Archiv (Gesamtabschluss 2015)

TOP Vorlage des Oberbürgermeisters der Stadt Krefeld öffentlich Datum 09.11.2016 Nr. 3357 /16 Anlage-Nr. FB/Geschäftszeichen: - 202/Ta Beratungsfolge: Sitzungstermin: Rat 08.12.2016 Betreff Gesamtabschluss 2015 Beschlussentwurf: Der Gesamtabschluss des Haushaltsjahres 2015 wird eingebracht und zwecks Prüfung gemäß § 103 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 Gemeindeordnung NRW (GO NRW) an den Rechnungsprüfungsausschuss verwiesen. Unmittelbare finanzielle Auswirkungen ja Finanzielle Auswirkungen und Begründung auf den Folgeseiten X nein Begründung Seite 1 Finanzielle Auswirkungen Vorlage-Nr. 3357 /16 Die unmittelbaren finanziellen Auswirkungen des Beschlusses sind im Haushaltsplan berücksichtigt: ja nein Innenauftrag: Kostenart: PSP-Element: Nach Durchführung der Maßnahme ergeben sich keine Auswirkungen auf die Haushaltswirtschaft: Personalkosten Sachkosten Kapitalkosten (Abschreibungen oder Zinsen) Kosten insgesamt abzüglich 0,00 EUR - Erträge - Einsparungen 0,00 EUR Bemerkungen Begründung Seite 2 Der Gesamtabschluss 2015 konnte nicht in der gesetzlich vorgegebenen Frist dem Rat der Stadt Krefeld zugeleitet werden, was insbesondere auf die verspätete Vorlage des Gesamtabschlusses 2014 am 25. Februar 2016 sowie die verspätete Vorlage des Jahresabschlusses 2015 am 29. September 2016 zurückzuführen ist. Gemäß § 117 Abs. 1 S. 2 GO NRW ist dem Gesamtabschluss ein Beteiligungsbericht beizufügen. Der Beteiligungsbericht 2015 wurde dem Rat der Stadt Krefeld bereits am 29. September 2016 zur Kenntnisnahme vorgelegt (siehe Vorlage Nr. 3056/16). Im Gesamtabschluss wird daher auf eine nochmalige Abbildung verzichtet. Das Gesamtjahresergebnis des Konzerns Stadt Krefeld beläuft sich 2015 auf -10,2 Mio. Euro und hat sich damit im Vergleich zum Vorjahresergebnis (-44,7 Mio. Euro) um 34,5 Mio. Euro verbessert. Die positive Entwicklung des Gesamtjahresergebnisses wird durch die Ergebnisverbesserung im städtischen Jahresabschluss geprägt, welche insbesondere auf gestiegene Erträge bei den Steuereinnahmen und Kostenerstattungen sowie die intensiven Konsolidierungsbemühungen im kommunalen Haushalt zurückzuführen ist. Die Gesamtergebnislage des Konzerns Stadt Krefeld stellt sich wie folgt dar: Ertrags- und Aufwandsarten + = + + = = Ordentliche Gesamterträge Ordentliche Gesamtaufwendungen Ordentliches Gesamtergebnis Gesamtfinanzergebnis Außerordentliches Gesamtergebnis Gesamtjahresergebnis Anderen Gesellschaftern zuzurechnendes Ergebnis Gesamtjahresergebnis des Konzerns Stadt Krefeld 2015 TEuro 1.829.789 1.819.467 10.322 -18.612 -127 -8.417 1.776 -10.193 2014 TEuro 1.953.593 1.974.802 -21.209 -20.888 -745 -42.842 1.875 -44.717 Die Gesamtbilanz zum 31. Dezember 2015 in übersichtlicher Form und unter Angabe der Vorjahreswerte ist nachstehend dargestellt: AKTIVA Anlagevermögen Umlaufvermögen Aktive Rechnungsabgrenzung 31.12.2015 TEuro 2.983.271 307.181 16.748 3.307.200 31.12.2014 PASSIVA TEuro 2.977.836 Eigenkapital 331.772 Sonderposten 31.12.2015 TEuro 499.135 556.398 31.12.2014 TEuro 506.915 566.682 790.623 808.727 Verbindlichkeiten 1.387.195 1.372.984 Passive Rechnungsabgrenzung 73.849 65.775 3.307.200 3.321.083 11.475 Rückstellungen 3.321.083 Begründung Seite 3 Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31. Dezember 2015 folgendermaßen dar: 31.12.2015 TEuro 466.135 -10.193 43.193 499.135 Eigenkapital Allgemeine Rücklagen Gesamtjahresergebnis Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Gesamt 31.12.2014 TEuro 509.984 -44.717 41.648 506.915 Die allgemeine Rücklage weist einen Rückgang von 43.849 TEuro auf und ist ursächlich auf die Verrechnung des Gesamtjahresergebnisses 2014 des Konzerns Stadt Krefeld i. H. v. -44.717 TEuro zurückzuführen. Weiterhin wurden gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NRW Erträge und Aufwendungen aus Wertveränderungen von Finanzanlagen i. H. v. 6.320 TEuro (Vj. 20.501 TEuro) unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. Die Wertveränderungen entfallen insbesondere auf außerplanmäßige Abschreibungen auf die durch die SWK AG gehaltenen RWE Aktien und auf die Beteiligung an der RW Finanzinvestorengesellschaft I mbH. Weitere Veränderungen der allgemeinen Rücklage ergeben sich u. a. aus Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2015 der Stadt Krefeld. Im Gesamtabschluss der Stadt Krefeld liegt das Eigenkapital zum 31. Dezember 2015 wieder knapp über dem Eigenkapital des Einzelabschlusses. Die Entwicklung seit dem 01. Januar 2010 stellt sich folgendermaßen dar: Vergleich der Entwicklung des Eigenkapitals (in TEuro) 750.000 719.552 702.847 700.000 683.187 702.238 655.504 667.644 650.000 661.752 639.779 602.159 600.000 570.730 550.000 506.120 500.000 499.135 506.915 486.720 450.000 01.01.2010 31.12.2010 31.12.2011 Gesamtabschluss Stadt Krefeld 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 Jahresabschluss Stadt Krefeld Weitere Details sind dem Gesamtanhang und dem Gesamtlagebericht zu entnehmen.