Verwaltungsvorlage (Jahresabschluss 2013 kurz.pdf)

Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Herausgeber: Stadt Krefeld Der Oberbürgermeister Krefeld, September 2014 1 Jahresabschluss 2013 Inhaltsübersicht 1. Bilanz zum 31.12.2013 Seite 3 2. Ergebnisrechnung 2013 Seite 6 3. Finanzrechnung 2013 Seite 8 4. Anhang Seite 10 5. Lagebericht Seite 55 6. Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NW Seite 97 Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen Seite 133 7. 2 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Bilanz zum 31.12.2013 3 Bilanz zum 31.12.2013 Aktiva 1 1.1 1.2 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 31.12.2013 Euro 31.12.2012 Euro Passiva 31.12.2013 Euro 1. 1.1 602.158.591,10 664.204.845,74 639.779.488,02 664.651.034,73 1.2 1.3 1.4 1.5 Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro; im Vorjahr 3.217.470,11 Euro) Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 -24.871.546,71 -37.174.707,93 0,00 0,00 -24.871.546,71 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 Sonderposten für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten 492.920.996,68 375.465.472,73 94.194.986,69 13.754.066,78 9.506.470,48 489.050.762,27 372.230.834,96 96.647.511,58 11.185.718,78 8.986.696,95 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 Rückstellungen Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 479.881.334,45 454.528.056,22 2.303.090,24 1.697.772,92 21.352.415,07 465.818.674,03 446.821.606,41 2.414.004,55 486.687,72 16.096.375,35 4. 4.1 4.2 Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt 663.316.734,63 0,00 195.243.411,13 0,00 0,00 0,00 102.683.823,38 92.559.587,75 651.226.152,53 0,00 190.399.538,68 0,00 0,00 0,00 94.865.722,84 95.533.815,84 420.550.000,00 414.100.000,00 1.844.807,81 5.981.817,34 5.949.695,00 15.044.040,24 18.702.963,11 1.798.759,66 4.404.523,27 6.137.224,43 34.386.106,49 0,00 50.493.078,84 50.281.561,85 2.288.770.735,70 2.296.156.638,70 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 2.213.480.436,58 609.600,49 2.221.129.298,49 624.579,73 Sachanlagen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Kinder- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.516.735.949,71 1.523.543.049,64 108.046.833,83 13.154.299,26 14.820.755,67 57.153.626,22 107.904.858,93 13.323.518,76 14.725.658,17 60.679.652,92 40.934.982,89 317.603.067,19 12.204.825,19 158.545.414,51 37.922.185,15 327.127.283,56 12.161.418,43 163.898.252,10 191.501.236,50 36.695.085,21 0,00 0,00 416.386.239,00 5.532.162,89 19.288,35 74.267.476,23 9.140.973,05 24.986.763,96 35.742.919,76 191.423.809,96 37.356.272,16 0,00 0,00 426.236.118,56 5.632.205,14 20.070,31 74.802.945,81 8.844.287,48 25.590.117,61 15.894.394,59 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundenen Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen 696.134.886,38 610.425.513,00 47.148.585,49 14.901.000,00 3.986.117,20 696.961.669,12 610.025.513,00 47.148.585,49 14.901.000,00 3.986.117,20 4.3 4.4 5.133.970,26 7.009.772,00 0,00 7.529.928,43 5.946.911,76 7.009.772,00 0,00 7.943.769,67 4.5 4.6 4.7 4.8 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen Umlaufvermögen Vorräte Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen 60.509.392,56 669.839,96 669.839,96 0,00 61.184.521,92 973.151,81 973.151,81 0,00 5. Passive Rechnungsabgrenzung 50.743.470,21 52.974.152,33 3.198.840,34 257.697,70 15.646.080,84 300.922,38 10.256.109,55 3.336.221,51 359.148,58 19.271.603,54 656.850,63 11.342.915,73 2.2.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen Sonstige Vermögensgegenstände 3.204.198,93 620.604,68 9.192.132,27 74.164,27 0,00 7.992.719,25 4.995.921,23 638.144,41 5.827.194,46 37.919,13 9,67 6.508.223,44 2.3 2.4 Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel 0,00 9.096.082,39 0,00 7.237.217,78 3. Aktive Rechnungsabgrenzung 14.780.906,56 13.842.818,29 2.288.770.735,70 2.296.156.638,70 1.2.3 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3.4 1.2.3.5 1.2.3.6 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 4 31.12.2012 Euro Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Ergebnis- und Finanzrechnung 5 Jahresabschluss 2013 Ergebnisrechnung 2013 Ertrags- und Aufwandsarten Ergebnis Fortgeschrie- Ist-Ergebnis Vergleich des Jahres bener Ansatz des Jahres Ist/Ansatz 2012 des Jahres 2013 (Sp.3 - Sp.2) 2013 EUR EUR EUR EUR 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 288.382.877,29 309.883.960,00 276.827.077,42 -33.056.882,58 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 168.999.875,41 166.651.946,00 169.989.434,21 3.337.488,00 3+ Sonstige Transfererträge 8.830.219,09 8.751.810,00 8.482.331,23 -269.478,77 4+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 77.586.115,67 82.399.939,00 77.579.390,66 -4.820.548,01 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.931.781,78 9.684.354,00 8.424.850,77 -1.259.503,50 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 54.230.990,91 57.650.420,00 63.650.041,54 5.999.621,54 7+ Sonstige ordentliche Erträge 37.277.099,12 33.441.980,00 42.415.898,67 8.973.918,67 8+ Aktivierte Eigenleistungen 345.237,18 290.000,00 417.861,74 127.861,74 0,00 0,00 0,00 0,00 -20.967.522,91 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 643.584.196,45 668.754.409,00 647.786.886,24 11 - Personalaufwendungen -153.724.461,51 -162.697.620,00 -157.986.045,97 4.711.574,03 12 - Versorgungsaufwendungen -27.412.874,20 -22.340.750,00 -28.100.341,01 -5.759.591,01 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -128.374.874,16 -138.072.238,00 -128.147.860,33 9.924.377,75 14 - Bilanzielle Abschreibungen -47.705.111,22 -52.321.097,00 -54.754.645,17 -2.433.548,52 15 - Transferaufwendungen -221.021.125,25 -225.910.630,00 -228.390.460,09 -2.479.830,15 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -103.373.531,51 -99.008.566,00 -105.091.008,56 -6.082.443,01 17 = Ordentliche Aufwendungen -681.611.977,85 -700.350.900,00 -702.470.361,13 -2.119.460,91 18 = Ordentliches Ergebnis -38.027.781,40 -31.596.491,00 -54.683.474,89 -23.086.983,82 26.367.891,56 29.245.990,00 29.313.247,54 67.257,54 -13.211.656,87 -16.919.320,00 -11.804.480,58 5.114.839,42 13.156.234,69 12.326.670,00 17.508.766,96 5.182.096,96 -24.871.546,71 -19.269.821,00 -37.174.707,93 -17.904.886,86 (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 18 und 22) 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00 -24.871.546,71 -19.269.821,00 -37.174.707,93 -17.904.886,86 0,00 0,00 -373.391,69 -373.391,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 660.226,29 660.226,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 286.834,60 286.834,60 (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 28 29 30 31 = Nachrichtl.: Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen Nachrichtl.: Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen Nachrichtl.: Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen Nachrichtl.: Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen Verrechnungssaldo (=Zeilen 22 und 25) 6 Jahresabschluss 2013 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung: Der fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2013. Es wurden Ermächtigungsübertragungen aus dem Haushaltsjahr 2012 in das Haushaltsjahr 2013 vorgenommen, welche im fortgeschriebenen Ansatz des Haushaltsjahres 2013 enthalten sind. Nicht im fortgeschriebenen Ansatz ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene fortgeschriebene Ansätze. Ab dem Haushaltsjahr 2013 sind erstmalig ergebnisneutrale Verrechnungen gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO vorzunehmen. Diese fließen nicht in das Jahresergebnis ein und werden nachrichtlich unter dem Jahresergebnis ausgewiesen. Eine weitergehende Erläuterung erfolgt im Anhang unter Absatz 1.1 – Allgemeine Rücklage. 7 Jahresabschluss 2013 Finanzrechnung 2013 Ein- und Auszahlungsarten Ergebnis Fortgeschrie- Ist-Ergebnis Vergleich des Jahres bener Ansatz des Jahres Ist/Ansatz 2012 des Jahres 2013 (Sp.3 - Sp.2) 2013 EUR EUR EUR EUR 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 265.001.053,98 287.635.643,00 261.613.921,44 -26.021.721,56 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 152.603.262,83 151.234.637,00 153.155.934,83 2.626.647,83 3+ Sonstige Transfereinzahlungen 4.828.403,69 8.751.810,00 4.836.957,15 -3.914.852,85 4+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 72.745.340,88 77.099.672,00 72.376.976,86 -4.722.695,14 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 7.713.470,26 9.684.354,00 8.998.420,15 -685.934,12 6+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen 55.342.024,05 57.650.420,00 65.484.582,24 7.834.162,24 7+ Sonstige Einzahlungen 33.968.535,09 27.485.190,00 28.463.763,21 978.573,21 8+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 20.901.023,32 29.245.990,00 26.419.791,59 -2.826.198,41 9= Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 613.103.114,10 648.787.716,00 621.350.347,47 -26.732.018,80 10 - Personalauszahlungen -147.712.942,44 -146.802.800,00 -153.550.640,88 -6.747.840,88 11 - Versorgungsauszahlungen -22.784.361,73 -22.340.750,00 -22.954.353,63 -613.603,63 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -132.624.640,56 -138.072.238,00 -127.083.749,79 10.936.539,04 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -13.107.667,01 -16.919.320,00 -10.674.865,62 6.244.454,38 -198.416.869,66 -200.562.313,00 -208.884.084,46 -8.289.331,52 4.724.830,17 -91.501.928,99 -95.786.573,00 -91.028.736,44 -606.148.410,39 -620.483.994,00 -614.176.430,82 6.255.047,56 6.954.703,71 28.303.723,00 7.173.916,65 -20.476.971,24 17.937.854,01 22.588.707,00 16.595.111,99 -3.472.248,01 2.285.170,17 4.401.900,00 4.295.528,39 -106.371,61 811.000,00 0,00 2.326.936,49 2.326.936,49 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 1.665.887,67 3.101.400,00 1.014.805,60 -1.885.194,40 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 2.063.680,14 1.281.950,00 1.717.744,03 435.794,03 24.763.591,99 31.373.957,00 25.950.126,50 -2.701.083,50 16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9 und 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einzahlung aus der Veräußerung von Finanzanlagen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 24 und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 26 Anlagevermögen 27 - Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit -991.697,47 -5.548.573,00 -524.057,78 5.023.741,65 -14.630.028,15 -62.197.817,00 -29.774.251,93 37.079.571,97 -5.044.102,65 -9.209.111,00 -5.534.107,51 3.629.310,89 -3.891.711,18 -3.647.000,00 -6.225.549,36 -2.578.549,36 -154.926,29 -50.000,00 -50.000,00 0,00 0,00 0,00 -34.887,01 -34.887,01 -24.712.465,74 -80.652.500,00 -42.142.853,59 43.119.188,14 51.126,25 -49.278.544,00 -16.192.727,09 40.418.104,64 7.005.829,96 -20.974.821,00 -9.018.810,44 19.941.133,40 (=Zeilen 23 und 30) 32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31) 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehn 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 10.312.361,24 21.905.240,00 16.119.234,83 6.988.104,83 1.278.000.000,00 0,00 808.500.000,00 808.500.000,00 -13.080.075,27 -8.059.820,00 -11.356.254,65 -3.296.434,65 -1.284.350.000,00 0,00 -802.050.000,00 -802.050.000,00 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -9.117.714,03 13.845.420,00 11.212.980,18 10.141.670,18 38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -2.111.884,07 -7.129.401,00 2.194.169,74 30.082.803,58 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 12.318.897,07 7.206.111,00 7.206.110,72 0,00 40 + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln -2.377.521,48 0,00 -336.451,57 -339.581,17 41 = Liquide Mittel 7.829.491,52 76.710,00 9.063.828,89 29.743.222,41 (=Zeilen 32 und 37) (=Zeilen 38, 39 und 40) 8 Jahresabschluss 2013 9 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Anhang 10 Jahresabschluss 2013 Anhang I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ........................................................ 12 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA......................................... 16 1. Anlagevermögen ....................................................................................... 16 2. Umlaufvermögen....................................................................................... 19 3. Aktive Rechnungsabgrenzung ........................................................................ 20 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA ...................................... 21 1. Eigenkapital................................................................................................ 21 2. Sonderposten ............................................................................................. 22 3. Rückstellungen ........................................................................................... 23 4. Verbindlichkeiten ....................................................................................... 26 5. Passive Rechnungsabgrenzung .................................................................. 29 II. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung ................................................................. 30 III. Erläuterungen zur Finanzrechnung..................................................................... 32 IV. Sonstige Angaben.............................................................................................. 33 V. Anlagen zum Anhang ......................................................................................... 36 Anlagenspiegel...................................................................................................... 37 Forderungsspiegel ................................................................................................. 38 Verbindlichkeitenspiegel....................................................................................... 39 Übersicht über die städtischen Beteiligungen ....................................................... 40 Stiftungsabschlüsse .............................................................................................. 41 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2013 ......................................... 53 11 Jahresabschluss 2013 I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS Vorbemerkungen Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 Gemeindeordnung (GO NRW), wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat gemäß § 95 Abs. 1 Satz 2 GO NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“ Der Jahresabschluss 2013 konnte nicht in der gemäß § 95 Absatz 3 GO vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Insbesondere die verspätete Vorlage des Jahresabschlusses 2012 und die damit verzögerte Bearbeitung des Jahresabschlusses 2013 sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu nennen. Der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2012 befindet sich zurzeit noch in Prüfung. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2012 in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses erfolgen. Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde zwischenzeitlich durch den NKF-Arbeitskreis der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO im Hinblick auf die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen. Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss 2013 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und des Weiteren der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen. Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in Tausend Euro (TEuro) bzw. Millionen Euro (Mio. Euro). Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen. 12 Jahresabschluss 2013 Für den Jahresabschluss 2013 wurde der in 2013 gültige Gesetzesstand berücksichtigt. Änderungen aus dem Ersten Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land NordrheinWestfalen (1. NKF Weiterentwicklungsgesetz – NKFWG, kurz 1. NKF-WG) wurden erstmals im Jahresabschluss 2013 umgesetzt. Bilanz Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW) und GO NRW, angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung. Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet. Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt. Die Gliederung der Bilanz des Jahresabschlusses erfolgt nach dem in § 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema. Mit dem 1. NKF-WG erfolgte eine Änderung des § 41 GemHVO dahingehend, dass die Position 4.8 Erhaltene Anzahlungen neu hinzugefügt wurde. Diese Position wird daher bei der Stadt Krefeld erstmals ab 2013 ausgewiesen. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen. Aktiva Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Im Jahr 2013 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gemäß § 33 GemHVO NRW. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert über 60 Euro bis maximal 410 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO NRW). Es findet nur die lineare Abschreibung gemäß § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterlie- 13 Jahresabschluss 2013 gen, sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1). Passiva Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, der Sonderposten für den Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung. Im Jahr 2013 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten. Im Bereich der Rückstellungen wurden lediglich, wie in § 36 Abs. 1 GemHVO NRW gesetzlich gefordert, die Rückstellungen für Pensionen der Abzinsung unterworfen. Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge dar, für die gemäß § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung den marktüblichen Rahmen unterschreitet. Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften sowie der Erlasslage hat die Verwaltung in der Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen. 14 15 Jahresabschluss 2013 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Die planmäßigen Abschreibungen übersteigen in geringem Maße die Zugänge bei dieser Position. 1.2 Sachanlagen Für im Haushaltsjahr 2013 zugegangene Vermögensgegenstände wurden gemäß § 33 GemHVO NRW die Anschaffungs- oder Herstellungskosten zugrunde gelegt. 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Fertigstellung der Bezirkssportanlage Traar und mehrere fertig gestellte Kinderspielplätze im Bereich der Grünflächen. Verminderungen ergeben sich vor allem durch erfolgte Grundstücksverkäufe im Bereich der sonstigen unbebauten Grundstücke, Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke eine Veräußerungsabsicht besteht, und Korrekturen der Eröffnungsbilanz. Weiterhin wurden Umbuchungen ehemaliger Erbbaurechte in die bebauten Grundstücke vorgenommen. 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Aktivierung fertig gestellter Maßnahmen im Bereich der Kindertageseinrichtungen, die Fertigstellung der Förderschule Alte Flur sowie der Umbuchung ehemaliger Erbbaurechte von den unbebauten Grundstücken. Die wertmäßig größten Aktivierungen bei den Kindertageseinrichtungen erfolgten bei den Kindertageseinrichtungen Neuhofsweg, Körnerstraße und Grevenbroicher Straße. Verminderungen ergeben sich vor allem durch die planmäßigen Abschreibungen sowie den Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude eine Veräußerungsabsicht besteht. Weiterhin wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen. 16 Jahresabschluss 2013 1.2.3 Infrastrukturvermögen Wertveränderungen ergeben sich im Wesentlichen durch planmäßige Abschreibungen. Im Bereich der Straßen wurden zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende alte Straßenabschnitte in Abgang gesetzt. Die wertmäßig größten Aktivierungen im Jahr 2013 waren Straßenabschnitte im Bereich der Kaiserswerther Straße, Hülser Straße, Kliedbruchstraße und Uerdinger Straße. Weiterhin wurden verschiedene Lichtsignalund Beleuchtungsanlagen aktiviert. 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden Die Position umfasst bauliche Anlagen auf dem Willy-Göldenbachs-Platz. Die Veränderungen resultieren aus den planmäßigen Abschreibungen. 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Im Rahmen der Folgeinventur 2013 erfolgte unter anderem eine Überprüfung des Wertes der Sammlung des Deutschen Textilmuseums. Dabei wurde eine Wertminderung festgestellt, welche über eine außerplanmäßige Abschreibung umgesetzt wurde. Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. Weiterhin wurden in 2013 Kunstgegenstände angekauft. 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Im Jahr 2013 erfolgte unter anderem der Ankauf mehrerer Rettungswagen und eines Notarzteinsatzleitwagens. Diese Zugänge in dieser Bilanzposition übersteigen die Abgänge und Abschreibungen. 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Die planmäßigen Abschreibungen übersteigen in dieser Position die Zugänge, sodass insgesamt eine Verminderung vorliegt. 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden. Hierunter ausgewiesen sind vor allem Umbaumaßnahmen an verschiedenen Kindertageseinrichtungen im Rahmen des U3-Programms, unter anderem an den Kindertageseinrichtungen Westwall, Florastraße, Gatzenstraße und Krützboomweg. Weitere wesentliche Positionen sind die Investitionsmaßnahmen Kaiser-Wilhelm-Museum, Erneuerungen von Straßenbeleuchtungsanlagen, Umbaumaßnahmen an der Albert-Schweizer-Schule sowie die Investitionsmaßnahme Ostwall. Aufgrund der genannten Maßnahmen ist insgesamt ein starker Anstieg bei dieser Position zu verzeichnen. 17 Jahresabschluss 2013 Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im Bau: 31.12.2012 31.12.2013 Veränderung in TEuro in TEuro in TEuro Kindertageseinrichtungen U3 2.337 7.627 5.290 Kaiser-Wilhelm-Museum 2.082 5.799 3.717 Erneuerung von Straßenbeleuchtung 2.680 5.680 3.000 Albert-Schweitzer-Schule 1.249 4.307 3.058 Ostwall 2.080 3.304 1.224 678 2.074 1.396 Neubau freiwillige Feuerwehr Hüls 0 1.550 1.550 Ausbau offener Ganztag 0 1.214 1.214 Lichtsignalanlagen 973 653 -320 Umwandlung Gebäude Alte Flur 763 0 -763 Maßnahme Musikschule Sofern Zuwendungen für noch nicht fertig gestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen, sind diese dem 1. NKF-WG entsprechend in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt (vor dem 1. NKF-WG erfolgte der Ausweis in der Bilanzposition 4.7 Sonstigen Verbindlichkeiten). Geleistete Anzahlungen lagen zum Bilanzstichtag nicht vor. 1.3 Finanzanlagen Die Veränderung dieser Position beruht auf einer Einlage in die Kapitalrücklage der Zoo Krefeld gGmbH. Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4. 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert. 1.3.3 Sondervermögen Hierzu zählen die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Stadtentwässerung und Senioreneinrichtungen. 1.3.5 Ausleihungen Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. 18 Jahresabschluss 2013 In der Bilanzposition erfasst ist das langfristig angelegte Stiftungsvermögen, sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z.B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische Baudarlehen vergeben wurden. Abgänge in dieser Position beruhen auf Tilgungen der langfristigen Darlehen. 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Festwerten. Im Jahr 2013 wurden alle Vorratsbestände überprüft. Die Verminderung dieser Bilanzposition ist im Wesentlichen auf den verminderten Materialbestand im Magazin des Betriebshofes zurückzuführen. 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Sämtliche Forderungen wurden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Gemäß §35 Abs. 7 GemHVO müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet. Pauschalwertberichtigungen werden zur Abbildung des gewöhnlichen Ausfallrisikos gebildet. Zudem erfolgte zum 31.12.2013 die Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes. Damit bestehen zum 31.12.2013 pauschale Wertberichtigungen in Höhe von rund 13,3 Mio. Euro (Vorjahr: rund 6 Mio. Euro). Weiterhin liegen zum 31.12.2013 Einzelwertberichtigungen in Höhe von rund 27 Mio. Euro (Vorjahr: 20,9 Mio. Euro) vor, wovon 18,9 Mio. Euro (Vorjahr: 15,2 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen. Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen. Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt, eine Abzinsung erfolgte nicht. Die Bilanzposition setzt sich im Wesentlichen zusammen aus zum Verkauf anstehenden Grundstücken, die aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen zugeordnet wurden, sowie Forderungen aus debitorischen Kreditoren. In dieser Bilanzposition wurde eine Eröffnungsbilanzkorrektur vorgenommen, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Zum Stichtag 31.12.2013 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären. 19 Jahresabschluss 2013 2.4 Liquide Mittel Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2013 dar. Darin enthalten sind auch Anteile, die für andere Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im Bereich der Sonstigen Verbindlichkeiten bzw. Sonstigen Sonderposten enthalten. 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2014 darstellen. Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger in Höhe von 4,8 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: 4,6 Mio. Euro) und die Vorausleistung der Sozialleistungen in Höhe von 9,5 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: 8,9 Mio. Euro) für den Monat Januar 2014 erfasst, deren Zahlung bereits im Dezember veranlasst wurden. Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. 20 Jahresabschluss 2013 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus bisher ergebenen Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um rund 157 TEuro. Weiterhin erfolgte eine Verminderung der allgemeinen Rücklage um 287 TEuro durch ergebnisneutrale Verrechnungen gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift wurde dahin gehend verändert, dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der Stadt Krefeld lagen sowohl Erträge als auch Aufwendungen aus solchen Abgängen und Veräußerungen vor, welche saldiert eine Verminderung der allgemeinen Rücklage um 287 TEuro bewirken. Eine Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2012 in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2012 erfolgen. Die allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2013 auf 664,2 Mio. Euro. Die übertragenen Aufwandsermächtigungen im Jahresabschluss 2012 beliefen sich auf 3,2 Mio. Euro. Im Jahresabschluss 2012 wurde hierüber ein „davon-Vermerk“ unterhalb der allgemeinen Rücklage zur Abbildung der zweckgebundenen Deckungsrücklage eingefügt. Da für das Jahr 2013 kein genehmigter Haushalt vorliegt, konnten keine Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2014 vorgenommen werden. Auch wenn keine Ermächtigungsübertragungen vorgenommen werden können, bleiben Mittel in der Finanzrechnung für Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.ä. bis zur Auszahlung verfügbar. 1.4 Jahresfehlbetrag Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2013 beläuft sich auf rund 37,2 Mio. Euro. Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2013 mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. 21 Jahresabschluss 2013 Die Entwicklung der Eigenkapitalpositionen stellt sich zum 31.12.2013 wie folgt dar: Stand Stand Veränderung 31.12.2012 31.12.2013 2012 / 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Allgemeine Rücklage 664.651 664.205 -446 (davon Deckungsrücklage) (3.217) (0) (-3.217) Ausgleichsrücklage 0 0 0 Verlustvortrag 0 -24.872 -24.872 Jahresfehlbetrag -24.872 -37.175 -12.303 Eigenkapital gesamt 639.779 602.158 -37.621 Eigenkapital 2. Sonderposten Gemäß § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen. Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut bereits erfolgt ist. In dieser Bilanzposition wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Des Weiteren sind auch die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG) gemäß § 43 Abs. 6 GemHVO NRW als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren. 22 Jahresabschluss 2013 Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar: Sonderposten für den Gebührenausgleich: Abfallbeseitigung Straßenreinigung (Sommerdienst) Straßenreinigung Stand Auflösung/ 31.12.2012 Inanspruchnahme (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 8.571 1.286 4.272 11.557 969 551 2.197 Stand 0 0 0 2.255 4.823 13.754 31.12.2013 2.615 (Winterdienst) Summe Zuführung 11.186 Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse. Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen, hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden. Die Sonderposten in der Übersicht: Stand Stand 31.12.2012 31.12.2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Zuwendungen 372.231 375.465 3.234 Beiträge 96.648 94.195 -2.453 Gebührenausgleich 11.186 13.754 2.568 Sonstiges 8.987 9.506 519 489.052 492.920 3.868 Sonderposten für: Summe Veränderung 3. Rückstellungen Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, wurden gemäß § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlichkeitsgrenze für Rückstellungen gemäß § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5.000,Euro festgelegt. 23 Jahresabschluss 2013 3.1 Pensionsrückstellungen Gemäß § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt entsprechend § 36 Abs. 1 Satz 3 und 4 GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Gemäß § 36 Abs. 1 Satz 5 GemHVO NRW wurde der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt. Seit dem Jahr 2011 beläuft sich dieser Beihilfesatz auf 20,68 Prozent. Gemäß § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens alle fünf Jahre zu erfolgen. Die Veränderung der Pensionen incl. Beihilfe im Jahr 2013 beläuft sich auf insgesamt 7,7 Mio. Euro. 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten Im Jahresabschluss 2013 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme der Rückstellung für die Altlast am Saxhof. 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Gemäß § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt sind, als bisher unterlassen gelten / nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können. Der größte Teil der Instandhaltungsrückstellungen entfällt auf Brandschutzmaßnahmen an Schulgebäuden inkl. Brandmelder und Hausalarmanlagen. Auflösungen erfolgten in Höhe von 18 TEuro. Nachfolgend ist die Instandhaltungsrückstellung nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen sowie den betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert: 24 Jahresabschluss 2013 FB betroffene Maßnahme Bilanzposition Stand Stand 31.12.2012 31.12.2013 (TEuro) (TEuro) 60 Schulsanierung - Brandschutzmaßnahmen 1.2.2.2 Schulen 0 536 60 Schulsanierung - Brandmelder, Hausalarmanlagen 1.2.2.2 Schulen 0 336 270 265 0 190 0 130 109 109 0 58 45 24 0 20 0 20 0 10 22 0 17 0 1.2.2.2 Schulen 14 0 60 Südschule, Sanierung der Außenanlagen 1.2.2.2 Schulen 9 0 60 Förderschule Stettiner Str., Blockheizkraftwerk 1.2.2.2 Schulen 1 0 487 1.698 52 Bezirkssportanlage Sprödental, Sanierung Umkleide- 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Sanitäreinsrichtungen und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- 60 Sanierung Seidenweberhaus 60 Schulsanierung - Naturwissenschaftliche Räume 52 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- Umkleide- und Sanitäreinrichtungen und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- 41 Museum Burg Linn - Brandschutzmaßnahmen 60 Fabrik Heeder - Sicherung der Mauerkrone 60 Museum Burg Linn - Sanierung Flachdach 60 BgA Großmarkt - Brandschutzmaßnahmen und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Bezirkssportanlage Linn, Kurkölner Str., Sanierung der 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, GeschäftsGroßspielfelder VHS Erneuerungsarbeiten im VHS-Gebäude 52 1.2.2.2 Schulen Bezirkssportanlage Gladbacher Str., Sanierung 67 Sanierung Stadtgarten Parkplatz 52 und Betriebsgebäude Sporthalle Wilhelmstraße (Sanierung des Umkleideund Sanitärtraktes) und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude Summe 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind. 25 Jahresabschluss 2013 Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der bedeutendsten sonstigen Rückstellungen: Sonstige Rückstellungen nach Stand Auflösung/ 31.12.2012 Inanspruch- § 36 Abs. 4 und 5: Zuführung Stand 31.12.2013 nahme (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 7.137 1.622 58 5.573 2.293 0 708 3.001 0 0 2.404 2.404 0 0 1.913 1.913 Altersteilzeit 2.355 1.121 616 1.850 Hilfen zur Erziehung 1.816 0 0 1.816 Prozessrisiko 0 0 1.000 1.000 Großbetriebsprüfung 0 0 880 880 Übrige 2.495 1.630 2.050 2.915 Summe 16.096 4.373 9.629 21.352 Urlaub/Gleitzeit/Überstunden Pensionsverpflichtungen für abgegebene Beamte Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen zu viel erhaltene Erstattungsleistungen für Bildung und Teilhabe Zuführungen zu sonstigen Rückstellungen ergeben im Jahresabschluss 2013 einen Betrag in Höhe von 9,6 Mio. EUR. Der größte Zuführungsbetrag (2,4 Mio. EUR) wurde für die mögliche Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen eingestellt. Zur Reduzierung von Urlaubs- und Überstundenrückstellungen wurden in 2013 die eingeplanten HSK-Maßnahmen „Einführung von Betriebsferien“ und „Erarbeitung eines entsprechendes Konzeptes“ umgesetzt, sodass sich der Rückstellungsbetrag um 1,6 Mio. EUR reduzierte. Im Jahresabschluss 2013 erfolgten Auflösungen in Höhe von 100 TEuro, da die Gründe für die Rückstellungsbildung entfallen waren. 4. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen. 26 Jahresabschluss 2013 4.1 Anleihen Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben. 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich in Höhe von 102,7 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: 94,9 Mio. Euro). Die am privaten Kreditmarkt aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 92,6 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: 95,5 Mio. Euro). Die für 2012 geplante Tilgung investiver Kredite aus dem privaten Kreditmarkt in Höhe von 47 TEuro sowie die Tilgung von kreditähnlichen Verbindlichkeiten in Höhe von 42 TEuro erfolgten abweichend vom Tilgungsplan zu Beginn des Jahres 2013. 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2013 in Höhe von 420,6 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: 414,1 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen in Höhe von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt. 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge. Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt für den Bau der „Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde. 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2013 nicht mehr erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem privaten Bereich in Höhe von ca. 4,6 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: ca. 2,5 Mio. Euro), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem öffentlichen Bereich in Höhe von ca. 0,4 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: ca. 0,8 Mio Euro) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von ca. 0,7 Mio. Euro (Jahresabschluss 2012: ca. 0,6 Mio. Eu- 27 Jahresabschluss 2013 ro)Bei der Veränderung im Bereich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen handelt es sich um einen stichtagsbezogenen Anstieg. 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkte Gegenleistung durch den Zahlungsempfänger gegenübersteht. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tragenden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust des KRZN dar. 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten Hier wurden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden konnten. Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständenabgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen. Auch die am 15. Januar des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt. Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren sowie Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen enthalten. Für weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2013 erfolgte die bankseitige Abbuchung im Folgejahr. Bisher wurden hier sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Diese werden ab 2013 aufgrund der Änderung des § 41 GemHVO des 1. NKF-WG in der neu eingerichteten Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen dargestellt. 4.8 Erhaltene Anzahlungen Diese Bilanzposition wurde durch das 1. NKF-WG neu eingefügt. Hier werden ab 2013 sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens. Bisher waren die erhaltenen Anzahlungen in der Position 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten enthalten. 28 Jahresabschluss 2013 5. Passive Rechnungsabgrenzung Gemäß § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus Mittel aus dem Bildungs- und Teilhabepaket. Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. 29 Jahresabschluss 2013 II. ERLÄUTERUNGEN ZUR ERGEBNISRECHNUNG Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und – zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum 31.12.2013 die fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet. Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i.V.m. § 2 GemHVO NRW nach den Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich gemäß § 37 Abs.1 GemHVO NRW aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen. Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 37,2 Mio. Euro (Vorjahr: 24,9 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag in der Bilanz entnommen werden. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt: Ergebnis fortgeschr. Ist- 2012 Ansatz Ergebnis 2013 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 643.584 668.754 647.787 Ordentliche Aufwendungen -681.612 -700.351 -702.470 -38.028 -31.597 -54.683 26.368 29.246 29.313 -13.212 -16.919 -11.804 13.156 12.327 17.509 0 0 0 -24.872 -19.270 -37.174 Bezeichnung Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Finanzergebnis außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis 30 Jahresabschluss 2013 Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt: Ergebnis fortgeschr. Ist- 2012 Ansatz Ergebnis 2013 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 288.383 309.884 276.827 a) Grundsteuer B 41.855 41.550 41.457 b) Gewerbesteuer 121.906 141.873 107.412 82.655 84.384 85.432 14.221 15.105 14.294 9.145 8.507 9.042 wesentliche Steuerarten Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen im Zuge Familienleistungsausgleich Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen: Ergebnis fortgeschr. Ist- 2012 Ansatz Ergebnis 2013 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Personalaufwendungen -153.724 -162.698 -157.986 Versorgungsaufwendungen -27.413 -22.341 -28.100 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -128.375 -138.072 -128.148 Bilanzielle Abschreibungen -47.705 -52.321 -54.755 Transferaufwendungen -221.021 -225.911 -228.390 Sonstige ordentliche Aufwendungen -103.374 -99.009 -105.091 Summe Ordentliche Aufwendungen -681.612 -700.351 -702.470 Bezeichnung Die Personalaufwendungen sind insbesondere auf die Vergütungen der tariflich Beschäftigten, die Beamtenbezüge sowie die Sozialversicherung zurückzuführen. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung, Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung. 31 Jahresabschluss 2013 Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen auf Forderungen. Hinsichtlich des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushaltsjahr 2013 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen stehen in Zusammenhang mit einer dauerhaften Wertminderung beim zum Verkauf stehenden Gebäude Brempter Hof, mit einer Wertanpassung der Sammlung des Deutschen Textilmuseums aufgrund der Folgeinventur sowie mit dem Finanzanlagevermögen. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Sozialhilfe sowie die Jugendhilfe. Im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen die Kosten der Unterkunft zu nennen. Das Finanzergebnis ist insbesondere geprägt durch die Gewinnanteile an verbundenen Unternehmen sowie die Zinsen an Kreditinstitute und sonstige öffentliche Sonderrechnungen. In 2013 erfolgt erstmals die Anwendung des 1. NKF-WG. Danach sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen sowohl Erträge als auch Aufwendungen aus solchen Abgängen und Veräußerungen vor, welche saldiert eine Verminderung der allgemeinen Rücklage um 287 TEuro bewirken. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen- getrennt nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen. In 2013 resultieren die hier abgebildeten Sachverhalte vollständig aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen. III. ERLÄUTERUNGEN ZUR FINANZRECHNUNG Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i.V.m. § 3 GemHVO NRW vorgenommen. 32 Jahresabschluss 2013 Aufgrund einer in 2013 vorgenommenen neuen Kontenzuordnung der Ein/Auszahlungen für Umsatz-/Vorsteuer erfolgt nunmehr der diesbezügliche Ausweis in der Gesamtfinanzrechnung in den fremden Finanzmitteln. Diese Änderung bewirkt, dass in den betroffenen Teilrechnungen auch der Vorjahreswert eine neue Zuordnung erfährt und die Zeilen "Sonstige Ein-/Auszahlungen" entsprechende Veränderungen erfahren haben. Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- 2012 Ansatz Ergebnis 2013 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 613.103 648.788 621.350 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -606.148 -620.484 -614.176 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 6.955 28.304 7.174 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24.764 31.374 25.950 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -24.712 -80.653 -42.143 52 -49.279 -16.193 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 7.007 -20.975 -9.019 Saldo aus Finanzierungstätigkeit -9.118 13.845 11.213 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -2.111 -7.130 2.194 Bezeichnung Saldo aus Investitionstätigkeit Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit wird geprägt durch die diesbezüglichen Einzahlungen. Der Saldo aus Investitionstätigkeit ist hingegen negativ, insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelfehlbetrag in 2013 von rund 9,0 Mio. Euro (im Vorjahr: Finanzmittelüberschuss in Höhe von rund 7,0 Mio. Euro), der damit gegenüber dem Vorjahr um rund 16 Mio. Euro negativer ausfällt. Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit ergibt sich insgesamt jedoch eine positive Veränderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln. Es wird auch auf die Erläuterungen zu den Liquiden Mitteln verwiesen. IV. SONSTIGE ANGABEN Gemäß § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können). 33 Jahresabschluss 2013 Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 98.509,17 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 25 Fahrzeuge, einen Kassenautomaten sowie fünf Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage. Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Weiterhin war im Rahmen des Ausbaus der U3-Betreuung die Anmietung von diversen Kita-Dependancen notwendig. Auch für den Umbau des Kaiser-Wilhelm-Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf rund 5 Mio. Euro. Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellt sich zum 31.12.2013 wie folgt dar: Bis 1 Jahr 1.203.261,14 EUR 1 - 5 Jahre 3.823.886,35 EUR Über 5 Jahre Gesamt 67.327,00 EUR 5.094.474,49 EUR Bürgschaften Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde als Bürge gegenüber einem externen Gläubiger, für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie folgt auf: Stand 31.12.2013 Euro Darlehensnehmer Wohnstätte Krefeld AG EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co.KG Krefelder Bau GmbH Deutscher Caritasverband e.V. Seniorenzentrum Krefeld gGmbH Sozialdienst katholischer Frauen e.V. Krefeld AWO Krefeld e.V. Alevitisches Kulturzentrum Krefeld und Umgebung e.V. Rasensport 1920 e.V. Krefeld Gesamt 34 37.925.322,79 19.578.463,94 9.967.555,30 8.329.945,70 1.001.838,67 156.644,96 196.714,25 228.793,45 43.360,86 40.000,00 77.468.639,92 Jahresabschluss 2013 Derzeit droht bei keiner übernommenen Bürgschaft eine Inanspruchnahme, weshalb in keinem Fall eine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen vorgenommen wurde. Krefeld, den 02.09.2014 35 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Anlagen zum Anhang 36 Jahresabschluss 2013 V. ANLAGEN ZUM ANHANG Anlage 1 Anlagenspiegel Anschaffungs-und Abschreibungen Herstellungskosten Anlagevermögen 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Stand Zugänge Abgänge am im im 31.12. Haushalts- Haushalts- 2012 jahr jahr EUR EUR EUR 949.453,25 66.721,90 Buchwert Umbuch- Abschrei- Zuschrei- Kumulierte ungen bungen bungen Abschrei- im im im bungen Haushalts- Haushalts- Haushalts- (auch aus jahr EUR jahr EUR jahr EUR Vorjahren) EUR am 31.12. des am Haushalts- 31.12.2012 jahres EUR EUR 0,00 0,00 81.701,14 0,00 406.574,66 609.600,49 624.579,73 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 111.653.250,80 561.309,26 31.944,31 531.863,98 920.261,39 0,00 4.667.645,90 108.046.833,83 107.904.858,93 2.1.2 Ackerland 13.323.518,76 0,00 169.219,50 0,00 0,00 0,00 0,00 13.154.299,26 13.323.518,76 2.1.3 Wald, Forsten 14.726.658,17 139.857,50 44.510,00 0,00 250,00 0,00 1.250,00 14.820.755,67 14.725.658,17 61.290.122,33 110,30 2.334.496,47 -1.190.955,11 790,84 0,00 611.154,83 57.153.626,22 60.679.652,92 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 2.2.2 Schulen 2.2.3 Wohnbauten 41.864.817,77 2.337.996,72 2.463,80 1.760.535,88 1.083.384,66 0,00 5.025.903,68 40.934.982,89 37.922.185,15 369.027.736,38 335.637,77 867.960,76 756.352,27 9.882.968,98 0,00 51.648.698,47 317.603.067,19 327.127.283,56 12.930.073,13 466.778,05 461.949,83 308.469,70 280.724,50 0,00 1.038.545,86 12.204.825,19 12.161.418,43 190.247.361,62 387.570,82 189.739,50 41.587,98 5.607.100,52 0,00 31.941.366,41 158.545.414,51 163.898.252,10 191.423.809,96 133.118,00 57.313,98 1.622,52 0,00 0,00 0,00 191.501.236,50 191.423.809,96 40.641.045,89 0,00 0,00 0,00 661.186,95 0,00 3.945.960,68 36.695.085,21 37.356.272,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 496.505.867,37 4.355.223,77 1.389.885,44 1.516.857,76 14.597.441,04 0,00 84.601.824,46 416.386.239,00 426.236.118,56 6.022.963,55 0,00 0,00 0,00 100.042,25 0,00 490.800,66 5.532.162,89 5.632.205,14 23.361,66 0,00 0,00 0,00 781,96 0,00 4.073,31 19.288,35 20.070,31 74.802.951,02 27.052,40 0,00 13.233,46 575.755,44 0,00 575.760,65 74.267.476,23 74.802.945,81 15.557.393,76 1.666.533,86 398.936,61 27.815,98 1.239.718,22 0,00 7.711.833,94 9.140.973,05 8.844.287,48 33.756.667,64 607.119,22 224.050,54 57.515,26 1.108.310,91 0,00 9.210.487,62 24.986.763,96 25.590.117,61 15.931.416,25 24.543.293,18 0,00 -4.694.768,01 0,00 0,00 37.021,66 35.742.919,76 15.894.394,59 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 2.3.2 Brücken und Tunnel 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen 625.540.315,68 3.898.612,87 0,00 0,00 3.498.612,87 0,00 19.013.415,55 610.425.513,00 610.025.513,00 3.2 Beteiligungen 47.148.585,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47.148.585,49 47.148.585,49 3.3 Sondervermögen 14.901.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.901.000,00 14.901.000,00 3.986.117,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.986.117,20 3.986.117,20 5.946.911,76 0,00 812.941,50 0,00 0,00 0,00 0,00 5.133.970,26 5.946.911,76 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.009.772,00 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.943.769,67 2.475.821,31 2.889.662,55 0,00 0,00 0,00 0,00 7.529.928,43 7.943.769,67 2.403.154.941,11 42.002.756,93 9.875.074,79 Unternehmen 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene Unternehmen 3.5.2 an Beteiligungen 3.5.3 an Sondervermögen 3.5.4 Sonstige Ausleihungen 4. Summe des Anlagevermögens -869.868,33 39.639.031,67 37 0,00 182.025.642,62 2.213.480.436,58 2.221.129.298,49 Jahresabschluss 2013 Anlage 2 Forderungsspiegel Gesamt- Gesamt- betrag Art der Forderungen betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2013 31.12.2012 EUR bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 3.198.840,34 3.198.840,34 0,00 0,00 3.336.221,51 1.2 Beiträge 257.697,70 257.697,70 0,00 0,00 359.148,58 1.3 Steuern 15.646.080,84 15.646.080,84 0,00 0,00 19.271.603,54 300.922,38 300.922,38 0,00 0,00 656.850,63 10.256.109,55 10.256.109,55 0,00 0,00 11.342.915,73 3.204.198,93 3.204.198,93 0,00 0,00 4.995.921,23 620.604,68 620.604,68 0,00 0,00 638.144,41 9.192.132,27 9.192.132,27 0,00 0,00 5.827.194,46 74.164,27 74.164,27 0,00 0,00 37.919,13 0,00 0,00 0,00 0,00 9,67 42.750.750,96 42.750.750,96 0,00 0,00 46.465.929,89 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 3. Summe aller Forderungen 38 Jahresabschluss 2013 Anlage 3 Verbindlichkeitenspiegel Gesamt- Gesamt- betrag Art der Verbindlichkeiten betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2013 EUR 31.12.2012 bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.4 vom öffentlichen Bereich 2.4.1 vom Bund 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.2 vom Land 2.725,23 1.932,68 792,55 0,00 4.657,91 2.4.3 von Gemeinden (GV) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.4 von Zweckverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 102.681.098,15 4.811.523,88 18.973.625,45 78.895.948,82 94.861.064,93 92.559.587,75 2.976.364,30 11.622.854,93 77.960.368,52 95.533.815,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.5 vom sonstigen öffentlichen Bereich 2.4.6 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 2.5 vom privaten Kreditmarkt 2.5.1 von Banken und Kreditinstituten 2.5.2 von übrigen Kreditgebern 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 3.1 vom öffentlichen Bereich 3.2 vom privaten Kreditmarkt 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 420.500.000,00 280.500.000,00 20.000.000,00 120.000.000,00 224.000.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00 0,00 190.100.000,00 1.844.807,81 158.380,44 636.144,92 1.050.282,45 1.798.759,66 5.981.817,34 5.981.817,34 0,00 0,00 4.404.523,27 5.949.695,00 201.114,45 533.467,34 5.215.113,21 6.137.224,43 0,00 0,00 0,00 0,00 21.972.422,00 15.044.040,24 15.044.040,24 0,00 0,00 12.413.684,49 18.702.963,11 18.702.963,11 0,00 0,00 7. Sonstige Verbindlichkeiten 7.1 Erhaltene Anzahlungen 7.2 Sonstige Verbindlichkeiten 8. Erhaltene Anzahlungen 9. Summe aller Verbindlichkeiten 663.316.734,63 328.428.136,44 Nachrichtlich: Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: div. Bürgschaften (vgl. Anhang) 77.468.639,92 39 51.766.885,19 283.121.713,00 651.226.152,53 Jahresabschluss 2013 Anlage 4 Übersicht über die städtischen Beteiligungen 1. Verbundene Unternehmen Anteil 1.1 SWK Stadtwerke Krefeld AG 100,00% 1.2 Krefelder Baugesellschaft mbH 100,00% 1.3 Seidenweberhaus GmbH 100,00% 1.4 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG 100,00% 1.5 Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH 100,00% 1.6 Zoo Krefeld gGmbH 74,90% 1.7 WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 66,67% 1.8 Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG 70,25% Beteiligungen Anteil 2.1 Hafen Krefeld GmbH & Co. KG 51,00% 2.2 Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH 51,00% 2.4 Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH 50,00% 2.5 Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen 50,00% 2.6 DSM Krefeld Außenwerbung GmbH 49,00% 2.7 Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH 25,75% 2.8 HELIOS Klinikum Krefeld GmbH 25,10% 2.9 Niederrhein Tourismus GmbH 25,00% 2.10 Kommunales Rechenzentrum Niederrhein 25,00% 2.11 Standort Niederrhein GmbH 14,29% 2.12 Euroga 2000 plus GmbH in Liquidation GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales 13,33% 2. 2.13 Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH 12,50% 2.14 Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr 1) 2,70% 2.15 Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG 1,09% 2.16 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 0,42% 3. 3.1 3.2 4. Sondervermögen Anteil Stadtentwässerung Krefeld 100,00% Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld 2) 100,00% Wertpapiere des Anlagevermögens Anteil 4.1 StudienInstitut NiederrheinN 20,00% 4.2 Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper 5,56% 4.3 RVR-Fonds WestLB 2,49% 4.4 Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG 0,57% 4.5 Volksbank Krefeld eG 0,00% 1) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung 2) Die Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH ist bei den Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld aktiviert, daher erfolgt hier kein Ausweis 40 Jahresabschluss 2013 Anlage 5 Stiftungsabschlüsse Familie-de-Greiff, Vereinigte-Krefelder-Bürger-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 440.875,88 0,00 112.484,22 0,00 0,00 219.964,84 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -4.605,20 0,00 0,00 0,00 -87.822,27 773.324,94 31.12.2013 436.270,68 0,00 112.484,22 0,00 0,00 132.142,57 680.897,47 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411800 52411900 52412100 54999000 58113000 58116000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben sonstige Aufwendungen FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Behindertenfahrdienst Grabpflegegebühren Summe Aufwendungen Euro 80.637,68 45,13 742,76 1.538,31 2.952,65 194,40 3.797,58 30.680,00 3.645,00 124.233,51 Erträge: 44111100 46160000 48115000 Mieten Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 31.748,46 4.386,88 275,90 Summe Erträge 36.411,24 Gesamtergebnis -87.822,27 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000. 41 Jahresabschluss 2013 Fischers-Meyser-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 882.563,74 0,00 204.107,93 1.119.729,18 106.602,09 Unbebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 -15.338,76 38.220,03 2.313.002,94 31.12.2013 882.563,74 0,00 204.107,93 1.104.390,42 144.822,12 2.335.884,21 Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen, der Barbestand ist gestiegen. Die weitere Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 53150000 58113000 58116000 Zuschuss an Seniorenheime FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Altenstube Summe Aufwendungen Euro 0,00 6.673,48 16.377,59 23.051,07 Erträge: 44111100 46150000 46160000 48115000 Mieten Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 715,71 44.789,17 306,16 121,30 Summe Erträge 45.932,34 Gesamtergebnis 22.881,27 Aus der Fischers-Meyser-Stiftung wird jährlich ein Zuschuss von 30.000 EUR für die Unterhaltung des Altenheims in Hüls ausgekehrt. Aus verwaltungstechnischen Gründen konnte der Zuschuss für 2013 erst im Haushaltsjahr 2014 gezahlt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000. 42 Jahresabschluss 2013 Max-von-der-Leyen-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe 31.12.2012 833.848,89 5.158,18 0,00 0,00 0,00 Veränderung -1.272,28 437,86 0,00 0,00 0,00 31.12.2013 832.576,61 5.596,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 839.007,07 838.172,65 Die Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden durch Abschreibungen gemindert. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Im Jahr 2013 betrugen die Abschreibungen 17.989,03 EUR bei den Grundstücken und 985,32 EUR bei der Ausstattung. Die Grundstücke weisen darüber hinaus einen Zugang von 8.153,00 EUR auf, der aus einem Flurbereinigungsverfahren resultiert. Dem Gut Schirmau wurden im Verfahren höherwertige Grundstücke zugeordnet. Gleiches gilt für einen Zugang aus 2012 i.H.v. 8.563,75 EUR, der in 2012 irrtümlich nicht im Stiftungsabschluss dargestellt wurde. Auch bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung musste eine positive Korrektur aus Vorjahren i.H.v. 1.423,18 EUR durchgeführt werden. Im Rahmen der Sanierung des Waldgutes Schirmau ist die Stadt Krefeld für die Stiftung in Vorleistung getreten. Aus diesem Sachverhalt besteht eine Restschuld der Stiftung gegenüber der Stadt in Höhe von 1.724.129,19 EUR. Diese Restschuld verändert sich durch das zahlungswirksame (konsumtive) Ergebnis sowie durch getätigte Investitionen auf 1.682.221,66 EUR. Da es sich bei dieser Restschuld lediglich um einen internen Sachverhalt zwischen der Stadt und dem von der Stadt verwalteten Stiftungsvermögen handelt, ist diese rein statistisch aufgeführt. Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52112000 52511000 52512000 52551000 52552000 54122000 54319000 54996100 54999000 58113000 58116000 58116000 Unterh. Grün- und Außenanlagen Treibstoffe für Fahrzeuge Fahrzeugunterhaltung Treibstoffe für Sonstiges Unterh. der Maschinen Wegstreckenentschädigung Sonstige Geschäftsaufwendungen Beiträge Berufsverbände Sonstiges aus laufender Verwaltungstätigkeit FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Reprographie Grabpflege Summe Aufwendungen Euro 8.532,19 685,55 0,00 632,19 0,00 528,30 1.713,65 2.161,22 0,00 2.420,70 51,23 0,00 16.725,03 Erträge: 41610000 44111100 45910000 Investitionskostenpauschale Mieten Holzverkäufe 11.903,33 63.445,98 Summe Erträge 75.349,31 Gesamtergebnis 58.624,28 Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000. 43 Jahresabschluss 2013 Nachlass Nauen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 460.635,70 0,00 640.437,72 0,00 152.442,87 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung -9.344,85 0,00 0,00 0,00 23.194,92 1.253.516,29 31.12.2013 451.290,85 0,00 640.437,72 0,00 175.637,79 1.267.366,36 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411800 52411900 52412100 54999000 58113000 Gebäudeunterhaltung Strom Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben sonstige Aufwendungen FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 15.445,92 114,39 1.882,67 3.899,17 4.393,69 245,65 6.155,67 32.137,16 Erträge: 44111100 46160000 48115000 Mieten Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 54.197,85 960,66 173,57 Summe Erträge 55.332,08 Gesamtergebnis 23.194,92 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000. 44 Jahresabschluss 2013 Heinrich-Geerds-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 0,00 0,00 203.254,47 0,00 45.011,00 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.362,05 31.12.2013 0,00 0,00 203.254,47 0,00 41.648,95 248.265,47 244.903,42 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58116000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Zuschuss über FB 51 Summe Aufwendungen Euro 716,30 3.004,01 3.720,31 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 304,88 53,38 Summe Erträge 358,26 Gesamtergebnis -3.362,05 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000. 45 Jahresabschluss 2013 Nachlass Thiele Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.835,94 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -71,79 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.764,15 42.835,94 42.764,15 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 123,59 123,59 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 51,80 Summe Erträge 51,80 Gesamtergebnis -71,79 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000. 46 Jahresabschluss 2013 Albert-Möller-Fonds Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 0,00 0,00 468.136,37 0,00 0,00 93.279,89 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -807,17 31.12.2013 0,00 0,00 468.136,37 0,00 0,00 92.472,72 561.416,26 560.609,09 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 1.619,80 1.619,80 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 702,20 110,43 Summe Erträge 812,63 Gesamtergebnis -807,17 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000. 47 Jahresabschluss 2013 Nachlass Seifert Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.755,31 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -118,58 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.636,73 70.755,31 70.636,73 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 204,14 204,14 Erträge: 4811501 Zinsen Barvermögen 85,56 Summe Erträge 85,56 Gesamtergebnis -118,58 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000. 48 Jahresabschluss 2013 Gehlen-Schenkung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 1.214.640,20 0,00 0,00 0,00 0,00 180.389,32 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -8.760,28 0,00 0,00 0,00 0,00 49.145,52 1.395.029,52 31.12.2013 1.205.879,92 0,00 0,00 0,00 0,00 229.534,84 1.435.414,76 Der Anfangsbestand der bebauten Grundstücke war aufgrund einer fehlerhaften Angabe zu korrigieren. Versehentlich wurde im Jahresabschluss 2012 ein falscher Wert vorgetragen. Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411300 52411800 52411900 52412100 53180000 54316200 54999000 58113000 Gebäudeunterhaltung Strom Fernwärme Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Zuschuss Zoofreunde e.V. Werbung und Öffentlichkeitsarbeit Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 14.904,06 7.800,09 33.413,61 8.661,80 28.186,58 17.273,43 0,00 174,90 139,00 7.852,84 118.406,31 Erträge: 44111100 48115000 Mieten Zinsen Barvermögen 167.341,70 210,13 Summe Erträge 167.551,83 Gesamtergebnis 49.145,52 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000. 49 Jahresabschluss 2013 Nachlass Dr. Eva Brües Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 65.100,00 3.750,53 811.000,00 0,00 0,00 58.152,16 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -1.680,00 -2.247,95 0,00 0,00 0,00 -11.528,12 938.002,69 31.12.2013 63.420,00 1.502,58 811.000,00 0,00 0,00 46.624,04 922.546,62 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen.Im Jahr 2013 betrugen die Abschreibungen 1.680,00 EUR bei den Grundstücken und 700,78 EUR bei der Ausstattung. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Aufgrund einer nicht sachgerechten Zuordnung von Ausstattungsgütern im Jahr 2012 war eine weitere Korrektur des Betriebsvermögens um 1.547,17 EUR erforderlich. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58115000 58116000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) GB-interne Verrechnung (Rückzahlung Zinsen Barvermögen) GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus) Summe Aufwendungen Euro 2.706,33 289,20 9.749,09 12.744,62 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 1.216,50 0,00 Summe Erträge 1.216,50 Gesamtergebnis -11.528,12 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000. 50 Jahresabschluss 2013 Nachlass Else Conrad Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2012 0,00 0,00 29.698,84 0,00 0,00 139,23 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 -29.698,84 0,00 0,00 -71,97 29.838,07 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67,26 67,26 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Der bereits im letzten Jahr aufgelöste Immobilienfonds wurde ausgebucht. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 53118000 58113000 Zuschuss Zoo Krefeld gGmbH FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 0,00 86,09 86,09 Erträge: 48113000 Zinsen Barvermögen 14,12 Summe Erträge 14,12 Gesamtergebnis -71,97 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105170000. 51 Jahresabschluss 2013 Stiftung Vorst Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe 31.12.2012 382.625,39 0,00 0,00 0,00 0,00 20.692,38 Veränderung -382.625,39 0,00 0,00 0,00 0,00 1.017.601,39 403.317,77 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.038.293,77 1.038.293,77 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet. Im Jahr 2013 fand darüber hinaus eine Berechnung aller Erträge statt, die der Stadt Krefeld aus dem Vermögen der Stiftung Vorst in Vorjahren zugeflossen waren. Aus dem allgemeinen Haushalt ist daraufhin eine Zuführung von 604.504,51 EUR in den Sonderposten der Stiftung erfolgt. Alle 2013 noch im Bestand befindlichen Grundstücke und Gebäude wurden an das Heilpädagogische Zentrum Hochbend veräußert. Der Barbestand wurde in Höhe der Grundstücksveräußerung erhöht. Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 1.980,57 1.980,57 Erträge: 45410000 48115000 Erträge aus der Veräußerung von Grundstücken Zinsen Barvermögen 83.606,61 25,45 Summe Erträge 83.632,06 Gesamtergebnis 81.651,49 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000. Anlage 6 52 Jahresabschluss 2013 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2013 Auswirkung Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt in Euro 1) AKTIVA 1.2.1.2 Ackerland - Grundstücke Hafen Krefeld GmbH & Co. KG -95.560,50 1.2.1.3 Wald, Forsten - Grundstücke Hafen Krefeld GmbH & Co. KG -10.025,00 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke -Grundstücke Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, -493.875,00 Ausbuchung Latumer Straße 35 1.2.2.3 Wohnbauten - Latumer Straße 35, Wehrstraße 4, Westparkstraße 133 219.625,05 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts - und Betriebsgebäude - Großhüttenhof 225.849,15 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens - Grundstücke Hafen Krefeld -3.470,00 GmbH & Co. KG PASSIVA 2.1 Sonderposten für Zuwendungen - Anpassungen aufgrund von Neubewertungen und Erfassung von fehlenden und fehlerhaft bewerteten Anlagegütern 51.076,61 2) 2.4 Sonstige Sonderposten - Anpassung fehlerhafter Sonderposten Stiftung Vorst -51.180,00 Summe 1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage 2) Die Darstellung der Auswirkung auf das Eigenkapital erfolgt brutto, dass heißt die Veränderung der Aktivpositionen und der zugehörigen Sonderposten erfolgt einzeln. 53 -157.352,91 Jahresabschluss 2013 54 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Lagebericht 55 Jahresabschluss 2013 Lagebericht I. Einleitung .......................................................................................................... 57 II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ......................... 58 III. Der Jahresabschluss nach Neuem Kommunalen Finanzmanagement (NKF) ...... 59 IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ..................................... 60 1. Anlagevermögen ....................................................................................... 60 2. Umlaufvermögen....................................................................................... 62 3. Eigenkapital.............................................................................................. 63 4. Rückstellungen ......................................................................................... 64 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung ................................................... 66 6. Entwicklung der Passivseite der Bilanz ..................................................... 67 7. Finanzlage ................................................................................................ 68 8. Ertragsseitige Entwicklung ....................................................................... 70 9. Aufwandsseitige Entwicklung ................................................................... 74 10. Finanzergebnis ......................................................................................... 79 11. Fazit .......................................................................................................... 79 V. Chancen und Risiken – Ausblick......................................................................... 80 VI. Weitere Angaben ............................................................................................. 84 VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................ 85 Angaben zum Verwaltungsvorstand gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW ....................... 86 Angaben zu den Ratsmitgliedern gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW ............................ 89 56 Jahresabschluss 2013 Lagebericht I. EINLEITUNG Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist Bestandteil des Jahresabschlusses (§ 95 Abs. 1 S. 4 GO NRW). Nach § 37 Abs. 2 i.V.m. § 48 GemHVO NRW gibt der Lagebericht Auskunft über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.07.2014 vorliegenden Erkenntnisse wieder. Das Ergebnis des Jahres 2013 hat sich mit -37,2 Mio. Euro um 17,9 Mio. Euro negativer entwickelt als für das Jahr 2013 prognostiziert. Auch im Vergleich zum Abschluss des Vorjahres liegt eine Verschlechterung vor, sie beläuft sich auf 12,3 Mio. Euro. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind unter IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt. Für den Jahresabschluss 2013 lagen u.a. folgende Themen von besonderer Bedeutung vor:  Verspätete Vorlage des Jahresabschlusses 2012 im Rat der Stadt Krefeld am 06.02.2014 und damit verspäteter Beginn der Arbeiten am Jahresabschluss 2013 - im Wesentlichen begründet durch die zum 01.01.2011 durchgeführte Umstellung der Buchungssoftware von KIRP auf SAP-Kommunalmaster. Der Jahresabschluss 2012 wurde vom Rat zur Kenntnis genommen und zwecks Prüfung gemäß § 103 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 GO NRW an den Rechnungsprüfungsausschuss verwiesen. Die diesbezügliche Prüfung ist derzeit noch nicht abgeschlossen.  Vorlage des ersten Gesamtabschlusses der Stadt Krefeld zum Stichtag 31.12.2010 im Rat der Stadt Krefeld am 07.05.2013 sowie des zweiten Gesamtabschlusses zum Stichtag 31.12.2011 am 12.12.2013. Beide Gesamtabschlüsse wurden vom Rat zur Kenntnis genommen und ebenfalls zwecks Prüfung an den Rechnungsprüfungsausschuss verwiesen. Beide Prüfungen sind derzeit noch nicht abgeschlossen.  Der vom Rat der Stadt Krefeld am 07.05.2013 verabschiedete Doppelhaushalt 2013/2014 und das zugehörige Haushaltssicherungskonzept wurden der Bezirksregierung zur Genehmigung vorgelegt. Die ursprüngliche Planung sah das erstmalige Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2014 vor. In 2013 zeichneten sich dann jedoch insbesondere im Bereich der Gewerbesteuer Entwicklungen ab, die auf deutliche Ertragsausfälle hinweisen. Auch die vorgesehenen Konsolidierungsmaßnahmen konnten nicht vollumfänglich umgesetzt werden. Aufgrund dieser Haushaltsverschlechterungen war das Ziel des Haushaltsausgleichs im Jahr 2014 nicht mehr zu realisieren, so dass die Genehmigung im Oktober 2013 versagt wurde. Die Stadt Krefeld befindet sich damit in den Jahren 2013 und 2014 im Nothaushaltsrecht. Nach § 82 GO sind damit nur Aufwen- 57 Jahresabschluss 2013     dungen oder Auszahlungen legitim, zu denen die Stadt Krefeld rechtlich verpflichtet ist oder die für die Fortführung notwendiger Aufgaben unaufschiebbar sind. Insbesondere dürfen keine neuen Investitionen begonnen werden. Die nächste Möglichkeit zur Aufstellung eines Haushalts mit genehmigungsfähigem Haushaltssicherungskonzept besteht für das Haushaltsjahr 2015. Haushaltsentwicklung 2013 war geprägt durch o die enormen Einbrüche im Bereich der Gewerbesteuer (Rückgang auf 107 Mio. Euro, im Vergleich zum Plan ein Rückgang um rund 34 Mio. Euro, im Vergleich zum Vorjahresergebnis ein Rückgang um rund 14 Mio. Euro), o die Verfehlung von Konsolidierungszielen aus dem Haushaltssicherungskonzept (rund 13 Mio. Euro), o Verschlechterungen im Bereich der Hilfen zur Erziehung (rund 8 Mio. Euro Mehraufwendungen im Vergleich zum Plan), o die Notwendigkeit zur Anpassung der Pauschalwertberichtigung anhand der Altersstruktur der Forderungen (rund 7 Mio. Euro). Seit August 2013 garantiert das Kinderförderungsgesetz (KiföG) einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Die diesbezügliche Versorgungsquote in Krefeld wird sich durch die Fertigstellung weiterer U3-Baumaßnahmen und den Ausbau der Tagespflege kontinuierlich bessern. In 2013 sind die ersten Mitarbeiter aus dem Stadthaus ausgezogen und haben Ersatzräume bezogen. Im Herbst 2014 soll das Stadthaus vollständig leer gezogen sein. Zurzeit erfolgen die Vorbereitungen zur europaweiten Ausschreibung bezüglich der Erstellung eines Sanierungskonzeptes. Die Vergabe des Projektes „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ wurde nach Durchführung eines Ausschreibungsverfahrens im Hauptausschuss am 10.10.2013 beschlossen, der entsprechende Vertrag zum ÖPPModell Ende 2013 geschlossen. Der 1. Spatenstich erfolgte Anfang 2014. Ab 2016 soll der Betrieb der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße starten. II. RAHMENBEDINGUNGEN DER GEMEINDLICHEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2013 im Vergleich zum Vorjahr deutlich verschlechtert und liegt bei 11,2 % (Vorjahr 10,5%). Auch die Quote der Bedarfsgemeinschaften ist geringfügig angestiegen und lag Ende 2013 bei 15.334 (Vorjahr 15.222). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten der Unterkunft als ein Ausfluss der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße. 58 Jahresabschluss 2013 Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet zugleich, aber in besonderem Maße, eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise. III. DER JAHRESABSCHLUSS NACH NEUEM KOMMUNALEN FINANZMANAGEMENT (NKF) Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist gemäß § 95 Abs. 1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss 2013 ist damit der sechste Abschluss, der nach den Regelungen des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) aufgestellt wurde. Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die Gemeindeprüfungsanstalt NRW wurde in 2010 zwar abgeschlossen, Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der Gemeindeprüfungsanstalt NRW sind erforderliche Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die nach abschließender Bearbeitung festgestellten Korrekturbedarfe im Zeitraum 01.01.2014 bis 31.07.2014 sind im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt. Die im Jahresabschluss 2013 vorgenommenen Anpassungen führen zu einer Verminderung der Allgemeinen Rücklage um insgesamt 157 TEuro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen:  Sonstige unbebaute Grundstücke Ein Grundstück, welches bisher als unbebaut eingeordnet wurde, wurde in die Bilanzposition bebaute Grundstücken umgebucht. Weiterhin wurden Grundstücke ausgebucht, welche nicht der Stadt Krefeld, sondern der Hafen GmbH & Co KG zuzuordnen sind.  Wohnbauten Für bislang nicht bewertete Gebäude wurden Wertgutachten erstellt. Weiterhin wurden die zugehörigen Grundstücke hier erfasst.  Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Aufgrund einer bislang falsch bewerteten Nutzungsdauer erfolgte eine Neubewertung des Gebäudekomplexes. Die Prüfung des Jahresabschlusses 2012 der Stadt Krefeld ist zurzeit noch nicht abgeschlossen. Die Feststellung des Jahresabschlusses und die Verrechnung des Jahres- 59 Jahresabschluss 2013 fehlbetrags in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro mit der Ausgleichsrücklage und der Allgemeinen Rücklage kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2012 erfolgen. IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Anlagevermögen Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen, die Anlagenintensität beträgt rund 97%, (im Vorjahr ebenfalls rund 97%). Das Anlagevermögen beläuft sich zum Stichtag 31.12.2013 auf 2.213 Mio. Euro, im Vorjahr 2.221 Mio. Euro. Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres belaufen sich auf 42 Mio. Euro, auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 0,6 Mio. Euro. Neben Abgängen in Höhe von 9,9 Mio. Euro liegen Abschreibungen von 39,6 Mio. Euro vor. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 0,4 % verringert. Das Anlagevermögen setzt sich wie folgt zusammen: Zusammensetzung Anlagevermögen 2013 1. Immaterielle Vermögensgegen. 0,03% 3. Finanzanlagen 31,45% 2. Sachanlagen 68,52% 60 Jahresabschluss 2013 Zusammensetzung Sachanlagen 2013 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 0,60% 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,65% 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 2,36% 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 12,74% 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 4,90% 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 0,00% 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 34,89% 2.3 Infrastrukturvermögen 42,86% Zusammensetzung Finanzanlagen 2013 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 0,57% 3.3 Sondervermögen 2,14% 3.5 Ausleihungen 2,83% 3.2 Beteiligungen 6,77% 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 87,69% 61 Jahresabschluss 2013 2. Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen macht rund 2,6 % der Bilanzsumme aus und ist nahezu vollständig auf Forderungen zurückzuführen. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen: Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung am am 31.12.2012 31.12.2013 (TEuro) (TEuro) 34.967 29.660 -5.307 3.336 3.199 -137 1.2 Beiträge 359 258 -101 1.3 Steuern 19.272 15.646 -3.626 657 301 -356 11.343 10.256 -1.087 11.499 13.091 1.592 4.996 3.204 -1.792 638 621 -17 5.827 9.192 3.365 2.4 gegen Beteiligungen 38 74 36 2.5 gegen Sondervermögen 0 0 0 46.466 42.751 -3.715 Art der Forderungen 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 3. Summe aller Forderungen (TEuro) Die Forderungen sind im Jahr 2013 um 3,7 Mio. Euro und damit um rund 8 % gesunken. Diese Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus Rückgängen im Bereich der Steuern. Neben der weiteren Optimierung des kommunalen Forderungsmanagements in 2013 wurden im Jahresabschluss 2013 die Pauschalwertberichtigungen konsequent anhand der Altersstruktur bewertet. Die Pauschalwertberichtigungen wurden um insgesamt rund 7 Mio. Euro erhöht. Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände verbunden. 62 Jahresabschluss 2013 3. Eigenkapital Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2013 wie folgt dar: Stand Eigenkapital Stand Veränderung 31.12.2012 31.12.2013 2012 / 2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Allgemeine Rücklage 664.651 664.205 -446 (davon Deckungsrücklage) (3.217) (0) (-3.217) Ausgleichsrücklage 0 0 0 Verlustvortrag 0 -24.872 -24.872 Jahresfehlbetrag -24.872 -37.175 -12.303 Eigenkapital gesamt 639.779 602.158 -37.621 Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage ist zum einen auf vorgenommene Eröffnungsbilanzanpassungen zurückzuführen sowie auf die erstmalig durch das 1. NKF-WG eingeführte Verrechnung von Aufwendungen und Erträgen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO. Die Prüfung des Jahresabschlusses der Stadt Krefeld zum 31.12.2012 ist zurzeit noch in Bearbeitung. Erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2012 kann die Verrechnung des Jahresfehlbetrags in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage erfolgen. Daher wurde der Jahresfehlbetrag 2012 als Verlustvortrag in der Bilanz zum 31.12.2013 erfasst. Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt: Entwicklung des Eigenkapitals seit der Eröffnungsbilanz 800.000 787.741 780.000 776.003 760.000 in T Euro 740.000 720.000 702.238 700.000 680.000 667.643 660.000 661.752 640.000 639.779 620.000 600.000 01.01.08 31.12.08 31.12.09 63 31.12.10 31.12.11 31.12.12 602.158 31.12.13 Jahresabschluss 2013 Dieser seit 2008 nahezu stetig zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können. Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) entwickeln sich wie folgt: Eigenkapitalquote 60,00 50,00 Prozent 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 4. 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 EK-Quote I in % 34,31 30,99 29,35 28,47 27,86 26,31 EK-Quote II in % 54,39 50,97 49,53 49,14 48,28 46,83 Rückstellungen Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: Stand Stand 31.12.2012 31.12.2013 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Pensionen und Beihilfen 446.822 454.528 7.706 Deponien und Altlasten 2.414 2.303 -111 487 1.698 1.211 Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden 7.137 5.573 -1.564 Altersteilzeit 2.355 1.850 -505 Übriges 6.604 13.930 7.326 Summe 465.819 479.882 14.063 Rückstellung für: Instandhaltung Veränderung Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist neben den laufenden Entwicklungen (z.B. Änderungen der Altersstufen) insbesondere geprägt durch die Besoldungserhöhungen der Beamten ab dem 01. Januar 2013 (inkl. Änderung der Feuerwehrzulage) 64 Jahresabschluss 2013 und den Jahresprogress. Eine Anpassung des Beihilfeprozentsatzes wurde zuletzt im Jahr 2011 durchgeführt. Der Beihilfesatz beläuft sich auf 20,68 %. Die Entwicklung der Pensionsrückstellung seit der Eröffnungsbilanz stellt sich wie folgt dar: Entwicklung der Pensionsrückstellungen seit Eröffnungsbilanz 460.000 454.528 450.000 446.822 440.000 438.015 in T Euro 430.000 420.000 418.573 410.000 410.490 403.763 400.000 392.200 390.000 380.000 370.000 360.000 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 Bei den sonstigen Rückstellungen ist der Anstieg insbesondere auf die Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen für eine Baumaßnahme sowie von Mitteln für Bildung und Teilhabe zurückzuführen. Die Reduzierung der Urlaubs- und Überstundenrückstellungen wurde durch die Umsetzung von HSK-Maßnahmen erreicht. Auch in 2013 wurde für festgelegte Tage die Stadtverwaltung Krefeld -mit einigen Ausnahmen/Notdiensten- geschlossen. Weiterhin sind die Instandhaltungsrückstellungen stark angestiegen. Der größte Anstieg entfällt auf Brandschutzmaßnahmen an verschiedenen Schulgebäuden inkl. Brandmelder und Hausalarmanlagen. 65 31.12.13 Jahresabschluss 2013 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt: Stand Art der Verbindlichkeit Tilgung (-) / Stand 31.12.2012 31.12.2013 Aufnahme (+) (TEuro) (TEuro) 190.400 195.243 4.843 94.866 102.684 7.818 vom Bund 0 0 0 vom Land 5 3 -2 von Gemeinden (GV) 0 0 0 von Zweckverbänden 0 0 0 0 0 0 94.861 102.681 7.820 davon vom privaten Kreditmarkt: 95.534 92.560 -2.974 von Banken und Kreditinstituten 95.534 92.560 -2.974 414.100 420.550 6.450 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen davon vom öffentlichen Bereich: vom sonstigen öffentlichen Bereich von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung (TEuro) Entwicklung der Investitons- und Liquiditätskredite 450.000 402.100 420.450 414.100 193.167 190.400 400.000 368.600 350.000 300.000 420.550 283.520 in T Euro 289.582 250.000 216.405 200.000 201.742 207.372 196.931 195.243 150.000 100.000 50.000 0 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 Investitionskredite 66 31.12.11 Liquiditätskredite 31.12.12 31.12.13 Jahresabschluss 2013 Im Jahre 2013 ist die Nettokreditaufnahme bezogen auf die investiven Kredite um 4,8 Mio. Euro gestiegen, es liegt somit eine Nettokreditaufnahme vor. Im Vorjahr lag eine Verminderung um 2,8 Mio. Euro vor, was insbesondere im Zusammenhang mit zeitlichen Verzögerungen bei Baumaßnahmen zu sehen war. Hierdurch waren in 2012 deutlich weniger Investitionskredite aufgenommen worden, entsprechende investive Ermächtigungsübertragungen wurden verfügt. Bei den Liquiditätskrediten liegt eine Nettokreditaufnahme in Höhe von 6,5 Mio. Euro vor (i.Vj. Verminderung der Liquiditätskredite um 6,4 Mio. Euro). Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 460 Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. 6. Entwicklung der Passivseite der Bilanz Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert: Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008 100% 90% 23% 27% 28% 28% 28% 19% 20% 20% 20% 80% 29% 70% 19% 60% Passive Rechnungsabgrenzung 21% 50% Rückstellungen 21% 40% 21% 21% 21% 21% Sonderposten 22% 30% 20% Verbindlichkeiten 34% 31% 29% 28% 28% 26% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 10% Eigenkapital 0% Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt. 67 Jahresabschluss 2013 7. Finanzlage Die Finanzrechnung in zusammengefasster Form ist nachstehend aufgeführt: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2012 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2013 2013 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 613.103 648.788 621.350 -27.438 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -606.148 -620.484 -614.176 6.308 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit 6.955 28.304 7.174 -21.130 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24.764 31.374 25.950 -5.424 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -24.712 -80.653 -42.143 38.510 52 -49.279 -16.193 33.086 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 7.007 -20.975 -9.019 11.956 Aufnahme und Rückführung von Darlehn 10.312 21.905 16.119 -5.786 1.278.000 0 808.500 808.500 -13.080 -8.060 -11.356 -3.296 -1.284.350 0 -802.050 -802.050 Saldo aus Finanzierungstätigkeit -9.118 13.845 11.213 -2.632 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln -2.111 -7.130 2.194 9.324 Bezeichnung Saldo aus Investitionstätigkeit Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung Tilgung und Gewährung von Darlehn Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung Die Gesamtfinanzrechnung 2013 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von 7,2 Mio. Euro (im Vorjahr 7 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine deutliche Abweichung von -21,1 Mio. Euro. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen darauf, dass deutlich weniger Einzahlungen im Bereich der Steuern und ähnlichen Abgaben vorliegen (-26 Mio. Euro), insbesondere aufgrund der Entwicklung im Bereich der Gewerbesteuern. Der Saldo der Investitionstätigkeit liegt bei -16,2 Mio. Euro (im Vorjahr 52 TEuro). Dies bedeutet, dass höhere Auszahlungen für Investitionen geleistet als Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc. vereinnahmt wurden. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von 33,1 Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 38,5 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2013 geleistet wurden als eingeplant waren. Es handelt sich hier um Investitionsmaßnahmen wie den Stufenplan IIa, den Ostwall, die Hafenringstraße, den Stadtumbau West, das Kaiser-Wilhelm Museum, das U3-Ausbauprogramm sowie die Albert-Schweitzer-Realschule. 68 Jahresabschluss 2013 Hier gibt es im Vergleich zur ursprünglichen Maßnahmenplanung zeitliche Verzögerungen. Der aus laufender Verwaltungs- und Investitionstätigkeit resultierende Finanzmittelfehlbetrag beläuft sich auf 9 Mio. Euro. In 2013 wurden deutlich mehr Investitionskredite aufgenommen als ursprünglich geplant. Dies ist auf Kreditermächtigungen aus dem Jahr 2012 zurückzuführen. Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement bezüglich § 30 GemHVO bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite im Finanzplan, was deren Fehlen im fortgeschriebenen Ansatz erklärt. Durch den positiven Saldo aus Finanzierungstätigkeit in Höhe von 11,2 Mio. Euro wird der Finanzmittelfehlbetrag jedoch kompensiert. Insgesamt verbleibt eine Erhöhung des Bestands an eigenen Finanzmitteln. 69 Jahresabschluss 2013 8. Ertragsseitige Entwicklung Die Ergebnisrechnung stellt sich zusammengefasst wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2012 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2013 2013 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 643.584 668.754 647.787 -20.967 Ordentliche Aufwendungen -681.612 -700.351 -702.470 -2.119 -38.028 -31.597 -54.683 -23.086 26.368 29.246 29.313 67 -13.212 -16.919 -11.804 5.115 13.156 12.327 17.509 5.182 0 0 0 0 -24.872 -19.270 -37.174 -17.904 Bezeichnung Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Finanzergebnis außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Die Ergebnisrechnung 2013 schließt mit einem Fehlbetrag von 37,2 Mio. Euro ab. Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben geprägt. Die Entwicklung der wesentlichen Steuerarten stellt sich wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2012 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2013 2013 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 288.383 309.884 276.827 -33.057 a) Grundsteuer B 41.855 41.550 41.457 -93 b) Gewerbesteuer 121.906 141.873 107.412 -34.462 82.655 84.384 85.432 1.048 14.221 15.105 14.294 -811 9.145 8.507 9.042 535 wesentliche Steuerarten Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen im Zuge Familienleistungsausgleich 70 Jahresabschluss 2013 Die Position „Steuern und ähnliche Abgaben“ ist im Jahr 2013 geprägt durch eine Verschlechterung der Gewerbesteuererträge in Höhe von 34,5 Mio. Euro. Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit bereinigt. Nettosteuerquote 50 Prozent 48 46 44 42 40 Ist 2012 fortgesch riebener Ansatz 2013 Ist 2013 42,98 44,49 41,33 bereinigte Steuererträge (TEuro) 267.743 287.636 261.302 bereinigte ordentliche Erträge (TEuro) 622.944 646.506 632.262 Netto-Steuerquote in % Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2012 um 2,4% gesunken, die bereinigten ordentlichen Erträge um 1,5% gestiegen. Insgesamt ist ein Rückgang der NettoSteuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 1,65 Prozentpunkte (Rückgang um 1,55 Prozentpunkte von 2011 auf 2012) zu verzeichnen. Ursächlich ist hier die rückläufige Entwicklung der Steuererträge. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich deutliche Abweichungen. 71 Jahresabschluss 2013 Die Darstellung der Nettosteuerquote seit 2008 ist nachstehend abgebildet. Entwicklung der Nettosteuerquote seit 2008 50% 48% 47,71% 46% 44,97% 44,53% 44% 42,98% 42% 42,12% 41,33% 40% 38% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss auf die Ertragsseite. Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig von Zuwendungen ist. Die Zuwendungsquote bei der Stadt Krefeld beläuft sich in 2013 auf 26,24% und ist damit im Vergleich zu 2012 um 0,02 Prozentpunkte gesunken. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen von öffentlichen Aufgabenträgern. 72 Jahresabschluss 2013 Zuwendungsquote 30 Prozent 28 26 24 22 20 Ist 2012 fortgeschriebener Ansatz 2013 Ist 2013 26,26 24,92 26,24 Erträge aus Zuwendungen (TEuro) 169.000 166.652 169.989 Ordentliche Erträge (TEuro) 643.584 668.754 647.787 Zuwendungsquote in % Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt: Enwicklung der Zuwendungsquote seit 2008 29% 27,46% 27% 26,26% 25% 25,52% 23% 21% 26,24% 22,89% 21,91% 19% 17% 15% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Bedeutende Auswirkungen haben hier insbesondere Zuwendungen für den Bereich des offenen Ganztages und den U3-Ausbau, aber auch Zuwendungen für in der Vergangenheit vereinnahmte Konjunkturpaket II-Mittel. 73 Jahresabschluss 2013 Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar. Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen. 9. Aufwandsseitige Entwicklung Die Aufwandsseite stellt sich wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2012 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2013 2013 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) -153.724 -162.698 -157.986 4.712 -27.413 -22.341 -28.100 -5.759 -128.375 -138.072 -128.148 9.924 -47.705 -52.321 -54.755 -2.434 Transferaufwendungen -221.021 -225.911 -228.390 -2.479 Sonstige ordentliche Aufwendungen -103.374 -99.009 -105.091 -6.082 Ordentliche Aufwendungen -681.612 -700.352 -702.470 -2.118 Bezeichnung Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Die Personal- und auch die Versorgungsaufwendungen sind in 2013 im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz in Summe um 1,0 Mio. Euro gestiegen. Der Anstieg ist damit wesentlich geringer als im Vorjahr (7,8 Mio. Euro). Die Abweichung zum fortgeschriebenen Ansatz 2013 liegt insbesondere an HSK-Maßnahmen, die nicht vollständig umgesetzt werden konnten, an den Auswirkungen des Tarifabschlusses für die Tarifbeschäftigten sowie an gestiegenen Beihilfekosten. Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt. 74 Jahresabschluss 2013 Personalintensität I 25 Prozent 24 23 22 21 20 Ist 2012 fortgesch riebener Ansatz 2013 Ist 2013 Personalintensitätsquote I in % 22,55 23,23 22,49 Personalaufwendungen (TEuro) -153.724 -162.697 -157.986 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -681.612 -700.351 -702.470 In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Es entfallen 22,49% (im Vorjahr 22,55%) der Gesamtaufwendungen auf die Personalaufwendungen, die nach den Transferaufwendungen den größten Aufwandsposten darstellen. Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz rund 9,9 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich hierfür sind unter anderem Gebäudeunterhaltung sowie Kostenerstattungen. Bei einigen Unterhaltungsmaßnahmen kam es zu Verzögerungen, so dass eingeplante Mittel nicht im vorgesehenen Umfang genutzt wurden. Des Weiteren wurden Sollübertragungen zur Deckung anderer Mehrbedarfe verwendet. Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 2,4 Mio. Euro. Ursächlich hierfür ist u.a. auch die in 2013 erfolgte Anpassung der Pauschalwertberichtigungen. Es erfolgte nunmehr eine konsequente Ausrichtung an der Altersstruktur der Forderungen, was zu einer Erhöhung der Pauschalwertberichtung um rund 7 Mio. Euro führt. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen sowie die Kosten der Unterkunft (KdU; abgebildet in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen) in entscheidendem Maße ergebnisprägend. 75 Jahresabschluss 2013 Einige Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2012 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2013 2013 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) -221.021 -225.911 -228.390 -2.479 a) - Grundsicherung -17.298 -18.568 -18.566 2 b) - Hilfe zur Erziehung* -35.133 -33.700 -41.448 -7.748 c) - Betriebskostenzuschüsse KITA -21.193 -23.538 -22.946 592 -20.640 -22.248 -15.525 6.723 -57.302 -58.760 -58.623 137 Bezeichnung Transferaufwendungen, davon: d) - Gewerbesteuerumlage (einschl. Erhöhungen) e) - Landschaftsumlage *Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung werden nunmehr unter Transferaufwendungen gezeigt. Entsprechend wurde die Tabelle im Vorjahresausweis angepasst. Zu a) Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich belief sich die Verschlechterung in 2013 auf 2 TEuro. Diese Verschlechterung resultiert aus der Fallzahlsteigerung in 2013. Eine Fortsetzung dieser hohen Steigerungsraten auch für kommende Jahre ist bereits abzusehen. Zu b) Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist –wie in anderen Städten auch– eine Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzu kommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Diese Entwicklungen sind im Wesentlichen ursächlich für die Verschlechterung im Bereich der Hilfe zur Erziehung. Zu c) Im Bereich der Betriebskostenzuschüsse für Kindertagesstätten ergaben sich Verbesserungen, da vorgesehene neue Kindergartenplätze für den U3-Bereich erst zu einem späteren Zeitpunkt zur Verfügung gestellt werden konnten und insofern die Zuschüsse nicht in der eingeplanten Höhe zu leisten waren. Zu d) Das Gewerbesteuer-Istaufkommen des Jahres 2013 ist im Vergleich zum Vorjahr geringer ausgefallen und führt zu einem niedrigeren Aufwand an Gewerbesteuerumlage. 76 Jahresabschluss 2013 Zu e) Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland. Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 32,5% den bedeutendsten Posten dar. Transferaufwandsquote 33 Prozent 32 31 30 Ist 2012 fortgeschr iebener Ansatz 2013 Ist 2013 32,43 32,26 32,51 Transferaufwendungen (TEuro) -221.021 -225.911 -228.390 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -681.612 -700.351 -702.470 Transferaufwandsquote in % Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus den Kosten der Unterkunft, sie belaufen sich auf rund 65 % der ordentlichen Aufwendungen. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 1,9 Mio. Euro. Ursächlich waren hier die Erstellung eines gerichtsfesten Konzeptes zur Angemessenheit von Kosten der Unterkunft und Wohnfläche sowie die Erhöhung der Regelsätze ab dem 01.01.2013, welche sich indirekt auch auf die kommunale Leistung Kosten der Unterkunft auswirkt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen 6,1 Mio. Euro über den fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Mehraufwendungen sind im Wesentlichen Zuführungen zu Sonderposten für den Gebührenausgleich sowie Anlagenabgänge auf Grund von (Teil-) Erneuerungen, Verschrottungen und Verkäufen. 77 Jahresabschluss 2013 Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Die Entwicklung stellt sich wie folgt dar: Aufwandsdeckungsgrad 100 Prozent 95 90 85 80 Ist 2012 fortgeschr iebener Ansatz 2013 Ist 2013 94,42 95,49 92,22 Ordentliche Erträge (TEuro) 643.584 668.754 647.787 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -681.612 -700.351 -702.470 Aufwandsdeckungsgrad in % Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar: Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades seit 2008 100% 98,84% 98% 96% 94,42% 94% 93,63% 92,22% 92% 90% 88,88% 88,82% 88% 86% 84% 82% 2008 2009 2010 2011 78 2012 2013 Jahresabschluss 2013 10. Finanzergebnis Das Finanzergebnis liegt in 2013 mit 17,5 Mio. Euro um 4,3 Mio. Euro über dem Vorjahresergebnis. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 5,2 Mio. Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen, das weiterhin niedrige Zinsniveau sowie eine erhöhte Gewinnausschüttung eines Tochterunternehmens. Weiterhin wurde die Kreditermächtigung für 2013 nicht in Anspruch genommen, es erfolgten lediglich Kreditaufnahmen für aus 2012 übertragene Ermächtigungen. 11. Fazit Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2012 von -24,9 Mio. Euro hat sich das Jahresergebnis des Jahres 2013 mit -37,2 Mio. Euro um 12,3 Mio. Euro verschlechtert. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich sogar eine Verschlechterung von 17,9 Mio. Euro. Hintergrund sind diverse Haushaltsverschlechterungen – zu nennen sind hier u.a. Verschlechterungen im Bereich der Gewerbesteuer, HSK-Maßnahmen, die nicht im geplanten Umfang umgesetzt werden konnten sowie ein weiterhin steigendes Aufwandsniveau im Sozial- und Jugendbereich. Auch die Anpassung der Pauschalwertberichtigung, die nunmehr konsequent an der Altersstruktur der Forderungen ausgerichtet ist, ist hier zu nennen. Eine Kompensation dieser Verschlechterungen war in 2013 nicht möglich. Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse aufweisen zu können. Hier sind auch die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert, die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen. 79 Jahresabschluss 2013 V. Chancen und Risiken – Ausblick Die Stadt Krefeld befindet sich seit Jahren in der Haushaltssicherung. Mit den Beschlüssen über die Haushaltssatzung für die Jahre 2013/2014 und über die 2. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2010 – 2014 ging die Stadt Krefeld davon aus, mit Ablauf des Jahres 2014 die Haushaltssicherung verlassen zu können. Im Laufe des Jahres 2013 verschlechterte sich die Haushaltslage in Krefeld jedoch erheblich: Konsolidierungsmaßnahmen ließen sich nicht in geplantem Umfang realisieren; Rückgänge im Aufkommen der Gewerbesteuer mussten verzeichnet werden. In der Konsequenz versagte die Bezirksregierung mit Verfügung vom 15.10.2013 die Genehmigung für die 2. Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes. Somit befindet sich die Stadt Krefeld bis zur Genehmigung eines neuen Haushaltssicherungskonzeptes im sog. Nothaushalt. In ihrer Versagungsverfügung führt die Bezirksregierung aus, dass die Stadt Krefeld diesen Zeitraum nutzen soll, um Erträge zu generieren und Aufwendungen zu minimieren. Hierbei ist das gesamte Leistungsspektrum der Stadt einer kritischen Überprüfung zu unterziehen. Es sind realistische Konsolidierungsmaßnahmen zu entwickeln und im Jahr 2015 in einem neuen Haushaltssicherungskonzept verbindlich festzuschreiben. Angesichts der äußerst problematischen Haushaltssituation wird hierbei eine deutliche Verstärkung der Konsolidierungsanstrengungen erwartet. Des Weiteren geht die Bezirksregierung davon aus, dass aufgrund der im Vergleich zu anderen Städten günstigen Rahmenbedingungen ein Ausgleich innerhalb des Finanzplanungszeitraumes (maximal 2018) realistisch ist und angestrebt werden sollte. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts muss bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen jetzt allerhöchste Priorität haben. Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen der Erreichung des geplanten Ergebnisses und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen) eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o.g. Liquiditätsüberschüsse reduzieren. 80 Jahresabschluss 2013 Die Einbringung des Haushaltsplanentwurfs 2015/2016 sowie des Entwurfs des Haushaltssicherungskonzeptes war für September 2014 und die Verabschiedung der Haushaltssatzung für Dezember 2014 geplant. Aufgrund der Veröffentlichung der 1. Modellrechnung für das Gemeindefinanzierungsgesetz 2015 (GFG 2015) Ende August 2014 und der daraus resultierenden finanziellen Auswirkungen auf den Haushaltsplanentwurf musste von dem ursprünglichen Zeitplan Abstand genommen werden. Die Verwaltung beabsichtigt nunmehr den Haushaltsplanentwurf Ende des Jahres einzubringen. Bis zur Genehmigung durch die Aufsichtsbehörde und anschließender Rechtskraft der Haushaltssatzung befindet sich die Stadt Krefeld weiterhin im sog. Nothaushalt und unterliegt damit weiterhin den Beschränkungen des § 82 GO. Die angespannte Situation der städtischen Finanzen bleibt somit bestehen. Ziel ist es, mit dem anstehenden Haushalt ein genehmigungsfähiges Haushaltssicherungskonzept aufzustellen und in der Folge auch einhalten zu können. Diese Vorgabe ist zum einen weiterhin abhängig von den weiteren Konsolidierungsbemühungen der Stadt Krefeld. Hier ist es entscheidend, das aufgezeigte Konsolidierungspotential konsequent umzusetzen. Während bislang trotz des Haushaltssicherungskonzeptes 2010 bis 2014 das städtische Leistungsangebot weitgehend aufrechterhalten werden konnte, werden neue Überlegungen das Schließen von Einrichtungen und strukturelle Eingriffe bei den angebotenen Leistungen nicht ausschließen können. Dies betrifft auch die Gewährung städtischer Zuschüsse an Vereine und Verbände. Hier hat bereits im Dezember 2013 eine differenzierte Überprüfung mit der Bildung von Schwerpunkten stattgefunden, im Zuge derer der Rat eine Kürzung um mehr als 600 T Euro beschlossen hat. Dies bedeutet im Bereich der rein freiwilligen Zuschussleistungen eine Reduzierung um mehr als 30 %. Kritische Erfolgsfaktoren sind auch die vom Land NRW vorzugebenden Zahlen zu den Gemeindefinanzierungsgesetzen der künftigen Jahre sowie die Ergebnisse des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“. Hinzu kommt, dass sich aus dem Koalitionsvertrag der rot-grünen Landesregierung NRW eine Vielzahl von Wünschen wie z.B. Ausbau von Familienzentren, von frühkindlichen Betreuungsplätzen und von Ganztagsschulen, Inklusion in Kindertagesstätten und Schulen etc. ergeben, deren Auswirkungen die Kommunen betreffen, ohne dass Regelungen zur Finanzierung dieser Vorhaben getroffen worden sind. Ebenso soll eine Vielzahl von Landesförderprogrammen dahingehend überprüft werden, ob sie auf eine Darlehensvergabe durch die Landesbank NRW umgestellt werden können. Insofern besteht nach wie vor die Gefahr, dass bisher eingeplante Landesförderungen zukünftig wegfallen. Der Koalitionsvertrag der Bundesregierung sieht eine Entlastung der Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich finanziert werden 81 Jahresabschluss 2013 muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung inzwischen mitgeteilt, dass in den Jahren 2015 – 2017 zum einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6 % erhöht wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p.a.). Zum anderen erhalten die Kommunen einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio. EUR p.a.). Damit ist sichergestellt, dass der Bund seine Zusage zur Entlastung der kommunalen Haushalte in Höhe von 1 Milliarde EUR jährlich umsetzt. Derzeit wird davon ausgegangen, dass das Bundesteilhabegesetz zum 01.01.2018 in Kraft tritt. Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht weiterhin die Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiter zu verfolgen. Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben. In 2013 war darüber hinaus ein Anstieg der Arbeitslosenquote auf 11,2 % zu verzeichnen. Weiterhin haben einige Industriebetriebe im Stadtgebiet Krefeld für 2014 Stellenabbau angekündigt. Es bleibt abzuwarten, ob der Stellenabbau durch neue Stellen im Dienstleistungsbereich kompensiert werden kann und damit ggfs. negative Auswirkungen auf den städtischen Haushalt ausbleiben. Konjunkturelle und sonstige wirtschaftliche Entwicklungen stehen in der Regel in engem Zusammenhang zur Entwicklung der Transferleistungen im Sozial- und Jugendbereich. Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt. Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Das Verfahren bleibt abzuwarten. Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar. Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen wer- 82 Jahresabschluss 2013 den dürfen, auf 460 Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Dieser Problemlage sehen sich derzeit viele Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird auch hier der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein. Es bleibt abzuwarten, wie sich die Verabredungen der neuen Bundesregierung im Koalitionsvertrag auf die Kommunen auswirken werden. Dringend erforderlich wäre darüber hinaus eine Aufstockung der Bundesmittel für Infrastrukturfinanzierung, um kommunale Verkehrswege zu erhalten und auszubauen. Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten darstellen. Derzeit belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 454,5 Mio. Euro, aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor. Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u.a. abzuwarten, wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Auch die Entwicklung des Krefelder Hafens und hier insbesondere die Entwicklung des Großprojektes Transterminal Krefeld werden weiterhin zu beobachten sein. Die Stadt Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen Haushaltssituation mit sehr engen Gestaltungsmöglichkeiten. Vorrangig ist nunmehr die Aufstellung eines genehmigungsfähigen Haushaltssicherungskonzeptes, dessen Umsetzung erhebliche Einschnitte mit sich bringen wird. Erst mit Erreichen des Haushaltsausgleichs in der Zukunft wird der dringend benötigte Gestaltungsspielraum wiedererlangt, der dazu führt, dass dann auch wieder wünschenswerte Angebote z.B. im Sozial- und Jugendbereich oder auch zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können. Bis dahin wird es zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum 31.12.2013 liegt dieses bei 602,2 Mio. Euro (i.Vj. 639,8 Mio. Euro). 83 Jahresabschluss 2013 VI. Weitere Angaben Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger, die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates –entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder– bietet die Anlage 2. 84 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Anlagen zum Lagebericht 85 Jahresabschluss 2013 VII. Anlagen zum Lagebericht Anlage 1 Angaben zum Verwaltungsvorstand gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW Name GB Unternehmen / Zweckverband Kathstede, Gregor 1 Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG RWE AG Verband der kommunalen RWE - Aktionäre GmbH (VkA) Zweckverband VRR Krefelder Bau GmbH Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Aufsichtsrat Regionalbeirat West Gesellschafterversammlung Stellv. Mitglied Verbandsversammlung Aufsichtsrat Aufsichtsrat, bis 08.04.2013 Vorsitzender Aufsichtsrat Vorsitzender Gesellschafterversammlung GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat Standort Niederrhein GmbH Vorsitzender Gesellschafterversammlung Niederrhein Tourismus GmbH Aufsichtsrat, bis 31.12.2013 Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsrat Helios Klinikum Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Theater Krefeld & Mönchengladbach GmbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Gesellschafterrat Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK) Gesellschafterrat Beirat SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Koordinierungskreis Entsorgung Niederrhein (EGN) VerwaltungsGmbH Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld Gesellschafterrat mbH & Co. KG (GSAK) Beirat Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord Vorstand Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Verbandsvorstand Verbandsversammlung Trägerausschuss Verbandsversammlung des Sparkassenzweckverbandes Stadt Stellv. Verbandsvorsteher Krefeld/Kreis Viersen Verwaltungsrat der Sparkasse Krefeld Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter Hauptausschuss der Sparkasse Krefeld Teilnahme als Hauptverwaltungsbeamter der Zweckverbandsmitglieder des Sparkassenzweckverbandes Stadt Krefeld/Kreis Viersen mit beratender Stimme Risikoausschuss der Sparkasse Krefeld Beratendes Mitglied Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal, Mitglied Nettetal, Viersen, Geldern des Sparkassenzweckverbandes Provinzial Kommunalbeirat Krefelder Kulturstiftung der Sparkasse Krefeld Vorsitzender Stiftungskuratorium Sparkassenstiftung Sport & Umwelt Krefeld Vorsitzender Stiftungskuratorium DSM Außenwerbung Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Hauptausschuss Deutscher Städtetag Mitglied Ausschuss für kommunale Entwicklungszusammenarbeit in der Mitglied Deutschen Sektion des Rates der Gemeinden und Regionen Europas (RGRE) Städtetag Nordrhein-Westfalen Vorstand Bürgerstiftung Krefeld Stiftungsrat Arbeitsgemeinschaft fuß gänger- und fahrradfreundlicher Städte, Vorsitzender Gemeinden und Kreise in NRW e.V. Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.) Kuratorium Zoo Krefeld gGmbH Aufsichtsrat Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Kuratorium Krefelder Wahrzeichen „Turm der Dionysiuskirche e.V.“ Vorstand, bis 15.08.2013 Adolf-Luther-Stiftung Vorstand Verein „Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.“ Vorstand Gesellschaft Bürger und Polizei e.V. Vorstand Gerd-Wellen Sportstiftung Kuratorium action medeor Mitgliederversammlung 86 Jahresabschluss 2013 Name GB Unternehmen / Zweckverband Cyprian, Ulrich 2 Funktion DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Seidenweberhaus GmbH Theater Krefeld & Mönchengladbach GmbH & Co. KG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH VRR AöR Nebenamtlicher Geschäftsführer Aufsichtsrat Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Beirat Beirat Ausschuss für Investitionen und Finanzen Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied) Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Verbandsversammlung Finanzausschuss (seit 27.09.2013) Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied seit Gesellschafterversammlung Allgemeiner Ausschuss Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Aufsichtsrat Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Zweckverband VRR Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR) Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Zweckverbandsversammlung der Sparkasse Krefeld Name GB Unternehmen / Zweckverband Zielke, Beate 3 Funktion Seidenweberhaus GmbH Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA) Bundesagentur für Arbeit – Krefeld – Unfallkasse NRW (UK NRW) Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Rhein-RuhrWupper AöR (CVUA) Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen (FSG) Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH Aufsichtsrat Verbandsversammlung Verwaltungsrat Aufsichtsrat Vorstandsvorsitzende Verwaltungsausschuss Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss Verwaltungsrat, bis November 2013 Mitgliederversammlung und Beirat Aufsichtsrat, ab 12.12.2013 Beirat, ab 12.12.2013 Name GB Unternehmen / Zweckverband Micus, Gregor 4 Funktion Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der Hochschule Niederrhein e.V. Volksbund Deutsche Kriegsgräberfürsorge, Kreisverband Krefeld Mitglied Mitglied Kurator Vorsitzender Verein Niederrhein e.V. Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Theater Krefeld & Mönchengladbach GmbH & Co. KG Sparkassenstiftung Krefeld Vorsitzender Mitglied und Kurator Kuratorium Kuratorium Name GB Unternehmen / Zweckverband Linne, Martin 5, ab 01.12.2013 * Funktion Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsrat GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Aufsichtsrat Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Krefelder Bau GmbH Aufsichtsrat Aufsichtsrat 87 Jahresabschluss 2013 Name GB Unternehmen / Zweckverband Visser, Thomas 6, ab 01.12.2013* Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Verein Niederrhein e.V. Villa Merländer e.V. Trägerverein Olympiastützpunkt Rhein-Ruhr e.V. Helmut und Erni Aretz Stiftung Name GB Unternehmen / Zweckverband Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Beirat Naturschutzwart Kuratorium Vorstand, bis 31.12.2013 Kuratorium Schiffer, Roland bis 30.11.2013 5, bis 30.11.2013* Funktion Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Aufsichtsrat, bis 12.12.2013 Beirat, bis 12.12.2013 Beirat, bis 30.11.2013 * Die Neugliederung der Geschäftsbereiche mit der Auflösung des Geschäftsbereichs 05 – Soziales und Jugend – erfolgte zum 01.12.2013. 88 Jahresabschluss 2013 Anlage 2 Angaben zu den Ratsmitgliedern gemäß § 95 Abs. 2 GO NRW - entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Aretz, Christoph Becker, Hans SPD SPD Behr, Barbara Grüne Ltd. Bahndirektor Deutsche Bahn Niederrhein Tourismus GmbH Rentner Seidenweberhaus Krefeld GmbH KRZN Moers Lehrerin Zweckverband Sparkasse Krefeld Blondin, Marc CDU Versicherungsfachmann Böhme, Rosemarie Bönders, Christoph Bovenkerk, Wilfried Brendle, Martin Brinner, Monika CDU Grüne SPD SPD Grüne Rentnerin Lehrer Chemikant Brockers, Hans-Jürgen Butzen, Hans Cakir, Basri Dahm, Roman CDU SPD Die LINKE SPD Sparkassenbetriebswirt a. D. Bereichsleiter Personal TÜV Briefzusteller Deutsche Post AG Kriminalbeamter Seidenweberhaus GmbH CDU-Ortsverband Traar/Verberg Niederrhein Tourismus GmbH CDU Krefeld Bürgerverein Traar Bürgerschützenverein Traar 1850 e.V. Kath.- AN - Bewegung Traar Gartenbauverein Traar Freiwillige Feuerwehr Traar Karnevalsgesellschaft Verberg Bürgerschützengesellschaft Fischeln CDU-Kreisvorstand SWK Stadtwerke Krefeld AG Seidenweberhaus GmbH Polizeibeirat KRZN Moers Westdeutscher Tischtennisverband e.V. - Kreis Krefeld Stadtsportbund Krefeld Dick, Daniel Ansgar Drießen-Seeger, Anke FDP SPD Referent FDP-Landtagsfraktion 89 SJD - Die Falken Kreisverband Krefeld SPD - Ortsverein West KG Grün-Weiß Grönland 1957 e.V. Bürgerverein Grönland TTF Falken Krefeld 1959 e.V. Bund Deutscher Kriminalbeamter Bezirk Krefeld Seidenweberhaus GmbH Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Funktion Aufsichtsrat Aufsichtsrat Verbandsversammlung Zweckverbandsversammlung Vorsitzender Aufsichtsrat Kreisvorsitzender Vorsitzender Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Beirat Versorgung - Verbandsversammlung 1. Vorsitzender Fachschaftsleiter Tischtennis Organisationsreferent 2. Vorsitzender Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsrat Aufsichtsrat Jahresabschluss 2013 Name Fabel, Wilfrid Fraktion CDU ausgeübter Beruf Rechtsanwalt Fasbender, Walter CDU SWK AG Feld, Wolfgang CDU Geschäftsführer Fa. Feld GmbH Gabriel, Joachim SPD Kundenberater Sitel Krefeld Unternehmen / Zweckverband SWK Stadtwerke Krefeld AG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH DEL Deutsche Eishockey Liga GmbH Seniorenzentrum KR e.V. Sport für betagte Bürger KR e.V. Fa. Feld GmbH EFF Sportmarketing Krefeld Zweckverband Sparkasse Krefeld Gergis, Elvira CDU Grüne Rechtsanwalt SPD Sachbearbeiter Hahnen, Ulrich (MdL) SPD Dipl.-Finanzwirt, Land NRW Aufsichtsrat Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Geschäftsführer Gesellschafter Mitglied Zweckverbandsversammlung Mitglied Zweckverband Sparkasse Krefeld Mitglied Zweckverbandsversammlung Verkehrsbeirat Verein zur Förderung der Aktivitäten des Arbeitslosenzentrums e.V. Bürgerverein Bismarckviertel e.V. Junge Union Krefeld Polizeibeirat Zweckverband Euregio Rhein-Maas-Nord Krefelder Bau GmbH Verkehrswacht Krefeld e.V. Bürgerverein Stahldorf SWK Stadtwerke Krefeld AG Wohnstätte Krefeld AG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld (GGK) TZN Niederrhein GmbH Dynergio AG GEM Mönchengladbach Kulturstiftung Sparkasse EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG nicht berufstätig Haas, Michael Aufsichtsrat Kulturausschuss Landschaftsverband Rheinland SWK Stadtwerke Krefeld AG Euregio Rhein Maas Nord Dr. Galke, Stefan Funktion 90 Verbandsversammlung Aufsichtsrat Mitglied Vorsitzender Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Kuratorium Aufsichtsrat Aufsichtsrat Kuratorium Beirat Beirat Jahresabschluss 2013 Name Heitmann, Joachim C. Fraktion FDP ausgeübter Beruf Rechtsanwalt Unternehmen / Zweckverband Zoo Krefeld gGmbH Grundstücksgesellschaft Stadt Krefeld mbH & Co.KG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen Sparkasse Krefeld Hengst, Jürgen SPD Hillmann, Heidrun CDU Hoffmann, Paul Horster, Rolf Jakubowski, Elmar Kaiser, Peter FDP SPD CDU CDU Kokol, Klaus Konow, Joachim SPD FDP Lehrer HNO-Facharzt Krankenpfleger Geschäftsführer AHA-GmbH Jurist / Leiter des Rechtsamtes Stadt Neuss Syndikus/Personalleiter 91 Heimatverein Krefeld-Bockum e.V. Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V. SWK Stadtwerke Krefeld AG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Krefelder Bau GmbH GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Sparkasse Krefeld Veranstaltergemeinschaft Lokalfunk KR/VIE AHA-GmbH Bäko Düsseldorf e. G. WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Zoo Krefeld gGmbH KRZN Moers Freunde & Förderer Mediothek KR Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Zoo Krefeld gGmbH - Funktion Aufsichtsratsvorsitzender Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Vorsitzender Vorstand Aufsichtsrat Vorstand Aufsichtsrat Vorstand Aufsichtsrat Vorstand Mitglied Geschäftsführer Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Beisitzer im Vorstand Aufsichtsrat Aufsichtsrat - Jahresabschluss 2013 Name Fraktion Unternehmen / Zweckverband ausgeübter Beruf Kreuzberg, Hans-Peter CDU ehem. Schulleiter/ Oberstudienrektor Krings, Ralf Lichtenberg, Benedikt UWG CDU Lippke, Frank Mälzer, Stefani UWG Grüne Finanzberater Handelsfachwirt (Eisen und Metallhandel GmbH) Maurer Vermarktung von Museumsreplikaten Sparkasse Krefeld Wohnstätte Krefeld AG Seidenweberhaus GmbH - Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat - - - Rostek & Pesch GmbH WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft mbH Grundstücksgesellschaft Stadt Krefeld mbH & Co. KG Wohnstätte Krefeld AG Hafen GmbH & Co. KG Betriebsratsvorsitzender Zweckverband Sparkasse Krefeld Matthias, Heidi Grüne Mitarbeiterin Frauenkulturbüro NRW e.V. Meincke, Karin CDU DRK-Oberin Meyer, Frank SPD wissenschaftl. Mitarbeiter Neukirchner, Stefanie Nottebohm, Doris CDU SPD Ernährungsberatung 92 Funktion Sparkasse Krefeld/ Viersen Zoo Krefeld gGmbH SWK Stadtwerke Krefeld AG Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Krefelder Kulturstiftung DRK Krefeld ambulant gGmbH Hospiz-Stiftung Krefeld CDU-Kreisverband Palliativ Netzwerk Krefeld MIT Krefeld DRK-Schwesternschaft EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG SPD Krefeld WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld (GGK) Sparkasse Krefeld Krefelder Bau GmbH Kulturstiftung der Sparkasse Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen Sparkasse Stadt Krefeld / Kreis Viersen Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Krefelder Verein für Haus- und Krankenpflege e.V. Freunde & Förderer Mediothek Krefeld e.V. DPWV Kreisgruppe Krefeld VdK Welle Niederrhein Förderverein Fischelner Bruch e.V. Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Verwaltungsrat Aufsichtsrat Fachbeirat Verkehr Kuratorium Kuratorium Geschäftsführerin Vorstand Vorstand Vorstand Vorstand Vorstand Beirat Beirat Vorstand Aufsichtsrat Aufsichtsrat Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Stellvertretendes Mitglied des Verwaltungsrates Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Vorstand Vorstand Vorstand Vorsitzende Jahresabschluss 2013 Name Oellers, Britta Pasch, Edgar Pilat, Jutta Dr. Porst, Günther Fraktion CDU UWG FDP FDP Renner, Karl-Heinz Grüne Reuters, Philibert CDU Dr. Ruhland, Hans-Josef CDU Rundmund, Rolf Grüne ausgeübter Beruf Sparkassenfachwirtin Nicht berufstätig Dipl. Ing. Studiendirektor Oberstudiendirektor a. D.; Lehrbeauftragter der Universität Duisburg Studiendirektor Scheelen, Bernd MdB SPD Abgeordneter im Deutschen Bundestag bis Oktober 2013 Schittges, Winfried (MdL) Schnell-Holthoff, Gerda CDU Abgeordneter im Landtag NRW SPD Rentnerin Schneppe, Petra SPD Dr. Tüller, Alexander CDU Wettingfeld, Jürgen CDU Wiedelbach, Heinz Wirtz, Theo SPD CDU Unternehmen / Zweckverband Bürgerverein Krefeld-Fischeln e.V. Jugendzentrum Fischeln e.V. „Die Ehemaligen der Freiherr-vomStein-Realschule“ e.v. Krokobär Förderverein Familie und Kind e.V. Krefelder Kreis Sparkassenzweckverband SWK Stadtwerke Krefeld AG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG EAG FGK HELIOS Klinikum Städtische Seniorenheime KRZN Moers Jobcenter Seidenweberhaus GmbH SWK Stadtwerke Krefeld AG Kinderheim Marianum Heilpädagogisches Zentrum Stadt Krefeld / Kreis Viersen gGmbH KRZN Moers Seniorenheime Krefeld gGmbH Euregio Rhein-Maas-Nord SWK Stadtwerke Krefeld AG Krefelder Bau GmbH GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Zweckverbandsversammlung Sparkasse Krefeld SWK Stadtwerke Krefeld AG Zweckverband Provinzial Rheinland Krefelder Gründstücksgesellschaft Zweckverbandsversammlung Sparkasse Krefeld Städt. Seniorenheime gGmbH Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Hausfrau und studierte Psychologin Rechtsanwalt Wohnstätte Krefeld AG Förderkreis Altenheim am Tiergarten Förderverein Kirchenmusik Hüls e.V. Geschäftsführer / Dipl.-Ing. W. Wettingfeld GmbH & Co. KG W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Zweckverbandsversammlung öff. best. Sachverständiger Sparkasse Krefeld SWK Stadtwerke Krefeld AG Wohnstätte AG GKW Verband deutscher Blitzschutzfirmen Geschäftsführer Wirtz Werkzeugbau GmbH 93 Funktion Vorstand Vorstand Vorsitzende Beirat Beisitzer Mitglied Aufsichtsrat Beirat Mitglied Mitglied beratendes Mitglied Aufsichtsrat Verbandsversammlung Beirat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Kuratorium Beirat Verbandsversammlung Aufsichtsratsvorsitzender Mitglied Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsrat Mitglied der Gewährträgerversammlung Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsrat Aufsichtsrat Vorsitzende Aufsichtsrat Vorstand Vorstand Geschäftsführer Mitglied Zweckverbandsversammlung Verkehrsbeirat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Geschäftsführer Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Teilrechnungen 94 Jahresabschluss 2013 Teilrechnungen Gesetzliche Grundlage Gemäß § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind gemäß § 40 Abs. 2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen. Teilrechnungen Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind gemäß § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt Krefeld gemäß § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die gemäß § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren. Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen. Aufgrund einer in 2013 vorgenommenen neuen Kontenzuordnung der Ein- und Auszahlungen aus Umsatz- und Vorsteuer in der Finanzrechnung erfolgt nunmehr der diesbezügliche Ausweis in der Gesamtfinanzrechnung in den fremden Finanzmitteln. Diese Änderung bewirkt, dass in den betroffenen Teilrechnungen auch der Vorjahreswert eine neue Zuordnung erfährt und die Zeilen „Sonstige Ein- und Auszahlungen“ entsprechende Veränderungen erfahren haben. Kennzahlen Erstmalig erfolgt eine umfangreiche Abbildung von Leistungsmengen und Kennzahlen. Da für den Jahresabschluss 2012 aufgrund systembedingter Ausweisschwierigkeiten im Zusammenhang mit Änderungen in der Organisationsstruktur eine Abbildung von Leistungsmengen und Kennzahlen nicht möglich war, können keine entsprechenden Vorjahreswerte dargestellt werden. 95 96 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NW 97 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 3.723,00 3.723,00 4.065.629,14 2.934.137,26 4.376.217,05 1.442.079,79 0,00 0,00 0,00 0,00 301.851,37 661.200,00 264.074,29 -397.125,71 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.707.201,63 2.900.410,00 2.054.850,34 -845.559,66 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.747.519,15 5.021.540,00 5.387.418,77 365.878,77 Sonstige ordentliche Erträge 8.735.966,29 8.538.980,00 10.038.055,51 1.499.075,51 64.262,80 0,00 147.722,48 147.722,48 0,00 0,00 0,00 0,00 20.622.430,38 20.056.267,26 22.272.061,44 2.215.794,18 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 + 7 + 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -38.896.216,99 -42.113.430,00 -39.016.183,82 3.097.246,18 12 - Versorgungsaufwendungen -20.415.880,42 -18.595.740,00 -21.541.994,79 -2.946.254,79 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -35.205.905,13 -38.067.303,35 -33.728.759,09 4.338.544,26 14 - Bilanzielle Abschreibungen -13.805.642,86 -13.780.214,14 -14.569.008,43 -788.794,29 15 - Transferaufwendungen -2.659.479,60 -3.181.459,00 -2.844.446,71 337.012,29 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.926.321,32 -14.321.311,00 -13.127.807,70 1.193.503,30 17 = Ordentliche Aufwendungen -124.909.446,32 -130.059.457,49 -124.828.200,54 5.231.256,95 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -104.287.015,94 -110.003.190,23 -102.556.139,10 7.447.051,13 19 + Finanzerträge 145.922,97 539.000,00 171.978,48 -367.021,52 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -997,14 -400,00 -62.628,00 -62.228,00 144.925,83 538.600,00 109.350,48 -429.249,52 -104.142.090,11 -109.464.590,23 -102.446.788,62 7.017.801,61 1,00 0,00 0,00 0,00 -2,00 0,00 -2,00 -2,00 -1,00 0,00 -2,00 -2,00 -104.142.091,11 -109.464.590,23 -102.446.790,62 7.017.799,61 57.770.443,10 49.511.596,73 44.928.404,59 -4.583.192,14 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.677.076,33 -19.212.286,07 -18.843.470,80 368.815,27 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 38.093.366,77 30.299.310,66 26.084.933,79 -4.214.376,87 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -66.048.724,34 -79.165.279,57 -76.361.856,83 2.803.422,74 1000 Kernverwaltung Krefeld -198 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 2.071.288,74 0 619.024,43 619.024,43 25.000,00 0 19.595,44 19.595,44 0,00 0 0,00 0,00 302.920,19 661.200 265.046,49 -396.153,51 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.646.786,65 2.900.410 2.081.175,24 -819.234,76 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.653.071,31 5.021.540 5.638.392,44 616.852,44 7 + Sonstige Einzahlungen 6.627.760,89 3.405.020 7.168.368,17 3.763.348,17 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -260.176,95 539.000 -1.188.023,67 -1.727.023,67 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 16.066.650,83 12.527.170 14.603.578,54 2.076.408,54 10 - Personalauszahlungen -36.160.809,86 -35.758.920 -37.559.101,68 -1.800.181,68 11 - Versorgungsauszahlungen -18.970.308,98 -18.595.740 -18.943.347,67 -347.607,67 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -36.418.499,04 -38.067.303 -33.053.051,40 5.014.251,95 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -997,14 -400 -62.628,00 -62.228,00 14 - Transferauszahlungen -77.716,69 -81.459 -235.920,02 -154.461,02 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + 102 -12.303.830,25 -13.787.771 -10.248.925,46 3.538.845,54 -103.932.161,96 -106.291.593 -100.102.974,23 6.188.619,12 -87.865.511,13 -93.764.423 -85.499.395,69 8.265.027,66 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.744.698,58 4.231.730 5.105.639,00 873.909,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.715.780,33 4.000.000 4.210.460,06 210.460,06 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 106 = Summe (investive Einzahlungen) 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 108 - 109 - 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 439.879,65 152.000 216.091,69 64.091,69 3.900.358,56 8.383.730 9.532.190,75 1.148.460,75 -477.576,53 -4.916.620 -225.787,52 4.690.832,48 Auszahlungen für Baumaßnahmen -6.180.569,47 -34.357.704 -19.670.845,51 14.686.858,00 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.000.526,28 -2.291.524 -1.030.932,74 1.260.591,29 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -7.658.672,28 -41.565.848 -20.927.565,77 20.638.281,77 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -3.758.313,72 -33.182.118 -11.395.375,02 21.786.742,52 1000 Kernverwaltung Krefeld -199 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 531.025,50 313.605,76 408.353,57 94.747,81 0,00 0,00 0,00 0,00 13.092.311,19 14.643.480,00 12.657.458,93 -1.986.021,07 631.721,55 664.674,27 592.572,96 -72.101,31 1.088.791,17 885.340,00 728.587,58 -156.752,42 4.873.179,51 5.373.210,00 8.828.394,76 3.455.184,76 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 20.217.028,92 21.880.310,03 23.215.367,80 1.335.057,77 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -20.269.365,78 -23.605.240,00 -21.832.851,21 1.772.388,79 12 - Versorgungsaufwendungen -5.877.585,59 -3.590.910,00 -4.579.993,06 -989.083,06 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.796.009,12 -6.967.245,00 -6.469.158,65 498.086,35 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.478.892,09 -1.676.827,11 -1.380.965,67 295.861,44 15 - Transferaufwendungen -115.260,00 -119.100,00 -111.932,00 7.168,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.278.763,57 -1.658.173,74 -1.385.143,30 273.030,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -35.815.876,15 -37.617.495,85 -35.760.043,89 1.857.451,96 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -15.598.847,23 -15.737.185,82 -12.544.676,09 3.192.509,73 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -15.598.847,23 -15.737.185,82 -12.544.676,09 3.192.509,73 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.598.847,23 -15.737.185,82 -12.544.676,09 3.192.509,73 1.116.434,25 1.084.690,00 1.144.444,15 59.754,15 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.744.010,28 -9.151.003,20 -8.957.997,88 193.005,32 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -10.627.576,03 -8.066.313,20 -7.813.553,73 252.759,47 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -26.226.423,26 -23.803.499,02 -20.358.229,82 3.445.269,20 1000 Kernverwaltung Krefeld -1100 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 149.466,20 30.100 34.082,00 3.982,00 0,00 0 0,00 0,00 13.352.807,76 14.643.480 12.488.766,89 -2.154.713,11 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 642.081,94 664.674 570.486,10 -94.188,17 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 931.474,36 885.340 715.791,53 -169.548,47 7 + Sonstige Einzahlungen 4.359.611,15 5.282.300 6.176.173,14 893.873,14 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 19.435.441,41 21.505.894 19.985.299,66 -1.520.594,61 -19.442.152,27 -19.100.340 -19.947.012,81 -846.672,81 11 - Versorgungsauszahlungen -3.676.011,62 -3.590.910 -3.873.067,27 -282.157,27 -6.153.421,11 -6.967.245 -6.450.097,58 517.147,42 0,00 0 0,00 0,00 -115.260,00 -119.100 -111.932,00 7.168,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -1.177.375,60 -1.566.260 -1.275.770,20 290.489,80 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -30.564.220,60 -31.343.855 -31.657.879,86 -314.024,86 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -11.128.779,19 -9.837.961 -11.672.580,20 -1.834.619,47 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 588.210,78 350.000 329.610,22 -20.389,78 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 5.739,00 0 -3.580,00 -3.580,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 593.949,78 350.000 326.030,22 -23.969,78 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - -12.000,00 0 0,00 0,00 -830.331,23 -2.513.553 -1.760.776,95 752.775,55 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -842.331,23 -2.513.553 -1.760.776,95 752.775,55 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -248.381,45 -2.163.553 -1.434.746,73 728.805,77 1000 Kernverwaltung Krefeld -1101 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 11.018.226,27 10.853.440,45 12.334.379,17 1.480.938,72 0,00 0,00 0,00 0,00 1.401.086,05 1.396.790,00 1.475.320,98 78.530,98 227.006,23 183.000,00 199.601,52 16.601,52 96.103,04 111.250,00 108.711,56 -2.538,44 1.680.636,94 126.940,00 614.302,89 487.362,89 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 14.423.058,53 12.671.420,45 14.732.316,12 2.060.895,67 -11.704.758,70 -11.896.200,00 -12.044.471,32 -148.271,32 -83.168,42 0,00 -167.291,90 -167.291,90 -12.653.035,71 -14.211.127,13 -13.110.226,13 1.100.901,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -554.921,23 -63.893,93 -85.985,84 -22.091,91 15 - Transferaufwendungen -972.319,25 -995.520,00 -1.010.442,93 -14.922,93 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.097.799,94 -3.212.720,00 -3.405.991,36 -193.271,36 17 = Ordentliche Aufwendungen -30.066.003,25 -30.379.461,06 -29.824.409,48 555.051,58 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -15.642.944,72 -17.708.040,61 -15.092.093,36 2.615.947,25 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 -37.848,67 -37.848,67 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 -37.848,67 -37.848,67 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -15.642.944,72 -17.708.040,61 -15.129.942,03 2.578.098,58 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -15.642.944,72 -17.708.040,61 -15.129.942,03 2.578.098,58 82.421,40 481.200,00 345.443,40 -135.756,60 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.220.096,02 -2.208.715,83 -2.078.883,54 129.832,29 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -3.137.674,62 -1.727.515,83 -1.733.440,14 -5.924,31 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -18.780.619,34 -19.435.556,44 -16.863.382,17 2.572.174,27 1000 Kernverwaltung Krefeld -1102 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4 0,00 0 0,00 0,00 11.489.827,68 9.340.680 8.546.906,32 -793.773,68 0,00 0 0,00 0,00 1.323.687,94 1.396.790 1.462.992,80 66.202,80 225.842,11 183.000 202.826,04 19.826,04 95.490,31 111.250 110.384,29 -865,71 227.084,32 83.160 151.980,97 68.820,97 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 13.361.932,36 11.114.880 10.475.090,42 -639.789,58 10 - Personalauszahlungen -11.505.593,67 -11.504.520 -11.949.344,67 -444.824,67 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -14.921.296,31 -14.211.127 -13.043.245,29 1.167.881,84 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0 -75,47 -75,47 14 - Transferauszahlungen -1.190.928,25 -995.520 -1.010.442,93 -14.922,93 15 - Sonstige Auszahlungen -1.812.195,71 -1.867.000 -2.031.477,34 -164.477,34 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -29.430.013,94 -28.578.167 -28.034.585,70 543.581,43 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -16.068.081,58 -17.463.287 -17.559.495,28 -96.208,15 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.785.555,44 2.934.199 2.916.580,00 -17.618,71 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 4.785.555,44 2.934.199 2.916.580,00 -17.618,71 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - -6.209,48 0 0,00 0,00 -1.222.723,34 -1.385.169 -812.251,61 572.917,10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld -69.660,86 0 0,00 0,00 -1.298.593,68 -1.385.169 -812.251,61 572.917,10 3.486.961,76 1.549.030 2.104.328,39 555.298,39 -1103 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.504.780,35 1.844.296,06 2.543.256,71 698.960,65 0,00 0,00 0,00 0,00 2.599.733,51 2.760.490,00 2.529.421,79 -231.068,21 202.364,80 351.030,00 98.002,89 -253.027,11 33.072,64 18.070,00 8.087,86 -9.982,14 311.405,16 26.610,00 128.266,68 101.656,68 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 5.651.356,46 5.000.496,06 5.307.035,93 306.539,87 -8.761.639,53 -8.837.230,00 -8.825.904,46 11.325,54 -38.693,77 0,00 -77.594,61 -77.594,61 -1.784.553,27 -1.673.065,00 -1.832.908,04 -159.843,04 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -233.289,81 -219.491,23 -735.141,21 -515.649,98 15 - Transferaufwendungen -273.518,15 -369.715,00 -348.865,19 20.849,81 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -710.549,58 -741.000,00 -535.221,51 205.778,49 17 = Ordentliche Aufwendungen -11.802.244,11 -11.840.501,23 -12.355.635,02 -515.133,79 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -6.150.887,65 -6.840.005,17 -7.048.599,09 -208.593,92 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -6.150.887,65 -6.840.005,17 -7.048.599,09 -208.593,92 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 2,00 2,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 2,00 2,00 -6.150.887,65 -6.840.005,17 -7.048.597,09 -208.591,92 138.548,20 19.760,00 55.719,27 35.959,27 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.418.722,12 -1.610.918,68 -1.429.946,74 180.971,94 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.280.173,92 -1.591.158,68 -1.374.227,47 216.931,21 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.431.061,57 -8.431.163,85 -8.422.824,56 8.339,29 1000 Kernverwaltung Krefeld -1104 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 2.129.498,88 1.815.760 2.289.946,44 474.186,44 0,00 0 0,00 0,00 2.690.202,34 2.760.490 2.637.440,98 -123.049,02 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 213.917,30 351.030 101.923,82 -249.106,18 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.534,80 18.070 8.269,90 -9.800,10 7 + Sonstige Einzahlungen 26.038,09 7.970 16.715,15 8.745,15 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 102 + 103 5.095.191,41 4.953.320 5.054.296,29 100.976,29 -8.683.401,14 -8.513.550 -8.777.666,48 -264.116,48 0,00 0 0,00 0,00 -1.813.377,16 -1.673.065 -1.794.022,41 -120.957,41 0,00 0 0,00 0,00 -273.518,15 -369.715 -348.865,19 20.849,81 -449.988,37 -512.910 -350.051,38 162.858,62 -11.220.284,82 -11.069.240 -11.270.605,46 -201.365,46 -6.125.093,41 -6.115.920 -6.216.309,17 -100.389,17 224.322,13 0 10.000,00 10.000,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 224.322,13 0 10.000,00 10.000,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 -415.934,23 -483.090 -268.194,03 214.895,97 0,00 0 0,00 0,00 -50.000,00 -50.000 -50.000,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -465.934,23 -533.090 -318.194,03 214.895,97 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -241.612,10 -533.090 -308.194,03 224.895,97 1000 Kernverwaltung Krefeld -1105 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 12.981.471,57 12.870.000,00 13.008.250,57 138.250,57 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.453.316,58 1.246.764,72 1.464.783,25 218.018,53 3 + Sonstige Transfererträge 6.645.519,79 6.809.140,00 6.511.174,36 -297.965,64 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 122.963,62 267.140,00 192.610,64 -74.529,36 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 39.303.735,99 46.216.330,00 48.084.825,03 1.868.495,03 7 + Sonstige ordentliche Erträge 154.535,76 70.070,00 495.676,98 425.606,98 8 + 9 +/- Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 60.716.577,71 67.531.784,72 69.812.355,23 2.280.570,51 -11.372.938,13 -12.452.380,00 -11.286.442,33 1.165.937,67 -407.907,86 0,00 -761.692,61 -761.692,61 -4.222.118,21 -4.619.220,00 -4.562.614,16 56.605,84 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.203.539,69 -3.981.340,41 -2.944.048,90 1.037.291,51 15 - Transferaufwendungen -56.568.368,61 -57.361.457,00 -61.294.990,44 -3.933.533,44 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -67.532.633,62 -68.312.890,00 -70.241.937,52 -1.929.047,52 -143.307.506,12 -146.727.287,41 -151.091.725,96 -4.364.438,55 -82.590.928,41 -79.195.502,69 -81.279.370,73 -2.083.868,04 10.938,79 8.450,00 6.786,44 -1.663,56 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -78,82 0,00 0,00 0,00 10.859,97 8.450,00 6.786,44 -1.663,56 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -82.580.068,44 -79.187.052,69 -81.272.584,29 -2.085.531,60 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -82.580.068,44 -79.187.052,69 -81.272.584,29 -2.085.531,60 477.568,95 502.580,00 842.301,30 339.721,30 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.134.976,25 -7.290.134,96 -6.926.647,23 363.487,73 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -6.657.407,30 -6.787.554,96 -6.084.345,93 703.209,03 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -89.237.475,74 -85.974.607,65 -87.356.930,22 -1.382.322,57 1000 Kernverwaltung Krefeld -1106 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 12.917.642,93 12.870.000 12.944.421,93 74.421,93 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.298.233,10 1.239.560 1.561.224,57 321.664,57 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.777.210,33 6.809.140 2.804.906,49 -4.004.233,51 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 134.472,05 267.140 169.952,75 -97.187,25 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 102 + 103 55.034,40 52.340 55.034,40 2.694,40 40.437.153,27 46.216.330 49.996.317,63 3.779.987,63 57.826,18 6.240 3.649,26 -2.590,74 -24.428,03 8.450 65.062,39 56.612,39 57.653.144,23 67.469.200 67.600.569,42 131.369,42 -10.629.097,02 -10.476.640 -10.954.768,23 -478.128,23 0,00 0 0,00 0,00 -4.191.852,85 -4.619.220 -4.584.616,44 34.603,56 -78,82 0 0,00 0,00 -57.025.945,13 -57.361.457 -61.484.961,56 -4.123.504,56 -67.459.663,38 -68.312.890 -70.594.942,67 -2.282.052,67 -139.306.637,20 -140.770.207 -147.619.288,90 -6.849.081,90 -81.653.492,97 -73.301.007 -80.018.719,48 -6.717.712,48 1.480,00 0 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 1.700,00 1.700,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 142.190,66 111.000 104.708,63 -6.291,37 106 = Summe (investive Einzahlungen) 143.670,66 111.000 106.408,63 -4.591,37 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -60.833,85 -118.550 -46.846,21 71.703,79 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 0,00 0,00 -60.833,85 -118.550 -46.846,21 71.703,79 82.836,81 -7.550 59.562,42 67.112,42 -1107 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 23.721.485,80 24.981.668,18 23.735.208,71 -1.246.459,47 Sonstige Transfererträge 2.184.699,30 1.942.670,00 1.971.156,87 28.486,87 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.717.597,78 4.525.610,00 4.826.664,06 301.054,06 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 907.275,63 616.330,00 747.321,13 130.991,13 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.249.824,77 1.608.460,00 1.629.154,74 20.694,74 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.294.646,49 201.740,00 537.985,43 336.245,43 8 + Aktivierte Eigenleistungen 22.619,25 50.000,00 61.340,05 11.340,05 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 34.098.149,02 33.926.478,18 33.508.830,99 -417.647,19 -30.446.018,66 -31.136.120,00 -32.376.982,26 -1.240.862,26 -205.753,11 0,00 -371.927,97 -371.927,97 -3.696.156,36 -5.444.089,65 -3.622.054,12 1.822.035,53 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -412.485,85 -647.738,62 -395.513,45 252.225,17 -61.831.393,63 -61.804.397,00 -68.574.165,80 -6.769.768,80 -1.019.285,60 -1.444.751,36 -1.061.260,94 383.490,42 17 = Ordentliche Aufwendungen -97.611.093,21 -100.477.096,63 -106.401.904,54 -5.924.807,91 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -63.512.944,19 -66.550.618,45 -72.893.073,55 -6.342.455,10 19 + Finanzerträge 3.994,30 4.100,00 3.984,97 -115,03 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 3.994,30 4.100,00 3.984,97 -115,03 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -63.508.949,89 -66.546.518,45 -72.889.088,58 -6.342.570,13 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -63.508.949,89 -66.546.518,45 -72.889.088,58 -6.342.570,13 999.260,92 1.424.000,00 1.250.635,24 -173.364,76 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.732.873,42 -3.726.927,97 -3.230.344,04 496.583,93 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -3.733.612,50 -2.302.927,97 -1.979.708,80 323.219,17 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -67.242.562,39 -68.849.446,42 -74.868.797,38 -6.019.350,96 1000 Kernverwaltung Krefeld -1108 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 23.616.854,44 24.969.750 25.130.197,52 160.447,52 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.051.193,36 1.942.670 2.032.050,66 89.380,66 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.688.678,42 4.525.610 4.867.189,75 341.579,75 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 850.207,48 616.330 726.047,62 109.717,62 1.345.612,27 1.608.460 1.583.837,11 -24.622,89 608.445,30 95.250 175.298,71 80.048,71 2.570,14 4.100 24.628,60 20.528,60 33.163.561,41 33.762.170 34.539.249,97 777.079,97 -29.886.683,24 -30.273.410 -32.162.517,74 -1.889.107,74 0,00 0 0,00 0,00 -3.746.521,53 -5.444.090 -4.067.904,50 1.376.185,15 0,00 0 0,00 0,00 -63.142.178,58 -61.804.397 -67.340.920,91 -5.536.523,91 15 - Sonstige Auszahlungen -613.224,63 -994.001 -562.278,23 431.723,13 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -97.388.607,98 -98.515.898 -104.133.621,38 -5.617.723,37 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -64.225.046,57 -64.753.728 -69.594.371,41 -4.840.643,40 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.305.172,12 0 10.490,00 10.490,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 106 = Summe (investive Einzahlungen) 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 108 - 109 - 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 38.950,24 39.000 38.950,24 -49,76 1.344.122,36 39.000 49.440,24 10.440,24 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen für Baumaßnahmen -380.740,96 -934.950 -311.389,34 623.560,28 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -360.892,75 -678.818 -548.429,17 130.388,95 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen -23.917,65 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -765.551,36 -1.613.768 -859.818,51 753.949,23 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 578.571,00 -1.574.768 -810.378,27 764.389,47 1000 Kernverwaltung Krefeld -1109 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = Ordentliche Erträge Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 22.026,82 11.315,17 328,48 -10.986,69 0,00 0,00 0,00 0,00 543.999,79 694.080,00 431.947,40 -262.132,60 195,84 500,00 163,38 -336,62 181.842,66 181.670,00 184.346,56 2.676,56 76.360,77 0,00 97.611,77 97.611,77 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 824.425,88 887.565,17 714.397,59 -173.167,58 -2.141.350,34 -2.087.450,00 -2.226.443,21 -138.993,21 -152.607,30 -154.100,00 -167.896,14 -13.796,14 -89.741,38 -135.180,00 -97.740,48 37.439,52 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -26.297,08 -17.215,15 -9.378,20 7.836,95 -886.868,00 -857.858,00 -878.347,60 -20.489,60 -19.608,35 -38.970,00 -29.384,41 9.585,59 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.316.472,45 -3.290.773,15 -3.409.190,04 -118.416,89 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -2.492.046,57 -2.403.207,98 -2.694.792,45 -291.584,47 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -2.492.046,57 -2.403.207,98 -2.694.792,45 -291.584,47 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.492.046,57 -2.403.207,98 -2.694.792,45 -291.584,47 59.182,18 115.250,00 68.366,79 -46.883,21 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.004.718,50 -811.868,85 -663.443,42 148.425,43 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -945.536,32 -696.618,85 -595.076,63 101.542,22 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -3.437.582,89 -3.099.826,83 -3.289.869,08 -190.042,25 1000 Kernverwaltung Krefeld -1110 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 4 0,00 0 0,00 0,00 236,56 11.250 88,15 -11.161,85 0,00 0 0,00 0,00 556.889,56 694.080 450.923,37 -243.156,63 195,84 500 163,38 -336,62 181.842,11 181.670 184.622,37 2.952,37 Sonstige Einzahlungen 0,00 0 122,45 122,45 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 739.164,07 887.500 635.919,72 -251.580,28 -1.958.345,34 -1.912.220 -2.096.797,03 -184.577,03 11 - Versorgungsauszahlungen -138.041,13 -154.100 -137.938,69 16.161,31 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -92.160,89 -135.180 -96.250,28 38.929,72 0,00 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -886.868,00 -857.858 -878.347,60 -20.489,60 15 - Sonstige Auszahlungen -18.133,00 -38.970 -15.948,12 23.021,88 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.093.548,36 -3.098.328 -3.225.281,72 -126.953,72 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -2.354.384,29 -2.210.828 -2.589.362,00 -378.534,00 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0 0,00 0,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -26.354,26 -49.462 -11.275,93 38.186,38 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -26.354,26 -49.462 -11.275,93 38.186,38 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -26.354,26 -49.462 -11.275,93 38.186,38 1000 Kernverwaltung Krefeld -1111 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 942.663,63 435.170,25 472.600,45 37.430,20 0,00 0,00 0,00 0,00 1.049.647,49 1.234.460,00 553.489,94 -680.970,06 595.833,36 668.600,00 1.196.767,65 528.167,65 0,00 0,00 5.286,05 5.286,05 1.358.245,85 499.900,00 334.714,46 -165.185,54 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 3.946.390,33 2.838.130,25 2.562.858,55 -275.271,70 -4.147.110,70 -4.206.430,00 -4.228.247,39 -21.817,39 -9.944,51 0,00 -19.213,61 -19.213,61 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.390.463,60 -3.693.424,79 -3.325.035,18 368.389,61 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.670.871,90 -2.564.148,50 -2.685.198,05 -121.049,55 15 - Transferaufwendungen -606.325,36 -290.650,00 -261.062,97 29.587,03 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.365.291,28 -234.280,00 -659.583,63 -425.303,63 17 = Ordentliche Aufwendungen -12.190.007,35 -10.988.933,29 -11.178.340,83 -189.407,54 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.243.617,02 -8.150.803,04 -8.615.482,28 -464.679,24 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -45.453,50 -42.720,00 -112.240,63 -69.520,63 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -45.453,50 -42.720,00 -112.240,63 -69.520,63 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.289.070,52 -8.193.523,04 -8.727.722,91 -534.199,87 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 1,00 0,00 0,00 0,00 -8.289.069,52 -8.193.523,04 -8.727.722,91 -534.199,87 232.523,57 235.910,00 229.185,74 -6.724,26 0,00 0,00 0,00 0,00 -998.639,78 -912.005,96 -966.705,28 -54.699,32 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -766.116,21 -676.095,96 -737.519,54 -61.423,58 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -9.055.185,73 -8.869.619,00 -9.465.242,45 -595.623,45 1000 Kernverwaltung Krefeld -1112 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 125.000,00 0 637.478,00 637.478,00 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 983.624,34 1.234.460 579.230,27 -655.229,73 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 604.176,67 668.600 1.199.071,66 530.471,66 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 5.286,05 5.286,05 7 + Sonstige Einzahlungen 6.703,55 190.380 2.951,53 -187.428,47 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -128.586,63 -234.280 -144.955,30 89.324,70 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.413.477,66 -8.332.525 -8.207.850,96 124.673,83 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.693.973,10 -6.239.085 -5.783.833,45 455.251,34 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 569.175,30 270.000 22.194,84 -247.805,16 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 439.040,84 386.900 0,00 -386.900,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 1.008.216,14 656.900 22.194,84 -634.705,16 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -271.774,63 -507.507 -143.377,22 364.130,13 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -68.569,98 -145.500 -4.143,21 141.356,79 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 1.719.504,56 2.093.440 2.424.017,51 330.577,51 -4.106.447,96 -4.071.450 -4.215.968,33 -144.518,33 0,00 0 0,00 0,00 -3.570.702,21 -3.693.425 -3.507.467,85 185.956,94 0,00 -42.720 -88.171,51 -45.451,51 -607.740,86 -290.650 -251.287,97 39.362,03 0,00 0 0,00 0,00 -340.344,61 -653.007 -147.520,43 505.486,92 667.871,53 3.893 -125.325,59 -129.218,24 -1113 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 09 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 319.230,80 709.734,69 200.545,26 -509.189,43 0,00 0,00 0,00 0,00 470.006,19 584.650,00 344.049,06 -240.600,94 96,00 0,00 184,00 184,00 39.302,50 500.000,00 20.411,63 -479.588,37 2.427,92 0,00 119.617,73 119.617,73 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 831.063,41 1.794.384,69 684.807,68 -1.109.577,01 -4.791.349,60 -4.923.730,00 -4.788.509,89 135.220,11 -57.381,26 0,00 -117.111,97 -117.111,97 -181.419,48 -706.940,28 -83.634,15 623.306,13 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -72.559,35 -85.736,94 -60.849,20 24.887,74 15 - Transferaufwendungen -248.716,06 -142.283,94 -79.017,17 63.266,77 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -265.264,90 -1.381.386,19 -267.329,56 1.114.056,63 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.616.690,65 -7.240.077,35 -5.396.451,94 1.843.625,41 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -4.785.627,24 -5.445.692,66 -4.711.644,26 734.048,40 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -4.785.627,24 -5.445.692,66 -4.711.644,26 734.048,40 23 + Außerordentliche Erträge -1,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.785.627,24 -5.445.692,66 -4.711.644,26 734.048,40 162.935,12 498.630,00 90.486,18 -408.143,82 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.565.936,47 -2.142.332,06 -1.818.932,05 323.400,01 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.403.001,35 -1.643.702,06 -1.728.445,87 -84.743,81 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -7.188.628,59 -7.089.394,72 -6.440.090,13 649.304,59 1000 Kernverwaltung Krefeld -1114 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 09 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 0,00 0 0,00 0,00 290.984,00 705.350 186.561,00 -518.789,00 0,00 0 0,00 0,00 501.989,48 584.650 345.091,78 -239.558,22 96,00 0 184,00 184,00 99.671,24 500.000 15.435,00 -484.565,00 -90,32 0 269,44 269,44 0,00 0 0,00 0,00 892.650,40 1.790.000 547.541,22 -1.242.458,78 -4.625.567,99 -4.577.580 -4.696.185,85 -118.605,85 0,00 0 0,00 0,00 -182.817,55 -706.940 -77.305,60 629.634,68 0,00 0 0,00 0,00 -222.616,60 -142.284 -107.616,63 34.667,31 -268.724,75 -1.381.386 -241.927,82 1.139.458,37 -5.299.726,89 -6.808.190 -5.123.035,90 1.685.154,51 -4.407.076,49 -5.018.190 -4.575.494,68 442.695,73 344.100,00 2.344.090 283.170,48 -2.060.919,52 2.380,00 0 3.100,00 3.100,00 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 201.400 0,00 -201.400,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 201.022,52 201.022,52 106 = Summe (investive Einzahlungen) 346.480,00 2.545.490 487.293,00 -2.058.197,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -91.336,00 -397.000 -91.776,00 305.224,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.609.450 0,00 3.609.450,00 -87.218,71 -111.930 -74.447,93 37.482,07 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 0,00 0,00 -178.554,71 -4.118.380 -166.223,93 3.952.156,07 167.925,29 -1.572.890 321.069,07 1.893.959,07 -1115 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 33.696,83 20.504,80 17.186,02 -3.318,78 0,00 0,00 0,00 0,00 2.067.551,46 2.167.000,00 3.627.080,64 1.460.080,64 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.800,12 17.740,00 25.937,78 8.197,78 7 + Sonstige ordentliche Erträge 83.313,58 104.060,00 134.691,53 30.631,53 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.206.361,99 2.309.304,80 3.804.895,97 1.495.591,17 -2.973.581,71 -3.048.760,00 -2.835.279,35 213.480,65 -48.680,68 0,00 -79.526,02 -79.526,02 -1.632,00 -3.010,00 -1.459,92 1.550,08 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -98.417,81 -39.128,19 -65.859,85 -26.731,66 15 - Transferaufwendungen -30.000,00 -40.000,00 0,00 40.000,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -26.512,14 -83.204,00 -40.485,76 42.718,24 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.178.824,34 -3.214.102,19 -3.022.610,90 191.491,29 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -972.462,35 -904.797,39 782.285,07 1.687.082,46 19 + Finanzerträge 354.997,21 359.590,00 146.084,46 -213.505,54 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 354.997,21 359.590,00 146.084,46 -213.505,54 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -617.465,14 -545.207,39 928.369,53 1.473.576,92 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -617.465,14 -545.207,39 928.369,53 1.473.576,92 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.529.918,79 -1.190.553,67 -1.039.004,81 151.548,86 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.529.868,79 -1.190.553,67 -1.039.004,81 151.548,86 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -2.147.333,93 -1.735.761,06 -110.635,28 1.625.125,78 1000 Kernverwaltung Krefeld -1116 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 15.000,00 20.000 0,00 -20.000,00 0,00 0 0,00 0,00 2.038.492,46 2.167.000 3.101.438,72 934.438,72 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.420,39 0 608,60 608,60 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.800,12 17.740 25.937,78 8.197,78 7 + Sonstige Einzahlungen 26.581,67 35.000 49.675,03 14.675,03 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 66.148,50 359.590 0,00 -359.590,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + 102 2.170.443,14 2.599.330 3.177.660,13 578.330,13 -2.862.075,34 -2.785.670 -2.741.991,21 43.678,79 0,00 0 0,00 0,00 -1.638,90 -3.010 -1.459,92 1.550,08 0,00 0 0,00 0,00 -30.000,00 -40.000 0,00 40.000,00 -26.053,58 -83.204 -36.650,01 46.553,99 -2.919.767,82 -2.911.884 -2.780.101,14 131.782,86 -749.324,68 -312.554 397.558,99 710.112,99 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 394.491,14 167.000 338.229,44 171.229,44 106 = Summe (investive Einzahlungen) 394.491,14 167.000 338.229,44 171.229,44 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -17.096,91 -13.650 -18.527,43 -4.877,43 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -17.096,91 -13.650 -18.527,43 -4.877,43 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 377.394,23 153.350 319.702,01 166.352,01 1000 Kernverwaltung Krefeld -1117 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 8.756,15 235,04 1.684,50 1.449,46 0,00 0,00 0,00 0,00 33.953.065,45 34.646.592,00 32.654.009,34 -1.992.582,66 0,00 0,00 0,00 0,00 4.702.116,38 1.258.000,00 5.404.630,01 4.146.630,01 77.678,13 100,00 32.777,92 32.677,92 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 38.741.616,11 35.904.927,04 38.093.101,77 2.188.174,73 -1.045.007,69 -1.131.030,00 -1.039.502,54 91.527,46 -21.079,92 0,00 -45.116,51 -45.116,51 -32.367.025,99 -33.495.180,00 -32.785.362,53 709.817,47 -31.403,00 -31.439,67 -23.111,28 8.328,39 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.141.395,98 -158.700,00 -4.323.769,32 -4.165.069,32 -37.605.912,58 -34.816.349,67 -38.216.862,18 -3.400.512,51 1.135.703,53 1.088.577,37 -123.760,41 -1.212.337,78 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 1.135.703,53 1.088.577,37 -123.760,41 -1.212.337,78 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 1.135.703,53 1.088.577,37 -123.760,41 -1.212.337,78 96.249,52 95.670,00 1.147.535,93 1.051.865,93 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.496.936,35 -1.578.851,85 -1.316.097,26 262.754,59 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.400.686,83 -1.483.181,85 -168.561,33 1.314.620,52 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -264.983,30 -394.604,48 -292.321,74 102.282,74 1000 Kernverwaltung Krefeld -1118 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 31.604.651,13 33.046.592 31.686.793,26 -1.359.798,74 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 4.713.744,72 1.258.000 5.356.222,20 4.098.222,20 36.236,47 100 32.940,37 32.840,37 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 36.354.632,32 34.304.692 37.075.955,83 2.771.263,83 10 - Personalauszahlungen -1.009.009,18 -998.340 -1.020.794,44 -22.454,44 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -32.374.714,46 -33.495.180 -32.710.815,57 784.364,43 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -43.039,93 -158.700 -54.900,32 103.799,68 -33.426.763,57 -34.652.220 -33.786.510,33 865.709,67 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 2.927.868,75 -347.528 3.289.445,50 3.636.973,50 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0 0,00 0,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -16.567,13 -94.650 -52.555,50 42.094,50 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -16.567,13 -94.650 -52.555,50 42.094,50 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -16.567,13 -94.650 -52.555,50 42.094,50 1000 Kernverwaltung Krefeld -1119 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 12 Verkehrsflächen und -anlagen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 6.866.603,54 6.003.901,30 6.802.402,18 798.500,88 0,00 0,00 0,00 0,00 12.916.716,07 14.103.286,67 13.530.135,36 -573.151,31 1.265.900,10 1.632.650,00 1.139.003,45 -493.646,55 897.867,45 969.450,00 1.296.918,36 327.468,36 Sonstige ordentliche Erträge 850.112,77 22.050,00 238.200,70 216.150,70 + Aktivierte Eigenleistungen 254.321,13 230.000,00 186.551,68 -43.448,32 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 23.051.521,06 22.961.337,97 23.193.211,73 231.873,76 -4.530.648,76 -4.531.420,00 -4.421.107,48 110.312,52 -17.367,60 0,00 -22.879,49 -22.879,49 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 9 10 = 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -23.569.063,11 -24.375.287,00 -24.414.900,84 -39.613,84 14 - Bilanzielle Abschreibungen -15.768.011,57 -16.562.722,82 -15.838.973,50 723.749,32 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.024.658,16 -450.258,33 -3.849.744,40 -3.399.486,07 17 = Ordentliche Aufwendungen -47.909.749,20 -45.919.688,15 -48.547.605,71 -2.627.917,56 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -24.858.228,14 -22.958.350,18 -25.354.393,98 -2.396.043,80 19 + Finanzerträge 369.975,53 300,00 56,83 -243,17 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 - -363.823,00 0,00 -914.959,03 -914.959,03 6.152,53 300,00 -914.902,20 -915.202,20 -24.852.075,61 -22.958.050,18 -26.269.296,18 -3.311.246,00 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -24.852.075,61 -22.958.050,18 -26.269.296,18 -3.311.246,00 678.773,63 456.130,00 911.501,60 455.371,60 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.140.111,12 -2.732.581,05 -2.537.393,57 195.187,48 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.461.337,49 -2.276.451,05 -1.625.891,97 650.559,08 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -27.313.413,10 -25.234.501,23 -27.895.188,15 -2.660.686,92 1000 Kernverwaltung Krefeld -1120 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 14.150,00 10.000 17.980,00 7.980,00 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.801.765,28 10.403.020 9.450.417,20 -952.602,80 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.540.597,85 1.632.650 1.365.265,34 -267.384,66 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 905.547,19 969.450 1.301.270,48 331.820,48 7 + Sonstige Einzahlungen 749.106,27 22.050 56.865,55 34.815,55 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 369.974,13 300 271,83 -28,17 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.381.140,72 13.037.470 12.192.070,40 -845.399,60 10 - Personalauszahlungen -4.484.331,97 -4.461.050 -4.382.701,56 78.348,44 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -23.898.808,87 -24.375.287 -23.914.666,96 460.620,04 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -363.823,00 0 -10.603,57 -10.603,57 14 - Transferauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -1.019.205,02 -302.050 -174.634,32 127.415,68 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -29.766.168,86 -29.138.387 -28.482.606,41 655.780,59 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -17.385.028,14 -16.100.917 -16.290.536,01 -189.619,01 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.187.009,16 5.976.028 1.861.715,97 -4.114.312,03 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 5.005,00 0 72.095,00 72.095,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.665.991,26 2.900.000 1.014.805,60 -1.885.194,40 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 4.550,00 4.550,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 3.858.005,42 8.876.028 2.953.166,57 -5.922.861,43 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -323.995,13 -149.179 -58.327,27 90.852,16 -7.473.246,18 -21.240.704 -9.075.068,74 12.165.634,94 -625.719,80 -294.148 -153.150,43 140.997,90 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen -11.347,78 0 -27.000,00 -27.000,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -8.434.308,89 -21.684.031 -9.313.546,44 12.370.485,00 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -4.576.303,47 -12.808.003 -6.360.379,87 6.447.623,57 1000 Kernverwaltung Krefeld -1121 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 391.640,63 296.442,91 439.161,90 142.718,99 0,00 0,00 0,00 0,00 4.254.343,55 4.606.060,00 4.423.420,62 -182.639,38 Privatrechtliche Leistungsentgelte 554.267,63 589.220,00 512.174,20 -77.045,80 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 501.590,26 324.690,00 236.019,81 -88.670,19 Sonstige ordentliche Erträge 392.614,80 1.177.960,00 594.428,22 -583.531,78 3.824,00 10.000,00 22.247,53 12.247,53 0,00 0,00 0,00 0,00 6.098.280,87 7.004.372,91 6.227.452,28 -776.920,63 -10.141.072,67 -10.372.450,00 -10.649.243,26 -276.793,26 -27.233,76 0,00 -60.420,65 -60.420,65 -2.794.464,90 -2.546.346,98 -2.502.622,09 43.724,89 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 + 7 + 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -536.782,29 -642.207,43 -559.041,94 83.165,49 15 - Transferaufwendungen -215.540,50 -33.801,00 -24.145,48 9.655,52 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -810.083,91 -1.036.690,93 -797.953,68 238.737,25 17 = Ordentliche Aufwendungen -14.525.178,03 -14.631.496,34 -14.593.427,10 38.069,24 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.426.897,16 -7.627.123,43 -8.365.974,82 -738.851,39 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -200,00 0,00 200,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 -200,00 0,00 200,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.426.897,16 -7.627.323,43 -8.365.974,82 -738.651,39 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.426.897,16 -7.627.323,43 -8.365.974,82 -738.651,39 1.037.304,56 1.074.770,00 1.117.081,88 42.311,88 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.233.340,26 -2.045.856,05 -1.886.334,70 159.521,35 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.196.035,70 -971.086,05 -769.252,82 201.833,23 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -9.622.932,86 -8.598.409,48 -9.135.227,64 -536.818,16 1000 Kernverwaltung Krefeld -1122 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 134.848,78 233.680 138.126,31 -95.553,69 0,00 0 0,00 0,00 4.614.868,26 4.606.060 4.807.226,95 201.166,95 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 244.001,07 589.220 817.432,48 228.212,48 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 501.590,26 324.690 12.279,66 -312.410,34 7 + Sonstige Einzahlungen 130.186,75 1.107.560 104.790,37 -1.002.769,63 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + 102 5.625.495,12 6.861.210 5.879.855,77 -981.354,23 -10.083.176,97 -10.219.810 -10.611.104,64 -391.294,64 0,00 0 0,00 0,00 -2.912.149,65 -2.546.347 -2.473.321,75 73.025,23 0,00 -200 0,00 200,00 -210.623,83 -33.801 -29.062,15 4.738,85 -660.569,35 -689.960 -492.796,76 197.163,24 -13.866.519,80 -13.490.118 -13.606.285,30 -116.167,32 -8.241.024,68 -6.628.908 -7.726.429,53 -1.097.521,55 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 647.295,67 481.660 147.949,14 -333.710,86 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 116.425,00 15.000 10.753,33 -4.246,67 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 763.720,67 496.660 158.702,47 -337.957,53 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -71.089,81 -85.774 -140.013,99 -54.240,29 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -305.487,43 -1.547.503 -573.571,12 973.931,38 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -268.403,98 -954.867 -734.531,85 220.334,65 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 -7.887,01 -7.887,01 -644.981,22 -2.588.143 -1.456.003,97 1.132.138,73 118.739,45 -2.091.483 -1.297.301,50 794.181,20 -1123 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 5.791,40 176.036,12 33.095,15 -142.940,97 0,00 0,00 0,00 0,00 90.373,60 99.100,00 67.861,08 -31.238,92 0,00 0,00 0,00 0,00 244.595,17 243.840,00 226.766,88 -17.073,12 1.878,58 500,00 37.685,07 37.185,07 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 342.638,75 519.476,12 365.408,18 -154.067,94 -970.804,91 -915.500,00 -1.058.730,37 -143.230,37 -6.844,52 0,00 -15.810,54 -15.810,54 -139.400,36 -217.450,00 -119.459,51 97.990,49 -12.777,49 -16.884,79 -9.955,00 6.929,79 0,00 0,00 0,00 0,00 -77.508,28 -470.130,00 -113.658,06 356.471,94 -1.207.335,56 -1.619.964,79 -1.317.613,48 302.351,31 -864.696,81 -1.100.488,67 -952.205,30 148.283,37 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -160.796,44 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -160.796,44 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -1.025.493,25 -1.100.488,67 -952.205,30 148.283,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.025.493,25 -1.100.488,67 -952.205,30 148.283,37 344.065,95 459.020,00 372.592,25 -86.427,75 0,00 0,00 0,00 0,00 -257.394,70 -223.130,00 -228.888,47 -5.758,47 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 86.671,25 235.890,00 143.703,78 -92.186,22 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -938.822,00 -864.598,67 -808.501,52 56.097,15 1000 Kernverwaltung Krefeld -1124 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 176.000 32.000,00 -144.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 88.023,50 99.100 64.912,69 -34.187,31 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - 13 - 14 - Transferauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 302.830,88 243.840 226.766,88 -17.073,12 1.251,48 500 1.263,70 763,70 0,00 0 0,00 0,00 392.105,86 519.440 324.943,27 -194.496,73 -952.393,16 -899.100 -1.049.315,76 -150.215,76 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -699.173,86 -217.450 -249.388,93 -31.938,93 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -160.796,44 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 15 - Sonstige Auszahlungen -77.287,94 -470.130 -110.549,98 359.580,02 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.889.651,40 -1.586.680 -1.409.254,67 177.425,33 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -1.497.545,54 -1.067.240 -1.084.311,40 -17.071,40 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 800,00 0 1.000,00 1.000,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 800,00 0 1.000,00 1.000,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -10.253,52 -14.140 -6.296,93 7.843,07 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 0,00 0,00 -10.253,52 -14.140 -6.296,93 7.843,07 -9.453,52 -14.140 -5.296,93 8.843,07 -1125 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.401.252,50 2.857.104,46 2.308.293,93 -548.810,53 0,00 0,00 0,00 0,00 4.868,55 10.000,00 1.846,53 -8.153,47 1.560.572,16 1.761.590,00 1.563.267,80 -198.322,20 122.829,61 294.040,00 302.938,92 8.898,92 15.773.839,64 15.747.500,00 16.077.101,62 329.601,62 210,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 19.863.572,46 20.670.234,46 20.253.448,80 -416.785,66 -1.532.597,34 -1.440.250,00 -1.356.147,08 84.102,92 -42.745,48 0,00 -71.871,14 -71.871,14 -1.270.968,94 -1.756.948,90 -1.260.183,57 496.765,33 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.972.659,17 -3.313.305,46 -3.572.517,68 -259.212,22 -18.531.052,00 -19.676.072,00 -18.815.076,80 860.995,20 -3.994.693,32 -5.381.160,00 -5.037.679,45 343.480,55 17 = Ordentliche Aufwendungen -28.344.716,25 -31.567.736,36 -30.113.475,72 1.454.260,64 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.481.143,79 -10.897.501,90 -9.860.026,92 1.037.474,98 19 + Finanzerträge 25.001.979,79 27.664.250,00 28.584.817,60 920.567,60 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -30.254,00 -8.000,00 -65.184,83 -57.184,83 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 24.971.725,79 27.656.250,00 28.519.632,77 863.382,77 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 16.490.582,00 16.758.748,10 18.659.605,85 1.900.857,75 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 16.490.582,00 16.758.748,10 18.659.605,85 1.900.857,75 1.331,40 0,00 283,22 283,22 0,00 0,00 0,00 0,00 -856.645,67 -923.520,53 -895.843,01 27.677,52 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -855.314,27 -923.520,53 -895.559,79 27.960,74 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 15.635.267,73 15.835.227,57 17.764.046,06 1.928.818,49 1000 Kernverwaltung Krefeld -1126 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 1.182.466,19 2.850.000 2.284.731,20 -565.268,80 0,00 0 0,00 0,00 5.184,35 10.000 -447,04 -10.447,04 1.457.453,18 1.761.590 1.601.610,23 -159.979,77 116.661,21 294.040 303.768,92 9.728,92 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 20.343.328,62 15.747.500 14.440.296,47 -1.307.203,53 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 20.255.614,09 27.664.250 27.167.717,99 -496.532,01 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 43.360.707,64 48.327.380 45.797.677,77 -2.529.702,23 10 - Personalauszahlungen -1.323.857,33 -1.250.200 -1.385.370,45 -135.170,45 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.379.346,05 -1.756.949 -848.672,12 908.276,78 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -30.254,00 -8.000 0,00 8.000,00 14 - Transferauszahlungen -17.279.196,11 -19.676.072 -18.374.437,87 1.301.634,13 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 101 + 102 -4.156.906,44 -5.381.160 -4.687.771,41 693.388,59 -24.169.559,93 -28.072.381 -25.296.251,85 2.776.129,05 19.191.147,71 20.254.999 20.501.425,92 246.426,82 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 773.323,18 812.950 814.191,51 1.241,51 106 = Summe (investive Einzahlungen) 773.323,18 812.950 814.191,51 1.241,51 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 -32.676,68 -60.060 -11.747,59 48.312,41 -3.080.711,18 -3.647.000 -3.898.612,87 -251.612,87 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -3.113.387,86 -3.707.060 -3.910.360,46 -203.300,46 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -2.340.064,68 -2.894.110 -3.096.168,95 -202.058,95 1000 Kernverwaltung Krefeld -1127 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 275.401.405,72 297.013.960,00 263.815.103,85 -33.198.856,15 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 114.713.625,00 113.963.065,33 114.851.937,88 888.872,55 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.293.401,16 1.501.960,00 3.758.879,46 2.256.919,46 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 391.408.431,88 412.478.985,33 382.425.921,19 -30.053.064,14 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen -5.782.996,11 -8.620.443,00 -11.775.031,51 -3.154.588,51 -77.942.479,08 -81.008.317,00 -74.147.967,00 6.860.350,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 -9.656,00 -9.656,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -83.725.475,19 -89.628.760,00 -85.932.654,51 3.696.105,49 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 307.682.956,69 322.850.225,33 296.493.266,68 -26.356.958,65 19 + Finanzerträge 356.558,57 587.800,00 346.872,31 -240.927,69 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -12.610.253,97 -16.868.000,00 -10.611.619,42 6.256.380,58 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -12.253.695,40 -16.280.200,00 -10.264.747,11 6.015.452,89 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 295.429.261,29 306.570.025,33 286.228.519,57 -20.341.505,76 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 0,00 0,00 0,00 0,00 295.429.261,29 306.570.025,33 286.228.519,57 -20.341.505,76 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 0,00 0,00 414.084,47 414.084,47 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -1.242,16 -8.400,00 -1.121,64 7.278,36 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.242,16 -8.400,00 412.962,83 421.362,83 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 295.428.019,13 306.561.625,33 286.641.482,40 -19.920.142,93 1000 Kernverwaltung Krefeld -1128 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 250.012.122,31 274.765.643 248.050.475,08 -26.715.167,92 112.131.697,00 109.832.507 112.277.017,88 2.444.510,88 0,00 0 0,00 0,00 1.057.096,32 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 109.858,13 1.501.960 14.372,69 -1.487.587,31 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 401.831,91 587.800 346.625,51 -241.174,49 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 363.712.605,67 386.687.910 360.688.491,16 -25.999.418,84 10 - Personalauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0 0,00 0,00 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -12.551.717,61 -16.868.000 -10.513.387,07 6.354.612,93 14 - Transferauszahlungen -57.302.014,08 -58.760.000 -58.622.748,00 137.252,00 15 - Sonstige Auszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -69.853.731,69 -75.628.000 -69.136.135,07 6.491.864,93 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 293.858.873,98 311.059.910 291.552.356,09 -19.507.553,91 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.540.834,83 6.001.000 5.907.762,34 -93.237,66 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 106 = Summe (investive Einzahlungen) 107 - 108 109 -103,59 0 0,00 0,00 274.845,27 0 0,00 0,00 5.815.576,51 6.001.000 5.907.762,34 -93.237,66 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) 0,00 0 0,00 0,00 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 5.815.576,51 6.001.000 5.907.762,34 -93.237,66 1000 Kernverwaltung Krefeld -1129 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 124,47 4.523,71 0,00 -4.523,71 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 224.312,45 264.010,00 265.907,05 1.897,05 0,00 0,00 0,00 0,00 316.855,77 50.400,00 347.507,94 297.107,94 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 + 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 541.292,69 318.933,71 613.414,99 294.481,28 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -212.916,60 -160.420,00 -231.741,87 -71.321,87 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge -43.563,92 -58.359,26 -44.065,46 14.293,80 -139.805,01 -30.000,00 0,00 30.000,00 -83.161,56 -82.940,00 -204.401,96 -121.461,96 -479.447,09 -331.719,26 -480.209,29 -148.490,03 61.845,60 -12.785,55 133.205,70 145.991,25 123.524,40 82.500,00 52.666,45 -29.833,55 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 123.524,40 82.500,00 52.666,45 -29.833,55 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 185.370,00 69.714,45 185.872,15 116.157,70 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 185.370,00 69.714,45 185.872,15 116.157,70 1.242,16 8.400,00 1.121,64 -7.278,36 0,00 0,00 0,00 0,00 -185.696,69 -205.220,00 -98.133,21 107.086,79 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -184.454,53 -196.820,00 -97.011,57 99.808,43 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 915,47 -127.105,55 88.860,58 215.966,13 1000 Kernverwaltung Krefeld -1130 000 27.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -12,50 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 230.659,38 264.010 276.591,24 12.581,24 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 48.258,82 200 68.030,21 67.830,21 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 89.489,53 82.500 3.508,94 -78.991,06 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 368.395,23 346.710 348.130,39 1.420,39 10 - Personalauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -268.160,12 -160.420 -211.463,19 -51.043,19 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -52.263,38 -30.000 -87.541,63 -57.541,63 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -4.383,01 -5.900 -5.157,12 742,88 -324.806,51 -196.320 -304.161,94 -107.841,94 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 43.588,72 150.390 43.968,45 -106.421,55 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 811.000,00 0 2.326.936,49 2.326.936,49 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 811.000,00 0 2.326.936,49 2.326.936,49 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -27.700,00 0 -8.153,00 -8.153,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -811.000,00 0 -2.326.936,49 -2.326.936,49 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 0,00 0,00 -838.700,00 0 -2.335.089,49 -2.335.089,49 -27.700,00 0 -8.153,00 -8.153,00 -1131 000 02.09.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen 132 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich I 133 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 100 relative Kennzahlen Oberbürgermeister Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 134 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 96,8 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 3,2 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 172.108,19 743,35 27.343,17 26.599,82 0,00 0,00 0,00 0,00 11.738,96 0,00 7.934,52 7.934,52 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 36.141,61 27.190,00 40.514,83 13.324,83 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 151.352,73 308.650,00 339.362,93 30.712,93 7 + Sonstige ordentliche Erträge 125.184,89 113.080,00 51.948,37 -61.131,63 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 496.526,38 449.663,35 467.103,82 17.440,47 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -5.828.152,83 -6.021.700,00 -5.514.136,33 507.563,67 12 - Versorgungsaufwendungen -248.205,16 0,00 -468.169,15 -468.169,15 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -169.091,00 -166.840,00 -107.405,68 59.434,32 14 - Bilanzielle Abschreibungen -69.771,62 -94.660,35 -55.550,80 39.109,55 15 - Transferaufwendungen -71.343,64 -80.592,00 -96.223,50 -15.631,50 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.427.795,69 -2.321.101,00 -2.691.566,41 -370.465,41 17 = Ordentliche Aufwendungen -8.814.359,94 -8.684.893,35 -8.933.051,87 -248.158,52 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.317.833,56 -8.235.230,00 -8.465.948,05 -230.718,05 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 -49.492,32 -49.492,32 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 -49.492,32 -49.492,32 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.317.833,56 -8.235.230,00 -8.515.440,37 -280.210,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.317.833,56 -8.235.230,00 -8.515.440,37 -280.210,37 542.743,84 910.426,62 600.993,25 -309.433,37 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.930.049,64 -2.620.731,62 -2.214.714,11 406.017,51 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.387.305,80 -1.710.305,00 -1.613.720,86 96.584,14 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -10.705.139,36 -9.945.535,00 -10.129.161,23 -183.626,23 1000 Kernverwaltung Krefeld -1135 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - 16 = 17 4 0,00 0 0,00 0,00 86.860,00 0 1.900,00 1.900,00 0,00 0 0,00 0,00 11.492,76 0 6.142,95 6.142,95 36.231,56 27.190 40.196,52 13.006,52 148.047,86 308.650 339.059,56 30.409,56 80,00 94.210 0,00 -94.210,00 0,00 0 0,00 0,00 282.712,18 430.050 387.299,03 -42.750,97 -5.404.960,61 -5.026.680 -5.329.558,87 -302.878,87 0,00 0 0,00 0,00 -168.905,08 -166.840 -108.933,57 57.906,43 0,00 0 0,00 0,00 -71.343,64 -80.592 -67.765,80 12.826,20 Sonstige Auszahlungen -2.185.976,91 -2.321.101 -2.458.315,23 -137.214,23 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.831.186,24 -7.595.213 -7.964.573,47 -369.360,47 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -7.548.474,06 -7.165.163 -7.577.274,44 -412.111,44 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0 0,00 0,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -67.003,70 -96.530 -27.953,09 68.576,91 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -67.003,70 -96.530 -27.953,09 68.576,91 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -67.003,70 -96.530 -27.953,09 68.576,91 1000 Kernverwaltung Krefeld -1136 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich II 137 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 200 relative Kennzahlen Finanzen Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 138 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 96,7 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 3,3 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 2 Finanzen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 275.401.405,72 297.013.960,00 263.818.826,85 -33.195.133,15 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 117.099.521,26 116.827.234,33 117.267.997,45 440.763,12 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 338.194,25 242.100,00 274.183,62 32.083,62 2.282.620,90 2.171.160,00 2.148.772,53 -22.387,47 136.640,50 199.530,00 143.624,40 -55.905,60 23.254.907,06 19.986.450,00 27.348.793,13 7.362.343,13 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 418.513.289,69 436.440.434,33 411.002.197,98 -25.438.236,35 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -6.953.532,92 -7.379.870,00 -6.616.617,36 763.252,64 12 - Versorgungsaufwendungen -308.254,84 0,00 -593.891,43 -593.891,43 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -954.174,08 -1.418.240,00 -822.860,43 595.379,57 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge -9.093.956,89 -12.191.086,28 -15.433.533,12 -3.242.446,84 -99.195.121,63 -103.816.547,00 -95.500.464,56 8.316.082,44 -4.411.709,35 -5.032.880,00 -4.784.524,88 248.355,12 -120.916.749,71 -129.838.623,28 -123.751.891,78 6.086.731,50 297.596.539,98 306.601.811,05 287.250.306,20 -19.351.504,85 25.978.140,51 29.233.140,00 29.299.618,94 66.478,94 -12.639.278,93 -16.876.400,00 -10.682.824,72 6.193.575,28 13.338.861,58 12.356.740,00 18.616.794,22 6.260.054,22 310.935.401,56 318.958.551,05 305.867.100,42 -13.091.450,63 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 310.935.401,56 318.958.551,05 305.867.100,42 -13.091.450,63 3.723.991,19 2.481.204,05 2.219.632,25 -261.571,80 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.409.008,57 -6.287.103,05 -5.666.172,98 620.930,07 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.685.017,38 -3.805.899,00 -3.446.540,73 359.358,27 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 308.250.384,18 315.152.652,05 302.420.559,69 -12.732.092,36 1000 Kernverwaltung Krefeld -1139 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 2 Finanzen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 252.083.411,05 274.765.643 248.669.499,51 -26.096.143,49 113.227.303,19 112.682.507 114.559.849,08 1.877.342,08 0,00 0 0,00 0,00 32.001,12 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.403.975,57 242.100 274.101,12 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.256.146,91 2.171.160 2.186.017,39 14.857,39 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 171.641,59 199.530 144.102,11 -55.427,89 7 + Sonstige Einzahlungen 26.061.703,52 18.810.760 19.909.670,57 1.098.910,57 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 20.552.907,08 29.233.140 26.329.828,77 -2.903.311,23 415.757.088,91 438.104.840 412.073.068,55 -26.031.771,45 -6.296.260,93 -6.111.680 -6.475.790,50 -364.110,50 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -1.040.045,33 -1.418.240 -721.833,24 696.406,76 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -12.580.742,57 -16.876.400 -10.576.015,07 6.300.384,93 14 - Transferauszahlungen -74.633.331,11 -78.468.230 -77.075.531,26 1.392.698,74 15 - Sonstige Auszahlungen -4.052.057,49 -4.847.450 -3.790.990,92 1.056.459,08 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -98.602.437,43 -107.722.000 -98.640.160,99 9.081.839,01 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 317.154.651,48 330.382.840 313.432.907,56 -16.949.932,44 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.540.834,83 6.001.000 5.907.762,34 -93.237,66 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.550.180,33 4.000.000 3.952.072,56 -47.927,44 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 811.000,00 0 2.326.936,49 2.326.936,49 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -103,59 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.872.541,40 1.131.950 1.367.262,63 235.312,63 106 = Summe (investive Einzahlungen) 9.774.452,97 11.132.950 13.554.034,02 2.421.084,02 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -505.276,53 -2.079.620 -100.728,28 1.978.891,72 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 0,00 0 0,00 0,00 -67.880,73 -83.200 -19.925,23 63.274,77 -3.891.711,18 -3.647.000 -6.225.549,36 -2.578.549,36 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 -4.464.868,44 -5.809.820 -6.346.202,87 -536.382,87 5.309.584,53 5.323.130 7.207.831,15 1.884.701,15 -1140 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IIIa 141 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 310 relative Kennzahlen Personal und Organisation Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 142 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 107,4 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist -7,4 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 3A Personal und Organisation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 268.729,63 898,82 285.912,63 285.013,81 Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.056,58 90.870,00 127.892,81 37.022,81 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.916.492,65 4.426.650,00 3.742.714,17 -683.935,83 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.185.779,41 996.450,00 1.392.214,92 395.764,92 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 5.426.058,27 5.514.868,82 5.548.734,53 33.865,71 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -14.047.543,36 -15.853.910,00 -14.308.387,55 1.545.522,45 12 - Versorgungsaufwendungen -19.115.514,57 -18.349.910,00 -19.405.573,05 -1.055.663,05 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.977.703,44 -6.498.950,00 -5.924.019,19 574.930,81 14 - Bilanzielle Abschreibungen -150.019,12 -129.350,23 -262.740,26 -133.390,03 15 - Transferaufwendungen -7.058,78 -6.500,00 -6.889,25 -389,25 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.082.565,63 -3.980.350,00 -3.032.564,25 947.785,75 17 = Ordentliche Aufwendungen -42.380.404,90 -44.818.970,23 -42.940.173,55 1.878.796,68 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -36.954.346,63 -39.304.101,41 -37.391.439,02 1.912.662,39 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -36.954.346,63 -39.304.101,41 -37.391.439,02 1.912.662,39 23 + Außerordentliche Erträge 1,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen -2,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -1,00 0,00 0,00 0,00 -36.954.347,63 -39.304.101,41 -37.391.439,02 1.912.662,39 37.917.415,55 29.504.971,60 28.377.797,31 -1.127.174,29 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.177.255,05 -4.599.301,60 -4.133.762,83 465.538,77 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 33.740.160,50 24.905.670,00 24.244.034,48 -661.635,52 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -3.214.187,13 -14.398.431,41 -13.147.404,54 1.251.026,87 1000 Kernverwaltung Krefeld -1143 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 3A Personal und Organisation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.000,00 0 19.595,44 19.595,44 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 62.568,45 90.870 118.781,72 27.911,72 3.797.688,81 4.426.650 3.675.190,37 -751.459,63 791.102,88 976.090 668.099,23 -307.990,77 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 4.676.360,14 5.493.610 4.481.666,76 -1.011.943,24 10 - Personalauszahlungen -13.197.592,74 -13.601.580 -13.756.771,20 -155.191,20 11 - Versorgungsauszahlungen -18.730.752,14 -18.349.910 -18.693.912,52 -344.002,52 -6.116.296,86 -6.498.950 -5.987.686,90 511.263,10 0,00 0 0,00 0,00 -7.111,53 -6.500 -6.268,25 231,75 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -2.980.631,68 -3.555.200 -2.779.646,62 775.553,38 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -41.032.384,95 -42.012.140 -41.224.285,49 787.854,51 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -36.356.024,81 -36.518.530 -36.742.618,73 -224.088,73 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0 0,00 0,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 -355.064,21 -617.090 -176.867,39 440.222,61 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -355.064,21 -617.090 -176.867,39 440.222,61 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -355.064,21 -617.090 -176.867,39 440.222,61 1000 Kernverwaltung Krefeld -1144 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IIIb 145 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 320 relative Kennzahlen Bürgerservice, Recht und Ordnung Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 146 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 96,7 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 3,3 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 3B Bürgerservice, Recht und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 612.462,86 313.773,23 426.682,05 112.908,82 0,00 0,00 0,00 0,00 13.092.311,19 14.643.480,00 12.657.458,93 -1.986.021,07 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 635.957,25 665.024,27 597.410,39 -67.613,88 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.048.753,88 1.045.090,00 1.447.778,55 402.688,55 7 + Sonstige ordentliche Erträge 5.888.275,25 5.958.260,00 9.781.776,16 3.823.516,16 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = 22.277.760,43 22.625.627,50 24.911.106,08 2.285.478,58 Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -23.001.776,05 -26.831.240,00 -24.727.429,49 2.103.810,51 12 - Versorgungsaufwendungen -6.279.590,61 -3.775.540,00 -5.011.526,50 -1.235.986,50 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -7.002.828,60 -7.232.315,00 -6.672.380,53 559.934,47 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.551.278,41 -1.741.917,86 -1.417.870,85 324.047,01 15 - Transferaufwendungen -128.370,00 -119.100,00 -111.932,00 7.168,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.902.246,50 -3.811.463,74 -3.193.229,04 618.234,70 17 = Ordentliche Aufwendungen -40.866.090,17 -43.511.576,60 -41.134.368,41 2.377.208,19 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -18.588.329,74 -20.885.949,10 -16.223.262,33 4.662.686,77 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -18.588.329,74 -20.885.949,10 -16.223.262,33 4.662.686,77 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -18.588.329,74 -20.885.949,10 -16.223.262,33 4.662.686,77 4.415.270,65 5.210.797,76 4.431.406,36 -779.391,40 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.631.465,31 -11.361.947,76 -10.816.356,76 545.591,00 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -9.216.194,66 -6.151.150,00 -6.384.950,40 -233.800,40 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -27.804.524,40 -27.037.099,10 -22.608.212,73 4.428.886,37 1000 Kernverwaltung Krefeld -1147 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 3B Bürgerservice, Recht und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 149.466,20 30.100 34.082,00 3.982,00 0,00 0 0,00 0,00 13.352.807,76 14.643.480 12.488.766,89 -2.154.713,11 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 646.317,64 665.024 575.322,03 -89.702,24 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.901.564,90 1.045.090 1.435.567,72 390.477,72 7 + Sonstige Einzahlungen 4.501.391,14 5.867.350 7.183.594,31 1.316.244,31 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 20.551.547,64 22.251.044 21.717.332,95 -533.711,32 -21.655.405,04 -21.248.530 -22.151.405,20 -902.875,20 11 - Versorgungsauszahlungen -3.869.486,97 -3.775.540 -4.076.522,84 -300.982,84 12 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -6.361.137,42 -7.232.315 -6.653.312,19 579.002,81 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -128.070,00 -119.100 -112.232,00 6.868,00 15 - Sonstige Auszahlungen -2.711.506,30 -3.712.250 -2.022.127,60 1.690.122,40 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -34.725.605,73 -36.087.735 -35.015.599,83 1.072.135,17 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -14.174.058,09 -13.836.691 -13.298.266,88 538.423,85 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 588.210,78 350.000 329.610,22 -20.389,78 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 5.739,00 0 -3.580,00 -3.580,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 593.949,78 350.000 326.030,22 -23.969,78 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - -12.000,00 0 0,00 0,00 -902.806,84 -2.618.163 -1.781.633,90 836.528,60 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -914.806,84 -2.618.163 -1.781.633,90 836.528,60 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -320.857,06 -2.268.163 -1.455.603,68 812.558,82 1000 Kernverwaltung Krefeld -1148 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IVa 149 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 410 relative Kennzahlen Bildung Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 150 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 93,2 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 6,8 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 4A Bildung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 12.823.170,20 12.509.984,66 14.219.443,21 1.709.458,55 0,00 0,00 0,00 0,00 2.359.979,65 2.249.890,00 2.461.056,66 211.166,66 Privatrechtliche Leistungsentgelte 223.966,95 181.000,00 196.674,30 15.674,30 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 117.273,17 116.250,00 136.371,73 20.121,73 1.148.909,29 126.030,00 670.777,83 544.747,83 Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 16.673.299,26 15.183.154,66 17.684.323,73 2.501.169,07 -13.904.649,07 -14.105.290,00 -14.228.003,26 -122.713,26 -135.074,84 0,00 -261.384,71 -261.384,71 -11.570.474,19 -12.701.470,00 -11.910.615,28 790.854,72 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 + 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + 9 +/- 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -640.569,63 -142.380,50 -121.871,66 20.508,84 15 - Transferaufwendungen -972.319,25 -995.520,00 -1.010.442,93 -14.922,93 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.552.873,19 -3.343.080,00 -3.001.232,84 341.847,16 17 = Ordentliche Aufwendungen -30.775.960,17 -31.287.740,50 -30.533.550,68 754.189,82 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -14.102.660,91 -16.104.585,84 -12.849.226,95 3.255.358,89 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 -75,47 -75,47 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 -75,47 -75,47 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -14.102.660,91 -16.104.585,84 -12.849.302,42 3.255.283,42 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.102.660,91 -16.104.585,84 -12.849.302,42 3.255.283,42 1.930.867,80 2.323.369,51 2.071.439,57 -251.929,94 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.847.916,24 -3.646.549,51 -3.406.282,01 240.267,50 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.917.048,44 -1.323.180,00 -1.334.842,44 -11.662,44 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -17.019.709,35 -17.427.765,84 -14.184.144,86 3.243.620,98 1000 Kernverwaltung Krefeld -1151 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 4A Bildung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 13.275.424,46 10.994.080 10.503.568,51 -490.511,49 0,00 0 0,00 0,00 2.369.868,80 2.249.890 2.510.282,28 260.392,28 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 223.241,75 181.000 198.844,35 17.844,35 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 115.185,44 116.250 139.269,46 23.019,46 7 + Sonstige Einzahlungen 248.664,63 82.250 161.125,19 78.875,19 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 16.232.385,08 13.623.470 13.513.089,79 -110.380,21 -13.614.429,76 -13.452.240 -14.178.513,29 -726.273,29 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -13.760.072,63 -12.701.470 -11.919.117,05 782.352,95 0,00 0 -75,47 -75,47 14 - Transferauszahlungen -1.190.928,25 -995.520 -1.010.442,93 -14.922,93 15 - Sonstige Auszahlungen -1.978.078,32 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -30.543.508,96 -2.012.360 -2.158.409,57 -146.049,57 -29.161.590 -29.266.558,31 -104.968,31 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -14.311.123,88 -15.538.120 -15.753.468,52 -215.348,52 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.854.496,83 2.934.199 2.916.580,00 -17.618,71 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.200,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 105 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 4.855.696,83 2.934.199 2.916.580,00 -17.618,71 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - 111 - -6.209,48 0 0,00 0,00 -1.290.062,33 -1.471.189 -854.546,11 616.642,60 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld -69.660,86 0 0,00 0,00 -1.365.932,67 -1.471.189 -854.546,11 616.642,60 3.489.764,16 1.463.010 2.062.033,89 599.023,89 -1152 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IVb 153 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 420 relative Kennzahlen Kultur Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % 2. Individuelle Kennzahlen M: Aufwendungen für Erwerbungen Medienbestand STA: Aufwendungen für Veranstaltungen und Veröffentlichungen MBL: Aufwendungen für Ausstellungen und Werbung KUM: Aufwendungen für Ausstellungen und Werbung DTM: Aufwendungen für Ausstellungen und Werbung KB: Aufwendungen für Veranstaltungen Summe der operativen Mittel Kultur KB: Aufwendungen für Förderungen Summe der kulturellen Zuschüsse 154 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist % 100,0 89,2 10,8 € € € € € € € € € 219.070 4.010 15.000 88.670 16.000 441.765 784.515 271.820 271.820 215.667 4.945 26.805 99.223 17.560 650.200 1.014.400 248.866 248.866 3.403 -935 -11.805 -10.553 -1.560 -208.435 -229.885 22.954 22.954 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 4B Kultur lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 725.138,82 188.475,10 647.965,85 459.490,75 0,00 0,00 0,00 0,00 1.476.839,03 1.675.390,00 1.363.487,67 -311.902,33 190.310,68 341.530,00 88.035,94 -253.494,06 33.072,64 18.070,00 8.087,86 -9.982,14 268.747,52 24.510,00 105.024,57 80.514,57 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.694.108,69 2.247.975,10 2.212.601,89 -35.373,21 -7.294.870,51 -7.470.260,00 -7.329.629,82 140.630,18 -33.957,12 0,00 -74.416,39 -74.416,39 -496.195,14 -514.435,00 -536.015,18 -21.580,18 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -173.210,99 -157.655,64 -693.867,83 -536.212,19 15 - Transferaufwendungen -273.518,15 -369.715,00 -348.865,19 20.849,81 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -571.505,15 -609.990,00 -439.161,95 170.828,05 17 = Ordentliche Aufwendungen -8.843.257,06 -9.122.055,64 -9.421.956,36 -299.900,72 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -6.149.148,37 -6.874.080,54 -7.209.354,47 -335.273,93 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -6.149.148,37 -6.874.080,54 -7.209.354,47 -335.273,93 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 2,00 2,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 2,00 2,00 -6.149.148,37 -6.874.080,54 -7.209.352,47 -335.271,93 126.138,04 14.140,00 17.857,37 3.717,37 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.417.674,91 -682.495,00 -603.473,60 79.021,40 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.291.536,87 -668.355,00 -585.616,23 82.738,77 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -7.440.685,24 -7.542.435,54 -7.794.968,70 -252.533,16 1000 Kernverwaltung Krefeld -1155 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 4B Kultur lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4 0,00 0 0,00 0,00 343.902,10 162.360 333.284,25 170.924,25 0,00 0 0,00 0,00 1.515.308,80 1.675.390 1.384.751,61 -290.638,39 202.413,96 341.530 91.318,21 -250.211,79 35.534,80 18.070 8.269,90 -9.800,10 3.957,03 5.870 5.554,00 -316,00 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 2.101.116,69 2.203.220 1.823.177,97 -380.042,03 -7.230.177,85 -7.154.660 -7.205.118,75 -50.458,75 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -602.196,50 -514.435 -481.355,67 33.079,33 0,00 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -273.518,15 -369.715 -348.865,19 20.849,81 15 - Sonstige Auszahlungen -309.843,97 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.415.736,47 -381.900 -254.695,75 127.204,25 -8.420.710 -8.290.035,36 130.674,64 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.314.619,78 -6.217.490 -6.466.857,39 -249.367,39 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 155.380,74 0 10.000,00 10.000,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 155.380,74 0 10.000,00 10.000,00 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 -378.035,49 -420.240 -221.361,29 198.878,71 0,00 0 0,00 0,00 -50.000,00 -50.000 -50.000,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -428.035,49 -470.240 -271.361,29 198.878,71 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -272.654,75 -470.240 -261.361,29 208.878,71 1000 Kernverwaltung Krefeld -1156 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich V 157 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 500 relative Kennzahlen Soziales und Jugend Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 158 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 111,9 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist -11,9 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 5 Soziales und Jugend lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 12.981.471,57 12.870.000,00 13.008.250,57 138.250,57 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.301.847,39 26.228.515,96 25.205.706,69 -1.022.809,27 3 + Sonstige Transfererträge 8.830.219,09 8.751.810,00 8.482.331,23 -269.478,77 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.858.193,97 4.812.750,00 5.038.164,70 225.414,70 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 962.310,03 668.670,00 802.355,53 133.685,53 41.054.818,03 47.978.850,00 50.277.689,21 2.298.839,21 1.716.923,99 273.320,00 1.045.255,77 771.935,77 22.619,25 50.000,00 61.340,05 11.340,05 0,00 0,00 0,00 0,00 95.728.403,32 101.633.915,96 103.921.093,75 2.287.177,79 -43.670.873,94 -45.674.140,00 -45.364.064,53 310.075,47 -707.504,70 0,00 -1.319.299,76 -1.319.299,76 -7.916.371,30 -10.069.519,65 -8.188.364,67 1.881.154,98 -3.770.778,37 -4.666.413,27 -3.403.658,64 1.262.754,63 -118.399.762,24 -119.165.854,00 -129.869.156,24 -10.703.302,24 -68.575.643,49 -69.787.811,36 -71.320.689,85 -1.532.878,49 17 = Ordentliche Aufwendungen -243.040.934,04 -249.363.738,28 -259.465.233,69 -10.101.495,41 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -147.312.530,72 -147.729.822,32 -155.544.139,94 -7.814.317,62 19 + Finanzerträge 14.933,09 12.550,00 10.771,41 -1.778,59 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -78,82 0,00 0,00 0,00 14.854,27 12.550,00 10.771,41 -1.778,59 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -147.297.676,45 -147.717.272,32 -155.533.368,53 -7.816.096,21 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 0,00 0,00 -147.297.676,45 -147.717.272,32 -155.533.368,53 -7.816.096,21 3.004.283,11 4.145.652,93 3.807.156,63 -338.496,30 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.878.028,47 -11.832.182,93 -11.001.094,50 831.088,43 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -9.873.745,36 -7.686.530,00 -7.193.937,87 492.592,13 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -157.171.421,81 -155.403.802,32 -162.727.306,40 -7.323.504,08 1000 Kernverwaltung Krefeld -1159 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 5 Soziales und Jugend lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 12.917.642,93 12.870.000 12.944.421,93 74.421,93 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 24.915.087,54 26.209.310 26.691.422,09 482.112,09 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4.828.403,69 8.751.810 4.836.957,15 -3.914.852,85 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.840.843,20 4.812.750 5.055.200,00 242.450,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + 8 905.241,88 668.670 781.082,02 112.412,02 42.262.703,84 47.978.850 52.174.092,83 4.195.242,83 Sonstige Einzahlungen 671.760,71 103.000 204.477,87 101.477,87 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -21.857,89 12.550 89.690,99 77.140,99 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 91.319.825,90 101.406.940 102.777.344,88 1.370.404,88 -42.200.181,52 -42.476.260 -44.740.943,36 -2.264.683,36 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -7.936.727,00 -10.069.520 -8.656.034,15 1.413.485,50 -78,82 0 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -120.168.123,71 -119.165.854 -128.825.882,47 -9.660.028,47 15 - Sonstige Auszahlungen -68.108.890,19 -69.337.061 -71.175.656,33 -1.838.594,97 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -238.414.001,24 -241.048.695 -253.398.516,31 -12.349.821,30 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -147.094.175,34 -139.641.755 -150.621.171,43 -10.979.416,42 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.306.652,12 0 10.490,00 10.490,00 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 1.700,00 1.700,00 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 106 = Summe (investive Einzahlungen) 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 108 - 109 - 110 - 111 - 0,00 0 0,00 0,00 181.140,90 150.000 143.658,87 -6.341,13 1.487.793,02 150.000 155.848,87 5.848,87 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen für Baumaßnahmen -380.740,96 -934.950 -311.389,34 623.560,28 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -543.378,39 -883.988 -603.542,19 280.445,93 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen -23.917,65 0 0,00 0,00 113 = Summe (investive Auszahlungen) -948.037,00 -1.818.938 -914.931,53 904.006,21 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 539.756,02 -1.668.938 -759.082,66 909.855,08 1000 Kernverwaltung Krefeld -1160 000 26.08.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VI 161 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 600 relative Kennzahlen Umwelt, Grünflächen, Sport und Gesundheit Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 162 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 95,6 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 4,4 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 6 Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 1.121.261,87 635.473,65 736.103,25 100.629,60 0,00 0,00 0,00 0,00 46.968.118,15 49.258.332,00 45.706.226,82 -3.552.105,18 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.122.310,17 1.258.320,00 1.538.500,82 280.180,82 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.991.859,07 1.858.180,00 6.804.036,00 4.945.856,00 Sonstige ordentliche Erträge 1.533.956,16 1.510.170,00 1.171.528,93 -338.641,07 3.781,00 0,00 536,00 536,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56.741.286,42 54.520.475,65 55.956.931,82 1.436.456,17 -20.386.033,01 -20.767.970,00 -20.911.726,53 -143.756,53 -334.938,91 -215.300,00 -486.606,58 -271.306,58 -45.412.604,83 -46.863.296,25 -45.524.075,17 1.339.221,08 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + 6 + 7 + 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.210.883,31 -1.337.310,17 -1.170.413,59 166.896,58 15 - Transferaufwendungen -1.694.915,50 -1.174.518,00 -1.264.247,26 -89.729,26 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -8.018.128,42 -1.851.220,93 -6.371.897,33 -4.520.676,40 17 = Ordentliche Aufwendungen -77.057.503,98 -72.209.615,35 -75.728.966,46 -3.519.351,11 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -20.316.217,56 -17.689.139,70 -19.772.034,64 -2.082.894,94 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -160.796,44 -200,00 -69.522,62 -69.322,62 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -160.796,44 -200,00 -69.522,62 -69.322,62 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -20.477.014,00 -17.689.339,70 -19.841.557,26 -2.152.217,56 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 1,00 0,00 0,00 0,00 -20.477.013,00 -17.689.339,70 -19.841.557,26 -2.152.217,56 4.411.015,63 4.783.851,71 5.623.842,01 839.990,30 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.186.120,67 -6.742.262,71 -5.945.147,53 797.115,18 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.775.105,04 -1.958.411,00 -321.305,52 1.637.105,48 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -23.252.118,04 -19.647.750,70 -20.162.862,78 -515.112,08 1000 Kernverwaltung Krefeld -1163 000 02.09.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 6 Umwelt,Gesundheit,Sport u. Grünflächen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4 0,00 0 0,00 0,00 260.085,34 420.930 807.692,46 386.762,46 0,00 0 0,00 0,00 43.830.287,38 47.178.332 44.231.533,70 -2.946.798,30 826.135,34 1.258.320 1.847.455,12 589.135,12 6.061.405,37 1.858.180 6.755.302,26 4.897.122,26 176.677,29 1.130.250 144.566,45 -985.683,55 0,00 0 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -828.470,54 -1.504.490 -713.974,16 790.515,84 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -68.949.877,87 -69.518.204 -68.438.343,57 1.079.860,68 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -17.795.287,15 -17.672.192 -14.651.793,58 3.020.398,67 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.207.065,97 460.300 110.153,37 -350.146,63 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 556.265,84 401.900 11.753,33 -390.146,67 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 106 = Summe (investive Einzahlungen) 1.763.331,81 862.200 121.906,70 -740.293,30 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -71.089,81 -85.774 -140.013,99 -54.240,29 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -250.743,64 -1.650.377 -500.926,83 1.149.450,52 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -462.507,76 -1.379.049 -823.562,95 555.485,86 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld 51.154.590,72 51.846.012 53.786.549,99 1.940.537,99 -19.808.080,41 -19.760.400 -20.594.112,87 -833.712,87 -184.122,62 -215.300 -183.918,27 31.381,73 -46.276.993,53 -46.863.296 -45.686.949,34 1.176.346,91 -160.796,44 -200 0,00 200,00 -1.691.414,33 -1.174.518 -1.259.388,93 -84.870,93 0,00 0 -7.887,01 -7.887,01 -784.341,21 -3.115.200 -1.472.390,78 1.642.809,08 978.990,60 -2.253.000 -1.350.484,08 902.515,78 -1164 000 02.09.2014 Jahresabschluss 2013 Jahresabschluss 2013 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VII 165 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2013 Geschäftsbereich 700 relative Kennzahlen Planung, Bau und Gebäudemanagement Einheit 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 166 Ergebnis Ansatz IstErgebnis 2012 2013 2013 100,0 96,0 Vergleich fortg. Ansatz ./. Ist 4,0 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2013 7 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 10.875.635,19 9.946.847,11 11.172.279,91 1.225.432,80 0,00 0,00 0,00 0,00 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.480.740,47 9.517.996,67 10.070.877,74 552.881,07 2.423.107,61 4.280.590,00 2.884.693,62 -1.395.896,38 780.728,24 1.699.150,00 750.376,69 -948.773,31 2.154.415,55 4.453.710,00 848.578,99 -3.605.131,01 318.836,93 240.000,00 355.985,69 115.985,69 0,00 0,00 0,00 0,00 25.033.463,99 30.138.293,78 26.082.792,64 -4.055.501,14 -18.637.029,82 -18.593.240,00 -18.986.051,10 -392.811,10 -249.833,45 0,00 -479.473,44 -479.473,44 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -48.875.431,58 -52.607.172,18 -48.462.124,20 4.145.047,98 14 - Bilanzielle Abschreibungen -31.044.642,88 -31.860.322,35 -32.195.138,42 -334.816,07 15 - Transferaufwendungen -278.716,06 -182.283,94 -182.239,16 44,78 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.831.064,09 -8.270.668,52 -10.256.142,01 -1.985.473,49 17 = Ordentliche Aufwendungen -108.916.717,88 -111.513.686,99 -110.561.168,33 952.518,66 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -83.883.253,89 -81.375.393,21 -84.478.375,69 -3.102.982,48 19 + Finanzerträge 374.817,96 300,00 2.857,19 2.557,19 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -411.502,68 -42.720,00 -1.002.565,45 -959.845,45 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -36.684,72 -42.420,00 -999.708,26 -957.288,26 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -83.919.938,61 -81.417.813,21 -85.478.083,95 -4.060.270,74 23 + Außerordentliche Erträge -1,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 1,00 0,00 -2,00 -2,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 0,00 0,00 -2,00 -2,00 -83.919.938,61 -81.417.813,21 -85.478.085,95 -4.060.272,74 7.126.609,10 6.593.192,55 5.769.062,90 -824.129,65 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.720.816,05 -8.201.732,55 -9.132.183,33 -930.450,78 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -2.594.206,95 -1.608.540,00 -3.363.120,43 -1.754.580,43 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -86.514.145,56 -83.026.353,21 -88.841.206,38 -5.814.853,17 1000 Kernverwaltung Krefeld -1167 000 26.08.2014 Stadt Krefeld Teilfinanzrechnung 2013 7 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2012 2013 2013 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0 0,00 0,00 320.134,00 735.350 204.541,00 -530.809,00 0,00 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.420.756,61 6.297.730 6.426.198,31 128.468,31 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.555.172,77 4.280.590 3.159.402,79 -1.121.187,21 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 848.251,44 1.699.150 813.728,03 -885.421,97 7 + Sonstige Einzahlungen 902.850,17 415.410 186.675,59 -228.734,41 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 369.974,13 300 271,83 -28,17 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 10.417.139,12 13.428.530 10.790.817,55 -2.637.712,45 -18.305.853,58 -17.970.770 -19.118.426,84 -1.147.656,84 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -50.362.266,21 -52.607.172 -46.868.527,68 5.738.644,50 -366.049,18 -42.720 -98.775,08 -56.055,08 14 - Transferauszahlungen -253.028,94 -182.284 -177.707,63 4.576,31 15 - Sonstige Auszahlungen -7.063.712,19 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -76.350.910,10 -8.114.760 -5.674.920,26 2.439.839,93 -78.917.706 -71.938.357,49 6.979.348,82 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -65.933.770,98 -65.489.176 -61.147.539,94 4.341.636,37 101 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 4.285.212,74 12.843.208 7.310.516,06 -5.532.691,94 102 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 171.785,00 0 333.582,50 333.582,50 103 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 104 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 105 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.665.991,26 3.101.400 1.014.805,60 -2.086.594,40 9.997,84 0 206.822,53 206.822,53 106 = Summe (investive Einzahlungen) 6.132.986,84 15.944.608 8.865.726,69 -7.078.881,31 107 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -415.331,13 -3.383.179 -283.315,51 3.099.863,92 108 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 109 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.980.334,07 -59.612.490 -28.961.935,76 30.650.553,93 -977.363,20 -1.639.662 -1.024.715,36 614.947,00 110 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 111 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 112 - Sonstige Investitionsauszahlungen 113 = Summe (investive Auszahlungen) 114 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 1000 Kernverwaltung Krefeld -11.347,78 0 -27.000,00 -27.000,00 -15.384.376,18 -64.635.331 -30.296.966,63 34.338.364,85 -9.251.389,34 -48.690.723 -21.431.239,94 27.259.483,54 -1168 000 26.08.2014