 6.371,49 91.003,00 336,13 -90.666,87 0,00 0,00 0,00 0,00 181.297,94 339.008,00 183.881,45 -155.126,55 -5.031.657,76 -5.565.040,00 -5.066.636,96 498.403,04 0,00 0,00 0,00 0,00 -40.295,04 -70.935,00 -58.000,63 12.934,37 -6.312,00 0,00 0,00 0,00 -80.700,09 -82.800,00 -43.309,40 39.490,60 Sonstige Auszahlungen -1.925.396,44 -2.158.205,00 -1.969.922,14 188.282,86 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.084.361,33 -7.876.980,00 -7.137.869,13 739.110,87 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.903.063,39 -7.537.972,00 -6.953.987,68 583.984,32 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -17.087,29 -60.155,00 -39.462,13 20.692,87 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -17.087,29 -60.155,00 -39.462,13 20.692,87 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -17.087,29 -60.155,00 -39.462,13 20.692,87 139 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich II 140 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 2 Finanzen und Ordnung Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 141 100,00 92,23 7,77 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 2 Finanzen und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 262.828.755,73 285.191.546,00 284.198.697,59 -992.848,41 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 140.011.990,36 136.890.024,23 134.574.209,34 -2.315.814,89 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.789.024,72 3.842.790,00 3.807.971,96 -34.818,04 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.303.600,77 2.217.690,00 2.736.948,39 519.258,39 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 317.808,94 572.268,00 323.738,13 -248.529,87 7 + Sonstige ordentliche Erträge 32.577.039,21 26.098.119,00 39.118.351,89 13.020.232,89 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 441.828.219,73 454.812.437,23 464.759.917,30 9.947.480,07 11 - Personalaufwendungen -17.824.515,25 -17.656.800,00 -18.091.403,45 -434.603,45 12 - Versorgungsaufwendungen -770.073,98 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.767.397,45 -2.299.213,00 -2.164.872,09 134.340,91 14 - Bilanzielle Abschreibungen -7.359.427,07 -4.493.250,28 -8.651.077,24 -4.157.826,96 15 - Transferaufwendungen -99.398.184,26 -104.423.206,00 -102.745.318,27 1.677.887,73 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 -4.244.192,47 -3.847.695,00 -4.807.903,36 -960.208,36 -131.363.790,48 -132.720.164,28 -136.460.574,41 -3.740.410,13 310.464.429,25 322.092.272,95 328.299.342,89 6.207.069,94 Finanzerträge 18.085.739,71 19.886.106,00 20.470.733,78 584.627,78 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -9.901.903,18 -11.773.522,00 -8.231.695,57 3.541.826,43 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 8.183.836,53 8.112.584,00 12.239.038,21 4.126.454,21 318.648.265,78 330.204.856,95 340.538.381,10 10.333.524,15 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 318.648.265,78 330.204.856,95 340.538.381,10 10.333.524,15 3.707.846,19 4.088.257,20 4.065.142,85 -23.114,35 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.582.622,17 -10.383.007,20 -10.129.354,30 253.652,90 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -5.874.775,98 -6.294.750,00 -6.064.211,45 230.538,55 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 312.773.489,80 323.910.106,95 334.474.169,65 10.564.062,70 142 Stadt Krefeld 2 Teilfinanzrechnung 2015 Finanzen und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 247.996.634,90 268.888.527,00 274.312.767,03 5.424.240,03 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 137.492.319,92 132.240.348,00 131.889.207,86 -351.140,14 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.611.025,61 3.842.790,00 3.814.831,73 -27.958,27 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.240.882,45 2.217.690,00 2.794.908,20 577.218,20 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 306.915,80 572.268,00 291.164,98 -281.103,02 7 + Sonstige Einzahlungen 29.674.950,86 25.782.817,00 27.467.144,17 1.684.327,17 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 23.361.312,21 19.587.106,00 18.939.192,73 -647.913,27 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 444.684.041,75 453.131.546,00 459.509.216,70 6.377.670,70 10 - Personalauszahlungen -14.578.270,28 -15.416.960,00 -14.479.797,43 937.162,57 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.121.657,78 -2.299.213,00 -2.207.493,58 91.719,42 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -9.469.352,49 -11.773.522,00 -8.735.827,72 3.037.694,28 14 - Transferauszahlungen -79.376.626,75 -85.493.741,00 -84.402.031,28 1.091.709,72 15 - Sonstige Auszahlungen -3.493.134,83 -3.653.607,00 -5.061.787,78 -1.408.180,78 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -109.039.042,13 -118.637.043,00 -114.886.937,79 3.750.105,21 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 335.644.999,62 334.494.503,00 344.622.278,91 10.127.775,91 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.897.631,95 7.190.349,00 7.190.349,43 0,43 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.708.239,27 2.500.000,00 2.082.335,53 -417.664,47 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 6.250,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 466,62 466,62 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.562.714,48 1.168.359,00 2.538.735,59 1.370.376,59 23 = Summe (investive Einzahlungen) 12.174.835,70 10.858.708,00 11.811.887,17 953.179,17 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -272.233,35 -565.000,00 -67.076,00 497.924,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -24.068,27 -74.500,00 -61.590,38 12.909,62 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -2.896.000,00 0,00 -712.485,00 -712.485,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -3.192.301,62 -639.500,00 -841.151,38 -201.651,38 8.982.534,08 10.219.208,00 10.970.735,79 751.527,79 143 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich III 144 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 3 Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 145 100,00 94,53 5,47 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 3 Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 10.609.567,76 11.410.000,00 9.766.764,20 -1.643.235,80 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.550.103,78 1.969.422,68 2.895.786,35 926.363,67 3 + Sonstige Transfererträge 5.924.887,30 7.082.245,00 4.599.706,55 -2.482.538,45 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.605.125,41 10.864.781,00 10.084.359,99 -780.421,01 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 766.592,74 864.444,00 803.253,42 -61.190,58 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 60.102.972,20 69.011.304,00 73.881.263,64 4.869.959,64 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.887.429,50 1.008.469,00 2.427.639,93 1.419.170,93 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 74,10 74,10 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 94.446.678,69 102.210.665,68 104.458.848,18 2.248.182,50 11 - Personalaufwendungen -53.607.884,29 -53.913.050,00 -58.354.956,25 -4.441.906,25 12 - Versorgungsaufwendungen -28.730.115,55 -23.452.170,00 -24.885.321,31 -1.433.151,31 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -16.570.596,43 -17.669.762,00 -18.043.469,63 -373.707,63 14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.956.931,56 -5.656.914,28 -5.913.013,42 -256.099,14 15 - Transferaufwendungen -65.731.503,01 -74.799.278,00 -72.484.837,58 2.314.440,42 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -78.680.176,59 -81.762.346,00 -81.479.164,28 283.181,72 17 = Ordentliche Aufwendungen -249.277.207,43 -257.253.520,28 -261.160.762,47 -3.907.242,19 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -154.830.528,74 -155.042.854,60 -156.701.914,29 -1.659.059,69 19 + Finanzerträge 6.786,44 8.619,00 58.788,78 50.169,78 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 -2.883,00 -2.883,00 6.786,44 8.619,00 55.905,78 47.286,78 -154.823.742,30 -155.034.235,60 -156.646.008,51 -1.611.772,91 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -154.823.742,30 -155.034.235,60 -156.646.008,51 -1.611.772,91 35.518.322,51 37.380.701,88 37.172.105,56 -208.596,32 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.347.498,05 -20.337.970,88 -20.046.108,99 291.861,89 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 15.170.824,46 17.042.731,00 17.125.996,57 83.265,57 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -139.652.917,84 -137.991.504,60 -139.520.011,94 -1.528.507,34 146 Stadt Krefeld 3 Teilfinanzrechnung 2015 Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 10.545.739,12 11.410.000,00 9.702.935,56 -1.707.064,44 2 + Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.876.112,46 1.685.910,00 1.782.538,10 96.628,10 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 3.232.115,14 7.082.245,00 2.832.637,63 -4.249.607,37 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.519.464,09 10.864.781,00 10.035.758,68 -829.022,32 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 783.448,65 864.444,00 797.473,20 -66.970,80 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 57.131.099,63 69.011.304,00 73.044.153,03 4.032.849,03 7 + Sonstige Einzahlungen 1.022.006,02 944.579,00 1.213.738,59 269.159,59 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 5.739,90 8.619,00 60.347,76 51.728,76 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 84.115.725,01 101.871.882,00 99.469.582,55 -2.402.299,45 10 - Personalauszahlungen -41.605.836,90 -44.839.890,00 -45.816.055,38 -976.165,38 11 - Versorgungsauszahlungen -23.266.565,67 -23.452.170,00 -24.982.557,29 -1.530.387,29 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -16.652.747,03 -17.669.762,00 -17.820.336,20 -150.574,20 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -65.761.245,98 -74.799.278,00 -73.155.284,38 1.643.993,62 15 - Sonstige Auszahlungen -71.373.490,54 -81.428.346,00 -86.384.365,56 -4.956.019,56 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -218.659.886,12 -242.189.446,00 -248.158.598,81 -5.969.152,81 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -134.544.161,11 -140.317.564,00 -148.689.016,26 -8.371.452,26 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 407.000,42 350.000,00 618.442,37 268.442,37 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 95.650,38 0,00 24.792,36 24.792,36 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 79.200,76 107.000,00 112.984,32 5.984,32 23 = Summe (investive Einzahlungen) 581.851,56 457.000,00 756.219,05 299.219,05 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -10.341,51 -200.000,00 -8.377,50 191.622,50 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.974.404,80 -2.691.810,00 -2.911.800,81 -219.990,81 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.984.746,31 -2.891.810,00 -2.920.178,31 -28.368,31 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.402.894,75 -2.434.810,00 -2.163.959,26 270.850,74 147 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VI 148 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 4 Bildung, Kultur und Jugend Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 149 100,00 110,81 -10,81 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 4 Bildung, Kultur und Jugend lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 32.781.096,44 39.272.513,12 38.413.805,52 -858.707,60 Sonstige Transfererträge 2.185.287,16 1.220.759,00 2.294.618,48 1.073.859,48 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.312.922,79 8.779.048,00 9.337.056,89 558.008,89 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 981.442,04 1.269.915,00 924.231,07 -345.683,93 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.693.486,25 1.614.955,00 4.064.656,06 2.449.701,06 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.206.749,02 275.249,22 1.760.382,79 1.485.133,57 8 + Aktivierte Eigenleistungen 8.465,90 50.000,00 33.889,68 -16.110,32 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.410.648,33 17 = Ordentliche Aufwendungen -155.535.320,48 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -106.365.870,88 19 + Finanzerträge 3.976,86 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 49.169.449,60 52.482.439,34 56.828.640,49 4.346.201,15 -59.460.556,92 -63.335.110,00 -62.432.154,66 902.955,34 -546.416,89 -30,00 0,00 30,00 -17.390.747,00 -18.507.323,00 -17.929.091,59 578.231,41 -1.060.077,23 -1.067.697,91 -796.250,90 271.447,01 -72.666.874,11 -76.333.000,00 -73.793.141,26 2.539.858,74 -7.457.148,00 -4.624.140,30 2.833.007,70 -166.700.308,91 -159.574.778,71 7.125.530,20 -114.217.869,57 -102.746.138,22 11.471.731,35 4.000,00 3.972,12 -27,88 -27,19 0,00 -38,19 -38,19 3.949,67 4.000,00 3.933,93 -66,07 -106.361.921,21 -114.213.869,57 -102.742.204,29 11.471.665,28 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -106.361.921,21 -114.213.869,57 -102.742.204,29 11.471.665,28 4.110.787,68 4.629.947,51 4.282.826,33 -347.121,18 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.925.334,84 -8.711.003,51 -8.939.146,41 -228.142,90 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -3.814.547,16 -4.081.056,00 -4.656.320,08 -575.264,08 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -110.176.468,37 -118.294.925,57 -107.398.524,37 10.896.401,20 150 Stadt Krefeld 4 Teilfinanzrechnung 2015 Bildung, Kultur und Jugend lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 32.189.054,13 37.068.770,00 36.192.616,07 -876.153,93 Sonstige Transfereinzahlungen 2.110.625,63 1.220.759,00 1.802.631,14 581.872,14 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.065.916,55 8.779.048,00 9.325.462,79 546.414,79 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 915.479,42 1.269.915,00 871.356,16 -398.558,84 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.780.071,67 1.614.955,00 3.840.878,43 2.225.923,43 7 + Sonstige Einzahlungen 225.116,24 273.259,00 339.061,07 65.802,07 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 2.808,35 4.000,00 4.328,66 328,66 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 47.289.071,99 50.230.706,00 52.376.334,32 2.145.628,32 10 - Personalauszahlungen -56.893.011,68 -61.444.020,00 -58.805.343,05 2.638.676,95 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 -30,00 0,00 30,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -16.286.867,01 -18.507.323,00 -18.623.182,10 -115.859,10 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + 21 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 -27,19 0,00 -38,19 -38,19 -71.339.520,90 -76.333.000,00 -73.652.441,03 2.680.558,97 -3.112.109,73 -5.122.248,00 -2.859.130,53 2.263.117,47 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -147.631.536,51 -161.406.621,00 -153.940.134,90 7.466.486,10 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -100.342.464,52 -111.175.915,00 -101.563.800,58 9.612.114,42 8.579.409,70 6.454.208,00 6.617.825,00 163.617,00 7.300,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 19.475,12 39.000,00 58.425,36 19.425,36 8.606.184,82 6.493.208,00 6.676.250,36 183.042,36 0,00 0,00 0,00 0,00 -306.346,13 -475.000,00 -89.331,30 385.668,70 -1.400.374,51 -3.020.610,00 -2.020.244,61 1.000.365,39 0,00 0,00 0,00 -50.000,00 -50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.706.720,64 -3.545.610,00 -2.159.575,91 1.386.034,09 6.899.464,18 2.947.598,00 4.516.674,45 1.569.076,45 151 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich V 152 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 5 Planung, Bau und Gebäudemanagement Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 153 100,00 88,51 11,49 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 5 Planung,Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 11.020.899,30 12.816.384,40 16.363.308,46 3.546.924,06 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.842.185,00 9.605.326,67 10.405.549,60 800.222,93 Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.163.955,98 3.063.220,00 3.406.897,06 343.677,06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.061.263,70 1.208.965,00 895.881,77 -313.083,23 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.459.389,54 1.553.988,21 989.737,52 -564.250,69 8 + Aktivierte Eigenleistungen 411.355,74 212.000,00 289.257,15 77.257,15 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + 5 + 6 26.959.049,26 28.459.884,28 32.350.631,56 3.890.747,28 -21.277.489,08 -20.443.280,00 -21.234.167,09 -790.887,09 -367.093,30 0,00 0,00 0,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -45.987.368,73 -48.378.314,00 -46.306.434,92 2.071.879,08 Bilanzielle Abschreibungen -45.937.012,05 -33.768.678,00 -31.756.521,37 2.012.156,63 -68.807,08 -59.000,00 0,00 59.000,00 -8.343.916,14 -12.634.028,00 -10.901.532,94 1.732.495,06 -121.981.686,38 -115.283.300,00 -110.198.656,32 5.084.643,68 -95.022.637,12 -86.823.415,72 -77.848.024,76 8.975.390,96 2.686,70 306,00 4.674,37 4.368,37 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -39.791,04 -36.660,00 -317.832,19 -281.172,19 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -37.104,34 -36.354,00 -313.157,82 -276.803,82 -95.059.741,46 -86.859.769,72 -78.161.182,58 8.698.587,14 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -95.059.741,46 -86.859.769,72 -78.161.182,58 8.698.587,14 6.704.901,39 5.708.032,25 6.111.089,05 403.056,80 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.033.898,80 -10.071.532,25 -10.494.748,77 -423.216,52 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -3.328.997,41 -4.363.500,00 -4.383.659,72 -20.159,72 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -98.388.738,87 -91.223.269,72 -82.544.842,30 8.678.427,42 154 Stadt Krefeld 5 Teilfinanzrechnung 2015 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 164.534,00 1.764.025,00 161.822,00 -1.602.203,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.157.909,94 6.335.230,00 7.224.904,96 889.674,96 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.918.882,95 3.063.220,00 3.409.647,85 346.427,85 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.237.303,69 1.208.965,00 1.186.857,53 -22.107,47 7 + Sonstige Einzahlungen 168.405,79 208.657,00 136.896,82 -71.760,18 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -19,18 306,00 233,09 -72,91 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11.647.017,19 12.580.403,00 12.120.362,25 -460.040,75 10 - Personalauszahlungen -19.456.351,61 -19.444.320,00 -19.231.777,44 212.542,56 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -46.835.218,73 -48.378.314,00 -46.571.864,83 1.806.449,17 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -133.796,04 -36.660,00 -36.659,17 0,83 14 - Transferauszahlungen -101.938,07 -59.000,00 0,00 59.000,00 15 - Sonstige Auszahlungen -7.814.244,23 -11.340.028,00 -9.784.756,63 1.555.271,37 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -74.341.548,68 -79.258.322,00 -75.625.058,07 3.633.263,93 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -62.694.531,49 -66.677.919,00 -63.504.695,82 3.173.223,18 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.750.792,92 12.157.904,00 9.396.189,41 -2.761.714,59 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 700.058,08 2.452.500,00 1.539.531,54 -912.968,46 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.862.857,52 2.760.000,00 1.662.636,43 -1.097.363,57 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 - 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + 5 + 6 13.528,84 0,00 350.256,63 350.256,63 13.327.237,36 17.370.404,00 12.948.614,01 -4.421.789,99 -494.618,34 -386.270,00 -390.830,20 -4.560,20 -32.791.995,10 -32.538.933,00 -23.201.286,89 9.337.646,11 -1.143.852,46 -695.000,00 -332.377,18 362.622,82 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.807,67 0,00 -8.216,33 -8.216,33 Summe (investive Auszahlungen) -34.444.273,57 -33.620.203,00 -23.932.710,60 9.687.492,40 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -21.117.036,21 -16.249.799,00 -10.984.096,59 5.265.702,41 155 Jahresabschluss 2015 Jahresabschluss 2015 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VI 156 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 6 Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit Einheit Ergebnis 2014 Ansatz Ist- Vergleich 2015 Ergebnis 2015 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 157 100,00 90,78 9,22 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2015 6 Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist /Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 41.319,50 0,00 17.317,23 17.317,23 708.530,69 590.248,64 1.180.784,15 590.535,51 0,00 0,00 0,00 0,00 46.043.027,79 50.500.197,00 45.918.717,33 -4.581.479,67 1.032.292,60 1.095.590,00 631.544,05 -464.045,95 7.628.859,57 2.441.147,00 6.510.552,53 4.069.405,53 805.715,60 1.555.803,24 784.281,04 -771.522,20 1.453,11 0,00 377,36 377,36 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -6.945.627,11 17 = Ordentliche Aufwendungen -77.260.450,81 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -20.999.251,95 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 25 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 56.261.198,86 56.182.985,88 55.043.573,69 -1.139.412,19 -21.959.602,85 -22.709.371,00 -22.039.936,58 669.434,42 -429.892,63 -192.000,00 -196.710,23 -4.710,23 -45.330.945,55 -48.806.133,00 -45.744.043,92 3.062.089,08 -1.330.517,27 -1.365.473,06 -1.192.767,65 172.705,41 -1.263.865,40 -1.187.188,00 -1.153.562,96 33.625,04 -2.334.026,00 -6.059.073,57 -3.725.047,57 -76.594.191,06 -76.386.094,91 208.096,15 -20.411.205,18 -21.342.521,22 -931.316,04 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -200,00 -30,00 170,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 -200,00 -30,00 170,00 -20.999.251,95 -20.411.405,18 -21.342.551,22 -931.146,04 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.999.251,95 -20.411.405,18 -21.342.551,22 -931.146,04 5.677.666,98 6.071.336,77 5.233.563,15 -837.773,62 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.320.720,26 -6.561.036,77 -5.603.891,16 957.145,61 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -643.053,28 -489.700,00 -370.328,01 119.371,99 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -21.642.305,23 -20.901.105,18 -21.712.879,23 -811.774,05 158 Stadt Krefeld 6 Teilfinanzrechnung 2015 Umwelt,Gesundheit,Sport u. Grünflächen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis des Vorjahres Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2014 2015 2015 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + 19 0,00 0,00 0,00 0,00 814.587,15 366.119,00 78.898,02 -287.220,98 0,00 0,00 0,00 0,00 43.840.882,30 45.779.197,00 42.162.731,78 -3.616.465,22 1.046.062,42 1.095.590,00 619.418,26 -476.171,74 7.396.099,63 2.441.147,00 6.602.058,12 4.160.911,12 90.925,87 1.136.426,00 150.182,38 -986.243,62 0,00 0,00 0,00 0,00 53.188.557,37 50.818.479,00 49.613.288,56 -1.205.190,44 -20.733.741,01 -21.702.890,00 -20.717.949,49 984.940,51 -187.972,39 -192.000,00 -195.501,83 -3.501,83 -45.375.286,86 -48.806.133,00 -45.752.445,94 3.053.687,06 -70.077,00 -200,00 -30,00 170,00 -1.215.616,10 -1.187.188,00 -1.208.433,76 -21.245,76 -981.611,08 -1.975.874,00 -672.850,35 1.303.023,65 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -68.564.304,44 -73.864.285,00 -68.547.211,37 5.317.073,63 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -15.375.747,07 -23.045.806,00 -18.933.922,81 4.111.883,19 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 199.270,59 864.625,00 802.893,30 -61.731,70 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 397.390,00 0,00 181.864,44 181.864,44 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 596.660,59 864.625,00 984.757,74 120.132,74 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -60.812,02 -97.142,00 -3.033,00 94.109,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -417.609,53 -2.606.843,00 -2.044.459,03 562.383,97 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -529.596,51 -1.203.812,00 -1.070.850,64 132.961,36 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.008.018,06 -3.907.797,00 -3.118.342,67 789.454,33 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -411.357,47 -3.043.172,00 -2.133.584,93 909.587,07 159