Verwaltungsvorlage (Jahresabschluss 2014_kurz.pdf)

Jahresabschluss 2014 Herausgeber: Stadt Krefeld Der Oberbürgermeister Krefeld, Februar 2016 Jahresabschluss 2014 Inhaltsübersicht 1. Bilanz zum 31.12.2014 2 2. Ergebnisrechnung 2014 5 3. Finanzrechnung 2014 7 4. Anhang _ 8 5. Lagebericht _ 53 6. Teilrechnungen_____________________________________________ 90 Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW 92 Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen 127 Jahresabschluss 2014 1 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Bilanz zum 31.12.2014 2 3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung 3. 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 2.3 2.4 2.2.3 2.2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen Sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 2.2 2.2.1 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundenen Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen Vorräte Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 1.2.3.4 1.2.3.5 1.2.3.6 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 1.2.3 1.2.2 Sachanlagen Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Kindertages- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.2 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 1 1.1 Aktiva 14.780.906,56 2.288.770.735,70 2.236.362.953,16 0,00 9.096.082,39 3.204.198,93 620.604,68 9.192.132,27 74.164,27 0,00 7.992.719,25 3.198.840,34 257.697,70 15.646.080,84 300.922,38 10.256.109,55 50.743.470,21 60.509.392,56 669.839,96 669.839,96 0,00 5.133.970,26 7.009.772,00 0,00 7.529.928,43 696.134.886,38 610.425.513,00 47.148.585,49 14.901.000,00 3.986.117,20 191.501.236,50 36.695.085,21 0,00 0,00 416.386.239,00 5.532.162,89 19.288,35 74.267.476,23 9.140.973,05 24.986.763,96 35.742.919,76 40.934.982,89 317.603.067,19 12.204.825,19 158.545.414,51 108.046.833,83 13.154.299,26 14.820.755,67 57.153.626,22 1.516.735.949,71 2.213.480.436,58 609.600,49 31.12.2013 Euro 9.852.246,44 0,00 17.610.510,62 3.875.769,89 595.424,31 2.820.133,30 178.882,32 567,24 11.705.980,42 2.984.923,83 269.469,37 12.647.733,83 455.970,12 8.172.473,34 43.707.327,97 62.003.446,23 685.607,64 685.607,64 0,00 4.268.187,57 7.009.772,00 0,00 6.252.029,19 664.169.053,45 610.425.513,00 17.326.435,49 14.901.000,00 3.986.116,20 191.515.129,50 36.033.898,25 0,00 0,00 405.492.624,24 5.432.120,65 57.846,45 74.484.575,09 9.762.729,19 25.023.965,42 41.523.401,86 51.631.426,85 311.360.356,29 12.190.558,96 145.139.683,74 106.423.336,12 13.208.875,78 14.848.226,67 55.655.761,46 1.499.784.516,52 2.164.507.260,49 553.690,52 31.12.2014 Euro 5. 4.5 4.6 4.7 4.8 4.3 4.4 4. 4.1 4.2 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 1.2 1.3 1.4 1.5 1. 1.1 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 Passive Rechnungsabgrenzung Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich von Kreditinstituten Rückstellungen Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 Sonderposten für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro; im Vorjahr 0,00 Euro) Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Passiva Bilanz zum 31.12.2014 2.236.362.953,16 2.288.770.735,70 50.493.078,84 1.844.807,81 5.981.817,34 5.949.695,00 15.044.040,24 18.702.963,11 1.756.726,37 4.604.895,21 5.916.334,40 13.448.134,53 22.276.780,50 53.129.914,97 420.550.000,00 663.316.734,63 0,00 195.243.411,13 0,00 0,00 0,00 102.683.823,38 92.559.587,75 479.881.334,45 454.528.056,22 2.303.090,24 1.697.772,92 21.352.415,07 492.920.996,68 375.465.472,73 94.194.986,69 13.754.066,78 9.506.470,48 0,00 0,00 -24.871.546,71 -37.174.707,93 602.158.591,10 664.204.845,74 31.12.2013 Euro 426.550.000,00 664.847.892,81 0,00 190.295.021,80 0,00 0,00 0,00 113.763.589,34 76.531.432,46 513.908.883,40 478.599.071,12 2.271.386,65 889.096,32 32.149.329,31 498.355.850,33 385.521.249,49 91.968.526,69 11.127.066,78 9.739.007,37 0,00 0,00 0,00 -66.878.018,05 506.120.411,65 572.998.429,70 31.12.2014 Euro Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Ergebnis- und Finanzrechnung 4 Jahresabschluss 2014 Ergebnisrechnung 2014 Ertra gs- und Aufwa ndsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 13 Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 14 Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 14 V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) EUR EUR EUR EUR 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 276.827.077,42 319.135.656,00 273.479.642,99 -45.656.013,01 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 169.989.434,21 176.202.035,00 187.098.004,07 10.895.969,00 3+ Sonstige Transfererträge 8.482.331,23 8.762.810,00 8.110.174,46 -652.635,54 4+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 77.579.390,66 83.150.370,00 78.599.323,63 -4.551.046,16 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.424.850,77 9.887.811,00 8.304.263,25 -1.583.547,47 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 63.650.041,54 60.733.320,00 71.902.420,41 11.169.100,41 7+ Sonstige ordentliche Erträge 42.415.898,67 32.843.030,00 41.225.582,21 8.382.552,21 8+ Aktivierte Eigenleistungen 417.861,74 390.000,00 421.274,75 31.274,75 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 647.786.886,24 691.105.032,00 669.140.685,77 -21.964.345,81 11 - Personalaufwendungen -157.986.045,97 -165.489.870,00 -180.493.795,84 -15.003.925,84 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 16 - 9 +/- Bestandsveränderungen -28.100.341,01 -22.563.300,00 -31.155.568,29 -128.147.860,33 -136.744.900,00 -127.085.382,58 -8.635.509,26 Transferaufwendungen -228.390.460,09 -227.288.551,00 -239.172.621,08 -11.884.070,08 Sonstige ordentliche Aufwendungen -105.091.008,56 -101.103.203,00 -104.588.749,98 -3.485.546,88 18 = Ordentliches Ergebnis -53.044.545,00 9.659.517,42 -61.680.054,35 17 = Ordentliche Aufwendungen -54.754.645,17 -8.592.268,29 -702.470.361,13 -706.234.369,00 -744.176.172,12 -54.683.474,89 -37.941.802,93 -15.129.338,00 -75.035.486,35 -59.906.148,74 (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 29.313.247,54 33.495.990,00 18.099.189,71 -15.396.800,29 20 - -11.804.480,58 -17.945.400,00 -9.941.721,41 8.003.678,59 17.508.766,96 15.550.590,00 8.157.468,30 -7.393.121,70 -37.174.707,93 421.252,00 -66.878.018,05 -67.299.270,44 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -37.174.707,93 421.252,00 -66.878.018,05 -67.299.270,44 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 18 und 21) Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage 27 28 29 30 Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen 373.391,69 0,00 610.615,31 610.615,31 0,00 0,00 0,00 0,00 -660.226,29 0,00 -27.466,36 -27.466,36 0,00 0,00 -29.812.300,00 -29.812.300,00 286.834,60 0,00 -29.229.151,05 -29.229.151,05 Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen 31 = Verrechnungssaldo (=Zeilen 27 bis 30) 5 Jahresabschluss 2014 Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung: Der fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2014. Da es für das Haushaltsjahr 2013 keinen Haushalt gab, waren keine Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2014 möglich. Nicht im fortgeschriebenen Ansatz ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene fortgeschriebene Ansätze. Seit dem Haushaltsjahr 2013 sind ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW vorzunehmen. Diese fließen nicht in das Jahresergebnis ein, sondern werden nachrichtlich unter dem Jahresergebnis ausgewiesen. Eine weitergehende Erläuterung erfolgt im Anhang unter Absatz 1.1 – Allgemeine Rücklage. Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2014“ ohne Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen im Fortgeschriebenen Ansatz kommen. Weiterhin wird der Ausweis in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“ -unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen Nachkommastellen- vorgenommen. 6 Jahresabschluss 2014 Finanzrechnung 2014 Ein- und Ausza hlungsa rte n Erge bnis de s Ja hre s 2 0 13 EUR Fortge sc hrie be ne r Ansa tz de s Ja hre s 2 0 14 EUR Ist- Erge bnis de s Ja hre s 2 0 14 EUR V e rgle ic h Ist/ Ansa tz (S p. 3 - S p. 2 ) EUR 1+ Steuern und ähnliche Abgaben 261.613.921,44 296.108.648,00 258.542.374,02 2+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen 153.155.934,83 159.039.920,00 172.553.032,15 13.513.112,15 3+ Sonstige Transfereinzahlungen 4.836.957,15 8.762.810,00 5.342.740,77 - 3.420.069,23 4+ Öffentlich- rechtliche Leistungsentgelte 72.376.976,86 77.752.908,00 73.204.385,98 - 4.548.522,02 5+ Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.998.420,15 9.887.811,00 7.952.373,12 - 1.935.437,60 6+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen 65.484.582,24 60.733.320,00 68.953.187,66 8.219.867,66 7+ Sonstige Einzahlungen 28.463.763,21 27.385.670,00 31.187.776,27 3.802.106,27 8+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 26.419.791,59 33.495.990,00 23.369.841,28 - 10.126.148,72 9= Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 12 - 16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 621.350.347,47 673.167.077,00 641.105.711,25 - 32.061.365,47 - 153.550.640,88 - 149.595.050,00 - 158.298.869,24 - 8.703.819,24 - 22.954.353,63 - 22.563.300,00 - 23.454.538,06 - 891.238,06 - 127.083.749,79 - 136.744.900,00 - 127.312.072,45 9.432.827,55 - 10.674.865,62 - 17.945.400,00 - 9.679.564,72 8.265.835,28 - 208.884.084,46 - 201.161.543,00 - 217.875.647,89 - 16.714.104,89 - 91.028.736,44 - 97.559.051,00 - 88.699.986,85 8.859.064,15 - 614.176.430,82 - 625.569.244,00 - 625.320.679,21 248.564,79 7.173.916,65 47.597.833,00 15.785.032,04 - 31.812.800,68 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 16.595.111,99 26.702.922,00 26.834.105,58 131.183,58 Einzahlungen aus der Veräußerung von 19 + Sachanlagen 4.295.528,39 4.015.000,00 4.908.637,73 893.637,73 Einzahlung aus der Veräußerung von Finanzanlagen 2.326.936,49 0,00 6.250,00 6.250,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten 1.014.805,60 4.599.370,00 1.862.857,52 - 2.736.512,48 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.717.744,03 1.315.790,00 1.674.919,20 359.129,20 25.950.126,50 36.633.082,00 35.286.770,03 - 1.346.311,97 17 = 20 + Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit - 37.566.273,98 (=Zeilen 9 und 16) 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 24 - 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren 28 Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit - 524.057,78 - 4.654.500,00 - 827.663,71 3.826.836,29 - 29.774.251,93 - 45.892.630,00 - 33.526.292,27 12.366.337,73 - 5.534.107,51 - 7.352.840,00 - 5.089.383,84 2.263.456,16 - 6.225.549,36 - 2.804.000,00 - 2.896.000,00 - 92.000,00 - 50.000,00 - 50.000,00 0,00 50.000,00 - 34.887,01 0,00 - 13.807,67 - 13.807,67 - 42.142.853,59 - 60.753.970,00 - 42.353.147,49 18.400.822,51 - 16.192.727,09 - 24.120.888,00 - 7.066.377,46 17.054.510,54 - 9.018.810,44 23.476.945,00 8.718.654,58 - 14.758.290,14 16.119.234,83 7.800.260,00 16.089.381,33 8.289.121,33 808.500.000,00 0,00 742.000.000,00 742.000.000,00 - 11.356.254,65 - 7.123.750,00 - 21.082.511,51 - 13.958.761,51 0,00 - 736.000.000,00 - 736.000.000,00 (=Zeilen 23 und 30) 32 = Finanzmittelüberschuss/- fehlbetrag (=Zeilen 17 und 31) 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen Aufnahme von Krediten zur 34 + Liquiditätssicherung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehn Tilgung von Krediten zur 36 Liquiditätssicherung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestandes an eigenen 38 = Finanzmitteln (=Zeilen 32 und 37) 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln Änderung des Bestandes an fremden 40 + Finanzmitteln Liquide Mittel 41 = - 802.050.000,00 11.212.980,18 676.510,00 1.006.869,82 330.359,82 2.194.169,74 24.153.455,00 9.725.524,40 - 14.427.930,32 7.206.110,72 9.060.205,00 9.060.204,89 0,00 - 336.451,57 0,00 - 1.189.343,98 - 1.189.343,98 9.063.828,89 33.213.660,00 17.596.385,31 - 15.617.274,30 (=Zeilen 38, 39 und 40) 7 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Anhang 8 Jahresabschluss 2014 9 Jahresabschluss 2014 Anhang I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ......................................................... 11 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA .......................................... 15 1. Anlagevermögen ....................................................................................... 15 2. Umlaufvermögen ....................................................................................... 19 3. Aktive Rechnungsabgrenzung .................................................................... 20 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA ....................................... 21 II. 1. Eigenkapital ................................................................................................ 21 2. Sonderposten ............................................................................................. 23 3. Rückstellungen ........................................................................................... 24 4. Verbindlichkeiten ........................................................................................ 27 5. Passive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 28 Erläuterungen zur Ergebnisrechnung .................................................................. 29 III. Erläuterungen zur Finanzrechnung ..................................................................... 32 IV. Sonstige Angaben .............................................................................................. 33 V. Anlagen zum Anhang ......................................................................................... 36 Anlagenspiegel ...................................................................................................... 36 Forderungsspiegel ................................................................................................. 37 Verbindlichkeitenspiegel ....................................................................................... 38 Übersicht über die städtischen Beteiligungen ........................................................ 39 Stiftungsabschlüsse .............................................................................................. 40 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2014 .......................................... 52 10 Jahresabschluss 2014 I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS Vorbemerkungen Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 Gemeindeordung (GO NRW), wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs.1 GO NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“ Der Jahresabschluss 2014 konnte nicht in der nach § 95 Absatz 3 GO NRW vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Insbesondere die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung von HSK-Maßnahmen sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu nennen. Der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2012 wurde am 11.12.2014 festgestellt. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2012 von rund 24,9 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage ist im Jahresabschluss 2014 erfolgt. Der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2013 wurde am 29.09.2015 festgestellt. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 von rund 37,2 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage ist ebenfalls im Jahresabschluss 2014 erfolgt. Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen. Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss 2014 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die Allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und des Weiteren der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen. Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in Tausend Euro (TEuro) bzw. Millionen Euro (Mio. Euro). Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedes- 11 Jahresabschluss 2014 sen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen. Für den Jahresabschluss 2014 wurde der in 2014 gültige Gesetzesstand berücksichtigt. Bilanz Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW) und der Gemeindeordnung (GO NRW), angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung. Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet. Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt. Die Gliederung der Bilanz des Jahresabschlusses erfolgt grundsätzlich nach dem in § 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema -zuletzt geändert durch das Erste Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein-Westfalen (1. NKF Weiterentwicklungsgesetz – NKFWG, kurz 1. NKF-WG). Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie vor in dem vor 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger. Weiterhin wurde im Jahresabschluss 2013 der Posten Verlustvortrag im Eigenkapital eingefügt, um den Jahresfehlbetrag des Jahres 2012 separat auszuweisen. Der Jahresabschluss 2012 war zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 noch nicht festgestellt, weswegen noch keine Verrechnung des Jahresfehlbetrags erfolgen konnte. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen. Aktiva Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Im Jahr 2014 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich der Sachanlagen, Ausleihungen und sonstige Vermögensgegenstände vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung 12 Jahresabschluss 2014 erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO NRW). Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen, sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen. Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz). Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1). Passiva Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, der Sonderposten für den Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung. Im Jahr 2014 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten. Weiterhin wurden im Bereich der Rückstellungen, wie in § 36 Abs. 1 GemHVO NRW gesetzlich gefordert, die Rückstellungen für Pensionen der Abzinsung unterworfen. Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung den marktüblichen Rahmen unterschreitet. 13 Jahresabschluss 2014 Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften sowie der Erlasslage hat die Verwaltung in der Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen. 14 Jahresabschluss 2014 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Die planmäßigen Abschreibungen übersteigen die Zugänge bei dieser Position. 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch mehrere fertig gestellte Kinderspielplätze im Bereich der Grünflächen sowie durch Umbuchungen aus dem Umlaufvermögen für Grundstücke, für die keine Veräußerungsabsicht mehr besteht. Verminderungen ergeben sich vor allem durch erfolgte Grundstücksverkäufe im Bereich der sonstigen unbebauten Grundstücke, Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke eine Veräußerungsabsicht besteht, planmäßige Abschreibungen für z.B. Aufbauten und Korrekturen der Eröffnungsbilanz. Weiterhin wurden Umbuchungen ehemaliger Erbbaurechte in die bebauten Grundstücke vorgenommen. 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Aktivierung fertig gestellter Maßnahmen im Bereich der Kindertageseinrichtungen, hier insbesondere bei den Kindertageseinrichtungen Gatzenstraße und Krützboomweg, die Fertigstellung der AlbertSchweitzer-Schule und Freiwilligen Feuerwehr Hüls sowie der Umbuchung von ehemaligen Erbbaurechtsgrundstücken zu denen nun auch die Wohnbauten bilanziert werden. Verminderungen ergeben sich vor allem durch eine Wertanpassung des Stadthauses von rund 12 Mio. Euro im Rahmen einer außerplanmäßigen Abschreibung nach §35 Abs. 5 GemHVO NRW, durch die planmäßigen Abschreibungen und den Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude eine Veräußerungsabsicht besteht. Außerdem wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 1.2.3 Infrastrukturvermögen Wertveränderungen ergeben sich im Wesentlichen durch planmäßige Abschreibungen. Im Bereich der Straßen wurden zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende alte Straßenabschnitte in Abgang gesetzt. Die wertmäßig größten Aktivierungen im Jahr 15 Jahresabschluss 2014 2014 waren Straßenabschnitte im Bereich der Drakerstraße, Hülser Straße, Schütenhofstraße und An der Kesselschmiede. Weiterhin wurden verschiedene Lichtsignal- und Beleuchtungsanlagen aktiviert, die wertmäßig größten Anlagen im Bereich der Blumentalstraße, Friedrich-Ebert-Straße und der Neukirchener Straße. Im Bereich des Grund und Bodens wurden zudem Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden Die Position umfasst bauliche Anlagen auf dem Willy-Göldenbachs-Platz und die Außenanlage der Kindertagesstätte (Kita) Oberdießemer Straße. Die wesentlichen Wertveränderungen resultieren aus Zugängen bei der Außenanlage der Kita Oberdießemer Straße. 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2014 wurden drei Kunstgegenstände angekauft und diverse gespendete Kunstgegenstände aktiviert. 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Im Jahr 2014 erfolgte unter anderem der Ankauf mehrerer Rettungswagen, eines Drehleiterfahrzeugs und eines Großflächenmähers. Die Zugänge und Umbuchungen in dieser Bilanzposition übersteigen die Abgänge und planmäßigen Abschreibungen, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt. 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Die Zugänge und Umbuchungen übersteigen in dieser Position die planmäßigen Abschreibungen und Abgänge, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt. Zugänge sind vor allem durch die Neuanschaffungen in den Kita´s Florastraße, Gatzenstraße, Westwall und Krützboomweg sowie der Ter-Meer-Schule/Gesamtschule Uerdingen erfolgt. Die Aktivierung dieser Festwerte erfolgte unter Berücksichtigung eines Wertabschlags von 60 Prozent. Die Kita Zwingenbergstraße wurde im Jahr 2014 geschlossen, sodass der Festwertbestand teilweise auf andere Festwerte umgebucht und der Restbetrag in Abgang gebracht wurde. Der Festwert Server wurde vollständig aufgelöst, die Bestandteile des Festwertes wurden einzeln bewertet und erfasst und werden nun über die Restnutzungsdauer abgeschrieben. Vorhandene Sonderposten wurden entsprechend angepasst und aufgelöst. 16 Jahresabschluss 2014 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden. Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im Bau: Maßnahmen Ostwall Kaiser-Wilhelm-Museum Erneuerung von Straßenbeleuchtung Hafenring Rheindeiche Ausbau offener Ganztag Kindertageseinrichtungen U3 Lichtsignalanlagen Albert-Schweitzer-Schule Neubau freiwillige Feuerwehr Hüls Musikschule Stand Stand Veränderung 31.12.2013 31.12.2014 2013 / 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 3.304 11.549 8.245 5.799 10.342 4.543 5.680 7.014 1.334 240 2.601 2.361 146 2.452 2.306 1.214 2.176 962 7.627 1.573 -6.054 653 610 -43 4.307 66 -4.241 1.550 12 -1.538 2.074 0 -2.074 Sofern Zuwendungen für noch nicht fertig gestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen, sind diese in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt. Geleistete Anzahlungen lagen zum Bilanzstichtag nicht vor. 1.3 Finanzanlagen Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen. Die wesentlichen Veränderungen in 2014 resultieren aus außerplanmäßigen Abschreibungen nach § 35 Abs. 5 GemHVO NRW auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort Niederrhein GmbH von rund 29,8 Mio. Euro, die nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet wurden. Weitere Erläuterungen finden sich in 1.3.2. Diese Wertveränderungen von Finanzanlagen sind in der Ergebnisrechnung nachrichtlich nach dem Jahresergebnis auszuweisen, im Anlagenspiegel werden sie als „Abschreibungen im Haushaltsjahr“ gezeigt. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. 17 Jahresabschluss 2014 Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4. 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert. 1.3.2 Beteiligungen In 2014 wurden außerplanmäßige Abschreibungen von rund 29,8 Mio. Euro nach § 35 Abs. 5 GemHVO NRW bei den Ansätzen der Beteiligungen vorgenommen. Diese verteilen sich auf die Standort Niederrhein GmbH (12,5 TEuro), die DSM Krefeld Außenwerbung GmbH (0,5 Mio Euro) und die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG (29,3 Mio. Euro). Diese wurden nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Die Bewertung der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG in der Eröffnungsbilanz (01.01.2008) basierte auf den im notariellen Rahmenvertrag zugrunde gelegten verbindlichen Businessplanungen bis zum Jahr 2027. In diesen Businessplanungen wurde ein Ausbau des Hafens um drei wesentliche Komponenten eingeplant. Vorgesehen waren die Errichtung eines KLV-Bahnhofs (Kombinierter Ladungsverkehr) „Stichwort TTK“, eines Multi-Purpose-Terminals und eines Containerterminals. Nur der Containerterminal ist realisiert worden, blieb wirtschaftlich jedoch, wie der Hafen insgesamt, deutlich hinter den Erwartungen zurück. Die Bewertung der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in der Eröffnungsbilanz basierte auf der Planung anlässlich des Anteilserwerbs. Die Geschäftsentwicklung blieb hinter diesen Erwartungen zurück. Insbesondere die Finanzkrise hatte erhebliche Auswirkungen auf die Umsätze in der Werbebranche. Der Eröffnungsbilanzwert der Standort Niederrhein GmbH basierte auf einem Eigenkapital von 119.457 EUR. Der darin enthaltene Bilanzgewinn wurde zwischenzeitlich ausgeschüttet. Die Euroga 2000 plus GmbH wurde liquidiert. 1.3.3 Sondervermögen Hierzu zählen die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Stadtentwässerung und Senioreneinrichtungen. 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens In dieser Position werden die Wertpapiere des RVR Fond (Regionalverband Ruhr Fond) ausgewiesen. 18 Jahresabschluss 2014 1.3.5 Ausleihungen Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die Bilanzposition erfasst das langfristig angelegte Stiftungsvermögen, sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z.B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische Baudarlehen vergeben wurden. In 2014 wurden Anpassungen der von der Stadt Krefeld gewährten Darlehen aufgrund von Aufzinsungen vorgenommen, die in den Zugängen ausgewiesen werden. Die Abgänge resultieren zum einen aus den laufenden Tilgungen und aus erforderlichen Laufzeitkorrekturen der langfristigen Darlehen. In diesem Zusammenhang wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Festwerten. Im Jahr 2014 wurden alle Vorratsbestände im Rahmen einer Buchinventur überprüft. Die Erhöhung dieser Bilanzposition ist im Wesentlichen auf den Materialbestand im Magazin des Betriebshofes zurückzuführen. 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Sämtliche Forderungen wurden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach §35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet. Pauschalwertberichtigungen werden zur Abbildung des gewöhnlichen Ausfallrisikos gebildet. Die Ermittlung der pauschalen Wertberichtigung erfolgt seit dem Haushaltsjahr 2013 unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes. Damit bestehen zum 31.12.2014 pauschale Wertberichtigungen von rund 14,6 Mio. Euro (Vorjahr: rund 13,3 Mio. Euro), wovon 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: 7,5 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen. Weiterhin liegen zum 31.12.2014 Einzelwertberichtigungen von rund 30,5 Mio. Euro (Vorjahr: rund 27 Mio. Euro) vor, wovon 20,1 Mio. Euro (Vorjahr: 18,9 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen. Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen. 19 Jahresabschluss 2014 Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt, eine Abzinsung erfolgte nicht. Die Bilanzposition setzt sich im Wesentlichen zusammen aus zum Verkauf anstehenden Grundstücken in Höhe von rund 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: rund 4,2 Mio. Euro), die aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen zugeordnet wurden, sowie Forderungen gegenüber öffentlichen Dienstherren aufgrund von Dienstherrenwechseln von rund 3,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,1 Mio. Euro). Des Weiteren wurde in 2014 in dieser Bilanzposition eine Forderung gegenüber der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG aufgrund eines Erstattungsanspruchs für Pensions- und Beihilferückstellungen von 1,5 Mio. Euro aufgenommen. Zu dieser Position erfolgte eine Eröffnungsbilanzkorrektur, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens Zum Stichtag 31.12.2014 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären. 2.4 Liquide Mittel Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2014 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im Bereich der Sonstigen Verbindlichkeiten bzw. Sonstigen Sonderposten enthalten. Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar und werden im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis des Bestandes der liquiden Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung ab. 3. Aktive Rechnungsabgrenzung Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2015 darstellen. Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von 4,8 Mio. Euro (Vorjahr: 4,8 Mio. Euro) und die Vorausleistung der Sozialleistungen von 4,6 Mio. Euro (Vorjahr: 9,5 Mio. Euro) für den Monat Januar 2015 erfasst, deren Zahlung bereits im Dezember veranlasst wurden. Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. 20 Jahresabschluss 2014 Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA 1. Eigenkapital Das Eigenkapital ist in 2014 um rund 96 Mio. Euro (rund 16 Prozent) gesunken. Die Verminderung resultiert aus dem Jahresfehlbetrag 2014 (rund 66,9 Mio. Euro, im Vorjahr: 37,2 Mio. Euro), ergebnisneutraler Verrechnung (rund 29,2 Mio. Euro, im Vorjahr: 0,3 Mio. Euro) und Eröffnungsbilanzkorrekturen (rund 69 TEuro, im Vorjahr: 159 TEuro). Die Eigenkapitalpositionen stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt dar: Stand Stand Veränderung 31.12.2013 31.12.2014 2013 / 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 664.205 572.998 -91.207 (o) (o) (o) 0 0 0 Verlustvortrag -24.872 0 24.872 Jahresfehlbetrag -37.175 -66.878 -29.703 Eigenkapital gesamt 602.158 506.120 -96.038 Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon Deckungsrücklage) Ausgleichsrücklage Die Entwicklung des Eigenkapitals innerhalb der auf das abgelaufene Haushaltsjahr 2014 bezogenen mittelfristigen Ergebnisplanung sah Jahresüberschüsse in den Planungsjahren bis 2017 vor, die entsprechend zu einer Erhöhung des Eigenkapitals geführt hätten. Die tatsächliche Entwicklung zeigt Jahresfehlbeträge und damit einen Rückgang des Eigenkapitals bis einschließlich 2019. 1.1 Allgemeine Rücklage Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus bisher ergebenen Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 69 TEuro. Weiterhin erfolgte eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um 29,2 Mio. Euro durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt, dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstü- 21 Jahresabschluss 2014 cken und Gebäuden über Buchwert in Höhe von 578 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten in Höhe von 33 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (28 TEuro) und außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort Niederrhein GmbH von rund 29,8 Mio. Euro gegenüber, auf 1.3.2 Beteiligungen wird verwiesen. Saldiert ergibt sich damit eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um 29,2 Mio. Euro. Eine weitere Verminderung beruht auf der Verrechnung des Verlustvortrages des Haushaltsjahres 2012 von rund 24,9 Mio. Euro sowie der Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2013 von rund 37,2 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage nach entsprechender Beschlussfassung im Rat zur Feststellung der Jahresabschlüsse. Die Allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2014 auf 573,0 Mio. Euro (Vorjahr: 664,2 Mio. Euro). Da für das Jahr 2014 -wie bereits für das Jahr 2013- kein genehmigter Haushalt vorliegt, konnten keine Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2015 vorgenommen werden. Auch wenn keine Ermächtigungsübertragungen vorgenommen werden können, bleiben Mittel in der Finanzrechnung für Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.ä. bis zur Auszahlung verfügbar. 1.4 Verlustvortrag Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2012. Ein Verbleib des Fehlbetrages 2012 in Bilanzposition 1.5 Jahresfehlbetrag erschien nicht zweckmäßig, da dies eine Summierung der Fehlbeträge aus 2012 und 2013 zur Folge gehabt hätte. Dies hätte den Eindruck eines erhöhten Fehlbetrages 2013 zur Folge gehabt. Um diesem Tatbestand gerecht zu werden, wurde von der Möglichkeit des § 41 Absatz 6 GemHVO NRW Gebrauch gemacht und eine zusätzliche Bilanzposition „Verlustvortrag“ eingefügt. Die Verrechnung des Fehlbetrags aus dem Jahresabschluss 2012 von 24,9 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage erfolgte daher erst nach Beschlussfassung im Rat am 11.12.2014 und damit im Jahresabschluss 2014. 1.5 Jahresfehlbetrag Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2014 beläuft sich auf rund 67 Mio. Euro. Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2014 mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Die Beschlussfassung zur Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 mit der Allgemeinen Rücklage erfolgte am 29.09.2015, sie wurde im Jahresabschluss 2014 umgesetzt. 22 Jahresabschluss 2014 2. Sonderposten Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen. Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der Allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut bereits erfolgt ist. Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen. Des Weiteren sind auch die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG) nach § 43 Abs. 6 GemHVO NRW als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren. Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar: Sonderposten für den Gebührenausgleich: Abfallbeseitigung Straßenreinigung (Sommerdienst) Straßenreinigung (Winterdienst) Summe Stand Auflösung/ Zuführung Stand 31.12.2013 Inanspruchnahme (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 11.557 1.462 0 10.095 2.197 1.165 0 1.032 0 0 0 0 13.754 2.627 0 11.127 31.12.2014 Eine Zuführung ist in 2014 nicht erfolgt, da die Endabrechnung zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses nicht vorlag. Zur periodengerechten Abbildung erfolgte daher im Jahresabschluss 2014 die Bildung einer sonstigen Rückstellung (vgl. 3.4 sonstige Rückstellungen). Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse. Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen, hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden. 23 Jahresabschluss 2014 Die Sonderposten in der Übersicht: Stand Stand Veränderung 31.12.2013 31.12.2014 2013 / 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 375.465 385.521 10.056 Beiträge 94.195 91.969 -2.226 Gebührenausgleich 13.754 11.127 -2.627 Sonstiges 9.506 9.739 233 492.920 498.356 5.436 Sonderposten für: Zuwendungen Summe 3. Rückstellungen Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen, wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlichkeitsgrenze für Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5.000,- Euro festgelegt. Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen -außer Personalrückstellungenerfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen, die Korrekturbuchungen erfolgten im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten. 3.1 Pensionsrückstellungen Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt entsprechend § 36 Abs. 1 Satz 3 und 4 GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 Satz 5 GemHVO NRW wurde der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt. Dieser Beihilfesatz beläuft sich im Jahr 2014 auf 23,37 Prozent (Vorjahr: 20,68 Prozent). Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens alle fünf Jahre zu erfolgen. Die Veränderung der Pensionen incl. Beihilfe im Jahr 2014 beläuft sich auf insgesamt 24 Mio. Euro, wovon rund 10,4 Mio. Euro auf die Anhebung des Beihilfesatzes um 2,7 Prozentpunkte entfallen. 24 Jahresabschluss 2014 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten Im Jahresabschluss 2014 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme der Rückstellung für die Altlast am Saxhof. 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt sind, als bisher unterlassen gelten/nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können. Der größte Teil der Instandhaltungsrückstellungen entfällt auf Brandschutzmaßnahmen an Schulgebäuden inkl. Brandmelder und Hausalarmanlagen. Nachfolgend ist die Instandhaltungsrückstellung nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen sowie den betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert: FB Maßnahme betroffene Bilanzposition 60 Schulsanierung - Brandschutzmaßnahmen 1.2.2.2 Schulen 60 Schulsanierung - Brandmelder, Hausalarmanlagen 67 Sanierung Stadtgarten Parkplatz 60 Sanierung Seidenweberhaus 60 Sporthalle Glockenspitz, Löschwasserversorgung 60 Fabrik Heeder - Sicherung der Mauerkrone 60 Museum Burg Linn - Sanierung Flachdach 60 BgA Großmarkt - Brandschutzmaßnahmen 60 Schulsanierung - Naturwissenschaftliche Räume Bezirkssportanlage Gladbacher Str., 52 Sanierung Umkleide- und 52 41 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Sanitäreinrichtungen Bezirkssportanlage Sprödental, Sanierung 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, GeschäftsUmkleide- und Sanitäreinsrichtungen Museum Burg Linn - und Betriebsgebäude 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- Brandschutzmaßnahmen und Betriebsgebäude Summe 25 Stand Stand 31.12.2013 31.12.2014 (TEuro) (TEuro) 536 398 336 336 58 53 190 39 0 30 20 13 20 11 10 10 130 0 109 0 265 0 24 0 1.698 890 Jahresabschluss 2014 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind. Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der bedeutendsten sonstigen Rückstellungen: Sonstige Rückstellungen nach Stand Auflösung/ 31.12.2013 Inanspruch- Zuführung Stand 31.12.2014 nahme § 36 Abs. 4 und 5: (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 0 0 5.868 5.868 5.573 317 353 5.609 2.413 597 3.103 4.919 3.001 0 635 3.636 2.404 0 0 2.404 1.850 651 665 1.864 0 0 1.500 1.500 0 0 1.081 1.081 1.000 0 0 1.000 0 0 789 789 1.913 1.913 719 719 880 880 131 131 Übrige 2.318 1.455 1.766 2.629 Summe 21.352 5.813 16.610 32.149 Gebührenausgleich Abfallbeseitigung/Straßenreinigung Urlaub/Gleitzeit/Überstunden Hilfen zur Erziehung (außer-/innerhalb von Einrichtungen, Kostenerstattungen an andere Gemeinden) Pensionsverpflichtungen für abgegebene Beamte Rückzahlung von Fördermitteln und Zinsen Altersteilzeit Mehrarbeitsvergütung Feuerwehrbeamte Rückzahlung Gewerbesteuer und Zinsen Prozessrisiko Konzessionsabgabe zu viel erhaltene Erstattungsleistungen für Bildung und Teilhabe Großbetriebsprüfung Zur Rückstellung Gebührenausgleich wird auf die Erläuterung unter 2. Sonderposten verwiesen. 26 Jahresabschluss 2014 4. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen. 4.1 Anleihen Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben. 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von 113,8 Mio. Euro (Vorjahr: 102,7 Mio. Euro). Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 76,5 Mio. Euro (Vorjahr: 92,6 Mio. Euro). 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2014 von 426,6 Mio. Euro (Vorjahr: 420,6 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt. 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge. Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Der zu Grunde gelegte durchschnittliche marktübliche Rechnungszinsfuß beläuft sich auf fünf Prozent. Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt für den Bau der „Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde. 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2014 nicht mehr erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem privaten Bereich von rund 3,0 Mio. Euro (Vorjahr: rund 4,6 Mio. Euro), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem öffentlichen Bereich von rund 0,3 Mio. Euro (Vorjahr: rund 0,4 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von rund 1,3 Mio. Euro (Vorjahr: rund 0,7 Mio. Euro). Bei der Veränderung im Bereich der Verbindlichkeiten 27 Jahresabschluss 2014 aus Lieferungen handelt es sich um eine stichtagsbezogene Reduzierung der Verbindlichkeiten. 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkte Gegenleistung durch den Zahlungsempfänger gegenübersteht. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tragenden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust des KRZN dar. 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten Hier wurden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden konnten. Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen. Auch die am 15. Januar des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt. Darüber hinaus sind Zinsabgrenzungen für Investitions- und Liquiditätskredite hier abgebildet. Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren sowie Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen enthalten. Auch hier enthalten sind weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2014, die bankseitig erst im Folgejahr abgebucht werden. 4.8 Erhaltene Anzahlungen Hier werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens. 5. Passive Rechnungsabgrenzung Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren (43,4 Mio. Euro, im Vorjahr: 42,9 Mio. Euro), die über die jeweilige Ruhezeit aufgelöst werden, sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket (3,9 Mio. Euro, im Vorjahr: 5,8 Mio. Euro). Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet. 28 Jahresabschluss 2014 II. ERLÄUTERUNGEN ZUR ERGEBNISRECHNUNG Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum 31.12.2014 die fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet. Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i.V.m. § 2 GemHVO NRW nach den Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich nach § 37 Abs.1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen. Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 66,9 Mio. Euro (Vorjahr: 37,2 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag in der Bilanz entnommen werden. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2013 Ansatz 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 647.787 691.105 669.141 Ordentliche Aufwendungen -702.470 -706.234 -744.176 Ordentliches Ergebnis -54.683 -15.129 -75.035 Finanzerträge 29.313 33.496 18.099 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -11.804 -17.945 -9.942 Finanzergebnis 17.509 15.551 8.157 -37.174 422 -66.878 0 0 0 -37.174 422 -66.878 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis 29 Jahresabschluss 2014 Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt: Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2013 Ansatz 2014 wesentliche Steuerarten 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 276.827 319.136 273.480 a) Grundsteuer B 41.457 41.550 42.525 b) Gewerbesteuer 107.412 146.839 102.376 85.432 89.194 88.287 14.294 15.573 14.680 9.042 8.975 8.938 Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2013 Ansatz 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Personalaufwendungen -157.986 -165.490 -180.494 Versorgungsaufwendungen -28.100 -22.563 -31.155 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -128.148 -136.745 -127.085 Bilanzielle Abschreibungen -54.755 -53.044 -61.680 Transferaufwendungen -228.390 -227.289 -239.173 Sonstige ordentliche Aufwendungen -105.091 -101.103 -104.589 Ordentliche Aufwendungen -702.470 -706.234 -744.176 Die Personalaufwendungen sind insbesondere auf die Vergütungen der tariflich Beschäftigten, die Beamtenbezüge sowie die Sozialversicherung zurückzuführen. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung. Weitere wesentliche Aufwendungen sind hier angefallen für Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung, Produktionskosten IT, Schülerbeförderungskosten und Erstattung von Leistungen für Grundsicherung Arbeitssuchender. 30 Jahresabschluss 2014 Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen des Umlaufvermögens. Hinsichtlich des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushaltsjahr 2014 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen stehen im Zusammenhang mit einer dauerhaften Wertminderung beim Stadthaus, mit Wertanpassungen aufgrund der Folgeinventur 2014 sowie mit dem Finanzanlagevermögen. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Sozialhilfe sowie die Jugendhilfe. Im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen die Kosten der Unterkunft zu nennen. Das Finanzergebnis ist insbesondere geprägt durch die Gewinnanteile an verbundenen Unternehmen und Sondervermögen sowie die Zinsen an Kreditinstitute und sonstige öffentliche Sonderrechnungen. Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert von 578 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten von 33 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (28 TEuro) und außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort Niederrhein GmbH (29,8 Mio. Euro) gegenüber, auf 1.3.2 Beteiligungen wird verwiesen. Saldiert ergibt sich damit eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um 29,2 Mio. Euro. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen- getrennt nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen. 31 Jahresabschluss 2014 III. ERLÄUTERUNGEN ZUR FINANZRECHNUNG Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit. Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i.V.m. § 3 GemHVO NRW vorgenommen. Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar: Bezeichnung Ergebnis fortgeschr. Ist-Ergebnis 2013 Ansatz 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 621.350 673.167 641.106 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -614.176 -625.569 -625.321 7.174 47.598 15.785 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25.950 36.633 35.287 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -42.143 -60.754 -42.353 Saldo aus Investitionstätigkeit -16.193 -24.121 -7.066 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag -9.019 23.477 8.719 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 11.213 677 1.007 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 2.194 24.154 9.726 Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird geprägt durch die diesbezüglichen Einzahlungen aus Steuern und Zuweisungen. Der Saldo aus Investitionstätigkeit ist hingegen negativ, insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in 2014 von rund 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelfehlbetrag von rund 9,0 Mio. Euro), der damit gegenüber dem Vorjahr um rund 17,7 Mio. Euro positiver ausfällt. Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit ergibt sich insgesamt ein positiver Bestand an eigenen Finanzmitteln. Es wird auch auf die Erläuterungen zu den Liquiden Mitteln verwiesen. 32 Jahresabschluss 2014 IV. SONSTIGE ANGABEN Nach § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können). Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 103.741,40 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 17 Fahrzeuge, 1 Kassenautomaten sowie 5 Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage. Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Weiterhin war im Rahmen des Ausbaus der U3-Betreuung die Anmietung von diversen Kita-Dependancen notwendig. Auch für den Umbau des Kaiser-Wilhelm-Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf rund 19,8 Mio. Euro. Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt dar: Restlaufzeit langfristige Mietverträge zum 31.12.2014 bis 1 Jahr 2.345.983,76 von 1 bis 5 Jahre 7.550.501,03 über 5 Jahre 9.865.361,57 Gesamt 19.761.846,36 33 Jahresabschluss 2014 Bürgschaften Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde als Bürge gegenüber einem externen Gläubiger, für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie folgt auf: Stand Darlehensnehmer 31.12.2014 Wohnstätte Krefeld AG 35.657.315,42 EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG 14.388.015,85 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co.KG 9.617.781,83 Krefelder Bau GmbH 7.778.407,97 Deutscher Caritasverband e.V. 779.324,36 AWO Krefeld e.V. 205.523,86 Sozialdienst katholischer Frauen e.V. Krefeld 192.768,05 Seniorenzentrum Krefeld gGmbH 48.181,38 Alevitisches Kulturzentrum Krefeld und Umgebung e.V. 41.244,32 Gesamt 68.708.563,04 Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme, weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen vorgenommen wurde. Krefeld, den 22.02.2016 34 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Anlagen zum Anhang 35 Jahresabschluss 2014 V. ANLAGEN ZUM ANHANG Anlage 1 Anlagenspiegel Anschaffungs-und Abschreibungen Herstellungskosten Stand Anlagevermögen Zugänge Abgänge am im im 31.12. Haushalts- Haushalts- 2013 jahr jahr EUR EUR EUR 1.016.175,15 37.837,90 22.251,58 Buchwert Umbuch- Abschrei- Zuschrei- Kumulierte ungen bungen bungen Abschrei- im im im bungen Haushalts- Haushalts- Haushalts- (auch aus jahr jahr jahr Vorjahren) EUR EUR EUR EUR am 31.12. des am Haushalts- 31.12.2013 jahres EUR EUR 0,00 478.070,95 553.690,52 609.600,49 108.046.833,83 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 93.409,69 2. Sachanlagen 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.1.1 Grünflächen 112.714.479,73 441.701,82 321.014,16 274.959,35 2.048.136,38 0,00 6.686.790,62 106.423.336,12 2.1.2 Ackerland 13.154.299,26 60.812,02 169.795,50 163.560,00 0,00 0,00 0,00 13.208.875,78 13.154.299,26 2.1.3 Wald, Forsten 14.822.005,67 79.883,00 52.162,00 0,00 250,00 0,00 1.500,00 14.848.226,67 14.820.755,67 57.764.781,05 54.892,31 925.785,44 -626.286,17 685,46 0,00 611.840,29 55.655.761,46 57.153.626,22 2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 2.2.2 Schulen 2.2.3 Wohnbauten 45.960.886,57 5.187.141,40 153.495,61 6.990.877,87 1.352.399,17 0,00 6.353.983,38 51.631.426,85 40.934.982,89 369.251.765,66 1.062.899,22 3.300.930,00 4.397.135,62 9.815.417,81 0,00 60.050.514,21 311.360.356,29 317.603.067,19 13.243.371,05 352.150,91 1.127.795,21 675.165,20 173.019,14 2.500,00 952.332,99 12.190.558,96 12.204.825,19 190.486.780,92 1.787.073,32 1.232.594,17 3.637.705,37 17.804.962,12 0,00 49.539.281,70 145.139.683,74 158.545.414,51 191.501.236,50 22.263,50 8.370,50 0,00 0,00 0,00 0,00 191.515.129,50 191.501.236,50 40.641.045,89 0,00 0,00 0,00 661.186,96 0,00 4.607.147,64 36.033.898,25 36.695.085,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500.988.063,46 1.862.770,65 326.355,32 2.176.991,21 14.685.114,44 0,00 99.208.845,76 405.492.624,24 416.386.239,00 6.022.963,55 0,00 0,00 0,00 100.042,24 0,00 590.842,90 5.432.120,65 5.532.162,89 23.361,66 39.591,81 0,00 0,00 1.033,71 0,00 5.107,02 57.846,45 19.288,35 74.843.236,88 194.938,46 0,00 22.160,40 0,00 0,00 575.760,65 74.484.575,09 74.267.476,23 16.852.806,99 1.499.807,18 699.957,28 505.765,82 1.315.556,94 0,00 8.395.693,52 9.762.729,19 9.140.973,05 34.197.251,58 1.257.777,08 2.894.554,85 446.645,14 1.077.505,02 0,00 7.983.153,53 25.023.965,42 24.986.763,96 155.766,01 -18.615.800,78 96.438,24 0,00 37.021,66 41.523.401,86 35.742.919,76 2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 2.3 Infrastrukturvermögen 2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 2.3.2 Brücken und Tunnel 2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 35.779.941,42 24.552.048,89 3. Finanzanlagen 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 629.438.928,55 2.896.000,00 0,00 3.2 Beteiligungen 47.148.585,49 0,00 9.850,00 3.3 Sondervermögen 14.901.000,00 0,00 3.986.117,20 Unternehmen 3.5.2 an Beteiligungen 0,00 2.896.000,00 0,00 21.909.415,55 610.425.513,00 610.425.513,00 0,00 29.815.900,00 0,00 29.812.300,00 17.326.435,49 47.148.585,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.901.000,00 14.901.000,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.986.116,20 3.986.117,20 5.133.970,26 0,00 865.782,69 0,00 0,00 0,00 0,00 4.268.187,57 5.133.970,26 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.009.772,00 7.009.772,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.529.928,43 1.878.316,40 3.043.731,42 -112.484,22 0,00 0,00 0,00 6.252.029,19 7.529.928,43 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 3.5 Ausleihungen 3.5.1 an verbundene 3.5.3 an Sondervermögen 3.5.4 Sonstige Ausleihungen 4. Summe des Anlagevermögens 2.434.412.754,92 43.267.905,87 15.310.192,74 -63.605,19 81.937.057,32 36 2.500,00 297.799.602,37 2.164.507.260,49 2.213.480.436,58 Jahresabschluss 2014 Anlage 2 Forderungsspiegel Gesamt- Gesamt- betrag betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2014 31.12.2013 Art der Forderungen bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.2 Beiträge 1.3 Steuern 1.4 Forderungen aus Transfer leistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2.984.923,83 2.984.923,83 0,00 0,00 3.198.840,34 269.469,37 269.469,37 0,00 0,00 257.697,70 12.647.733,83 12.647.733,83 0,00 0,00 15.646.080,84 455.970,12 445.519,88 10.450,24 0,00 300.922,38 8.172.473,34 8.166.958,30 5.515,04 0,00 10.256.109,55 3.875.769,89 3.836.180,71 39.589,18 0,00 3.204.198,93 595.424,31 595.424,31 0,00 0,00 620.604,68 2.820.133,30 2.820.133,30 0,00 0,00 9.192.132,27 178.882,32 178.882,32 0,00 0,00 74.164,27 567,24 567,24 0,00 0,00 0,00 32.001.347,55 31.945.793,09 55.554,46 0,00 42.750.750,96 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.4 gegen Beteiligungen 2.5 gegen Sondervermögen 3. Summe aller Forderungen 37 Jahresabschluss 2014 Anlage 3 Verbindlichkeitenspiegel Gesamt- Gesamt- betrag betrag mit einer Restlaufzeit von am am 31.12.2014 Art der Verbindlichkeiten 1. Anleihen 31.12.2013 bis zu 1 bis mehr als 1 Jahr 5 Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 113.763.589,34 5.553.820,27 21.468.535,31 86.741.233,76 102.683.823,38 76.531.432,46 2.590.401,26 10.819.254,52 63.121.776,68 426.550.000,00 356.550.000,00 70.000.000,00 2. Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 2.4 vom öffentlichen Bereich 2.5 von Kreditinstituten 3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 92.559.587,75 0,00 420.550.000,00 4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich 1.756.726,37 161.685,64 654.831,13 940.209,60 1.884.807,81 4.604.895,21 4.604.895,21 0,00 0,00 5.981.817,34 5.916.334,40 293.380,10 554.806,03 5.068.148,27 5.949.695,00 7. Sonstige Verbindlichkeiten 13.448.134,53 13.448.134,53 0,00 0,00 15.044.040,24 8. Erhaltene Anzahlungen 22.276.780,50 22.276.780,50 0,00 0,00 18.702.963,11 gleichkommen 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 9. Summe aller Verbindlichkeiten 664.847.892,81 405.479.097,51 103.497.426,99 155.871.368,31 663.356.734,63 Nachrichtlich: Haftungsverhältnisse aus der 68.708.563,04 Bestellung von Sicherheiten: div. Bürgschaften (vgl. Anhang) 38 Jahresabschluss 2014 Anlage 4 Übersicht über die städtischen Beteiligungen 1. Verbundene Unternehmen Anteil 1.1 SWK Stadtwerke Krefeld AG 100,00% 1.2 Krefelder Baugesellschaft mbH 100,00% 1.3 Seidenweberhaus GmbH 100,00% 1.4 GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG 100,00% 1.5 Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH 100,00% 1.6 Zoo Krefeld gGmbH 74,90% 1.7 WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH 66,67% 1.8 Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG 70,25% 2. Beteiligungen Anteil 2.1 Hafen Krefeld GmbH & Co. KG 51,00% 2.2 Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH 51,00% 2.4 Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH 50,00% 2.5 Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen 50,00% 2.6 DSM Krefeld Außenwerbung GmbH 49,00% 2.7 Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH 25,75% 2.8 HELIOS Klinikum Krefeld GmbH 25,10% 2.9 Kommunales Rechenzentrum Niederrhein 20,00% Standort Niederrhein GmbH 14,29% 2.10 2.11 GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH 12,50% 2.12 Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr 2.13 Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG 1,09% 2.14 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 0,43% 3. 3.1 3.2 4. 1) Sondervermögen 3,31% Anteil Stadtentwässerung Krefeld 100,00% Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld 2) Wertpapiere des Anlagevermögens 100,00% Anteil 4.1 StudienInstitut NiederrheinN 4.2 Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper 5,56% 4.3 RVR-Fonds WestLB 2,95% 4.4 Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG 0,54% 4.5 Volksbank Krefeld eG 0,00% 20,00% 1) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung 2) Der Gesellschaftsvertrag an der Niederrhein Tourismus GmbH wurde gekündigt. 39 Jahresabschluss 2014 Anlage 5 Stiftungsabschlüsse Familie-de-Greiff, Vereinigte-Krefelder-Bürger-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 436.270,68 0,00 112.484,22 0,00 0,00 132.142,57 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -4.605,20 0,00 -112.484,22 0,00 0,00 74.907,56 680.897,47 31.12.2014 431.665,48 0,00 0,00 0,00 0,00 207.050,13 638.715,61 Die Ausbuchung des Betrages von 112.484,22 EUR als Wertpapier und Zuführung zum Barbestand resultiert aus der Fälligkeit der Festgeldanlage bei der Volksbank und Aufstockung des Vermögensverwaltungsmandats durch diesen Betrag im Jahr 2015. Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der Ausbuchung des o.g. Betrages als Wertpapier. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411800 52411900 52412100 54999000 58113000 58116000 58116000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen (FB60) Behindertenfahrdienst Grabpflegegebühren Summe Aufwendungen Euro 40.725,89 9,40 808,24 1.516,56 2.952,65 193,15 2.766,01 1.050,74 13.950,00 3.645,00 67.617,64 Erträge: 44111100 48115000 Mieten Zinsen Barvermögen 29.741,81 299,17 Summe Erträge 30.040,98 Gesamtergebnis -37.576,66 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000. 40 Jahresabschluss 2014 Fischers-Meyser-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 882.563,74 0,00 204.107,93 1.104.390,42 144.822,12 Unbebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 -15.338,76 -15.338,81 2.335.884,21 31.12.2014 882.563,74 0,00 204.107,93 1.089.051,66 129.483,31 2.305.206,64 Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 53150000 58113000 58116000 Zuschuss an Seniorenheime FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Altenstube Summe Aufwendungen Euro 60.000,00 4.848,82 17.297,53 82.146,35 Erträge: 46150000 46160000 48115000 Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 44.175,62 7.103,76 189,40 Summe Erträge 51.468,78 Gesamtergebnis -30.677,57 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000. 41 Jahresabschluss 2014 Max-von-der-Leyen-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher 31.12.2013 832.576,61 5.596,04 0,00 0,00 0,00 Veränderung -17.196,74 -981,20 0,00 0,00 0,00 31.12.2014 815.379,87 4.614,84 0,00 0,00 0,00 0,00 208.045,54 208.045,54 Barbestand Summe 838.172,65 1.028.040,25 Die Verminderung der Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die bis zuletzt im Jahresabschluss für die Max-von-der-Leyen-Stiftung rein statistisch aufgeführte Restschuld der Stiftung gegenüber der Stadt Krefeld aus der Sanierung des Waldgutes Schirmau ist nach interner rechtlicher Prüfung hinfällig. Es konnte nicht erkannt werden, aufgrund welcher Rechtsgrundlage von einer zu tilgenden Restschuld ausgegangen werden soll. Der Sachverhalt ist für die Vergangenheit ab dem ersten NKF-Jahresabschluss zum Stichtag 31.12.2008 korrigiert worden. Insgesamt wurde der Stiftung ein Betrag i.H.v. 165.757,22 EUR zugerechnet und im Barbestand berücksichtigt. Für die zum Waldgut Schirmau zählende Eigenjagd ist im Jahr 2014 eine Jagdpacht i.H.v. 12.000,EUR netto vereinnahmt worden. Aus steuerlichen Gründen wird sie dem Innenauftrag für den Betrieb gewerblicher Art Waldgut Schirmau (P02105040000) zugeordnet, wird aber der Stiftung zugerechnet und erhöht somit den Barbestand. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis zuzüglich der o.g. Korrektur sowie der Jagdpacht. Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52112000 52511000 52512000 52552000 54122000 54996100 58113000 58116000 Unterh. Grün- und Außenanlagen Treibstoffe für Fahrzeuge Fahrzeugunterhaltung Unterh. der Maschinen Wegstreckenentschädigung Beiträge Berufsverbände FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Grabpflege Summe Aufwendungen Euro 12.175,86 782,89 2.435,05 1.205,12 565,50 2.684,30 1.739,88 652,00 22.240,60 Erträge: 45910000 Holzverkäufe 52.528,92 Summe Erträge 52.528,92 Gesamtergebnis 30.288,32 Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000. 42 Jahresabschluss 2014 Nachlass Nauen Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 Veränderung 31.12.2014 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung 451.290,85 0,00 -9.344,85 0,00 441.946,00 0,00 langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand 640.437,72 0,00 175.637,79 0,00 0,00 32.654,48 640.437,72 0,00 208.292,27 Summe 1.267.366,36 1.290.675,99 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411200 52411800 52411900 52412100 54999000 58113000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Gas Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen (FB60) Summe Aufwendungen Euro 20.933,05 217,17 2.139,57 1.435,58 2.637,10 4.781,69 222,62 5.148,42 1.248,69 38.763,89 Erträge: 44111100 44852100 46160000 48115000 Mieten Erst.Beteiligungen (Strom) Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 48.503,09 394,07 22.289,75 231,46 Summe Erträge 71.418,37 Gesamtergebnis 32.654,48 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000. 43 Jahresabschluss 2014 Heinrich-Geerds-Stiftung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 203.254,47 0,00 41.648,95 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung langfristige Wertpapiere Darlehensforderungen Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 3.703,54 31.12.2014 0,00 0,00 203.254,47 0,00 45.352,49 244.903,42 248.606,96 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58116000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Zuschuss über FB 51 Summe Aufwendungen Euro 508,37 2.917,12 3.425,49 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 7.074,05 54,98 Summe Erträge 7.129,03 Gesamtergebnis 3.703,54 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000. 44 Jahresabschluss 2014 Nachlass Thiele Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.764,15 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -32,32 31.12.2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.731,83 42.764,15 42.731,83 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 88,77 88,77 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 56,45 Summe Erträge 56,45 Gesamtergebnis -32,32 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000. 45 Jahresabschluss 2014 Albert-Möller-Fonds Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 468.136,37 0,00 0,00 92.472,72 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.251,32 31.12.2014 0,00 0,00 468.136,37 0,00 0,00 107.724,04 560.609,09 575.860,41 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 1.163,71 1.163,71 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 16.292,97 122,06 Summe Erträge 16.415,03 Gesamtergebnis 15.251,32 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000. 46 Jahresabschluss 2014 Nachlass Seifert Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.636,73 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -53,39 31.12.2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.583,34 70.636,73 70.583,34 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 146,63 146,63 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 93,24 Summe Erträge 93,24 Gesamtergebnis -53,39 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000. 47 Jahresabschluss 2014 Gehlen-Schenkung Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 1.205.879,92 0,00 0,00 0,00 0,00 229.534,84 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -8.760,28 0,00 0,00 0,00 0,00 69.450,45 1.435.414,76 31.12.2014 1.197.119,64 0,00 0,00 0,00 0,00 298.985,29 1.496.104,93 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 52111000 52411100 52411300 52411800 52411900 52412100 53180000 54999000 58113000 58116000 Gebäudeunterhaltung Strom Fernwärme Wasser Abwasser Grundbesitzabgaben Zuschuss Zoofreunde e.V. Gebühren Kreditinstitut FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Versicherungen (FB60) Summe Aufwendungen Euro 27.760,35 1.607,48 33.061,61 1.206,28 3.718,43 16.752,17 40.000,00 136,25 5.831,08 4.328,26 134.401,91 Erträge: 44111100 48115000 Mieten Zinsen Barvermögen 203.557,86 294,50 Summe Erträge 203.852,36 Gesamtergebnis 69.450,45 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000. 48 Jahresabschluss 2014 Nachlass Dr. Eva Brües Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 63.420,00 1.502,58 811.000,00 0,00 0,00 46.624,04 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung -1.680,00 -144,76 0,00 0,00 0,00 18.291,44 922.546,62 31.12.2014 61.740,00 1.357,82 811.000,00 0,00 0,00 64.915,48 939.013,30 Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 58116000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus) Summe Aufwendungen Euro 1.915,02 8.081,06 9.996,08 Erträge: 46160000 48115000 Zinsen Festgeld Zinsen Barvermögen 28.225,98 61,54 Summe Erträge 28.287,52 Gesamtergebnis 18.291,44 Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000. 49 Jahresabschluss 2014 Nachlass Else Conrad Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67,26 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -67,26 67,26 31.12.2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Der Nachlass ist damit in voller Höhe gemäß der von der Erblasserin gewünschten Verwendung der Zoo Krefeld gGmbH zur Verfügung gestellt worden. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 53180000 58113000 Zuschuss Zoo Krefeld gGmbH FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 77,26 0,00 77,26 Erträge: 46910000 48113000 Sonstige Finanzerträge Zinsen Barvermögen 10,00 0,00 Summe Erträge 10,00 Gesamtergebnis -67,26 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105170000. 50 Jahresabschluss 2014 Stiftung Vorst Vermögensübersicht (in Euro) 31.12.2013 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.038.293,77 Bebaute Grundstücke Betriebs- und Geschäftsausstattung Wertpapiere Darlehensforderungen Sparbücher Barbestand Summe Veränderung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -784,74 1.038.293,77 31.12.2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.037.509,03 1.037.509,03 Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Schuldenübersicht 0,00 Zahlungswirksames Jahresergebnis Aufwendungen: 58113000 FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung) Summe Aufwendungen Euro 2.155,29 2.155,29 Erträge: 48115000 Zinsen Barvermögen 1.370,55 Summe Erträge 1.370,55 Gesamtergebnis -784,74 Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000. 51 Jahresabschluss 2014 Anlage 6 Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2014 Auswirkung Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt in Euro 1) AKTIVA 1.2.1.1 Grünflächen - Grundstücke Stadtentwässerung -204.571,75 1.2.1.2 Ackerland - Grundstücke Stadtentwässerung -169.795,50 1.2.1.3 Wald, Forsten - Grundstücke Stadtentwässerung -1.389,00 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke - Grundstücke Stadtentwässerung und -89.123,00 Senioreneinrichtungen 1.2.2.2 Grund und Boden, Schulen - Grundstücke Stadtentwässerung -12.480,00 1.2.2.3 Wohnbauten - Gerberstraße 53 und 55 -100.000,00 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens - Grundstücke Stadtentwässerung 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen - Darlehen FB 21 -1.265,00 -923.994,94 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände - Übergeleitetes Personal Hafen 1.512.396,54 PASSIVA 2.1 Sonderposten für Zuwendungen - Anpassungen aufgrund der Ausbuchung von -59.212,30 Anlagegütern des Sachanlagevermögens 2) Summe 1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage 2) Die Darstellung der Auswirkung auf das Eigenkapital erfolgt brutto, dass heißt die Veränderung der Aktivpositionen und der zugehörigen Sonderposten erfolgt einzeln. 52 68.989,65 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Lagebericht 53 Jahresabschluss 2014 Lagebericht I. Einleitung ........................................................................................................... 55 II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ........................... 57 III. Der Jahresabschluss nach Neuem Kommunalen Finanzmanagement (NKF).......... 57 IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage .......................................... 58 1. Anlagevermögen ....................................................................................... 58 2. Umlaufvermögen ....................................................................................... 60 3. Eigenkapital .............................................................................................. 61 4. Rückstellungen ......................................................................................... 63 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung .................................................... 64 6. Entwicklung der Passivseite der Bilanz ...................................................... 65 7. Finanzlage ................................................................................................ 66 8. Ertragsseitige Entwicklung ........................................................................ 67 9. Aufwandsseitige Entwicklung .................................................................... 71 10. Finanzergebnis.......................................................................................... 75 11. Fazit .......................................................................................................... 76 V. Chancen und Risiken – Ausblick ......................................................................... 77 VI. Weitere Angaben ............................................................................................... 80 VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................... 82 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW ............................ 82 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW ................................ 85 54 Jahresabschluss 2014 I. EINLEITUNG Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist Bestandteil des Jahresabschlusses (§ 95 Abs. 1 S. 4 GO NRW). Nach § 37 Abs. 2 i.V.m. § 48 GemHVO NRW gibt der Lagebericht Auskunft über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.10.2015 vorliegenden Erkenntnisse wieder. Das Ergebnis des Jahres 2014 hat sich mit -66,9 Mio. Euro um 67,3 Mio. Euro negativer entwickelt als für das Jahr 2014 prognostiziert. Auch im Vergleich zum Abschluss des Vorjahres liegt eine Verschlechterung vor, sie beläuft sich auf 29,7 Mio. Euro. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind unter IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt. Für den Jahresabschluss 2014 lagen u.a. folgende Themen von besonderer Bedeutung vor:  Der vom Rat der Stadt Krefeld am 07.05.2013 verabschiedete Doppelhaushalt 2013/2014 und das zugehörige Haushaltssicherungskonzept wurden der Bezirksregierung zur Genehmigung vorgelegt. Die ursprüngliche Planung sah das erstmalige Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2014 vor. In 2013 zeichneten sich dann jedoch insbesondere im Bereich der Gewerbesteuer Entwicklungen ab, die auf deutliche Ertragsausfälle hinwiesen. Auch die vorgesehenen Konsolidierungsmaßnahmen konnten nicht vollumfänglich umgesetzt werden. Aufgrund dieser Haushaltsverschlechterungen war das Ziel des Haushaltsausgleichs im Jahr 2014 nicht mehr zu realisieren, so dass die Genehmigung im Oktober 2013 versagt wurde. Die Stadt Krefeld befand sich damit in den Jahren 2013 und 2014 im Nothaushaltsrecht. Nach § 82 GO NRW sind damit nur Aufwendungen oder Auszahlungen legitim, zu denen die Stadt Krefeld rechtlich verpflichtet ist oder die für die Fortführung notwendiger Aufgaben unaufschiebbar sind. Insbesondere durften keine neuen Investitionen begonnen werden. In 2015 hat die Bezirksregierung die nach § 76 GO NRW erforderliche Genehmigung des Haushaltssicherungskonzepts erteilt, so dass der Nothaushalt verlassen werden konnte.  Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2014 der Stadt Krefeld und Weiterleitung an den Rat zur Feststellung erfolgte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgegebenen Zeit von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres. Gründe waren die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung von Konsolidierungsmaßnahmen aus dem Haushaltssicherungskonzept.  Die Anzahl der Asylbewerber steigt auch in Krefeld stetig an. Da die Kapazitäten der Erstaufnahmeeinrichtungen und zentralen Unterbringungseinrichtungen des Landes NRW nicht mehr ausreichen, werden die Asylbewerber an die Kommunen weitergeleitet.  Das Eigenkapital der Stadt Krefeld ging um 96,0 Mio. Euro zurück. Dies ist zurückzuführen auf 55 Jahresabschluss 2014       o die Ergebnisentwicklung 2014 (-66,9 Mio. Euro), o die nach 1. NKF-WG mit dem Eigenkapital zu verrechnenden Sachverhalte (-29,2 Mio. Euro)- im Wesentlichen wegen außerplanmäßiger Abschreibungen auf die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, insbesondere wegen der Entwicklungen im Projekt Transterminal, o Eröffnungsbilanzkorrekturen (+69 TEuro). Haushaltsentwicklung 2014 war insbesondere geprägt durch o den erneuten Rückgang der Gewerbesteuer auf 102,4 Mio. Euro (im Vergleich zum Plan ein Rückgang um rund 44,4 Mio. Euro, im Vergleich zum Vorjahresergebnis ein Rückgang um rund 5,0 Mio. Euro), o die Verfehlung von Konsolidierungszielen aus dem Haushaltssicherungskonzept (18,3 Mio. Euro, i. Vj. rund 13 Mio. Euro), o Verschlechterungen im Bereich der Hilfen zur Erziehung –einschließlich Kostenerstattungen an andere Gemeinden (11,4 Mio. Euro, im Vorjahr rund 8 Mio. Euro Mehraufwendungen im Vergleich zum Plan), o die außerplanmäßige Abschreibung des Verwaltungsgebäudes „Stadthaus“ in Höhe von 12,1 Mio. Euro, o Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft (rund 3,9 Mio. Euro), o Verschlechterungen im Bereich der ambulanten Pflege und stationären Hilfen (3,5 Mio. Euro) sowie im Bereich der Hilfen für Asylbewerber (2,8 Mio. Euro). Seit August 2013 garantiert das Kinderförderungsgesetz (KiföG) einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Die diesbezügliche Versorgungsquote in Krefeld wird sich durch die Fertigstellung weiterer U3-Baumaßnahmen und den Ausbau der Tagespflege kontinuierlich bessern. Im Betreuungsjahr 2013/2014 betrug die Versorgungsquote 33 Prozent. Im Jahr 2014 wurden weite Teile der Büroflächen im Stadthaus geräumt und die Mitarbeiter haben (zumeist angemietete) Ersatzräume bezogen. In 2016 soll das Stadthaus vollständig leer gezogen sein. Die Erstellung eines Sanierungskonzeptes sowie die Planungsleistung zum Neubau eines Technik- und Dienstleistungszentrums am Standort „Stadthaus“ wurden in 2014 ausgeschrieben. Das Großprojekt „Haltestelle Ostwall/Rheinstraße“ konnte in 2014 weiter vorangetrieben werden. Zeitliche Verzögerungen zeichneten sich erst in 2015 ab, so dass sich die Eröffnung auf Ende 2015 verschiebt. Bei dem Projekt „Modernisierung und Instandsetzung des Kaiser-WilhelmMuseums“ kam es in 2014 zu Kostensteigerungen, die hauptsächlich in der vorgefundenen desolaten Bausubstanz und den zeitlichen Verzögerungen durch Nicht- oder Schlechtleistung sowie den damit verbundenen Neuausschreibungen einzelner Gewerke begründet waren. Die für Herbst 2015 vorgesehene Wiedereröffnung musste verschoben werden. Das Projekt „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ in Form eines ÖPP-Modells wurde in 2014 fortgesetzt. Ab März 2016 soll der Betrieb der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße starten. 56 Jahresabschluss 2014 II. RAHMENBEDINGUNGEN DER GEMEINDLICHEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2014 im Vergleich zum Vorjahr deutlich verbessert und liegt bei 10,7 Prozent (Vorjahr: 11,2 Prozent). Die Quote der Bedarfsgemeinschaften ist geringfügig angestiegen und lag Ende 2014 bei 15.399 (Vorjahr: 15.334). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten der Unterkunft als ein Ausfluss der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße. Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet zugleich, aber in besonderem Maße, eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise. III. DER JAHRESABSCHLUSS NACH NEUEM KOMMUNALEN FINANZMANAGEMENT (NKF) Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs. 1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss 2014 ist damit der siebte Abschluss, der nach den Regelungen des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) aufgestellt wurde. Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die Gemeindeprüfungsanstalt NRW wurde in 2010 zwar abgeschlossen, Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der Gemeindeprüfungsanstalt NRW sind erforderliche Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die festgestellten Korrekturbedarfe bis 31.10.2015 sind im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt. Die im Jahresabschluss 2014 vorgenommenen Anpassungen führen zu einer Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um insgesamt 69 TEuro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen:    Sonstige Vermögensgegenstände Forderung gegenüber der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG aufgrund übergeleiteten Personals in Höhe von 1,5 Mio. Euro war bisher nicht bilanziert Sonstige Ausleihungen – langfristige Darlehen: In 2014 wurden Anpassungen der von der Stadt Krefeld gewährten Darlehen aufgrund von Laufzeitkorrekturen vorgenommen (-0,9 Mio. Euro) Unbebaute und bebaute Grundstücke Doppelerfassungen wurden eliminiert (-0,5 Mio. Euro) 57 Jahresabschluss 2014 Die Feststellung des Jahresabschlusses 2012 durch den Rat erfolgte am 11.12.2014. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage konnte somit erst im Jahresabschluss 2014 vorgenommen werden. Die Feststellung des Jahresabschlusses 2013 durch den Rat erfolgte am 29.09.2015. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages in Höhe von rund 37,2 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage wurde ebenfalls im Jahresabschluss 2014 vorgenommen. IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 1. Anlagevermögen Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen, die Anlagenintensität beträgt rund 97 Prozent, (Vorjahr: ebenfalls rund 97 Prozent). Das Anlagevermögen beläuft sich zum Stichtag 31.12.2014 auf 2.165 Mio. Euro (Vorjahr: 2.213 Mio. Euro). Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres belaufen sich auf 43 Mio. Euro, auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 1,5 Mio. Euro. Neben Abgängen in Höhe von 15,3 Mio. Euro (Vorjahr: 9,9 Mio. Euro) liegen Abschreibungen von 81,9 Mio. Euro (Vorjahr: 39,6 Mio. Euro) vor. Darin enthalten sind 13,9 Mio. Euro außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 35 Abs. 5 GemHVO NRW, insbesondere für das Verwaltungsgebäude „Stadthaus“ in Höhe von 12,1 Mio. Euro und das Krematorium in Höhe von 1,1 Mio. Euro. Weiterhin wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 29,8 Mio. Euro bei den Ansätzen der Beteiligungen vorgenommen und gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Dieser Wert ist insbesondere zurückzuführen auf die außerplanmäßige Abschreibung der Beteiligung an der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG von 29,3 Mio. Euro. Die Bewertung der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG in der Eröffnungsbilanz (01.01.2008) basierte auf den im notariellen Rahmenvertrag zugrunde gelegten verbindlichen Businessplanungen bis zum Jahr 2027. In diesen Businessplanungen wurde ein Ausbau des Hafens um drei wesentliche Komponenten eingeplant. Vorgesehen waren die Errichtung eines KLV-Bahnhofs (Kombinierter Ladungsverkehr) „Stichwort TTK“, eines Multi-Purpose-Terminals und eines Containerterminals. Nur der Containerterminal ist realisiert worden, blieb wirtschaftlich jedoch, wie der Hafen insgesamt, deutlich hinter den Erwartungen zurück. Zudem wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf die DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in Höhe von 0,5 Mio. Euro vorgenommen. Die Bewertung der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in der Eröffnungsbilanz basierte auf der Planung anlässlich des Anteilserwerbs. Die Geschäftsentwicklung blieb hinter diesen Erwartungen zurück. Insbesondere die Finanzkrise hatte erhebliche Auswirkungen auf die Umsätze in der Werbebranche. 58 Jahresabschluss 2014 Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 2,2 Prozent verringert. Das Anlagevermögen setzt sich zu 0,03 Prozent aus immateriellen Vermögensgegenständen, zu 69,29 Prozent aus Sachanlagen und zu 30,68 Prozent aus Finanzanlagen zusammen. Zusammensetzung Sachanlagen 2014 2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 0,65% 2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,67% 2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 2,77% 2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 12,68% 2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 4,97% 2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 0,00% 2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 34,69% 2.3 Infrastrukturvermögen 42,57% Zusammensetzung Finanzanlagen 2014 3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 0,60% 3.3 Sondervermögen 2,24% 3.5 Ausleihungen 2,64% 3.2 Beteiligungen 2,61% 3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 91,91% 59 Jahresabschluss 2014 2. Umlaufvermögen Das Umlaufvermögen macht rund 2,8 Prozent der Bilanzsumme aus und ist nahezu vollständig auf Forderungen zurückzuführen. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen: Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung am am 31.12.2013 31.12.2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 29.660 24.530 -5.130 3.199 2.985 -214 1.2 Beiträge 258 269 11 1.3 Steuern 15.646 12.648 -2.998 301 456 155 10.256 8.172 -2.084 13.091 7.471 -5.620 3.204 3.876 672 621 595 -26 9.192 2.820 -6.372 2.4 gegen Beteiligungen 74 179 105 2.5 gegen Sondervermögen 0 1 1 42.751 32.001 -10.750 Art der Forderungen 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1.1 Gebühren 1.4 Forderungen aus Transferleistungen 1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2. Privatrechtliche Forderungen 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 3. Summe aller Forderungen 2013 / 2014 Die Forderungen sind im Jahr 2014 um 10,8 Mio. Euro und damit um rund 25 Prozent gesunken. Diese Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus Rückgängen im Bereich der privatrechtlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen, die zurückzuführen sind auf den Ausgleich der Gewinnausschüttung. Weitere wesentliche Veränderungen sind im Bereich der Öffentlich-rechtlichen Forderungen bei den Steuern und sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen zu verzeichnen. Diese resultieren unter anderem aus in 2014 vorgenommenen Wertberichtigungen. Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände verbunden. 60 Jahresabschluss 2014 3. Eigenkapital Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt dar: Stand Stand Veränderung 31.12.2013 31.12.2014 2013 / 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) 664.205 572.998 -91.207 (o) (o) (o) 0 0 0 Verlustvortrag -24.872 0 24.872 Jahresfehlbetrag -37.175 -66.878 -29.703 Eigenkapital gesamt 602.158 506.120 -96.038 Eigenkapital Allgemeine Rücklage (davon Deckungsrücklage) Ausgleichsrücklage Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage ist zum einen auf die Verrechnung der Jahresfehlbeträge aus den Jahresabschlüssen 2012 und 2013 zurückzuführen. Die Feststellung des Jahresabschlusses 2012 erfolgte am 11.12.2014. Die Verrechnung des im Jahresabschluss 2013 unter Verlustvortrag ausgewiesenen Fehlbetrags aus 2012 von rund 24,9 Mio. Euro wurde im Jahresabschluss 2014 gegen die Allgemeine Rücklage vorgenommen. Die Feststellung des Jahresabschlusses 2013 erfolgte am 29.09.2015. Die hieraus resultierende Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 von rund 37,2 Mio. Euro wurde ebenfalls im Jahresabschluss 2014 gegen die Allgemeine Rücklage vorgenommen. Zum anderen resultieren die Veränderungen der Allgemeinen Rücklage aus vorgenommenen Eröffnungsbilanzanpassungen in Höhe von 69 TEuro sowie aus ergebnisneutralen Verrechnungen nach §43 Abs. 3 GemHVO NRW in Höhe von 29,2 Mio. Euro, welche insbesondere auf die Beteiligungen zurückzuführen sind (auf IV. 1. Anlagevermögen wird verwiesen). 61 Jahresabschluss 2014 Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt: Entwicklung des Eigenkapitals seit der Eröffnungsbilanz 900.000 787.741 800.000 776.003 702.238 700.000 667.643 661.752 in T Euro 600.000 602.158 639.779 506.120 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 Dieser seit 2008 nahezu stetig zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können. Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) entwickeln sich wie folgt: Eigenkapitalquote 60,00 Prozent 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014 EK-Quote I in % 34,31 30,99 29,35 28,47 27,86 26,31 22,63 EK-Quote II in % 54,39 50,97 49,53 49,14 48,28 46,83 43,98 62 Jahresabschluss 2014 4. Rückstellungen Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar: Stand Rückstellung für: Stand 31.12.2013 Veränderung 31.12.2014 2013 / 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) Pensionen und Beihilfen 454.528 478.599 24.071 Deponien und Altlasten 2.303 2.271 Instandhaltung 1.698 889 Gebührenausgleich 5.573 5.868 295 Hilfen zur Erziehung 2.413 4.919 2.506 Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden 5.573 5.609 36 Übriges 7.793 15.754 7.961 Summe 479.881 513.909 34.028 -32 -809 Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist neben den laufenden Entwicklungen (z.B. Änderungen der Altersstufen) insbesondere geprägt durch die Besoldungserhöhungen der Beamten (inkl. Änderung der Feuerwehrzulage) und den Jahresprogress. Weiterhin wurde eine Anpassung des Beihilfeprozentsatzes im Jahr 2014 durchgeführt. Der Beihilfesatz beläuft sich nun auf 23,37 Prozent (Vorjahr: 20,68 Prozent). Die Entwicklung der Pensionsrückstellungen seit der Eröffnungsbilanz stellt sich wie folgt dar: Entwicklung der Pensionsrückstellungen seit Eröffnungsbilanz 600.000 500.000 478.599 446.822 in T Euro 400.000 392.200 403.763 418.573 410.490 454.528 438.015 300.000 200.000 100.000 0 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 63 31.12.11 31.12.12 31.12.13 31.12.14 Jahresabschluss 2014 Bei den sonstigen Rückstellungen ist der Anstieg insbesondere auf die geschätzte Überdeckung des Gebührenausgleichs im Bereich der Abfallbeseitigung und Straßenreinigung (Ratsvorlage zur Sonderpostenbildung erfolgt erst nach Vorlage des endgültigen Zahlenwerkes), der Rückstellungserhöhung im Bereich Hilfen zur Erziehung (einschließlich Kostenerstattungen an andere Gemeinden), sowie den erhöhten Pensionsverpflichtungen aus Dienstherrenwechsel zurückzuführen. 5. Schuldenstand und Kreditermächtigung Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt: Stand Art der Verbindlichkeit Tilgung (-) / Stand 31.12.2013 31.12.2014 Aufnahme (+) (TEuro) (TEuro) Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 195.243 190.295 -4.948 davon vom öffentlichen Bereich: 102.684 113.764 11.080 vom Bund 0 0 0 vom Land 3 1 -2 von Gemeinden (GV) 0 0 0 von Zweckverbänden 0 0 0 vom sonstigen öffentlichen Bereich 0 0 0 102.681 113.763 11.082 92.560 76.531 -16.029 420.550 426.550 6.000 von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen davon von Kreditinstituten: Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung (TEuro) Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite 450.000 402.100 420.450 414.100 400.000 426.550 195.243 190.295 368.600 350.000 300.000 420.550 283.520 in T Euro 289.582 250.000 216.405 200.000 201.742 207.372 196.931 193.167 190.400 150.000 100.000 50.000 0 01.01.08 31.12.08 31.12.09 31.12.10 Investitionskredite 64 31.12.11 31.12.12 Liquiditätskredite 31.12.13 31.12.14 Jahresabschluss 2014 Im Jahre 2014 ist die Nettokreditaufnahme bezogen auf die investiven Kredite um 4,9 Mio. Euro gesunken, es liegt somit eine Nettokredittilgung vor. Hintergrund war, dass die Genehmigung zur Aufnahme von Investitionskrediten schlussendlich eine Neuaufnahme von 2,9 Mio. Euro ermöglichte und damit die Tilgungsleistungen die Neuaufnahmen deutlich überstiegen. Im Vorjahr lag eine Erhöhung um 4,8 Mio. Euro vor, was insbesondere im Zusammenhang mit zeitlichen Verzögerungen bei Baumaßnahmen zu sehen war. Hierdurch waren in 2012 deutlich weniger Investitionskredite aufgenommen worden, entsprechende investive Ermächtigungsübertragungen wurden verfügt. Bei den Liquiditätskrediten liegt eine Nettokreditaufnahme in Höhe von 6,0 Mio. Euro vor (Vorjahr: Erhöhung der Liquiditätskredite um 6,5 Mio. Euro). Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 460 Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Beschluss gefasst, den Höchstbetrag der Liquiditätskredite auf 520 Mio. Euro zu erhöhen. 6. Entwicklung der Passivseite der Bilanz Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert: Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008 100% 90% 23% 27% 28% 28% 28% 29% 19% 20% 20% 20% 21% 80% 30% 70% 19% 60% Passive Rechnungsabgrenzung 23% 50% Rückstellungen 21% 40% 21% 21% 21% 21% Sonderposten 22% 30% 20% Verbindlichkeiten 34% 22% 31% 29% 28% 28% 26% 23% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 10% Eigenkapital 0% 2008 Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt. 65 Jahresabschluss 2014 7. Finanzlage Die Finanzrechnung in zusammengefasster Form ist nachstehend aufgeführt: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2013 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2014 2014 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 621.350 673.167 641.106 -32.061 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit -614.176 -625.569 -625.321 249 7.174 47.598 15.785 -31.813 Bezeichnung Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25.950 36.633 35.287 -1.346 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -42.143 -60.754 -42.353 18.401 Saldo aus Investitionstätigkeit -16.193 -24.121 -7.066 17.055 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag -9.019 23.477 8.719 -14.758 Aufnahme und Rückführung von Darlehn 16.119 7.800 16.089 8.289 Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 808.500 0 742.000 742.000 Tilgung und Gewährung von Darlehn -11.356 -7.124 -21.083 -13.959 -802.050 0 -736.000 -736.000 Saldo aus Finanzierungstätigkeit 11.213 677 1.007 330 Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 2.194 24.154 9.726 -14.428 Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung Die Gesamtfinanzrechnung 2014 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von 15,8 Mio. Euro (Vorjahr: 7,2 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine deutliche Abweichung von -31,8 Mio. Euro. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen darauf, dass deutlich weniger Einzahlungen im Bereich der Steuern und ähnlichen Abgaben vorliegen (-37,5 Mio. Euro), insbesondere aufgrund der Entwicklung im Bereich der Gewerbesteuern. Der Saldo der Investitionstätigkeit liegt bei -7,1 Mio. Euro (Vorjahr: -16,2 Mio. Euro). Dies bedeutet, dass höhere Auszahlungen für Investitionen geleistet als Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc. vereinnahmt wurden. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von 17,1 Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 18,4 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2014 geleistet wurden als eingeplant waren. Es handelt sich hier insbesondere um Investitionsmaßnahmen wie den Stufenplan IIb, Stadtumbau West, Aufweitung Kölner Straße, Sanierung Süd, Berufskolleg Uerdingen, sowie das U3Ausbauprogramm, bei denen es im Vergleich zur ursprünglichen Maßnahmenplanung zeitliche Verzögerungen gibt. 66 Jahresabschluss 2014 Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2014 liegt bei 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelfehlbetrag von 9,0 Mio. Euro). Mit dem Kenntnisstand zum 31.12.2014 hätte somit die unterjährige neue Kreditaufnahme im investiven Bereich unterbleiben können. In 2014 wurden mehr Investitionskredite getilgt als neue Kredite aufgenommen, so dass die Investitionskredite im Saldo um 4,9 Mio. Euro gesenkt werden konnten. Dies ist auch auf die beschränkte Kreditaufnahme durch die Bezirksregierung zurückzuführen, wonach zunächst die zur Verfügung stehenden Eigenmittel auszuschöpfen sind. Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite im Finanzplan, was deren Fehlen im fortgeschriebenen Ansatz erklärt. Insgesamt verbleibt eine Erhöhung des Bestands an eigenen Finanzmitteln. 8. Ertragsseitige Entwicklung Die Ergebnisrechnung stellt sich zusammengefasst wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergleich 2013 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2014 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Ordentliche Erträge 647.787 691.105 669.141 -21.964 Ordentliche Aufwendungen -702.470 -706.234 -744.176 -37.942 Ordentliches Ergebnis -54.683 -15.129 -75.035 -59.906 Finanzerträge 29.313 33.496 18.099 -15.397 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -11.804 -17.945 -9.942 8.003 Finanzergebnis 17.509 15.551 8.157 -7.394 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -37.174 422 -66.878 -67.300 0 0 0 0 -37.174 422 -66.878 -67.300 Bezeichnung außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Die Ergebnisrechnung 2014 schließt mit einem Fehlbetrag von 66,9 Mio. Euro ab. Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben geprägt. 67 Jahresabschluss 2014 Die Entwicklung der wesentlichen Posten stellt sich wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergeleich 2013 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2014 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) 276.827 319.136 273.480 -45.656 a) Grundsteuer B 41.457 41.550 42.525 975 b) Gewerbesteuer 107.412 146.839 102.376 -44.463 85.432 89.194 88.287 -907 14.294 15.573 14.680 -893 9.042 8.975 8.938 -37 wesentliche Steuerarten Steuern und ähnliche Abgaben davon: c) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer e) Ausgleichsleistungen im Zuge Familienleistungsausgleich Die Position „Steuern und ähnliche Abgaben“ ist im Jahr 2014 geprägt durch eine Verschlechterung der Gewerbesteuererträge in Höhe von 44,5 Mio. Euro im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz. Im Vergleich zum Vorjahr wurden rund 5 Mio. Euro weniger Gewerbesteuererträge erwirtschaftet. Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit bereinigt. Nettosteuerquote 45 43 Prozent 41 39 37 35 Netto-Steuerquote in % Ist 2013 fortgeschriebener Ansatz 2014 Ist 2014 41,33 44,32 39,25 bereinigte Steuererträge (TEuro) 261.302 296.109 255.672 bereinigte ordentliche Erträge (TEuro) 632.262 668.078 651.333 68 Jahresabschluss 2014 Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2013 um 2,2 Prozent gesunken, die bereinigten ordentlichen Erträge um 3,0 Prozent gestiegen. Insgesamt ist ein Rückgang der Netto-Steuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 2,08 Prozentpunkte (Rückgang um 1,65 Prozentpunkte von 2012 auf 2013) zu verzeichnen. Ursächlich ist hier die rückläufige Entwicklung der Steuererträge. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich deutliche Abweichungen. Die Darstellung der Nettosteuerquote seit 2008 ist nachstehend abgebildet. Entwicklung der Nettosteuerquote seit 2008 60% 50% 47,71% 44,97% 40% 44,53% 42,98% 42,12% 41,33% 39,25% 30% 20% 10% 0% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss auf die Ertragsseite. Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der Stadt Krefeld beläuft sich in 2014 auf 27,96 Prozent und ist damit im Vergleich zu 2013 um 1,72 Prozentpunkte gestiegen. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen von öffentlichen Aufgabenträgern. 69 Jahresabschluss 2014 Zuwendungsquote 30 Prozent 28 26 24 22 20 Ist 2013 fortgeschriebener Ansatz 2014 Ist 2014 26,24 25,50 27,96 Erträge aus Zuwendungen (TEuro) 169.989 176.202 187.098 Ordentliche Erträge (TEuro) 647.787 691.105 669.141 Zuwendungsquote in % Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt: Enwicklung der Zuwendungsquote seit 2008 29% 27,46% 27,96% 27% 26,26% 25% 25,52% 23% 21% 26,24% 22,89% 21,91% 19% 17% 15% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Der Anstieg der Zuwendungen ist insbesondere auf die höheren Schlüsselzuweisungen zurückzuführen. Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar. Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen. 70 Jahresabschluss 2014 9. Aufwandsseitige Entwicklung Die Aufwandsseite stellt sich wie folgt dar: Ergebnis fortgeschr. Ist- Vergleich 2013 Ansatz Ergebnis Ist/Ansatz 2014 2014 2014 (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) Personalaufwendungen -157.986 -165.490 -180.494 -15.004 Versorgungsaufwendungen -28.100 -22.563 -31.155 -8.592 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -128.148 -136.745 -127.085 9.660 Bezeichnung Bilanzielle Abschreibungen -54.755 -53.045 -61.680 -8.635 Transferaufwendungen -228.390 -227.289 -239.173 -11.884 Sonstige ordentliche Aufwendungen -105.091 -101.103 -104.589 -3.486 Summe Ordentliche Aufwendungen -702.470 -706.235 -744.176 -37.941 Die Personal- und auch die Versorgungsaufwendungen sind in 2014 im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz in Summe um rund 24 Mio. Euro gestiegen. Der Anstieg ist damit wesentlich höher als im Vorjahr (1,0 Mio. Euro). Die Abweichung zum fortgeschriebenen Ansatz 2014 liegt insbesondere begründet in Stellenmehrbedarfen, in der Verfehlung der Konsolidierungsziele im Personalbereich aus dem Haushaltssicherungskonzept und in der Anpassung des Beihilfeprozentsatzes für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechlichen Vorschriften. Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt. Personalintensität 25 Prozent 24 23 22 21 20 Ist 2013 fortgeschriebener Ansatz 2014 Ist 2014 22,49 23,43 24,25 Personalaufwendungen (TEuro) -157.986 -165.490 -180.494 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -702.470 -706.234 -744.176 Personalintensität in % 71 Jahresabschluss 2014 In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Es entfallen 24,25 Prozent (Vorjahr: 22,49 Prozent) der Gesamtaufwendungen auf die Personalaufwendungen, die nach den Transferaufwendungen den größten Aufwandsposten darstellen. Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz rund 9,7 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich hierfür sind unter anderem Gebäudeunterhaltung sowie Kostenerstattungen. Bei einigen Unterhaltungsmaßnahmen kam es zu Verzögerungen, so dass eingeplante Mittel nicht im vorgesehenen Umfang genutzt wurden. Weiterhin konnten aufgrund des milden Winters Einsparungen im Energieverbrauch erzielt werden. Des Weiteren wurden Mittel zur Deckung anderer Mehrbedarfe (z.B. im Bereich Hilfen zur Erziehung) verwendet. Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 8,6 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die außerplanmäßigen Abschreibungen des Verwaltungsgebäudes „Stadthaus“ von rund 12,1 Mio. Euro und des Krematoriums von rund 1,1 Mio. Euro. Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen, die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sowie die Kosten der Unterkunft (KdU; abgebildet in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen) in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Einige Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt: Ergebnis fortgeschr. Ist- Diff. Ist ./. 2013 Ansatz Ergebnis fortgeschr. 2014 2014 Ansatz (TEuro) (TEuro) (TEuro) (TEuro) -228.390 -227.289 -239.173 -11.884 a) - Grundsicherung -18.566 -17.453 -20.041 -2.588 b) - Hilfe zur Erziehung* -41.448 -33.700 -44.518 -10.818 c) - Betriebskostenzuschüsse KITA -22.946 -25.158 -24.149 1.009 -15.525 -23.027 -17.808 5.219 -58.623 -58.560 -59.980 -1.420 Bezeichnung Transferaufwendungen, davon: d) - Gewerbesteuerumlage (einschl. Erhöhungen) e) - Landschaftsumlage *Zusätzlich zu den Transferaufwendungen für Hilfe zur Erziehung sind Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 3,2 Mio. Euro angefallen (Vorjahr 1,7 Mio. Euro), die in der Ergebnisrechnung unter Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden. Insgesamt betragen die Aufwendungen für Hilfe zur Erziehung 44.518 Mio. Euro (Vorjahr 41.448 Mio. Euro). 72 Jahresabschluss 2014 Zu a) Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich belief sich die Verschlechterung im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz in 2014 auf 2,6 Mio. Euro. Diese Verschlechterung resultiert aus dem weiteren signifikanten Anstieg der Fallzahlen in 2014 sowie der Regelsatzerhöhung in 2014. Eine Fortsetzung dieser hohen Steigerungsraten auch für kommende Jahre ist bereits abzusehen. Zu b) Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist –wie in anderen Städten auch– eine Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzukommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Diese Entwicklungen sind im Wesentlichen ursächlich für die Verschlechterung im Bereich der Hilfe zur Erziehung im Vergleich zum Vorjahr in Höhe von 9,6 Mio. Euro. Zu c) Im Bereich der Betriebskostenzuschüsse an freie Träger ergaben sich Verbesserungen von rund 1 Mio. Euro, da vorgesehene neue Kindergartenplätze für den U3-Bereich nicht bzw. erst zu einem späteren Zeitpunkt zur Verfügung gestellt werden konnten und insofern die Zuschüsse nicht in der eingeplanten Höhe zu leisten waren. Zu d) Das Gewerbesteuer-Istaufkommen des Jahres 2014 ist im Vergleich zum Vorjahr geringer ausgefallen und führt zu einem niedrigeren Aufwand an Gewerbesteuerumlage. Zu e) Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland. Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 32,1 Prozent den bedeutendsten Posten dar. 73 Jahresabschluss 2014 Transferaufwandsquote Prozent 33 32 31 30 Ist 2013 fortgeschriebener Ansatz 2014 Ist 2014 32,51 32,18 32,14 Transferaufwendungen (TEuro) -228.390 -227.289 -239.173 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -702.470 -706.234 -744.176 Transferaufwandsquote in % Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der Unterkunft, sie belaufen sich auf rund 67 Prozent dieser Aufwandsart. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 3,9 Mio. Euro. Ursächlich waren hier die Erstellung eines gerichtsfesten Konzeptes zur Angemessenheit von Kosten der Unterkunft und Wohnfläche sowie die weitere Erhöhung der Regelsätze in 2014, welche sich indirekt auch auf die kommunale Leistung Kosten der Unterkunft auswirkt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen 3,5 Mio. Euro über den fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Mehraufwendungen sind neben der Entwicklung bei den Kosten für Unterkunft im Wesentlichen Zuführungen zu Rückstellungen für den Gebührenausgleich, Zinserstattungen für Gewerbesteuer, sowie Anlagenabgänge auf Grund von (Teil-) Erneuerungen, Verschrottungen und Verkäufen. Diesen Mehraufwendungen stehen auch Einsparungen bzw. Wenigeraufwendungen gegenüber, die im Saldo zu einer Verschlechterung von 3,5 Mio. Euro führen. 74 Jahresabschluss 2014 Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Die Entwicklung stellt sich wie folgt dar: Aufwandsdeckungsgrad 100 Prozent 95 90 85 80 Ist 2013 fortgeschriebener Ansatz 2014 Ist 2014 92,22 97,86 89,92 Ordentliche Erträge (TEuro) 647.787 691.105 669.141 Ordentliche Aufwendungen (TEuro) -702.470 -706.234 -744.176 Aufwandsdeckungsgrad in % Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar: Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades seit 2008 100% 98,84% 98% 96% 94,42% 94% 93,63% 92,22% 92% 90% 89,92% 88,88% 88,82% 88% 86% 84% 82% 2008 2009 2010 2011 75 2012 2013 2014 Jahresabschluss 2014 10. Finanzergebnis Das Finanzergebnis liegt in 2014 mit 8,2 Mio. Euro um 9,3 Mio. Euro unter dem Vorjahresergebnis. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 7,4 Mio. Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen, das weiterhin niedrige Zinsniveau sowie eine im Vergleich zur Planung geringere Gewinnausschüttung eines Tochterunternehmens. 11. Fazit Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2013 von -37,2 Mio. Euro hat sich das Jahresergebnis des Jahres 2014 mit -66,9 Mio. Euro um 29,7 Mio. Euro verschlechtert. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich sogar eine Verschlechterung von 67,3 Mio. Euro. Hintergrund sind diverse Haushaltsverschlechterungen – zu nennen sind hier u.a. Verschlechterungen im Bereich der Gewerbesteuer, HSK-Maßnahmen, die nicht im geplanten Umfang umgesetzt werden konnten sowie ein weiterhin steigendes Aufwandsniveau im Personal-, Sozial- und Jugendbereich. Des Weiteren sind außerplanmäßige Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens im Zusammenhang mit dem Stadthaus und dem Krematorium vorgenommen worden. Eine Kompensation dieser Verschlechterungen war in 2014 nicht möglich. Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse aufweisen zu können. Hier sind auch die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert, die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen. 76 Jahresabschluss 2014 V. Chancen und Risiken – Ausblick Die Stadt Krefeld befindet sich seit Jahren in der Haushaltssicherung. Mit dem Beschluss über die Haushaltssatzung für das Jahr 2015 und über das neu aufgestellte Haushaltssicherungskonzept geht die Stadt Krefeld davon aus, im Jahr 2020 den Haushaltsausgleich zu erreichen. Mit Verfügung vom 09.09.2015 ist die nach §76 GO NRW erforderliche Genehmigung des Haushaltssicherungskonzeptes von der Bezirksregierung erteilt worden. Ab diesem Zeitpunkt verlässt die Stadt Krefeld die Zeiten des sogenannten „Nothaushaltes“. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes muss weiterhin bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen allerhöchste Priorität haben. Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen dem Erreichen des geplanten Ergebnisses und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen) eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o.g. Liquiditätsüberschüsse reduzieren. Kritische Erfolgsfaktoren für das Erreichen des Haushaltsausgleichs sind auch die vom Land NRW vorzugebenden Zahlen zu den Gemeindefinanzierungsgesetzen der künftigen Jahre sowie die Ergebnisse des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“. Ein Risiko für das Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2020 ist auch in den steigenden Flüchtlingszahlen zu sehen. Die Belastungen der kommunalen Haushalte sind diesbezüglich nicht kalkulierbar. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die zwischenzeitlich vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen Städtetages landesweit nicht die entstehenden Kosten. Insbesondere die gesetzliche Neuregelung bei der Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden stellt die Kommunen vor neue Herausforderungen. Bund und Länder müssen den Kommunen die Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Nach positiver Entscheidung über den Asylantrag wird auch die Integration der Flüchtlinge in die Gesellschaft keine leichte Aufgabe für die Kommunen sein. Dem wachsenden Bedarf an Wohnungen, KiTa-Plätzen, Schulplätzen usw. muss die Kommune gerecht werden. 77 Jahresabschluss 2014 Darüber hinaus wird die Umsetzung des kommunalen Investitionsförderungsgesetzes NRW die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden. So positiv eine Förderung von rd. 20 Mio. Euro für Investitionen innerhalb der Stadt Krefeld ist, so ambitioniert ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist bis 2018. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien -wie beim Konjunkturpaket II geschehen- vereinfacht werden, mit einem über die Maßen erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden. Hinzu kommt, dass sich aus dem Koalitionsvertrag der rot-grünen Landesregierung NRW eine Vielzahl von Wünschen wie z.B. Ausbau von Familienzentren, von frühkindlichen Betreuungsplätzen und von Ganztagsschulen, Inklusion in Kindertagesstätten und Schulen etc. ergeben, die durch die Kommunen wahrgenommen werden sollen. Aussagen zur Finanzierung dieser Vorhaben fehlen jedoch in der Koalitionsvereinbarung. Ebenso soll eine Vielzahl von Landesförderprogrammen dahingehend überprüft werden, ob sie auf eine Darlehensvergabe durch die Landesbank NRW umgestellt werden können. Insofern besteht nach wie vor die Gefahr, dass bisher eingeplante Landesförderungen zukünftig wegfallen. Erfreulicherweise sieht der Koalitionsvertrag der Bundesregierung eine Entlastung der Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich finanziert werden muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung inzwischen mitgeteilt, dass in den Jahren 2015 – 2017 zum einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6 Prozent erhöht wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p.a.). Zum anderen erhalten die Kommunen einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio. EUR p.a.). Damit ist sichergestellt, dass der Bund seine Zusage zur Entlastung der kommunalen Haushalte in Höhe von 1 Milliarde EUR jährlich umsetzt. Derzeit wird davon ausgegangen, dass das Bundesteilhabegesetz zum 01.01.2018 in Kraft tritt. Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht weiterhin die Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiter zu verfolgen. Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben. In 2014 war ein Rückgang der Arbeitslosenquote von 11,2 Prozent auf 10,7 Prozent zu verzeichnen. Nach einem Anstieg im März 2015 auf 11,4 Prozent lagen die Zahlen für Oktober 2015 wieder auf dem Niveau von Dezember 2014. Änderungen im Bereich der 78 Jahresabschluss 2014 Arbeitslosenzahlen führen in der Regel zu entsprechenden Entwicklungen der Transferleistungen. Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt. Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Der Ausgang des Verfahrens bleibt abzuwarten. Vor dem Hintergrund eines Urteils des Verwaltungsgerichtes Düsseldorf zur Organisation der Stadtentwässerung Krefeld, wurde mit Beschluss des Rates vom 18. Juni 2015 mit der Umsetzung des Konzeptes zur Neuorganisation der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld begonnen. Die vollständige Umsetzung soll zum 01. Januar 2016 erfolgen. Die Stadtentwässerung Krefeld erhebt als kostenrechnende Einrichtung Abwassergebühren. Aufgrund laufender Klageverfahren besteht das erhöhte Risiko, dass das Gericht die im Rahmen der Gebührenerhebung angesetzten Kosten als nicht zulässig oder als nicht in der bisherigen Höhe angemessen ansieht. Diese Kosten wären dann nicht weiter vom Gebührenzahler zu tragen, sondern würden möglicherweise den städtischen Haushalt belasten. Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar. Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 460 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behält auch im Haushaltsjahr 2014 seine Gültigkeit. In 2015 wurde diese Höchstgrenze vorsorglich auf 520 Mio. Euro erhöht. Diese erneute Erhöhung der Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Dieser Problemlage sehen sich auch andere Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird hier der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein. Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten darstellen. Zum 31.12.2014 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 478,6 Mio. Euro (Vorjahr: 454,5 Mio. Euro), aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor. 79 Jahresabschluss 2014 Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u.a. abzuwarten, wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Im Jahr 2014 wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf Beteiligungen in Höhe von insgesamt 29,8 Mio. Euro vorgenommen, wovon 29,3 Mio. Euro auf die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG vorgenommen wurden, da die bisherigen Planungen im Zusammenhang mit dem Ausbau des Hafens nicht realisiert werden konnten bzw. deutlich hinter den Erwartungen zurückblieb. Auch bei den Beteiligungen DSM Krefeld Außenwerbung GmbH (0,5 Mio. Euro) und der Standort Niederrhein GmbH (12,5 TEuro) wurden außerplanmäßige Abschreibungen durchgeführt. Die außerplanmäßigen Abschreibungen wurden gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen Haushaltssituation mit sehr engen Gestaltungsmöglichkeiten. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts sollen den Haushaltsausgleich im Jahr 2020 und den dringend benötigten Gestaltungsspielraum bringen, der dazu führt, dass dann auch wieder wünschenswerte Angebote z.B. im Sozial- und Jugendbereich oder zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können. Bis dahin wird es zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum 31.12.2014 liegt dieses bei 506,1 Mio. Euro (in 2013: 602,2 Mio. Euro, in 2012: 639,8 Mio. Euro). VI. Weitere Angaben Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger, die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates –entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder– bietet die Anlage 2. 80 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Anlagen zum Lagebericht 81 Jahresabschluss 2014 VII. Anlagen zum Lagebericht Anlage 1 Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW Name GB Unternehmen / Zweckverband Kathstede, Gregor 1 Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG RWE AG Verband der kommunalen RWE - Aktionäre GmbH (VkA) Zweckverband VRR Krefelder Bau GmbH WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Aufsichtsrat Regionalbeirat West Gesellschafterversammlung Stellv. Mitglied Verbandsversammlung Aufsichtsrat Vorsitzender Aufsichtsrat Vorsitzender Gesellschafterversammlung GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 29.08.2014 Aufsichtsrat, seit 29.08.2014 Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 18.09.2014 Standort Niederrhein GmbH Vorsitzender Gesellschafterversammlung Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsrat, bis 01.07.2014 Helios Klinikum Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 22.10.2014 Aufsichtsrat, seit 22.10.2014 Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Gesellschafterrat Beirat Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK) Gesellschafterrat Beirat Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld Gesellschafterrat Beirat mbH & Co. KG (GSAK) SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Koordinierungskreis Entsorgung Niederrhein (EGN) VerwaltungsGmbH Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord Vorstand Verbandsversammlung Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss Rheinischer Sparkassen- und Giroverband Verbandsvorstand, bis 10.12.2014 Vorsitzender Verbandsvorstand, seit 10.12.2014 Verbandsversammlung, bis 10.12.2014 Vorsitzender Verbandsversammlung, seit 10.12.2014 Hauptausschuss, bis 10.12.2014 Vorsitzender Hauptausschuss, seit 10.12.2014 Trägerausschuss, bis 10.12.2014 Vorsitzender Trägerausschuss, seit 10.12.2014 Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen Stellv.Verbandsvorsteher, bis 30.09.2014 Verbandsvorsteher, seit 01.10.2014 Sparkasse Krefeld Verwaltungsrat Hauptausschuss Risikoausschuss Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal, Mitglied Nettetal, Viersen, Geldern der Sparkasse Krefeld Provinzial Kommunalbeirat Sparkassenakademie NRW Trägerversammlung, seit 10.12.2014 Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld Vorsitzender Stiftungskuratorium Sparkassenstiftung Sport & Umwelt Krefeld Vorsitzender Stiftungskuratorium, bis 30.09.2014 Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014 Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen Stiftungskuratorium, seit 11.11.2014 Nettetaler Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014 Tönsivorster Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014 Viersener Sparkassenstiftung Stiftungskuratorium, seit 15.12.2014 DSM Außenwerbung Krefeld GmbH Vorsitzender Aufsichtsrat Hauptausschuss Deutscher Städtetag Mitglied 82 Jahresabschluss 2014 Name GB Unternehmen / Zweckverband Kathstede, Gregor 1 Funktion Ausschuss für kommunale Entwicklungszusammenarbeit in der Deutschen Sektion des Rates der Gemeinden und Regionen Europas (RGRE) Präsidium Deutscher Städtetag Städtetag Nordrhein-Westfalen Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte, Gemeinden und Kreise in NRW e.V. Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.) Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Zoo Krefeld gGmbH Bürgerstiftung Krefeld Adolf-Luther-Stiftung Verein „Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.“ Gesellschaft Bürger und Polizei e.V. Gerd-Wellen Sportstiftung action medeor Name GB Unternehmen / Zweckverband Mitglied Mitglied, seit 26.06.2014 Vorstand Vorsitzender Präsidium Kuratorium Kuratorium Aufsichtsrat Stiftungsrat Vorstand Vorstand Mitglied Kuratorium Mitglied Cyprian, Ulrich 2 Funktion DSM Krefeld Außenwerbung GmbH Seidenweberhaus GmbH Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH VRR AöR Zweckverband VRR Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR) Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Hafen Krefeld GmbH & Co. KG Zweckverbandsversammlung der Sparkasse Krefeld Name GB Unternehmen / Zweckverband Nebenamtlicher Geschäftsführer Aufsichtsrat Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats Beirat Beirat Ausschuss für Investitionen und Finanzen Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied) Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Verbandsversammlung Finanzausschuss Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied) Gesellschafterversammlung Allgemeiner Ausschuss Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat, seit 18.09.2014 Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied) Zielke, Beate 3 Funktion Seidenweberhaus GmbH Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA) Bundesagentur für Arbeit – Krefeld – Unfallkasse NRW (UK NRW) Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen (FSG) Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH Jobcenter Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH Sparkasse Krefeld - Stiftung Kultur Sparkasse Krefeld - Stiftung Sport und Umwelt 83 Aufsichtsrat, bis 30.06.2014 Verbandsversammlung Verwaltungsrat Aufsichtsrat Vorstandsvorsitzende Verwaltungsausschuss Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss Mitgliederversammlung und Beirat Aufsichtsrat Vorsitzende der Trägerversammlung Beirat Kuratorium, seit November 2014 Kuratorium, seit November 2014 Jahresabschluss 2014 Name GB Unternehmen / Zweckverband Micus, Gregor 4 Funktion Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der Hochschule Niederrhein e.V. Volksbund Deutsche Kriegsgräberfürsorge, Kreisverband Krefeld Verein Niederrhein e.V. Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V. Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Sparkassenstiftung Krefeld Name GB Unternehmen / Zweckverband Mitglied Mitglied Kurator Vorsitzender Vorsitzender Mitglied und Kurator Kuratorium Kuratorium Linne, Martin 5 Funktion Wohnstätte Krefeld AG Aufsichtsrat GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Aufsichtsrat Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Aufsichtsrat NRW Urban Service GmbH Aufsichtsrat, ab Juni 2014 Krefelder Bau GmbH Aufsichtsrat Name GB Unternehmen / Zweckverband Visser, Thomas 6 Funktion SWK Stadtwerke Krefeld AG Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH Verein Niederrhein e.V. Villa Merländer e.V. Helmut und Erni Aretz Stiftung 84 Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Beirat Gesellschaftsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Beirat Naturschutzwart Kuratorium Kuratorium Jahresabschluss 2014 Anlage 2 Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW - entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder Name Fraktion ausgeübter Beruf Aretz, Christoph bis 27.06.2014 Becker, Hans bis 25.05.2014 Behr, Barbara Blondin, Marc SPD Ltd. Bahndirektor Deutsche Bahn Niederrhein Tourismus GmbH Aufsichtsrat SPD Rentner Aufsichtsrat Verbandsversammlung Grüne CDU Lehrerin Versicherungsfachmann Böhme, Rosemarie bis 25.05.2014 Bönders, Christoph bis 25.05.2014 Bovenkerk, Wilfried Brauers, Ruth seit 12.06.2014 Brendle, Martin bis 25.05.2014 Brinner, Monika bis 25.05.2014 Brockers, Hans-Jürgen bis 25.05.2014 Butzen, Hans bis 25.05.2014 Cakir, Basri Cäsar, Anja seit 12.06.2014 Dahm, Roman Dick, Daniel Ansgar bis 25.05.2014 Drabben Andreas seit 12.06.2014 Drießen-Seeger, Anke Unternehmen / Zweckverband Funktion CDU Rentnerin Seidenweberhaus Krefeld GmbH KRZN Moers Seidenweberhaus Krefeld GmbH SWK Stadtwerke Krefeld AG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Landschaftsversammlung Rheinland/LVR) CDU-Kreisvorstand Grüne Lehrer SWK Stadtwerke Krefeld AG Beirat Versorgung SPD Chemikant AfD bis 25.06.2014 UWG ab 26.06.2014 SPD Seidenweberhaus GmbH Waldgut Schirmau Aufsichtsrat Beirat - - Grüne Mitglied Verbandsversammlung Aufsichtsrat Beirat Beirat CDU-Fraktion CDU Sparkassenbetriebswirt a. D. Seidenweberhaus GmbH Polizeibeirat KRZN Moers SPD Bereichsleiter Personal TÜV - - Die LINKE Briefzusteller Deutsche Post AG Solidaritätshaus e.V. GGK Stadt Krefeld - Mitglied Aufsichtsrat - Kriminalbeamter Westdeutscher Tischtennisverband e.V. - Kreis Krefeld Stadtsportbund Krefeld 1. Vorsitzender Grüne SPD Fachschaftsleiter Tischtennis Organisationsreferent SJD - Die Falken Kreisverband Krefeld SPD - Ortsverein West KG Grün-Weiß Grönland 1957 e.V. Bürgerverein Grönland TTF Falken Krefeld 1959 e.V. Bund Deutscher Kriminalbeamter Bezirk Krefeld - 2. Vorsitzender Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied UWG - - SPD Seidenweberhaus GmbH Zweckverbandsversammlung Sparkasse Krefeld Kulturstiftung Sparkasse Krefeld Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Seidenweberhaus GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbh & Co. KG KFC Uerdingen 05 e.V. SWK Stadtwerke Krefeld AG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH DEL Deutsche Eishockey Liga GmbH Aufsichtsrat FDP Ertürk, Mustafa seit 12.06.2014 SPD Fabel, Wilfrid bis 25.05.2014 CDU Referent FDP-Landtagsfraktion Rechtsanwalt 85 - Aufsichtsrat Aufsichtsrat Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Jahresabschluss 2014 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Fasbender, Walter CDU SWK AG Feld, Wolfgang bis 25.05.2014 CDU Geschäftsführer Fa. Feld GmbH Seniorenzentrum KR e.V. Krefelder Bau GmbH Zoo Krefeld gGmbH Fa. Feld GmbH EFF Sportmarketing Krefeld Zweckverband Sparkasse Krefeld Gabriel, Joachim SPD Kundenberater Sitel Krefeld Vorstand Aufsichtsrat Aufsichtsrat Geschäftsführer Gesellschafter Mitglied Zweckverbandsversammlung Mitglied Kulturausschuss Landschaftsverband Rheinland Zweckverband Sparkasse Krefeld SWK Stadtwerke Krefeld AG Dr. Galke, Stefan CDU Euregio Rhein Maas Nord Seniorenheime Krefeld gGmbH Zweckverband Sparkasse Krefeld Rechtsanwalt Mitglied Zweckverbandsversammlung Grüne Grosche, Gregor seit 12.06.2014 Haas, Michael Hagemes,Stephan seit 12.06.2014 CDU SPD die Linke Sachbearbeiter Krefelder Bau GmbH Seidenweberhaus GmbH Aufsichtsrat Aufsichtsrat Hahnen, Ulrich (MdL) SPD Dipl.-Finanzwirt, Land NRW Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Hansen, Thorsten seit 12.06.2014 Dr. Hattstein, Gero seit 12.06.2014 Grüne SWK Stadtwerke Krefeld AG Wohnstätte Krefeld AG Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld (GGK) Kulturstiftung Sparkasse - CDU X-map AG Krefeld Aufsichtsrat Vorsitzender Verein der Rechtsanwälte Krefeld e.V. Deutscher Kinderschutzbund Ortsverband Krefeld e.V. Kath. Pfarrgemeinde St. Christopherus Zoo Krefeld gGmbH Grundstücksgesellschaft Stadt Krefeld mbH & Co.KG WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen Sparkasse Krefeld Vorsitzender Heitzer, Hans-Jürgen seit 12.06.2014 Hengst, Jürgen FDP Polizeibeirat Zweckverband Euregio Rhein-Maas-Nord - Verkehrsbeirat Gergis, Elvira bis 25.05.2014 Heitmann, Joachim C. nicht berufstätig Mitglied Zweckverbandsversammlung Verkehrsbeirat Rechtsanwalt Heimatverein Krefeld-Bockum e.V. Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V. WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH SWK Stadtwerke Krefeld AG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Krefelder Bau GmbH GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Cafeteria Verein städt. Meerbusch Gymnasium Wohnstätte Krefeld AG Sparkasse Krefeld Veranstaltergemeinschaft Lokalfunk KR/VIE Seidenweberhaus Krefelder Bau GmbH Wohnstätte Krefeld AG - AfD SPD Lehrer Hillmann, Heidrun bis 25.05.2014 Hoffmann, Paul CDU FDP HNO-Facharzt Horster, Rolf Jakubowski, Elmar bis 25.05.2014 John, Daniel seit 12.06.2014 SPD CDU Krankenpfleger Grüne Seidenweberhaus GmbH GGK Grundstücksgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Seidenweberhaus Verkehr 86 Verbandsversammlung - Kuratorium - stellvertretender Vorsitzender Kirchenvorstand Aufsichtsratsvorsitzender Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Vorsitzender Vorstand Aufsichtsrat Aufsichtsrat Vorstand Aufsichtsrat Vorstand Vorsitzender Vorstand Mitglied Mitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsrat Aufsichtsrat Beirat Jahresabschluss 2014 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Kaiser, Peter bis 25.05.2014 CDU Geschäftsführer AHA-GmbH Geschäftsführer Aufsichtsrat Aufsichtsrat Klaer, Gisela seit 12.06.2014 Klein, Peter seit 12.06.2014 Klein, Simone seit 12.06.2014 Kokol, Klaus bis 25.05.2014 SPD AHA-GmbH Bäko Düsseldorf e. G. WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Zoo Krefeld gGmbH - Piraten - - SPD - - SPD Jurist / Leiter des Rechtsamtes Stadt Neuss Mitglied Beisitzer im Vorstand Aufsichtsrat Konow, Joachim bis 25.05.2014 Kreuzberg, Hans-Peter bis 25.05.2014 FDP Syndikus/Personalleiter KRZN Moers Freunde & Förderer Mediothek KR Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Zoo Krefeld gGmbH - CDU ehem. Schulleiter/ Oberstudienrektor Krings, Ralf bis 25.05.2014 Kühn, Timo seit 12.06.2014 Läckes, Manfred seit 12.06.2014 UWG Finanzberater Sparkasse Krefeld Wohnstätte Krefeld AG Seidenweberhaus GmbH - Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat - CDU - - CDU Lichtenberg, Benedikt CDU Kommunalpolitische Vereingung der Mitglied CDU Krefeld Bürgerverein Bockum Mitglied - Lippke, Frank bis 25.05.2014 Lohmar, Ulrich seit 12.06.2014 UWG Mälzer, Stefani bis 25.05.2014 Grüne Handelsfachwirt (Eisen und Metallhandel GmbH) Maurer CDU Vermarktung von Museumsreplikaten Matthias, Heidi Grüne Mitarbeiterin Frauenkulturbüro NRW e.V. Meincke, Karin CDU DRK-Oberin Meyer, Frank SPD wissenschaftl. Mitarbeiter Müllers, Ingeborg Neukirchner, Stefanie Betriebsratsvorsitzender Uerdinger Kaufmannsbund Uerdinger Heimatbund Einzelhandelsverband KR-VIE WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft mbH Grundstücksgesellschaft Stadt Wohnstätte Krefeld AG Hafen GmbH & Co. KG Zweckverband Sparkasse Krefeld Mitglied Mitglied Mitglied Aufsichtsrat Sparkasse Krefeld/ Viersen - WFG WirtschaftsförderungsGrundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld (GGK) Sparkasse Krefeld Krefelder Bau GmbH Kulturstiftung der Sparkasse Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH Krefelder Verein für Haus- und Krankenpflege e.V. Freunde & Förderer Mediothek Krefeld e.V. 87 Aufsichtsrat - Rostek & Pesch GmbH Sport für betagte Bürger Hospiz-Stiftung Krefeld Die Wiege Stiftung Lebenshilfe Krefeld Krankenpflegeschule Duisburg DRK-Schwesternschaft Zweckverband Sparkasse Krefeld CDU CDU Aufsichtsrat - Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Verwaltungsrat - Vorstand Vorstand Beirat Kuratorium Vorstand Vorstand Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsrat Aufsichtsrat Verwaltungsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsratsmitglied Mitglied Mitglied Jahresabschluss 2014 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Nottebohm, Doris SPD Ernährungsberatung Oellers, Britta CDU Sparkassenfachwirtin Vorstand Vorstand Vorstand Aufsichtsrat Vorsitzende Vorstand Vorstand Vorsitzende Oppers, Jürgen seit 12.06.2014 Ott, Florian seit 12.06.2014 Özkurt, Halide seit 12.06.2014 Pasch, Edgar bis 25.05.2014 Peters, Anja seit 12.06.2014 SPD DPWV Kreisgruppe Krefeld VdK Welle Niederrhein Städtische Seniorenheime gGmbH Förderverein Fischelner Bruch e.V. Bürgerverein Krefeld-Fischeln e.V. Jugendzentrum Fischeln e.V. „Die Ehemaligen der Freiherr-vomStein-Realschule“ e.v. HELIOS Klinikum Seniorenheime Krefeld gGmbH Krokobär Förderverein Familie und Kind e.V. - FDP - - SPD GEW Mitglied Krefelder Kreis Beisitzer CDU KRZN Moers Pilat, Jutta bis 25.05.2014 Dr. Porst, Günther FDP Zoo Krefeld gGmbH Sparkassenzweckverband Stellv. Mitglied Verbandsversammlung Aufsichtsrat Mitglied Preuß, Claus-Dieter seit 12.06.2014 Reuters, Philibert UWG FDP Dipl. Ing. die Partei CDU Roemer, Simone CDU seit 12.06.2014 Dr. Ruhland, Hans-Josef CDU bis 25.05.2014 Rüsing, Björn seit 12.06.2014 Rundmund, Rolf bis 25.05.2014 Nicht berufstätig Oberstudiendirektor a. D.; Lehrbeauftragter der Universität Duisburg Grüne Scheelen, Bernd bis 25.05.2014 SPD Schittges, Winfried (MdL) bis 25.05.2014 Schmitz, Heinz-Albert seit 12.06.2014 Schnell-Holthoff, Gerda bis 25.05.2014 CDU Studiendirektor Abgeordneter im Landtag NRW CDU SPD Aufsichtsrat Beirat Seidenweberhaus GmbH Wohnstätte Krefeld AG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG SWK Stadtwerke Krefeld AG - Aufsichtsrat Aufsichtsrat Beirat Aufsichtsrat Kuratorium Beirat Verbandsversammlung Aufsichtsratsvorsitzender Mitglied Aufsichtsrat Aufsichtsrat Aufsichtsrat Provinzial Rheinland Mitglied der Gewährträgerversammlung - Krefelder Gründstücksgesellschaft Zweckverbandsversammlung Sparkasse Krefeld Städt. Seniorenheime gGmbH Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH 88 Mitglied Kuratorium Beirat Mitglied Vorsitzender - SWK Stadtwerke Krefeld AG Krefelder Bau GmbH GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG Zweckverbandsversammlung Sparkasse Krefeld SWK Stadtwerke Krefeld AG Rentnerin - SWK Stadtwerke Krefeld AG GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Wohnstätte Krefeld AG Sparkasse Krefeld Sport&Umwelt EAG Krefelder Bau GmbH Bürgerverein Forstwald e.V. - Kinderheim Marianum Heilpädagogisches Zentrum Stadt Krefeld / Kreis Viersen gGmbH KRZN Moers Seniorenheime Krefeld gGmbH Euregio Rhein-Maas-Nord - SPD Aufsichtsrat Aufsichtsrat Beirat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsrat Aufsichtsrat Mitglied Zweckverbandsversammlung Aufsichtsrat Aufsichtsrat Jahresabschluss 2014 Name Fraktion ausgeübter Beruf Unternehmen / Zweckverband Funktion Schneppe, Petra bis 25.05.2014 Schock, Gabi seit 12.06.2014 Seeger, Julian seit 12.06.2014 Späth, Karin seit 12.06.2014 Suermondt, Julia seit 12.06.2014 Dr. Tüller, Alexander bis 25.05.2014 SPD Hausfrau und studierte Psychologin Wohnstätte Krefeld AG Vorsitzende Aufsichtsrat SPD - - SPD SWK Stadtwerke Krefeld AG Verkehrsbeirat SPD Bürgerverein Oppum 1960 e.V. Schutzengelpfarre - Mitglied Kirchenvorstand - die Linke CDU Wettingfeld, Jürgen CDU Wiedelbach, Heinz bis 25.05.2014 Wingender, Daniel seit 25.05.2014 Winzen, Benedikt seit 25.05.2014 Wirtz, Theo bis 25.05.2014 Zecha, Michael seit 25.05.2014 SPD Rechtsanwalt Förderkreis Altenheim am Tiergarten Förderverein Kirchenmusik Hüls e.V. Geschäftsführer / Dipl.-Ing. W. Wettingfeld GmbH & Co. KG W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Zweckverbandsversammlung öff. best. Sachverständiger Sparkasse Krefeld SWK Stadtwerke Krefeld AG Wohnstätte AG GKW Verband deutscher Blitzschutzfirmen - Vorstand Vorstand Geschäftsführer Mitglied Zweckverbandsversammlung Verkehrsbeirat Aufsichtsrat Aufsichtsrat - CDU - - SPD - - Wirtz Werkzeugbau GmbH Geschäftsführer Seidenweberhaus GmbH WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH Aufsichtsrat Aufsichtsrat CDU Geschäftsführer CDU 89 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Teilrechnungen 90 Jahresabschluss 2014 Teilrechnungen Gesetzliche Grundlage Nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach § 40 Abs. 2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen. Teilrechnungen Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren. Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen. Kennzahlen Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen – sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen (Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten. 91 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des Innenministeriums NRW 92 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 01 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 3.723,00 0,00 0,00 0,00 4.376.217,05 2.965.362,02 4.667.835,00 1.702.472,98 0,00 0,00 0,00 0,00 661.320,00 222.948,80 -438.371,20 2.958.430,00 2.252.390,64 -706.039,36 5.076.100,00 4.963.635,50 -112.464,50 10.038.055,51 8.356.080,00 6.675.083,40 -1.680.996,60 147.722,48 0,00 141.450,36 141.450,36 0,00 0,00 0,00 0,00 20.017.292,02 18.923.343,70 -1.093.948,32 -42.441.940,00 -46.619.757,84 -4.177.817,84 -18.780.850,00 -21.808.465,07 -3.027.615,07 -33.728.759,09 -37.746.350,00 -31.823.464,47 5.922.885,53 -14.569.008,43 -14.014.123,13 -27.255.090,82 -13.240.967,69 -2.844.446,71 -3.181.459,00 -2.723.873,97 457.585,03 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 264.074,29 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.054.850,34 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.387.418,77 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 22.272.061,44 11 - Personalaufwendungen -39.016.183,82 12 - Versorgungsaufwendungen -21.541.994,79 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.127.807,70 -15.346.226,70 -13.166.973,03 2.179.253,67 17 = Ordentliche Aufwendungen -124.828.200,54 -131.510.948,83 -143.397.625,20 -11.886.676,37 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -102.556.139,10 -111.493.656,81 -124.474.281,50 -12.980.624,69 19 + Finanzerträge 171.978,48 535.000,00 129.054,27 -405.945,73 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -62.628,00 -400,00 0,00 400,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 109.350,48 534.600,00 129.054,27 -405.545,73 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -102.446.788,62 -110.959.056,81 -124.345.227,23 -13.386.170,42 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen -2,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -2,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -102.446.790,62 -110.959.056,81 -124.345.227,23 -13.386.170,42 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 44.928.404,59 50.201.628,15 47.673.425,98 -2.528.202,17 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -18.843.470,80 -19.471.049,75 -19.199.715,54 271.334,21 0,00 0,00 0,00 0,00 26.084.933,79 30.730.578,40 28.473.710,44 -2.256.867,96 -76.361.856,83 -80.228.478,41 -95.871.516,79 -15.643.038,38 93 Stadt Krefeld 01 Teilfinanzrechnung 2014 Innere Verwaltung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 619.024,43 0,00 517.443,08 517.443,08 19.595,44 0,00 100.334,56 100.334,56 0,00 0,00 0,00 0,00 265.046,49 661.320,00 223.014,80 -438.305,20 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.081.175,24 2.958.430,00 2.117.589,63 -840.840,37 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.638.392,44 5.076.100,00 4.655.506,24 -420.593,76 7 + Sonstige Einzahlungen 7.168.368,17 3.408.130,00 4.131.475,94 723.345,94 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.188.023,67 535.000,00 -86.878,48 -621.878,48 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 14.603.578,54 12.638.980,00 11.658.485,77 -980.494,23 10 - Personalauszahlungen -37.559.101,68 -36.087.430,00 -37.686.047,37 -1.598.617,37 11 - Versorgungsauszahlungen -18.943.347,67 -18.780.850,00 -19.236.402,36 -455.552,36 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -33.053.051,40 -37.746.350,00 -32.374.427,77 5.371.922,23 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -62.628,00 -400,00 0,00 400,00 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 20 -235.920,02 -81.459,00 -215.563,90 -134.104,90 -10.248.925,46 -14.566.886,00 -12.059.259,27 2.507.626,73 -100.102.974,23 -107.263.375,00 -101.571.700,67 5.691.674,33 -85.499.395,69 -94.624.395,00 -89.913.214,90 4.711.180,10 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.105.639,00 3.301.710,00 3.350.931,49 49.221,49 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 4.210.460,06 4.000.000,00 4.393.607,35 393.607,35 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 216.091,69 154.000,00 447.163,63 293.163,63 23 = Summe (investive Einzahlungen) 9.532.190,75 7.455.710,00 8.191.702,47 735.992,47 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -225.787,52 -4.512.500,00 -671.625,44 3.840.874,56 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -19.670.845,51 -15.335.780,00 -14.154.220,03 1.181.559,97 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.030.932,74 -2.055.610,00 -1.382.803,57 672.806,43 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -20.927.565,77 -21.903.890,00 -16.208.649,04 5.695.240,96 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -11.395.375,02 -14.448.180,00 -8.016.946,57 6.431.233,43 94 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 02 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 408.353,57 291.905,25 409.803,99 117.898,74 0,00 0,00 0,00 0,00 12.657.458,93 14.791.873,00 12.946.275,77 -1.845.597,23 592.572,96 667.430,72 604.428,74 -63.001,98 728.587,58 760.590,00 877.874,13 117.284,13 8.828.394,76 5.378.210,00 7.392.619,03 2.014.409,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.215.367,80 21.890.008,97 22.231.001,66 340.992,69 -21.832.851,21 -23.799.780,00 -27.572.386,16 -3.772.606,16 Versorgungsaufwendungen -4.579.993,06 -3.626.810,00 -7.874.648,21 -4.247.838,21 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.469.158,65 -7.010.815,00 -6.813.995,95 196.819,05 - Bilanzielle Abschreibungen -1.380.965,67 -1.523.416,91 -1.571.037,74 -47.620,83 - Transferaufwendungen -111.932,00 -119.100,00 -108.439,00 10.661,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.385.143,30 -1.334.180,00 -2.599.129,51 -1.264.949,51 17 = Ordentliche Aufwendungen -35.760.043,89 -37.414.101,91 -46.539.636,57 -9.125.534,66 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -12.544.676,09 -15.524.092,94 -24.308.634,91 -8.784.541,97 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -12.544.676,09 -15.524.092,94 -24.308.634,91 -8.784.541,97 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -12.544.676,09 -15.524.092,94 -24.308.634,91 -8.784.541,97 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.144.444,15 1.084.690,00 1.141.026,70 56.336,70 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.957.997,88 -9.270.261,84 -9.394.194,98 -123.933,14 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.813.553,73 -8.185.571,84 -8.253.168,28 -67.596,44 -20.358.229,82 -23.709.664,78 -32.561.803,19 -8.852.138,41 95 Stadt Krefeld 02 Teilfinanzrechnung 2014 Sicherheit und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 34.082,00 30.100,00 52.598,01 22.498,01 0,00 0,00 0,00 0,00 12.488.766,89 14.791.873,00 12.683.195,28 -2.108.677,72 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 570.486,10 667.430,72 617.652,00 -49.778,72 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 715.791,53 760.590,00 866.103,65 105.513,65 7 + Sonstige Einzahlungen 6.176.173,14 5.287.300,00 6.411.000,55 1.123.700,55 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 19.985.299,66 21.537.293,72 20.630.549,49 -906.744,23 -19.947.012,81 -19.294.880,00 -20.595.437,86 -1.300.557,86 11 - Versorgungsauszahlungen -3.873.067,27 -3.626.810,00 -4.077.156,46 -450.346,46 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -6.450.097,58 -7.010.815,00 -6.737.799,35 273.015,65 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 -111.932,00 -119.100,00 -107.739,00 11.361,00 -1.275.770,20 -1.253.280,00 -971.959,75 281.320,25 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -31.657.879,86 -31.304.885,00 -32.490.092,42 -1.185.207,42 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -11.672.580,20 -9.767.591,28 -11.859.542,93 -2.091.951,65 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 329.610,22 350.000,00 407.000,42 57.000,42 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen -3.580,00 0,00 95.650,38 95.650,38 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 326.030,22 350.000,00 502.650,80 152.650,80 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.760.776,95 -1.137.880,00 -1.463.331,51 -325.451,51 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.760.776,95 -1.137.880,00 -1.463.331,51 -325.451,51 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.434.746,73 -787.880,00 -960.680,71 -172.800,71 96 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 03 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 12.334.379,17 10.509.084,51 4.793.705,60 -5.715.378,91 0,00 0,00 0,00 0,00 1.475.320,98 1.396.790,00 1.503.223,48 106.433,48 199.601,52 183.000,00 142.073,25 -40.926,75 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 108.711,56 111.250,00 147.456,28 36.206,28 + Sonstige ordentliche Erträge 614.302,89 126.940,00 842.130,90 715.190,90 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.405.991,36 17 = Ordentliche Aufwendungen -29.824.409,48 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -15.092.093,36 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 14.732.316,12 12.327.064,51 7.428.589,51 -4.898.475,00 -12.044.471,32 -11.814.730,00 -12.573.034,25 -758.304,25 -167.291,90 0,00 -117.187,99 -117.187,99 -13.110.226,13 -14.203.950,00 -13.053.131,83 1.150.818,17 -85.985,84 -63.456,58 -91.001,41 -27.544,83 -1.010.442,93 -980.254,00 -997.920,99 -17.666,99 -3.369.856,19 -3.004.223,18 365.633,01 -30.432.246,77 -29.836.499,65 595.747,12 -18.105.182,26 -22.407.910,14 -4.302.727,88 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -37.848,67 0,00 0,00 0,00 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -37.848,67 0,00 0,00 0,00 -15.129.942,03 -18.105.182,26 -22.407.910,14 -4.302.727,88 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -15.129.942,03 -18.105.182,26 -22.407.910,14 -4.302.727,88 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 345.443,40 105.700,00 376.895,52 271.195,52 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.078.883,54 -2.244.046,00 -2.176.122,59 67.923,41 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.733.440,14 -2.138.346,00 -1.799.227,07 339.118,93 -16.863.382,17 -20.243.528,26 -24.207.137,21 -3.963.608,95 97 Stadt Krefeld 03 Teilfinanzrechnung 2014 Schulträgeraufgaben lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 8.546.906,32 7.996.680,00 4.032.604,16 -3.964.075,84 0,00 0,00 0,00 0,00 1.462.992,80 1.396.790,00 1.470.758,61 73.968,61 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 202.826,04 183.000,00 128.737,69 -54.262,31 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 110.384,29 111.250,00 146.843,00 35.593,00 7 + Sonstige Einzahlungen 151.980,97 83.160,00 71.313,86 -11.846,14 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.475.090,42 9.770.880,00 5.850.257,32 -3.920.622,68 10 - Personalauszahlungen -11.949.344,67 -11.423.050,00 -12.092.828,15 -669.778,15 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -13.043.245,29 -14.203.950,00 -13.135.793,65 1.068.156,35 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -75,47 0,00 -94.005,00 -94.005,00 14 - Transferauszahlungen -1.010.442,93 -980.254,00 -997.920,99 -17.666,99 15 - Sonstige Auszahlungen -2.031.477,34 -1.838.200,00 -2.447.180,99 -608.980,99 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.034.585,70 -28.445.454,00 -28.767.728,78 -322.274,78 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -17.559.495,28 -18.674.574,00 -22.917.471,46 -4.242.897,46 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.916.580,00 4.260.580,00 8.474.666,79 4.214.086,79 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 2.916.580,00 4.260.580,00 8.474.666,79 4.214.086,79 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 -1.270.706,26 -1.270.706,26 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -812.251,61 -1.367.550,00 -699.100,88 668.449,12 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -812.251,61 -1.367.550,00 -1.969.807,14 -602.257,14 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2.104.328,39 2.893.030,00 6.504.859,65 3.611.829,65 98 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung2014 04 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.543.256,71 1.843.057,97 2.505.637,66 662.579,69 0,00 0,00 0,00 0,00 2.529.421,79 2.754.660,00 2.563.952,95 -190.707,05 98.002,89 347.390,00 88.061,99 -259.328,01 8.087,86 18.070,00 18.505,80 435,80 128.266,68 22.610,00 103.974,60 81.364,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.307.035,93 4.985.787,97 5.280.133,00 294.345,03 -8.825.904,46 -8.931.570,00 -9.063.605,06 -132.035,06 -77.594,61 0,00 -51.361,16 -51.361,16 -1.832.908,04 -1.534.655,00 -1.763.276,24 -228.621,24 -735.141,21 -234.384,22 -209.196,61 25.187,61 -348.865,19 -269.834,00 -224.175,00 45.659,00 -535.221,51 -739.070,00 -569.120,24 169.949,76 -12.355.635,02 -11.709.513,22 -11.880.734,31 -171.221,09 -7.048.599,09 -6.723.725,25 -6.600.601,31 123.123,94 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.048.599,09 -6.723.725,25 -6.600.601,31 123.123,94 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 2,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 2,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -7.048.597,09 -6.723.725,25 -6.600.601,31 123.123,94 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 55.719,27 22.810,00 102.720,89 79.910,89 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = 32 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.429.946,74 -1.638.877,00 -1.558.460,54 80.416,46 0,00 0,00 0,00 0,00 Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.374.227,47 -1.616.067,00 -1.455.739,65 160.327,35 Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -8.422.824,56 -8.339.792,25 -8.056.340,96 283.451,29 99 Stadt Krefeld 04 Teilfinanzrechnung 2014 Kultur und Wissenschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 + 21 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2.289.946,44 1.819.100,00 2.267.234,44 448.134,44 0,00 0,00 0,00 0,00 2.637.440,98 2.754.660,00 2.459.237,17 -295.422,83 101.923,82 347.390,00 89.630,93 -257.759,07 8.269,90 18.070,00 17.585,10 -484,90 16.715,15 7.970,00 16.091,68 8.121,68 0,00 0,00 0,00 0,00 5.054.296,29 4.947.190,00 4.849.779,32 -97.410,68 -8.777.666,48 -8.607.890,00 -8.789.810,08 -181.920,08 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.794.022,41 -1.534.655,00 -1.830.134,08 -295.479,08 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen -348.865,19 -269.834,00 -224.175,00 45.659,00 Sonstige Auszahlungen -350.051,38 -511.130,00 -386.293,32 124.836,68 -11.270.605,46 -10.923.509,00 -11.230.412,48 -306.903,48 -6.216.309,17 -5.976.319,00 -6.380.633,16 -404.314,16 10.000,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 10.000,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -268.194,03 -932.690,00 -268.070,73 664.619,27 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -50.000,00 -50.000,00 0,00 50.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -318.194,03 -982.690,00 -268.070,73 714.619,27 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -308.194,03 -982.690,00 -268.070,73 714.619,27 100 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 05 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 13.008.250,57 11.410.000,00 10.609.567,76 -800.432,24 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.464.783,25 1.246.281,32 1.703.258,94 456.977,62 3 + Sonstige Transfererträge 6.511.174,36 6.809.140,00 5.924.887,30 -884.252,70 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 192.610,64 267.140,00 202.134,14 -65.005,86 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 48.084.825,03 49.372.450,00 55.712.740,99 6.340.290,99 7 + Sonstige ordentliche Erträge 495.676,98 70.070,00 1.855.135,37 1.785.065,37 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 69.812.355,23 69.227.421,32 76.062.758,90 6.835.337,58 11 - Personalaufwendungen -11.286.442,33 -12.558.030,00 -13.926.660,00 -1.368.630,00 12 - Versorgungsaufwendungen -761.692,61 0,00 -545.323,49 -545.323,49 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -4.562.614,16 -4.341.140,00 -4.830.330,00 -489.190,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.944.048,90 -3.977.596,69 -4.608.513,77 -630.917,08 15 - Transferaufwendungen -61.294.990,44 -57.942.807,00 -65.720.565,76 -7.777.758,76 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -70.241.937,52 -68.089.270,00 -72.173.430,11 -4.084.160,11 -151.091.725,96 -146.908.843,69 -161.804.823,13 -14.895.979,44 -81.279.370,73 -77.681.422,37 -85.742.064,23 -8.060.641,86 6.786,44 8.450,00 6.786,44 -1.663,56 0,00 0,00 0,00 0,00 6.786,44 8.450,00 6.786,44 -1.663,56 -81.272.584,29 -77.672.972,37 -85.735.277,79 -8.062.305,42 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -81.272.584,29 -77.672.972,37 -85.735.277,79 -8.062.305,42 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 842.301,30 502.580,00 1.316.646,33 814.066,33 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.926.647,23 -5.663.008,47 -7.872.151,64 -2.209.143,17 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.084.345,93 -5.160.428,47 -6.555.505,31 -1.395.076,84 -87.356.930,22 -82.833.400,84 -92.290.783,10 -9.457.382,26 101 Stadt Krefeld 05 Teilfinanzrechnung 2014 Soziale Leistungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 3 4 12.944.421,93 11.410.000,00 10.545.739,12 -864.260,88 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.561.224,57 1.239.560,00 1.723.179,89 483.619,89 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.804.906,49 6.809.140,00 3.232.115,14 -3.577.024,86 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 169.952,75 267.140,00 202.464,49 -64.675,51 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 55.034,40 52.340,00 55.034,40 2.694,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.996.317,63 49.372.450,00 52.959.698,63 3.587.248,63 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + 21 3.649,26 6.240,00 1.159,41 -5.080,59 65.062,39 8.450,00 5.739,90 -2.710,10 67.600.569,42 69.165.320,00 68.725.130,98 -440.189,02 -10.954.768,23 -10.582.290,00 -11.576.892,46 -994.602,46 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.584.616,44 -4.341.140,00 -4.808.131,56 -466.991,56 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen -61.484.961,56 -57.942.807,00 -65.750.888,48 -7.808.081,48 Sonstige Auszahlungen -70.594.942,67 -68.089.270,00 -67.034.735,23 1.054.534,77 -147.619.288,90 -140.955.507,00 -149.170.647,73 -8.215.140,73 -80.018.719,48 -71.790.187,00 -80.445.516,75 -8.655.329,75 0,00 0,00 0,00 0,00 1.700,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 104.708,63 111.000,00 79.200,76 -31.799,24 23 = Summe (investive Einzahlungen) 106.408,63 111.000,00 79.200,76 -31.799,24 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -46.846,21 -45.750,00 -55.938,30 -10.188,30 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -46.846,21 -45.750,00 -55.938,30 -10.188,30 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 59.562,42 65.250,00 23.262,46 -41.987,54 102 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 23.735.208,71 27.778.267,04 25.482.897,59 -2.295.369,45 Sonstige Transfererträge 1.971.156,87 1.953.670,00 2.185.287,16 231.617,16 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.826.664,06 4.525.610,00 5.415.446,35 889.836,35 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 747.321,13 616.330,00 766.674,80 150.344,80 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.629.154,74 1.603.840,00 2.148.870,62 545.030,62 7 + Sonstige ordentliche Erträge 537.985,43 201.740,00 416.895,03 215.155,03 8 + Aktivierte Eigenleistungen 61.340,05 50.000,00 8.465,90 -41.534,10 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + 4 5 33.508.830,99 36.729.457,04 36.424.537,45 -304.919,59 -32.376.982,26 -32.970.960,00 -36.099.745,33 -3.128.785,33 -371.927,97 0,00 -270.293,69 -270.293,69 -3.622.054,12 -5.539.640,00 -4.969.708,74 569.931,26 -395.513,45 -683.072,69 -688.687,29 -5.614,60 -68.574.165,80 -61.986.277,00 -71.444.778,12 -9.458.501,12 -1.061.260,94 -1.751.700,00 -934.140,67 817.559,33 -106.401.904,54 -102.931.649,69 -114.407.353,84 -11.475.704,15 -72.893.073,55 -66.202.192,65 -77.982.816,39 -11.780.623,74 3.984,97 4.100,00 3.976,86 -123,14 0,00 0,00 -27,19 -27,19 3.984,97 4.100,00 3.949,67 -150,33 -72.889.088,58 -66.198.092,65 -77.978.866,72 -11.780.774,07 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -72.889.088,58 -66.198.092,65 -77.978.866,72 -11.780.774,07 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.250.635,24 126.000,00 1.244.427,13 1.118.427,13 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.230.344,04 -3.782.981,54 -3.430.362,97 352.618,57 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.979.708,80 -3.656.981,54 -2.185.935,84 1.471.045,70 -74.868.797,38 -69.855.074,19 -80.164.802,56 -10.309.728,37 103 Stadt Krefeld 06 Teilfinanzrechnung 2014 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.130.197,52 27.766.350,00 25.889.215,53 -1.877.134,47 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 2.032.050,66 1.953.670,00 2.110.625,63 156.955,63 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.867.189,75 4.525.610,00 5.302.251,30 776.641,30 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + 20 + 21 726.047,62 616.330,00 711.122,29 94.792,29 1.583.837,11 1.603.840,00 2.307.187,69 703.347,69 175.298,71 95.250,00 139.386,75 44.136,75 24.628,60 4.100,00 2.808,35 -1.291,65 34.539.249,97 36.565.150,00 36.462.597,54 -102.552,46 -32.162.517,74 -32.108.250,00 -34.753.281,78 -2.645.031,78 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.067.904,50 -5.539.640,00 -3.746.891,16 1.792.748,84 0,00 0,00 -27,19 -27,19 -67.340.920,91 -61.986.277,00 -70.117.424,91 -8.131.147,91 -562.278,23 -1.138.060,00 -558.598,10 579.461,90 -104.133.621,38 -100.772.227,00 -109.176.223,14 -8.403.996,14 -69.594.371,41 -64.207.077,00 -72.713.625,60 -8.506.548,60 10.490,00 0,00 104.742,91 104.742,91 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 38.950,24 39.000,00 19.475,12 -19.524,88 23 = Summe (investive Einzahlungen) 49.440,24 39.000,00 124.218,03 85.218,03 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -311.389,34 -610.000,00 -306.346,13 303.653,87 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -548.429,17 -663.810,00 -434.202,20 229.607,80 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -859.818,51 -1.273.810,00 -740.548,33 533.261,67 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -810.378,27 -1.234.810,00 -616.330,30 618.479,70 104 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 07 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR Ertrags- und Aufwandsarten 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 2 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) EUR 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 328,48 11.250,00 1.473,98 -9.776,02 0,00 0,00 0,00 0,00 431.947,40 725.780,00 444.986,19 -280.793,81 163,38 500,00 107,51 -392,49 184.346,56 183.260,00 184.822,49 1.562,49 97.611,77 0,00 97.271,11 97.271,11 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 714.397,59 920.790,00 728.661,28 -192.128,72 11 - Personalaufwendungen -2.226.443,21 -2.106.870,00 -2.404.293,03 -297.423,03 12 - Versorgungsaufwendungen -167.896,14 -155.640,00 -186.023,77 -30.383,77 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen -97.740,48 -136.250,00 -96.983,37 39.266,63 -9.378,20 -16.926,90 -6.559,76 10.367,14 15 - Transferaufwendungen -878.347,60 -862.858,00 -865.246,42 -2.388,42 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -29.384,41 -39.220,00 -17.880,55 21.339,45 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.409.190,04 -3.317.764,90 -3.576.986,90 -259.222,00 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -2.694.792,45 -2.396.974,90 -2.848.325,62 -451.350,72 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -2.694.792,45 -2.396.974,90 -2.848.325,62 -451.350,72 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -2.694.792,45 -2.396.974,90 -2.848.325,62 -451.350,72 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 68.366,79 115.250,00 54.341,84 -60.908,16 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -663.443,42 -823.232,66 -648.363,30 174.869,36 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -595.076,63 -707.982,66 -594.021,46 113.961,20 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -3.289.869,08 -3.104.957,56 -3.442.347,08 -337.389,52 105 Stadt Krefeld 07 Teilfinanzrechnung 2014 Gesundheitsdienste lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 4 0,00 0,00 0,00 0,00 88,15 11.250,00 1.250,00 -10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450.923,37 725.780,00 413.950,15 -311.829,85 163,38 500,00 107,51 -392,49 184.622,37 183.260,00 184.822,48 1.562,48 122,45 0,00 311,17 311,17 0,00 0,00 0,00 0,00 635.919,72 920.790,00 600.441,31 -320.348,69 -2.096.797,03 -1.931.640,00 -2.203.115,50 -271.475,50 -137.938,69 -155.640,00 -140.979,24 14.660,76 -96.250,28 -136.250,00 -96.454,77 39.795,23 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen -878.347,60 -862.858,00 -865.246,42 -2.388,42 15 - Sonstige Auszahlungen -15.948,12 -39.220,00 -21.850,13 17.369,87 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.225.281,72 -3.125.608,00 -3.327.646,06 -202.038,06 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -2.589.362,00 -2.204.818,00 -2.727.204,75 -522.386,75 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -11.275,93 -12.840,00 -304,32 12.535,68 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -11.275,93 -12.840,00 -304,32 12.535,68 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -11.275,93 -12.840,00 -304,32 12.535,68 106 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 08 Sportförderung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR Ertrags- und Aufwandsarten 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - 21 = 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 2 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) EUR 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 472.600,45 435.101,15 580.093,68 144.992,53 0,00 0,00 0,00 0,00 553.489,94 1.234.460,00 930.358,53 -304.101,47 1.196.767,65 668.600,00 621.812,22 -46.787,78 5.286,05 0,00 22.349,79 22.349,79 334.714,46 190.380,00 504.677,51 314.297,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.562.858,55 2.528.541,15 2.659.291,73 130.750,58 -4.228.247,39 -4.247.740,00 -4.269.567,72 -21.827,72 -19.213,61 0,00 -13.462,96 -13.462,96 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.325.035,18 -3.604.790,00 -3.224.741,44 380.048,56 Bilanzielle Abschreibungen -2.685.198,05 -2.563.317,27 -2.681.196,81 -117.879,54 -261.062,97 -270.650,00 -211.414,13 59.235,87 -659.583,63 -234.280,00 -332.534,92 -98.254,92 -11.178.340,83 -10.920.777,27 -10.732.917,98 187.859,29 -8.615.482,28 -8.392.236,12 -8.073.626,25 318.609,87 0,00 0,00 0,00 0,00 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -112.240,63 -39.800,00 -39.791,04 8,96 Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -112.240,63 -39.800,00 -39.791,04 8,96 -8.727.722,91 -8.432.036,12 -8.113.417,29 318.618,83 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -8.727.722,91 -8.432.036,12 -8.113.417,29 318.618,83 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 229.185,74 235.910,00 204.130,75 -31.779,25 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell -966.705,28 -930.441,67 -1.031.179,15 -100.737,48 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -737.519,54 -694.531,67 -827.048,40 -132.516,73 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -9.465.242,45 -9.126.567,79 -8.940.465,69 186.102,10 107 Stadt Krefeld 08 Teilfinanzrechnung 2014 Sportförderung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 637.478,00 0,00 613.816,00 613.816,00 0,00 0,00 0,00 0,00 579.230,27 1.234.460,00 901.668,48 -332.791,52 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.199.071,66 668.600,00 626.788,50 -41.811,50 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.286,05 0,00 20.047,31 20.047,31 7 + Sonstige Einzahlungen 2.951,53 190.380,00 5.177,94 -185.202,06 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = 17 0,00 0,00 0,00 0,00 2.424.017,51 2.093.440,00 2.167.498,23 74.058,23 -4.215.968,33 -4.112.760,00 -4.211.647,18 -98.887,18 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.507.467,85 -3.604.790,00 -3.015.797,92 588.992,08 -88.171,51 -39.800,00 -109.868,04 -70.068,04 Transferauszahlungen -251.287,97 -270.650,00 -221.164,84 49.485,16 Sonstige Auszahlungen -144.955,30 -234.280,00 -450.603,55 -216.323,55 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.207.850,96 -8.262.280,00 -8.009.081,53 253.198,47 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -5.783.833,45 -6.168.840,00 -5.841.583,30 327.256,70 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 22.194,84 0,00 225,72 225,72 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 385.050,00 385.050,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 22.194,84 0,00 385.275,72 385.275,72 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -143.377,22 0,00 -2.801,05 -2.801,05 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.143,21 -56.040,00 -4.390,69 51.649,31 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -147.520,43 -56.040,00 -7.191,74 48.848,26 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -125.325,59 -56.040,00 378.083,98 434.123,98 108 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 09 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 200.545,26 1.301.616,12 148.975,03 -1.152.641,09 0,00 0,00 0,00 0,00 344.049,06 624.035,12 447.389,89 -176.645,23 184,00 0,00 173,70 173,70 20.411,63 500.000,00 30.568,48 -469.431,52 119.617,73 0,00 157.315,40 157.315,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 684.807,68 2.425.651,24 784.422,50 -1.641.228,74 -4.788.509,89 -4.970.170,00 -5.335.477,69 -365.307,69 -117.111,97 0,00 -79.790,88 -79.790,88 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -83.634,15 -540.810,00 -99.403,10 441.406,90 Bilanzielle Abschreibungen -60.849,20 -142.610,03 -46.536,46 96.073,57 - Transferaufwendungen -79.017,17 0,00 -65.478,89 -65.478,89 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -267.329,56 -2.253.510,00 -135.106,17 2.118.403,83 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.396.451,94 -7.907.100,03 -5.761.793,19 2.145.306,84 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -4.711.644,26 -5.481.448,79 -4.977.370,69 504.078,10 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -4.711.644,26 -5.481.448,79 -4.977.370,69 504.078,10 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -4.711.644,26 -5.481.448,79 -4.977.370,69 504.078,10 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 90.486,18 498.630,00 92.179,86 -406.450,14 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = 32 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.818.932,05 -2.184.743,89 -1.921.472,64 263.271,25 0,00 0,00 0,00 0,00 Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -1.728.445,87 -1.686.113,89 -1.829.292,78 -143.178,89 Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -6.440.090,13 -7.167.562,68 -6.806.663,47 360.899,21 109 Stadt Krefeld 09 Teilfinanzrechnung 2014 Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 4 0,00 0,00 0,00 0,00 186.561,00 1.297.200,00 145.134,00 -1.152.066,00 0,00 0,00 0,00 0,00 345.091,78 603.880,00 429.856,65 -174.023,35 184,00 0,00 173,70 173,70 15.435,00 500.000,00 41.501,00 -458.499,00 269,44 0,00 55,20 55,20 0,00 0,00 0,00 0,00 547.541,22 2.401.080,00 616.720,55 -1.784.359,45 -4.696.185,85 -4.624.020,00 -4.900.414,94 -276.394,94 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -77.305,60 -540.810,00 -104.045,29 436.764,71 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -107.616,63 0,00 -65.478,89 -65.478,89 15 - Sonstige Auszahlungen -241.927,82 -2.253.510,00 -156.520,32 2.096.989,68 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -5.123.035,90 -7.418.340,00 -5.226.459,44 2.191.880,56 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -4.575.494,68 -5.017.260,00 -4.609.738,89 407.521,11 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 283.170,48 4.639.580,00 760.606,00 -3.878.974,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.100,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 1.099.370,00 0,00 -1.099.370,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 201.022,52 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 487.293,00 5.738.950,00 760.606,00 -4.978.344,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -91.776,00 -97.000,00 -91.594,00 5.406,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -7.898.850,00 0,00 7.898.850,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -74.447,93 -48.650,00 -2.258,37 46.391,63 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -166.223,93 -8.044.500,00 -93.852,37 7.950.647,63 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 321.069,07 -2.305.550,00 666.753,63 2.972.303,63 110 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 10 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = 19 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 17.186,02 20.504,80 2.207,42 -18.297,38 0,00 0,00 0,00 0,00 3.627.080,64 1.926.290,00 3.159.017,90 1.232.727,90 0,00 0,00 0,00 0,00 25.937,78 17.740,00 20.607,60 2.867,60 134.691,53 104.410,00 150.521,56 46.111,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.804.895,97 2.068.944,80 3.332.354,48 1.263.409,68 -2.835.279,35 -3.077.040,00 -3.077.979,30 -939,30 -79.526,02 0,00 -53.774,77 -53.774,77 -1.459,92 -3.030,00 -12.099,79 -9.069,79 -65.859,85 -39.327,48 -43.400,07 -4.072,59 0,00 -40.000,00 0,00 40.000,00 -40.485,76 -60.470,00 -30.931,05 29.538,95 -3.022.610,90 -3.219.867,48 -3.218.184,98 1.682,50 Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 782.285,07 -1.150.922,68 114.169,50 1.265.092,18 + Finanzerträge 146.084,46 346.980,00 674.050,25 327.070,25 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 146.084,46 346.980,00 674.050,25 327.070,25 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 928.369,53 -803.942,68 788.219,75 1.592.162,43 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) 928.369,53 -803.942,68 788.219,75 1.592.162,43 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 0,00 0,00 8,53 8,53 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.039.004,81 -1.189.756,79 -1.168.542,09 21.214,70 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.039.004,81 -1.189.756,79 -1.168.533,56 21.223,23 -110.635,28 -1.993.699,47 -380.313,81 1.613.385,66 111 Stadt Krefeld 10 Teilfinanzrechnung 2014 Bauen und Wohnen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 20.000,00 0,00 -20.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.101.438,72 1.926.290,00 3.657.074,78 1.730.784,78 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 608,60 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 25.937,78 17.740,00 20.607,60 2.867,60 7 + Sonstige Einzahlungen 49.675,03 35.350,00 42.070,22 6.720,22 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 20 0,00 346.980,00 0,00 -346.980,00 3.177.660,13 2.346.360,00 3.719.752,60 1.373.392,60 -2.741.991,21 -2.813.950,00 -2.818.855,97 -4.905,97 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.459,92 -3.030,00 -12.099,79 -9.069,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -40.000,00 0,00 40.000,00 -36.650,01 -60.470,00 -28.447,92 32.022,08 -2.780.101,14 -2.917.450,00 -2.859.403,68 58.046,32 397.558,99 -571.090,00 860.348,92 1.431.438,92 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 338.229,44 146.000,00 223.869,41 77.869,41 23 = Summe (investive Einzahlungen) 338.229,44 146.000,00 223.869,41 77.869,41 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -18.527,43 -11.750,00 -1.520,41 10.229,59 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -18.527,43 -11.750,00 -1.520,41 10.229,59 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 319.702,01 134.250,00 222.349,00 88.099,00 112 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 11 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 34.758,42 34.758,42 1.684,50 235,04 903,13 668,09 0,00 0,00 0,00 0,00 32.654.009,34 35.178.992,00 32.735.874,46 -2.443.117,54 0,00 0,00 0,00 0,00 5.404.630,01 1.258.000,00 5.806.429,01 4.548.429,01 32.777,92 100,00 32.598,76 32.498,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 38.093.101,77 36.437.327,04 38.610.563,78 2.173.236,74 Personalaufwendungen -1.039.502,54 -1.141.110,00 -1.183.272,63 -42.162,63 -45.116,51 0,00 -31.650,35 -31.650,35 -32.785.362,53 -34.024.800,00 -32.568.948,71 1.455.851,29 -23.111,28 -34.554,07 -20.750,06 13.804,01 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 -4.323.769,32 -154.750,00 -4.954.397,43 -4.799.647,43 -38.216.862,18 -35.355.214,07 -38.759.019,18 -3.403.805,11 -123.760,41 1.082.112,97 -148.455,40 -1.230.568,37 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -123.760,41 1.082.112,97 -148.455,40 -1.230.568,37 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -123.760,41 1.082.112,97 -148.455,40 -1.230.568,37 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.147.535,93 96.390,00 1.144.099,21 1.047.709,21 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = 32 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.316.097,26 -1.593.051,20 -1.563.457,47 29.593,73 0,00 0,00 0,00 0,00 Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -168.561,33 -1.496.661,20 -419.358,26 1.077.302,94 Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) -292.321,74 -414.548,23 -567.813,66 -153.265,43 113 Stadt Krefeld 11 Teilfinanzrechnung 2014 Ver- und Entsorgung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 31.686.793,26 33.578.992,00 31.234.934,49 -2.344.057,51 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 37.075.955,83 34.837.092,00 36.814.817,80 1.977.725,80 10 - Personalauszahlungen -1.020.794,44 -1.008.420,00 -1.050.103,30 -41.683,30 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + 19 20 0,00 0,00 0,00 0,00 5.356.222,20 1.258.000,00 5.579.846,48 4.321.846,48 32.940,37 100,00 36,83 -63,17 0,00 0,00 0,00 0,00 -32.710.815,57 -34.024.800,00 -32.604.689,34 1.420.110,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -54.900,32 -154.750,00 -55.111,04 99.638,96 -33.786.510,33 -35.187.970,00 -33.709.903,68 1.478.066,32 3.289.445,50 -350.878,00 3.104.914,12 3.455.792,12 Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 2.912,00 2.912,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 2.912,00 2.912,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -52.555,50 -69.650,00 -15.673,42 53.976,58 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -52.555,50 -69.650,00 -15.673,42 53.976,58 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -52.555,50 -69.650,00 -12.761,42 56.888,58 114 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 12 Verkehrsflächen und -anlagen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 6.561,08 6.561,08 6.802.402,18 6.139.304,83 6.339.713,83 200.409,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.530.135,36 14.323.259,67 13.855.286,26 -467.973,41 1.139.003,45 1.768.470,00 1.164.063,01 -604.406,99 1.296.918,36 969.450,00 1.264.322,03 294.872,03 238.200,70 22.050,00 242.643,93 220.593,93 186.551,68 290.000,00 263.639,11 -26.360,89 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 23.193.211,73 23.512.534,50 23.136.229,25 -376.305,25 Personalaufwendungen -4.421.107,48 -4.576.660,00 -4.652.879,14 -76.219,14 -22.879,49 0,00 -16.059,18 -16.059,18 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.414.900,84 -24.442.430,00 -24.371.252,65 71.177,35 Bilanzielle Abschreibungen -15.838.973,50 -17.093.116,25 -15.942.221,97 1.150.894,28 0,00 0,00 0,00 0,00 -385.830,00 -1.787.224,07 -1.401.394,07 -46.498.036,25 -46.769.637,01 -271.600,76 -22.985.501,75 -23.633.407,76 -647.906,01 300,00 174,00 -126,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.849.744,40 17 = Ordentliche Aufwendungen -48.547.605,71 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -25.354.393,98 19 + Finanzerträge 56,83 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -914.959,03 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -914.902,20 300,00 174,00 -126,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -26.269.296,18 -22.985.201,75 -23.633.233,76 -648.032,01 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -26.269.296,18 -22.985.201,75 -23.633.233,76 -648.032,01 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 911.501,60 516.130,00 997.763,57 481.633,57 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.537.393,57 -2.816.431,88 -3.221.304,28 -404.872,40 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.625.891,97 -2.300.301,88 -2.223.540,71 76.761,17 -27.895.188,15 -25.285.503,63 -25.856.774,47 -571.270,84 115 Stadt Krefeld 12 Teilfinanzrechnung 2014 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 17.980,00 15.000,00 19.400,00 4.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 9.450.417,20 10.545.953,00 9.524.275,63 -1.021.677,37 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.365.265,34 1.768.470,00 1.138.361,33 -630.108,67 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.301.270,48 969.450,00 1.221.900,30 252.450,30 7 + Sonstige Einzahlungen 56.865,55 22.050,00 33.544,21 11.494,21 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 271,83 300,00 -19,18 -319,18 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 12.192.070,40 13.321.223,00 11.937.462,29 -1.383.760,71 10 - Personalauszahlungen -4.382.701,56 -4.506.290,00 -4.547.274,06 -40.984,06 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 0,00 0,00 0,00 0,00 -23.914.666,96 -24.442.430,00 -24.709.998,92 -267.568,92 -10.603,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -174.634,32 -255.830,00 -305.381,06 -49.551,06 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -28.482.606,41 -29.204.550,00 -29.562.654,04 -358.104,04 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -16.290.536,01 -15.883.327,00 -17.625.191,75 -1.741.864,75 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.861.715,97 6.168.000,00 4.699.255,43 -1.468.744,57 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 72.095,00 0,00 21.990,00 21.990,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.014.805,60 3.500.000,00 1.862.857,52 -1.637.142,48 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 4.550,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 2.953.166,57 9.668.000,00 6.584.102,95 -3.083.897,05 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -58.327,27 -25.000,00 -2.839,96 22.160,04 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -9.075.068,74 -19.730.000,00 -15.074.569,17 4.655.430,83 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -153.150,43 -380.220,00 -257.337,76 122.882,24 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -27.000,00 0,00 -13.807,67 -13.807,67 Summe (investive Auszahlungen) -9.313.546,44 -20.135.220,00 -15.348.554,56 4.786.665,44 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -6.360.379,87 -10.467.220,00 -8.764.451,61 1.702.768,39 116 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 13 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 439.161,90 190.521,66 401.224,00 210.702,34 0,00 0,00 0,00 0,00 4.423.420,62 4.621.060,00 4.081.705,39 -539.354,61 512.174,20 599.220,00 563.357,86 -35.862,14 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 236.019,81 324.690,00 405.948,85 81.258,85 + Sonstige ordentliche Erträge 594.428,22 1.192.960,00 270.168,72 -922.791,28 + Aktivierte Eigenleistungen 22.247,53 50.000,00 7.719,38 -42.280,62 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 6.227.452,28 6.978.451,66 5.730.124,20 -1.248.327,46 -10.649.243,26 -10.475.720,00 -11.031.373,03 -555.653,03 -60.420,65 0,00 -43.823,70 -43.823,70 -2.502.622,09 -2.317.040,00 -2.207.935,10 109.104,90 -559.041,94 -692.437,61 -1.723.864,07 -1.031.426,46 -24.145,48 -33.801,00 -12.340,00 21.461,00 -797.953,68 -723.005,21 -738.547,17 -15.541,96 -14.593.427,10 -14.242.003,82 -15.757.883,07 -1.515.879,25 -8.365.974,82 -7.263.552,16 -10.027.758,87 -2.764.206,71 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 -200,00 0,00 200,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 -200,00 0,00 200,00 -8.365.974,82 -7.263.752,16 -10.027.758,87 -2.764.006,71 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -8.365.974,82 -7.263.752,16 -10.027.758,87 -2.764.006,71 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.117.081,88 1.074.770,00 1.078.182,60 3.412,60 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.886.334,70 -2.065.272,88 -1.943.423,30 121.849,58 0,00 0,00 0,00 0,00 -769.252,82 -990.502,88 -865.240,70 125.262,18 -9.135.227,64 -8.254.255,04 -10.892.999,57 -2.638.744,53 117 Stadt Krefeld 13 Teilfinanzrechnung 2014 Natur- und Landschaftspflege lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 4 0,00 0,00 0,00 0,00 138.126,31 113.680,00 149.521,15 35.841,15 0,00 0,00 0,00 0,00 4.807.226,95 4.621.060,00 4.609.111,15 -11.948,85 817.432,48 599.220,00 572.043,13 -27.176,87 12.279,66 324.690,00 629.689,00 304.999,00 104.790,37 1.122.560,00 83.865,10 -1.038.694,90 0,00 0,00 0,00 0,00 5.879.855,77 6.781.210,00 6.044.229,53 -736.980,47 -10.611.104,64 -10.323.080,00 -10.685.596,22 -362.516,22 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.473.321,75 -2.317.040,00 -2.246.119,48 70.920,52 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -200,00 0,00 200,00 14 - Transferauszahlungen -29.062,15 15 - Sonstige Auszahlungen -492.796,76 -33.801,00 -12.340,00 21.461,00 -618.370,00 -519.172,65 99.197,35 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -13.606.285,30 -13.292.491,00 -13.463.228,35 -170.737,35 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -7.726.429,53 -6.511.281,00 -7.418.998,82 -907.717,82 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 147.949,14 1.670.000,00 2.139.044,87 469.044,87 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 10.753,33 15.000,00 9.428,00 -5.572,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 158.702,47 1.685.000,00 2.148.472,87 463.472,87 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -140.013,99 -20.000,00 -60.812,02 -40.812,02 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -573.571,12 -2.318.000,00 -2.717.649,63 -399.649,63 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -734.531,85 -522.160,00 -496.296,82 25.863,18 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.887,01 0,00 0,00 0,00 Summe (investive Auszahlungen) -1.456.003,97 -2.860.160,00 -3.274.758,47 -414.598,47 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.297.301,50 -1.175.160,00 -1.126.285,60 48.874,40 118 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 14 Umweltschutz lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + 20 21 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 33.095,15 176.036,12 54.108,37 -121.927,75 0,00 0,00 0,00 0,00 67.861,08 109.100,00 87.942,00 -21.158,00 0,00 0,00 0,00 0,00 226.766,88 243.840,00 232.898,15 -10.941,85 37.685,07 500,00 55.227,99 54.727,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 365.408,18 529.476,12 430.176,51 -99.299,61 -1.058.730,37 -924.640,00 -1.162.747,61 -238.107,61 -15.810,54 0,00 -10.506,80 -10.506,80 -119.459,51 -212.450,00 -168.913,81 43.536,19 -9.955,00 -14.619,27 -11.274,14 3.345,13 0,00 0,00 0,00 0,00 -113.658,06 -382.950,00 -57.844,67 325.105,33 -1.317.613,48 -1.534.659,27 -1.411.287,03 123.372,24 -952.205,30 -1.005.183,15 -981.110,52 24.072,63 Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 -952.205,30 -1.005.183,15 -981.110,52 24.072,63 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -952.205,30 -1.005.183,15 -981.110,52 24.072,63 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 372.592,25 460.410,00 429.668,39 -30.741,61 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -228.888,47 -230.800,00 -222.444,53 8.355,47 0,00 0,00 0,00 0,00 143.703,78 229.610,00 207.223,86 -22.386,14 -808.501,52 -775.573,15 -773.886,66 1.686,49 119 Stadt Krefeld 14 Teilfinanzrechnung 2014 Umweltschutz lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 = 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + 21 2 3 4 0,00 0,00 0,00 0,00 32.000,00 176.000,00 50.000,00 -126.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 64.912,69 109.100,00 87.621,91 -21.478,09 0,00 0,00 0,00 0,00 226.766,88 243.840,00 232.898,15 -10.941,85 1.263,70 500,00 293,52 -206,48 0,00 0,00 0,00 0,00 324.943,27 529.440,00 370.813,58 -158.626,42 -1.049.315,76 -908.240,00 -1.117.919,27 -209.679,27 0,00 0,00 0,00 0,00 -249.388,93 -212.450,00 -204.352,52 8.097,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -110.549,98 -382.950,00 -60.070,57 322.879,43 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -1.409.254,67 -1.503.640,00 -1.382.342,36 121.297,64 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -1.084.311,40 -974.200,00 -1.011.528,78 -37.328,78 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Summe (investive Einzahlungen) 24 - 25 0,00 0,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -6.296,93 -13.040,00 -4.072,25 8.967,75 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -6.296,93 -13.040,00 -4.072,25 8.967,75 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -5.296,93 -13.040,00 -4.072,25 8.967,75 120 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 15 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 2.308.293,93 2.856.875,20 2.020.279,93 -836.595,27 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = 11 - 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.260.183,57 -926.330,00 -902.335,24 23.994,76 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.572.517,68 -2.871.914,69 -2.959.831,68 -87.916,99 15 - Transferaufwendungen -18.815.076,80 -19.984.742,00 -18.910.665,52 1.074.076,48 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = 19 1.846,53 10.000,00 2.781,52 -7.218,48 1.563.267,80 1.762.090,00 1.764.282,37 2.192,37 302.938,92 294.040,00 64.996,62 -229.043,38 16.077.101,62 15.624.500,00 15.018.476,99 -606.023,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ordentliche Erträge 20.253.448,80 20.547.505,20 18.870.817,43 -1.676.687,77 Personalaufwendungen -1.356.147,08 -1.452.910,00 -1.521.017,05 -68.107,05 -71.871,14 0,00 -53.196,27 -53.196,27 -5.037.679,45 -6.156.945,00 -2.626.097,62 3.530.847,38 -30.113.475,72 -31.392.841,69 -26.973.143,38 4.419.698,31 Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -9.860.026,92 -10.845.336,49 -8.102.325,95 2.743.010,54 + Finanzerträge 28.584.817,60 31.946.410,00 16.950.870,25 -14.995.539,75 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -65.184,83 -8.000,00 0,00 8.000,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 28.519.632,77 31.938.410,00 16.950.870,25 -14.987.539,75 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 18.659.605,85 21.093.073,51 8.848.544,30 -12.244.529,21 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) 18.659.605,85 21.093.073,51 8.848.544,30 -12.244.529,21 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 283,22 0,00 425,75 425,75 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -895.843,01 -927.592,58 -952.929,78 -25.337,20 0,00 0,00 0,00 0,00 -895.559,79 -927.592,58 -952.504,03 -24.911,45 17.764.046,06 20.165.480,93 7.896.040,27 -12.269.440,66 121 Stadt Krefeld 15 Teilfinanzrechnung 2014 Wirtschaft und Tourismus lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2.284.731,20 2.850.000,00 2.006.574,49 -843.425,51 0,00 0,00 0,00 0,00 -447,04 10.000,00 4.971,09 -5.028,91 1.601.610,23 1.762.090,00 1.612.997,01 -149.092,99 303.768,92 294.040,00 68.556,96 -225.483,04 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 14.440.296,47 15.624.500,00 15.979.437,50 354.937,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 27.167.717,99 31.946.410,00 23.139.588,05 -8.806.821,95 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 45.797.677,77 52.487.040,00 42.812.125,10 -9.674.914,90 10 - Personalauszahlungen -1.385.370,45 -1.262.860,00 -1.269.645,10 -6.785,10 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -848.672,12 -926.330,00 -1.471.764,41 -545.434,41 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -8.000,00 -6.312,00 1.688,00 14 - 15 - Transferauszahlungen -18.374.437,87 -19.984.742,00 -18.879.051,39 1.105.690,61 Sonstige Auszahlungen -4.687.771,41 -6.156.945,00 -2.580.505,13 3.576.439,87 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -25.296.251,85 -28.338.877,00 -24.207.278,03 4.131.598,97 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 20.501.425,92 24.148.163,00 18.604.847,07 -5.543.315,93 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 6.250,00 6.250,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 814.191,51 865.790,00 874.532,76 8.742,76 23 = Summe (investive Einzahlungen) 814.191,51 865.790,00 880.782,76 14.992,76 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -11.747,59 -35.200,00 -4.082,61 31.117,39 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -3.898.612,87 -2.804.000,00 -2.896.000,00 -92.000,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -3.910.360,46 -2.839.200,00 -2.900.082,61 -60.882,61 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -3.096.168,95 -1.973.410,00 -2.019.299,85 -45.889,85 122 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 16 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 263.815.103,85 307.725.656,00 262.828.755,73 -44.896.900,27 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 114.851.937,88 120.432.108,33 137.985.885,92 17.553.777,59 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige ordentliche Erträge 3.758.879,46 1.501.980,00 7.246.408,02 5.744.428,02 8 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 382.425.921,19 429.659.744,33 408.061.049,67 -21.598.694,66 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -11.775.031,51 -9.021.379,00 -3.777.386,37 5.243.992,63 15 - Transferaufwendungen -74.147.967,00 -81.586.769,00 -77.787.646,02 3.799.122,98 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.656,00 0,00 -1.163.244,00 -1.163.244,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -85.932.654,51 -90.608.148,00 -82.728.276,39 7.879.871,61 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 296.493.266,68 339.051.596,33 325.332.773,28 -13.718.823,05 19 + Finanzerträge 346.872,31 574.250,00 209.105,51 -365.144,49 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -10.611.619,42 -17.897.000,00 -9.901.903,18 7.995.096,82 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -10.264.747,11 -17.322.750,00 -9.692.797,67 7.629.952,33 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 286.228.519,57 321.728.846,33 315.639.975,61 -6.088.870,72 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) 286.228.519,57 321.728.846,33 315.639.975,61 -6.088.870,72 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 414.084,47 0,00 415.179,94 415.179,94 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.121,64 -8.400,00 -2.773,35 5.626,65 0,00 0,00 0,00 0,00 412.962,83 -8.400,00 412.406,59 420.806,59 286.641.482,40 321.720.446,33 316.052.382,20 -5.668.064,13 123 Stadt Krefeld 16 Teilfinanzrechnung 2014 Allgemeine Finanzwirtschaft lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 248.050.475,08 284.698.648,00 247.479.191,82 -37.219.456,18 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 112.277.017,88 115.705.000,00 135.502.169,92 19.797.169,92 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen 14.372,69 1.501.980,00 4.220.398,39 2.718.418,39 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - 346.625,51 574.250,00 253.894,82 -320.355,18 360.688.491,16 402.479.878,00 387.455.654,95 -15.024.223,05 Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -10.513.387,07 -17.897.000,00 -9.469.352,49 8.427.647,51 14 - Transferauszahlungen -58.622.748,00 -58.559.761,00 -60.348.654,07 -1.788.893,07 15 - Sonstige Auszahlungen 0,00 0,00 -1.060.496,00 -1.060.496,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -69.136.135,07 -76.456.761,00 -70.878.502,56 5.578.258,44 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 291.552.356,09 326.023.117,00 316.577.152,39 -9.445.964,61 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.907.762,34 6.313.052,00 6.897.631,95 584.579,95 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 30.677,52 30.677,52 23 = Summe (investive Einzahlungen) 5.907.762,34 6.313.052,00 6.928.309,47 615.257,47 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 5.907.762,34 6.313.052,00 6.928.309,47 615.257,47 124 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 17 Stiftungen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 4.523,71 0,00 -4.523,71 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 0,00 0,00 265.907,05 264.010,00 281.802,76 17.792,76 0,00 0,00 394,07 394,07 347.507,94 50.500,00 164.433,89 113.933,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 613.414,99 319.033,71 446.630,72 127.597,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -231.741,87 -160.420,00 -178.862,14 -18.442,14 -44.065,46 -58.292,30 -43.505,32 14.786,98 0,00 -30.000,00 -100.077,26 -70.077,26 -204.401,96 -81.940,00 -297.925,59 -215.985,59 -480.209,29 -330.652,30 -620.370,31 -289.718,01 133.205,70 -11.618,59 -173.739,59 -162.121,00 52.666,45 80.500,00 125.172,13 44.672,13 0,00 0,00 0,00 0,00 52.666,45 80.500,00 125.172,13 44.672,13 185.872,15 68.881,41 -48.567,46 -117.448,87 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) 185.872,15 68.881,41 -48.567,46 -117.448,87 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 1.121,64 8.400,00 115.257,56 106.857,56 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = 32 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -98.133,21 -209.350,00 -79.482,40 129.867,60 0,00 0,00 0,00 0,00 Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) -97.011,57 -200.950,00 35.775,16 236.725,16 Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 88.860,58 -132.068,59 -12.792,30 119.276,29 125 Stadt Krefeld 17 Teilfinanzrechnung 2014 Stiftungen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 276.591,24 264.010,00 282.135,00 18.125,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0,00 394,07 394,07 7 + Sonstige Einzahlungen 68.030,21 200,00 52.158,00 51.958,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + 22 3.508,94 80.500,00 54.707,82 -25.792,18 348.130,39 344.710,00 389.394,89 44.684,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -211.463,19 -160.420,00 -213.572,44 -53.152,44 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferauszahlungen -87.541,63 -30.000,00 -70.000,00 -40.000,00 Sonstige Auszahlungen -5.157,12 -5.900,00 -3.801,82 2.098,18 -304.161,94 -196.320,00 -287.374,26 -91.054,26 43.968,45 148.390,00 102.020,63 -46.369,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.326.936,49 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 2.326.936,49 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -8.153,00 0,00 -792,29 -792,29 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -2.326.936,49 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -2.335.089,49 0,00 -792,29 -792,29 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -8.153,00 0,00 -792,29 -792,29 126 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen 127 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich I 128 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 Geschäftsbereich relative Kennzahlen 1 Einheit Oberbürgermeister Ergebnis Ansatz Ist- Vergleich Ergebnis Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 129 96,80 100,00 87,75 12,25 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 1 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 27.343,17 682,82 25.383,50 24.700,68 0,00 0,00 0,00 0,00 7.934,52 0,00 7.037,92 7.037,92 40.514,83 27.190,00 56.379,12 29.189,12 339.362,93 308.650,00 98.029,75 -210.620,25 51.948,37 113.080,00 289.259,34 176.179,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 467.103,82 449.602,82 476.089,63 26.486,81 -5.514.136,33 -5.925.160,00 -6.363.747,45 -438.587,45 Versorgungsaufwendungen -468.169,15 0,00 -311.975,94 -311.975,94 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -107.405,68 -113.150,00 -38.327,42 74.822,58 - Bilanzielle Abschreibungen -55.550,80 -56.979,48 -36.089,17 20.890,31 - Transferaufwendungen -96.223,50 -80.592,00 -43.387,22 37.204,78 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.691.566,41 -2.317.131,00 -1.964.189,34 352.941,66 17 = Ordentliche Aufwendungen -8.933.051,87 -8.493.012,48 -8.757.716,54 -264.704,06 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -8.465.948,05 -8.043.409,66 -8.281.626,91 -238.217,25 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -49.492,32 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -49.492,32 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -8.515.440,37 -8.043.409,66 -8.281.626,91 -238.217,25 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -8.515.440,37 -8.043.409,66 -8.281.626,91 -238.217,25 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 600.993,25 910.109,53 666.855,80 -243.253,73 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.214.714,11 -2.597.384,53 -2.176.306,43 421.078,10 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.613.720,86 -1.687.275,00 -1.509.450,63 177.824,37 -10.129.161,23 -9.730.684,66 -9.791.077,54 -60.392,88 130 Stadt Krefeld 1 Teilfinanzrechnung 2014 Oberbürgermeister lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 4 0,00 0,00 0,00 0,00 1.900,00 0,00 16.424,49 16.424,49 0,00 0,00 0,00 0,00 6.142,95 0,00 9.187,49 9.187,49 40.196,52 27.190,00 47.617,23 20.427,23 339.059,56 308.650,00 101.697,24 -206.952,76 0,00 94.210,00 6.371,49 -87.838,51 0,00 0,00 0,00 0,00 387.299,03 430.050,00 181.297,94 -248.752,06 -5.329.558,87 -4.930.140,00 -5.031.657,76 -101.517,76 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -108.933,57 -113.150,00 -40.295,04 72.854,96 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 -6.312,00 -6.312,00 14 - Transferauszahlungen -67.765,80 -80.592,00 -80.700,09 -108,09 15 - Sonstige Auszahlungen -2.458.315,23 -2.317.131,00 -1.925.396,44 391.734,56 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.964.573,47 -7.441.013,00 -7.084.361,33 356.651,67 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -7.577.274,44 -7.010.963,00 -6.903.063,39 107.899,61 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -27.953,09 -62.960,00 -17.087,29 45.872,71 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -27.953,09 -62.960,00 -17.087,29 45.872,71 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -27.953,09 -62.960,00 -17.087,29 45.872,71 131 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich II 132 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 2 Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Finanzen Ergebnis Ansatz Ist-Ergebnis Vergleich Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 96,70 133 100,00 94,40 5,60 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 2 Finanzen lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 263.818.826,85 307.725.656,00 262.828.755,73 -44.896.900,27 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 117.267.997,45 123.296.048,10 140.003.200,13 16.707.152,03 3 + Sonstige Transfererträge 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -822.860,43 -1.389.460,00 -622.720,07 766.739,93 14 - Bilanzielle Abschreibungen -15.433.533,12 -12.198.166,40 -6.855.926,60 5.342.239,80 15 - Transferaufwendungen -95.500.464,56 -104.703.669,00 -99.294.684,26 5.408.984,74 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 274.183,62 242.100,00 218.700,22 -23.399,78 2.148.772,53 2.176.660,00 2.299.284,23 122.624,23 143.624,40 199.530,00 131.074,88 -68.455,12 27.348.793,13 19.863.570,00 25.436.052,52 5.572.482,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 411.002.197,98 453.503.564,10 430.917.067,71 -22.586.496,39 -6.616.617,36 -7.441.940,00 -8.439.945,42 -998.005,42 -593.891,43 0,00 -444.200,92 -444.200,92 -4.784.524,88 -5.812.760,00 -4.002.816,81 1.809.943,19 -123.751.891,78 -131.545.995,40 -119.660.294,08 11.885.701,32 287.250.306,20 321.957.568,70 311.256.773,63 -10.700.795,07 29.299.618,94 33.483.140,00 18.085.739,71 -15.397.400,29 -10.682.824,72 -17.905.400,00 -9.901.903,18 8.003.496,82 18.616.794,22 15.577.740,00 8.183.836,53 -7.393.903,47 305.867.100,42 337.535.308,70 319.440.610,16 -18.094.698,54 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) 305.867.100,42 337.535.308,70 319.440.610,16 -18.094.698,54 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 2.219.632,25 2.497.631,95 3.030.713,85 533.081,90 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.666.172,98 -6.359.570,95 -6.274.739,91 84.831,04 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.446.540,73 -3.861.939,00 -3.244.026,06 617.912,94 302.420.559,69 333.673.369,70 316.196.584,10 -17.476.785,60 134 Stadt Krefeld 2 Teilfinanzrechnung 2014 Finanzen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 248.669.499,51 284.698.648,00 247.996.634,90 -36.702.013,10 114.559.849,08 118.555.000,00 137.492.319,92 18.937.319,92 0,00 0,00 0,00 0,00 274.101,12 242.100,00 218.299,22 -23.800,78 2.186.017,39 2.176.660,00 2.236.565,91 59.905,91 144.102,11 199.530,00 133.932,63 -65.597,37 19.909.670,57 18.687.780,00 23.259.224,38 4.571.444,38 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - 14 15 26.329.828,77 33.483.140,00 23.361.312,21 -10.121.827,79 412.073.068,55 458.042.858,00 434.698.289,17 -23.344.568,83 -6.475.790,50 -6.173.750,00 -6.558.558,65 -384.808,65 0,00 0,00 0,00 0,00 -721.833,24 -1.389.460,00 -983.724,21 405.735,79 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -10.576.015,07 -17.905.400,00 -9.469.352,49 8.436.047,51 - Transferauszahlungen -77.075.531,26 -78.576.661,00 -79.273.126,75 -696.465,75 - Sonstige Auszahlungen -3.790.990,92 -5.627.500,00 -3.250.631,66 2.376.868,34 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -98.640.160,99 -109.672.771,00 -99.535.393,76 10.137.377,24 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) 313.432.907,56 348.370.087,00 335.162.895,41 -13.207.191,59 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 5.907.762,34 6.313.052,00 6.897.631,95 584.579,95 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3.952.072,56 4.000.000,00 3.708.239,27 -291.760,73 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 2.326.936,49 0,00 6.250,00 6.250,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.367.262,63 1.165.790,00 1.562.714,48 396.924,48 23 = Summe (investive Einzahlungen) 5.907.762,34 6.313.052,00 6.897.631,95 584.579,95 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -100.728,28 -2.069.000,00 -272.233,35 1.796.766,65 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -19.925,23 -103.200,00 -11.795,19 91.404,81 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -6.225.549,36 -2.804.000,00 -2.896.000,00 -92.000,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -6.346.202,87 -4.976.200,00 -3.180.028,54 1.796.171,46 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -438.440,53 1.336.852,00 3.717.603,41 2.380.751,41 135 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IIIa 136 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 3A Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Personal und Organisation Ergebnis Ansatz Ist- Vergleich Ergebnis Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 107,40 137 100,00 100,64 -0,64 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 3A Personal und Organisation lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 285.912,63 882,05 445.028,34 444.146,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127.892,81 90.870,00 107.126,60 16.256,60 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.742.714,17 4.464.130,00 3.570.304,94 -893.825,06 + Sonstige ordentliche Erträge 1.392.214,92 996.460,00 2.421.399,53 1.424.939,53 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.548.734,53 5.552.342,05 6.543.859,41 991.517,36 11 - Personalaufwendungen -14.308.387,55 -16.097.450,00 -15.995.444,57 102.005,43 12 - Versorgungsaufwendungen -19.405.573,05 -18.532.560,00 -19.969.479,40 -1.436.919,40 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.924.019,19 -6.535.230,00 -5.798.950,21 736.279,79 14 - Bilanzielle Abschreibungen -262.740,26 -147.109,45 -155.927,71 -8.818,26 15 - Transferaufwendungen -6.889,25 -6.500,00 -5.998,25 501,75 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.032.564,25 -4.257.520,70 -3.248.687,60 1.008.833,10 17 = Ordentliche Aufwendungen -42.940.173,55 -45.576.370,15 -45.174.487,74 401.882,41 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -37.391.439,02 -40.024.028,10 -38.630.628,33 1.393.399,77 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -37.391.439,02 -40.024.028,10 -38.630.628,33 1.393.399,77 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -37.391.439,02 -40.024.028,10 -38.630.628,33 1.393.399,77 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 28.377.797,31 30.000.198,57 28.101.723,85 -1.898.474,72 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.133.762,83 -4.726.608,57 -3.906.069,12 820.539,45 0,00 0,00 0,00 0,00 24.244.034,48 25.273.590,00 24.195.654,73 -1.077.935,27 -13.147.404,54 -14.750.438,10 -14.434.973,60 315.464,50 138 Stadt Krefeld 3A Teilfinanzrechnung 2014 Personal und Organisation lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 19.595,44 0,00 100.334,56 100.334,56 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - 118.781,72 90.870,00 110.757,75 19.887,75 3.675.190,37 4.464.130,00 3.355.073,79 -1.109.056,21 668.099,23 976.100,00 816.055,99 -160.044,01 0,00 0,00 0,00 0,00 4.481.666,76 5.531.100,00 4.382.222,09 -1.148.877,91 Personalauszahlungen -13.756.771,20 -13.845.120,00 -13.394.093,83 451.026,17 -18.693.912,52 -18.532.560,00 -18.974.971,60 -442.411,60 -5.987.686,90 -6.535.230,00 -5.972.706,34 562.523,66 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 -6.268,25 -6.500,00 -6.118,50 381,50 -2.779.646,62 -3.587.400,00 -2.716.673,66 870.726,34 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -41.224.285,49 -42.506.810,00 -41.064.563,93 1.442.246,07 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -36.742.618,73 -36.975.710,00 -36.682.341,84 293.368,16 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 -10.341,51 -10.341,51 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -176.867,39 -828.000,00 -460.436,66 367.563,34 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -176.867,39 -828.000,00 -470.778,17 357.221,83 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -176.867,39 -828.000,00 -470.778,17 357.221,83 139 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IIIb 140 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 3B Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Bürgerservice, Recht und Ordnung Ergebnis Ansatz Ist- Vergleich Ergebnis Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 96,70 141 100,00 93,24 6,76 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 3B Bürgerservice, Recht und Ordnung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 426.682,05 292.072,52 410.339,74 118.267,22 0,00 0,00 0,00 0,00 12.657.458,93 14.791.873,00 12.946.275,77 -1.845.597,23 597.410,39 667.780,72 608.748,28 -59.032,44 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.447.778,55 920.340,00 947.221,57 26.881,57 + Sonstige ordentliche Erträge 9.781.776,16 5.966.350,00 7.642.649,89 1.676.299,89 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - 13 14 15 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 24.911.106,08 22.638.416,24 22.555.235,25 -83.180,99 -24.727.429,49 -27.051.370,00 -31.403.721,02 -4.352.351,02 Versorgungsaufwendungen -5.011.526,50 -3.813.290,00 -8.437.482,01 -4.624.192,01 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.672.380,53 -7.275.985,00 -7.083.226,63 192.758,37 - Bilanzielle Abschreibungen -1.417.870,85 -1.587.453,35 -1.663.772,24 -76.318,89 - Transferaufwendungen -111.932,00 -119.100,00 -108.439,00 10.661,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.193.229,04 -3.487.980,00 -3.491.509,21 -3.529,21 17 = Ordentliche Aufwendungen -41.134.368,41 -43.335.178,35 -52.188.150,11 -8.852.971,76 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -16.223.262,33 -20.696.762,11 -29.632.914,86 -8.936.152,75 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -16.223.262,33 -20.696.762,11 -29.632.914,86 -8.936.152,75 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -16.223.262,33 -20.696.762,11 -29.632.914,86 -8.936.152,75 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 4.431.406,36 5.230.043,41 4.915.997,52 -314.045,89 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.816.356,76 -11.499.313,41 -11.264.424,86 234.888,55 0,00 0,00 0,00 0,00 -6.384.950,40 -6.269.270,00 -6.348.427,34 -79.157,34 -22.608.212,73 -26.966.032,11 -35.981.342,20 -9.015.310,09 142 Stadt Krefeld 3B Teilfinanzrechnung 2014 Bürgerservice, Recht und Ordnung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 34.082,00 30.100,00 52.598,01 22.498,01 0,00 0,00 0,00 0,00 12.488.766,89 14.791.873,00 12.683.195,28 -2.108.677,72 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 575.322,03 667.780,72 621.973,04 -45.807,68 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.435.567,72 920.340,00 945.112,38 24.772,38 7 + Sonstige Einzahlungen 7.183.594,31 5.875.440,00 6.487.711,54 612.271,54 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21.717.332,95 22.285.533,72 20.790.590,25 -1.494.943,47 -22.151.405,20 -21.464.940,00 -22.938.135,26 -1.473.195,26 11 - Versorgungsauszahlungen -4.076.522,84 -3.813.290,00 -4.291.594,07 -478.304,07 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -6.653.312,19 -7.275.985,00 -7.007.030,03 268.954,97 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 -112.232,00 -119.100,00 -107.739,00 11.361,00 -2.022.127,60 -3.399.690,00 -1.855.476,29 1.544.213,71 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -35.015.599,83 -36.073.005,00 -36.199.974,65 -126.969,65 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -13.298.266,88 -13.787.471,28 -15.409.384,40 -1.621.913,12 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 329.610,22 350.000,00 407.000,42 57.000,42 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen -3.580,00 0,00 95.650,38 95.650,38 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 329.610,22 350.000,00 407.000,42 57.000,42 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.781.633,90 -1.225.650,00 -1.470.035,93 -244.385,93 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -1.781.633,90 -1.225.650,00 -1.470.035,93 -244.385,93 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.452.023,68 -875.650,00 -1.063.035,51 -187.385,51 143 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IVa 144 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 4A Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Bildung Ergebnis Ansatz Ist-Ergebnis Vergleich Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 93,20 145 100,00 92,30 7,70 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 4A Bildung lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 14.219.443,21 12.170.628,56 6.768.586,57 -5.402.041,99 0,00 0,00 0,00 0,00 2.461.056,66 2.249.890,00 2.495.763,86 245.873,86 196.674,30 181.000,00 137.773,70 -43.226,30 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 136.371,73 116.250,00 175.891,24 59.641,24 + Sonstige ordentliche Erträge 670.777,83 126.030,00 668.782,65 542.752,65 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.001.232,84 -3.500.446,19 -3.037.852,56 462.593,63 17 = Ordentliche Aufwendungen -30.533.550,68 -31.215.459,74 -31.353.166,09 -137.706,35 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -12.849.226,95 -16.371.661,18 -21.106.368,07 -4.734.706,89 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -75,47 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -75,47 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -12.849.302,42 -16.371.661,18 -21.106.368,07 -4.734.706,89 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -12.849.302,42 -16.371.661,18 -21.106.368,07 -4.734.706,89 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 2.071.439,57 1.983.418,00 2.307.148,09 323.730,09 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 17.684.323,73 14.843.798,56 10.246.798,02 -4.597.000,54 -14.228.003,26 -14.043.620,00 -15.004.479,51 -960.859,51 -261.384,71 0,00 -188.230,74 -188.230,74 -11.910.615,28 -12.546.120,00 -11.979.054,13 567.065,87 -121.871,66 -145.019,55 -145.628,16 -608,61 -1.010.442,93 -980.254,00 -997.920,99 -17.666,99 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.406.282,01 -3.703.658,00 -3.633.523,74 70.134,26 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.334.842,44 -1.720.240,00 -1.326.375,65 393.864,35 -14.184.144,86 -18.091.901,18 -22.432.743,72 -4.340.842,54 146 Stadt Krefeld 4A Teilfinanzrechnung 2014 Bildung lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 10.503.568,51 9.655.080,00 5.942.311,63 -3.712.768,37 0,00 0,00 0,00 0,00 2.510.282,28 2.249.890,00 2.409.410,00 159.520,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 198.844,35 181.000,00 125.559,55 -55.440,45 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 139.269,46 116.250,00 176.282,74 60.032,74 7 + Sonstige Einzahlungen 161.125,19 82.250,00 84.190,96 1.940,96 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 13.513.089,79 12.284.470,00 8.737.754,88 -3.546.715,12 -14.178.513,29 -13.390.570,00 -14.211.256,63 -820.686,63 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.919.117,05 -12.546.120,00 -12.047.638,08 498.481,92 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -75,47 0,00 0,00 0,00 14 - Transferauszahlungen -1.010.442,93 -980.254,00 -997.920,99 -17.666,99 15 - Sonstige Auszahlungen -2.158.409,57 -1.983.790,00 -2.290.917,86 -307.127,86 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -29.266.558,31 -28.900.734,00 -29.547.733,56 -646.999,56 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -15.753.468,52 -16.616.264,00 -20.809.978,68 -4.193.714,68 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.916.580,00 4.260.580,00 8.474.666,79 4.214.086,79 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 7.300,00 7.300,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 2.916.580,00 4.260.580,00 8.474.666,79 4.214.086,79 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -854.546,11 -1.442.070,00 -748.403,12 693.666,88 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -854.546,11 -1.442.070,00 -748.403,12 693.666,88 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) 2.062.033,89 2.818.510,00 7.726.263,67 4.907.753,67 147 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich IVb 148 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 4B Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Kultur Ergebnis Ansatz Ist-Ergebnis Vergleich Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 89,20 149 100,00 90,37 9,63 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 4B Kultur lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 647.965,85 182.237,09 528.933,16 346.696,07 0,00 0,00 0,00 0,00 1.363.487,67 1.669.560,00 1.401.712,58 -267.847,42 88.035,94 337.890,00 76.993,54 -260.896,46 8.087,86 18.070,00 18.505,80 435,80 105.024,57 20.510,00 86.932,77 66.422,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.212.601,89 2.228.267,09 2.113.077,85 -115.189,24 -7.329.629,82 -7.550.810,00 -7.618.431,24 -67.621,24 -74.416,39 0,00 -49.023,19 -49.023,19 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -536.015,18 -374.395,00 -441.526,99 -67.131,99 Bilanzielle Abschreibungen -693.867,83 -182.496,99 -213.193,75 -30.696,76 - Transferaufwendungen -348.865,19 -269.834,00 -224.175,00 45.659,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -439.161,95 -608.060,00 -433.039,95 175.020,05 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.421.956,36 -8.985.595,99 -8.979.390,12 6.205,87 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -7.209.354,47 -6.757.328,90 -6.866.312,27 -108.983,37 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -7.209.354,47 -6.757.328,90 -6.866.312,27 -108.983,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 2,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 2,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -7.209.352,47 -6.757.328,90 -6.866.312,27 -108.983,37 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 17.857,37 17.190,00 65.381,19 48.191,19 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -603.473,60 -700.525,00 -590.550,84 109.974,16 0,00 0,00 0,00 0,00 -585.616,23 -683.335,00 -525.169,65 158.165,35 -7.794.968,70 -7.440.663,90 -7.391.481,92 49.181,98 150 Stadt Krefeld 4B Teilfinanzrechnung 2014 Kultur lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 333.284,25 160.700,00 357.526,97 196.826,97 0,00 0,00 0,00 0,00 1.384.751,61 1.669.560,00 1.354.255,25 -315.304,75 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 91.318,21 337.890,00 78.797,58 -259.092,42 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.269,90 18.070,00 17.585,10 -484,90 7 + Sonstige Einzahlungen 5.554,00 5.870,00 1.538,53 -4.331,47 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.823.177,97 2.192.090,00 1.809.703,43 -382.386,57 10 - Personalauszahlungen -7.205.118,75 -7.235.210,00 -7.366.010,34 -130.800,34 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 -481.355,67 -374.395,00 -491.840,65 -117.445,65 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - 15 - Transferauszahlungen -348.865,19 -269.834,00 -224.175,00 45.659,00 Sonstige Auszahlungen -254.695,75 -380.120,00 -257.127,42 122.992,58 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -8.290.035,36 -8.259.559,00 -8.339.153,41 -79.594,41 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -6.466.857,39 -6.067.469,00 -6.529.449,98 -461.980,98 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.000,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 10.000,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -221.361,29 -896.340,00 -217.452,91 678.887,09 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -50.000,00 -50.000,00 0,00 50.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -271.361,29 -946.340,00 -217.452,91 728.887,09 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -261.361,29 -946.340,00 -217.452,91 728.887,09 151 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich V 152 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 5 Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Soziales und Jugend Ergebnis Ansatz Ist- Vergleich Ergebnis Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 111,90 153 100,00 112,76 -12,76 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 5 Soziales und Jugend lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 13.008.250,57 11.410.000,00 10.609.567,76 -800.432,24 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 25.205.706,69 29.024.631,36 27.187.102,64 -1.837.528,72 3 + Sonstige Transfererträge 8.482.331,23 8.762.810,00 8.110.174,46 -652.635,54 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.038.164,70 4.812.750,00 5.644.620,49 831.870,49 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 802.355,53 668.670,00 821.709,20 153.039,20 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 50.277.689,21 51.147.310,00 58.271.268,96 7.123.958,96 7 + Sonstige ordentliche Erträge 1.045.255,77 273.320,00 2.415.400,37 2.142.080,37 8 + Aktivierte Eigenleistungen 61.340,05 50.000,00 8.465,90 -41.534,10 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 103.921.093,75 106.149.491,36 113.068.309,78 6.918.818,42 11 - Personalaufwendungen -45.364.064,53 -47.632.190,00 -52.430.934,70 -4.798.744,70 12 - Versorgungsaufwendungen -1.319.299,76 0,00 -958.190,16 -958.190,16 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.188.364,67 -9.886.990,00 -9.803.262,85 83.727,15 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.403.658,64 -4.713.244,40 -5.341.987,40 -628.743,00 15 - Transferaufwendungen -129.869.156,24 -119.929.084,00 -137.165.343,88 -17.236.259,88 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -71.320.689,85 -69.871.110,00 -73.121.111,26 -3.250.001,26 17 = Ordentliche Aufwendungen -259.465.233,69 -252.032.618,40 -278.820.830,25 -26.788.211,85 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -155.544.139,94 -145.883.127,04 -165.752.520,47 -19.869.393,43 19 + Finanzerträge 10.771,41 12.550,00 10.763,30 -1.786,70 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + 24 0,00 0,00 -27,19 -27,19 10.771,41 12.550,00 10.736,11 -1.813,89 -155.533.368,53 -145.870.577,04 -165.741.784,36 -19.871.207,32 Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -155.533.368,53 -145.870.577,04 -165.741.784,36 -19.871.207,32 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 3.807.156,63 2.869.730,01 4.915.991,88 2.046.261,87 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.001.094,50 -10.273.480,01 -12.186.146,59 -1.912.666,58 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.193.937,87 -7.403.750,00 -7.270.154,71 133.595,29 -162.727.306,40 -153.274.327,04 -173.011.939,07 -19.737.612,03 154 Stadt Krefeld 5 Teilfinanzrechnung 2014 Soziales und Jugend lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 4 Steuern und ähnliche Abgaben 12.944.421,93 11.410.000,00 10.545.739,12 -864.260,88 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 26.691.422,09 29.005.910,00 27.612.395,42 -1.393.514,58 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4.836.957,15 8.762.810,00 5.342.740,77 -3.420.069,23 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.055.200,00 4.812.750,00 5.531.246,50 718.496,50 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 89.690,99 12.550,00 8.548,25 -4.001,75 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 102.777.344,88 105.923.000,00 105.670.278,93 -252.721,07 10 - Personalauszahlungen -44.740.943,36 -44.434.310,00 -48.115.520,28 -3.681.210,28 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - 15 - 16 = 17 781.082,02 668.670,00 766.156,69 97.486,69 52.174.092,83 51.147.310,00 55.590.100,46 4.442.790,46 204.477,87 103.000,00 273.351,72 170.351,72 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.656.034,15 -9.886.990,00 -8.558.332,51 1.328.657,49 0,00 0,00 -27,19 -27,19 Transferauszahlungen -128.825.882,47 -119.929.084,00 -135.868.313,39 -15.939.229,39 Sonstige Auszahlungen -71.175.656,33 -69.257.470,00 -67.605.852,84 1.651.617,16 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -253.398.516,31 -243.507.854,00 -260.148.046,21 -16.640.192,21 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -150.621.171,43 -137.584.854,00 -154.477.767,28 -16.892.913,28 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 10.490,00 0,00 104.742,91 104.742,91 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.700,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 143.658,87 150.000,00 98.675,88 -51.324,12 23 = Summe (investive Einzahlungen) 10.490,00 0,00 104.742,91 104.742,91 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -311.389,34 -610.000,00 -306.346,13 303.653,87 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -603.542,19 -828.040,00 -490.723,77 337.316,23 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Summe (investive Auszahlungen) -914.931,53 -1.438.040,00 -797.069,90 640.970,10 31 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -904.441,53 -1.438.040,00 -692.326,99 745.713,01 155 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VI 156 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 relative Kennzahlen Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit 6 Geschäftsbereich Einheit Ergebnis Ansatz Ist-Ergebnis Vergleich Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 95,60 157 100,00 93,60 6,40 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 6 Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 41.319,50 41.319,50 736.103,25 512.937,35 708.530,69 195.593,34 0,00 0,00 0,00 0,00 45.706.226,82 49.990.365,00 46.043.027,79 -3.947.337,21 1.538.500,82 1.268.320,00 1.032.292,60 -236.027,40 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.804.036,00 1.859.890,00 7.628.859,57 5.768.969,57 + Sonstige ordentliche Erträge 1.171.528,93 1.215.650,00 805.715,60 -409.934,40 + Aktivierte Eigenleistungen 536,00 0,00 1.453,11 1.453,11 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 55.956.931,82 54.847.162,35 56.261.198,86 1.414.036,51 11 - Personalaufwendungen -20.911.726,53 -20.968.030,00 -21.959.602,85 -991.572,85 12 - Versorgungsaufwendungen -486.606,58 -217.450,00 -429.892,63 -212.442,63 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -45.524.075,17 -47.326.520,00 -45.330.945,55 1.995.574,45 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.170.413,59 -1.358.170,19 -1.330.517,27 27.652,92 15 - Transferaufwendungen -1.264.247,26 -1.159.518,00 -1.263.865,40 -104.347,40 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -6.371.897,33 -1.480.275,21 -6.945.627,11 -5.465.351,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -75.728.966,46 -72.509.963,40 -77.260.450,81 -4.750.487,41 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) -19.772.034,64 -17.662.801,05 -20.999.251,95 -3.336.450,90 19 + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -69.522,62 -200,00 0,00 200,00 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) -69.522,62 -200,00 0,00 200,00 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) -19.841.557,26 -17.663.001,05 -20.999.251,95 -3.336.250,90 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -19.841.557,26 -17.663.001,05 -20.999.251,95 -3.336.250,90 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 5.623.842,01 4.839.217,41 5.677.666,98 838.449,57 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.945.147,53 -6.828.218,41 -6.320.720,26 507.498,15 0,00 0,00 0,00 0,00 -321.305,52 -1.989.001,00 -643.053,28 1.345.947,72 -20.162.862,78 -19.652.002,05 -21.642.305,23 -1.990.303,18 158 Stadt Krefeld 6 Teilfinanzrechnung 2014 Umwelt,Gesundheit,Sport u. Grünflächen lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 807.692,46 300.930,00 814.587,15 513.657,15 0,00 0,00 0,00 0,00 44.231.533,70 47.910.365,00 43.840.882,30 -4.069.482,70 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.847.455,12 1.268.320,00 1.046.062,42 -222.257,58 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.755.302,26 1.859.890,00 7.396.099,63 5.536.209,63 7 + Sonstige Einzahlungen 144.566,45 1.145.250,00 90.925,87 -1.054.324,13 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 53.786.549,99 52.484.755,00 53.188.557,37 703.802,37 10 - Personalauszahlungen -20.594.112,87 -19.960.460,00 -20.733.741,01 -773.281,01 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -183.918,27 -217.450,00 -187.972,39 29.477,61 -45.686.949,34 -47.326.520,00 -45.375.286,86 1.951.233,14 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 -200,00 -70.077,00 -69.877,00 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen -1.259.388,93 -1.159.518,00 -1.215.616,10 -56.098,10 -713.974,16 -1.375.640,00 -981.611,08 394.028,92 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -68.438.343,57 -70.039.788,00 -68.564.304,44 1.475.483,56 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -14.651.793,58 -17.555.033,00 -15.375.747,07 2.179.285,93 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 110.153,37 70.000,00 199.270,59 129.270,59 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 11.753,33 15.000,00 397.390,00 382.390,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Summe (investive Einzahlungen) 110.153,37 70.000,00 199.270,59 129.270,59 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -140.013,99 -20.000,00 -60.812,02 -40.812,02 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -500.926,83 -318.000,00 -417.609,53 -99.609,53 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -823.562,95 -825.680,00 -529.596,51 296.083,49 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.887,01 0,00 0,00 0,00 Summe (investive Auszahlungen) -1.472.390,78 -1.163.680,00 -1.008.018,06 155.661,94 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -1.362.237,41 -1.093.680,00 -808.747,47 284.932,53 159 Jahresabschluss 2014 Jahresabschluss 2014 Stadt Krefeld Geschäftsbereich VII 160 Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014 7 Geschäftsbereich relative Kennzahlen Einheit Planung, Bau und Gebäudemanagement Ergebnis Ansatz Ist-Ergebnis Vergleich Ansatz ./. Ist 2013 2014 2014 1. Verwaltungsweite Kennzahlen Stellenbesetzungsquote in % % 96,00 161 100,00 95,24 4,76 Stadt Krefeld Teilergebnisrechnung 2014 7 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR EUR 1 2 3 4 Ertrags- und Aufwandsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben Vergleich Ansatz/Ist (Sp. 3 ./. Sp. 2) 0,00 0,00 0,00 0,00 11.172.279,91 10.721.915,22 11.020.899,30 298.984,08 0,00 0,00 0,00 0,00 10.070.877,74 9.393.831,79 9.842.185,00 448.353,21 2.884.693,62 4.469.430,00 3.163.955,98 -1.305.474,02 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 750.376,69 1.699.150,00 1.061.263,70 -637.886,30 + Sonstige ordentliche Erträge 848.578,99 4.268.060,00 1.459.389,54 -2.808.670,46 + Aktivierte Eigenleistungen 355.985,69 340.000,00 411.355,74 71.355,74 9 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - 14 - 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - 25 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 8 26.082.792,64 30.892.387,01 26.959.049,26 -3.933.337,75 -18.986.051,10 -18.779.300,00 -21.277.489,08 -2.498.189,08 -479.473,44 0,00 -367.093,30 -367.093,30 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -48.462.124,20 -51.297.050,00 -45.987.368,73 5.309.681,27 Bilanzielle Abschreibungen -32.195.138,42 -32.655.905,28 -45.937.012,05 -13.281.106,77 -182.239,16 -40.000,00 -68.807,08 -28.807,08 -10.256.142,01 -9.767.920,00 -8.343.916,14 1.424.003,86 -110.561.168,33 -112.540.175,28 -121.981.686,38 -9.441.511,10 -84.478.375,69 -81.647.788,27 -95.022.637,12 -13.374.848,85 2.857,19 300,00 2.686,70 2.386,70 -1.002.565,45 -39.800,00 -39.791,04 8,96 -999.708,26 -39.500,00 -37.104,34 2.395,66 -85.478.083,95 -81.687.288,27 -95.059.741,46 -13.372.453,19 0,00 0,00 0,00 0,00 Außerordentliche Aufwendungen -2,00 0,00 0,00 0,00 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) -2,00 0,00 0,00 0,00 26 = Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen – (= Zeilen 22 und 25) -85.478.085,95 -81.687.288,27 -95.059.741,46 -13.372.453,19 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell 5.769.062,90 6.701.759,27 6.704.901,39 3.142,12 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 29 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell 30 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 31 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (= Zeilen 27, 28, 29, 30) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26, 31) 0,00 0,00 0,00 0,00 -9.132.183,33 -8.360.539,27 -10.033.898,80 -1.673.359,53 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.363.120,43 -1.658.780,00 -3.328.997,41 -1.670.217,41 -88.841.206,38 -83.346.068,27 -98.388.738,87 -15.042.670,60 162 Stadt Krefeld 7 Teilfinanzrechnung 2014 Planung, Bau und Gebäudemanagement lfd. Nr. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaltsjahres Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2013 2014 2014 EUR EUR EUR 1 2 3 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Vergleich Ansatz/Ist (Sp 3 ./. Sp. 2) EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4 0,00 0,00 0,00 0,00 204.541,00 1.332.200,00 164.534,00 -1.167.666,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 6.426.198,31 6.076.370,00 7.157.909,94 1.081.539,94 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.159.402,79 4.469.430,00 2.918.882,95 -1.550.547,05 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 813.728,03 1.699.150,00 1.237.303,69 -461.846,31 7 + Sonstige Einzahlungen 186.675,59 415.770,00 168.405,79 -247.364,21 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 271,83 300,00 -19,18 -319,18 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 10.790.817,55 13.993.220,00 11.647.017,19 -2.346.202,81 10 - Personalauszahlungen -19.118.426,84 -18.160.550,00 -19.949.895,48 -1.789.345,48 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = 17 0,00 0,00 0,00 0,00 -46.868.527,68 -51.297.050,00 -46.835.218,73 4.461.831,27 -98.775,08 -39.800,00 -133.796,04 -93.996,04 -177.707,63 -40.000,00 -101.938,07 -61.938,07 -5.674.920,26 -9.630.310,00 -7.816.299,60 1.814.010,40 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -71.938.357,49 -79.167.710,00 -74.837.147,92 4.330.562,08 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 und 16) -61.147.539,94 -65.174.490,00 -63.190.130,73 1.984.359,27 18 + Einzahlungen aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 7.310.516,06 15.709.290,00 10.750.792,92 -4.958.497,08 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 333.582,50 0,00 700.058,08 700.058,08 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 1.014.805,60 4.599.370,00 1.862.857,52 -2.736.512,48 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 206.822,53 0,00 13.528,84 13.528,84 23 = Summe (investive Einzahlungen) 7.310.516,06 15.709.290,00 10.750.792,92 -4.958.497,08 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -283.315,51 -2.565.500,00 -494.618,34 2.070.881,66 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -28.961.935,76 -44.964.630,00 -32.791.995,10 12.172.634,90 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.024.715,36 -1.140.900,00 -1.143.852,46 -2.952,46 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = 31 = 0,00 0,00 0,00 0,00 -27.000,00 0,00 -13.807,67 -13.807,67 Summe (investive Auszahlungen) -30.296.966,63 -48.671.030,00 -34.444.273,57 14.226.756,43 Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./. Auszahlungen) -22.986.450,57 -32.961.740,00 -23.693.480,65 9.268.259,35 163