Archiv (Jahresabschluss 2016_kurz.pdf)

Krefeld  am Rhein JAHRESABSCHLUSS DER STADT KREFELD 2016 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Inhaltsübersicht Abkürzungsverzeichnis ..………………………………………………………..…………………………….2 Bilanz zum 31.12.2016 ………………………………………………………………….…….….……………7 Ergebnisrechnung 2016 ………………………………………………………………………………………11 Finanzrechnung 2016 ..…………………………………………………………………………….…………13 Anhang ………………………………………………………………………………………………..…...………15 Lagebericht ……………………………………………………………………………………………..…………63 Teilrechnungen ..…………………………………………………………………….……...……..…………107 Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW ………………………………………………………………..…………….……109 Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen ..………………………………...144 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Abkürzungsverzeichnis Kurzbezeichnung Vollständige Bezeichnung 1. NKF-WG Erstes Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein Westfalen (1. NKF-Weiterentwicklungsgesetz) Zweiter Bauabschnitt Absatz Aktiengesellschaft Anstalt öffentlichen Rechts Bundesnaturschutzgesetz Betrieb gewerblicher Art beziehungsweise circa Compagnie diverse Ermächtigungsreste Euro et cetera eingetragene Genossenschaft eingetragener Verein Fachbereich Flüchtlingsaufnahmegesetz fortgeschrieben Festwert Geschäftsbereich gemäß Gemeindehaushaltsverordnung Gemeindefinanzierungsgesetz gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gesellschaft mit beschränkter Haftung Gemeindeordnung Gemeindeprüfungsanstalt Haushaltssicherungskonzept in Höhe von im Rahmen Inanspruchnahme inklusive Informationstechnik Landesbetrieb Information und Technik NRW 2. BA Abs. AG AöR BNatSchG BgA bzw. ca. Co. div. EMR EUR etc. eG e. V. FB FlüAG fortgeschr. FW GB gem. GemHVO GFG gGmbH GmbH GO GPA HSK i. H. v. i. R. Inanspruchn. inkl. IT IT.NRW 2 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kurzbezeichnung Vollständige Bezeichnung KAG KBK KFZ KG KiföG KInvFöG Kita KRZN KStG lfd. LSA LVR Mio. Mrd. NKF Nr. NRW o. g. ÖPP OV p. a. rd. RPA RVR Fonds RZ S. SGB SuE südl. TDZ TEuro U3 u. a. Unterh. UStG VG vgl. z. B. Kommunalabgabengesetz Kommunalbetrieb Krefeld AöR Kraftfahrzeug Kommanditgesellschaft Kinderförderungsgesetz Kommunalinvestitionsförderungsgesetz Kindertagesstätte Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Körperschaftsteuergesetz laufende Lichtsignalanlage Landschaftsverband Rheinland Million Milliarde Neues Kommunales Finanzmanagement Nummer Nordrhein-Westfalen oben genannte öffentlich-private Partnerschaft Overhead per anno rund Rechnungsprüfungsausschuss Regionalverband Ruhr Fonds Rechenzentrum Satz Sozialgesetzbuch Sozial- und Erziehungsdienst südlich Technik- und Dienstleistungszentrum Tausend Euro unter drei Jahre alt unter anderem Unterhaltung Umsatzsteuergesetz Vermögensgegenstand vergleiche zum Beispiel 3 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 4 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Bilanz zum 31.12.2016 5 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 6 7 Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung 3. 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 2.3 2.4 2.2.3 2.2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen Sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 2.2 2.2.1 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundenen Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen Vorräte Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3.4 1.2.3.5 1.2.3.6 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.3 1.2.2 Sachanlagen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Kindertages- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.2 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 1 1.1 Aktiva 15.877.241,07 2.230.260.630,33 2.264.922.798,27 0,00 9.883.262,55 3.778.296,95 427.144,34 2.359.764,34 198.233,19 263.573,09 11.135.379,91 2.761.772,61 178.664,37 12.152.131,07 753.183,08 6.327.284,82 40.335.427,77 50.926.427,25 707.736,93 707.736,93 0,00 3.478.106,14 7.009.772,00 0,00 6.807.685,28 663.934.628,11 610.425.513,00 17.326.435,49 14.901.000,00 3.986.116,20 191.618.522,95 35.372.711,30 3.806.814,27 0,00 401.576.389,66 9.402.020,04 581.107,83 74.640.179,53 10.749.099,96 22.880.775,74 43.773.102,23 52.302.090,36 302.224.783,48 11.933.988,04 140.611.360,73 115.693.423,26 13.211.545,78 14.835.670,67 53.784.356,41 1.498.997.942,24 2.163.456.962,01 524.391,66 31.12.2015 Euro 16.754.565,19 0,00 13.229.270,28 3.633.549,75 344.410,06 2.538.671,94 177.921,60 12.037,00 14.552.501,19 3.493.085,52 168.262,99 12.722.025,67 3.577.302,04 11.632.872,19 52.852.639,95 66.785.817,12 703.906,89 703.906,89 0,00 2.563.195,08 6.604.152,22 0,00 6.538.960,82 662.345.372,81 621.589.513,00 17.326.435,49 3.737.000,00 3.986.116,20 191.649.167,72 36.194.631,10 3.782.222,09 0,00 393.354.664,32 9.449.981,24 636.152,92 74.651.679,53 17.384.928,29 25.595.809,93 21.531.812,95 53.983.355,33 293.054.546,93 11.017.129,63 186.772.223,96 117.118.151,80 13.191.775,28 14.835.420,67 53.690.270,96 1.517.893.924,65 2.181.382.415,96 1.143.118,50 31.12.2016 Euro 5. 4.5 4.6 4.7 4.8 4.3 4.4 4. 4.1 4.2 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 1.2 1.3 1.4 1.5 1. 1.1 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 Passive Rechnungsabgrenzung Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich von Kreditinstituten Rückstellungen Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 Sonderposten für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro; im Vorjahr 0,00 Euro) Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Passiva Bilanz zum 31.12.2016 2.264.922.798,27 2.230.260.630,33 53.591.350,11 1.616.384,85 6.366.929,62 5.749.331,63 15.047.163,65 33.533.397,19 38.416.898,63 6.275.017,96 5.600.629,50 10.700.879,58 16.183.799,52 51.665.687,97 417.050.000,00 666.561.522,84 0,00 187.198.315,90 0,00 0,00 0,00 120.057.927,45 67.140.388,45 532.519.009,73 500.841.441,00 2.264.787,40 1.018.782,84 28.393.998,49 490.869.027,86 379.309.635,51 89.740.284,45 12.107.066,78 9.712.041,12 0,00 0,00 -66.878.018,05 -26.827.909,51 486.719.719,79 580.425.647,35 31.12.2015 Euro 413.050.000,00 668.727.247,44 0,00 178.500.022,25 0,00 0,00 0,00 120.788.254,39 57.711.767,86 554.340.874,59 516.295.641,89 2.232.584,39 2.484.609,81 33.328.038,50 509.401.350,05 400.157.701,37 87.197.477,88 12.331.066,78 9.715.104,02 0,00 0,00 -26.827.909,51 -5.711.795,02 480.787.638,22 513.327.342,75 31.12.2016 Euro Jahresabschluss der Stadt Krefeld 8 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Ergebnis- und Finanzrechnung 9 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung: Der fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2016 sowie die übertragenen Ermächtigungen aus dem Haushaltsjahr 2015. Nicht darunter ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene fortgeschriebene Ansätze. Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2016“ ohne Angabe der exakten Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“ kommen. Der dortige Ausweis erfolgt unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen Nachkommastellen. 10 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Ergebnisrechnung 2016 Ertra gs- und Aufwa ndsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 15 Euro Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 16 Euro Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 16 Euro V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) Euro 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 293.982.779,02 307.414.702,00 328.121.151,84 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 193.455.776,40 222.357.960,00 224.011.247,80 1.653.287,86 3+ Sonstige Transfererträge 6.894.325,03 22.518.349,00 10.611.900,55 -11.906.448,45 4+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 79.574.346,23 86.301.695,00 83.067.791,27 -3.233.903,66 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.532.949,78 8.927.259,00 9.050.300,58 123.041,58 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 85.793.269,67 114.925.704,00 104.675.519,51 -10.250.184,49 7+ Sonstige ordentliche Erträge 45.129.333,66 32.859.484,00 45.571.855,94 12.712.372,06 8+ Aktivierte Eigenleistungen 323.598,29 262.000,00 398.500,13 136.500,13 9 +/- Bestandsveränderungen 20.706.449,84 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 713.686.378,08 795.567.153,00 805.508.267,62 9.941.114,87 11 - Personalaufwendungen -188.765.702,09 -195.548.220,00 -201.854.289,92 -6.306.069,92 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 16 - -25.082.031,54 -32.126.890,00 -25.148.394,09 -130.245.039,51 -147.003.659,00 -142.303.693,66 -1.733.514,52 Transferaufwendungen -250.221.315,77 -299.794.979,00 -280.677.833,60 19.117.145,40 Sonstige ordentliche Aufwendungen -109.838.366,48 -114.749.314,00 -120.161.219,58 -5.411.906,03 -752.499.977,69 -837.098.491,00 -819.754.374,93 17.344.115,96 18 = Ordentliches Ergebnis (=Zeilen 10 und 17) -38.813.599,61 -47.875.430,00 4.699.965,12 -49.608.944,08 17 = Ordentliche Aufwendungen -48.347.522,30 6.978.495,91 -41.531.338,00 -14.246.107,31 27.285.230,83 19 + Finanzerträge 20.538.169,05 16.623.918,00 17.709.492,77 1.085.574,77 20 - -8.552.478,95 -14.091.768,00 -9.175.180,48 4.916.587,52 11.985.690,10 2.532.150,00 8.534.312,29 6.002.162,29 -26.827.909,51 -38.999.188,00 -5.711.795,02 33.287.393,12 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -26.827.909,51 -38.999.188,00 -5.711.795,02 33.287.393,12 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 18 und 21) Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 27 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 28 646.986,27 0,00 484.600,56 484.600,56 0,00 0,00 0,00 0,00 -450.074,10 0,00 -161.114,46 -161.114,46 0,00 0,00 0,00 0,00 196.912,17 0,00 323.486,10 323.486,10 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen 29 Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen 30 Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 31 = Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 11 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 12 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Finanzrechnung 2016 Ein- und Ausza hlungsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 15 Euro 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3+ Sonstige Transfereinzahlungen 4+ Öffentlich- rechtliche Leistungsentgelte 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 6+ Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 16 Euro Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 16 Euro V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) Euro 284.015.702,59 290.699.191,00 305.763.501,63 170.112.357,25 201.840.312,00 195.971.951,60 - 5.868.360,40 4.635.268,77 22.518.349,00 6.784.040,03 - 15.734.308,97 72.584.434,01 79.526.089,00 75.527.173,54 - 3.998.915,46 8.530.757,24 8.927.259,00 8.877.533,34 - 49.725,66 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 85.082.684,57 114.925.704,00 97.762.051,91 - 17.163.652,09 7+ Sonstige Einzahlungen 29.307.359,16 29.893.884,00 26.653.294,44 - 3.240.589,56 8+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 19.004.102,24 16.422.918,00 16.502.819,45 79.901,45 9= Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 673.272.665,83 764.753.706,00 733.842.365,94 - 30.911.340,06 10 - Personalauszahlungen - 164.117.559,75 - 187.462.670,00 - 177.567.727,69 9.894.942,31 11 - Versorgungsauszahlungen - 25.178.059,12 - 23.986.170,00 - 25.280.508,30 - 1.294.338,30 12 - - 131.033.323,28 - 147.003.659,00 - 139.986.285,29 7.017.373,49 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen - 8.772.555,08 - 14.091.768,00 - 8.457.322,70 5.634.445,30 14 - Transferauszahlungen - 232.461.499,85 - 280.473.468,00 - 260.478.932,86 19.994.535,14 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9 und 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einzahlung aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 32 = Finanzmittelüberschuss/- fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31) 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehn 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit - 106.732.812,99 - 109.947.774,00 15.064.310,63 - 108.799.901,69 1.147.872,21 - 668.295.810,07 - 762.965.509,00 - 720.570.678,53 42.394.830,15 4.976.855,76 1.788.197,00 13.271.687,41 11.483.490,09 24.625.699,51 28.244.704,00 26.623.025,23 - 1.621.678,77 3.828.523,87 6.550.000,00 2.205.899,25 - 4.344.100,75 0,00 0,00 0,00 0,00 - 2.845.725,98 1.663.103,05 3.951.820,00 1.106.094,02 3.060.401,90 1.594.912,00 3.138.805,96 1.543.893,96 33.177.728,33 40.341.436,00 33.073.824,46 - 7.267.611,54 - 460.939,20 - 2.327.109,00 - 433.149,19 1.893.959,81 - 25.343.454,72 - 36.486.588,00 - 19.059.617,17 17.426.970,61 - 6.436.325,75 - 13.445.727,00 - 9.387.459,98 4.058.267,22 - 712.485,00 0,00 0,00 0,00 - 50.000,00 0,00 0,00 0,00 - 8.216,33 0,00 - 144,56 - 144,56 - 33.011.421,00 - 52.259.424,00 - 28.880.370,90 23.379.053,08 166.307,33 - 11.917.988,00 4.193.453,56 16.111.441,54 5.143.163,09 - 10.129.791,00 17.465.140,97 27.594.931,63 19.746.358,20 11.454.650,00 6.587.940,79 - 4.866.709,21 736.000.000,00 0,00 973.995.688,89 973.995.688,89 - 22.890.936,82 - 8.696.998,00 - 15.337.458,25 - 6.640.460,25 - 745.500.000,00 0,00 - 977.995.688,89 - 977.995.688,89 - 12.644.578,62 2.757.652,00 - 12.749.517,46 - 15.507.169,46 38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (=Zeilen 32 und 37) - 7.501.415,53 - 7.372.139,00 4.715.623,51 12.087.762,17 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 17.596.385,31 9.868.107,00 9.868.106,51 0,00 - 226.863,27 0,00 - 1.369.146,03 - 1.369.146,03 9.868.106,51 2.495.968,00 13.214.583,99 10.718.616,14 40 + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln 41 = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) 13 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 14 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Anhang 15 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 16 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anhang I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ........................................................ 18 II. Erläuterungen zur Bilanz ................................................................................... 22 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA ..................................... 22 1. Anlagevermögen ..................................................................................... 22 2. Umlaufvermögen ..................................................................................... 25 3. Aktive Rechnungsabgrenzung.................................................................. 26 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA ................................... 27 1. Eigenkapital ............................................................................................ 27 2. Sonderposten ......................................................................................... 28 3. Rückstellungen ....................................................................................... 30 4. Verbindlichkeiten .................................................................................... 33 5. Passive Rechnungsabgrenzung ............................................................... 35 III. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung ................................................................. 35 IV. Erläuterungen zur Finanzrechnung..................................................................... 38 V. Sonstige Angaben ............................................................................................. 39 VI. Anlagen zum Anhang ........................................................................................ 44 Anlagenspiegel ................................................................................................. 44 Forderungsspiegel ............................................................................................ 45 Verbindlichkeitenspiegel .................................................................................. 46 Übersicht über die städtischen Beteiligungen .................................................... 47 Stiftungsabschlüsse ......................................................................................... 48 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2016 ...................................... 59 Ermächtigungsübertragungen im Jahresabschluss 2016 .................................... 60 17 Jahresabschluss der Stadt Krefeld I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss Vorbemerkungen Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 GO NRW, wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs. 1 GO NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“ Der Jahresabschluss 2016 konnte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Sowohl die vorrangige Bearbeitung anderer Themen, wie z. B. die Umsetzung von HSKMaßnahmen, als auch eine teilweise nicht auskömmliche Stellenbesetzung sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu nennen. Zum Aufstellungszeitpunkt befindet sich der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2015 noch in der Prüfung. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages 2015 in Höhe von rund 26,8 Mio. Euro kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat erfolgen. Die diesbezügliche Beschlussfassung ist noch nicht erfolgt. Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen. Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss 2016 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen. Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in TEuro bzw. Mio. Euro. Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen. Für den Jahresabschluss 2016 wurde der in 2016 gültige Gesetzesstand berücksichtigt. 18 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der GemHVO NRW und der GO NRW, angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung. Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet. Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt. Die Gliederung der Bilanz erfolgt grundsätzlich nach dem in § 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema – zuletzt geändert durch das 1. NKF-WG. Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie vor in dem vor dem 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger. Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2015 wird unter dem Posten „Verlustvortrag“ im Eigenkapital separat ausgewiesen. Der Jahresabschluss 2015 war zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2016 noch nicht festgestellt, weswegen noch keine Verrechnung des Jahresfehlbetrags erfolgen konnte. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen. Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Im Jahr 2016 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich des Sachanlagevermögens vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO NRW). Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen, sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen. 19 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz). Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Niedrig verzinste oder unverzinsliche langfristige Darlehen sind mit dem Barwert angesetzt. Aufgrund des andauernd niedrigen Zinsniveaus erfolgte eine Anpassung des Diskontierungsfaktors im Jahresabschluss 2016. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1). Sämtliche Forderungen werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach § 35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet. Weiterhin liegen zum 31.12.2016 Einzelwertberichtigungen von rund 31,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 26,7 Mio. Euro) vor, wovon 16,9 Mio. Euro (Vorjahr: 16,1 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen. Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen. Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt; eine Abzinsung erfolgt nicht. Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, die Sonderposten für den Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung. Im Jahr 2016 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten und der Rückstellungen vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten. Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlichkeitsgrenze für Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5 TEuro festgelegt. Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen, außer Personalrückstellungen, erfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen; die Anpassungsbuchungen erfolgen im Rahmen des Jahresabschlusses. 20 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt laut § 36 Abs. 1 S. 3 und 4 GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 S. 5 GemHVO NRW wurde der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt. Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt sind, als bisher unterlassen gelten/nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können. Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung den marktüblichen Rahmen unterschreitet. Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften und der Erlasslage hat die Verwaltung in der Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Auch im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen. 21 Jahresabschluss der Stadt Krefeld II. Erläuterungen zur Bilanz Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Der Zugang in dieser Position ergibt sich insbesondere durch Aktivierungen fertiggestellter Teilmaßnahmen des Neubaus der Hauptfeuerwache Ritterstraße, wie z. B. eines neuen Einsatzleitsystems und Leitstellenlizenzen. 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich im Bereich der Grünflächen durch die Neugestaltung des Blumenplatzes sowie der Fertigstellung und Erneuerung verschiedener Kinderspielplätze, beispielsweise der Spielplätze am Neuerhof, am Flohbusch und an der Gartenstraße. Weitere Zugänge resultieren aus dem Abschluss Maßnahme Krefelder Stadtgarten, welche größtenteils aus Fördermitteln des Landesprogramms „Stadtumbau West“ finanziert wurde. Der Anstieg bei den sonstigen unbebauten Grundstücken ergibt sich größtenteils aus Grundstücken, für welche nach erfolglosen Veräußerungsversuchen keine weiteren Vermarktungsaktivitäten mehr vorgenommen werden und entsprechend aus dem Umlaufvermögen zurück in das Anlagevermögen gebucht wurden. Verminderungen ergeben sich hier u. a. durch Eröffnungsbilanzkorrekturen, welche auf Doppelbilanzierungen zurückzuführen sind und in Anlage 6 im Anhang aufgeführt werden. 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Fertigstellung der Hauptfeuerwache Ritterstraße, des Kaiser Wilhelm Museums und der Haltestellenüberdachung des Ostwalls. Weiterhin resultieren die Zugänge aus der die Erweiterung des Verwaltungstraktes der Albert-Schweitzer-Schule und aus Aktivierungen weiterer fertiggestellter Maßnahmen im Bereich der Kitas, hier hauptsächlich der Kitas Peter-Lauten-Straße, An de Dreew und Felbelstraße. Verminderungen ergeben sich vor allem durch planmäßige Abschreibungen, Verkäufe von Grundstücken mit Wohngebäuden und Umgliederungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude, insbesondere der alten Hauptfeuerwache, eine Veräußerungsabsicht besteht. Außerdem erfolgte eine Eröffnungsbilanzkorrektur im Bereich der Wohnbauten (vgl. Anlage 6). 22 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 1.2.3 Infrastrukturvermögen Wertveränderungen ergeben sich überwiegend durch die Aktivierung fertiggestellter Maßnahmen und durch planmäßige Abschreibungen, welche die Zugänge zum Abschlussstichtag deutlich übersteigen, sodass insgesamt eine Verminderung dieser Bilanzposition vorliegt. Im Bereich der Straßen wurden zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende alte Straßenabschnitte in Abgang gesetzt. Straßenabschnitte im Bereich der Düsseldorfer Straße, der Kölner Straße, zur Feuerwache, der Mündelheimer Straße und des Blumenplatzes stellen im Jahr 2016 die wertmäßig größten Aktivierungen dar. Weitere Zugänge ergeben sich durch Eröffnungsbilanzkorrekturen im Bereich der Festwerte für Straßenbeschilderung und –mobiliar. Im Übrigen wurden verschiedene Beleuchtungsanlagen neu aktiviert und vorhandene Lichtsignalanlagen erneuert. Die wertmäßig größten Aktivierungen stellen die Beleuchtungsanlagen im Bereich des Dießemer Bruchs, Neue Ritterstraße und der Moerser Straße dar. Zudem erfolgten Aktivierungen von Lichtsignalanlagen aufgrund der Fertigstellung der Maßnahme Umbau Ostwall. 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden Die Position umfasst im Wesentlichen bauliche Anlagen auf dem Willy-GöldenbachsPlatz, die Außenanlage der Kita Oberdießemer Straße und einen Teil des Rheindeichs. Der Zugang in dieser Position ergibt sich aus weiteren Aktivierungen im Zusammenhang mit dem Rheindeich. Weiterhin ergibt sich die Erhöhung durch Umbuchung der Kindertageseinrichtung Arndtstraße in das korrekte Anlagegut. 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2016 wurde ein weiterer Kunstgegenstand aktiviert. 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Die Zugänge und Umbuchungen in dieser Bilanzposition übersteigen zum Abschlussstichtag erheblich die Abgänge und planmäßigen Abschreibungen, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt. Die Erhöhung ist fast vollständig auf die Fertigstellung der Maßnahme Hauptfeuerwache Ritterstraße und den damit verbundenen Aktivierungen mehrerer technischer Anlagen zurückzuführen. Weiterhin wurden im Rahmen der Fertigstellung des Kaiser Wilhelm Museums diverse Betriebsvorrichtungen, wie Raumlufttechnik und Einbruchmelde- sowie Überwachungsanlagen aktiviert. 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Der Anstieg dieser Position wird im Wesentlichen durch die Fertigstellung der Maßnahme Hauptfeuerwache Ritterstraße bestimmt. Es handelt sich hier insbesondere um Werkstatteinrichtungen und Büroausstattungen. Den Zugängen stehen planmäßige 23 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Abschreibungen und Abgänge aus Wertanpassungen bei den Festwerten gegenüber, welche ebenfalls größtenteils bei der Feuerwehr vorgenommen wurden. 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden. Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im Bau: Maßnahmen Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro Veränderung TEuro Erneuerung Straßenbeleuchtung 9.993 9.384 -609 Sanierung Stadthaus 1.916 2.480 564 Ausbau offener Ganztag 2.193 2.210 17 0 1.718 1.718 668 598 -70 Kindertageseinrichtungen U3 1.793 384 -1.409 Ostwall 7.331 351 -6.980 14.311 206 -14.105 181 183 2 Neue Hauptfeuerwache 2.124 111 -2.013 Stadtumbau West 1.243 106 -1.137 Kita-Ausbau Lichtsignalanlagen Kaiser Wilhelm Museum Hafenring Sofern Zuwendungen für noch nicht fertiggestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen, sind diese auf der Passivseite in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt. 1.3 Finanzanlagen Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen. Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten, direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4. 24 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert – sofern diese nicht von untergeordneter Bedeutung sind. Die zuvor im Sondervermögen ausgewiesene eigenbetriebsähnliche Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld wurde in 2016 in die Kommunalbetrieb Krefeld AöR übertragen. Infolgedessen erfolgt zum 31.12.2016 der Ausweis als verbundenes Unternehmen. 1.3.2 Beteiligungen In dieser Position werden die unmittelbaren Beteiligungen der Stadt Krefeld ausgewiesen. Eine Übersicht über die städtischen Beteiligungen bietet Anlage 4. 1.3.3 Sondervermögen Mit der Übertragung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld in die Kommunalbetrieb Krefeld AöR und die infolge dessen erfolgte Umgliederung in die Position „Anteile an verbundenen Unternehmen“, stellt die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld nunmehr das einzige Sondervermögen der Stadt Krefeld dar. 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens In dieser Position werden die durch die Stadt gehaltenen Wertpapiere des Anlagevermögens ausgewiesen, z. B. des RVR Fonds. 1.3.5 Ausleihungen Die Bilanzposition umfasst im Einzelnen das langfristig angelegte Stiftungsvermögen sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z. B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische Baudarlehen vergeben wurden. 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Bei den Vorräten handelt es sich im Wesentlichen um den Magazinbestand des Bereichs Verkehrstechnik und –sicherung. Im Jahr 2016 wurden alle Vorratsbestände im Rahmen einer körperlichen Inventur überprüft. 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Eine Gesamtübersicht der Forderungen einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen. 25 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Pauschalwertberichtigungen werden unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes ermittelt. Die pauschale Wertberichtigung beläuft sich zum 31.12.2016 auf rund 17,2 Mio. Euro (Vorjahr: 17,3 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf Steuerforderungen rund 10,0 Mio. Euro (Vorjahr: 8,6 Mio. Euro) und auf sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen rund 4,1 Mio. Euro (Vorjahr: 5,7 Mio. Euro). Die Bilanzposition sonstige Vermögensgegenstände setzt sich im Wesentlichen zusammen aus zum Verkauf anstehender Grundstücke in Höhe von rund 7,6 Mio. Euro (Vorjahr: rund 5,4 Mio. Euro), die aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen zugeordnet wurden, sowie aus Forderungen gegenüber öffentlichen Dienstherren aufgrund von Dienstherrenwechseln von rund 4,6 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,7 Mio. Euro). Des Weiteren ist eine Forderung gegenüber einer Beteiligung aufgrund eines Erstattungsanspruchs für Pensions- und Beihilferückstellungen von 1,6 Mio. Euro (Vorjahr: 1,6 Mio. Euro) enthalten. 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Zum Stichtag 31.12.2016 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären. 2.4 Liquide Mittel Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2016 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten bzw. sonstigen Sonderposten enthalten. Der Anstieg der liquiden Mittel in Höhe von 3,3 Mio. Euro ist auf nicht vorhersehbare Einzahlungen aus dem Gewerbesteuerbereich zurückzuführen. Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar und werden im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis des Bestandes der liquiden Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung ab. 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2017 darstellen. Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von rund 5,2 Mio. Euro (Vorjahr: 4,9 Mio. Euro) und die Vorauszahlungen der Sozialleistungen von rund 11,0 Mio. Euro (Vorjahr: 10,6 Mio. Euro) für den Leistungsmonat Januar 2017 zu benennen. 26 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5 TEuro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA 1. Eigenkapital Das Eigenkapital ist in 2016 um rund 5,9 Mio. Euro (rund 1,22 %) gesunken. Die Verminderung resultiert aus dem Jahresfehlbetrag 2016 (rund 5,7 Mio. Euro, im Vorjahr: 26,8 Mio. Euro), ergebnisneutraler Verrechnungen (rund +0,3 Mio. Euro, im Vorjahr: +0,2 Mio. Euro) und Eröffnungsbilanzkorrekturen (rund -0,5 Mio. Euro, im Vorjahr: +7,2 Mio. Euro). Die Eigenkapitalpositionen stellen sich zum 31.12.2016 wie folgt dar: Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro 580.426 513.327 -67.099 (0) (0) (0) 0 0 0 Verlustvortrag -66.878 -26.828 40.050 Jahresfehlbetrag -26.828 -5.712 21.116 Eigenkapital gesamt 486.720 480.787 -5.933 Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon Deckungsrücklage) Ausgleichsrücklage Veränderung TEuro 1.1 Allgemeine Rücklage In der Ratssitzung am 08.12.2016 erfolgte gemäß § 96 Abs. 1 S. 2 GO NRW die Beschlussfassung zur Feststellung des Jahresabschlusses 2014, sodass die Verrechnung des festgestellten Jahresfehlbetrags von rund 66,9 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage zum 31.12.2016 vorgenommen wurde. Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus ergebenden Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Verringerung der allgemeinen Rücklage um rund 0,5 Mio. Euro, hierzu zählt insbesondere die Korrektur in Höhe von 0,4 Mio. Euro aus der erstmaligen Abbildung von Jubiläumsrückstellungen. 27 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Weiterhin erfolgte eine Erhöhung der allgemeinen Rücklage um rund 0,3 Mio. Euro durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt, dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der Stadt Krefeld lagen diesbezüglich Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert in Höhe von 375 TEuro vor. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (61 TEuro) und außerplanmäßige Abschreibungen auf Grundstückswerte (100 TEuro) gegenüber. Außerdem wurden zugehörige Sonderposten in Höhe von 110 TEuro ergebniswirksam aufgelöst. Eine Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2016 in Höhe von rund 5,7 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2016 erfolgen. Die allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2016 auf 513,3 Mio. Euro (Vorjahr: 580,4 Mio. Euro). 1.4 Verlustvortrag Es wurde gemäß § 41 Abs. 6 GemHVO NRW die zusätzliche Bilanzposition „Verlustvortrag“ eingefügt, um Fehlbeträge aus den noch nicht festgestellten Jahresabschlüssen gesondert in der Bilanz auszuweisen. Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2016 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2015 mit der Folge, dass im Verlustvortrag der Fehlbetrag des Jahres 2015 in Höhe von rund 26,8 Mio. Euro ausgewiesen wird. Die Verrechnung des Fehlbetrages aus dem Jahresabschluss 2015 mit der allgemeinen Rücklage erfolgt erst nach Beschlussfassung im Rat und damit voraussichtlich im Jahresabschluss 2017. 1.5 Jahresfehlbetrag Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2016 beläuft sich auf rund 5,7 Mio. Euro. Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2016 mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. 2. Sonderposten Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen. 28 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut bereits erfolgt ist. Die Sonderposten in der Übersicht: Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro 379.310 400.158 20.848 Beiträge 89.740 87.197 -2.543 Gebührenausgleich 12.107 12.331 224 9.712 9.715 3 490.869 509.401 18.532 Sonderposten für Zuwendungen Sonstiges Summe Veränderung TEuro 2.1 Sonderposten für Zuwendungen Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen; auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 2.2 Sonderposten für Beiträge Hierbei handelt es sich um Zuwendungen aus Beiträgen für z. B. Erschließungsmaßnahmen (Infrastrukturmaßnahmen). 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich Die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen gemäß KAG nach § 43 Abs. 6 GemHVO NRW sind als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren. 29 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar: Stand Sonderposten für den Auflösung/ Zuführung 31.12.2015 Inanspruchn. Gebührenausgleich TEuro Abfallbeseitigung Straßenreinigung (Sommerdienst) Straßenreinigung (Winterdienst) Summe TEuro Stand 31.12.2016 TEuro TEuro 11.220 3.500 3.492 11.212 411 410 649 650 476 300 293 469 12.107 4.210 4.434 12.331 2.4 Sonstige Sonderposten Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse. Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen. Hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden. 3. Rückstellungen Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro 500.841 516.296 15.455 Deponien und Altlasten 2.265 2.233 -32 Instandhaltungen 1.019 2.485 1.466 28.394 33.328 4.934 532.519 554.341 21.823 Rückstellungen für Pensionen Sonstiges Summe Veränderung TEuro 3.1 Pensionsrückstellungen Der Beihilfesatz beläuft sich im Jahr 2016 weiterhin auf 23,37 %. Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens alle fünf Jahre zu erfolgen. Die letzt- 30 Jahresabschluss der Stadt Krefeld malige Anpassung erfolgte im Jahresabschluss 2014. Die Veränderung der Pensionen inkl. Beihilfe im Jahr 2016 beläuft sich auf insgesamt 15 Mio. Euro (Vorjahr: 22 Mio. Euro). 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten Im Jahresabschluss 2016 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf der Auflösung der Rückstellung für die ehemalige Deponie Kimplerstraße. 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Die Instandhaltungsrückstellungen werden nachfolgend nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen und betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert dargestellt: FB 60 66 60 60 60 60 60 66 66 Maßnahme Vermögens- betroffene gegenstand Bilanzposition Dachsanierung und Gebäude Berufskolleg Brandschutzkonzept Glockenspitz Asphaltdeckschichten diverse Straßen Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro 1.2.2.2 Schulen 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslengungsanlagen Sanierung naturwissen- diverse schaftliche Räume Schulgebäude Dachsanierung Gebäude Grundschule 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.2 Schulen Buscher Holzweg Brandschutz- diverse maßnahmen Schulgebäude Löschwasserver- Gebäude Sporthalle sorgung Glockenspitz Brandschutz- Gebäude maßnahmen BgA Großmarkt Sanierung der Brücke Heinrich-Malina- 1.2.3.3 Brücken und Tunnel Brückenkappen Str. Oberflächen- Brücke Duisburger Str., 1.2.3.3 Brücken und Tunnel behandlung Rad- und Gehweg Stand 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude Summe TEuro 0 1.405 0 264 450 332 330 330 163 114 30 30 10 10 22 0 14 0 1.019 2.485 Der Anstieg der Instandhaltungsrückstellungen entfällt im Wesentlichen auf die Sanierung des Berufskollegs Glockenspitz und betrifft Dachsanierungs- und Brandschutzmaßnahmen. Die Durchführung soll in den Haushaltsjahren 2017 und 2018 erfolgen. Zudem wurde eine neue Instandhaltungsrückstellung für die Sanierung verschiedener Straßen mit Asphaltdeckschichten in Kaltbauweise gebildet. Die Maßnahme soll im Frühjahr 2017 beendet werden. 31 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Der Beginn oder die Beendigung der restlichen Instandhaltungsmaßnahmen ist für das Haushaltsjahr 2017 vorgesehen. Zeitliche Verzögerungen ergaben sich insbesondere durch personelle Engpässe und Priorisierung anderer Projekte. 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind. Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen: Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 Urlaub/Gleitzeit/Überstunden Stand Auflösung/ Zuführung 31.12.2015 Inanspruchn. TEuro TEuro Stand 31.12.2016 TEuro TEuro 6.209 430 520 6.299 4.826 0 472 5.298 3.958 3.333 4.504 5.129 4.680 4.680 5.100 5.100 1.661 550 2.144 3.255 Altersteilzeit 2.131 991 775 1.915 Ausstehende Zuschusszahlungen 1.002 800 813 1.015 Prozessrisiko 1.000 0 0 1.000 Jubiläumszuwendungen 0 0 979 979 Rückzahlung Fördermittel LVR 0 0 724 724 307 307 694 694 Konzessionsabgabe 341 341 184 184 Zahlungen gem. Tarifabschluss SuE 600 600 0 0 1.679 800 857 1.736 28.394 12.832 17.766 33.328 Pensionsverpflichtungen für abgegebene Beamte Hilfen zur Erziehung (außer-/innerhalb von Einrichtungen, Kostenerstattungen an andere Gemeinden) Gebührenausgleich Abfallbeseitigung/Straßenreinigung Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen Betriebskostenabrechnungen städt. Miet- und Vermietungsobjekte Übrige Rückstellungen Summe Die Rückstellung Gebührenausgleich wird gebildet, da die Kostenaufteilungen zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses noch nicht in endgültiger Form vorliegen. Sofern diese abschließend vorliegen, wird der Sonderposten für den Gebühren- 32 Jahresabschluss der Stadt Krefeld ausgleich entsprechend bedient. Es wird auf die Erläuterung unter 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich verwiesen. Im Zuge der erstmaligen Bildung von Rückstellungen für Jubiläumszuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen (vgl. Anlage 6) vorgenommen. 4. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen. 4.1 Anleihen Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben. 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von 120,8 Mio. Euro (Vorjahr: 120,1 Mio. Euro). Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 57,8 Mio. Euro (Vorjahr: 67,1 Mio. Euro). 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2016 von 413,1 Mio. Euro (Vorjahr: 417,1 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt. 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Im Jahr 2016 erfolgte die Inbetriebnahme der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße. Die Umsetzung des Projekts „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ erfolgte in Form eines ÖPP-Modells. Im Zuge der Aktivierung wurde auch die entsprechende Verbindlichkeit passiviert. Ansonsten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge. Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Für die Abzinsung wird beginnend mit dem Jahresabschluss 2016 der restlaufzeitkongruente durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre herangezogen, der von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben wird. Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt Krefeld für den Bau der „Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde. 33 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2016 nicht mehr erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem privaten Bereich von rund 3,9 Mio. Euro (Vorjahr: rund 4,5 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Beteiligungen von rund 1,1 Mio. Euro (Vorjahr: rund 0,3 Mio. Euro). Weiterhin existieren Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von ca. 0,9 Mio. Euro. 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkten Gegenleistungen durch den Zahlungsempfänger gegenüberstehen. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tragenden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust des KRZN dar. 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten Hier werden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden können. Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen (2,5 Mio. Euro; Vorjahr: 2,6 Mio. Euro). Auch die am 15. Januar des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt (2,4 Mio. Euro; Vorjahr: 2,3 Mio. Euro). Darüber hinaus sind Zinsabgrenzungen für Investitions- und Liquiditätskredite hier abgebildet (1,2 Mio. Euro; Vorjahr: 1,8 Mio. Euro). Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren (1,2 Mio. Euro; Vorjahr: 3,1 Mio. Euro), Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen (1,2 Mio. Euro; Vorjahr: 1,6 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus durchlaufenden Geldern (1,1 Mio. Euro; Vorjahr: 1,3 Mio. Euro) enthalten. Auch hier enthalten sind weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2016, die bankseitig erst im Folgejahr abgebucht werden. 4.8 Erhaltene Anzahlungen Unter den erhaltenen Anzahlungen werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendete Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt Krefeld führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens. In 2016 wurden Maßnahmen wie die Hauptfeuerwache Ritterstraße, der Ostwall oder der Hafenring fertiggestellt und aktiviert. Zum Abschlussstichtag 2016 konnten die zugehörigen Zuwendungen teilweise nicht vollständig zugeordnet werden. 34 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 5. Passive Rechnungsabgrenzung Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren von rund 45,1 Mio. Euro (Vorjahr: rund 44,2 Mio. Euro), die über die jeweilige Ruhezeit aufgelöst werden, sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket von rund 3,0 Mio. Euro (Vorjahr: rund 4,6 Mio. Euro). Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5 TEuro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. III. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und -zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum 31.12.2016 die fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt: Ergebnis Fortgeschr. Ist-Ergebnis Ansatz Bezeichnung 2015 2016 2016 TEuro TEuro TEuro 713.686 795.567 805.508 -752.500 -837.098 -819.754 -38.814 -41.531 -14.246 Finanzerträge 20.538 16.624 17.709 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -8.552 -14.092 -9.175 Finanzergebnis 11.986 2.532 8.534 -26.828 -38.999 -5.712 0 0 0 -26.828 -38.999 -5.712 Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis 35 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i. V. m. § 2 GemHVO NRW nach den Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich nach § 37 Abs. 1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen. Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: 26,8 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag in der Bilanz entnommen werden. Die ordentlichen Erträge werden durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben und dort im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt: Ergebnis Fortgeschr. Ist-Ergebnis Ansatz Steuern und ähnliche Abgaben 2015 2016 2016 TEuro TEuro TEuro 293.983 307.415 328.121 a) Grundsteuer B 47.447 47.800 47.315 b) Gewerbesteuer 108.254 116.282 136.560 c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer 95.945 98.536 97.891 d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 16.275 16.909 16.592 9.276 9.571 9.449 9.767 11.410 11.950 davon: e) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich f) Ausgleichsleistungen aus der Wohngeldreform Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen: Ergebnis Fortgeschr. Ist-Ergebnis Ansatz Bezeichnung 2015 2016 2016 TEuro TEuro TEuro -188.766 -195.548 -201.854 -25.082 -32.127 -25.148 -130.245 -147.004 -142.304 -48.348 -47.875 -49.609 Transferaufwendungen -250.221 -299.795 -280.678 Sonstige ordentliche Aufwendungen -109.838 -114.749 -120.161 Ordentliche Aufwendungen -752.500 -837.098 -819.754 Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Die Personalaufwendungen bilden nach den Transferaufwendungen den größten Posten unter den ordentlichen Aufwendungen. 36 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung. Weitere Aufwendungen sind hier entstanden für Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung, Unterhaltung von Infrastruktur und sonstige Unterhaltung Produktionskosten IT, Schülerbeförderungskosten und Erstattung von Leistungen für die Grundsicherung Arbeitssuchender. Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen des Umlaufvermögens. Hinsichtlich des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushaltsjahr 2016 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen belaufen sich auf 3 TEuro. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Jugend- und Sozialhilfe sowie Betriebskostenzuschüsse für Kitas und Hilfen für Asylbewerber. Zu den sonstigen ordentlichen Aufwendungen zählen im Wesentlichen die Kosten der Unterkunft sowie Aufwendungen für Mieten und Pachten. Das Finanzergebnis ist auf der Ertragsseite insbesondere geprägt durch Gewinnanteile an verbundene Unternehmen und Sondervermögen. Die Zinsaufwendungen stehen insbesondere im Zusammenhang mit Krediten und Rückforderungen von Fördermitteln. Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert von 375 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten von 110 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (10 TEuro) und außerplanmäßige Abschreibungen auf städtische Liegenschaften (100 TEuro) sowie dem Abgang von Gebäuden mit Erbbaurechten und weiteren Abgängen aufgrund von Abrissen (51 TEuro) gegenüber. Saldiert ergibt sich damit eine Erhöhung der allgemeinen Rücklage um 0,3 Mio. Euro. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen – getrennt nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen. 37 Jahresabschluss der Stadt Krefeld IV. Erläuterungen zur Finanzrechnung Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i. V. m. § 3 GemHVO NRW vorgenommen. Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar: Ergebnis Fortgeschr. Ist-Ergebnis Ansatz Bezeichnung 2015 2016 2016 TEuro TEuro TEuro 673.273 764.754 733.842 -668.296 -762.966 -720.571 4.977 1.788 13.271 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 33.178 40.341 33.074 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -33.011 -52.259 -28.880 167 -11.918 4.194 5.144 -10.130 17.465 -12.645 2.758 -12.750 -7.501 -7.372 4.715 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird bestimmt durch die diesbezüglichen Einzahlungen aus Steuern und Zuweisungen. Auch der Saldo aus Investitionstätigkeit ist positiv und wird wesentlich geprägt durch Einzahlungen aus Investitionszuweisungen vom Land. Insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in 2016 von rund 17,5 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelüberschuss von rund 5,1 Mio. Euro). Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit hat sich jedoch insgesamt der Bestand an eigenen Finanzmitteln um rund 4,7 Mio. Euro erhöht. Es wird auch auf die Erläuterungen zu den liquiden Mitteln verwiesen. 38 Jahresabschluss der Stadt Krefeld V. Sonstige Angaben Nach § 44 Abs. 2 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können). Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 71.326,52 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 17 Fahrzeuge, ein Regalsystem sowie fünf Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage. Die Restlaufzeiten der Leasingverträge stellen sich zum 31.12.2016 wie folgt dar: Leasingverträge zum 31.12.2016 Restlaufzeiten Verpflichtungen Euro bis 1 Jahr 57.124,30 von 1 bis 5 Jahre 14.202,22 über 5 Jahre Gesamt 0,00 71.326,52 Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Auch für den Umbau des Kaiser Wilhelm Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf rund 13,8 Mio. Euro. Es handelt sich um insgesamt 22 langfristige Mietverträge. Davon bestehen Verpflichtungen über rund 13,2 Mio. Euro aus sieben Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen. Zusätzlich bestehen 420 unbefristete Mietverhältnisse mit einer Gesamtjahresmiete von rund 4,3 Mio. Euro, davon rund 1,2 Mio. Euro aus 101 Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen. 39 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2016 wie folgt dar: Langfristige Mietverträge zum 31.12.2016 Verpflichtungen Restlaufzeiten Euro bis 1 Jahr 2.976.333,24 von 1 bis 5 Jahre 8.087.987,81 über 5 Jahre 10.094.510,24 Gesamt 21.158.831,29 Bürgschaften Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde, als Bürge gegenüber einem externen Gläubiger für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie folgt auf: Stand 31.12.2016 Darlehensnehmer Euro Wohnstätte Krefeld AG 30.791.263,04 EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG 6.718.835,27 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG 4.964.377,50 Krefelder Bau GmbH 6.572.187,01 Deutscher Caritasverband e.V. 299.529,67 Gesamt 49.346.192,49 Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme, weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen vorgenommen wurde. 40 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Ermächtigungsübertragungen Gemäß § 22 Abs. 4 GemHVO sind Ermächtigungsübertragungen im Plan-/Ist-Vergleich im Anhang gesondert anzugeben. Die für 2015 beschlossenen Ermächtigungsübertragungen sowie die in 2016 erfolgte Inanspruchnahme wird in Anlage 7 zum Anhang dargestellt. Krefeld, den 05. Juli 2017 Stadtkämmerer der Stadt Krefeld Oberbürgermeister der Stadt Krefeld 41 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 42 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Anlagen zum Anhang 43 Jahresabschluss der Stadt Krefeld VI. Anlagen zum Anhang Anlage 1 Anlagenspiegel Anschaffungs-und Herstellungskosten Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Stand Zugänge Abgänge am im im 31.12. Haushalts- Haushalts- Abschreibungen Buchwert Umbuch- Abschrei- Zuschrei- Kumulierte ungen bungen bungen Abschrei- im im im bungen Haushalts- Haushalts- Haushalts- (auch aus 2015 jahr jahr Euro Euro Euro 1.096.072,73 848.777,45 -8.372,10 0,00 -228.764,32 am 31.12. des am Haushalts- 31.12.2015 jahres jahr jahr jahr Vorjahren) Euro Euro Euro Euro Euro Euro 0,00 -793.359,58 1.143.118,50 524.391,66 115.693.423,26 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 123.379.594,26 1.385.262,18 -174.907,19 1.339.489,18 -1.132.458,98 0,00 -8.818.219,12 117.118.151,80 2.1.2 Ackerland 13.211.545,78 0,00 -2.421,00 -17.349,50 0,00 0,00 0,00 13.191.775,28 13.211.545,78 2.1.3 Wald, Forsten 14.837.420,67 0,00 0,00 0,00 -250,00 0,00 -2.000,00 14.835.420,67 14.835.670,67 54.392.845,85 270.925,70 -788.094,21 423.768,52 -685,46 0,00 -609.174,90 53.690.270,96 53.784.356,41 60.123.187,94 1.587.655,65 0,00 1.671.761,00 -1.580.580,38 0,00 -9.401.677,96 53.983.355,33 52.302.090,36 371.451.180,11 45.663,76 0,00 0,00 -9.215.900,31 0,00 -78.442.296,94 293.054.546,93 302.224.783,48 12.994.912,68 1,00 -66.601,00 -716.771,18 -149.097,94 0,00 -1.194.411,87 11.017.129,63 11.933.988,04 195.159.511,16 37.242.296,58 -3.562.184,34 17.569.054,28 -5.587.046,74 0,00 -59.636.477,83 186.772.223,96 140.611.360,73 191.618.522,95 51.651,57 -2.133,50 -18.873,30 0,00 0,00 0,00 191.649.167,72 191.618.522,95 40.641.045,89 0,00 0,00 1.518.479,61 -696.559,81 0,00 -5.964.894,40 36.194.631,10 35.372.711,30 3.816.451,77 0,00 0,00 91.295,62 -115.887,80 0,00 -125.525,30 3.782.222,09 3.806.814,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515.252.161,07 4.676.374,56 -1.984.549,49 3.586.208,02 -15.038.627,74 0,00 -128.168.597,35 393.354.664,32 401.576.389,66 10.130.607,07 203.287,42 0,00 0,00 -155.326,22 0,00 -883.913,25 9.449.981,24 9.402.020,04 595.746,54 28.775,81 0,00 39.039,44 -10.341,46 0,00 -24.980,17 636.152,92 581.107,83 75.215.940,18 12.000,00 -500,00 0,00 0,00 0,00 -575.760,65 74.651.679,53 74.640.179,53 20.714.987,23 5.365.814,65 -1.001.027,02 3.130.093,53 -1.812.579,87 0,00 -10.834.793,93 17.384.928,29 10.749.099,96 30.769.917,30 4.555.096,43 -2.246.853,85 424.064,03 -1.882.870,66 0,00 -7.906.413,98 25.595.809,93 22.880.775,74 43.810.123,89 6.851.211,88 -52.241,91 -29.040.259,25 0,00 0,00 -37.021,66 21.531.812,95 43.773.102,23 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 2.2.2 Schulen 2.2.3 Wohnbauten 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 2.3.2 Brücken und Tunnel 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen 632.334.928,55 0,00 0,00 11.164.000,00 0,00 0,00 -21.909.415,55 621.589.513,00 610.425.513,00 3.2 Beteiligungen 47.138.735,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -29.812.300,00 17.326.435,49 17.326.435,49 3.3 Sondervermögen 14.901.000,00 0,00 0,00 -11.164.000,00 0,00 0,00 0,00 3.737.000,00 14.901.000,00 3.986.116,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.986.116,20 3.986.116,20 3.478.106,14 94.950,57 -1.009.861,63 0,00 0,00 0,00 0,00 2.563.195,08 3.478.106,14 7.009.772,00 0,00 -405.619,78 0,00 0,00 0,00 0,00 6.604.152,22 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.810.439,36 1.085.136,95 -1.356.615,49 0,00 0,00 2.754,08 -2.754,08 6.538.960,82 6.807.685,28 2.494.870.872,81 64.304.882,16 -12.661.982,51 0,00 -37.606.977,69 2.754,08 -365.143.988,52 Unternehmen 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene Unternehmen 3.5.2 an Beteiligungen 3.5.3 an Sondervermögen 3.5.4 Sonstige Ausleihungen 4. Summe des Anlagevermögens 44 2.181.382.415,96 2.163.456.962,01 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 2 Forderungsspiegel Gesamt- Gesamt- betrag am Art der Forderungen betrag mit einer Restlaufzeit von am 31.12.2016 Euro 31.12.2015 bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre Euro Euro Euro Euro 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 3.493.085,52 3.493.085,52 0,00 0,00 2.761.772,61 1.2 Beiträge 168.262,99 168.262,99 0,00 0,00 178.664,37 1.3 Steuern 12.722.025,67 12.722.025,67 0,00 0,00 12.152.131,07 3.577.302,04 3.577.302,04 0,00 0,00 753.183,08 11.632.872,19 11.632.872,19 0,00 0,00 6.327.284,82 3.633.549,75 3.633.549,75 0,00 0,00 3.778.296,95 344.410,06 344.410,06 0,00 0,00 427.144,34 2.538.671,94 2.538.671,94 0,00 0,00 2.359.764,34 177.921,60 177.921,60 0,00 0,00 198.233,19 12.037,00 12.037,00 0,00 0,00 263.573,09 38.300.138,76 38.300.138,76 0,00 0,00 29.200.047,86 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 3. Summe aller Forderungen 45 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 3 Verbindlichkeitenspiegel Gesamt- Gesamt- betrag am Art der Verbindlichkeiten 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen am 31.12.2016 Euro 1. Anleihen betrag mit einer Restlaufzeit von 31.12.2015 bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre Euro Euro Euro 0,00 178.500.022,25 0,00 0,00 Euro 0,00 0,00 8.735.699,25 34.009.276,33 135.755.046,67 187.198.315,90 2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4 vom öffentlichen Bereich 2.5 von Kreditinstituten 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 120.788.254,39 5.970.344,03 23.866.078,37 90.951.831,99 120.057.927,45 57.711.767,86 2.765.355,22 10.143.197,96 44.803.214,68 413.050.000,00 413.050.000,00 0,00 67.140.388,45 0,00 417.050.000,00 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, 38.416.898,63 894.997,79 3.841.175,15 33.680.725,69 1.616.384,85 6.275.017,96 6.275.017,96 0,00 0,00 6.366.929,62 5.600.629,50 244.203,85 600.078,21 4.756.347,44 5.749.331,63 7. Sonstige Verbindlichkeiten 10.700.879,58 10.700.879,58 0,00 0,00 15.047.163,65 8. Erhaltene Anzahlungen 16.183.799,52 16.183.799,52 0,00 0,00 33.533.397,19 die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 9. Summe aller Verbindlichkeiten 668.727.247,44 456.084.597,95 38.450.529,69 174.192.119,80 666.561.522,84 Nachrichtlich: Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: 49.346.192,49 59.949.492,96 div. Bürgschaften (vgl. Anhang) 46 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 4 Übersicht über die städtischen Beteiligungen 1. Verbundene Unternehmen Anteil 1.1 SWK Stadtwerke Krefeld AG 100,00% 1.2 Krefelder Baugesellschaft mbH 100,00% 1.3 Seidenweberhaus GmbH 100,00% 1.4 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG 100,00% 1.5 Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH 100,00% 1) 1.6 Kommunalbetrieb Krefeld AöR 1.7 Zoo Krefeld gGmbH 74,90% 1.8 Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG 70,25% 1.9 WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 62,50% 2. 100,00% Beteiligungen Anteil 2.1 Hafen Krefeld GmbH & Co. KG 51,00% 2.2 Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH 51,00% 2.3 Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH 50,00% 2.4 Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR 50,00% 2.5 DSM Krefeld Außenwerbung GmbH 49,00% 2.6 Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH 25,75% 2.7 HELIOS Klinikum Krefeld GmbH 25,10% 2.8 Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein 20,00% 2.9 Standort Niederrhein GmbH 14,29% 2.10 GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales 12,50% Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH 2.11 Zweckverband euregio rhein-maas-nord 2) 8,33% 2.12 Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr 3) 3,31% 2.13 Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG 1,09% 2.14 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 0,43% 3. 3.1 4. Sondervermögen Anteil Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld 100,00% Andere gemeindliche Betriebe Anteil 4.1 Studieninstitut Niederrhein 20,00% 4.2 Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper AöR 5,56% 4.3 RVR-Fonds WestLB 2,95% 4.4 Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG 0,48% 4.5 Volksbank Krefeld eG 0,00% 1) Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld wurde zum 15.12.2016 in die Kommunalbetrieb 2) Erstmalig zum Abschlussstichtag aufgenommen. 3) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung. 47 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 5 Stiftungsabschlüsse Vereinigte Familie-de-Greiff-, Krefelder-Bürger- u.a. Stiftungen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Bebaute Grundstücke 427.060,28 Langfristige Wertpapiere 112.485,00 Barbestand 107.147,85 Summe 646.693,13 Veränderung 31.12.2016 -4.605,20 422.455,08 112.485,00 -114,81 107.033,04 641.973,12 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 52111000 Gebäudeunterhaltung 26.643,56 52411100 Strom 52411800 Wasser 1.095,74 52411900 Abwasser 1.892,00 52412100 Grundbesitzabgaben 2.911,23 52412500 Gebäudeversicherung 374,14 54999000 Gebühren Kreditinstitut 197,25 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 2.345,84 58116000 Grabpflegegebühren 3.564,00 66,60 Summe Aufwendungen 39.090,36 Erträge: 44111100 Mieten 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 37.922,69 1.052,86 0,00 Summe Erträge 38.975,55 Gesamtergebnis -114,81 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000. 48 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Fischers-Meyser-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Veränderung 31.12.2016 Unbebaute Grundstücke 882.563,74 0,00 882.563,74 Langfristige Wertpapiere 204.107,93 0,00 204.107,93 1.073.712,90 -15.338,76 1.058.374,14 171.587,57 46.950,35 218.537,92 Darlehensforderungen Barbestand Summe 2.331.972,14 2.363.583,73 Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 53150000 Zuschuss an Seniorenheime 0,00 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 58116000 Altenstube 2.579,97 10.667,40 Summe Aufwendungen 13.247,37 Erträge: 46150000 Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 42.948,52 1.910,44 0,00 Summe Erträge 44.858,96 Gesamtergebnis 31.611,59 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000. 49 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Max-von-der-Leyen-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Bebaute Grundstücke 797.390,84 Betriebs- und Geschäftsausstattung Barbestand Summe Veränderung -17.989,03 31.12.2016 779.401,81 3.583,96 -931,18 2.652,78 214.127,74 52.038,45 266.166,19 1.015.102,54 1.048.220,78 Die Verminderung der Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 52112000 Unterh. Grün- und Außenanlagen 7.062,13 52511000 Treibstoffe für Fahrzeuge 52512000 Fahrzeugunterhaltung 3.112,17 52551000 Treibstoffe für Sonstiges 1.695,75 52552000 Unterh. der Maschinen 1.867,41 54122000 Wegstreckenentschädigung 54996100 Beiträge Berufsverbände 54996200 Beitrag Kreiswaldbauverein 54999000 Sonstige Verwaltungskosten 1.186,50 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 1.123,05 58116000 Reprographie 144,96 404,21 281,10 2.747,14 54,58 58116000 KFZ-Steuer 401,00 58116000 KFZ-Versicherung 790,78 58116000 Grabpflege 652,00 Summe Aufwendungen 21.522,78 Erträge: 44111100 Mieten 45910000 Holzverkäufe 48115000 Zinsen Barvermögen 0,00 73.561,23 0,00 Summe Erträge 73.561,23 Gesamtergebnis 52.038,45 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000. 50 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Nachlass Nauen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Veränderung 31.12.2016 Bebaute Grundstücke 432.601,15 -9.344,85 423.256,30 Langfristige Wertpapiere 640.437,72 0,00 640.437,72 Barbestand 220.627,37 8.947,20 229.574,57 Summe 1.293.666,24 1.293.268,59 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 Gebäudeunterhaltung 52411100 Strom 52411800 Wasser Euro 9.415,85 205,87 3.387,01 52411900 Abwasser 2.871,00 52412100 Grundbesitzabgaben 4.863,92 52412500 Gebäudeversicherung 501,90 54999000 Gebühren Kreditinstitut und Inserate 529,79 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 58116000 Zuschuss FB51 integrativer Spielplatz Summe Aufwendungen 4.692,69 22.500,00 48.968,03 Erträge: 44111100 Mieten 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 51.920,76 5.994,47 0,00 Summe Erträge 57.915,23 Gesamtergebnis 8.947,20 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000. 51 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Treuhandvermögen Heinrich-Geerds Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 langfristige Wertpapiere Barbestand Summe Veränderung 31.12.2016 203.254,47 0,00 203.254,47 41.960,76 1.631,16 43.591,92 245.215,23 246.846,39 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 Euro FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 271,29 Summe Aufwendungen 271,29 Erträge: 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 1.902,45 0,00 Summe Erträge 1.902,45 Gesamtergebnis 1.631,16 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000. 52 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Nachlass Thiele Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Barbestand 42.704,22 Summe 42.704,22 Veränderung 31.12.2016 -47,25 42.656,97 42.656,97 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 Euro FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen 47,25 47,25 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 0,00 Summe Erträge 0,00 Gesamtergebnis -47,25 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000. 53 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Albert-Möller-Fonds Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Veränderung 31.12.2016 Wertpapiere 468.136,37 0,00 468.136,37 Barbestand 108.823,46 3.743,42 112.566,88 Summe 576.959,83 580.703,25 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 Euro FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 638,32 Summe Aufwendungen 638,32 Erträge: 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 4.381,74 0,00 Summe Erträge 4.381,74 Gesamtergebnis 3.743,42 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000. 54 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Nachlass Seifert Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Barbestand 62.537,56 Summe 62.537,56 Veränderung 31.12.2016 -19.226,29 43.311,27 43.311,27 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 58116000 Verwendung für Projekt "Altengerechtes Quartier südl. Innenstadt" Summe Aufwendungen 69,19 19.157,10 19.226,29 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 0,00 Summe Erträge 0,00 Gesamtergebnis -19.226,29 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000. 55 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Gehlen-Schenkung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Bebaute Grundstücke Barbestand Summe Veränderung 31.12.2016 1.188.359,36 -8.760,28 1.179.599,08 280.738,93 -21.102,90 259.636,03 1.469.098,29 1.439.235,11 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 Gebäudeunterhaltung 52411100 Strom Euro 101.875,41 2.094,31 52411300 Fernwärme 52411800 Wasser 28.052,50 2.324,07 52411900 Abwasser 4.389,00 52412100 Grundbesitzabgaben 11.551,83 52412500 Gebäudeversicherung 1.542,95 53150000 Zuschuss Zoofreunde e.V. 54999000 Gebühren Kreditinstitut 30.000,00 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 155,46 Summe Aufwendungen 5.329,05 187.314,58 Erträge: 44111100 Mieten 45910000 Erstattung Versicherung 48115000 Zinsen Barvermögen 163.988,76 2.222,92 0,00 Summe Erträge 166.211,68 Gesamtergebnis -21.102,90 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000. 56 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Nachlass Dr. Eva Brües Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Bebaute Grundstücke Veränderung 31.12.2016 60.060,00 -1.680,00 58.380,00 1.213,06 -144,76 1.068,30 Wertpapiere 811.000,00 0,00 811.000,00 Barbestand 58.321,22 -7.568,68 50.752,54 Betriebs- und Geschäftsausstattung Summe 930.594,28 921.200,84 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 52111000 Gebäudeunterhaltung 5.000,00 52212000 Unterhaltung Infrastrukturvermögen 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 1.029,56 58116000 GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus) 8.700,58 58119000 Grundbesitzabgaben 16,91 412,56 Summe Aufwendungen 15.159,61 Erträge: 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 7.590,93 0,00 Summe Erträge 7.590,93 Gesamtergebnis -7.568,68 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000. 57 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Stiftung Vorst Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2015 Veränderung 31.12.2016 Wertpapiere 600.000,00 0,00 600.000,00 Barbestand 433.997,55 -2.083,81 431.913,74 Summe 1.033.997,55 1.031.913,74 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: Euro 52112000 Unterhaltung der bebauten Grün- und Außenanlagen 6.555,83 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) 1.143,96 Summe Aufwendungen 7.699,79 Erträge: 46160000 Zinsen Festgeld 48115000 Zinsen Barvermögen 5.615,98 0,00 Summe Erträge 5.615,98 Gesamtergebnis -2.083,81 Aufgrund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000. 58 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 6 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2016 Auswirkung Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt 1) Euro AKTIVA 1.2.1.1 Grünflächen -19.120,00 • Korrektur Doppelbilanzierung 1.2.1.4 sonstige unbebaute Grundstücke -406.570,00 • Korrektur Doppelbilanzierung 1.2.2.3 Wohnbauten 1,00 • Einstellung Erinnerungswert 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen • Anpassung Festwert Straßenmobiliar 301.941,23 PASSIVA 2.1 Sonderposten für Zuwendungen • Anpassungen aufgrund der Auflösung von Sonderposten 2) 3.4 Sonstige Rückstellungen nach §36 Abs. 4 und 5 • Anpassungen aufgrund der Bildung von Jubiläumsrückstellungen Summe -60.880,22 -359.144,66 -543.772,65 1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage. 2) Die Anpassung der Sonderposten ist auf die Korrektur des zugehörigen Anlagevermögens zurück zu führen. Die Auswirkung auf das Eigenkapital wird brutto dargestellt, die Veränderung der Aktivpositionen und der zugehörigen Sonderposten erfolgt einzeln. 59 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 7 Ermächtigungsübertragungen im Jahresabschluss 2016 Konsumtiver Bereich GB FB Innenauftrag Bezeichnung Stadtmarketing und I 5 P00501010000 I 5 P00503010000 Rat und Repräsentation I 13 P01301010000 III 37 P03701010000 IV Stadtwerbung Medien-, Bürger- und Inneninformationen Brandbekämpfung und Hilfeleistung KUM P41501010000 Kunstmuseen Kostenart 54312100 P05201010000 BgA Eishallen 52553000 VI 52 P05201030000 BgA Sportplätze 52111000 VI 52 P05201030000 BgA Sportplätze 52112000 VI 52 P05201040000 BgA Grotenburg-Stadion 52112000 VI 52 P05203010000 BgA Bäder 52910000 0,00 10.000,00 10.000,00 0,00 7.000,00 7.000,00 0,00 14.520,00 14.250,00 270,00 110.000,00 110.000,00 0,00 9.382,62 9.382,62 0,00 406.000,00 406.000,00 0,00 8.396,95 1.376,87 7.020,08 12.550,21 11.959,47 590,74 44.000,00 37.324,68 6.675,32 627.849,78 613.293,64 14.556,14 Druck und Vervielfältigung Unterh.d. Betriebs- und Geschäftsausstattung Aufwendungen für sonstige 52910000 Dienstleistungen Unterh. d. Betriebsvorrichtungen Unterh. der bebauten Grün- und Außenanlagen Gebäudeunterhaltung Unterh. der bebauten Grün- und Außenanlagen Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen Summe: Rest 6.000,00 Repräsentation 52554000 Verbrauch 6.000,00 Gästebewirtung und 54312100 52 von 2015 Druck und Vervielfältigung 54317000 VI Übertrag der EMR nach 2016 Bezeichnung *Die Ermächtigungsübertragungen im Ergebnisplan gelten auch für die korrespondierende Finanzposition. Investiver Bereich GB I FB 5 PSP-Element Kostenart Bezeichnung der Maßnahme Erwerb von beweglichen 7.050.066.720 78322000 II 21 7.021.020.720 78322100 II 21 7.021.026.720 78322100 II 21 7.021.030.720 78322100 III 10 7.510.001.700.300 78321000 III 10 7.510.001.700.400 78321000 III 50 7.550.066.700.400 78321000 III 10 7.610.026.700.100 78530000 III 37 7.637.156.700.100 78321000 Sicherheitsentwicklungsplan III 37 7.637.186.700.120 78321000 Einsatzleitwagen VG <410 Euro Erwerb von beweglicher IT <410 Euro Erwerb von beweglicher IT <410 Euro Erwerb von beweglicher IT <410 Euro Fahrzeuge FB 10 OV BGA und Hardware FB 10 OV Erwerb von beweglichen VG >410 Euro RZ Rathaus so. Baumaßnahme Zwischensumme I: Übertrag der EMR nach 2016 von 2015 Rest 27.714,51 27.714,51 0,00 1.622,94 0,00 1.622,94 1.442,72 0,00 1.442,72 901,70 0,00 901,70 25.700,00 24.603,40 1.096,60 4.850,00 4.850,00 0,00 7.963,28 7.963,28 0,00 188.600,00 43.850,62 144.749,38* 6.898,78 3.466,91 3.431,87* 11.388,17 851,22 10.536,95* 277.082,10 113.299,94 163.782,16 *Die Ermächtigungsreste sind teilweise weiter in das Haushaltsjahr 2017 übertragen worden. 60 Verbrauch Jahresabschluss der Stadt Krefeld GB FB PSP-Element Kostenart IV 51 7.651.061.700.300 78520000 IV 51 7.651.061.700.500 78520000 V 60 7.660.046.780 V Bezeichnung der Maßnahme Übertrag der EMR nach 2016 von 2015 Verbrauch 340.500,00 340.500,00 0,00 177.556,91 177.556,91 0,00 U3, Erweiterung, FW 11 Gruppen 60.000,00 0,00 60.000,00* 60 7.660.001.700.100 78510000 Albert-Schweiter-Realschule 96.000,00 45.663,76 50.336,24* V 60 7.660.046.700.100 78510000 U3, Erweiterung 965.666,51 965.666,51 0,00 V 60 7.660.046.700.200 78520000 U3, Erweiterung 127.072,00 127.072,00 0,00 V 60 7.660.081.700.100 78510000 Musikschule 30.000,00 30.000,00 0,00 V 60 7.660.146.700.200 78510000 Bismarckschule Pavillon 44.834,75 44.834,75 0,00 V 60 7.660.151.700.100 78510000 54.000,00 47.687,68 6.312,32 V 60 7.660.156.700.100 78510000 Schulformänderungen 180.612,52 180.612,52 0,00 V 60 7.660.503.700.100 78510000 Sanierung Stadthaus 98.870,05 98.870,05 0,00 V 60 7.660.504.700.100 78510000 Neubau TDZ 111.579,14 111.579,14 0,00 V 66 7.666.196.700.100 78520000 Erneuerung von Steuergeräten 58.300,00 58.300,00 0,00 V 66 7.666.216.700.100 78321000 Parkscheinautomaten 2.903,60 2.903,60 0,00 V 66 7.666.301.700.100 78520000 Fischeln Südwest 130.000,00 8.925,00 121.075,00 V 66 7.666.351.700.200 78520000 Hafenring 2. BA 440.000,00 0,00 440.000,00* V 66 7.666.411.700.100 78520000 400.000,00 258.462,89 141.537,11* V 66 7.666.416.700.200 78520000 278.000,00 278.000,00 0,00 V 66 7.666.551.700.100 78520000 10.512,45 1.800,00 8.712,45* V 66 7.666.611.700.100 78520000 Sanierung Rheindeich 447.287,01 218.633,26 228.653,75* V 66 7.666.711.700.100 78520000 Sanierung Linner Mühlbach 107.000,00 27.551,87 79.448,13* VI 52 7.552.016.700.400 78321000 Gerätepark Grünpflege 104.859,85 104.859,85 0,00 54996000 Kinderspielplatzkonzept Kinderspielplatz Gartenstraße - Stadtumbau West Gesamtschule Kaiserplatz Erweiterung Erneuerung von Straßen und Gehwegen Kostenbeteiligung SWK Erneuerung LSA Düsseldorferstr./Hafenstr. Zwischensumme II: 4.265.554,79 3.129.479,79 1.136.075,00 *Die Ermächtigungsreste sind teilweise weiter in das Haushaltsjahr 2017 übertragen worden. , 61 Rest Jahresabschluss der Stadt Krefeld GB FB PSP-Element Kostenart VI 52 7.652.101.700.100 78520000 VI 67 7.367.011.780 VI 67 7.667.006.700.100 78211000 Ersatzgeld § 15 BNatSchG VI 67 7.667.081.700.100 78520000 Herrichtung Grabfelder VI 67 7.667.121.700.200 78520000 VI 67 7.667.121.700.400 78520000 VI 67 7.667.166.700.100 78520000 54996000 Bezeichnung der Maßnahme Kunstrasen Hölschen Dyk Übertrag der EMR nach 2016 von 2015 Verbrauch Rest 66.719,20 48.792,76 17.926,44* 59.551,65 0,00 59.551,65* 84.109,00 36.826,44 47.282,56* 9.500,00 9.500,00 0,00 Stadtgarten - Stadtumbau West 108.588,24 106.753,39 1.834,85 Blumenplatz - Stadtumbau West 348.283,00 348.283,00 0,00 35.000,00 35.000,00 0,00 711.751,09 585.155,59 126.595,50 Festwerte Bäume (Hafenringstraße/Dakerstraße) Bebauungsplan 632 Oppum Grünflächen Zwischensumme III: Gesamtsumme: 5.254.387,98 3.827.935,32 1.426.452,66 *Die Ermächtigungsreste sind teilweise weiter in das Haushaltsjahr 2017 übertragen worden. 62 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Lagebericht 63 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Lagebericht I. Einleitung ........................................................................................................ 65 II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ......................... 68 III. Der Jahresabschluss nach NKF .......................................................................... 68 IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ....................................... 69 1. Anlagevermögen........................................................................................ 69 2. Umlaufvermögen ....................................................................................... 71 3. Eigenkapital .............................................................................................. 72 4. Rückstellungen ......................................................................................... 74 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung ..................................................... 75 6. Entwicklungen der Bilanz ........................................................................... 77 7. Finanzlage................................................................................................. 78 8. Ertragslage................................................................................................ 79 9. Ordentliches Ergebnis ............................................................................... 80 10. Finanzergebnis .......................................................................................... 91 11. Fazit .......................................................................................................... 91 V. Chancen und Risiken – Ausblick ....................................................................... 92 VI. Weitere Angaben ............................................................................................. 97 VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................. 99 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW ............................ 99 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW .............................. 102 64 Jahresabschluss der Stadt Krefeld I. Einleitung Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist gemäß § 95 Abs. 1 S. 4 GO NRW Bestandteil des Jahresabschlusses. Nach § 37 Abs. 2 in Verbindung mit § 48 GemHVO NRW gibt dieser Auskunft über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.05.2017 vorliegenden Erkenntnisse wieder. Das Ergebnis des Jahres 2016 hat sich mit -5,7 Mio. Euro um 33,3 Mio. Euro positiver entwickelt als für das Jahr 2016 prognostiziert. Im Vergleich zum Abschluss des Vorjahres liegt eine Verbesserung von 21,1 Mio. Euro vor. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind nachstehend sowie in Kapitel IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt. Für den Jahresabschluss 2016 bzw. das Haushaltsjahr 2016 lagen u. a. folgende Themen von besonderer Bedeutung vor:  Der Rat der Stadt Krefeld hat in seiner Sitzung am 19.05.2016 die Haushaltssatzung für das Jahr 2016 sowie die 1. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2015 bis 2020 beschlossen. Die Genehmigung gemäß § 76 Absatz 2 GO NRW wurde durch die Bezirksregierung Düsseldorf am 22.09.2016 erteilt. Nach Einholung des geforderten Beitrittsbeschlusses durch den Rat am 29.09.2016, wurde die Haushaltssatzung 2016 gemäß § 80 Absatz 5 GO NRW am 06.10.2016 öffentlich bekannt gemacht.  Die Haushaltssatzung für das Jahr 2017 sowie die 2. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzepts sind vom Rat der Stadt Krefeld in seiner Sitzung am 08.12.2016 beschlossen worden. Die Genehmigung gemäß § 76 GO NRW wurde durch die Bezirksregierung Düsseldorf am 17.05.2017 erteilt. Die Haushaltssatzung 2017 wurde gemäß § 80 Absatz 5 GO NRW am 24.05.2017 öffentlich bekannt gemacht.  In seiner Sitzung vom 08.12.2016 hat der Rat der Stadt Krefeld den Jahresabschluss zum 31.12.2014 festgestellt sowie den Gesamtabschluss zum 31.12.2013 bestätigt.  In den Jahren 2012 bis 2014 führte die GPA NRW eine überörtliche Prüfung in ausgewählten Verwaltungsbereichen, u. a. der Stadt Krefeld, für den Zeitraum 2008−2012 durch. Bei dieser Prüfung wurden die kreisfreien Städte miteinander verglichen. Der diesbezügliche Prüfungsbericht wurde Ende Mai 2015 vorgelegt und vom RPA am 24.06.2015 zur Beratung der Teilberichte in den jeweils für das Prüfungsgebiet fachlich zuständigen Ausschuss verwiesen. Die abschließende Beratung im RPA erfolgte am 01.06.2016, der Rat hat den Bericht am 29.09.2016 zur Kenntnis genommen.  Im Zeitraum Dezember 2014 bis September 2015 hat die GPA NRW eine überörtliche Prüfung „Gesamtabschluss und Beteiligungen der Stadt Krefeld“ durchgeführt. Die Prüfung umfasste die Bereiche Beteiligungen, Gesamtab- 65 Jahresabschluss der Stadt Krefeld schluss, wirtschaftliche Gesamtsituation und Beteiligungssteuerung. Der Prüfungsbericht wurde im August 2016 vorgelegt. Der RPA hat am 28.09.2016 den Bericht zur Kenntnis genommen und den Fachbereich Rechnungsprüfung beauftragt eine Stellungnahme zum GPA-Bericht zu erstellen. Der Rat ist nach Abschluss der Beratungen zu unterrichten.  Das Eigenkapital der Stadt Krefeld ging in 2016 um 5,9 Mio. Euro zurück. Dies ist zurückzuführen auf o die Ergebnisentwicklung 2016 (-5,7 Mio. Euro), o die nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Sachverhalte (+0,3 Mio. Euro) und o Eröffnungsbilanzkorrekturen (-0,5 Mio. Euro).  Die „Haltestelle Rheinstraße“ auf dem Ostwall war nach fast zweijähriger Bauzeit am 23.12.2015 wieder freigegeben worden und die Baumaßnahme konnte im Jahresabschluss 2016 nunmehr nahezu vollständig aktiviert werden.  Die steigenden Flüchtlingszahlen stellten die Stadt Krefeld seit 2014 vor finanzielle, personelle und logistische Herausforderungen bei der Unterbringung und Versorgung dieser Menschen. Anfang 2015 waren der Stadt Krefeld rund 1100 Flüchtlinge zugewiesen. In 2016 stieg die Zahl bis Juli auf über 3.700, bis Ende 2016 wurde ein weiterer Anstieg auf 4.000 Flüchtlinge prognostiziert. Tatsächlich war die Anzahl Flüchtlinge in 2016 und weiterhin in 2017 stark rückläufig, bis Mai 2017 ist sie auf 2.037 gesunken.  Im April 2016 wurde der Krefelder Rheindeich offiziell eingeweiht. Die Sanierung kostete insgesamt rund 4,6 Mio. Euro und wurde größtenteils vom Land NRW gefördert. Die Durchführung der wesentlichen Arbeiten erfolgte in den Jahren 2014 und 2015, die entsprechenden Aktivierungen daher weitestgehend bereits in 2015.  Das Projekt „Modernisierung und Instandsetzung des Kaiser Wilhelm Museums“ wurde in 2016 abgeschlossen. Nach fast vier Jahren andauernder und grundlegender Sanierungs- und Modernisierungsarbeiten in Höhe von rund 17,7 Mio. Euro konnte Mitte 2016 die feierliche Wiedereröffnung des neuen Kaiser Wilhelm Museums mit der Eröffnungsausstellung „Das Abenteuer unserer Sammlung I“ erfolgen.  Das Projekt „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ in Form eines ÖPP-Modells wurde in 2016 fertiggestellt. Im April 2016 startete der Betrieb der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße.  Die Haushaltsentwicklung 2016 war insbesondere geprägt durch o einen Anstieg der Steuererträge und ähnlichen Abgaben im Vergleich zum Vorjahr um 34,1 Mio. Euro. Im Vergleich zu den Haushaltsansätzen liegen die Steuererträge und ähnlichen Abgaben um 20,7 Mio. Euro über Plan, was nahezu vollständig auf die Gewerbesteuer zurückzuführen ist, 66 Jahresabschluss der Stadt Krefeld o die intensiven Bemühungen, das aus dem Haushaltssicherungskonzept für 2016 angestrebte Konsolidierungsziel von 29,1 Mio. Euro zu erreichen (gemäß Meldung der Geschäftsbereiche zum 31.12.2016 wurde dieses Ziel um 1,9 Mio. Euro verfehlt; im Vorjahr lag die Verfehlung bei rund 351 TEuro), o die aktuelle Flüchtlingssituation. Im Vergleich zum Vorjahr ist es zu einem Anstieg der sonstigen Transfererträge (ca. +3,7 Mio. Euro), der Kostenerstattungen (ca. +18,9 Mio. Euro) aber auch der Transferaufwendungen (ca. +30,5 Mio. Euro) gekommen. Insgesamt blieben allerdings sowohl die sonstigen Transfererträge (ca. 11,9 Mio. Euro), die Kostenerstattungen (ca. 10,2 Mio. Euro) sowie die übrigen Transferaufwendungen (ca. 19,1 Mio. Euro) unterhalb der Planansätze, was hauptsächlich auf die ab 2016 rückläufigen Flüchtlingszahlen sowie die infolgedessen angepassten Landeserstattungen zurückzuführen ist und o das anhaltend niedrige Zinsniveau im Liquiditätsbereich, welches im Wesentlichen für die geringeren Zinsaufwendungen verantwortlich ist.  Seit August 2013 garantiert das KiföG einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Für 35 % der unter Dreijährigen müssen Betreuungsplätze in Kitas oder Kindertagespflege vorhanden sein, darauf einigten sich Bund, Länder und Kommunen. Zum 31.12.2016 beträgt die Versorgungsquote in Krefeld 31,6 % (Vorjahr: 33 %). Aufgrund der Flüchtlingssituation, Zuzügen in die Stadt Krefeld und steigender Geburtenraten wird sich die Quote voraussichtlich verschlechtern. Beim U3-Ausbau gab es weiterhin Verzögerungen und damit verspätete Inbetriebnahmen.  Durch Beschluss des Rates der Stadt Krefeld vom 08.12.2016 wurde die Übertragung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld in die zum 16.12.2016 neu gegründete Kommunalbetrieb Krefeld AöR beschlossen.  Im Zuge der Bedarfsermittlung zum Stadthaus wurde der Bedarf für den Neubau eines Technik- und Dienstleistungszentrums festgestellt. Ein entsprechender Beschluss zum Neubau wurde im Dezember 2015 im Haupt- und Beschwerdeausschuss gefällt. Im Dezember 2016 folgte im Rat der Beschluss das Stadthaus als Verwaltungsstandort zu erhalten und dieses im Wege eines ÖPPModells zu modernisieren.  Der Rat der Stadt Krefeld hat am 10.12.2015 Investitionsmaßnahmen nach dem KInvFöG mit einem Gesamtvolumen von rund 22 Mio. Euro beschlossen. Für die Umsetzung haben die Kommunen nunmehr bis 2020, sofern ÖPP-Projekte damit finanziert werden sogar bis 2021 Zeit. Die ersten Maßnahmen konnten bereits in 2016 abgeschlossen und die Beendigungsanzeigen und Mittelabrufe an die Bezirksregierung übermittelt werden.  Das Land NRW hat im Dezember 2016 das Programm „Gute Schule“ beschlossen. Danach werden der Stadt Krefeld in den Jahren 2017 bis 2020 jeweils jähr- 67 Jahresabschluss der Stadt Krefeld lich 7,5 Mio. Euro zugewiesen, insgesamt rund 30 Mio. Euro. Die Stadt Krefeld hat ein Maßnahmenpaket erstellt, das sukzessive bis 2020 umgesetzt werden soll.  II. Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2016 der Stadt Krefeld und Weiterleitung an den Rat zur Feststellung erfolgte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgegebenen Zeit von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres. Gründe waren insbesondere die vorrangige Bearbeitung anderer Themen und die weiterhin bestehenden Schwierigkeiten mit der qualifizierten Nachbesetzung von freien Stellen. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2016 im Vergleich zum Vorjahr geringfügig verbessert und liegt bei 10,2 % (Vorjahr: 10,6 %). Die Anzahl der Bedarfsgemeinschaften ist angestiegen und lag Ende 2016 bei 15.980 (Vorjahr: 15.582). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten der Unterkunft aufgrund der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße. Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet in besonderem Maße zugleich eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise. III. Der Jahresabschluss nach NKF Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs. 1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die GPA NRW wurde in 2010 zwar abgeschlossen, Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW sind erforderliche Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die festgestellten Korrekturbedarfe bis 31.05.2017 sind im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt. 68 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die im Jahresabschluss 2016 vorgenommenen Anpassungen führen zu einer Verringerung der allgemeinen Rücklage um insgesamt 0,5 Mio. Euro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen: Aktiva:  sonstige unbebaute Grundstücke Korrektur von Doppelbilanzierungen (-0,4 Mio. Euro)  Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Anpassung des Festwertes Straßenmobiliar (+0,3 Mio. Euro) Passiva:  sonstige Rückstellungen nach §36 Abs. 4 und 5 GemHVO Anpassungen aus der Bildung von Jubiläumsrückstellungen (-0,4 Mio. Euro) IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Anlagevermögen Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen, welches sich zum Stichtag 31.12.2016 auf 2.181 Mio. Euro (Vorjahr: 2.163 Mio. Euro) beläuft. Die Anlagenintensität beträgt rund 96 % (Vorjahr: rund 97 %). Im Vergleich zum Vorjahr (rund 29 %) ist der Anteil des Infrastrukturvermögens leicht gesunken auf rund 28 % (Infrastrukturquote). Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres 2016 belaufen sich auf 64,3 Mio. Euro und resultieren insbesondere aus der Aktivierung der neuen Hauptfeuerwache, des Kaiser Wilhelm Museums sowie des Ostwalls. Neben Abgängen in Höhe von 12,7 Mio. Euro (Vorjahr: 12,4 Mio. Euro) liegen Abschreibungen von 37,6 Mio. Euro (Vorjahr: 36,2 Mio. Euro) vor. Aus Eröffnungsbilanzkorrekturen im Anlagevermögen ergeben sich insgesamt Abgänge von 0,1 Mio. Euro. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 0,8 % erhöht. Das Anlagevermögen setzt sich zu 0,05 % aus immateriellen Vermögensgegenständen, zu 69,58 % aus Sachanlagen und zu 30,36 % aus Finanzanlagen zusammen. 69 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Zusammensetzung des Sachanlagevermögens stellt sich wie folgt dar: Zusammensetzung Sachanlagen 2016 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1,15% 1,69% 1,42% 4,92% Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 0,04% 13,10% Infrastrukturvermögen Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 35,89% 41,80% Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Die Abschreibungsintensität gibt an, in welchem Umfang der gemeindliche Haushalt durch den Wertverlust des Anlagevermögens belastet wird. Die Abschreibungsintensität hat sich im Zeitverlauf wie folgt entwickelt: Entwicklung der Abschreibungsintensität seit 2008 12% 11,01% 10% 8% 6% 6,23% 6,19% 6,26% 4% 5,55% 5,59% 4,59% 4,81% 5,64% 2% 0% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Das Finanzanlagevermögen beruht weiterhin zu 90 % auf den Anteilen an verbundenen Unternehmen. Durch die Übertragung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung in die Kommunalbetrieb Krefeld AöR in 2016 und der damit einhergehenden Umgliederung aus dem Sondervermögen, ist dieser Anteil leicht angestiegen. 70 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 2. Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen macht lediglich 2,9 % der Bilanzsumme aus und ist wie im Vorjahr zu rund 57 % auf Forderungen zurückzuführen. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen: Gesamtbetrag Gesamtbetrag Art der Forderungen 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und am am 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro Veränderung TEuro 22.173 31.593 9.420 2.762 3.493 731 1.2 Beiträge 179 168 -11 1.3 Steuern 12.152 12.722 570 753 3.577 2.824 6.327 11.633 5.306 7.027 6.707 -320 3.778 3.634 -144 427 344 -83 2.360 2.539 179 2.4 gegen Beteiligungen 198 178 -20 2.5 gegen Sondervermögen 264 12 -252 29.200 38.300 9.100 Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 3. Summe aller Forderungen Die Forderungen sind im Jahr 2016 um 9,1 Mio. Euro (Vorjahr: rund -2,8 Mio. Euro) und damit um rund 31 % gestiegen. Der Anstieg geht insbesondere zurück auf - ausstehende Erstattungen vom Land für Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung (rund 5,5 Mio. Euro) sowie - ausstehende Kostenerstattungen vom überörtlichen Träger der Jugendhilfeaufwendungen im Zusammenhang mit der Unterbringung und Betreuung ausländischer Kinder und Jugendlicher (3,0 Mio. Euro). Die vorgenommenen Einzel- und Pauschalwertberichtigungen belaufen sich auf rund 49 Mio. Euro (Vorjahr: rund 44 Mio. Euro). Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände, die dem Forderungsmanagement unterliegen (i. d. R. überfällige Forderungen), verbunden. 71 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 3. Eigenkapital Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2016 wie folgt dar: Eigenkapital Allgemeine Rücklage Stand Stand Veränderung 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro TEuro 580.426 513.327 -67.099 (0) (0) (0) 0 0 0 Verlustvortrag -66.878 -26.828 40.050 Jahresfehlbetrag -26.828 -5.712 21.116 Eigenkapital gesamt 486.720 480.787 -5.933 (davon Deckungsrücklage) Ausgleichsrücklage Die Veränderung der allgemeinen Rücklage resultiert aus der Verrechnung des Jahresfehlbetrages 2014 (-66,9 Mio. Euro), welche gemäß dem Ratsbeschluss vom 08.12.2016 erfolgte, ergebnisneutralen Verrechnungen (+0,3 Mio. Euro) gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW und Eröffnungsbilanzanpassungen (-0,5 Mio. Euro). Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt: Entwicklung des Eigenkapitals 800.000 787.741 776.003 in T Euro 700.000 702.238 667.643 661.752 600.000 639.779 602.158 500.000 506.120 486.720 480.788 2015 2016 400.000 EB 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Dieser seit 2008 zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können. 72 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) haben sich wie folgt entwickelt: Eigenkapitalquote 60,00 50,00 Prozent 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 34,31 30,99 29,35 28,47 27,86 26,31 22,63 21,82 21,23 EK-Quote II in % 54,39 50,97 49,53 49,14 48,28 46,83 43,98 42,85 42,75 EK-Quote I in % Die Eigenkapitalquoten sind seit Aufstellung der Eröffnungsbilanz kontinuierlich gesunken, was insbesondere auf die vorjährigen Jahresfehlbeträge und den Anstieg der Pensions- und Beihilferückstellungen sowie der Liquiditätskredite zurückzuführen ist. Je größer die Eigenkapitalquote, desto geringer ist die Abhängigkeit der Kommune von Fremdkapitalgebern. Erst ausgeglichene Jahresergebnisse werden daher zu einer steigenden Unabhängigkeit von Fremdkapitalgebern führen können. 73 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 4. Rückstellungen Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro 500.841 516.296 15.455 Deponien und Altlasten 2.265 2.233 -32 Instandhaltung 1.019 2.485 1.466 Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden 6.209 6.299 90 Pensionen für abgegebene Beamte 4.826 5.298 472 Hilfen zur Erziehung 3.958 5.129 1.171 Gebührenausgleich 4.680 5.100 420 Übrige Rückstellungen 8.721 11.501 2.780 532.519 554.341 21.822 Rückstellung für Pensionen und Beihilfen Summe Veränderung TEuro Die Rückstellungen sind zu 93 % auf die Pensionen und Beihilfen zurückzuführen; im Vergleich zum Vorjahr liegt hier ein Anstieg von rund 3 % vor (der Anstieg von 2014 auf 2015 belief sich auf rund 5 %). Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist insbesondere auf den Jahresprogress (um ein Jahr gestiegener Anspruch), die Besoldungserhöhungen und Beförderungen sowie der Wiedereinführung der Ruhegehaltsfähigkeit der Feuerwehrzulage zurückzuführen. Die Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit der Eröffnungsbilanz stellt sich wie folgt dar: 525.000 Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen 516.296 500.841 500.000 478.599 in T Euro 475.000 454.528 450.000 438.015 425.000 446.822 418.573 400.000 392.200 403.763 410.490 375.000 EB 2008 2009 2010 2011 74 2012 2013 2014 2015 2016 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Seit Anfang 2008 sind diese Rückstellungen um über 120 Mio. Euro (rund 32 %) gestiegen. Erstmalig werden zum Bilanzstichtag Rückstellungen für Jubiläumsansprüche der städtischen Mitarbeiter in Höhe von rund 1,0 Mio. Euro dargestellt, die teilweise gemäß § 92 GO NRW erfolgsneutral gegen die allgemeine Rücklage gebildet wurden. 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt: Stand Stand 31.12.2015 31.12.2016 TEuro TEuro Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 187.198 178.500 -8.698 davon vom öffentlichen Bereich: 120.058 120.788 730 vom Bund 0 0 0 vom Land 0 0 0 von Gemeinden (GV) 0 0 0 von Zweckverbänden 0 0 0 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0 0 120.058 120.788 730 67.140 57.712 -9.428 417.050 413.050 -4.000 Art der Verbindlichkeit von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen davon von Kreditinstituten: Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 75 Veränderung TEuro Jahresabschluss der Stadt Krefeld Im Zeitverlauf stellt sich die Kreditentwicklung wie folgt dar: 450.000 Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite 402.100 400.000 414.100 420.450 420.550 426.550 417.050 413.050 368.600 in T Euro 350.000 300.000 283.520 289.582 250.000 216.405 200.000 201.742 207.372 196.931 193.167 190.400 195.243 190.295 187.198 150.000 EB 2008 2009 2010 2011 Investitionskredite 2012 2013 2014 Liquiditätskredite 2015 178.500 2016 Im Jahre 2016 ist der Nettokreditbestand bezogen auf die investiven Kredite um 8,7 Mio. Euro gesunken, es liegt somit eine Nettokredittilgung vor. Es erfolgten keine Neuaufnahmen von investiven Krediten. Aufgrund der fast neunmonatigen Dauer der vorläufigen Haushaltsführung in 2016 konnten erneut eine Vielzahl von geplanten Investitionsvorhaben nicht in Angriff genommen werden. Darüber hinaus ergaben sich bei einigen Projekten Verzögerungen im Baufortschritt. Im Vorjahr lag eine Nettokredittilgung um 3,1 Mio. Euro vor. In der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2016 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, zwar auf 520 Mio. Euro festgelegt, dennoch ist es der Stadt Krefeld aufgrund der andauernden konsumtiven Überschüsse zum Abschlussstichtag erneut gelungen, den Bestand der Liquiditätskredite um weitere 4,0 Mio. Euro zu reduzieren (Vorjahr: -9,5 Mio. Euro). 76 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 6. Entwicklungen der Bilanz Die Bilanzsumme ist geringfügig um 1,55 % gestiegen (Vorjahr: -0,27 %) und beläuft sich auf 2,3 Mrd. Euro. Die Zusammensetzung auf der Passivseite ist nahezu unverändert zum Vorjahr. Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert: Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 23% 27% 28% 28% 28% 29% 30% 30% 30% 19% 21% 19% 21% 20% 20% 20% 21% 21% 21% 21% 22% 30,00% 20,00% 34% 10,00% 0,00% 2008 31% 2009 23% 24% 22% 22% 29% 28% 28% 26% 23% 22% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2% 24% Passive Rechnungsabgrenzung Verbindlichkeiten Rückstellungen 22% Sonderposten 21% Eigenkapital 2016 Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt. 77 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 7. Finanzlage Die Finanzrechnung ist in zusammengefasster Form nachstehend aufgeführt: Ergebnis Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro 673.273 764.754 733.842 -30.912 -668.296 -762.966 -720.571 42.395 4.977 1.788 13.271 11.483 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 33.178 40.341 33.074 -7.267 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -33.011 -52.259 -28.880 23.379 167 -11.918 4.194 16.112 5.144 -10.130 17.465 27.595 19.746 11.455 6.588 -4.867 736.000 0 973.996 973.996 -22.891 -8.697 -15.337 -6.640 -745.500 0 -977.996 -977.996 -12.645 2.758 -12.749 -15.507 -7.501 -7.372 4.716 12.088 Bezeichnung Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag Aufnahme und Rückführung von Darlehn Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung Tilgung und Gewährung von Darlehn Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln Die Finanzrechnung 2016 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von rund 13,3 Mio. Euro (Vorjahr: 5,0 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine Erhöhung von 11,5 Mio. Euro. Dies ist im Wesentlichen zurückzuführen auf Mehreinzahlungen im Bereich Steuern und ähnliche Abgaben (+15,1 Mio. Euro). Der Saldo aus Investitionstätigkeit liegt bei 4,2 Mio. Euro (Vorjahr: 167 TEuro). Dies bedeutet, dass höhere Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc. vereinnahmt und als Auszahlungen für Investitionen geleistet wurden. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von 16,1 Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 23,4 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2016 geleistet wurden als eingeplant waren. Dies ist zum Teil auf die fast neunmonatige Dauer der vorläufigen Haushaltsführung in 2016 zurückzu- 78 Jahresabschluss der Stadt Krefeld führen, aufgrund derer erneut eine Vielzahl von geplanten Investitionsvorhaben nicht in Angriff genommen werden konnten. Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2016 liegt bei 17,4 Mio. Euro (Vorjahr: 5,1 Mio. Euro). In 2016 wurden Investitionskredite getilgt und keine neuen Kredite aufgenommen, sodass die Investitionskredite im Saldo um 8,7 Mio. Euro gesenkt werden konnten. Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite im Finanzplan, was deren Fehlen im fortgeschriebenen Ansatz erklärt. Auch bei den Krediten zur Liquiditätssicherung übersteigt die Tilgung die Kreditaufnahme (-4,0 Mio. Euro). Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit ist damit wie im Vorjahr negativ, der Finanzierungsüberschuss wurde insbesondere zur Kredittilgung herangezogen. Insgesamt verbleibt eine Erhöhung des Bestands an eigenen Finanzmitteln. 8. Ertragslage Die Ergebnisrechnung 2016 schließt mit einem Fehlbetrag von 5,7 Mio. Euro ab und stellt sich zusammengefasst wie folgt dar: Ergebnis Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro 713.686 795.567 805.508 9.941 -752.500 -837.098 -819.754 17.344 -38.814 -41.531 -14.246 27.285 Finanzerträge 20.538 16.624 17.709 1.085 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -8.552 -14.093 -9.175 4.918 Finanzergebnis 11.986 2.531 8.534 6.003 -26.828 -39.000 -5.712 33.288 0 0 0 0 -26.828 -39.000 -5.712 33.288 Bezeichnung Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Die Ertragsseite wird durch die Positionen Steuern und ähnliche Abgaben sowie Zuweisungen und allgemeine Umlagen geprägt. 79 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 9. Ordentliches Ergebnis Die ordentlichen Erträge stellen sich wie folgt dar: Ergebnis Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro 293.983 307.415 328.121 20.706 193.456 222.358 224.011 1.653 6.894 22.518 10.612 -11.906 79.574 86.302 83.068 -3.234 8.533 8.927 9.050 123 85.793 114.926 104.675 -10.251 45.129 32.859 45.572 12.713 324 262 399 137 0 0 0 0 713.686 795.567 805.508 9.941 Bestandsveränderungen Ordentliche Erträge Die Position Steuern und ähnliche Abgaben wird im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz durch eine deutliche Verbesserung der Gewerbesteuererträge in Höhe von rund 20,3 Mio. Euro beeinflusst. Im Vergleich zum Vorjahr liegen rund 28,3 Mio. Euro mehr Gewerbesteuererträge vor. 80 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die Entwicklung der wesentlichen Posten stellt sich wie folgt dar: Ergebnis Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro 293.983 307.415 328.121 20.706 a) Grundsteuer B 47.447 47.800 47.315 -485 b) Gewerbesteuer 108.254 116.282 136.560 20.278 95.945 98.536 97.891 -645 16.275 16.909 16.592 -317 9.276 9.571 9.449 -122 9.767 11.410 11.950 540 Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich f) Ausgleichsleistungen aus der Wohngeldreform Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung „Fonds Deutscher Einheit“ bereinigt. Prozent 41 Nettosteuerquote 39 37 35 Ist 2015 fortgeschriebener Ansatz 2016 Ist 2016 39,91 37,32 39,41 bereinigte Steuererträge (TEuro) 278.761 290.699 310.461 bereinigte ordentliche Erträge (TEuro) 698.464 778.852 787.848 Netto-Steuerquote in % Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2015 um 11,4 %, die bereinigten ordentlichen Erträge um 12,8 % gestiegen. Insgesamt ist allerdings eine Verringerung der Nettosteuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 0,50 Prozentpunkte (Anstieg um 0,66 Prozentpunkte von 2014 auf 2015) zu verzeichnen. 81 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Seit 2008 zeigt sich ein nahezu kontinuierliches Absinken der Nettosteuerquote, die Abhängigkeit der Stadt Krefeld von den Steuererträgen sinkt. Diese Entwicklung ist nachstehend abgebildet. Entwicklung der Nettosteuerquote 50% 47,71% 44,53% 45% 44,97% 42,98% 42,12% 41,33% 39,91% 40% 39,41% 39,25% 35% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss auf die Ertragsseite. Rund 69 % (Vorjahr: 67 %) dieser Erträge resultieren aus den Schlüsselzuweisungen vom Land. Die Verteilung erfolgt auf der Grundlage des GFG. Aufgrund der in 2016 gestiegenen Gewerbesteuererträge werden negative Auswirkungen auf künftige Schlüsselzuweisungen erwartet. Weitere Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land belaufen sich auf rund 22 %. Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der Stadt Krefeld beläuft sich in 2016 auf 27,81 % und ist damit im Vergleich zu 2015 um 0,70 Prozentpunkte gestiegen. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen von öffentlichen Aufgabenträgern. 30 Zuwendungsquote Prozent 28 26 24 22 20 Ist 2015 fortgeschriebener Ansatz 2016 Ist 2016 27,11 27,95 27,81 Erträge aus Zuwendungen (TEuro) 193.456 222.358 224.011 Ordentliche Erträge (TEuro) 713.686 795.567 805.508 Zuwendungsquote in % 82 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt: Enwicklung der Zuwendungsquote 30% 28% 27,81% 27,96% 27,46% 27,11% 26% 26,26% 26,24% 25,52% 24% 22% 22,89% 21,91% 20% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar. Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen. Die sonstigen Transfererträge – hierunter fallen insbesondere der Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb und innerhalb von Einrichtungen – sind im Jahr 2016 im Vergleich zum Vorjahr um 3,7 Mio. Euro gestiegen, zum Planansatz liegen um 11,9 Mio. Euro weniger Erträge vor. Ursächlich sind geringere Erstattungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge, die Anzahl dieser hat sich deutlich niedriger als geplant entwickelt. Den geringeren Transfererträgen (ca. 9,9 Mio. Euro) stehen auch deutlich niedrigere Transferaufwendungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge i. H. v. rund 7,6 Mio. Euro gegenüber. Des Weiteren sind im Wesentlichen die Erträge aus Unterhaltsansprüchen in den Bereichen Unterhaltsvorschuss und Hilfe zum Lebensunterhalt um 3,0 Mio. Euro niedriger als geplant ausgefallen. Die Kostenerstattungen und -umlagen liegen 10,3 Mio. Euro unter den Planansätzen, sind allerdings im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen (+18,9 Mio. Euro). Sie fallen vor allem für aufgabenbezogene Leistungsbeziehungen, insbesondere Leistungsbeteiligungen des Bundes für Kosten der Unterkunft und Heizung an Arbeitssuchende an. Hintergrund für diese Veränderung ist die Entwicklung der Flüchtlingszahlen in 2016. Im Vergleich zur Planung sind insbesondere 13,5 Mio. Euro weniger Landeserstattungen für Asylbewerber angefallen. Diesen Wenigererträgen stehen allerdings auch Wenigeraufwendungen in Höhe von 8,3 Mio. Euro gegenüber. Auf die Erläuterungen zu den Transferaufwendungen wird verwiesen. Im Bereich der Kostenerstattungen und –umlagen sind außerdem Mehrerträge durch Erstattungen in den Bereichen Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung in Höhe von 3,8 Mio. Euro sowie bei den Leistungsbeteiligungen des Bundes für Kosten der Unterkunft und Heizung an Arbeitssuchende in Höhe von 1,4 Mio. Euro zu verzeichnen. 83 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Denen stehen jedoch entsprechende höhere Aufwendungen für Kosten der Unterkunft gegenüber. Die sonstigen ordentlichen Erträge weisen im Vergleich zum Planansatz ebenfalls einen deutlichen Anstieg auf (12,7 Mio. Euro). Der Anstieg resultiert zu rund 75 % aus der Inanspruchnahme oder Auflösung von Rückstellungen, die für Verpflichtungen gegenüber dem städtischen Personal wie z. B. für Pensionen und Beihilfen gebildet wurden. Diesen Erträgen stehen unterjährig i. d. R. Personalaufwendungen gegenüber. Ansonsten wird der Anstieg durch die Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen (6,1 Mio. Euro) geprägt, denen allerdings auch Mehraufwendungen für in 2016 vorgenommene Wertberichtigungen und Abschreibungen (2,4 Mio. Euro) in der Position bilanzielle Abschreibungen entgegenstehen. Die ordentlichen Aufwendungen stellen sich folgendermaßen dar: Ergebnis Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro -188.766 -195.548 -201.854 -6.306 -25.082 -32.127 -25.148 6.979 -130.245 -147.004 -142.304 4.700 -48.348 -47.875 -49.609 -1.734 Transferaufwendungen -250.221 -299.795 -280.678 19.117 Sonstige ordentliche Aufwendungen -109.838 -114.749 -120.161 -5.412 Ordentliche Aufwendungen -752.500 -837.098 -819.754 17.344 Bezeichnung Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Die Personal- und Versorgungsaufwendungen sind in 2016 im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz in Summe um rund 0,7 Mio. Euro gesunken. Im Vergleich zum Vorjahr sind diese Aufwendungen allerdings um rund 13,1 Mio. Euro angestiegen. Dies ist im Wesentlichen auf einen Anstieg bei den Vergütungen für tariflich Beschäftigte zurückzuführen und beruht u. a. auf zusätzlichen Stellen bzw. Stellenänderungen im Rahmen des U3-Ausbaus für städtische Kindertageseinrichtungen und der Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen. Da der U3-Ausbau aktuell hinter den zeitlichen Erwartungen liegt, ergeben sich im Vergleich zum Plan in 2016 deutliche Wenigeraufwendungen. Des Weiteren konnte das Stellenplanverfahren 2016 nicht vollständig bzw. ganzjährig umgesetzt werden, da dies die Genehmigung der Bezirksregierung voraussetzt. Die Pensions- und Beihilferückstellungen lagen rund 7,8 Mio. Euro über dem Planansatz im Bereich der Personal- und Versorgungsaufwendungen. Unter Berücksichtigung 84 Jahresabschluss der Stadt Krefeld der sonstigen ordentlichen Erträge aus der Inanspruchnahme und Auflösung der Rückstellungen sind die Planansätze in Höhe von 15,4 Mio. Euro insgesamt aber gesamtstädtisch ausreichend gewesen. Außerdem wurden zum Bilanzstichtag erstmalig Rückstellungen für Jubiläumsansprüche der städtischen Mitarbeiter in Höhe von rund 1,0 Mio. Euro passiviert, die zu Personalaufwendungen sowie zu Eröffnungsbilanzkorrekturen führten. Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt. 26 Personalintensität Prozent 25 24 23 22 21 20 Ist 2015 fortgeschriebener Ansatz 2016 Ist 2016 25,09 23,36 24,62 Personalaufwendungen (TEuro) -188.766 -195.548 -201.854 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -752.500 -837.098 -819.754 Personalintensität in % In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Nach den Transferaufwendungen stellen die Personalaufwendungen mit 24,62 % (Vorjahr: 25,09 %) den größten Posten der ordentlichen Aufwendungen dar. Erstmalig seit 2013 ist die Personalintensität wieder leicht gesunken. 85 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Entwicklung der Personalintensität 26% 25% 24% 25,09% 24,62% 24,25% 23,79% 23,55% 23,21% 23% 22,54% 22,49% 22,55% 22% 21% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ist im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz rund 4,7 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich waren u. a. Wenigeraufwendungen im Bereich der Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung in Höhe von 2,2 Mio. Euro sowie für Fremdreinigung in Höhe von 1,6 Mio. Euro aufgrund der Neuausschreibung und sonstiger verwaltungsweiter Verbesserungen. Demgegenüber waren auch Mehraufwendungen für die Unterbringung und Betreuung von Flüchtlingen in Höhe von 3,7 Mio. Euro zu verzeichnen, für die Kostenerstattungen vom Land vereinnahmt wurden. Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt an, welchen Anteil die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen an den ordentlichen Aufwendungen haben. Sie lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Sie beläuft sich wie im Vorjahr auf rund 17  und ist damit im Zeitverlauf seit 2008 weiterhin auf eher niedrigem Niveau. Die Sach- und Dienstleistungsintensität stellt sich seit 2008 wie folgt dar: Entwicklung der Sach- und Dienstleistungsintensität 21% 20% 19,19% 19,55% 19% 19,27% 18,83% 18,54% 18% 18,24% 17,08% 17,31% 17,36% 17% 16% 2008 2009 2010 2011 2012 86 2013 2014 2015 2016 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 1,7 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen höhere Wertberichtigungen und Abschreibungen auf Forderungen, die rund 2,4 Mio. Euro über den Planansätzen liegen. In diesem Zusammenhang wird auch auf die sonstigen ordentlichen Erträge und die dortigen Auflösungen von Wertberichtigungen in Höhe von 6,1 Mio. Euro hingewiesen. Den Mehraufwendungen bei diesen Wertberichtigungen und Forderungsabschreibungen stehen geringere Abschreibungen auf das Anlagevermögen in Höhe von 0,8 Mio. Euro gegenüber, die in Zusammenhang mit Verzögerungen bei der Abwicklung investiver Maßnahmen stehen. Noch vor den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Unter Transferaufwendungen sind Aufwendungen zu verstehen, denen keine konkreten Gegenleistungen gegenüberstehen. Sie beruhen auf einseitigen Verwaltungsvorfällen. Beispiele für Transferaufwendungen sind die Leistungen der Sozial- und Jugendhilfe. Wesentliche Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt: Ergebnis Fortgeschr. Ist- Vergleich Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2015 2016 2016 2016 TEuro TEuro TEuro TEuro -250.221 -299.795 -280.678 19.117 a) Grundsicherung -21.270 -22.978 -21.816 1.162 b) Hilfe zur Erziehung* -43.778 -46.142 -46.090 52 c) Betriebskostenzuschüsse KITA -25.671 -28.385 -27.669 716 -15.222 -16.716 -17.660 -944 -62.265 -64.619 -64.616 3 -8.102 -25.293 -16.990 8.303 0 -14.466 -6.910 7.556 Transferaufwendungen davon: d) Gewerbesteuerumlage (einschließlich Erhöhungen) e) Landschaftsumlage f) Hilfen für Asylbewerber g) Leistungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge *Zusätzlich zu den Transferaufwendungen für Hilfen zur Erziehung sind Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 3,9 Mio. Euro angefallen (Vorjahr: 2,9 Mio. Euro), die in der Ergebnisrechnung unter Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden. Insgesamt betragen die Aufwendungen für Hilfe zur Erziehung 46,1 Mio. Euro (Vorjahr: 43,8 Mio. Euro). a) Grundsicherung Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich liegen Mehraufwendungen im 87 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Vergleich zum Vorjahr von 546 TEuro vor, im Vergleich zum fortgeschriebenen Planansatz Wenigeraufwendungen von 1,2 Mio. Euro. Die Veränderung resultiert aus den Fallzahlen in 2016 sowie der Regelsatzerhöhung zum 01.01.2016. Zum 01.01.2017 ist eine weitere Regelsatzerhöhung beschlossen worden. Für die Grundsicherung werden Erstattungen vom Bund in entsprechender Höhe geleistet, die im Bereich der Kostenerstattungen abgebildet werden. b) Hilfe zur Erziehung Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist – wie in anderen Städten auch – eine Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzu kommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Im Bereich der Hilfe zur Erziehung liegt das Ist-Ergebnis nahezu auf Planniveau (-52 TEuro). c) Betriebskostenzuschüsse KITA Der Haushaltsansatz hat im Vergleich zum Ergebnis 2015 eine deutliche Erhöhung erfahren, was auf den U3-Ausbau zurück geht. Aufgrund von Verzögerungen beim U3Ausbau (auch bei den freien Trägern) wurde der fortgeschriebene Ansatz um 716 TEuro unterschritten. Da diesen Betriebskosten teilweise Zuweisungen vom Land gegenüberstehen, sind dort Mindererträge zu verzeichnen. d) Gewerbesteuerumlage Es liegen höhere Aufwendungen bei der Gewerbesteuerumlage i. H. v. 0,9 Mio. Euro im Vergleich zum Plan vor, die aufgrund der unterjährigen Gewerbesteuereinzahlungen durch das IT.NRW ermittelt wurden. e) Landschaftsumlage Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland. f) Hilfen für Asylbewerber Die Hilfen für Asylbewerber haben sich aufgrund der stark erhöhten Asylbewerberzahlen im Vergleich zum Vorjahr fast verdoppelt, sind allerdings aufgrund der tatsächlichen Flüchtlingssituation in 2016 um 8,3 Mio. Euro unter den Planansätzen. Diesen Wenigeraufwendungen stehen entsprechend gesunkene Landeserstattungen im Bereich der Kostenerstattungen gegenüber. g) Leistungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge Die Sozialleistungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge resultieren aus den aktuellen Entwicklungen der zugewiesenen Flüchtlinge. Diesen Wenigeraufwendungen stehen auch geringere sonstige Transfererträge gegenüber. 88 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 34,24 % den bedeutendsten Posten dar. Transferaufwandsquote 36 35 Prozent 34 33 32 31 30 Ist 2015 fortgeschriebener Ansatz 2016 Ist 2016 33,25 35,81 34,24 Transferaufwendungen (TEuro) -250.221 -299.795 -280.678 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -752.500 -837.098 -819.754 Transferaufwandsquote in % Die Transferaufwandsquote hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt: Entwicklung der Transferaufwandsquote 35% 34,24% 34% 33,25% 33% 32,51% 32,43% 32% 32,14% 31,63% 31,49% 31,26% 31% 30,60% 30% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Die Transferaufwandsquote 2016 stellt mit 34,24 % den höchsten Wert seit NKFEinführung dar. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der Unterkunft, welche sich auf 74,4 Mio. Euro (rund 61,9 %) belaufen. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 0,8 Mio. Euro. Durch den Wechsel des Leistungsbezugs asylsuchender Flüchtlinge in das SGB II sind auch die Kosten der Unterkunft weiter angestiegen. Teilweise werden diese Kosten durch Bundeserstattungen kompensiert, die im Bereich der Kostenerstattungen und Kostenumlagen ausgewiesen werden. 89 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen insgesamt 5,4 Mio. Euro über den fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Mehraufwendungen sind insbesondere Zuführungen zu Rückstellungen für den Gebührenausgleich (5,1 Mio. Euro) und die Verzinsung der Gewerbesteuer nach § 233a Abgabenordnung (2,2 Mio. Euro). Diesen Verschlechterungen stehen diverse Wenigeraufwendungen gegenüber. Aufwandsdeckungsgrad 100 Prozent 95 90 85 80 Ist 2015 fortgeschriebener Ansatz 2016 Ist 2016 94,84 95,04 98,26 Ordentliche Erträge (TEuro) 713.686 795.567 805.508 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -752.500 -837.098 -819.754 Aufwandsdeckungsgrad in % Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar: 100% Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades 98,84% 98,26% 98% 96% 94,42% 94% 93,63% 94,84% 92,22% 92% 90% 88,88% 88% 89,92% 88,82% 86% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Die Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns spiegelt sich besonders im Aufwandsdeckungsgrad wider. Dieser zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Seit Erarbeitung des neuen Haushaltssicherungskonzeptes 2015 bis 2020 hat sich diese Kennzahl positiv entwickelt und befindet 90 Jahresabschluss der Stadt Krefeld sich zum 31.12.2016 mit 98,26 % auf dem höchsten Stand seit der Eröffnungsbilanz in 2008. 10. Finanzergebnis Zu den Finanzerträgen zählen insbesondere Zinserträge und Erträge aus Beteiligungen, z. B. Dividenden. Von den Finanzerträgen in Höhe von insgesamt 17,7 Mio. Euro entfallen 15,9 Mio. Euro (rund 85 %) auf Gewinnanteile, insbesondere von verbunden Unternehmen. Den Finanzerträgen stehen im Wesentlichen Zinsen für die Überlassung von Fremdkapital in Höhe von 7,1 Mio. Euro gegenüber. Weiterhin sind 1,1 Mio. Euro Zinsen für zurückzuzahlende Zuwendungen angefallen. Die übrigen Zinsen stehen im Zusammenhang mit dem Neubau und dem Betrieb der neuen Hauptfeuerwache. Das Finanzergebnis liegt in 2016 mit 8,5 Mio. Euro um 3,5 Mio. Euro unter dem Vorjahresergebnis. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 6,0 Mio. Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen und im Vergleich zur Planung deutlich geringere Zinsaufwendungen. Beide Aspekte sind auf das anhaltend niedrige Zinsniveau zurückzuführen. 11. Fazit Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2015 von -26,8 Mio. Euro hat sich das Jahresergebnis des Jahres 2016 mit -5,7 Mio. Euro um 21,1 Mio. Euro verbessert. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 33,3 Mio. Euro. Hintergrund sind u. a. Mehrerträge bei der Gewerbesteuer (20,3 Mio. Euro) sowie den Erstattungen in den Bereichen Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung (3,8 Mio. Euro). Weiterhin sind Wenigeraufwendungen insbesondere bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von insgesamt 4,7 Mio. Euro entstanden, die im Wesentlichen auf die Bereiche Abfallwirtschaftsplanung, Straßenreinigung, Reinigung und Energie entfallen. Aufgrund der ab 2016 rückläufigen Flüchtlingszahlen sowie der infolgedessen angepassten Landeserstattungen ist es im Vergleich zum Vorjahr zwar zu Anstiegen bei den sonstigen Transfererträgen, den Kostenerstattungen und den Transferaufwendungen gekommen, insgesamt blieben diese Positionen allerdings unterhalb ihrer jeweiligen Planansätze. Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse aufweisen zu können. Hier sind auch weiterhin die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert, die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen. 91 Jahresabschluss der Stadt Krefeld V. Chancen und Risiken – Ausblick Mit Verfügung vom 22.09.2016 hat die Bezirksregierung Düsseldorf die Haushaltssatzung 2016 und die 1. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzepts der Stadt Krefeld gem. § 76 Abs. 2 GO NRW genehmigt. Der Zeitpunkt des Haushaltsausgleichs ist unverändert das Jahr 2020. Auch die Haushaltssatzung 2017 sowie die Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzepts wurden zwischenzeitlich seitens der Bezirksregierung Düsseldorf mit Verfügung vom 17.05.2017 genehmigt. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes muss weiterhin bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen allerhöchste Priorität haben. Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen dem Erreichen des geplanten Ergebnisses und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen) eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o. g. Liquiditätsüberschüsse reduzieren. Der Ergebnisplan 2017 sieht ein Haushaltsdefizit von 34,5 Mio. Euro vor, im für den Haushaltsausgleich entscheidenden Jahr 2020 wird erstmalig ein Überschuss von 5,9 Mio. Euro erwartet. Kernbotschaften zum Haushaltsplan 2017 sind        die Rückkehr zum Jährlichkeitsprinzip bei der Haushaltsplanaufstellung, die konsequente Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes bis 2020, der Haushaltsausgleich in 2020, der Verzicht auf Einschnitte beim städtischen Leistungsangebot bzw. Schließung von Einrichtungen, Investitionsschwerpunkte im Bereich Kinder und Bildung, Kultur, Infrastruktur sowie Kommunales Konjunkturpaket, ein angemessener Beitrag der städtischen Beteiligungen und keine Netto-Neuverschuldung im unrentierlichen Bereich. Kritische Erfolgsfaktoren für das Erreichen des Haushaltsausgleichs sind die unterstellte Entwicklung des Gemeindefinanzierungsgesetzes und dessen Fortschreibung aufgrund der aktualisierten Orientierungsdaten sowie der Steigerungsraten des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“ (Stand Mai 2017). Sollten sich diese negativer wie bislang prognostiziert entwickeln, werden sich weder die geplanten Zuweisungen – insbesondere Schlüsselzuweisungen – noch das geplante Steueraufkommen realisieren lassen. 92 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Die positive Entwicklung im Bereich der Gewerbesteuer in 2016 führt aufgrund der Berechnungssystematik zu einem Absinken der Schlüsselzuweisungen ab 2018. Die Neuordnung der föderalen Finanzbeziehungen, die Anfang Juni 2017 vom Bundestag und Bundesrat beschlossen wurden, führen ab 2020 zu deutlichen Umwälzungen in der Kommunalfinanzierung. Welche konkreten Auswirkungen dies auf die Stadt Krefeld haben wird, lässt sich zu diesem Zeitpunkt noch nicht konkret abzuschätzen. Die Flüchtlingsthematik führt weiterhin zu schwer kalkulierbaren Risiken der kommunalen Haushalte. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung dieser Menschen tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen Städtetages landesweit nicht die entstehenden Kosten. Insbesondere die Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Flüchtlingen stellt die Kommunen vor neue Aufgaben. Viele dieser Jugendlichen werden lange in Deutschland bleiben. Deshalb muss man betonen: Die eigentlich schwierige Aufgabe läuft derzeit an. Die Integration der Flüchtlinge in die Gesellschaft ist zu meistern. Insofern gibt es zu diesem Thema drei Herausforderungen:    Erstens müssen Bund und Länder den Kommunen die Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur unmittelbaren Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Es geht um kalkulierbare, sich dem Bedarf anpassende Finanzströme. Zweitens sind die Flüchtlinge in die Gesellschaft zu integrieren. Auch dafür benötigt es finanzielle Ressourcen. Drittens brauchen die Flüchtlinge Wohnungen, Kita-Plätze und Schulangebote in der Stadt. Die kommunale Infrastruktur muss sich an den wachsenden Bedarf durch mehr Menschen anpassen. Darüber hinaus wird die Umsetzung des KInvFöG NRW die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden. So positiv eine Förderung von rund 20 Mio. Euro für Investitionen innerhalb der Stadt Krefeld ist, so ehrgeizig ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist bis 2020. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien – wie beim Konjunkturpaket II geschehen – vereinfacht werden mit einem über die Maße erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden. Im Rahmen der beschlossenen Neuordnung der föderalen Finanzbeziehungen ist das bereits bestehende KInvFöG um ein Maßnahmenpaket zur Förderung der Schulinfrastruktur finanzschwacher Kommunen im Umfang von 3,5 Mrd. Euro ergänzt worden. Für diese Ergänzung gilt eine Umsetzungsfrist bis 2022, die aufgrund der bereits bestehenden Programme ebenfalls für sehr ambitioniert gehalten wird. Ob und in welcher Höhe Krefeld an diesem Fördertopf tatsächlich partizipieren wird, bleibt abzuwarten. In einem ersten Schritt hat der Rat der Stadt Krefeld am 10.12.2015 Investitionsmaßnahmen nach dem KInvFöG NRW mit einem Gesamtvolumen von rd. 22 Mio. Euro be- 93 Jahresabschluss der Stadt Krefeld schlossen. Unter anderem sind die energetische Sanierung von Kindertagesstätten, die Erneuerung von Radwegen, die energetische Sanierung der Kaufmannsschule, der 4. Städtischen Gesamtschule sowie die Straßenerneuerung vorgesehen. Für die Umsetzung dieser Maßnahmen haben die Kommunen nach Beschluss im Bundesrat am 04.11.2016 nunmehr Zeit bis zum 31.12.2020, sofern ÖPP-Projekte damit finanziert werden, sogar bis zum 31.12.2021. Zu allen über das KInvFöG NRW geförderten Maßnahmen hat die Stadt Krefeld einen Eigenanteil in Höhe von mindestens 10 % zu erbringen, welcher aus den Ansätzen für das kommunale Konjunkturpaket Krefeld bestritten wird. Die Umsetzung des KInvFöG NRW wird die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden. Darüber hinaus hat das Land NRW das Programm „Gute Schule 2020“ im Dezember 2016 beschlossen. Die Stadt Krefeld hat ein Maßnahmenpaket erstellt, das sukzessive bis 2020 umgesetzt werden soll. Auch dieses Programm wird erheblichen zusätzlichen Personalbedarf in der Bau- und Schulverwaltung erfordern. Krefeld ist auf einem schwierigen und anspruchsvollen Weg der Haushaltskonsolidierung. Entscheidend für einen diesbezüglichen Erfolg ist, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Konsolidierungsmaßnahmen weiterhin konsequent umgesetzt werden. Mit dem vorgelegten Maßnahmenkatalog ist es gelungen, in der mittelfristigen Finanzplanung den strukturellen Haushaltsausgleich im Jahr 2020 zu erreichen. Insbesondere hat der Rat der Stadt Krefeld die Bildung einer Anstalt öffentlichen Rechts beschlossen. Es ist das Ziel, den Betrieb eines umfassenden „Kommunalbetriebs Krefeld“, in dem wesentliche Aufgaben aus den Bereichen Planung, Bau und Unterhaltung öffentlicher Infrastruktur gebündelt und möglichst aus einer Hand wahrgenommen werden, zum 01. Januar 2018 aufzunehmen. Die geplanten Organisationsveränderungen sind noch nicht im Haushalt für 2018 berücksichtigt. Die Bildung einer Anstalt öffentlichen Rechts wird von Verwaltung und Politik als weitere Chance zur Haushaltskonsolidierung gesehen. Insofern wird auf die verschiedenen Konsolidierungsmaßnahmen in der 3. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2015 bis 2020 verwiesen. Mit Beschluss vom 14.06.2016 hat der Verwaltungsvorstand den Projektauftrag zur Neustrukturierung der Ausländerabteilung mit dem Ziel der Bildung eines Fachbereiches Migration und Integration beschlossen. Ziel ist es, die bestehende Aufgaben- und Organisationsstruktur der Ausländerabteilung in eine Willkommens-/Dienstleistungsbehörde zu optimieren. Auch ein Urteil des Verwaltungsgerichts Düsseldorf aus Dezember 2015 zur kalkulatorischen Verzinsung, wonach sich diese an der von der Bundesbank veröffentlichten 50jährigen Durchschnittsrendite festverzinslicher Wertpapiere öffentlicher Emittenten zu orientieren hat, stellt ein Risiko für den Haushalt dar. Es werden permanent rechtlich zulässige Methoden geprüft und angewandt, die den negativen Entwicklungen entgegenwirken. 94 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Am 29.09.2015 hat der Rat der Stadt Krefeld nach einer Elternbefragung im Frühjahr 2015 dem Wunsch der Eltern nach einer weiteren Gesamtschule entsprochen und die Gründung der Schule beschlossen. Die Bezirksregierung Düsseldorf hat die Schule als gebundene Ganztagsgesamtschule Anfang 2016 genehmigt. Die Gesamtschule Oppum hat ihren Betrieb am Standort der Realschule Oppum an der Schmiedestrasse 90 zum Schuljahr 2016/2017 aufgenommen. Die Ende 2012 begonnene Großbetriebsprüfung kam zu der Entscheidung, dass der BgA Sport und Schulsportanlagen nicht gemeinnützig im Sinne des § 5 Abs. 1 Nr. 9 KStG sei, mit der Folge, dass die Körperschaftsteuerfreistellungsbescheide ab dem Kalenderjahr 2007 aufgehoben wurden. Diese Feststellungen wurden im Betriebsprüfungsbericht aus dem Jahr 2014 dokumentiert. Daraufhin erfolgte die Aufhebung der Freistellungsbescheide. Durch den Verlust des Gemeinnützigkeitsstatus ergeben sich Auswirkungen auf die Umsatzsteuer, wonach nunmehr auch Leistungen an gemeinnützige Vereine, Organisationen u. a. ebenfalls einem Steuersatz von 19 % unterliegen. Eine Anpassung der Entgelttarife für die Nutzung der Sportstätten wurde bisher nicht beschlossen. Eine verlässliche Angabe über die Steuermehrbelastung durch § 2b UStG und die Angabe einer Kostenfolgeabschätzung in diesem Zusammenhang (z.B. Personalmehrbedarf) ist zum jetzigen Zeitpunkt nicht möglich. Der Rat der Stadt Krefeld hat am 10.12.2015 Investitionsmaßnahmen nach dem KInvFöG NRW mit einem Gesamtvolumen von rd. 22 Mio. Euro beschlossen. Unter anderem sind die energetische Sanierung von Kindertagesstätten, die Erneuerung von Radwegen, die energetische Sanierung der Kaufmannsschule, der 4. Städtischen Gesamtschule sowie die Straßenerneuerung vorgesehen. Für die Umsetzung der Maßnahmen nach dem KInvFöG NRW haben die Kommunen nach Beschluss im Bundesrat am 04.11.2016 nunmehr Zeit bis zum 31.12.2020, sofern ÖPP-Projekte damit finanziert werden, sogar bis zum 31.12.2021. Zu allen über das KInvFöG NRW geförderten Maßnahmen hat die Stadt Krefeld einen Eigenanteil in Höhe von mindestens 10 % zu erbringen, welcher aus den Ansätzen für das kommunale Konjunkturpaket Krefeld bestritten wird. Die Umsetzung des KInvFöG NRW wird die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden. Erfreulicherweise sieht der Koalitionsvertrag der Bundesregierung eine Entlastung der Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich finanziert werden muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung mitgeteilt, dass in den Jahren 2015–2017 zum einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6 % erhöht wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p. a.). Zum anderen erhalten die Kommunen einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio. EUR p. a.). Die auf Krefeld entfallenden Entlastungsbeträge in 2017 belaufen sich auf rund 5,2 Mio. Euro. 95 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Aufgrund des ab 2018 geplanten Bundesteilhabegesetzes werden ab 2018 rund 8,0 Mio. Euro erwartet. Am 16.11.2016 wurde vom Bundeskabinett beschlossen, die Reform des Unterhaltsvorschusses auszuweiten. Hierdurch soll dieser ab 2017 bis zur Volljährigkeit gezahlt werden, statt zur bisherigen Höchstdauer von 72 Monaten. Für die Kommunen wird mit einem deutlichen Anstieg der Fallzahlen gerechnet. Die Höhe der Ausgleichsleistungen durch Bund und Land sind noch nicht absehbar, die Auswirkungen auf die Ergebnisund Finanzrechnung der Stadt Krefeld sind daher derzeit noch nicht zu bestimmen. Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht auch weiterhin die Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiterzuverfolgen. Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben. Auch die Entwicklung der Arbeitslosenzahlen stellt einen Unsicherheitsfaktor für die Stadt Krefeld dar, da Änderungen im Bereich der Arbeitslosenzahlen in der Regel zu entsprechenden Entwicklungen der Transferleistungen führen. Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld lag im Dezember 2016 bei 10,2 % (im Dezember 2015 bei 10,6 %). Bis Mai 2017 hat sie sich auf 10,5 % verschlechtert. Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt. Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Der Ausgang des Verfahrens bleibt weiter abzuwarten. Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar. Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behielt auch im Haushaltsjahr 2016 seine Gültigkeit. Aufgrund konsumtiver Überschüsse konnte in 2016 erneut eine Reduzierung der Kredite zur Liquiditätssicherung erreicht werden, zum 31.12.2016 beläuft sich der Stand auf 413 Mio. Euro. Dieser Problemlage sehen sich auch andere Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird hier der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein. 96 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten darstellen. Zum 31.12.2016 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 516,3 Mio. Euro (Vorjahr: 500,8 Mio. Euro). Aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor. Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u. a. abzuwarten, wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen Haushaltssituation mit sehr engen Gestaltungsmöglichkeiten. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts sollen den Haushaltsausgleich im Jahr 2020 und den dringend benötigten Gestaltungsspielraum bringen, der dazu führt, dass dann auch wieder wünschenswerte Angebote z. B. im Sozial- und Jugendbereich oder zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können. Darüber hinaus wird langfristig ein Schuldenabbau sowohl bei den Investitions- als auch bei den Liquiditätskrediten avisiert. Dieser Schuldenabbau steht insbesondere unter dem Vorbehalt der künftigen Entwicklung und Finanzierung der Pensionslasten. Bis dahin wird es voraussichtlich zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum 31.12.2016 liegt dieses bei 480,8 Mio. Euro (Vorjahr: 486,7 Mio. Euro). VI. Weitere Angaben Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates – entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder – bietet die Anlage 2. 97 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Anlagen zum Lagebericht 98 Jahresabschluss der Stadt Krefeld VII. Anlagen zum Lagebericht Anlage 1 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW Name Meyer, Frank GB 1 Unternehmen / Zweckverband Funktion Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte, Gemeinden und Kreise in Nordrhein-Westfalen (AGFS) Vorsitzender des Präsidiums DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Mitglied Gesellschafterrat und Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK) Mitglied Gesellschafterrat und Beirat Gesellschaft Bürger und Polizei e.V. Mitglied Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG (GSAK) Mitglied Gesellschafterrat und Beirat GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Mitglied Aufsichtsrat Helios Klinikum Krefeld GmbH Mitglied Aufsichtsrat Krefelder Bau GmbH Mitglied Aufsichtsrat Nettetaler Sparkassenstiftung Mitglied Kuratorium Mitglied Verbandsversammlung Rheinischer Sparkassen- und Giroverband stv. Mitglied Verbandsvorstand stv. Mitglied Trägerausschuss RWE AG Mitglied im Konzernbeirat, seit 01.10.2016 Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V. Beisitz Vorstand, seit Juni 2016 Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im Verwaltungsrat Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im Sparkasse Krefeld Hauptausschuss Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im Risikoausschuss Mitglied in den Regionalbeiräten Kempen, Willich, Sparkasse Krefeld, Regionalbeiräte Tönisvorst, Schwalmtal, Nettetal, Viersen und Geldern Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld Mitglied Kuratorium Sparkassenstiftung 'Natur und Kultur' Kreis Viersen Mitglied Kuratorium Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld Vorsitzender Kuratorium Sparkassenzweckverbandssparkasse Stadt Krefeld/Kreises Viersen Verbandsvorsteher Mitglied Vorstand, seit 14.04.2016 Städtetag Nordrhein-Westfalen davor: kooptiertes Mitglied Vorstand Standort Niederrhein GmbH Mitglied Gesellschafterversammlung Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.) Mitglied Kuratorium SWK Stadtwerke Krefeld AG Mitglied Aufsichtsrat SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Mitglied Koordinierungskreis Entsorgung Niederrhein (EGN) Verwaltungs GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat, seit 01.12.2016 Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH davor: stellvertretender Vorsitzender Tönisvorster Sparkassenstiftung Mitglied Kuratorium Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH (VkA) Mitglied Gesellschafterversammlung Viersener Sparkassenstiftung Mitglied Kuratorium 99 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Meyer, Frank Name GB 1 Unternehmen / Zweckverband Funktion Vorsitzender Aufsichtsrat WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Vorsitzender Gesellschafterversammlung Zoo Krefeld gGmbH Mitglied Aufsichtsrat Mitglied des Vorstandes Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord Mitglied der Verbandsversammlung stv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss Zweckverband VRR stv. Mitglied Verbandsversammlung Name Cyprian, Ulrich GB 2 Unternehmen / Zweckverband Funktion DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Nebenamtlicher Geschäftsführer Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsrat Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH beratendes Mitglied des Aufsichtsrats GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH & Co. KG Beirat Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Beirat Ausschuss für Investitionen und Finanzen Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied) VRR AöR Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Verbandsversammlung Zweckverband VRR Finanzausschuss Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied) Gesellschafterversammlung Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR) Allgemeiner Ausschuss Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Verwaltungsrat Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Aufsichtsrat Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Verwaltungsrat Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Name Zielke, Beate GB 3 Unternehmen / Zweckverband Funktion Verbandsversammlung Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband Verwaltungsrat Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Aufsichtsrat Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA) Vorstandsvorsitzende Bundesagentur für Arbeit – Krefeld – Verwaltungsausschuss Unfallkasse NRW (UK NRW) Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen (FSG) Vorsitzende, seit 2016 Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH Aufsichtsrat Jobcenter Vorsitzende der Trägerversammlung Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH Beirat Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Beirat Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld Kuratorium Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Kuratorium 100 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Name Micus, Gregor GB 4 Unternehmen / Zweckverband Funktion Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord stellvertretendes Mitglied WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der Hochschule Niederrhein e.V. Mitglied Kurator Verein Niederrhein e.V. Vorsitzender Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Mitglied und Kurator Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Aufsichtsrat Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld Kuratorium Name Linne, Martin GB 5 Unternehmen / Zweckverband Funktion Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsrat GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats NRW Urban Service GmbH Aufsichtsrat Krefelder Bau GmbH Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Name Visser, Thomas GB 6 Unternehmen / Zweckverband Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschaftsrat Beirat Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschaftsrat Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Beirat Gesellschaftsrat Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Beirat Verein Niederrhein e.V. Naturschutzwart Villa Merländer e.V. Kuratorium Helmut und Erni Aretz Stiftung Kuratorium 101 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Anlage 2 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW – entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder – Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Behr, Barbara Grüne Lehrerin Seidenweberhaus Krefeld GmbH Funktion Zweckverband Blondin, Marc CDU Landtagsabgeordneter Aufsichtsratsmitglied SWK Stadtwerke Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Beiratsmitglied Landschaftsversammlung Rheinland Mitglied Bovenkerk, Wilfried SPD Chemikant, Technikum Krefelder Baugesellschaft mbH Aufsichtsratsmitglied Zoo Krefeld gGmbH Aufsichtsratsmitglied Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Brauers, Ruth parteilos Rentnerin Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Beiratsmitglied Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Butzen, Hans SPD Ruhestand GGK Grundstücksgesellschaft der Cakir, Basri DIE LINKE Briefzusteller Deutsche Post AG Stadt Krefeld mbh & Co. KG Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Cäsar, Anja † Dahm, Roman bis 18.11.2016 Drabben, Andreas Grüne SPD Sprachwissenschaftlerin Kriminalhauptkomissar SPD Beiratsmitglied Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied Kulturstiftung Sparkasse Mönchengladbach gGmbH Seidenweberhaus GmbH SPD Bankkaufmann GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbh & Co. KG Krefelder Baugesellschaft mbH Fasbender, Walter CDU Diplomkaufmann, kaufmännischer Zoo Krefeld gGmbH Angestellter Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas- Gabriel, Joachim SPD Bürokaufmann Mitglied Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Theater Krefeld und Ertürk, Mustafa Mitglied Aufsichtsratsmitglied Krefeld/Kreis Viersen AöR Hauswirtschaftlerin Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Sparkassenzweckverband Stadt Drießen-Seeger, Anke - Seidenweberhaus GmbH Kuratorium der Sparkassenstiftung - Mitglied SWK Stadtwerke Krefeld AG SPORT & UMWELT UWG Mitglied Nord Mitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Landschaftsversammlung Rheinland Mitglied Seniorenheime Krefeld gGmbH Dr. Galke, Stefan CDU Rechtsanwalt Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Aufsichtsratsmitglied Mitglied Geschäftsführer/Unternehmer Grosche, Gregor CDU groscheundkronen immobilien gmbh 102 - - Jahresabschluss der Stadt Krefeld Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Funktion Zweckverband Haas, Michael Hagemes,Stephan SPD DIE LINKE Servicemitarbeiter Kundencenter SWK Krefelder Baugesellschaft mbH Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Ambulanter Betreuer Seidenweberhaus GmbH SPD Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Theater Krefeld und Stellv. Land NRW Mönchengladbach gGmbH Aufsichtsratsmitglied Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Beiratsmitglied Kulturstiftung Sparkasse Mitglied Krefeld/Kreis Viersen AöR Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Aufsichtsrat X-map AG Verein der Rechtsanwälte Krefeld Grüne Manager-Diplom-Betriebswirt e.V. Deutscher Kinderbund Ortsverband Krefeld e.V. Kirchenvorstand Kath. Pfarrgemeinde St. Christopherus - Deutscher Kinderbund Ortsverband St. Christopherus Rechtsanwalt, Mediator Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V. WFG Wirtschaftsförderungs- Heitzer, Hans-Jürgen parteilos gesellschaft Krefeld mbH - Regionalrat der Bezirksregierung Düsseldorf SWK Stadtwerke Krefeld AG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Krefelder Baugesellschaft mbH Hengst, Jürgen SPD Lehrer Vorsitzender Stellv. Vorsitzender Mitglied Vorstandsmitglied Kirchenvorstand Kath. Pfarrgemeinde FDP Vorsitzender Vorsitzender Krefeld e.V. Heitmann, Joachim C. Mitglied Aufsichtsrat X-map AG e.V. CDU Mitglied Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V. Verein der Rechtsanwälte Krefeld Dr. Hattsein, Gero Aufsichtsratsmitglied Dipl.-Finanzwirt, Sparkassenzweckverband Stadt Hansen, Thorsten Aufsichtsratsmitglied Wohnstätte Krefeld AG Stadt Krefeld mbh & Co. KG bis 09.01.2016 Mitglied SWK Stadtwerke Krefeld AG GGK Grundstücksgesellschaft der † Hahnen, Ulrich (MdL) Aufsichtsratsmitglied Vorsitzender Stellv. Vorsitzender Mitglied Vorstandsmitglied Aufsichtsratsmitglied Mitglied Aufsichtsratsmitglied Vorstandsmitglied Aufsichtsratsmitglied GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Vorstandsmitglied Co. KG Hoffmann, Paul Horster, Rolf FDP SPD HNO-Facharzt Krankenpfleger 103 Sparkasse Krefeld Vorstandsmitglied Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied Krefelder Baugesellschaft mbH Aufsichtsratsmitglied Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied - - Jahresabschluss der Stadt Krefeld Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Funktion Zweckverband Seidenweberhaus GmbH John, Daniel Grüne Büroleiter Landtagsbüro Klaer, Gisela SPD Heilpraktikerin Klein, Peter Piraten Netzwerkadministrator Kokol, Klaus SPD Kühn, Timo CDU Läckes, Manfred CDU Leist, Oliver SPD Lichtenberg, Benedikt CDU GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Beiratsmitglied - - Krefeld/Kreis Viersen AöR CDU - Kaufmann/Geschäftsführer - - Ingenieur - - selbstständig (Groß- und Crefelder Sportverein Marathon 1910 Außenhandel) e.V. Krefelder Baugesellschaft mbH Aufsichtsratsmitglied Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied Metallhandel GmbH) Sparkassenzweckverband Stadt Juwelier/Uhrmachermeister Dipl.-Designerin Mitglied Uerdinger Heimatbund Mitglied Einzelhandelsverband KR-VIE Mitglied Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Meincke, Karin CDU Krankenschwester Mitglied Uerdinger Kaufmannsbund Krefeld/Kreis Viersen AöR Grüne Präsident Handelsfachwirt (Eisen- und Sparkassenzweckverband Stadt Matthias, Heidi Mitglied - Stadt Neuss Krefeld/Kreis Viersen AöR Lohmar, Ulrich Aufsichtsratsmitglied Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Sparkassenzweckverband Stadt Jurist, Ltd. Stadtrechtsdirektor Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied DRK-Schwesternschaft Krefeld e.V. Vorstandsmitglied Hospiz Stiftung Krefeld Vorstandsmitglied Kuratorium Stiftung Lebenshilfe Krefeld Vorstandsmitglied Sport für betagte Bürger Vorsitzende Krankenpflegeschule Duisburg Vorstandsmitglied Personalratsvorsitzende für Müllers, Ingeborg CDU Lehrerinnen und Lehrer an Verband d. Lehrerinnen und Lehrer Berufskollegs bei der Bezirksreg. an Berufskollegs NW e.V. Hauptvorstandsmitglied Düsseldorf Neukirchner, Stefanie CDU Krefelder Baugesellschaft mbH Aufsichtsratsmitglied Kulturstiftung Sparkasse Mitglied Sparkassenzweckverband Stadt Familienmanagerin Krefeld/Kreis Viersen AöR Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH Nottebohm, Doris SPD Ernährungsberatung Deutscher Paritätischer Wohlfahrtsverband Oellers, Britta CDU Landtagsabgeordnete Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Vorstandsmitglied Welle Niederrhein Vorstandsmitglied HELIOS Klinikum Aufsichtsratsmitglied Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH 104 Mitglied Aufsichtsratsmitglied Jahresabschluss der Stadt Krefeld Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Funktion Zweckverband Zweckverband KRZN Oppers, Jürgen SPD Technischer Angestellter Mitglied Polizeibeirat Mitglied Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Ott, Florian Özkurt, Halide Peters, Anja Dr. Porst, Günther FDP SPD CDU FDP Wissenschaftlicher Mitarbeiter und Verwaltungsgesellschaft Waldgut Dozent Uni Duisburg-Essen Sozialpädagogin/Beraterin Beratungsstellenleiterin Dipl. Ing. Schirmau mbH Die PARTEI Beiratsmitglied Stellv. Mitglied Beirat Jobcenter Mitglied - - Verbandsversammlung KRZN Stellv. Mitglied Zoo Krefeld gGmbH Aufsichtsratsmitglied SWK Stadtwerke Krefeld AG Aufsichtsrat Fachbeirat Versorgung (SWK AG) Mitglied Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Mitglied Kuratorium der Sparkassenstiftung - Mitglied Verwaltungsrat Sparkasse Krefeld SPORT & UMWELT Preuß, Claus-Dieter Mitglied Fachbeirat Entsorgung (SWK AG) Kuratorium Krefelder Baugesellschaft mbH Aufsichtsratsmitglied Wohnstätte Krefeld AG Mitglied - - Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Reuters, Philibert CDU Beiratsmitglied Co. KG - Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied SWK Stadtwerke Krefeld AG Aufsichtsratsmitglied Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Mitglied Reyer, Martin SPD Elektriker - - Roemer, Simone CDU Studienrätin - - Schmitz, Heinz-Albert CDU Landwirt Schock, Gabi SPD Seeger, Julian SPD Wasserkooperation KR-Nord West (SWK) Referentin für Kommunalpolitik, Umweltberatung Erzieher - - Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Mitglied GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbh & Co. KG Spanier-Oppermann, Ina SPD WFG Wirtschaftsförderungs- Landtagsabgeordnete gesellschaft Krefeld mbH Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Zoo Krefeld gGmbH Späth, Karin SPD Rentnerin Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR Zweckverband EUREGIO Rhein-MaasNord Suermondt, Julia DIE LINKE Filmemacherin, Fernsehautorin 105 Vorsitzender - Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Stellv. Mitglied Stellv. Mitglied - Jahresabschluss der Stadt Krefeld Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Funktion Zweckverband Geschäftsführer / Dipl.-Ing. W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Wettingfeld, Jürgen CDU öff. best. Sachverständiger / Elektrotechnik Blitzschutz (W. Wettingfeld GmbH & Co. KG) Fachbeirat Verkehr (SWK AG) Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbh & Co. KG Wohnstätte AG WFG Wirtschaftsförderungs- Mitglied Stellv. Mitglied Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Wingender, Daniel CDU Bankkaufmann/Diplomkaufmann Winzen, Benedikt SPD Wirtschatfwissenschaftler - - Yilmaz, Sayhan Grüne Projektleiter - - Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsratsmitglied Zecha, Michael CDU Syndikusanwalt gesellschaft Krefeld mbH WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 106 Aufsichtsratsmitglied Aufsichtsratsmitglied Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Teilrechnungen 107 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Teilrechnungen Gesetzliche Grundlage Nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach § 40 Abs. 2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen. Teilrechnungen Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren. Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen. Kennzahlen Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen – sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen (Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten. 108 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Teilrechnungen der NKFProduktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW 109 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 8.084,00 0,00 9.176,00 9.176,00 9.476.426,81 4.778.282,07 11.889.109,69 7.110.827,62 0,00 0,00 0,00 0,00 206.913,48 204.020,00 200.200,54 -3.819,46 714.380,81 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.995.608,81 2.532.630,00 3.247.010,81 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.416.123,59 5.384.172,00 5.196.707,40 -187.464,60 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.371.628,75 6.035.541,00 7.721.295,25 1.685.754,25 8 + Aktivierte Eigenleistungen 141.579,58 0,00 82.741,92 82.741,92 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 22.616.365,02 18.934.645,07 28.346.241,61 9.411.596,54 11 - Personalaufwendungen -48.421.076,80 -43.015.620,00 -47.663.825,20 -4.648.205,20 12 13 - Versorgungsaufwendungen -20.587.488,07 -22.996.170,00 -20.640.686,21 2.355.483,79 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.906.479,19 -37.064.503,00 -35.430.535,79 1.633.967,21 14 - Bilanzielle Abschreibungen -13.877.684,19 -14.874.179,74 -14.706.457,65 167.722,09 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 -2.669.768,38 -2.880.850,00 -2.886.966,68 -6.116,68 -15.072.965,23 -20.821.220,00 -21.483.957,70 -662.737,70 Ordentliche Aufwendungen -132.535.461,86 -141.652.542,74 -142.812.429,23 -1.159.886,49 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -109.919.096,84 -122.717.897,67 -114.466.187,62 8.251.710,05 + Finanzerträge 110.370,02 50.000,00 137.244,79 87.244,79 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -46.987,96 -1.028.580,00 -1.072.556,69 -43.976,69 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 63.382,06 -978.580,00 -935.311,90 43.268,10 -109.855.714,78 -123.696.477,67 -115.401.499,52 8.294.978,15 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 29.266.139,50 28.700.178,55 26.495.936,90 -2.204.241,65 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -80.589.575,28 -94.996.299,12 -88.905.562,62 6.090.736,50 0,00 0,00 0,00 0,00 -109.855.714,78 -123.696.477,67 -115.401.499,52 8.294.978,15 50.394.734,71 51.224.149,05 47.743.240,74 -3.480.908,31 0,00 0,00 0,00 0,00 -21.128.595,21 -22.523.970,50 -21.247.303,84 1.276.666,66 110 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 2 3 4 8.393.950,16 0,00 360.383,96 360.383,96 109.100,00 694.000,00 105.426,14 -588.573,86 0,00 0,00 0,00 0,00 205.566,98 204.020,00 200.029,54 -3.990,46 Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.887.572,71 2.532.630,00 3.095.637,01 563.007,01 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.151.503,84 5.384.172,00 5.426.318,74 42.146,74 7 + Sonstige Einzahlungen 3.934.497,58 3.320.541,00 2.913.220,81 -407.320,19 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 171.367,17 50.000,00 140.515,19 90.515,19 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 21.853.558,44 12.185.363,00 12.241.531,39 56.168,39 10 - Personalauszahlungen -38.344.528,37 -39.879.280,00 -39.332.002,56 547.277,44 11 - Versorgungsauszahlungen -20.308.301,83 -19.644.120,00 -20.764.832,76 -1.120.712,76 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -32.213.078,33 -37.064.503,00 -34.069.305,14 2.995.197,86 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 0,00 -1.028.580,00 -1.035.689,82 -7.109,82 -122.569,14 -274.850,00 -280.607,68 -5.757,68 -14.273.386,16 -20.200.500,00 -19.699.554,64 500.945,36 -105.261.863,83 -118.091.833,00 -115.181.992,60 2.909.840,40 -83.408.305,39 -105.906.470,00 -102.940.461,21 2.966.008,79 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.686.586,61 5.291.000,00 4.595.136,65 -695.863,35 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.613.123,80 6.550.000,00 1.634.390,00 -4.915.610,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 450.639,62 71.000,00 716.978,47 645.978,47 7.750.350,03 11.912.000,00 6.946.505,12 -4.965.494,88 -350.105,19 -1.264.000,00 -252.559,19 1.011.440,81 -8.375.610,65 -15.812.314,97 -9.105.022,02 6.707.292,95 -791.148,12 -2.111.637,36 -1.431.454,99 680.182,37 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -9.516.863,96 -19.187.952,33 -10.789.036,20 8.398.916,13 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.766.513,93 -7.275.952,33 -3.842.531,08 3.433.421,25 111 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 - 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 678.269,40 329.389,10 448.616,83 119.227,73 0,00 0,00 0,00 0,00 13.348.187,29 15.747.015,00 14.808.805,67 -938.209,33 630.133,99 676.170,00 690.120,64 13.950,64 500.680,58 633.175,00 541.315,57 -91.859,43 7.802.511,77 7.236.607,00 9.002.305,91 1.765.698,91 74,10 0,00 203,20 203,20 0,00 0,00 0,00 0,00 22.959.857,13 24.622.356,10 25.491.367,82 869.011,72 -28.060.967,04 -24.502.500,00 -32.052.146,19 -7.549.646,19 Versorgungsaufwendungen -4.347.010,80 -6.918.310,00 -4.324.152,01 2.594.157,99 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -7.193.443,94 -8.432.278,00 -8.427.733,31 4.544,69 -2.251.905,51 -1.861.283,34 -2.437.676,38 -576.393,04 -7.092,00 -4.631,00 -4.158,00 473,00 -1.198.755,49 -1.465.276,00 -1.309.564,78 155.711,22 Ordentliche Aufwendungen -43.059.174,78 -43.184.278,34 -48.555.430,67 -5.371.152,33 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -20.099.317,65 -18.561.922,24 -23.064.062,85 -4.502.140,61 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.099.317,65 -18.561.922,24 -23.064.062,85 -4.502.140,61 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -8.341.213,76 -8.159.255,44 -8.299.444,24 -140.188,80 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -28.440.531,41 -26.721.177,68 -31.363.507,09 -4.642.329,41 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.099.317,65 -18.561.922,24 -23.064.062,85 -4.502.140,61 1.215.553,96 342.230,00 332.303,92 -9.926,08 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.556.767,72 -8.501.485,44 -8.631.748,16 -130.262,72 112 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 36.923,60 31.012,00 35.148,60 4.136,60 0,00 0,00 0,00 0,00 13.312.029,02 15.747.015,00 14.192.128,12 -1.554.886,88 Privatrechtliche Leistungsentgelte 625.879,95 676.170,00 662.346,09 -13.823,91 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 508.698,65 633.175,00 524.662,47 -108.512,53 7 + Sonstige Einzahlungen 6.315.289,48 7.236.547,00 6.230.644,25 -1.005.902,75 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 20.798.820,70 24.323.919,00 21.644.929,53 -2.678.989,47 10 - Personalauszahlungen -21.640.147,31 -22.270.130,00 -22.135.203,69 134.926,31 11 - Versorgungsauszahlungen -4.723.130,92 -4.193.990,00 -4.329.107,97 -135.117,97 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -7.184.583,60 -8.432.278,00 -8.396.208,63 36.069,37 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + 21 + 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.792,00 -4.631,00 -3.958,00 673,00 -1.137.180,07 -1.352.276,00 -1.060.174,34 292.101,66 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -34.692.833,90 -36.253.305,00 -35.924.652,63 328.652,37 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -13.894.013,20 -11.929.386,00 -14.279.723,10 -2.350.337,10 318.442,37 350.000,00 367.987,31 17.987,31 24.792,36 0,00 47.326,71 47.326,71 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 343.234,73 350.000,00 415.314,02 65.314,02 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.944.334,49 -5.047.156,95 -3.305.186,40 1.741.970,55 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.944.334,49 -5.047.156,95 -3.305.186,40 1.741.970,55 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.601.099,76 -4.697.156,95 -2.889.872,38 1.807.284,57 113 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 7.559.812,77 7.720.857,28 5.821.591,91 -1.899.265,37 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405.523,12 1.418.280,00 1.466.777,73 48.497,73 6.576,24 6.950,00 7.621,07 671,07 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 140.811,00 111.553,00 105.394,16 -6.158,84 7 + Sonstige ordentliche Erträge 922.266,02 45.413,00 399.972,20 354.559,20 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - 16 - 17 = 18 19 0,00 0,00 0,00 0,00 10.034.989,15 9.303.053,28 7.801.357,07 -1.501.696,21 -12.382.178,32 -13.247.910,00 -12.651.398,33 596.511,67 0,00 -173.210,00 0,00 173.210,00 -13.556.860,92 -14.929.246,00 -14.036.445,78 892.800,22 -95.585,33 -40.652,51 -93.661,29 -53.008,78 Transferaufwendungen -1.083.036,56 -1.067.774,00 -1.147.279,68 -79.505,68 Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.971.157,57 -3.541.134,00 -3.282.315,06 258.818,94 Ordentliche Aufwendungen -30.088.818,70 -32.999.926,51 -31.211.100,14 1.788.826,37 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -20.053.829,55 -23.696.873,23 -23.409.743,07 287.130,16 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -38,19 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -38,19 0,00 0,00 0,00 -20.053.867,74 -23.696.873,23 -23.409.743,07 287.130,16 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.837.701,64 -1.814.910,54 -1.708.638,22 106.272,32 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -21.891.569,38 -25.511.783,77 -25.118.381,29 393.402,48 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.053.867,74 -23.696.873,23 -23.409.743,07 287.130,16 499.769,39 504.265,00 605.123,65 100.858,65 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.337.471,03 -2.319.175,54 -2.313.761,87 5.413,67 114 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 6.575.174,68 4.671.690,00 4.729.858,41 58.168,41 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -38,19 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -1.068.794,53 -1.067.774,00 -1.157.905,71 -90.131,71 15 - Sonstige Auszahlungen -1.864.867,41 -2.256.394,00 -2.051.129,87 205.264,13 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.236.446,67 -31.260.224,00 -29.295.098,63 1.965.125,37 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -20.039.731,48 -25.006.338,00 -22.981.125,94 2.025.212,06 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.432.780,00 8.457.879,00 8.457.879,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 0,00 0,00 0,00 0,00 1.388.497,67 1.418.280,00 1.441.478,09 23.198,09 22.676,14 6.950,00 7.806,38 856,38 141.424,28 111.553,00 105.394,16 -6.158,84 68.942,42 45.413,00 29.435,65 -15.977,35 0,00 0,00 0,00 0,00 8.196.715,19 6.253.886,00 6.313.972,69 60.086,69 -11.730.595,70 -13.006.810,00 -12.131.704,37 875.105,63 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.572.150,84 -14.929.246,00 -13.954.358,68 974.887,32 0,00 0,00 0,00 0,00 6.432.780,00 8.457.879,00 8.457.879,00 0,00 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.047.904,46 -1.290.070,00 -937.812,94 352.257,06 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.047.904,46 -1.290.070,00 -937.812,94 352.257,06 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 5.384.875,54 7.167.809,00 7.520.066,06 352.257,06 115 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.604.280,13 1.832.555,12 2.454.479,66 621.924,54 0,00 0,00 0,00 0,00 2.531.561,09 2.716.160,00 2.604.430,10 -111.729,90 86.462,71 177.335,00 90.441,11 -86.893,89 13.555,06 310,00 27.611,59 27.301,59 153.868,52 13.418,58 207.162,36 193.743,78 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.389.727,51 4.739.778,70 5.384.124,82 644.346,12 11 - Personalaufwendungen -9.113.580,81 -9.370.330,00 -9.158.937,70 211.392,30 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - 15 16 0,00 -75.890,00 0,00 75.890,00 -1.829.051,10 -2.208.913,00 -2.480.248,30 -271.335,30 Bilanzielle Abschreibungen -195.029,64 -219.269,74 -261.377,33 -42.107,59 - Transferaufwendungen -233.176,00 -233.176,00 -235.176,00 -2.000,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -636.591,53 -777.011,00 -660.486,95 116.524,05 17 = Ordentliche Aufwendungen -12.007.429,08 -12.884.589,74 -12.796.226,28 88.363,46 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -6.617.701,57 -8.144.811,04 -7.412.101,46 732.709,58 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.617.701,57 -8.144.811,04 -7.412.101,46 732.709,58 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.459.941,99 -1.436.103,00 -1.400.712,74 35.390,26 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.077.643,56 -9.580.914,04 -8.812.814,20 768.099,84 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.617.701,57 -8.144.811,04 -7.412.101,46 732.709,58 102.986,93 158.610,00 120.005,16 -38.604,84 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.562.928,92 -1.594.713,00 -1.520.717,90 73.995,10 116 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2.073.822,32 1.794.593,00 2.052.021,58 257.428,58 0,00 0,00 0,00 0,00 2.492.500,58 2.716.160,00 2.548.224,35 -167.935,65 Privatrechtliche Leistungsentgelte 86.310,80 177.335,00 94.162,58 -83.172,42 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.975,76 310,00 27.011,59 26.701,59 7 + Sonstige Einzahlungen 66.719,35 13.092,00 20.953,33 7.861,33 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.733.328,81 4.701.490,00 4.742.373,43 40.883,43 10 - Personalauszahlungen -8.850.589,06 -9.179.400,00 -8.916.868,88 262.531,12 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.802.914,03 -2.208.913,00 -2.466.641,74 -257.728,74 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -233.176,00 -233.176,00 -235.176,00 -2.000,00 15 - Sonstige Auszahlungen -410.311,65 -526.151,00 -391.231,24 134.919,76 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -11.296.990,74 -12.147.640,00 -12.009.917,86 137.722,14 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.563.661,93 -7.446.150,00 -7.267.544,43 178.605,57 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.410,00 20.000,00 30.697,70 10.697,70 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 0,00 0,00 0,00 0,00 4.410,00 20.000,00 30.697,70 10.697,70 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -389.581,96 -900.540,00 -854.929,08 45.610,92 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -50.000,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -439.581,96 -900.540,00 -854.929,08 45.610,92 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -435.171,96 -880.540,00 -824.231,38 56.308,62 117 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 9.766.764,20 11.410.000,00 11.950.047,57 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 540.047,57 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.681.222,21 1.756.746,70 2.066.245,98 309.499,28 3 + Sonstige Transfererträge 4.599.706,55 7.139.765,00 3.946.841,78 -3.192.923,22 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 308.417,86 345.100,00 781.071,70 435.971,70 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 69.058.698,94 101.947.611,00 88.022.579,26 -13.925.031,74 7 + Sonstige ordentliche Erträge 319.521,53 90.259,00 1.163.331,39 1.073.072,39 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 85.789.365,69 122.741.821,70 107.985.152,08 -14.756.669,62 11 - Personalaufwendungen -16.851.790,91 -22.939.640,00 -22.577.536,05 362.103,95 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -805.830,00 0,00 805.830,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.308.539,98 -4.739.078,00 -8.452.002,66 -3.712.924,66 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.618.436,40 -4.212.679,09 -4.550.529,84 -337.850,75 15 - Transferaufwendungen -72.466.000,58 -95.537.254,00 -86.175.473,47 9.361.780,53 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -74.826.299,32 -75.553.276,80 -77.167.760,32 -1.614.483,52 17 = Ordentliche Aufwendungen -174.071.067,19 -203.787.757,89 -198.923.302,34 4.864.455,55 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -88.281.701,50 -81.045.936,19 -90.938.150,26 -9.892.214,07 19 + Finanzerträge 58.788,78 8.707,00 6.541,02 -2.165,98 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 58.788,78 8.707,00 6.541,02 -2.165,98 -88.222.912,72 -81.037.229,19 -90.931.609,24 -9.894.380,05 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -6.561.804,05 -6.436.859,78 -6.621.057,51 -184.197,73 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -94.784.716,77 -87.474.088,97 -97.552.666,75 -10.078.577,78 0,00 0,00 0,00 0,00 -88.222.912,72 -81.037.229,19 -90.931.609,24 -9.894.380,05 16.123,43 97.580,00 37.024,50 -60.555,50 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.577.927,48 -6.534.439,78 -6.658.082,01 -123.642,23 118 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 9.702.935,56 11.410.000,00 11.886.218,93 476.218,93 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.636.514,50 1.751.908,00 1.492.443,71 -259.464,29 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.832.637,63 7.139.765,00 2.982.870,77 -4.156.894,23 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 305.578,59 345.100,00 722.339,73 377.239,73 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 68.357.472,84 101.947.611,00 81.171.035,16 -20.776.575,84 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -73.135.579,63 -95.537.254,00 -86.776.907,77 8.760.346,23 15 - Sonstige Auszahlungen -80.390.434,79 -75.553.276,80 -77.329.984,32 -1.776.707,52 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -173.253.095,94 -197.931.398,80 -192.821.097,10 5.110.301,70 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -90.302.321,21 -75.249.538,80 -94.503.517,59 -19.253.978,79 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 300.000,00 180.270,00 0,00 -180.270,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 112.984,32 0,00 121.941,21 121.941,21 23 = Summe (investive Einzahlungen) 412.984,32 180.270,00 121.941,21 -58.328,79 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -376.030,39 -718.177,79 -624.024,37 94.153,42 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -376.030,39 -718.177,79 -624.024,37 94.153,42 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 36.953,93 -537.907,79 -502.083,16 35.824,63 253,45 26.429,00 17,00 -26.412,00 60.347,76 8.707,00 7.619,81 -1.087,19 82.950.774,73 122.681.860,00 98.317.579,51 -24.364.280,49 -13.742.850,65 -22.101.790,00 -19.959.728,65 2.142.061,35 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.984.230,87 -4.739.078,00 -8.754.476,36 -4.015.398,36 119 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 28.261.617,53 32.672.866,92 31.470.756,72 -1.202.110,20 3 + Sonstige Transfererträge 2.294.618,48 15.378.584,00 6.665.058,77 -8.713.525,23 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.553.416,91 5.387.074,00 6.410.538,18 1.023.464,18 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 847.368,36 1.121.050,00 1.097.393,49 -23.656,51 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.815.991,42 2.805.487,00 3.799.114,74 993.627,74 7 + Sonstige ordentliche Erträge 673.102,97 187.249,09 1.123.811,20 936.562,11 8 + Aktivierte Eigenleistungen 33.889,68 50.000,00 29.863,08 -20.136,92 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 41.480.005,35 57.602.311,01 50.596.536,18 -7.005.774,83 -39.079.938,20 -45.827.350,00 -41.959.384,29 3.867.965,71 0,00 -399.470,00 0,00 399.470,00 -4.989.594,28 -6.970.819,00 -6.462.108,73 508.710,27 -503.959,66 -802.078,45 -470.105,67 331.972,78 -72.476.928,70 -92.498.809,00 -83.759.012,81 8.739.796,19 -1.054.924,48 -2.228.069,10 -1.381.555,98 846.513,12 -118.105.345,32 -148.726.595,55 -134.032.167,48 14.694.428,07 -76.625.339,97 -91.124.284,54 -83.435.631,30 7.688.653,24 3.972,12 4.000,00 3.965,69 -34,31 0,00 0,00 0,00 0,00 3.972,12 4.000,00 3.965,69 -34,31 -76.621.367,85 -91.120.284,54 -83.431.665,61 7.688.618,93 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -3.331.685,80 -3.022.382,14 -3.099.572,46 -77.190,32 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -79.953.053,65 -94.142.666,68 -86.531.238,07 7.611.428,61 0,00 0,00 0,00 0,00 -76.621.367,85 -91.120.284,54 -83.431.665,61 7.688.618,93 847.791,50 1.247.400,00 1.196.555,60 -50.844,40 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.179.477,30 -4.269.782,14 -4.296.128,06 -26.345,92 120 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 27.543.619,07 32.526.152,00 29.682.501,14 -2.843.650,86 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 1.802.631,14 15.378.584,00 3.801.169,26 -11.577.414,74 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.587.804,50 5.387.074,00 6.426.706,69 1.039.632,69 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 779.584,88 1.121.050,00 1.012.755,69 -108.294,31 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.908.217,93 2.805.487,00 3.596.025,50 790.538,50 7 + Sonstige Einzahlungen 205.159,10 186.652,00 249.515,65 62.863,65 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4.328,66 4.000,00 4.777,66 777,66 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 38.831.345,28 57.408.999,00 44.773.451,59 -12.635.547,41 10 - Personalauszahlungen -36.893.385,01 -45.355.070,00 -41.292.243,70 4.062.826,30 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -5.751.362,66 -6.970.819,00 -6.350.953,99 619.865,01 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 0,00 0,00 0,00 0,00 -72.350.470,50 -92.498.809,00 -82.763.492,65 9.735.316,35 -535.300,51 -1.439.149,10 -709.353,50 729.795,60 -115.530.518,68 -146.263.847,10 -131.116.043,84 15.147.803,26 -76.699.173,40 -88.854.848,10 -86.342.592,25 2.512.255,85 180.635,00 0,00 28.250,00 28.250,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 58.425,36 39.000,00 38.950,24 -49,76 23 = Summe (investive Einzahlungen) 239.060,36 39.000,00 67.200,24 28.200,24 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -89.331,30 -943.056,91 -590.541,11 352.515,80 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -571.594,43 -903.230,00 -707.006,84 196.223,16 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -660.925,73 -1.846.286,91 -1.297.547,95 548.738,96 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -421.865,37 -1.807.286,91 -1.230.347,71 576.939,20 121 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 - 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 5.819,86 11.615,98 11.561,56 -54,42 0,00 0,00 0,00 0,00 422.999,90 842.476,00 391.188,02 -451.287,98 122,01 500,00 128,12 -371,88 185.184,82 193.697,00 214.819,05 21.122,05 1.699,54 0,00 118.582,49 118.582,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 615.826,13 1.048.288,98 736.279,24 -312.009,74 -2.392.578,72 -2.353.340,00 -2.324.438,74 28.901,26 Versorgungsaufwendungen -147.532,67 -212.980,00 -183.555,87 29.424,13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -131.525,40 -138.636,00 -100.745,30 37.890,70 -4.820,39 -12.232,55 -12.769,42 -536,87 -877.220,51 -953.924,00 -936.895,73 17.028,27 -19.707,85 -64.641,00 -25.313,78 39.327,22 Ordentliche Aufwendungen -3.573.385,54 -3.735.753,55 -3.583.718,84 152.034,71 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -2.957.559,41 -2.687.464,57 -2.847.439,60 -159.975,03 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.957.559,41 -2.687.464,57 -2.847.439,60 -159.975,03 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -639.022,72 -621.527,56 -549.300,79 72.226,77 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -3.596.582,13 -3.308.992,13 -3.396.740,39 -87.748,26 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.957.559,41 -2.687.464,57 -2.847.439,60 -159.975,03 92.872,40 122.250,00 184.574,96 62.324,96 0,00 0,00 0,00 0,00 -731.895,12 -743.777,56 -733.875,75 9.901,81 122 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 5.267,37 11.591,00 3.480,00 -8.111,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -877.220,51 -953.924,00 -936.895,73 17.028,27 15 - Sonstige Auszahlungen -19.871,33 -64.641,00 -25.107,13 39.533,87 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.271.433,03 -3.549.881,00 -3.356.064,90 193.816,10 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -2.630.172,43 -2.501.617,00 -2.743.306,68 -241.689,68 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 5.770,00 5.770,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 5.770,00 5.770,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -467,51 -13.320,00 -10.574,12 2.745,88 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -467,51 -13.320,00 -10.574,12 2.745,88 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -467,51 -13.320,00 -4.804,12 8.515,88 0,00 0,00 0,00 0,00 450.597,90 842.476,00 394.231,05 -448.244,95 122,01 500,00 128,12 -371,88 185.184,82 193.697,00 214.819,05 21.122,05 88,50 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 641.260,60 1.048.264,00 612.758,22 -435.505,78 -2.094.599,39 -2.244.620,00 -2.106.448,30 138.171,70 -146.626,37 -148.060,00 -186.567,57 -38.507,57 -133.115,43 -138.636,00 -101.046,17 37.589,83 123 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 546.528,38 474.239,82 1.167.831,76 693.591,94 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 867.378,45 1.224.184,00 863.472,10 -360.711,90 Privatrechtliche Leistungsentgelte 545.232,42 811.669,00 532.276,64 -279.392,36 37.036,75 0,00 25.872,05 25.872,05 243.038,81 104.115,00 117.561,40 13.446,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + 5 + 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 15 2.239.214,81 2.614.207,82 2.707.013,95 92.806,13 -4.152.256,80 -4.344.210,00 -4.052.448,40 291.761,60 0,00 -19.910,00 0,00 19.910,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.205.657,15 -4.351.436,78 -3.779.690,07 571.746,71 - Bilanzielle Abschreibungen -2.672.242,54 -2.692.380,01 -2.716.809,81 -24.429,80 - Transferaufwendungen -258.357,45 -401.000,00 -342.071,25 58.928,75 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge -287.928,15 -711.319,00 -245.531,13 465.787,87 -10.576.442,09 -12.520.255,79 -11.136.550,66 1.383.705,13 -8.337.227,28 -9.906.047,97 -8.429.536,71 1.476.511,26 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -36.659,17 -33.310,00 -33.308,08 1,92 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -36.659,17 -33.310,00 -33.308,08 1,92 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.373.886,45 -9.939.357,97 -8.462.844,79 1.476.513,18 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -8.373.886,45 -9.939.357,97 -8.462.844,79 1.476.513,18 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 240.186,51 219.000,00 389.651,09 170.651,09 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - 31 32 0,00 0,00 0,00 0,00 -838.937,11 -1.071.803,14 -902.644,31 169.158,83 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -598.750,60 -852.803,14 -512.993,22 339.809,92 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.972.637,05 -10.792.161,11 -8.975.838,01 1.816.323,10 124 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 910.834,60 1.224.184,00 831.511,01 -392.672,99 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 541.900,75 811.669,00 531.093,99 -280.575,01 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.715,93 0,00 53.385,35 53.385,35 7 + Sonstige Einzahlungen 2.460,03 104.115,00 85.605,11 -18.509,89 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.465.911,31 2.139.968,00 1.501.595,46 -638.372,54 10 - Personalauszahlungen -4.101.211,13 -4.232.190,00 -3.980.064,97 252.125,03 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -3.268.639,54 -4.351.436,78 -3.557.213,12 794.223,66 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -36.659,17 -33.310,00 -33.308,08 1,92 14 - Transferauszahlungen -257.598,24 -401.000,00 -342.387,25 58.612,75 15 - Sonstige Auszahlungen -151.330,22 -711.319,00 -129.882,34 581.436,66 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.815.438,30 -9.729.255,78 -8.042.855,76 1.686.400,02 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.349.526,99 -7.589.287,78 -6.541.260,30 1.048.027,48 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 620.246,85 0,00 611.969,00 611.969,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 235.324,75 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 855.571,60 0,00 611.969,00 611.969,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -547.165,80 -66.719,20 -40.762,84 25.956,36 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -19.710,45 -151.439,85 -145.399,22 6.040,63 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -566.876,25 -218.159,05 -186.162,06 31.996,99 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 288.695,35 -218.159,05 425.806,94 643.965,99 125 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 154.820,80 2.669.524,42 762.773,56 -1.906.750,86 0,00 0,00 0,00 0,00 399.438,63 557.961,15 476.141,13 -81.820,02 26,50 0,00 75,00 75,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -67.725,22 518.000,00 48.650,10 -469.349,90 7 + Sonstige ordentliche Erträge 134.218,52 0,00 276.189,46 276.189,46 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 620.779,23 3.745.485,57 1.563.829,25 -2.181.656,32 11 - Personalaufwendungen -5.383.331,66 -5.373.400,00 -5.389.634,28 -16.234,28 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -117.910,00 0,00 117.910,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -91.638,05 -768.522,00 -183.765,23 584.756,77 14 - Bilanzielle Abschreibungen -50.638,75 -205.903,83 -48.289,77 157.614,06 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 0,00 -1.258.290,00 -200.174,73 1.058.115,27 -266.634,85 -2.634.793,00 -318.641,67 2.316.151,33 Ordentliche Aufwendungen -5.792.243,31 -10.358.818,83 -6.140.505,68 4.218.313,15 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -5.171.464,08 -6.613.333,26 -4.576.676,43 2.036.656,83 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -104.860,33 0,00 -71.861,78 -71.861,78 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -104.860,33 0,00 -71.861,78 -71.861,78 -5.276.324,41 -6.613.333,26 -4.648.538,21 1.964.795,05 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.592.587,27 -1.781.104,65 -1.399.822,74 381.281,91 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -6.868.911,68 -8.394.437,91 -6.048.360,95 2.346.076,96 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.276.324,41 -6.613.333,26 -4.648.538,21 1.964.795,05 237.292,07 501.522,33 161.981,23 -339.541,10 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.829.879,34 -2.282.626,98 -1.561.803,97 720.823,01 126 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 09 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 146.022,00 2.581.732,00 756.754,66 -1.824.977,34 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 + 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 -1.258.290,00 -200.174,73 1.058.115,27 15 - Sonstige Auszahlungen -193.956,94 -2.557.793,00 -391.253,66 2.166.539,34 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.268.744,86 -9.806.785,00 -5.829.469,37 3.977.315,63 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -4.674.408,13 -6.158.403,00 -4.562.572,48 1.595.830,52 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.160.058,00 633.924,00 1.239.321,00 605.397,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 190,27 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 569.345,00 0,00 -569.345,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 0,00 0,00 0,00 0,00 424.003,98 548.650,00 473.185,98 -75.464,02 26,50 0,00 75,00 75,00 24.284,25 518.000,00 36.881,25 -481.118,75 Sonstige Einzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 594.336,73 3.648.382,00 1.266.896,89 -2.381.485,11 -4.982.645,07 -5.222.180,00 -5.052.962,29 169.217,71 0,00 0,00 0,00 0,00 -92.142,85 -768.522,00 -185.078,69 583.443,31 0,00 0,00 0,00 0,00 1.160.248,27 1.203.269,00 1.239.321,00 36.052,00 -90.036,00 -94.000,00 -90.036,00 3.964,00 0,00 -1.517.000,00 0,00 1.517.000,00 -50.052,38 -149.670,00 -56.207,12 93.462,88 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -140.088,38 -1.760.670,00 -146.243,12 1.614.426,88 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.020.159,89 -557.401,00 1.093.077,88 1.650.478,88 127 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = 22 = 23 + 24 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 3.509,56 17.318,03 4.163,65 -13.154,38 0,00 0,00 0,00 0,00 3.686.752,88 3.083.160,00 3.204.659,57 121.499,57 0,00 0,00 0,00 0,00 19.546,80 18.226,00 18.821,40 595,40 131.536,20 56.092,21 204.134,66 148.042,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.841.345,44 3.174.796,24 3.431.779,28 256.983,04 -3.097.710,20 -2.903.800,00 -2.795.978,44 107.821,56 0,00 -79.460,00 0,00 79.460,00 -17.558,02 -23.099,00 -24.754,15 -1.655,15 -136.813,61 -82.445,38 -59.283,13 23.162,25 0,00 0,00 0,00 0,00 -29.586,64 -173.006,00 -38.717,67 134.288,33 -3.281.668,47 -3.261.810,38 -2.918.733,39 343.076,99 559.676,97 -87.014,14 513.045,89 600.060,03 1.653.728,07 271.000,00 1.181.182,30 910.182,30 0,00 0,00 0,00 0,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 1.653.728,07 271.000,00 1.181.182,30 910.182,30 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 2.213.405,04 183.985,86 1.694.228,19 1.510.242,33 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + 28 29 0,00 0,00 0,00 0,00 2.213.405,04 183.985,86 1.694.228,19 1.510.242,33 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -1.202.136,92 -1.221.000,44 -1.093.307,95 127.692,49 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.202.136,92 -1.221.000,44 -1.093.307,95 127.692,49 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 1.011.268,12 -1.037.014,58 600.920,24 1.637.934,82 128 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 0,00 0,00 0,00 0,00 3.705.114,88 3.070.000,00 3.005.259,18 -64.740,82 Privatrechtliche Leistungsentgelte 26.377,44 0,00 0,00 0,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 19.546,80 18.226,00 18.821,40 595,40 7 + Sonstige Einzahlungen 49.092,92 56.061,00 29.826,33 -26.234,67 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 70.000,00 0,00 -70.000,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 3.800.132,04 3.214.287,00 3.053.906,91 -160.380,09 10 - Personalauszahlungen -2.864.599,63 -2.757.710,00 -2.596.183,78 161.526,22 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -17.558,02 -23.099,00 -24.754,15 -1.655,15 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -25.514,33 -173.006,00 -42.910,77 130.095,23 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -2.907.671,98 -2.953.815,00 -2.663.848,70 289.966,30 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 892.460,06 260.472,00 390.058,21 129.586,21 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.247.158,48 82.000,00 852.985,09 770.985,09 23 = Summe (investive Einzahlungen) 1.247.158,48 82.000,00 852.985,09 770.985,09 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.621,37 -24.950,00 -11.787,74 13.162,26 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -4.621,37 -24.950,00 -11.787,74 13.162,26 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1.242.537,11 57.050,00 841.197,35 784.147,35 129 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 14.567,44 0,00 9.846,15 9.846,15 828,65 132,17 576,54 444,37 0,00 0,00 0,00 0,00 32.129.284,94 35.962.570,00 32.625.434,86 -3.337.135,14 0,00 0,00 0,00 0,00 4.745.150,87 1.843.000,00 4.295.501,32 2.452.501,32 296.388,13 103,00 331.232,37 331.129,37 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 37.186.220,03 37.805.805,17 37.262.591,24 -543.213,93 11 - Personalaufwendungen -1.507.691,46 -2.246.190,00 -2.074.519,50 171.670,50 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 -46.760,00 0,00 46.760,00 -32.302.436,53 -34.928.762,00 -32.900.059,97 2.028.702,03 -18.150,39 -29.746,75 -29.496,98 249,77 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.774.722,68 -202.766,00 -3.657.821,23 -3.455.055,23 -37.603.001,06 -37.454.224,75 -38.661.897,68 -1.207.672,93 -416.781,03 351.580,42 -1.399.306,44 -1.750.886,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -416.781,03 351.580,42 -1.399.306,44 -1.750.886,86 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -319.654,03 -93.709,33 -145.195,82 -51.486,49 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -736.435,06 257.871,09 -1.544.502,26 -1.802.373,35 0,00 0,00 0,00 0,00 -416.781,03 351.580,42 -1.399.306,44 -1.750.886,86 1.255.002,13 1.592.570,00 1.397.658,16 -194.911,84 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.574.656,16 -1.686.279,33 -1.542.853,98 143.425,35 130 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = 10 11 0,00 0,00 0,00 0,00 28.719.059,98 32.462.570,00 29.061.259,60 -3.401.310,40 0,00 0,00 0,00 0,00 5.015.819,69 1.843.000,00 4.222.449,69 2.379.449,69 21.755,90 103,00 -25,00 -128,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 33.756.635,57 34.305.673,00 33.283.684,29 -1.021.988,71 - Personalauszahlungen -1.287.096,63 -2.168.390,00 -1.832.089,90 336.300,10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -32.321.451,72 -34.928.762,00 -32.589.225,39 2.339.536,61 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -73.928,34 -202.766,00 -60.726,38 142.039,62 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -33.682.476,69 -37.299.918,00 -34.482.041,67 2.817.876,33 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 74.158,88 -2.994.245,00 -1.198.357,38 1.795.887,62 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 11.151,56 11.151,56 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 11.151,56 11.151,56 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -20.554,55 -32.850,00 -50.314,41 -17.464,41 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -20.554,55 -32.850,00 -50.314,41 -17.464,41 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -20.554,55 -32.850,00 -39.162,85 -6.312,85 131 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 12 Verkehrsflächen und –anlagen, ÖPNV lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 2.749,79 0,00 1.858,58 1.858,58 7.009.959,96 6.830.440,81 7.445.892,13 615.451,32 0,00 0,00 0,00 0,00 14.145.600,85 14.014.845,58 14.459.079,33 444.233,75 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.202.526,14 1.482.650,00 1.256.987,00 -225.663,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.221.811,21 699.281,00 1.696.789,69 997.508,69 7 + Sonstige ordentliche Erträge 181.283,49 350.658,00 945.645,16 594.987,16 8 + Aktivierte Eigenleistungen 147.677,57 190.000,00 260.258,29 70.258,29 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 23.911.609,01 23.567.875,39 26.066.510,18 2.498.634,79 11 - Personalaufwendungen -4.760.053,56 -5.784.450,00 -5.666.966,97 117.483,03 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -122.070,00 0,00 122.070,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.836.599,58 -27.102.055,00 -25.834.490,25 1.267.564,75 14 - Bilanzielle Abschreibungen -16.069.234,89 -17.141.519,85 -16.596.332,12 545.187,73 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.478.985,04 -1.672.814,00 -4.501.198,94 -2.828.384,94 Ordentliche Aufwendungen -49.144.873,07 -51.822.908,85 -52.598.988,28 -776.079,43 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -25.233.264,06 -28.255.033,46 -26.532.478,10 1.722.555,36 + Finanzerträge 221,09 309,00 101,86 -207,14 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -176.312,69 0,00 -1.151.988,36 -1.151.988,36 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -176.091,60 309,00 -1.151.886,50 -1.152.195,50 -25.409.355,66 -28.254.724,46 -27.684.364,60 570.359,86 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.226.411,58 -1.744.350,12 -975.359,36 768.990,76 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -27.635.767,24 -29.999.074,58 -28.659.723,96 1.339.350,62 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.409.355,66 -28.254.724,46 -27.684.364,60 570.359,86 852.371,86 520.010,00 1.153.595,26 633.585,26 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.078.783,44 -2.264.360,12 -2.128.954,62 135.405,50 132 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 15.800,00 25.600,00 12.020,00 -13.580,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.932.091,03 10.763.321,00 10.532.310,84 -231.010,16 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.342.122,06 1.482.650,00 1.410.624,24 -72.025,76 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.245.357,86 699.281,00 1.689.108,02 989.827,02 7 + Sonstige Einzahlungen 19.747,83 350.658,00 662.552,02 311.894,02 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 233,09 309,00 122,86 -186,14 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.555.351,87 13.321.819,00 14.306.737,98 984.918,98 10 - Personalauszahlungen -4.612.984,98 -5.648.870,00 -5.287.546,13 361.323,87 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -24.760.245,52 -27.102.055,00 -25.422.575,30 1.679.479,70 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 -2.187,98 -2.187,98 14 - Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -1.743.747,92 -542.814,00 -982.183,76 -439.369,76 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -31.116.978,42 -33.293.739,00 -31.694.493,17 1.599.245,83 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -18.561.626,55 -19.971.920,00 -17.387.755,19 2.584.164,81 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.007.544,80 4.626.323,00 2.649.312,97 -1.977.010,03 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 8.553,00 0,00 137.405,00 137.405,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.662.636,43 3.382.475,00 1.106.094,02 -2.276.380,98 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - 28 13.472,00 0,00 0,00 0,00 4.692.206,23 8.008.798,00 3.892.811,99 -4.115.986,01 -17.765,01 -815.000,00 -55.143,56 759.856,44 -12.576.364,90 -14.034.548,45 -7.765.997,37 6.268.551,08 -190.427,75 -706.973,60 -349.264,29 357.709,31 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen -8.216,33 0,00 -144,56 -144,56 30 = Summe (investive Auszahlungen) -12.792.773,99 -15.556.522,05 -8.170.549,78 7.385.972,27 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -8.100.567,76 -7.547.724,05 -4.277.737,79 3.269.986,26 133 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 934.813,92 256.475,35 803.815,45 547.340,10 0,00 0,00 0,00 0,00 4.468.755,02 4.699.249,20 4.707.463,27 8.214,07 262.350,00 215.794,08 -46.555,92 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 231.891,78 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 393.837,21 331.615,00 368.464,72 36.849,72 7 + Sonstige ordentliche Erträge 305.492,42 1.185.130,00 727.893,63 -457.236,37 8 + Aktivierte Eigenleistungen 377,36 22.000,00 25.433,64 3.433,64 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 6.335.167,71 6.756.819,55 6.848.864,79 92.045,24 -10.895.809,87 -11.154.610,00 -10.971.528,70 183.081,30 0,00 -64.770,00 0,00 64.770,00 -2.629.933,01 -3.063.223,00 -2.690.964,91 372.258,09 -657.031,67 -845.623,25 -827.927,49 17.695,76 -17.985,00 -22.764,00 -16.671,00 6.093,00 -1.119.918,22 -1.110.967,65 -999.671,14 111.296,51 -15.320.677,77 -16.261.957,90 -15.506.763,24 755.194,66 -8.985.510,06 -9.505.138,35 -8.657.898,45 847.239,90 0,00 0,00 0,00 0,00 -30,00 -200,00 0,00 200,00 -30,00 -200,00 0,00 200,00 -8.985.540,06 -9.505.338,35 -8.657.898,45 847.439,90 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -706.862,60 -927.991,26 -282.317,71 645.673,55 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -9.692.402,66 -10.433.329,61 -8.940.216,16 1.493.113,45 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.985.540,06 -9.505.338,35 -8.657.898,45 847.439,90 881.946,60 852.870,00 1.339.515,91 486.645,91 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.588.809,20 -1.780.861,26 -1.621.833,62 159.027,64 134 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 67.730,36 149.735,00 106.803,79 -42.931,21 0,00 0,00 0,00 0,00 5.056.144,31 4.697.639,00 5.627.233,03 929.594,03 Privatrechtliche Leistungsentgelte 216.627,44 262.350,00 212.450,37 -49.899,63 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 188.115,36 331.615,00 367.479,10 35.864,10 7 + Sonstige Einzahlungen 117.605,07 1.121.100,00 158.297,26 -962.802,74 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 5.646.222,54 6.562.439,00 6.472.263,55 -90.175,45 10 - Personalauszahlungen -10.643.510,77 -11.042.180,00 -10.653.821,23 388.358,77 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.640.673,41 -3.063.223,00 -2.637.731,86 425.491,14 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -30,00 -200,00 0,00 200,00 14 - Transferauszahlungen -15.615,00 -22.764,00 -19.041,00 3.723,00 15 - Sonstige Auszahlungen -465.941,46 -664.996,00 -547.137,40 117.858,60 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -13.765.770,64 -14.793.363,00 -13.857.731,49 935.631,51 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -8.119.548,10 -8.230.924,00 -7.385.467,94 845.456,06 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.724.646,45 517.622,00 457.863,76 -59.758,24 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 181.864,44 0,00 386.777,54 386.777,54 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - 26 0,00 0,00 0,00 0,00 1.906.510,89 517.622,00 844.641,30 327.019,30 -3.033,00 -154.109,00 -35.410,44 118.698,56 Auszahlungen für Baumaßnahmen -3.754.982,07 -3.445.280,25 -1.557.293,83 1.887.986,42 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.006.694,90 -1.306.631,65 -830.949,30 475.682,35 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -4.764.709,97 -4.906.020,90 -2.423.653,57 2.482.367,33 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -2.858.199,08 -4.388.398,90 -1.579.012,27 2.809.386,63 135 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = 18 19 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 6.794,73 181.369,12 7.591,72 -173.777,40 0,00 0,00 0,00 0,00 85.334,25 99.100,00 63.258,50 -35.841,50 0,00 0,00 0,00 0,00 238.899,44 251.229,00 243.384,68 -7.844,32 21.238,99 515,00 43.130,03 42.615,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 352.267,41 532.213,12 357.364,93 -174.848,19 -1.193.946,95 -1.214.280,00 -1.138.649,33 75.630,67 0,00 -15.530,00 0,00 15.530,00 -146.308,66 -263.189,00 -147.667,31 115.521,69 -8.773,47 -17.822,89 -14.316,57 3.506,32 0,00 0,00 0,00 0,00 -81.581,62 -462.392,00 -37.768,22 424.623,78 Ordentliche Aufwendungen -1.430.610,70 -1.973.213,89 -1.338.401,43 634.812,46 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -1.078.343,29 -1.441.000,77 -981.036,50 459.964,27 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.078.343,29 -1.441.000,77 -981.036,50 459.964,27 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 197.194,11 289.690,00 226.614,91 -63.075,09 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -881.149,18 -1.151.310,77 -754.421,59 396.889,18 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.078.343,29 -1.441.000,77 -981.036,50 459.964,27 409.332,46 523.930,00 370.978,51 -152.951,49 0,00 0,00 0,00 0,00 -212.138,35 -234.240,00 -144.363,60 89.876,40 136 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - 14 - 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + 19 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 5.900,29 181.333,00 0,00 -181.333,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.794,82 99.100,00 66.039,37 -33.060,63 0,00 0,00 0,00 0,00 238.899,44 251.229,00 243.384,68 -7.844,32 4.583,61 515,00 3.488,25 2.973,25 0,00 0,00 0,00 0,00 329.178,16 532.177,00 312.912,30 -219.264,70 -1.135.315,33 -1.198.290,00 -1.100.761,12 97.528,88 0,00 0,00 0,00 0,00 -152.930,78 -263.189,00 -149.165,09 114.023,91 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -82.135,80 -462.392,00 -37.818,40 424.573,60 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.370.381,91 -1.923.871,00 -1.287.744,61 636.126,39 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -1.041.203,75 -1.391.694,00 -974.832,31 416.861,69 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -9.756,98 -10.580,00 -2.207,57 8.372,43 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -9.756,98 -10.580,00 -2.207,57 8.372,43 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -9.756,98 -10.580,00 -2.207,57 8.372,43 137 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.260.490,35 2.697.019,54 2.322.048,32 -374.971,22 0,00 0,00 0,00 0,00 14.781,56 500,00 5.270,57 4.770,57 1.689.115,77 1.539.605,00 1.603.586,01 63.981,01 71.663,27 188.348,00 70.493,78 -117.854,22 15.593.497,32 15.332.452,00 15.184.480,86 -147.971,14 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 19.629.548,27 19.757.924,54 19.185.879,54 -572.045,00 11 - Personalaufwendungen -1.472.790,79 -1.270.590,00 -1.376.897,80 -106.307,80 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = 19 + 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 -78.620,00 0,00 78.620,00 -934.951,66 -1.870.732,00 -1.120.708,60 750.023,40 -55.114,11 -45.927,84 -90.099,11 -44.171,27 -22.569.995,34 -23.571.510,00 -22.664.382,44 907.127,56 -3.295.684,25 -3.233.231,00 -2.724.305,37 508.925,63 -28.328.536,15 -30.070.610,84 -27.976.393,32 2.094.217,52 Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.698.987,88 -10.312.686,30 -8.790.513,78 1.522.172,52 Finanzerträge 18.435.223,88 15.987.226,00 16.046.526,05 59.300,05 0,00 -500,00 0,00 500,00 18.435.223,88 15.986.726,00 16.046.526,05 59.800,05 9.736.236,00 5.674.039,70 7.256.012,27 1.581.972,57 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + 28 29 0,00 0,00 0,00 0,00 9.736.236,00 5.674.039,70 7.256.012,27 1.581.972,57 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -1.046.749,08 -1.016.811,15 -985.792,07 31.019,08 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.046.749,08 -1.016.811,15 -985.792,07 31.019,08 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 8.689.486,92 4.657.228,55 6.270.220,20 1.612.991,65 138 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 + 9 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2.233.779,45 2.691.415,00 2.263.469,25 -427.945,75 0,00 0,00 0,00 0,00 14.815,17 500,00 5.236,96 4.736,96 1.703.671,51 1.539.605,00 1.541.587,26 1.982,26 71.463,19 188.348,00 65.275,75 -123.072,25 Sonstige Einzahlungen 15.923.928,12 15.332.452,00 15.367.476,07 35.024,07 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 18.430.770,60 15.987.226,00 16.044.866,75 57.640,75 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 38.378.428,04 35.739.546,00 35.287.912,04 -451.633,96 10 - Personalauszahlungen -1.193.500,72 -1.155.760,00 -1.190.098,12 -34.338,12 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -951.973,89 -1.870.732,00 -1.095.777,68 774.954,32 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -500,00 0,00 500,00 14 - Transferauszahlungen -22.023.099,04 -23.571.510,00 -23.112.906,36 458.603,64 15 - Sonstige Auszahlungen -3.931.797,38 -3.233.231,00 -3.176.447,22 56.783,78 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.100.371,03 -29.831.733,00 -28.575.229,38 1.256.503,62 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 10.278.057,01 5.907.813,00 6.712.682,66 804.869,66 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 927.058,61 981.992,00 986.992,41 5.000,41 23 = Summe (investive Einzahlungen) 927.058,61 981.992,00 986.992,41 5.000,41 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.446,01 -78.500,00 -70.341,59 8.158,41 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -13.446,01 -78.500,00 -70.341,59 8.158,41 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 913.612,60 903.492,00 916.650,82 13.158,82 139 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 284.190.613,59 296.004.702,00 316.150.223,54 20.145.521,54 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 132.268.070,61 160.123.648,47 157.334.192,32 -2.789.456,15 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - 12 13 0,00 0,00 0,00 0,00 13.857.085,78 2.100.000,00 7.835.744,38 5.735.744,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 430.315.769,98 458.228.350,47 481.320.160,24 23.091.809,77 Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.086.089,88 -4.742.700,00 -6.650.140,72 -1.907.440,72 15 - Transferaufwendungen -77.486.755,25 -81.334.997,00 -82.279.571,81 -944.574,81 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.649.746,00 0,00 -2.223.486,00 -2.223.486,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -87.222.591,13 -86.077.697,00 -91.153.198,53 -5.075.501,53 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 343.093.178,85 372.150.653,47 390.166.961,71 18.016.308,24 19 + Finanzerträge 218.706,50 198.000,00 262.533,67 64.533,67 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -8.187.590,61 -13.029.178,00 -6.845.465,57 6.183.712,43 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -7.968.884,11 -12.831.178,00 -6.582.931,90 6.248.246,10 335.124.294,74 359.319.475,47 383.584.029,81 24.264.554,34 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 468.015,76 472.210,00 437.223,57 -34.986,43 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 335.592.310,50 359.791.685,47 384.021.253,38 24.229.567,91 0,00 0,00 0,00 0,00 335.124.294,74 359.319.475,47 383.584.029,81 24.264.554,34 472.153,21 472.210,00 437.223,57 -34.986,43 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.137,45 0,00 0,00 0,00 140 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 265.918.816,87 279.289.191,00 293.516.898,74 14.227.707,74 129.662.703,61 154.729.551,00 154.732.024,32 2.473,32 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 2.548.475,78 2.100.000,00 826.403,56 -1.273.596,44 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 218.651,71 198.000,00 261.968,66 63.968,66 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 398.348.647,97 436.316.742,00 449.337.295,28 13.020.553,28 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -8.735.827,72 -13.029.178,00 -7.386.136,82 5.643.041,18 14 - Transferauszahlungen -62.264.508,00 -64.619.486,00 -64.619.479,98 6,02 15 - Sonstige Auszahlungen -1.428.043,50 0,00 -2.160.136,00 -2.160.136,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -72.428.379,22 -77.648.664,00 -74.165.752,80 3.482.911,20 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 325.920.268,75 358.668.078,00 375.171.542,48 16.503.464,48 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.190.349,43 8.167.686,00 8.167.686,28 0,28 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 466,62 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 15.338,76 420.920,00 420.958,54 38,54 7.206.154,81 8.588.606,00 8.588.644,82 38,82 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -667.668,00 0,00 667.668,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 0,00 -667.668,00 0,00 667.668,00 7.206.154,81 7.920.938,00 8.588.644,82 667.706,82 141 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist / Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.510,73 5.479,04 0,00 -5.479,04 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 242.850,65 264.010,00 253.832,21 -10.177,79 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - 15 16 2.003,93 0,00 0,00 0,00 120.954,90 121.931,00 169.383,19 47.452,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 368.320,21 391.420,04 423.215,40 31.795,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -164.462,04 -149.167,00 -231.773,30 -82.606,30 Bilanzielle Abschreibungen -46.011,87 -48.984,34 -43.670,80 5.313,54 - Transferaufwendungen -75.000,00 -30.000,00 -30.000,00 0,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -73.177,56 -97.397,00 -103.123,64 -5.726,64 17 = Ordentliche Aufwendungen -358.651,47 -325.548,34 -408.567,74 -83.019,40 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = 22 = 23 + 24 9.668,74 65.871,70 14.647,66 -51.224,04 57.158,59 104.676,00 71.397,39 -33.278,61 0,00 0,00 0,00 0,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 57.158,59 104.676,00 71.397,39 -33.278,61 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 66.827,33 170.547,70 86.045,05 -84.502,65 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -66.827,33 -333.270,00 -86.260,55 247.009,45 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 -162.722,30 -215,50 162.506,80 0,00 0,00 0,00 0,00 66.827,33 170.547,70 86.045,05 -84.502,65 4.137,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -70.964,78 -333.270,00 -86.260,55 247.009,45 142 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/ Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 242.850,65 264.010,00 253.832,21 -10.177,79 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.003,93 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 28.760,02 206,00 75.784,15 75.578,15 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 118.403,25 104.676,00 42.948,52 -61.727,48 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 392.017,85 368.892,00 372.564,88 3.672,88 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -186.271,79 -149.167,00 -231.773,30 -82.606,30 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 0,00 0,00 0,00 0,00 -105.077,26 -30.000,00 -30.000,00 0,00 -5.065,18 -7.069,00 -4.870,72 2.198,28 -296.414,23 -186.236,00 -266.644,02 -80.408,02 95.603,62 182.656,00 105.920,86 -76.735,14 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -712.485,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -712.485,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -712.485,00 0,00 0,00 0,00 143 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen 144 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich I 145 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 1 Oberbürgermeister Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 146 86,76 100,00 90,69 9,31 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 27.882,58 110.520,42 82.229,84 -28.290,58 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 20.690,46 0,00 9.579,27 9.579,27 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 30.075,79 30.790,00 17.872,80 -12.917,20 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 117.177,54 193.401,00 117.204,37 -76.196,63 7 + Sonstige ordentliche Erträge 48.940,49 220.865,00 566.638,59 345.773,59 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - 244.766,86 555.576,42 793.524,87 237.948,45 -6.613.084,06 -5.443.190,00 -6.383.975,41 -940.785,41 0,00 -461.020,00 0,00 461.020,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -57.127,36 -107.444,00 -94.468,78 12.975,22 Bilanzielle Abschreibungen -37.891,72 -40.681,05 -74.155,66 -33.474,61 Transferaufwendungen -44.455,70 -128.600,00 -78.812,00 49.788,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.966.552,03 -2.192.465,00 -2.131.827,05 60.637,95 17 = Ordentliche Aufwendungen -8.719.110,87 -8.373.400,05 -8.763.238,90 -389.838,85 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.474.344,01 -7.817.823,63 -7.969.714,03 -151.890,40 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.474.344,01 -7.817.823,63 -7.969.714,03 -151.890,40 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -8.474.344,01 -7.817.823,63 -7.969.714,03 -151.890,40 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 657.527,67 634.212,44 570.467,59 -63.744,85 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -2.309.004,98 -2.339.227,44 -2.222.451,43 116.776,01 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.651.477,31 -1.705.015,00 -1.651.983,84 53.031,16 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -10.125.821,32 -9.522.838,63 -9.621.697,87 -98.859,24 147 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 7.275,20 110.200,00 26.100,00 -84.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.744,07 0,00 9.525,66 9.525,66 37.953,57 30.790,00 12.524,12 -18.265,88 117.572,48 193.401,00 110.639,78 -82.761,22 336,13 220.865,00 20.649,62 -200.215,38 0,00 0,00 0,00 0,00 183.881,45 555.256,00 179.439,18 -375.816,82 -5.066.636,96 -4.934.560,00 -5.192.717,53 -258.157,53 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -58.000,63 -107.444,00 -90.676,16 16.767,84 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -43.309,40 15 - Sonstige Auszahlungen -1.969.922,14 -128.600,00 -76.434,11 52.165,89 -2.192.465,00 -2.165.746,06 26.718,94 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.137.869,13 -7.363.069,00 -7.525.573,86 -162.504,86 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.953.987,68 -6.807.813,00 -7.346.134,68 -538.321,68 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -39.462,13 -115.910,00 -117.137,09 -1.227,09 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -39.462,13 -115.910,00 -117.137,09 -1.227,09 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -39.462,13 -115.910,00 -117.137,09 -1.227,09 148 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich II 149 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 2 Finanzen und Ordnung Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 150 92,23 100,00 89,28 10,72 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 2 Finanzen und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 284.198.697,59 296.004.702,00 316.159.399,54 20.154.697,54 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 134.574.209,34 162.723.425,72 159.622.422,18 -3.101.003,54 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.807.971,96 3.799.190,00 4.062.647,45 263.457,45 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.736.948,39 2.475.865,00 3.117.413,80 641.548,80 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 323.738,13 577.252,00 286.427,11 -290.824,89 7 + Sonstige ordentliche Erträge 39.118.351,89 28.498.454,00 33.466.193,92 4.967.739,92 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 464.759.917,30 494.078.888,72 516.714.504,00 22.635.615,28 11 - Personalaufwendungen -18.091.403,45 -17.767.090,00 -18.091.683,42 -324.593,42 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -1.137.970,00 0,00 1.137.970,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.164.872,09 -2.548.429,00 -2.487.147,47 61.281,53 14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.651.077,24 -5.258.889,02 -7.419.660,00 -2.160.770,98 15 - Transferaufwendungen -102.745.318,27 -107.462.257,00 -107.549.780,03 -87.523,03 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.807.903,36 -3.406.539,00 -4.777.807,58 -1.371.268,58 -136.460.574,41 -137.581.174,02 -140.326.078,50 -2.744.904,48 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 328.299.342,89 356.497.714,70 376.388.425,50 19.890.710,80 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 20.470.733,78 16.609.042,00 17.697.224,90 1.088.182,90 -8.231.695,57 -13.030.078,00 -6.885.215,44 6.144.862,56 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 12.239.038,21 3.578.964,00 10.812.009,46 7.233.045,46 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 340.538.381,10 360.076.678,70 387.200.434,96 27.123.756,26 23 + 24 - Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 340.538.381,10 360.076.678,70 387.200.434,96 27.123.756,26 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 4.065.142,85 4.275.405,53 3.857.068,64 -418.336,89 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -10.129.354,30 -10.734.235,53 -10.085.048,30 649.187,23 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -6.064.211,45 -6.458.830,00 -6.227.979,66 230.850,34 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 334.474.169,65 353.617.848,70 380.972.455,30 27.354.606,60 151 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 2 Finanzen und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 4 Steuern und ähnliche Abgaben 274.312.767,03 279.289.191,00 293.877.282,70 14.588.091,70 131.889.207,86 157.310.766,00 156.971.293,57 -339.472,43 0,00 0,00 0,00 0,00 113.514,17 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.814.831,73 3.799.190,00 3.912.704,17 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.794.908,20 2.475.865,00 3.095.971,99 620.106,99 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 291.164,98 577.252,00 319.503,74 -257.748,26 7 + Sonstige Einzahlungen 27.467.144,17 26.626.729,00 24.477.703,06 -2.149.025,94 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 18.939.192,73 16.408.042,00 16.490.299,12 82.257,12 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 459.509.216,70 486.487.035,00 499.144.758,35 12.657.723,35 10 - Personalauszahlungen -14.479.797,43 -16.511.880,00 -14.961.370,31 1.550.509,69 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -2.207.493,58 -2.548.429,00 -2.467.287,29 81.141,71 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -8.735.827,72 -13.030.078,00 -7.386.136,82 5.643.941,18 14 - Transferauszahlungen -84.402.031,28 -88.140.746,00 -87.734.422,01 406.323,99 15 - Sonstige Auszahlungen -5.061.787,78 -3.169.991,00 -5.048.509,33 -1.878.518,33 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -114.886.937,79 -123.401.124,00 -117.597.725,76 5.803.398,24 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 344.622.278,91 363.085.911,00 381.547.032,59 18.461.121,59 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.190.349,43 8.167.686,00 8.167.686,28 0,28 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 2.082.335,53 4.950.000,00 887.370,00 -4.062.630,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 466,62 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 2.538.735,59 1.555.912,00 2.629.914,47 1.074.002,47 23 = Summe (investive Einzahlungen) 11.811.887,17 14.673.598,00 11.684.970,75 -2.988.627,25 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -67.076,00 -704.000,00 -132.601,70 571.398,30 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -667.668,00 0,00 667.668,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -61.590,38 -232.967,36 -218.432,72 14.534,64 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -712.485,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -841.151,38 -1.604.635,36 -351.034,42 1.253.600,94 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 10.970.735,79 13.068.962,64 11.333.936,33 -1.735.026,31 152 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich III 153 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 3 Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 154 94,53 100,00 92,13 7,87 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 3 Personal, Organisation, Recht, Bürgerservice, Feuerwehr und Soziales lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 9.766.764,20 11.410.000,00 11.950.047,57 540.047,57 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.895.786,35 2.185.457,36 3.845.898,70 1.660.441,34 3 + Sonstige Transfererträge 4.599.706,55 7.139.765,00 3.946.841,78 -3.192.923,22 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.084.359,99 12.537.845,00 11.781.787,83 -756.057,17 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 803.253,42 875.940,00 875.720,56 -219,44 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 73.881.263,64 107.279.964,00 92.365.360,60 -14.914.603,40 7 + Sonstige ordentliche Erträge 2.427.639,93 1.179.559,00 5.873.714,72 4.694.155,72 8 + Aktivierte Eigenleistungen 74,10 0,00 478,26 478,26 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 104.458.848,18 142.608.530,36 130.639.850,02 -11.968.680,34 11 - Personalaufwendungen -58.354.956,25 -58.080.780,00 -68.404.262,15 -10.323.482,15 12 - Versorgungsaufwendungen -24.885.321,31 -28.632.050,00 -24.903.652,92 3.728.397,08 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -18.043.469,63 -18.403.752,00 -20.990.215,92 -2.586.463,92 14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.913.013,42 -6.573.402,83 -6.867.286,43 -293.883,60 15 - Transferaufwendungen -72.484.837,58 -95.548.385,00 -86.191.960,37 9.356.424,63 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -81.479.164,28 -83.716.970,80 -85.308.749,33 -1.591.778,53 17 = Ordentliche Aufwendungen -261.160.762,47 -290.955.340,63 -292.666.127,12 -1.710.786,49 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -156.701.914,29 -148.346.810,27 -162.026.277,10 -13.679.466,83 19 + Finanzerträge 58.788,78 8.707,00 6.541,02 -2.165,98 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -2.883,00 0,00 -4.631,78 -4.631,78 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 55.905,78 8.707,00 1.909,24 -6.797,76 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -156.646.008,51 -148.338.103,27 -162.024.367,86 -13.686.264,59 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -156.646.008,51 -148.338.103,27 -162.024.367,86 -13.686.264,59 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 37.172.105,56 36.848.227,89 35.825.182,20 -1.023.045,69 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -20.046.108,99 -19.446.450,22 -18.998.237,83 448.212,39 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 17.125.996,57 17.401.777,67 16.826.944,37 -574.833,30 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -139.520.011,94 -130.936.325,60 -145.197.423,49 -14.261.097,89 155 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 3 Personal, Organisation, Recht, Bürgerservice, Feuerwehr und Soziales lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 2 3 Steuern und ähnliche Abgaben 9.702.935,56 11.410.000,00 4 11.886.218,93 476.218,93 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.782.538,10 1.882.920,00 1.631.118,45 -251.801,55 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.832.637,63 7.139.765,00 2.982.870,77 -4.156.894,23 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 10.035.758,68 12.537.845,00 11.256.815,59 -1.281.029,41 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - 797.473,20 875.940,00 839.247,89 -36.692,11 73.044.153,03 107.279.964,00 85.577.543,94 -21.702.420,06 1.213.738,59 1.115.669,00 688.524,25 -427.144,75 60.347,76 8.707,00 7.619,81 -1.087,19 99.469.582,55 142.250.810,00 114.869.959,63 -27.380.850,37 Personalauszahlungen -45.816.055,38 -54.079.590,00 -53.121.906,45 957.683,55 11 - Versorgungsauszahlungen -24.982.557,29 -23.788.750,00 -25.031.751,53 -1.243.001,53 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -17.820.336,20 -18.403.752,00 -21.315.528,84 -2.911.776,84 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 -7.514,78 -7.514,78 14 - Transferauszahlungen -73.155.284,38 -95.548.385,00 -86.793.003,67 8.755.381,33 15 - Sonstige Auszahlungen -86.384.365,56 -83.364.470,80 -84.202.034,83 -837.564,03 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -248.158.598,81 -275.184.947,80 -270.471.740,10 4.713.207,70 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -148.689.016,26 -132.934.137,80 -155.601.780,47 -22.667.642,67 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 618.442,37 530.270,00 367.987,31 -162.282,69 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 24.792,36 0,00 47.326,71 47.326,71 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 112.984,32 0,00 121.941,21 121.941,21 23 = Summe (investive Einzahlungen) 756.219,05 530.270,00 537.255,23 6.985,23 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -8.377,50 -578.600,00 -46.855,66 531.744,34 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.911.800,81 -7.031.704,74 -4.669.029,35 2.362.675,39 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -2.920.178,31 -7.610.304,74 -4.715.885,01 2.894.419,73 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -2.163.959,26 -7.080.034,74 -4.178.629,78 2.901.404,96 156 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IV 157 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 4 Bildung, Kultur und Jugend Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 158 110,81 100,00 110,46 -10,46 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 4 Bildung, Kultur und Jugend lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 38.413.805,52 42.208.333,32 39.753.112,74 -2.455.220,58 Sonstige Transfererträge 2.294.618,48 15.378.584,00 6.665.058,77 -8.713.525,23 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.337.056,89 9.341.514,00 10.339.987,67 998.473,67 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 924.231,07 1.289.585,00 1.178.234,60 -111.350,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.064.656,06 3.020.039,00 4.036.787,24 1.016.748,24 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.760.382,79 244.535,67 1.927.250,44 1.682.714,77 8 + Aktivierte Eigenleistungen 33.889,68 50.000,00 29.863,08 -20.136,92 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 56.828.640,49 71.532.590,99 63.930.294,54 -7.602.296,45 -62.432.154,66 -69.965.800,00 -65.645.067,73 4.320.732,27 0,00 -807.540,00 0,00 807.540,00 -17.929.091,59 -21.643.946,00 -20.407.480,78 1.236.465,22 -796.250,90 -1.088.081,49 -842.161,78 245.919,71 -73.793.141,26 -93.799.759,00 -85.141.468,49 8.658.290,51 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.624.140,30 -6.433.956,10 -5.291.000,27 1.142.955,83 17 = Ordentliche Aufwendungen -159.574.778,71 -193.739.082,59 -177.327.179,05 16.411.903,54 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -102.746.138,22 -122.206.491,60 -113.396.884,51 8.809.607,09 19 + Finanzerträge 3.972,12 4.000,00 3.965,69 -34,31 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -38,19 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 3.933,93 4.000,00 3.965,69 -34,31 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -102.742.204,29 -122.202.491,60 -113.392.918,82 8.809.572,78 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -102.742.204,29 -122.202.491,60 -113.392.918,82 8.809.572,78 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 4.282.826,33 4.751.395,68 4.568.225,08 -183.170,60 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -8.939.146,41 -9.031.190,68 -8.990.750,11 40.440,57 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -4.656.320,08 -4.279.795,00 -4.422.525,03 -142.730,03 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -107.398.524,37 -126.482.286,60 -117.815.443,85 8.666.842,75 159 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 4 Bildung, Kultur und Jugend lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 36.192.616,07 38.974.489,00 36.459.769,63 -2.514.719,37 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 1.802.631,14 15.378.584,00 3.801.169,26 -11.577.414,74 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.325.462,79 9.341.514,00 10.301.904,79 960.390,79 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = 17 871.356,16 1.289.585,00 1.097.437,52 -192.147,48 3.840.878,43 3.020.039,00 3.837.848,94 817.809,94 339.061,07 243.612,00 284.752,13 41.140,13 4.328,66 4.000,00 4.777,66 777,66 52.376.334,32 68.251.823,00 55.787.659,93 -12.464.163,07 -58.805.343,05 -68.897.790,00 -63.780.688,02 5.117.101,98 0,00 0,00 0,00 0,00 -18.623.182,10 -21.643.946,00 -20.234.271,36 1.409.674,64 -38,19 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen -73.652.441,03 -93.799.759,00 -84.156.574,36 9.643.184,64 Sonstige Auszahlungen -2.859.130,53 -4.109.436,10 -3.201.216,31 908.219,79 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -153.940.134,90 -188.450.931,10 -171.372.750,05 17.078.181,05 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -101.563.800,58 -120.199.108,10 -115.585.090,12 4.614.017,98 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 6.617.825,00 8.477.879,00 8.516.826,70 38.947,70 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 58.425,36 39.000,00 38.950,24 -49,76 23 = Summe (investive Einzahlungen) 6.676.250,36 8.516.879,00 8.555.776,94 38.897,94 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -89.331,30 -943.056,91 -590.541,11 352.515,80 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.020.244,61 -3.136.840,00 -2.527.742,88 609.097,12 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -50.000,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -2.159.575,91 -4.079.896,91 -3.118.283,99 961.612,92 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 4.516.674,45 4.436.982,09 5.437.492,95 1.000.510,86 160 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich V 161 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 5 Planung, Bau und Gebäudemanagement Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 162 88,51 100,00 86,26 13,74 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 5 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 16.363.308,46 14.521.520,85 19.062.490,00 4.540.969,15 0,00 0,00 0,00 0,00 10.405.549,60 9.906.425,73 10.139.537,65 233.111,92 3.406.897,06 3.325.060,00 3.251.303,81 -73.756,19 895.881,77 1.387.032,00 732.612,40 -654.419,60 Sonstige ordentliche Erträge 989.737,52 1.424.250,21 2.248.149,11 823.898,90 Aktivierte Eigenleistungen 289.257,15 212.000,00 368.158,79 156.158,79 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 + 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 32.350.631,56 30.776.288,79 35.802.251,76 5.025.962,97 -21.234.167,09 -21.385.430,00 -20.938.641,31 446.788,69 0,00 -535.570,00 0,00 535.570,00 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -46.306.434,92 -54.308.044,00 -51.533.900,74 2.774.143,26 Bilanzielle Abschreibungen -31.756.521,37 -33.481.098,78 -32.997.348,52 483.750,26 0,00 -1.478.290,00 -420.174,73 1.058.115,27 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen -10.901.532,94 -16.522.049,00 -16.360.142,96 161.906,04 -110.198.656,32 -127.710.481,78 -122.250.208,26 5.460.273,52 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -77.848.024,76 -96.934.192,99 -86.447.956,50 10.486.236,49 19 + Finanzerträge 4.674,37 2.169,00 1.761,16 -407,84 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -317.832,19 -1.061.490,00 -2.285.333,26 -1.223.843,26 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -313.157,82 -1.059.321,00 -2.283.572,10 -1.224.251,10 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -78.161.182,58 -97.993.513,99 -88.731.528,60 9.261.985,39 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -78.161.182,58 -97.993.513,99 -88.731.528,60 9.261.985,39 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 6.111.089,05 5.823.861,57 4.592.061,67 -1.231.799,90 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -10.494.748,77 -10.570.939,24 -8.707.154,56 1.863.784,68 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -4.383.659,72 -4.747.077,67 -4.115.092,89 631.984,78 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -82.544.842,30 -102.740.591,66 -92.846.621,49 9.893.970,17 163 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 5 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist/Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 161.822,00 3.201.332,00 768.774,66 -2.432.557,34 0,00 0,00 0,00 0,00 7.224.904,96 6.632.430,00 6.789.539,38 157.109,38 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.409.647,85 3.325.060,00 3.226.702,72 -98.357,28 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.186.857,53 1.387.032,00 756.986,36 -630.045,64 7 + Sonstige Einzahlungen 136.896,82 459.219,00 999.616,55 540.397,55 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 233,09 2.169,00 122,86 -2.046,14 12.120.362,25 15.007.242,00 12.541.742,53 -2.465.499,47 -19.231.777,44 -20.721.230,00 -19.382.812,39 1.338.417,61 0,00 0,00 0,00 0,00 -46.571.864,83 -54.308.044,00 -49.503.182,74 4.804.861,26 -36.659,17 -1.061.490,00 -1.063.671,10 -2.181,10 0,00 -1.478.290,00 -420.174,73 1.058.115,27 -9.784.756,63 -15.080.049,00 -13.557.196,51 1.522.852,49 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -75.625.058,07 -92.649.103,00 -83.927.037,47 8.722.065,53 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -63.504.695,82 -77.641.861,00 -71.385.294,94 6.256.566,06 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 9.396.189,41 10.551.247,00 8.633.770,62 -1.917.476,38 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.539.531,54 1.600.000,00 884.425,00 -715.575,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.662.636,43 3.951.820,00 1.106.094,02 -2.845.725,98 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 350.256,63 0,00 348.000,04 348.000,04 23 = Summe (investive Einzahlungen) 12.948.614,01 16.103.067,00 10.972.289,68 -5.130.777,32 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -390.830,20 -1.469.000,00 -265.137,05 1.203.862,95 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -23.201.286,89 -32.232.550,43 -17.079.371,20 15.153.179,23 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -332.377,18 -1.283.573,60 -805.922,64 477.650,96 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.216,33 0,00 -144,56 -144,56 Summe (investive Auszahlungen) -23.932.710,60 -34.985.124,03 -18.150.575,45 16.834.548,58 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -10.984.096,59 -18.882.057,03 -7.178.285,77 11.703.771,26 164 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Jahresabschluss 2016 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VI 165 Jahresabschluss der Stadt Krefeld Kennzahlen zur Jahresrechnung 2016 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 6 Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit Einheit Ergebnis 2015 Ansatz Ist- Vergleich 2016 Ergebnis 2016 Ansatz ./. Ist 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote % 166 90,78 100,00 91,10 8,90 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 6 Umwelt, Grünflächen, Sport und Gesundheit lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen Vergleich Ist/Ansatz (Sp. 3 ./. Sp. 2) 17.317,23 0,00 11.704,73 11.704,73 1.180.784,15 608.702,27 1.645.094,34 1.036.392,07 0,00 0,00 0,00 0,00 45.918.717,33 50.716.720,20 46.734.251,40 -3.982.468,80 631.544,05 930.019,00 609.755,01 -320.263,99 6.510.552,53 2.468.016,00 7.137.127,79 4.669.111,79 784.281,04 1.291.820,00 1.489.909,16 198.089,16 377,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.043.573,69 56.015.277,47 57.627.842,43 1.612.564,96 -22.039.936,58 -22.905.930,00 -22.390.659,90 515.270,10 -196.710,23 -552.740,00 -244.741,17 307.998,83 -45.744.043,92 -49.992.043,78 -46.790.479,97 3.201.563,81 -1.192.767,65 -1.433.276,39 -1.408.331,69 24.944,70 -1.153.562,96 -1.377.688,00 -1.295.637,98 82.050,02 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -6.059.073,57 -2.477.333,65 -6.291.692,39 -3.814.358,74 17 = Ordentliche Aufwendungen -76.386.094,91 -78.739.011,82 -78.421.543,10 317.468,72 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -21.342.521,22 -22.723.734,35 -20.793.700,67 1.930.033,68 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -30,00 -200,00 0,00 200,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -30,00 -200,00 0,00 200,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -21.342.551,22 -22.723.934,35 -20.793.700,67 1.930.233,68 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) -21.342.551,22 -22.723.934,35 -20.793.700,67 1.930.233,68 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 5.233.563,15 6.045.493,27 6.056.427,08 10.933,81 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -5.603.891,16 -6.256.553,27 -6.465.790,03 -209.236,76 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -370.328,01 -211.060,00 -409.362,95 -198.302,95 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -21.712.879,23 -22.934.994,35 -21.203.063,62 1.731.930,73 167 Jahresabschluss der Stadt Krefeld 6 Umwelt, Grünflächen, Sport und Gesundheit lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2015 2016 2016 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ist / Ansatz (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 78.898,02 360.605,00 114.895,29 -245.709,71 0,00 0,00 0,00 0,00 42.162.731,78 47.215.110,00 43.256.683,95 -3.958.426,05 619.418,26 930.019,00 605.649,10 -324.369,90 6.602.058,12 2.468.016,00 7.159.529,15 4.691.513,15 150.182,38 1.227.790,00 182.048,83 -1.045.741,17 0,00 0,00 0,00 0,00 49.613.288,56 52.201.540,00 51.318.806,32 -882.733,68 -20.717.949,49 -22.317.620,00 -21.128.232,99 1.189.387,01 -195.501,83 -197.420,00 -248.756,77 -51.336,77 -45.752.445,94 -49.992.043,78 -46.375.338,90 3.616.704,88 -30,00 -200,00 0,00 200,00 -1.208.433,76 -1.377.688,00 -1.298.323,98 79.364,02 -672.850,35 -2.031.362,00 -625.198,65 1.406.163,35 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -68.547.211,37 -75.916.333,78 -69.675.851,29 6.240.482,49 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -18.933.922,81 -23.714.793,78 -18.357.044,97 5.357.748,81 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 802.893,30 517.622,00 936.754,32 419.132,32 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 181.864,44 0,00 386.777,54 386.777,54 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 984.757,74 517.622,00 1.323.531,86 805.909,86 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -3.033,00 -154.109,00 -35.410,44 118.698,56 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -2.044.459,03 -2.064.712,44 -1.342.849,20 721.863,24 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.070.850,64 -1.644.731,50 -1.049.195,30 595.536,20 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -3.118.342,67 -3.863.552,94 -2.427.454,94 1.436.098,00 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -2.133.584,93 -3.345.930,94 -1.103.923,08 2.242.007,86 168 Stadt Krefeld / Der Oberbürgermeister Fachbereich Zentrale Finanzsteuerung Von-der-Leyen-Platz 1 47798 Krefeld