Verwaltungsvorlage (Gesamtabschluss 2016)

TOP Vorlage des Oberbürgermeisters der Stadt Krefeld öffentlich Nr. 4791 /17 Anlage-Nr. FB/Geschäftszeichen: - 202/Ta Beratungsfolge: Sitzungstermin: Rat 25.01.2018 Betreff Gesamtabschluss 2016 Beschlussentwurf: Der Gesamtabschluss des Haushaltsjahres 2016 wird eingebracht und zwecks Prüfung gemäß § 116 Abs. 6 Gemeindeordnung NRW (GO NRW) an den Rechnungsprüfungsausschuss verwiesen. Unmittelbare finanzielle Auswirkungen ja Finanzielle Auswirkungen und Begründung auf den Folgeseiten X nein Begründung Seite 1 Finanzielle Auswirkungen Vorlage-Nr. 4791 /17 Die unmittelbaren finanziellen Auswirkungen des Beschlusses sind im Haushaltsplan berücksichtigt: ja nein Innenauftrag: Kostenart: PSP-Element: Nach Durchführung der Maßnahme ergeben sich keine Auswirkungen auf die Haushaltswirtschaft: Personalkosten Sachkosten Kapitalkosten (Abschreibungen oder Zinsen) Kosten insgesamt abzüglich 0,00 EUR - Erträge - Einsparungen 0,00 EUR Bemerkungen Begründung Seite 2 Gemäß § 116 Abs. 1 S. 2 GO NRW besteht der Gesamtabschluss aus der Gesamtergebnisrechnung, der Gesamtbilanz sowie dem Gesamtanhang und ist um einen Gesamtlagebericht zu ergänzen. Dem Gesamtanhang ist die Kapitalflussrechnung nach § 51 Abs. 3 GemHVO NRW beizufügen. Gemäß § 117 Abs. 1 S. 2 GO NRW ist dem Gesamtabschluss außerdem ein Beteiligungsbericht beizufügen. Der Beteiligungsbericht 2016 wurde dem Rat der Stadt Krefeld bereits am 29. September 2017 zur Kenntnisnahme vorgelegt (siehe Vorlage Nr. 4170/17). Im Gesamtabschluss wird daher auf eine nochmalige Abbildung verzichtet. Der Gesamtabschluss 2016 konnte nicht in der nach § 116 Abs. 5 i. V. m. § 95 Abs. 3 GO NRW vorgesehenen Frist von neun Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Dies geht zurück auf eine teilweise nicht auskömmliche Stellenbesetzung und die hierdurch ebenfalls bedingte Verzögerung bei der Aufstellung des städtischen Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016. Das Gesamtjahresergebnis des Konzerns Stadt Krefeld beläuft sich 2016 auf 12,4 Mio. Euro und hat sich damit im Vergleich zum Vorjahresergebnis (-10,2 Mio. Euro) um 22,6 Mio. Euro verbessert. Die positive Entwicklung des Gesamtjahresergebnisses wird durch die Ergebnisverbesserung im städtischen Jahresabschluss geprägt, welche insbesondere auf die in 2016 gestiegenen Gewerbesteuererträge sowie Schlüsselzuweisungen zurückzuführen ist. Die Gesamtergebnislage des Konzerns Stadt Krefeld stellt sich wie folgt dar: Ertrags- und Aufwandsarten + = + + = = Ordentliche Gesamterträge Ordentliche Gesamtaufwendungen Ordentliches Gesamtergebnis Gesamtfinanzergebnis Außerordentliches Gesamtergebnis Gesamtjahresergebnis Anderen Gesellschaftern zuzurechnendes Ergebnis Gesamtjahresergebnis des Konzerns Stadt Krefeld 2016 TEuro 1.854.399 1.814.640 39.759 -25.776 0 13.983 1.537 12.446 2015 TEuro 1.829.789 1.819.467 10.322 -18.612 -127 -8.417 1.776 -10.193 Die Gesamtbilanz zum 31.12.2016 in übersichtlicher Form und unter Angabe der Vorjahreswerte ist nachstehend dargestellt: AKTIVA Anlagevermögen Umlaufvermögen Aktive Rechnungsabgrenzung 31.12.2016 TEuro 3.002.051 329.495 17.721 31.12.2015 PASSIVA TEuro 2.983.271 Eigenkapital 307.181 Sonderposten 16.748 Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung 3.349.267 3.307.200 31.12.2016 TEuro 513.245 575.788 31.12.2015 TEuro 499.135 556.398 805.234 790.623 1.385.121 1.387.195 69.879 73.849 3.349.267 3.307.200 Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2016 folgendermaßen dar: Eigenkapital 31.12.2016 TEuro 31.12.2015 TEuro Begründung Allgemeine Rücklagen Gesamtjahresergebnis Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Gesamt Seite 3 457.104 12.446 43.695 513.245 466.134 -10.193 43.193 499.135 Die allgemeine Rücklage weist einen Rückgang von 9.030 TEuro auf und ist im Wesentlichen auf die Verrechnung des Gesamtjahresergebnisses 2015 des Konzerns Stadt Krefeld i. H. v. -10.193 TEuro zurückzuführen. Weiterhin wurden u. a. gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NRW Erträge und Aufwendungen i. H. v. 1.801 TEuro (Vj. -6.320 TEuro) unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. Das Eigenkapital ist erstmalig seit Aufstellung des Gesamtabschlusses angestiegen. Die Entwicklung des Eigenkapitals seit dem 01.Januar 2010 (Stichtag zur erstmaligen Aufstellung der Gesamtbilanz) im Jahresund Gesamtabschluss der Stadt Krefeld stellt sich folgendermaßen dar: Weitere Details sind dem Gesamtanhang und dem Gesamtlagebericht zu entnehmen.